Raision kaupunki Pöytäkirja 1 (1) Asianro 877/02.02.00/2013 393 Toimenpideohjelma alijäämän kattamiseksi Kaupunginjohtaja Ari Korhonen ja talousjohtaja Heli Lähteenmäki: Kuntalain 65 :n mukaan taloussuunnitelman on oltava tasapainossa tai ylijäämäinen enintään neljän vuoden pituisena suunnittelukautena, jos talousarvion laatimisvuoden taseeseen ei arvioida kertyvän ylijäämää. Jos taseen alijäämää ei saada katetuksi suunnittelukautena, taloussuunnitelman yhteydessä on päätettävä yksilöidyistä toimenpiteistä (toimenpideohjelma), joilla kattamaton alijäämä katetaan valtuuston erikseen päättämänä kattamiskautena (alijäämän kattamisvelvollisuus). Kaupunginvaltuusto päätti 26.11.2012 124 Raision kaupungin talousarviosta vuodelle 2012 sekä taloussuunnitelmasta vuosille 2013-14. Päätöksen mukaisesti talouden alijäämä olisi katettu suunnittelujaksolla, eikä muuta toimenpideohjelmaa alijäämän kattamiseksi tarvittu. Talouden ennustetaan toteutuvan kuluvana vuonna paljon odotettua heikommin. Alijäämä on vastoin aikaisempia suunnitelmia kasvamassa jo 6 miljoonaan euroon. Tämän vuoksi kaupunginvaltuuston on laadittava erillinen toimenpideohjelma talouden saattamiseksi tasapainoon. Talouden tasapainottaminen on erityisen haasteellista, kun verotulot ovat pudonneet huomattavasti ja valtionosuuksiin on tullut ja tulossa mittavia heikennyksiä. Lisäksi kuntauudistus, sosiaali- ja terveyspalveluiden rakenneuudistus, kuntalain uudistaminen ja kuntien velvoitteiden mahdollinen vähentäminen tuovat oman haasteensa toimenpideohjelman ennustettavuuteen. Kuntalaki ei ota kantaa siihen, kuinka yksityiskohtainen talouden tasapainotussuunnitelman tulisi olla. Koska Raisiolla on selkeät mahdollisuudet kattaa alijäämä, ei ole tarkoituksenmukaista tehdä sektorikohtaisia toimenpidesuunnitelmia, vaan toimenpidesuunnitelma lähtee koko kaupungin talouden näkökulman tarkastelemisesta. Toimenpidesuunnitelman lähtökohtana on, että Raisio tekee tasapainotuksen hallitusti siten, ettei siitä syntyisi pysyvää haittaa kaupungin taloudelliselle toiminnalle tai palveluille. Mikäli tilanne syystä tai toisesta vaikeutuisi tasapainotusaikana, kaupungin tulee tarvittaessa tarkentaa toimenpideohjelmaa. Raision kaupungin taloussuunnitelma on laadittu seuraaville vuosille ylijäämäisiksi siten, että mikäli 6 miljoonan euron alijäämä toteutuu, olisi Raision taseessa alijäämää vuoden 2016 jälkeen 3,1 miljoonaa euroa. Vuodelle 2016 on ennakoitu yli kolmen miljoonan euron heikennyksiä valtionosuuksiin. Arvio perustuu tässä vaiheessa hallituksen ns. rakenneratkaisuun, mutta varsinaista päätöstä asiasta ei ole. Raisio ottaa tavoitteeksi alentaa henkilöstökustan-
Raision kaupunki Pöytäkirja 2 (2) Vaihtoehto 1 nuksia pysyvästi 1,0 miljoonalla eurolla vuoden 2016 alusta lukien. Tämä tarkoittaa 30 vakanssin täyttämättä jättämistä vuosien 2014-2015 aikana. Tavoite on realistinen. Lisäksi omaisuuden myynnillä on mahdollista kattaa loppusumma siten, että vuoden 2016 vuositulos on 1,0 miljoonaa euroa ylijäämäinen. Tässä suunnitelmassa vuodelle 2017 ennakoidaan 0,75 %:n veronkorotus. Raision kaupunki voi tasapainottaa taloutensa tämän jälkeen seuraavan kolmen vuoden aikana tekemällä n. 1 miljoonaa euroa positiivisen vuosituloksen, jolloin taseen alijäämä muuttuu ylijäämäki viimeistään vuoden 2018 jälkeen. Tähän Raisiolla on nykyisten verotulojen ja olemassa olevan omaisuuden puitteissa realistiset mahdollisuudet. Mikäli talous ei toteutuisi suunnitellulla tavalla, joutuu Raisio harkitsemaan merkittävämmän omaisuuden myyntiä. Erityisesti kaukolämpöverkon myynnistä saatavilla tuloilla alijäämä on mahdollista kattaa heti edellyttäen, että verkolle on ostaja. Turku Energia on aikaisemmin ollut kiinnostunut ostamaan Turun seudun energiaratkaisussa mukana olevilta kaupungeilta kaukolämpöverkon. Lisäksi Raisio on suunnitellut ja tehnyt jo päätöksiä joidenkin kiinteistöjen ja maa-alueiden kaupoista, jotka tulleevat toteutumaan lähivuosien aikana ja joista saatavat myyntivoitot parantavat suunniteltuja vuosituloksia. Myytäviä kohteita voivat olla: - nyt vuokralla olevat asuin- ja yritystontit - kaavoitus- ja investointisuunnitelmissa olevat asuin- ja yritystontit - virkistysalueet tai osa niistä (Karhuluoto, Villan tila, Kesäranta) - kaupunginvaltuuston erikseen päättämät myyntikohteet - kaupungin kiinteistöomaisuus (myynti ja jälleenvuokraus) - kaukolämpöverkko 2014 2015 2016 2017 2018 Tulos 1,4 M 0,5 M 1,0 M 2,8 M 2,3 M Edellyttää seuraavia yksityiskohtaisia toimenpiteitä: - henkilöstökulujen karsiminen 1,0 miljoonaa euroa vuodesta 2016 eteenpäin pysyvälle tasolle (30 henkilötyövuotta) - omaisuuden myynti vähintään 0,6 M normaalitasoa enemmän vuoteen 2016 mennessä - veronkorotus vuonna 2017 0,75 % Oletukset ja reunaehdot: toimintakatteen kasvu on hyvin maltillista 1,5-3,0% vuosittain vuosina 2014-2015 vähennetään pysyvästi 30 henkilötyövuotta eläköitymisen ja vaihtuvuuden kautta. Tämä taittaa henkilöstömenojen kasvua myös pitkällä aikavälillä. Tämä ei kuitenkaan välttämättä tarkoita, että
Raision kaupunki Pöytäkirja 3 (3) yhtään uutta vakanssia ei kaupungille tulisi. Vakanssien määrä riippuu myös siitä, mitä tehdään itse ja mitä palveluja ostetaan. Verotulot ovat vuosina 2014-2016 Kuntaliiton ja Verohallinnon laatiman viimeisimmän (10/2013) veroennustekehikon mukaiset valtionosuuksien taso vuoden 2014 jälkeen on arvio. Mikäli valtionosuuksien muutos on muu kuin arvioitu, vaikuttavat ne tasapainotustoimenpiteisiin Korkotaso säilyy maltillisena, ja lisävelkaantuminen on pysäytetty. Tämä edellyttää tulorahoituksen riittämistä myös investointien kattamiseen Poistotaso pysyy vakaana, alle 9 miljoonassa eurossa. Investointien määrä vaikuttaa myös poistoihin, eli investointitason tulee olla maksimissaan vuosikatteen suuruusluokkaa vuosittain. Vuoden 2016 tavoitetulos, +1,0 miljoonaa euroa, saavutetaan kasvattamalla omaisuuden myyntiä 0,6 miljoonalla eurolla. Vuodet 2017-2018 sisältävät vielä enemmän epävarmuustekijöitä, sillä verotuloennusteet eivät ulotu näihin vuosiin ja valtionosuuksien tasosta ei ole varmuutta. Ennuste vuosien 2017-2018 talouden luvuista on tehty edellisten lisäksi seuraavilla oletuksilla: toimintakatteen kasvu säilyy maltillisena (max 3,0%) valmistaudutaan veronkorotukseen viimeistään vuonna 2017 0,75%- >20,75%. Veronkorotus saattaa olla tarpeen aikaisemminkin, jos valtionosuuksissa tapahtuu radikaalimpi muutos alaspäin arvioitu kunnallisverotulojen kasvu ilman korotuksia: 2014 2015 2016 2017 2018 0,5 % 3,3 % 3,9 % 4,0 % 4,0% Muut vaihtoehdot Mikäli talous toteutuisi oletettua heikommin, on Raision mahdollista myydä enemmän omaisuutta tai tehdä veronkorotus aikaisemmin. Mikäli valtio vähentää kuntien velvoitteita, mahdollistavat nämä aiottua suurempien toimintakulujen leikkaukset. Tämä laajentaa keinovalikoimaa talouden tasapainossa pysymiseksi. Oheismateriaali 11 Toimenpideohjelman liite.pdf
Raision kaupunki Pöytäkirja 4 (4) Päätösehdotus Kaupunginjohtaja Ari Korhonen Kaupunginhallitus esittää kaupunginvaltuustolle, että Raision talous tasapainotetaan ja taseen alijäämä katetaan vaihtoehto 1:n mukaisesti vuosien 2014-2018 aikana. Pöytäkirja tämän asian osalta tarkastetaan heti. Päätös Puheenjohtaja ehdotti, että asia palautetaan uudelleen valmisteltavaksi. Kaupunginhallitus hyväksyi ehdotuksen yksimielisesti.
Raision kaupunki Pöytäkirja 5 (5)