TOIMINNAN JA TALOUDEN SEURANTARAPORTTI 1.1.-31.8.2015
SISÄLLYSLUETTELO Kajaanin kaupungin talous ja henkilöstö 1.1. 31.8.2015...1 Talous... 1 Verotulot 2012 2015...8 Verotulot... 8 Ansio- ja pääomaverotulot... 9 Kiinteistöverot... 10 Yhteisöverot... 11 Valtionosuudet 2012 2015... 12 Valtionosuudet... 12 Toteutumisvertailut 1.1. 31.8.2015... 13 Kaupungin talousarvion tuloslaskelman toteutumisvertailu... 13 Investointiosan toteutumisvertailu... 14 Toimialat 1.1. 31.8.2015... 16 Kaupunginhallituksen toimiala... 16 Sivistystoimiala... 18 Ympäristötekninen toimiala... 20 Kainuun pelastuslaitos -toimiala... 22 Liikelaitokset 1.1. 31.8.2015... 23 Kajaanin Kaupunginteatteri liikelaitos... 23 Kajaanin Mamselli liikelaitos... 24 Kajaanin Vesi liikelaitos... 25 Vimpelinlaakson kehittämisliikelaitos... 26 Kajaanin kaupungin koulutusliikelaitos... 28 Tytäryhteisöt 1.1. 31.8.2015... 29 Kajaanin Elokuvakeskus Oy... 29 Kajaanin Teknologiakeskus Oy... 30 Measurepolis Development Oy... 31 Kiinteistö Oy Kajaanin Lohtajan Palvelukeskus... 32 Kiinteistö Oy Kajaanin Pietari... 33 Kajaanin Ammattikorkeakoulu Oy... 34 Loiste Oy... 35 Kajaanin Lämpö Oy... 36 Kainuun sosiaali- ja terveydenhuollon kuntayhtymä 1.1. - 31.7.2015....37
Kajaanin kaupungin talous ja henkilöstö 1.1. 31.8.2015 Talous Työllisyys ja väestö Taloustiedot on esitetty peruskunnan osalta. Kainuun ELY-keskuksen heinäkuun 2015 työllisyyskatsauksen mukaan alkuvuoden parempi työllisyyskehitys on kääntynyt jälleen heikompaan suuntaan. Alkuvuodesta Kainuun työttömyydessä oli nähtävissä selvästi käänne parempaan. Työttömyys kuitenkin lähti kasvuun, mutta kesä- heinäkuun aikana työvoiman kysynnässä näkyi viitteitä piristymisestä. Kesä- heinäkuussa työttömyyden kasvu kohdistui Kajaanin seutukunnan alueelle ja lähes yksinomaan Kajaaniin. Kehys-Kainuussa työttömyys laski hieman heinäkuun aikana. Heinäkuun lopussa työttömiä työnhakijoita oli n. 1,4 % enemmän kuin vuosi sitten. Kainuun työttömyyden kehitys poikkeaa kuitenkin edelleen selvästi koko maan kehityksestä, sillä koko maassa heinäkuun lopussa työttömyyden kasvu oli n. 8,9 % korkeampi kuin vuotta aiemmin. Kainuun työ- ja elinkeinotoimistossa oli maaliskuun lopussa 6 272 työtöntä työnhakijaa. Se on 252 enemmän kuin maaliskuussa. Heinäkuussa TE toimistoon ilmoitettiin 381 uutta työpaikkaa. Se on 17 enemmän kuin vuosi sitten ja 22 enemmän kuin tämän vuoden kesäkuussa. Uusia työntekijöitä tarvittiin eniten ammattiryhmissä rakennus-, korjaus- ja valmistustyöntekijät, palvelu- ja myyntityöntekijät ja prosessi- ja kuljetustyöntekijät. Työttömänä on kuitenkin edelleen selvästi eniten rakennus-, korjaus- ja valmistustyöntekijöitä. Nuorisotyöttömyyden kehityksessä Kainuun tilanne muuttui vastaamaan koko maan yleistä kehitystä. Kainuussa nuorisotyöttömyys kasvio n. 2,1 % edellisvuodesta. Alle 25 vuotiaita työttömiä työnhakijoita oli 1 032 heinäkuun lopussa. Pitkäaikaistyöttömyyden kasvu on ongelmallinen sekä Kainuussa että koko maassa. Heinäkuussa pitkäaikaistyöttömiä oli Kainuussa 12,4 % enemmän kuin vuosi sitten. Kainuun työttömistä lähes neljännes on pitkäaikaistyöttömiä. Ns. rakenteellisen työttömyyden osuus kaikista työttömistä on 62 %. Rakenteelliseen työttömyyteen lasketaan yli vuoden yhtäjaksoisesti työttömänä olleet. 1
(Lähde Kainuun työllisyyskatsaus, heinäkuu 25.8.2015) 2
Tilastokeskuksen julkistama Kainuun ennakkoväkiluku oli heinäkuun lopussa 78 812. Kajaanin asukasluku oli heinäkuun lopussa 37 575. Alla olevaan taulukkoon on koottu Tilastokeskuksen julkaisemat Kainuun kuntien väkiluvun muutokset vuoden alusta lukien. Kunta Elävänä syntyneet Kuolleet Syntyneiden enemmyys Kuntien välinen nettomuutto Nettomaahanmuutto Väestönlisäys Ennakkoväki-luku 31.7.2015 Hyrynsalmi 7 25-18 -15 0-33 2 457 Kajaani 198 260-62 -217 63-216 37 575 Kuhmo 28 73-45 4 10-31 8 919 Paltamo 11 33-22 1 0-21 3 543 Puolanka 6 23-17 13 3-1 2 823 Ristijärvi 7 23-16 -5 0-21 1 395 Sotkamo 43 94-51 -4 2-53 10 545 Suomussalmi 23 70-47 -3 4-46 8 440 Vaala 14 29-15 -9 0-24 3 115 KAINUU 337 630-293 -235 82-446 78 812 Toimintatuotot Toimintakulut Jaksotetut toimintatuotot toteutuivat tarkastelujaksolla 0,4 miljoonaa euroa budjetoitua paremmin. Toimintatuottoja kertyi 25,4 miljoonaa euroa, edellisvuonna 24,7 miljoonaa euroa. Tämän hetkisen arvion mukaan ympäristöteknisen toimialan toimintatuotot alittuvat 0,4 miljoonaa euroa. Tämä on huomioitu kaupungin kokonaisuudessa. Toimintakulut toteutuivat tarkastelujaksolla jopa 1,2 miljoonaa euroa budjetoitua alhaisempina. Toimintakuluja kertyi 160,7 miljoonaa euroa, edellisvuonna 159,0 miljoonaa euroa. Elokuun lopun raportointi toteutettiin ennen kuin kirjanpidon kaudet on suljettu. Tästä syystä elokuun lopun toimintakuluissa on poikkeamia jaksotettuun talousarvioon nähden. Positiivista on, että henkilöstökulut ovat toteutuneet pienempinä kuin jaksotettu budjetti. Henkilöstökulut ovat kirjautuneet elokuulle täysimääräisinä. Toimintakate Palvelujen ostot ovat toimintakuluista suurin menoerä. Tarkastelujaksolla palvelujen ostot noudattelee jaksotetun budjetin suuruusluokkaa. Kainuun Sote kuntayhtymä on arvioinut, että vuodelta 2015 syntyy alijäämää n. -6,9 miljoonaa euroa, mistä Kajaanin kaupungin osuus on n. -3,3 miljoonaa euroa. Kainuun Sote kuntayhtymän alijäämä on huomioitu koko vuoden ennusteessa. Toimintakate syntyy toimintatuottojen, toimintakulujen ja Valmistus omaan käyttöön erotuksesta. Toimintakate toteutui tarkastelujaksolla 1,4 miljoonaa euroa budjetoitua parempana. Toimintakate oli -134,9 miljoonaa euroa, edellisvuonna -133,9 miljoonaa euroa. 3
Verorahoitus Rahoitustuotot ja kulut Alkuvuoden verotilitykset ovat kertyneet tarkastelujaksolla jaksotetun talousarvion mukaisina. Verotulojen kertymä elokuun loppuun mennessä oli 95,5 miljoonaa euroa (94,3 miljoonaa euroa). Ansiotuloverot ovat kehittyneet suhteellisen tasaisesti joka kuukausi lukuun ottamatta elokuun tilitystä, joka poikkesi negatiivisesti talousarviosta. Yhteisöverotuotto on toteutunut hieman talousarviota parempana. Kiinteistöverojen 1. erä on pitänyt maksaa syyskuussa, joten tämä erä näkyy seuraavan kuukauden toteutumassa. Syyskuussa päivitetyn kuntakohtaisen veroennusteen mukaan verotulojen ennustetaan toteutuvan talousarvion mukaisena. Valtionosuuksia on kertynyt elokuun loppuun mennessä peruskunnan osalta 43,8 miljoonaa euroa, vuotta aiemmin summa oli 42,4 miljoonaa euroa. Rahoitustuotot ja kulut toteutuivat tarkastelujaksolla budjetoidun mukaisina. Rahoitustuottoja ja kuluja kertyi yhteensä 2,0 miljoonaa euroa, edellisvuonna 2,4 miljoonaa euroa. Rahoitustuottojen odotetaan kertyvän budjetoitua paremmin. Vuosikate Yleinen korkotaso on pysynyt vakaana tarkastelukaudella. Korkokulujen toteutuma tarkastelujaksolla oli 0,7 miljoonaa euroa, vuotta aiemmin toteutuma oli 0,8 miljoonaa euroa. Kesän loppupuolella tehty pitkäaikaisen lainan nosto kasvattaa korkokuluja, mutta budjettiin varattu 1,4 miljoonaa euroa riittää kuitenkin. Vuoden 2015 talousarviossa vuosikate on 7,6 miljoonaa euroa. Tarkastelujakson talousarviossa vuosikate on 3,7 miljoonaa euroa ja toteutuma 3,0 miljoonaa euroa. Edellisvuoden vastaavana ajankohtana vuosikate oli 2,6 miljoonaa euroa. Tilikauden tulos Investoinnit Koko vuoden tilikauden tuloksen arviointiin liittyy jonkin verran epävarmuustekijöitä. Jos henkilöstökulut sekä palvelujen ja tarvikkeiden ostot pysyvät ennusteen mukaisina, vuoden 2015 tilikauden tulos toteutuu lähes budjetoidusti. On kuitenkin huomioitava, että mikäli Kainuun Sote kuntayhtymän heinäkuun lopun tilanteen mukainen alijäämäennuste toteutuu, Kajaanin kaupungin tilikauden tuloksi muodostuu noin -4,7 miljoonaa euroa. Kaupungin investointihankkeisiin on varattu talousarviossa 20,7 miljoonaa euroa ja tuloihin 0,3 miljoonaa euroa. Nettoinvestoinnit olisivat 20,4 miljoonaa euroa. Talonrakennusinvestoinnit painottuvat syyspuolelle ja suurimmat hankkeet ovat käynnistyneet. Määrärahat tulevat riittämään. 4
Lainat Kiinteät rakenteet ja laitteet osion investoinneissa on tullut kustannusylityksiä mm. asfaltoinneissa johtuen pääkatujen huonosta kunnosta ja hulevesiverkoston rakentamisessa johtuen lainsäädännön muutoksista. Muutamia hankkeita on siirretty tai supistettu kustannusten tasapainottamiseksi. Määrärahat tulevat ylittymään arviolta 200.000-300.000 eurolla. Investointien toteutuminen on esitetty erillisessä investointitaulukossa. Kaupungin maksuvalmius on pysynyt alkuvuoden hyvänä. Uutta pitkäaikaista lainaa on nostettu 25 miljoonaa euroa talousarvion mukaisesti investointien rahoittamiseksi. Tarkastelukauden lopussa kaupungilla oli lainaa 87,5 miljoonaa euroa, josta liikelaitoksilla 9,9 miljoonaa euroa. Kaupunki on lyhentänyt pitkäaikaisia lainoja yhteensä 7,6 miljoonaa euroa, josta liikelaitoksen osuus 0,7 miljoonaa euroa. Tililimiittiä ei ollut käytössä tarkastelujakson lopussa 31.8.2015. Kassavaroja oli n. 20 miljoonaa euroa. Kajaanin kaupungin lainakanta 31.12.2010-31.8.2015 Kajaanin kaupungin tytäryhteisöjen lainakanta 31.12.2010-31.8.2015 Talousjohtaja Juha Huotari 5
Henkilöstö Palkantarkistukset toteutettiin KT:n ohjeistuksen mukaan alarajakorotuksina. Samassa ohjeistuksessa muuttuivat monet KVTES:n hinnoittelukohdat. Teknisen sopimuksen osalta järjestelyvarakorotukset siirtyivät henkilökohtaisiin lisiin. Muutokset hyväksyttiin työnantajan edustajien ja pääsopijajärjestöjen välisissä neuvotteluissa. Teknisen sopimuksen paikallinen sovellus päivitettiin ja otettiin käyttöön keväällä 2015. Tiedonohjaussuunnitelmien mukaisten prosessikuvausten pohjalta tehdyt työohjeet henkilöstöhallinnon prosesseista on saanut hyvää palautetta esimiehiltä. Työhyvinvointitoiminnan suunnittelu ja työturvallisuuslain mukaisten vaarojen arviointi on uusorganisoitu ja asia on ohjeistettu esimiehille toukokuussa 2015. Työ- ja virkaehtosopimukset 2015 2016 Kunta-alan uusien sopimusten sopimuskausi alkoi 1.3.2015. Sopimukset ovat voimassa 31. tammikuuta 2017 saakka. Sopimuskausi 2015-2016 muodostuu kahdesta jaksosta. Ensimmäinen jakso on 1.3.2015-31.12.2015 ja toinen jakso 1.1.2016-31.1.2017. Ensimmäisellä jaksolla 1.3.2015 31.12.2015 palkkoja korotettiin 1.7.2015 sopimuskorotuksella, jonka kustannusvaikutus koko kunta-alalla on keskimäärin 0,8%. Kunnallisen yleisen virka- ja työehtosopimuksen (KVTES) piiriin ja teknisten sopimuksen (TS) piiriin kuuluvilla tehtäväkohtaista palkkaa korotettiin 20 euroa 1.7.2015 lukien. Tuntipalkkaisilla (TTES) yleiskorotus toteutetaan tarkistamalla perustuntipalkkoja 12-13 senttiä tunnilta. Opetushenkilöstön sopimuksessa (OVTES) korotusvarat käytetään yleiskorotukseen, kiertävien opettajien matkakustannuskorvausten tarkistuksiin, vuosisidonnaisten lisien painoarvon pienentämiseen sekä I ja II kalleusluokan lähentämiseen. 6
HTV 2 TILASTO Tammikuu - elokuu 2015 Vakituiset, määräaikaiset ja työllistetyt yhteensä Tammikuu - elokuu 2014 Vakituiset, määräaikaiset ja työllistetyt yhteensä Tulosalueittain Vakituiset Määräaikaiset Työllistetyt Kaupunginhallitus, projektit 3,02 3,02 2,01 Keskushallinto 47,24 4,88 1,43 53,55 48,86 Maahanmuuttajapalvelut 14,90 2,28 17,18 17,33 Varhaiskasvatus 257,57 48,05 17,82 323,44 314,40 Perusopetus 293,69 65,87 1,89 361,45 356,18 Kulttuuripalvelut 44,01 3,11 1,14 48,26 47,24 Kaukametsä 45,14 55,38 0,12 100,64 94,33 Liikunta- ja nuorisopalvelut 7,50 6,00 13,50 12,47 Maankäyttö-, suunnittelu- ja viraomaistulosalue 35,87 2,76 38,63 28,79 Kunnallistekniikka- ja liikunta 71,47 4,76 1,82 78,05 68,85 Tilakeskus 45,35 4,84 0,75 50,94 70,94 Kainuun pelastuslaitos 57,54 16,15 73,69 73,80 Tukityöllistäminen 0,33 32,61 32,94 25,04 Kaupunki yhteensä 923,30 214,41 57,58 1 195,29 1 160,24 Kajaanin Vesi -liikelaitos 17,84 1,95 0,53 20,32 19,59 Kajaanin Mamselli -liikelaitos 165,68 55,13 3,57 224,38 214,13 Kajaanin kaupunginteatteri -liikelaitos 35,33 13,08 0,63 49,04 47,77 Kajaanin kaupungin koulutusliikelaitos *) 338,68 69,40 1,08 409,16 454,90 Liikelaitokset yhteensä 557,53 139,56 5,81 702,90 736,39 Kaupunki ja liikelaitokset yhteensä 1 480,83 353,97 63,39 1 898,19 1 896,63 Organisaatiomuutoksia 1.8.2014 aloitti Seminaarin päiväkoti 1.1.2015 Kalatalouspalvelut siirtyi keskushallinnosta kunnallistekniikan liikunta -yksikköön 1.1.2015 neljä henkilöä siirtyi perusopetus yhteiset menot -yksiköstä keskushallintoon 1.1.2015 organisaatiomuutoksia ympäristöteknisellä toimialalla, osa henkilöstöstä vaihtoi tulosyksikköä tai tulosaluetta Henkilöstöpäällikkö Pekka Sivonen 7
VEROTULOT 2013 2015 Verotulot 1000 euroa Kuukausittain Kertymä TOT-TA POIKK. TOT-TA POIKK. Kuukausi TP 2013 TP 2014 TOT2015 TA 2015 2015 % TP 2013 TP 2014 TOT2015 TA 2015 2015 % tammi 11 603 11 900 11 730 11 820-90 -0,8 11 603 11 952 11 730 11 820-90 -0,8 helmi 10 920 13 458 13 223 13 392-169 -1,3 22 523 25 430 24 953 25 212-259 -1,0 maalis 11 901 10 705 11 006 10 915 91 0,8 34 424 36 138 35 959 36 127-168 -0,5 huhti 10 998 11 221 11 326 11 420-94 -0,8 45 422 47 349 47 285 47 547-262 -0,6 touko 12 310 12 614 13 534 12 776 758 5,9 57 732 59 970 60 819 60 323 496 0,8 kesä 10 596 10 645 10 704 10 676 28 0,3 68 328 70 614 71 523 70 999 524 0,7 heinä 12 213 12 305 12 431 12 430 1 0,0 80 541 82 934 83 954 83 429 525 0,6 elo 12 792 11 472 11 509 12 020-511 -4,3 93 333 94 376 95 463 95 449 14 0,0 syys 14 480 15 124 15 120 0,0 107 813 108 898 110 569 0,0 loka 10 805 10 991 11 210 0,0 118 618 120 051 121 779 0,0 marras 4 737 5 448 5 211 0,0 123 355 125 115 126 990 0,0 joulu 11 893 11 233 11 510 135 248 136 319 138 500 Yhteensä 135 248 137 116 95 463 138 500 14 0,0 Budjettitavoite 134 311 134 311 138 500 Toteutuma-% 100,7 100,7 68,9 8
Ansio- ja pääomaverotulot ANSIO- JA PÄÄOMATULOVEROT 2013-2015 1000 euroa Kuukausittain Kertymä TOT-TA POIKK. TOT-TA POIKK. Kuukausi TP 2013 TP 2014 TOT2015 TA 2015 2015 % TP 2013 TP 2014 TOT2015 TA 2015 2015 % tammi 11 332 11 152 11 210 11 290-80 -0,7 11 152 11 152 11 210 11 290-80 -0,7 helmi 10 451 12 981 12 750 12 910-160 -1,2 24 133 24 133 23 960 24 200-240 -1,0 maalis 11 447 10 321 10 698 10 450 248 2,4 34 454 34 454 34 658 34 650 8 0,0 huhti 10 664 10 757 10 953 10 850 103 0,9 45 238 45 211 45 611 45 500 111 0,2 touko 11 252 11 561 11 918 11 700 218 1,9 56 799 56 772 57 529 57 200 329 0,6 kesä 10 139 10 375 10 394 10 400-6 -0,1 67 174 67 147 67 923 67 600 323 0,5 heinä 11 805 11 884 12 008 12 000 8 0,1 79 058 79 031 79 931 79 600 331 0,4 elo 12 273 11 014 10 998 11 600-602 -5,2 90 072 90 045 90 929 91 200-271 -0,3 syys 10 024 9 986 10 000 0,0 100 058 100 031 101 200 0,0 loka 9 718 9 980 10 200 0,0 110 038 110 011 111 400 0,0 marras 467 675 0 110 713 110 686 111 400 0,0 joulu 11 427 10 819 11 200 0,0 110 713 121 505 122 600 0,0 Yhteensä 120 999 121 505 90 929 122 600-271 74,8 Budjettitavoite 120 700 122 000 122 600 Toteutuma-% 100,2 99,6 74,2 9
Kiinteistöverot KIINTEISTÖVEROT 2013-2015 1000 euroa Kuukausittain Kertymä TOT-TA POIKK. TOT-TA POIKK. Kuukausi TP 2013 TP 2014 TOT2015 TA 2015 2015 % TP 2013 TP 2014 TOT2015 TA 2015 2015 % tammi 83 31 31 30 1 3,3 83 83 31 30 1 3,3 helmi 21 1 11 2 9 458,2 104 104 42 32 9 28,6 maalis 42 39-77 35-112 -319,9 146 146-35 67-112 -167,1 huhti 73 83 48 80-32 -40,0 219 219 13 147-32 -21,8 touko 33 26 31 26 5 19,2 252 252 44 173 5 2,9 kesä 25 26 29 26 3 11,5 277 277 73 199 3 1,5 heinä 25 10 19 10 9 90,0 302 302 92 209 9 4,3 elo 34 64 78 0 78 336 336 170 209 78 37,3 syys 4 046 4 648 4 600 0,0 4 382 4 382 4 809 0,0 loka 661 499 490 0,0 5 043 5 043 5 299 0,0 marras 3 813 4 197 4 651 0,0 8 856 8 856 9 950 0,0 joulu 192 221 50 0,0 9 048 9 048 10 000 0,0 YHTEENSÄ 9 048 9 845 170 10 000-39 Budjettitavoite 8 846 9 600 10 000 Toteutuma-% 102,3 102,6 1,7 10
Yhteisöverot YHTEISÖVEROT 2013-2015 1000 euroa Kuukausittain Kertymä TOT-TA POIKK. TOT-TA POIKK. Kuukausi TP 2013 TP 2014 TOT2015 TA 2015 2015 % TP 2013 TP 2014 TOT2015 TA 2015 2015 % tammi 188 717 489 500-11 -2,2 717 717 489 500-11 -2,2 helmi 448 476 462 480-18 -3,8 1 193 1 193 951 980-29 -3,0 maalis 412 345 385 430-45 -10,4 1 538 1 538 1 336 1 410-74 -5,2 huhti 261 381 325 490-165 -33,6 1 919 1 919 1 661 1 900-239 -12,6 touko 1 025 1 027 1 585 1 050 535 51,0 2 946 2 946 3 246 2 950 296 10,0 kesä 432 244 281 250 31 12,4 3 190 3 190 3 527 3 200 327 10,2 heinä 383 411 404 420-16 -3,8 3 601 3 601 3 931 3 620 311 8,6 elo 485 394 433 420 13 3,1 3 995 3 995 4 364 4 040 324 8,0 syys 410 490 520 0,0 4 485 4 485 4 560 0,0 loka 426 512 520 0,0 4 997 4 997 5 080 0,0 marras 457 576 560 5 573 5 573 5 640 0,0 joulu 274 193 260 0,0 5 573 5 766 5 900 0,0 YHTEENSÄ 5 201 5 766 4 364 5 900 324 75,7 Budjettitavoite 4 765 5 400 5 900 Toteutuma-% 109,2 106,8 74,0 11
VALTIONOSUUDET 2013 2015 Valtionosuudet VALTIONOSUUDET 2013-2015 1000 euroa Kuukausittain Vuosikertymä netto Teatteri TA-TOT POIKK. netto TA-TOT POIKK. Koutuusliike Kuukausi TP 2013 TOT 2014 TOT 2015TOT 2015 TA 2015 2015 % TP 2013 TP 2014 TOT 2015 TA 2015 2015 % tammi 5 312 5 302-2 825 5 477 5 425 52 1,0 5 312 5 302 5 477 5 425 52 1,0 helmi 5 312 5 302-2 825 5 477 5 425 52 1,0 10 624 10 604 10 954 10 850 104 1,0 maalis 5 312 5 302-2 825 5 477 5 425 52 1,0 15 936 15 906 16 431 16 275 156 1,0 huhti 5 312 5 302-2 825 5 477 5 425 52 1,0 21 248 21 208 21 908 21 700 208 1,0 touko 5 312 5 302-2 825 5 477 5 425 52 1,0 26 560 26 510 27 385 27 125 260 1,0 kesä 5 312 5 302-2 825 5 477 5 425 52 1,0 31 872 31 812 32 862 32 550 312 1,0 heinä 5 312 5 302-2 825 5 477 5 425 52 1,0 37 184 37 114 38 339 37 975 364 1,0 elo 5 312 5 302-2 821 5 477 5 425 52 1,0 42 496 42 416 43 816 43 400 416 1,0 syys 5 311 5 302 5 425 47 807 47 718 48 825 loka 5 311 5 302 5 425 53 118 53 020 54 250 marras 5 311 5 302 5 425 58 429 58 322 59 675 joulu 5 311 5 302 5 425 63 743 63 622 65 100 Yhteensä 63 738 63 624-22 596 43 816 65 100 416 0,6 Budjettitavoite 60 546 60 546 99 885 Toteutuma-% 105,3 105,1 67,5 12
Toteutumisvertailut 1.1. 31.8.2015 Kajaanin kaupungin tuloslaskelmaosan toteutumavertailu 1-8 2015 TALOUS 1000 TA Muutosten jälkeen 2015 TA muut.jälk. 1. - 8.2015 1. - 8.2015 TA 1-8- tot. 1-8.2015 Ennuste 2015 TOT 1-8.2014 Myyntituotot 11 117 6 783 7 220-437 10 717 6 978 Maksutuotot 5 595 3 512 3 466 46 5 595 3 083 Tuet ja avustukset 2 675 1 502 1 440 62 2 675 1 065 Muut toimintatuotot 20 598 13 288 13 324-36 20 598 13 526 T O I M I N T A T U O T O T 39 985 25 085 25 450-365 39 585 24 652 VALM. OMAAN KÄYTTÖÖN 770 513 354 159 1 065 508 Henkilöstökulut -58 857-39 827-39 681-146 -58 857-38 979 Sote kuntayhtymä (Kuel) -910-604 -659 55-967 -597 Palvelujen ostot -147 340-97 952-97 594-358 -150 730-96 854 Sote ja Kainuun liitto -125 952-83 361-83 627 266-129 252-73 503 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -8 459-5 594-4 978-616 -8 459-5 327 Avustukset -13 606-9 074-8 842-232 -13 606-8 422 Muut toimintakulut -14 387-9 493-9 610 117-14 387-9 433 T O I M I N T A K U L U T -242 649-161 940-160 705-1 235-246 039-159 015 T O I M I N T A K A T E -201 894-136 342-134 901-1 441-205 389-133 855 Verotulot 138 500 95 449 95 462-13 138 500 94 349 Valtionosuudet 65 100 43 400 43 816-416 65 724 42 413 Korkotuotot 3 910 1 775 1 630 145 3 910 2 016 Muut rahoitustuotot 3 429 1 319 1 069 250 3 429 1 231 Korkokulut -1 420-947 -653-294 -1 420-805 Muut rahoituskulut -58-38 -19-19 -58-53 Rahoitustuotot ja -kulut 5 861 2 109 2 027 82 5 861 2 389 V U O S I K A T E 7 567 4 616 6 404-1 788 4 696 5 296 Poistot ja arvonalentumiset -9 430-6 286-6 162-124 -9 430-6 076 T I L I K A U D E N T U L O S -1 863-1 670 242-1 912-4 734-780 Rahastojen ja varausten muutos 0 14 T I L I K A U D E N YLI-/ALIJÄÄMÄ -1 863-1 670 242-1 912-4 734-766 TALOUSARVION TOTEUTUMA 1-8 2015 Kaupunginhallituksen toimiala: Myyntituotot sisältää Maahanmuuttajapalveluihin jaksotettua tuottoa 0,3 miljoonaa euroa. Raportointihetkellä ko. yksikön kate on miinuksella. TA 2015 toteutumaennusteessa on huomioitu Kainuun Sote kuntayhtymän ilmoittama alijäämäennuste n. - 6,9 miljoonaa euroa, mistä Kajaanin kaupungin osuus n. -3,3 miljoonaa euroa. Sivistystoimiala: Maksutuottoihin on jaksotettu 0,5 miljoonaa euroa varhaiskasvatuksen maksutuottoja. Elokuun laskutus ei ole raportointihetkellä valmistunut. TOTEUTUMAENNUSTE 2015 Kaupunginhallituksen toimiala: Kainuun Sote -kuntayhtymän alijäämäennuste 2015 n. -6,9 miljoonaa euroa Kajaanin osuus n. -3,3 miljoonaa euroa. Ympäristötekninen toimiala: Toimintatuotot alittuvat 0,4 miljoonaa euroa Valmistus omaan käyttöön ylittyvät 0,3 miljoonaa euroa Toimintakulut ylittyvät 0,1 miljoonaa euroa 13
Investointiosan toteutumisvertailu Investointiosa 2015 Sitovuustaso on toimielintaso (maa- ja vesialueet, talonrakennus ja kiinteät rakenteet ja laitteet omina sitovuustasoina). Määrärahat 1 000 euroina - investointiraja 10 000 euroa Alkuperäinen TA muutos TA 1. - 8. 2015 TA Muutettu Toteutuma Hankeryhmä/hanke Poikkeama MAA- JA VESIALUEET Tulot 200 200 13 187 Menot -50-50 -29-21 Nettomenot 150 150-16 166 RAKENNUKSET Talonrakennus, peruskorjaus ja uudisrakentaminen,sitovuutaso hankekohtainen > 1 000 t Hauhola - Lehtikangas-monitoimikeskus -7 600-7 600-2 636-4 964 -valtionavut 0 0 326 0 Talonrakennus, peruskorjaus < 1 000 t -4 660-4 660-1 710-2 950 -valtionavut MUUT RAKENNUSHANKKEET Pihatyöt ja pintavesitekniikka -150-150 -22-128 Sisäilma- ja vesikattokorjaukset -240-240 -171-69 Kiinteistöjen energiataloud. parantaminen -130-130 -28-102 Käyttötarkoituksen muutokset -220-220 -75-145 Keittiölaitteiden uusiminen -150-150 -31-119 Rakennusautomaatio -50-50 -7-43 -valtionavut Myydyt rakennukset 0 Ostetut rakennukset 0 TULOT Valtionavut Myynnit RAKENNUKSET YHTEENSÄ Tulot 0 0 326-326 Menot -13 200-13 200-4 680-8 520 Nettomenot -13 200-13 200-4 354-8 846 KIINTEÄT RAKENTEET JA LAITTEET Suunnittelu ja tutkimus -150-150 -7-143 -myyntituotot 0 Kunnallistekniikan rakentaminen -3 170-3 170-2096 -1 074 -tulot 0 0 Urheilu- ja ulkoilualueet, satamat -710-710 -445-265 -valtionavut 90 90 0 50 Sillat -120-120 -5-115 Parempi kaupunkikeskusta 0 Kaupunkikeskustan kehittäminen -1 200-1 200-532 -668 - tulot 0 TULOT 0 Valtionavut 90 90 0 90 Myynnit 0 0 KIINTEÄT RAKENTEET JA LAITTEET YHTEENSÄ 0 Tulot 90 90 0 90 Menot -5 350-5 350-3 085-2 265 Nettomenot -5 260-5 260-3 085-2 175 14
Hankeryhmä/hanke Alkuperäinen TA TA muutos Muutettu TA Toteutuma 1. - 8. 2015 Poikkeama 0 YMPÄRISTÖTEKNINEN LAUTAKUNTA YHTEENSÄ Tulot 90 90 326-236 Menot -18 550-18 550-7 765-10 785 Nettomenot -18 460-18 460-7 439-11 021 IRTAIN OMAISUUS KAUPUNGINHALLITUS -904-904 -243-661 Kaupunginhallitus -904-904 -243-661 SIVISTYSTOIMIALA -330-330 -168-162 Varhaiskasvatus -50-50 -32-18 Perusopetus -150-150 -66-84 Kirjasto Kongressikeskus -100-100 -51-49 Musiikkiopisto -15-15 -4-11 Kaukametsä -15-15 -15 0 YMPÄRISTÖTEKNINEN TOIMIALA -445-445 -173-272 Maankäyttö-, suunnittelu- ja viranomaist. -25-25 -22-3 Kunnallistekniikka ja liikunta -400-400 -133-267 Tilakeskus -20-20 -18-2 KAINUUN PELASTUSLAITOS -425-425 -272-153 Kainuun pelastuslaitos -425-425 -272-153 valtionavut 0 IRTAIN OMAISUUS YHTEENSÄ -2 104-2 104-856 -1 248 Tulot 0 Menot -2 104-2 104-856 -1 248 Nettomenot -2 104-2 104-856 -1 248 RAHOITUSARVOPAPERIT Osakkeet ja osuudet Myynti Hankinta 0 0 0 Nettomenot 0 0 0 0 INVESTOINNIT YHTEENSÄ 0 Tulot 290 290 339-49 Menot -20 704-20 704-8 650-12 054 Nettomenot -20 414-20 414-8 311-12 103 15
Toimialat 1.1. 31.8.2015 Kaupunginhallituksen -toimiala TALOUS 1000 Kaupunginhallituksen toimiala TA muut.jälk. 1-8.2015 1-8.2015 TA 1-8 - tot. 1-8.2015 TA Muutosten jälkeen 2015 TA 2015 toteutumaennuste 1-8.2014 MYYNTITUOTOT 2 222 2 610-388 3 332 3 332 2 298 MAKSUTUOTOT 14-25 39 21 21-40 TUET JA AVUSTUKSET 390 297 93 1 035 1 035 198 MUUT TOIMINTATUOTOT 169 291-122 253 253 198 T O I M I N T A T U O T O T 2 795 3 173-378 4 641 4 641 2 654 VALMISTUS OMAAN KÄYTT. 43 19 24 65 57 0 HENKILÖSTÖKULUT -4 416-4 248-168 -6 503-6 503-4 050 PALVELUJEN OSTOT -86 336-86 918 582-129 504-132 804-85 882 AINEET, TARVIKKEET JA TAVARAT -57-124 67-86 -86-87 AVUSTUKSET -4 217-4 342 125-6 326-6 326-3 625 MUUT TOIMINTAKULUT -411-449 38-617 -617-458 T O I M I N T A K U L U T -95 437-96 081 644-143 036-146 336-94 102 T O I M I N T A K A T E -92 599-92 889 290-138 330-141 638-91 448 Henkilöstö, Htv 2 77,5 73,8 77,5 68,2 TA 2015 toteutumaennusteessa on huomioitu Kainuun Sote kuntayhtymän ilmoittama alijäämäennuste n. -6,9 miljoonaa euroa, mistä Kajaanin kaupungin osuus n. -3,3 miljoonaa euroa. Myyntituotot 1-8 sisältää Maahanmuuttajapalveluihin jaksotettua tuottoa 0,3 miljoonaa euroa. Valtio korvaa Maahanmuuttopalveluista aiheutuneet kustannukset täysimääräisesti. Maahanmuuttajapalvelujen loppuvuoden tulo- ja menoarviota ei voi vielä arvioida, joten meno- ja tulolajit saattavat ylittyä. Toimintakate ei parane eikä heikkene kyseisen toiminnan vaikutuksesta. TOIMINTA Selvitys kauden tavoitteiden toteutumasta ja arviosta sekä toimenpiteet tavoitteiden saavuttamiseksi: Miten ja millä perustein toteutuma on muodostunut, miten koko vuoden toteutuma-arvioon on päädytty ja millä toimenpiteillä talousarviotavoite saavutetaan loppuvuoden aikana? Keskitytään erityisesti olennaisiin poikkeamiin sekä kuluneella kaudella että vuoden 2015 toteutumisarviossa. Kaupunginhallitus: Kasvua Kainuuseen hanke on käynnistynyt hyvin ja saanut runsaasti yritysasiakkaita. Uusien yritysten perustanta oli 6/15 nettona 13, kun edellinen vuosi oli yhteensä vain 14. Hankinta-asiamiespalvelu jatkuu hankintatoimen palveluna. Kehittämisorganisaatioiden verkostoyhteistyötä parannetaan. Kaupunkikeskustan kehittäminen erikoiskaupan toimintaympäristöä tukien on käynnissä. Hallitusohjelman menoleikkaukset koskevat eniten toisen asteen koulutusta, lievemmin ammattikorkeakoulua. Kärkihankkeissaan hallitus tavoittelee toisen asteen järjestäjärakenteen muutoksia ja korkeakoulusektorilla lisääntyvää yhteistyötä. Kainuu Connection rekrytointiyhteistyötapahtumat järjestettiin syyskuun alussa Helsingissä ja Oulussa. Helsinki-Kajaani reittilentojen vuorotiheyden kasvu erityisesti viikonloppujen osalta on kasvattanut matkustajamääriä, ja jos trendi jatkuu loppuvuoden, niin 75.000 kotimaan matkustajan raja ylittyy. Maantie- ja 16
rautatieyhteyksien kaupunkistrategian tavoitteet on viety edunvalvontaan, mutta selvyyttä ei ole miten uusi hallitus päättää valtakunnallisista väyläinvestoinneista. Elinkeino-ohjelman toteutus on alkanut. Yrittäjien kanssa yhdessä toteutettava maineviestintä 2016 18 ehdotetaan otettavaksi huomioon talousarviovalmistelussa. Kajaanin matkailun Master Planin ensimmäiset toimenpiteet on käynnistetty ostosmatkailussa, kokousmyynnissä ja tapahtumayhteistyössä. Työllisyyden hoito Palkkatuella työllistettyjä oli kaupungin palveluksessa keskimäärin 64 henkilöä kuukaudessa. Loppuvuoden aikana määrä laskee noin 40 henkilöön kuukaudessa työvoimahallinnon palkkatukimäärärahojen vähyyden vuoksi. Kumppaniksi ry:n työpajalla valmentautujia oli yhteensä 139 henkilöä, joista nuoria alle 29-vuotiaita oli 66. Sopimuksen mukainen tavoite (150) saavutetaan. Kuntakokeilun työhönvalmentajalla oli asiakkaita yhteensä 85, joista 12 henkilöä työllistyi avoimille työmarkkinoille, 6 henkilöä opiskelemaan ja 48 henkilöä joko palkkatukityöhön tai työkokeiluun. Kajaanin välityömarkkinoiden kehittämishanke käynnistyi maaliskuun alussa. Hankkeessa oli seurantajakson aikana 76 asiakasta, joista 37 oli yhdistysten palkkatukityössä, 10 henkilöä palvelutarpeen ja toimintakyvyn kartoitusjaksolla Kumppaniksi ry:ssä, 9 henkilöä työkokeilussa joko yhdistyksissä tai yrityksissä sekä 15 henkilöä ryhmävalmennuksessa. Seurantajakson aikana hankkeessa lopetti seitsemän (7) henkilöä, joille kaikille löytyi jatkopolku; avoimille työmarkkinoille työllistyi neljä (4) asiakasta, koulutukseen lähti kaksi (2) asiakasta ja yksi (1) asiakas kuntouttavaan työtoimintaan. Keskushallinto: Hallinnon tukipalvelujen vaihtoehtoisten tuottamistapojen selvittämiseksi on toteutettu talous- ja henkilöstöhallinnon selvitysprojekti kuntien omistaman Taitoa Oy:n kanssa. Selvitystyö on viimeistelyvaiheessa ja päätökset sen pohjalta tehdään syksyllä. Hankintatoiminnan kehittäminen yhteistyössä Kainuun Soten kanssa ei toteudu. Kainuun Sote keskittyy oman toimintansa kehittämiseen. Kaupunki parantaa omaa hankintaosaamistaan kouluttautumisella ja toimintojen kehittämisellä. Uudistettu hankintarenkaan yhteistyösopimus on hyväksyttävänä jäsenyhteisöissä. Uudessa sopimuksessa kaupungille muiden yhteisöjen suorittama korvaus määritellään vastaamaan aiheutuvia, todellisia kustannuksia. M-Files asianhallintajärjestelmän käyttöönotto luo edellytykset sähköiseen kokoushallintaan siirtymiselle. Tavoitteena on aloittaa siirtyminen vaiheittain vuoden 2016 aikana. Työ asiakkuudenhallinnan määrittelystä ja toimintamallin kehittämisestä on aloitettu. Talouden tasapainottamisohjelman ja henkilöstösuunnitelman toimenpiteet, onnistumiset ja haasteet: Kaupunginhallituksen määrärahat vuodelle 2015 on valmisteltu aiempien vuosien eli talouden tasapainottamisohjelman 2010 tasossa. Tapahtumiin varattu määräraha on pienempi kuin aiempina vuosina. Henkilöstöä lisätty työllisyydenhoidon alueelle; vastaavasti muualta eläköitymisen kautta henkilöstömäärä vähenee. Tavoitteet saavutetaan. Kaupunginjohtaja Jari Tolonen 17
Sivistystoimiala TALOUS 1000 Sivistystoimiala TA muut.jälk. 1-8.2015 1-8.2015 TA 1-8 - tot. 1-8.2015 TA Muutosten jälkeen 2015 TA 2015 toteutumaennuste 1-8.2014 MYYNTITUOTOT 301 428-127 932 932 475 MAKSUTUOTOT 2 379 2 230 149 3 569 3 569 1 963 TUET JA AVUSTUKSET 1 041 1 048-7 1 561 1 561 831 MUUT TOIMINTATUOTOT 377 392-15 566 566 433 T O I M I N T A T U O T O T 4 098 4 098 0 6 628 6 628 3 702 HENKILÖSTÖKULUT -26 386-26 354-32 -38 712-38 712-25 726 PALVELUJEN OSTOT -7 375-6 352-1 023-11 553-11 553-6 531 AINEET, TARVIKKEET JA TAVARAT -956-987 31-1 435-1 435-1 169 AVUSTUKSET -4 594-4 426-168 -6 891-6 891-4 489 MUUT TOIMINTAKULUT -5 313-5 303-10 -7 969-7 969-5 072 T O I M I N T A K U L U T -44 624-43 422-1 202-66 560-66 560-42 987 T O I M I N T A K A T E -40 526-39 324-1 202-59 932-59 932-39 285 Henkilöstö, Htv 2 876,8 847,3 876,8 824,6 Maksutuottoihin 1-8 on jaksotettu 0,5 miljoonaa euroa varhaiskasvatuksen maksutuottoja. Elokuun laskutus ei ole vielä raportointihetkellä valmistunut. TOIMINTA Selvitys kauden tavoitteiden toteutumasta ja arviosta sekä toimenpiteet tavoitteiden saavuttamiseksi: Miten ja millä perustein toteutuma on muodostunut, miten koko vuoden toteutuma-arvioon on päädytty ja millä toimenpiteillä talousarviotavoite saavutetaan loppuvuoden aikana? Keskitytään erityisesti olennaisiin poikkeamiin sekä kuluneella kaudella että vuoden 2015 toteutumisarviossa. Varhaiskasvatus: Talous on toteutunut talousarvion mukaisesti. Henkilöstökulut ovat ylittyneet n. 118 000e:lla elokuun 2015 loppuun mennessä. Syksyllä henkilöstökulut ovat vielä jonkin verran suuremmat kuin alkuvuodesta. Perusopetus: Toteutunut suunnitelman mukaisesti. Elokuun toteutuman perusteella on ennustettavissa, että talousarvio toteutuu myös loppuvuoden osalta suunnitelman mukaisesti. Kulttuuripalvelut: Kulttuurin tulosalueella toimintatuotot ovat toteutuneet n. 100 000 euroa jaksotettua talousarviota paremmin, edellisen vuoden elokuuhun verrattuna kasvua on n. 44 000 euroa. Toimintakuluissa henkilöstökulut ovat 84 445 euroa suuremmat kuin jaksotettu talousarvio. Toimintakate on kulttuuripalveluiden tulosalueella n. 70 000 euroa parempi kuin jaksotettu talousarvio. Elokuun toteutuman perusteella on ennustettavissa, että talousarvio toteutuu myös loppuvuoden osalta suunnitelman mukaisesti. 18
Liikunta- ja nuorisopalvelut: Liikunta- ja nuorisopalveluiden talousarvio on toteutunut hieman talousarviota paremmin ja jaksotettu talousarvio on noin 72 000 euroa jaksotettua parempi. Talouden tasapainottamisohjelman ja henkilöstösuunnitelman toimenpiteet, onnistumiset ja haasteet: Talouden sopeuttamisohjelma: Varhaiskasvatus: Varhaiskasvatukseen ei palkata harjoittelijoita, koska tukea ei saada. Henkilöstöä on rekrytoitu lasten ja kasvattajien suhdeluvun mukaisesti. Perusopetus: Perusopetukseen ei palkata harjoittelijoita, poiketen suunnitelmasta. Tämä johtuu siitä, ettei työvoimatukia ole mahdollista saada. Muilta osin on menty suunnitellusti. Kulttuuripalvelut: Kansalaisopiston toimiston aukioloaikaa vähennetty kolmeen päivään viikossa aiemmasta viidestä päivästä. Liikunta- ja nuorisotyö: Ei henkilöstömuutoksia, toiminta toteutetaan suunnitellun mukaisesti. Sivistysjohtaja Mikko Saari 19
Ympäristötekninen toimiala TALOUS 1000 Ympäristötekninen toimiala TA muut.jälk. 1-8.2015 1-8.2015 TA 1-8 - tot. 1-8.2015 TA Muutosten jälkeen 2015 TA 2015 toteutumaennuste 1-8.2014 MYYNTITUOTOT 1 750 1 598 152 2 804 1 617 MAKSUTUOTOT 1 043 1 180-137 1 884 1 094 TUET JA AVUSTUKSET 11 28-17 19 15 MUUT TOIMINTATUOTOT 12 742 12 621 121 19 779 12 886 T O I M I N T A T U O T O T 15 546 15 427 119 24 486 24 000 15 612 VALMISTUS OMAAN KÄYTTÖÖN 470 335 135 705 1 000 508 HENKILÖSTÖKULUT -5 605-5 627 22-8 204-5 626 PALVELUJEN OSTOT -3 562-3 725 163-5 405-3 846 AINEET, TARVIKKEET JA TAVARAT -4 281-3 623-658 -6 458-3 808 AVUSTUKSET -200-75 -125-389 -308 MUUT TOIMINTAKULUT -3 180-3 267 87-4 854-3 305 T O I M I N T A K U L U T -16 828-16 317-511 -25 310-25 400-16 893 T O I M I N T A K A T E -812-555 -257-119 -400-773 Henkilöstö, Htv 2 175,6 167,6 167,6 171 168,6 TOIMINTA Selvitys kauden tavoitteiden toteutumasta ja arviosta sekä toimenpiteet tavoitteiden saavuttamiseksi: Miten ja millä perustein toteutuma on muodostunut, miten koko vuoden toteutuma-arvioon on päädytty ja millä toimenpiteillä talousarviotavoite saavutetaan loppuvuoden aikana? Keskitytään erityisesti olennaisiin poikkeamiin sekä kuluneella kaudella että vuoden 2015 toteutumisarviossa.. Hallinto: Investointisuunnitelman laatiminen on käynnistynyt korjausvelkalaskelmien laatimisella. Liikuntaorganisaation kehittäminen on loppusuoralla. Toiminta on keskittynyt käyttötalouden säästökohteiden etsintään. Yksityisteiden kunnossapitoavustukset on maksettu. Yksityisteiden peruskorjausavustusten ja vesihuoltoavustusten maksatuksesta joudutaan tänä vuonna luopumaan. Huolimatta päätetyistä säästötoimista talousarvion käyttötalouden toimintakatetavoitteesta tullaan jäämään noin 200 000 300 000 euroa. Käyttötalousraamin toimintakatetavoitteen saavuttaminen edellyttäisi toiminnan täydellistä keskeyttämistä kuukaudeksi tai kahdeksi. Maankäyttö-, suunnittelu- ja viranomaistoiminnat Keskustaajaman yleiskaavatyö on käynnissä. Puu-Kainuu hanke etenee Purolan tonttien luovutuksella. Rajavartioston alueen katutyöt ovat kaikilta osin valmistuneet. Silmäkekuja on rakennettu.uuden Keilakeskuksen rakentaminen on käynnissä. ST1:n rakennushanke Renforsin rannan yritysalueella on käynnistynyt. Rakennusvalvonnan arkiston sähköistäminen jatkuu. Kunnallistekniikka ja liikunta: Keskustan kehittämishankkeista Kyynäspäänniemen siltahanke ja kävelypainotteisen Kauppakadun rakentamishanke ovat valmistumassa. Viitosrinteen katuverkon peruskorjaustyöstä on valmistunut noin 50 %. Kasakankujan peruskorjaustyöt ovat käynnissä Kunnossapitoasvaltoinnit on tämä vuoden osalta tehty. Ollinpuiston aluerakennustöitä on tehty täyttömaita käyttäen. 20
Pääkatujen asfaltointeja on jouduttu lisäämään päällysteiden huonon kunnon vuoksi. Lainsäädännön muutosten seurauksena hulevesijärjestelyiden rakentamisen vastuita on siirtynyt Kajaanin Vedeltä kaupungille. Nämä aiheuttavat Kiinteät rakenteet ja laitteet investointimäärärahan ylityksen arviolta 200.000-300.000 eurolla. Tilakeskus: Hauhola Lehtikangas monitoimitalon rakennushanke on käynnistynyt kesällä, menossa ovat maanrakennus-, perustus- ja runkotyöt sekä purkutyöt on tehty tarvittavilta osin. Vesiliikuntakeskuksen takuukorjaukset ovat valmistuneet huoltotauon aikana, huoltotauko oli kolme viikkoa aiottua pitempi. Rakennusten energianseurantajärjestelmä on saatu vihdoinkin käyttöön. Tilaohjelman vähintään viiden vuoden investointisuunnitelma on työn alla. Riskit: Koska katujen kunnossapitoasvaltointi tehdään käyttötalousmenoilla, kaupungin katujen päällysteet ovat hajoamassa, sillä toimialan tämän vuoden käyttötalousraami on tehty liian tiukaksi. Tekninen johtaja Timo Soininen 21
Kainuun Pelastuslaitos -toimiala TALOUS 1000 Kainuun pelastuslaitos -toimiala TA muut.jälk. 1-8.2015 1-8.2015 TA 1-8 - tot. 1-8.2015 TA Muutosten jälkeen 2015 TA 2015 toteutumaennuste 1-8.2014 MYYNTITUOTOT 2 510 2 596-86 4 049 4 049 2 526 MAKSUTUOTOT 75 81-6 121 121 65 TUET JA AVUSTUKSET 0 5-5 22 MUUT TOIMINTATUOTOT 0 16-16 7 T O I M I N T A T U O T O T 2 585 2 698-113 4 170 4 170 2 620 HENKILÖSTÖKULUT -3 323-3 385 62-5 313-5 313-3 509 PALVELUJEN OSTOT -501-553 52-808 -808-566 AINEET, TARVIKKEET JA TAVARAT -292-240 -52-471 -471-263 MUUT TOIMINTAKULUT -563-564 1-908 -908-569 T O I M I N T A K U L U T -4 679-4 742 63-7 500-7 500-4 907 T O I M I N T A K A T E -2 094-2 044-50 -3 330-3 330-2 287 Henkilöstö, Htv 2 66,0 73,7 66 73,8 TOIMINTA TOIMINTA Selvitys kauden tavoitteiden toteutumasta ja arviosta sekä toimenpiteet tavoitteiden saavuttamiseksi: Miten ja millä perustein toteutuma on muodostunut, miten koko vuoden toteutuma-arvioon on päädytty ja millä toimenpiteillä talousarviotavoite saavutetaan loppuvuoden aikana? Keskitytään erityisesti olennaisiin poikkeamiin sekä kuluneella kaudella että vuoden 2015 toteutumisarviossa. Pelastuslaitoksen talous on toteutunut suunnitellusti. Kajaanin kaupungin valtuusto on hyväksynyt huhtikuussa palvelutasopäätöksen vuosille 2015-2017. Tämä päätös mahdollistaa palvelutasopäätöksen ja talouden yhteensovittamisen valtioneuvoston periaatepäätöksen mukaisesti. Pelastusjohtaja Anssi Parviainen 22
Liikelaitokset 1.1. 31.8.2015 Kajaanin Kaupunginteatteri liikelaitos TALOUS 1000 Käyttötalous KAJAANIN KAUPUNGINTEATTERI TA muut.jälk. 1-8.2015 1-8.2015 TA 1-8 - tot. 1-8.2015 TA Muutosten jälkeen 2015 TA 2015 toteutumaennuste 1-8.2014 L I I K E V A I H T O 131 111 20 288 288 160 Liiketoiminnan muut tuotot 11 12-1 16 16 7 Tuet ja avustukset 1 772 1 750 22 2 547 2 547 1 759 Materiaalit ja palvelut -227-266 39-323 -323-226 Henkilöstökulut -1 525-1 545 20-2 175-2 175-1 541 Poistot ja arvonalentumiset -1-2 1-1 -1-8 Liiketoiminnan muut kulut -233-237 4-349 -349-239 L I I K E Y L I J Ä Ä M Ä (-ALIJÄÄMÄ) -73-177 104 2 2-88 Korkotuotot 0 0 0 Muut rahoitustuotot 0 0 0 0 0 Muut rahoituskulut -2 0-2 -2-2 RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT -1 0 0-2 -2 0 Ylijäämä(Alij-) ennen varauksia -74-177 103 0 0-88 L I I K E L A I T O K S E N T U L O S -74-177 103 0 0-88 TOIMINTA Selvitys kauden tavoitteiden toteutumasta ja arviosta sekä toimenpiteet tavoitteiden saavuttamiseksi: Miten ja millä perustein toteutuma on muodostunut, miten koko vuoden toteutuma-arvioon on päädytty ja millä toimenpiteillä talousarviotavoite saavutetaan loppuvuoden aikana? Keskitytään erityisesti olennaisiin poikkeamiin sekä kuluneella kaudella että vuoden 2015 toteutumisarviossa. Kajaanin kaupunginteatterin toteuman menopuoli on toteutunut suunnitellusti. Menopuolella näkyy lisäyksenä Sissilinnan valokalustohankinta (hieman yli 40t), joka viime vuoden puolella johtokunnan päätöksellä päätettiin hankkia. Tulopuoli on toteutunut hiukan ennakoitua pienempänä, koska lipputulot eivät keväällä aivan yltäneet tavoitteeseen. Katsojamäärässä (yli 18 000 katsojaa keväällä) ollaan kuitenkin reilusti edellä koko vuoden tavoitetta (26 000). Syksyllä valmistuu ensi-iltaan Riku Niemen tähdittämä musiikkinäytelmä Niin kuin taivaassa, jonka uskotaan vetävän niin hyvin että myös koko vuoden lipputulotavoite toteutuu. Teatterinjohtaja Miko Jaakkola ja talouspäällikkö Anne Kovalainen 23
Kajaanin Mamselli liikelaitos TALOUS 1000 Käyttötalous KAJAANIN MAMSELLI TA muut.jälk. 1-8.2015 1-8.2015 TA 1-8 - tot. 1-8.2015 TA Muutosten jälkeen 2015 TA 2015 toteutumaennuste 1-8.2014 L I I K E V A I H T O 10 785 9 755 1 030 16 940 16 400 10 288 LIIKETOIMINNAN MUUT TUOTOT 5 7-2 6 5 12 TUET JA AVUSTUKSET 147 136 11 280 269 166 MATERIAALIT JA PALVELUT -4 483-4 075-408 -7 146-6 960-4 475 HENKILÖSTÖKULUT -6 148-5 686-462 -8 965-8 540-5 394 POISTOT JA ARVONALENTUMISET -30-32 2-46 -47-31 LIIKETOIMINNAN MUUT KULUT -676-661 -15-1 010-1 002-641 L I I K E Y L I J Ä Ä M Ä (-ALIJÄÄMÄ) -400-556 156 60 125-75 MUUT RAHOITUSTUOTOT 1-1 1 1 MUUT RAHOITUSKULUT -8-6 -2-60 -59-6 RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT -5 5-60 -58-5 Ylijäämä(Alij-) ennen varauksia -408-561 153 0 67-80 L I I K E L A I T O K S E N T U L O S -408-561 153 0 67-80 TOIMINTA Selvitys kauden tavoitteiden toteutumasta ja arviosta sekä toimenpiteet tavoitteiden saavuttamiseksi: Miten ja millä perustein toteutuma on muodostunut, miten koko vuoden toteutuma-arvioon on päädytty ja millä toimenpiteillä talousarviotavoite saavutetaan loppuvuoden aikana. Keskitytään erityisesti olennaisiin poikkeamiin sekä kuluneella kaudella että vuoden 2015 toteutumisarviossa.. Kirjanpitokauden ollessa avoimena elokuun liikevaihdosta on kirjaamatta vielä n. 400 t. ja ostolaskuja n. 150 t.. Arvioitu liikevaihto 1-8/2015 on n. 10 150 t. ja arvioitu liikelaitoksen tulos on n. 300 t.. Menot on onnistuttu suhteuttamaan arvioitua pienempään liikevaihtoon hyvin, minkä johdosta liikelaitoksen tulos kokonaisuudessaan on arvioitua parempi. Liikevaihdon uskotaan jäävän arvioitua pienemmäksi odotettua heikomman laitosateriamyynnin sekä toisen asteen oppilaitosateriamyynnin vuoksi. Liikelaitoksen tuloksen arvioidaan toteutuvan suunniteltua hivenen paremmin. Johtaja Tuija Vuorinen 24
Kajaanin Vesi -liikelaitos TALOUS 1000 Käyttötalous KAJAANIN VESI TA muut.jälk. 1-8.2015 1-8.2015 TA 1-8 - tot. 1-8.2015 TA Muutosten jälkeen 2015 TA 2015 toteutumaennuste 1-8.2014 L I I K E V A I H T O 3 583 3 526 57 6 683 6 683 3 447 Liiketoiminnan muut tuotot 2 5-3 2 7 2 Materiaalit ja palvelut -1 229-1 296 67-2 132-2 660-1 139 Henkilöstökulut -843-875 32-1 246-1 246-801 Poistot ja arvonalentumiset -1 214-1 193-21 -1 820-1 820-1 014 Liiketoiminnan muut kulut -39-39 0-62 -70 0 L I I K E Y L I J Ä Ä M Ä (-ALIJÄÄMÄ) 260 128 132 1 424 893 495 Muut rahoitustuotot 8-8 13 0 Muut rahoituskulut -97 0-97 -1 200-1 200 RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT -97 8-105 -1 200-1 187 0 Ylijäämä(Alij-) ennen varauksia 163 136 27 224-294 495 L I I K E L A I T O K S E N T U L O S 163 136 27 224-294 495 Investoinnit KAJAANIN VESI TA muutosten jälkeen 2015 Tot 1-8/2015 TA - TOT 2015 NETTOINVESTOINNT -2 610-1 617-993 Vesihuollon rakentaminen ja saneeraus -1 710-1 459-251 Vedenkäsittelylaitokset, vesisäiliöt, paineenkorottamot -640-123 -517 Jätevedenpumppaamot ja -puhdistamot -230-26 -204 Koneet ja kalusto -30-9 -21 TOIMINTA Selvitys kauden tavoitteiden toteutumasta ja arviosta sekä toimenpiteet tavoitteiden saavuttamiseksi: Miten ja millä perustein toteutuma on muodostunut, miten koko vuoden toteutuma-arvioon on päädytty ja millä toimenpiteillä talousarviotavoite saavutetaan loppuvuoden aikana? Keskitytään erityisesti olennaisiin poikkeamiin sekä kuluneella kaudella että vuoden 2015 toteutumisarviossa. Toteuma on muodostunut vesihuoltopalveluiden myynnin laskutuksesta (30.6.2015 asti) ja niiden tuottamisesta aiheutuneista kuluista. Liikelaitoksen tulos jää selvästi alle budjetoidun vuoden 2015 alussa kiireellisenä toteutetun käyttötalouteen investointimenojen sijaan kirjattavan (n. 550.000 ) Satumaantien paineviemärin saneerauksesta. Liiketoiminnan tuottoja voidaan luotettavasti arvioida vasta tasauslaskutuksen (30.9.2015) jälkeen. Johtaja Juha Nurminen 25
Vimpelinlaakson kehittämisliikelaitos TALOUS 1000 Käyttötalous VILAKE TA muut.jälk. 1-8.2015 1-8.2015 TA 1-8 - tot. 1-8.2015 TA Muutosten jälkeen 2015 TA 2015 toteutumaennuste 1-8.2014 L I I K E V A I H T O 2 457 2 457 0 3 685 3 685 2 353 Liiketoiminnan muut tuotot 0 2 000 2 000 6 Tuet ja avustukset 0 Materiaalit ja palvelut -1 804-1 655-149 -2 705-2 705-1 610 Poistot ja arvonalentumiset -785-772 -13-1 177-1 177-750 Liiketoiminnan muut kulut -1 0-1 -2-2 -1 L I I K E Y L I J Ä Ä M Ä (-ALIJÄÄMÄ) -133 30-163 1 801 1 801-2 Korkotuotot 1 1 2 2 0 Korkokulut -97-16 -81-146 -146-24 Muut rahoitustuotot ja -kulut 0 0-31 -31 0 RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT -96-16 -80-175 -175-24 Ylijäämä(Alij-) ennen varauksia -229 14-243 1 625 1 626-26 Varausten ja rahastojen muutos 251 147 104-1 676-1 676 147 L I I K E L A I T O K S E N T U L O S 22 161-139 -51-51 121 Investoinnit VILAKE TA muutosten jälkeen 2015 Tot 1-8/2015 TA - TOT 2015 NETTOINVESTOINNIT, NETTO -7 260-2 992-4 268 Seppälä Seppälä lämmöntuot. Ja alueinfra -1 150-174 -976 Seppälä Marako logistiikka -2 900-2198 -702 Seppälä Impilinna menot -430-442 12 Seppälä Impilinna tulot 240 81 159 Vilake, ennalta arvaamattomat korjaustyöt -90-50 -40 Oppi rakennukset alueinfra -200-86 -114 Oppi 7, metalliala -2 660-123 -2 537 Muut kohteet -70 0-70 26
TOIMINTA Selvitys kauden tavoitteiden toteutumasta ja arviosta sekä toimenpiteet tavoitteiden saavuttamiseksi: Miten ja millä perustein toteutuma on muodostunut, miten koko vuoden toteutuma-arvioon on päädytty ja millä toimenpiteillä talousarviotavoite saavutetaan loppuvuoden aikana? Keskitytään erityisesti olennaisiin poikkeamiin sekä kuluneella kaudella että vuoden 2015 toteutumisarviossa. Liikelaitoksen käyttötalous on toteutunut talousarvion mukaisesti. Rakennusten ylläpitokustannukset painottuvat alku- ja loppuvuoteen ja Oppi 1 rakennuksen purkukustannukset toteutuvat myöhemmin syksyllä. Korkokulut ovat toteutuneet talousarviota pienempinä hyvin alhaisten markkinakorkojen ja peruspääoman koron jaksotuksesta johtuen. Muissa tuotoissa sekä varausten ja rahastojen muutoksessa ei näy Oppi 7 investointivaraus ja kehittämisrahaston lakkauttamisen tuloutus, jotka kirjataan vasta vuoden 2015 tilinpäätöksessä. Osavuosikauden tulos on ylijäämäinen n. 160 000, loppuvuoden kasvavat ja tiedossa olevat menot painavat tuloksen talousarvion mukaisesti hieman alijäämäiseksi. Investointiosan käyttö on n. 2.992.000. Investointiosan hankkeista työt ovat käynnissä Seppälässä Impilinnan peruskorjauksen kahdessa hankkeessa, logistiikkakeskuksen uudisrakennuksessa sekä alueinfran uusimisessa. Metallialan tilaratkaisun (Oppi 7) korkeiden kustannusten vuoksi hanke on uudelleen suunnittelussa kustannusten karsimiseksi, hankkeen rakentaminen alkaa vasta loppuvuodesta. Investointien nettototeutuma voi alittua talousarvioon nähden jonkin verran. Johtaja Markku Haverinen 27
Kajaanin kaupungin koulutusliikelaitos Käyttötalous KOULUTUSLIIKELAITOS TA muut.jälk. 1-8.2015 1-8.2015 TA 1-8 - tot. 1-8.2015 TA Muutosten jälkeen 2015 TA 2015 toteutumaennuste 1-8.2014 L I I K E V A I H T O 25 264 24 958 306 37 961 37 200 26 972 LIIKETOIMINNAN MUUT TUOTOT 146 162-16 285 200 178 TUET JA AVUSTUKSET 653 1 021-368 1 487 1 530 942 MATERIAALIT JA PALVELUT -5 552-4 996-556 -8 892-7 600-5 206 HENKILÖSTÖKULUT -16 104-15 994-110 -23 623-23 000-17 243 POISTOT JA ARVONALENTUMISET -467-508 41-692 -762-568 LIIKETOIMINNAN MUUT KULUT -4 002-3 906-96 -6 168-6 168-4 412 L I I K E Y L I J Ä Ä M Ä (-ALIJÄÄMÄ) -62 737-799 358 1 400 663 MUUT RAHOITUSTUOTOT 4-4 0 0 MUUT RAHOITUSKULUT -16-5 -11-26 -16-14 RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT -5 5-26 -16-14 Ylijäämä(Alij-) ennen varauksia -78 732-810 332 1 384 649 Varausten ja rahastojen muutos 6-6 6 29 L I I K E L A I T O K S E N T U L O S -78 732-810 338 1 384 678 TOIMINTA Selvitys kauden tavoitteiden toteutumasta ja arviosta sekä toimenpiteet tavoitteiden saavuttamiseksi: Miten ja millä perustein toteutuma on muodostunut, miten koko vuoden toteutuma-arvioon on päädytty ja millä toimenpiteillä talousarviotavoite saavutetaan loppuvuoden aikana? Keskitytään erityisesti olennaisiin poikkeamiin sekä kuluneella kaudella että vuoden 2015 toteutumisarviossa. Liikevaihto on n. 300 tuhatta euroa pienempi kuin jaksotettu talousarvio. Vähennys johtuu lähinnä työvoimakoulutuksen vähenemisestä. Toisaalta tukia ja avustuksia on kirjaantunut yli 300 tuhatta euroa enemmän joten tulojen toteuma kokonaisuutena on talousarvion mukainen. Materiaalit ja palvelut samoin kuin henkilöstökulut ovat toteutuneet jaksotettua talousarvioita ja vuoden 2014 elokuun lopun tilannetta pienempinä. Kahdeksan kuukauden tulos on yli 700 000 euroa ja hivenen parempi kuin vuoden 2014 elokuun lopussa. Liikelaitoksen johtaja Anssi Tuominen 28
Tytäryhteisöt 1.1. 31.8.2015 Kajaanin Elokuvakeskus Oy Keskeiset tapahtumat tarkastelujaksolla: Kajaanin kaupunki on irtisanonut yleisöwc-tilan. Liikevaihto ja kulut ovat toteutuneet talousarvion mukaan. Toiminta jatkuu entiseen malliin ja kaupunki avustaa toimintaa. Toimitusjohtaja Timo Soininen 29
Kajaanin Teknologiakeskus Oy Keskeiset tapahtumat tarkastelujaksolla: Kehräämöntie 5:n vapaita tiloja kunnostetaan vuokrakäyttöön. Timperintie 13:n pitkäaikaisen vuokrasopimuksen päättyessä elokuun lopussa toimisto- ja varastotilaa vapautuu noin 800 m2. Kausi on toteutunut suunnitellusti. Kiinteistöjen hoitokulut ovat arvioitua pienemmät mutta loppuvuosi nostaa keskimääräisiä kuluja. Arviolta myös loppuvuosi pysytään pinnalla. Toimitusjohtaja Jarmo Juntunen 30
Measurepolis Development Oy Keskeiset tapahtumat tarkastelujaksolla: Keskeisiä tehtäviä jaksolla 1.1.-31.8.2015 ovat mm. yhtiön kansallisen koordinaattorin rooli Tekesin rahoittamassa kansainvälisessä ITEA/Water-M hankkeessa, samoin osallistuminen Kainuun kaivosalan aktivointihankkeeseen 2015-17 yhteistyössä Kainuun Edun kanssa. Yhtiö valmistelee edelleen aktiivisesti 2014 alkaneen puiteohjelmakauden uusia kansallisia hankkeita ja vahvistaa myös kansainvälisiä yhteyksiään osallistumalla EU:n Horizon 2020 rahoitusten hakemiseen. Maaseuturahaston kotimainen ja NPA:n (Northern Periphery and Arctic) kansainvälinen hankehakemus alueemme biotalouden kehittämiseksi ovat parhaillaan työn alla. Tavoitteenamme on vahvistaa rooliamme yrityskehitysyhtiönä ja suomalaisena mittaus- ja tietotekniikan huippuosaajana uudella EU-ohjelmakaudella 2014-2020. Tämä vaatii nykyistä tiiviimpää yhteistyötä myös suurempien kaupunkikeskusten (Oulu, Tampere, Kuopio ja Joensuu) kanssa. Uusi hallitusohjelma tuo esille uusia uhkakuvia, kun meille erittäin merkittävässä roolissa olleet SHOKohjelmat (Strategisen huippuosaamisen keskittymä) aiotaan lopettaa ja Tekes-rahoitusta supistaa entisestään. Tämä näkymä on osasyynä sille, että olemme omistajamme Kajaanin kaupungin johdolla käynnistäneet neuvottelut yhteistyön tiivistämiseksi Kajaanin Ammattikorkeakoulu Oy:n kanssa. Toimitusjohtaja Jussi Mäkinen 31
Kiinteistö Oy Kajaanin Lohtajan Palvelukeskus Keskeiset tapahtumat tarkastelujaksolla: Ravintolatila ja grillikioski tila on otettuna yhtiön haltuun maksamattomien vastikkeiden johdosta, mutta tiloja ei ole saatu vuokrattua. Tilojen haltijat eivät ole tehneet tiloista myyntitoimeksiantoja. Kiinteistön ulkopuolen korjaukset ovat käynnissä ja saadaan tehtyä syksyn aikana. Talousluvuissa on huomioitu jaksotukset ja poistot. Toimitusjohtaja Martti Böhm 32