Oletus. Kuluva vuosi - LIIKEVAIHTO Edellinen vuosi - LIIKEVAIHTO

Transkriptio

1 Oletus 1, 8, 6, 4, 2,, Tammi Helmi Maalis Huhti Touko Kesä Heinä Elo Syys Kuluva vuosi - LIIKEVAIHTO Edellinen vuosi - LIIKEVAIHTO 913 KUM TOT. 912 KUM TOT. Ero ed. vuoteen 1212 KUM TOT. Ennuste ed. vuoden perusteella LIIKEVAIHTO , % , % , % , % , % Materiaalit ja palvelut , % ,3 % , % ,7 % ,2 % Muuttuvat liikekulut , % , % ,7 % ,7 % ,4 % MYYNTIKATE ,1 % ,7 % ,3 % ,6 % ,4 % Kiinteät muut liikekulut ,4 % ,6 % ,3 % ,1 % ,5 % KÄYTTÖKATE ,6 % ,1 % , % ,5 % ,8 % LIIKEVOITTO ,6 % ,1 % , % ,5 % ,8 % Rahoituserät ,1 % 1 654, % ,7 % ,9 % ,3 % Verot ,7 % ,8 % 2 441,1 % ,1 % ,1 % VOITTO (-TAPPIO) , % ,3 % ,8 % ,2 % , % 913 KUM TOT. 912 KUM TOT. TASE KÄYTTÖOM. JA MUUT PV. MENOT VAIHTO-OMAISUUS RAHOITUSOMAISUUS VASTAAVAA OMA PÄÄOMA PITKÄAIK. VIERAS PÄÄOMA LYHYTAIK. VIERAS PÄÄOMA VASTATTAVAA Omavaraisuusaste Current Ratio 37,8 % 1,77, 1,, 3,

2 Oletus bud 1, 8, 6, 4, 2,, Tammi Helmi Maalis Huhti Touko Kesä Heinä Elo Syys Kuluva vuosi - LIIKEVAIHTO Budjetti - LIIKEVAIHTO toteuma budjetti Ero ed. budjettiin budjetti Ennuste budjetin perusteella LIIKEVAIHTO , % , % , % , % , % Materiaalit ja palvelut , % ,1 % ,6 % ,4 % ,2 % Muuttuvat liikekulut , % ,5 % ,4 % ,8 % , % MYYNTIKATE ,1 % ,5 % , % ,7 % ,8 % Kiinteät muut liikekulut ,4 % ,3 % ,4 % ,4 % ,7 % KÄYTTÖKATE ,6 % ,1 % ,6 % ,3 % ,1 % LIIKEVOITTO ,6 % ,1 % ,6 % ,3 % ,1 % Rahoituserät ,1 % ,1 % 3 967,1 % ,7 % ,9 % Verot ,7 % ,3 % ,8 % ,8 % , % VOITTO (-TAPPIO) , % ,9 % ,9 % ,3 % , % 913 KUM TOT. 912 KUM TOT. TASE KÄYTTÖOM. JA MUUT PV. MENOT VAIHTO-OMAISUUS RAHOITUSOMAISUUS VASTAAVAA OMA PÄÄOMA PITKÄAIK. VIERAS PÄÄOMA LYHYTAIK. VIERAS PÄÄOMA VASTATTAVAA Omavaraisuusaste Current Ratio 37,8 % 1,77, 1,, 3,

3 Veroennuste 1, 8, 6, 4, 2,, Tammi Helmi Maalis Huhti Touko Kesä Heinä Elo Syys Kuluva vuosi - LIIKEVAIHTO Edellinen vuosi - LIIKEVAIHTO 913 KUM TOT. 912 KUM TOT. Ero ed. vuoteen 1212 KUM TOT. Ennuste ed. vuoden perusteella LIIKEVAIHTO , % , % , % , % , % Materiaalit ja palvelut ,9 % ,3 % ,8 % ,7 % ,2 % Muuttuvat liikekulut ,9 % , % ,6 % ,7 % ,4 % MYYNTIKATE ,1 % ,7 % ,6 % ,6 % ,4 % Kiinteät henkilöstökulut ,2 % ,8 % ,9 % ,6 % , % Kiinteät muut liikekulut ,3 % ,5 % ,4 % , % ,5 % KÄYTTÖKATE ,6 % ,5 % ,4 % , % ,9 % Poistot ja arvonalentumiset, %, %, % , % ,9 % LIIKEVOITTO ,6 % ,5 % ,4 % , % ,1 % Rahoituserät ,1 % 1 654, % ,7 % ,9 % ,4 % Verot ,7 % ,8 % 3 15,2 % ,1 % ,1 % VOITTO (-TAPPIO) ,1 % ,7 % ,2 % ,7 % ,3 % 913 KUM TOT. Tulos ennen veroja ,5 Vero tähänastisen tuloksen perusteella ,1 Maksetut ennakkoverot ,56 VEROJA MAKSETTAVA LISÄÄ (-) / TAKAISIN (+) ,45

4 Rullaava tulos Qestex Oy Rullaava 12kk myynti Edellinen vuosi - Rullaava 12kk myynti Rullaava tulos 3 vuotta 911 Rullaava 912 Rullaava 913 Rullaava Myyntituotot LIIKEVAIHTO Materiaalit ja palvelut Muuttuvat kulut Kiinteät henkilöstökulut Kiinteät kulut Rullaava tulos Kumulatiiviset rullaavat kaudet Myyntituotot LIIKEVAIHTO Materiaalit ja palvelut Muuttuvat kulut Kiinteät henkilöstökulut Kiinteät kulut Rullava tulos Tulos ja rullaava tulos 213 Vuoden alusta 212 Vuoden alusta Ero kum 912 Rullaava 913 Rullaava Ero Rullaava Myyntituotot LIIKEVAIHTO Materiaalit ja palvelut Muuttuvat kulut Kiinteät henkilöstökulut Kiinteät kulut Tulos

5 Tase kuukausittain KUM TOT. 213 KUM TOT. 313 KUM TOT. 413 KUM TOT. 513 KUM TOT. 613 KUM TOT. 713 KUM TOT. 813 KUM TOT. 913 KUM TOT. Kuluva vuosi - TASEEN LOPPUSUMMA Edellinen vuosi - TASEEN LOPPUSUMMA Joulukuu 212 Tilinpäätös Syyskuu 213 Loppusaldo VASTAAVAA Aineelliset hyödykkeet Sijoitukset PYSYVÄT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Saamiset Rahoitusarvopaperit Rahat ja pankkisaamiset VAIHTUVAT VASTAAVAT VASTAAVAA VASTATTAVAA Osakepääoma 8 8 Edellisten tilikausien voitto (tappio) Osingonjako ja muu voitonjako Tilikauden voitto (tappio) OMA PÄÄOMA Pitkäaikainen Lyhytaikainen VIERAS PÄÄOMA VASTATTAVAA

6 Liikevaihto - myyntikatteet Tammikuu Helmikuu Maaliskuu Huhtikuu Toukokuu Kesäkuu Heinäkuu Elokuu Syyskuu Kuluva vuosi - Liikevaihto Kuluva vuosi - Myyntikate Edellinen vuosi - Liikevaihto Edellinen vuosi - Myyntikate Tammikuu Helmikuu Maaliskuu Huhtikuu Toukokuu Kesäkuu Heinäkuu Elokuu Syyskuu Liikevaihto Myyntikate

7 Myynnin jakautuminen 1 / / / / / / / / / Tuotemyynti Lisätuotemyynti Muu myynti Huhtikuu Maaliskuu Helmikuu Tammikuu Toukokuu Heinäkuu Kesäkuu Syyskuu Elokuu Tuotemyynti Lisätuotemyynti Muu myynti

8 Myynti ja budjetti KUM TOT. 213 KUM TOT. 313 KUM TOT. 413 KUM TOT. 513 KUM TOT. 613 KUM TOT. 713 KUM TOT. 813 KUM TOT. 913 KUM TOT. Kuluva vuosi - Myynti yhteensä Edellinen vuosi - Myynti yhteensä Edellistä edeltävä vuosi - Myynti yhteensä 113 KUM TOT. 213 KUM TOT. 313 KUM TOT. 413 KUM TOT. 513 KUM TOT. 613 KUM TOT. 713 KUM TOT. 813 KUM TOT. 913 KUM TOT. KumBudjetti Myyntituotot Myynnin oikaisuerät LIIKEVAIHTO Materiaalit ja palvelut Muuttuvat liikekulut Muuttuvat kulut Kiinteät henkilöstökulut Kiinteät muut liikekulut Kiinteät kulut Rahoitustuotot Rahoituskulut Rahoituserät Tuloverot Verot Tulos Myynnin vertailu budjettiin Myyntikate% Käyttökate 121 % 92 % 27 %

9 Oy Yritys-Mittarit Myynti TEK Myynti PMT Myynti TMP Osasto TEK Osasto PMT Osasto TMP YHTEENSÄ 3 Tuotemyynti ,5 % ,8 % ,8 % ,4 % 31 Lisätuotemyynti ,2 % ,8 % 3 467,8 % ,7 % 32 Koulutusmyynti ,7 % ,9 % ,1 % ,3 % 33 Kurssimyynti ,5 % 1 796,7 % ,7 % ,4 % 36 Vuokramyynti , % ,9 % ,6 % ,3 % Yhteensä , % , % , % , % Myynti Yhteensä

10 Liikevaihto laskentakohteittain LIIKEVAIHTO KUMULATIIVINEN Osasto TEK Osasto PMT Osasto STS Osasto RTS Osasto TYK Osasto REN Osasto TEE Osasto TAP HKI - Projekti 1 HKI - Projekti 2 Liikevaihto LIIKEVAIHTO KK-TOTEUMAT 113 KK TOT. 213 KK TOT. 313 KK TOT. 413 KK TOT. 513 KK TOT. 613 KK TOT. 713 KK TOT. 813 KK TOT. 913 KK TOT. 913 KUM TOT. 1 Osasto TEK Osasto PMT Osasto STS Osasto RTS Osasto TYK Osasto REN Osasto TEE Osasto TAP A1X1 HKI - Projekti A1X2 HKI - Projekti Liikevaihto LIIKEVAIHTO KUMULATIIVINEN 113 KUM TOT. 213 KUM TOT. 313 KUM TOT. 413 KUM TOT. 513 KUM TOT. 613 KUM TOT. 713 KUM TOT. 813 KUM TOT. 913 KUM TOT. 1 Osasto TEK Osasto PMT Osasto STS Osasto RTS Osasto TYK Osasto REN Osasto TEE Osasto TAP A1X1 HKI - Projekti A1X2 HKI - Projekti Liikevaihto

11 Kustannuspaikat Tammi Helmi Maalis Huhti Touko Kesä Heinä Elo Syys Tuotemyynti - Osasto TEK Tuotemyynti - Osasto PMT Tuotemyynti - Osasto TMP Osasto TEK (1) Osasto TKR (12) Osasto PMT (14) Osasto TMP (17) Osasto TKK (19) Osasto THY (26) Osasto STS (27) Osasto RTS (32) Osasto TYK (35) Osasto REN (39) Osasto TEE (41) Osasto TAP (45) Liikevaihto

12 Tunnuslukuja OSTOVELAT PITKÄAIK. VPO LYHYTAIK. VPO Kuluva vuosi Edellinen vuosi Ero edelliseen tilik. LIIKEVAIHTO , , ,8 LIIKEVOITTO , , , TULOS , , ,7 TASEEN LOPPUSUMMA , , , RAHOITUKSEN RIITTÄVYYS Nettokäyttöpääoma , , ,9 *Maksuvalmius (Current Ratio) 1,8 2,3 -,6 *Maksuvalmius (Quick Ratio) 1,4 2,3 -,9 VAKAVARAISUUS *Omavaraisuusaste-% 37,1 54, -17, *Velka-% 6,2 3,5 2,7 Oikaistu oma pääoma , , ,3 KIERTOAJAT Myyntisaamisten kiertoaika (pv),,, Ostovelkojen kiertoaika (pv) 42,1 34,7 7,4 Vaihto-omaisuuden kiertoaika (pv) 112,7 9,6 13,2 PÄÄOMAN TUOTTO Kokonaispääoman tuotto-% 322,8 49, -86,2 Sijoitetun pääoman tuotto-% 722,5 639,1 83,5 Oman pääoman tuotto-% 597,2 52,5 94,8 *Current Ratio: Suurempi kuin 2 = hyvä, 1-2 = tyydyttävä, pienempi kuin 1 = huono *Quick Ratio: Suurempi kuin 1 = hyvä,,5-1 = tyydyttävä, pienempi kuin,5 = huono *Omavaraisuusaste: Suurempi kuin 4 % = hyvä, 2-4 % = tyydyttävä, pienempi kuin 2 % = heikko *Velka-%: Suurempi kuin 8 % = heikko, 4-8 % = tyydyttävä, alle 4 % = hyvä

13 Kassavirtalaskelma ja mittarit 913 KUM TOT. 913 KK TOT. Liiketoiminta Tulorahoitus Liikevoitto ilman poistoja Rahoitustuotot Rahoituskulut -2 5 Satunnaiset erät Verot Käyttöpääoman Vaihto-omaisuus, lisäys (-), vähennys (+) Lyhytaikaiset liikesaamiset, lisäys (-), vähennys (+) 9 64 Lyhytaik. velat, lisäys (+), vähennys (-) Liiketoiminnan kassavirta Investoinnit Kassavirta ennen rahoitusta Rahoitus Talletukset, lisäys (-), vähennys (+) Pitkäaikaiset lainat, lisäys (+), vähennys (-) Lyhytaikaiset lainat, lisäys (+), vähennys (-) Saadut ennakkomaksut, lisäys (+), vähennys (-) Pakolliset varaukset, lisäys (+), vähennys (-) Osingot Maksettu osakeanti Laskelman muk. rahavarojen lisäys (+), vähennys (-) Rahat ja pankkisaamiset kauden alussa KUM TOT. 313 KUM TOT. 213 KUM TOT. 113 KUM TOT KUM TOT KUM TOT. 112 KUM TOT. 913 KUM TOT. 813 KUM TOT. 713 KUM TOT. 613 KUM TOT. 513 KUM TOT. Rahavarat (kassa + pankkitilit) Kuluva vuosi - Rahavarat Edellinen vuosi - Rahavarat Rahavarat kauden lopussa Rahavarat viim. kk. Tulorahoitus vuoden alusta