1 TILINPÄÄTÖS 2013 Kaupunginhallitus 31.3.2014 Tarkastuslautakunta Kaupunginvaltuusto
2 Sisällysluettelo YLEISPERUSTELUT... 4 1.1 KAUPUNGINJOHTAJAN KATSAUS MAALISKUUSSA 2014... 4 1.2 KAUPUNGIN HALLINTO JA SIINÄ TAPAHTUNEET MUUTOKSET... 10 1.2.1 Organisaatio ja tilivelvolliset viran- ja toimenhaltijat... 10 1.2.2 Toimielimet... 10 1.2.3 Kaupungin henkilöstö... 16 1.3 YMPÄRISTÖTEKIJÄT... 17 1.4 SELONTEKO SISÄISEN VALVONNAN JA RISKIENHALLINNAN JÄRJESTÄMISESTÄ... 18 1.5 TILIKAUDEN TULOKSEN MUODOSTUMINEN JA TOIMINNAN RAHOITUS... 20 1.5.1 Tilikauden tuloksen muodostuminen... 20 1.6 RAHOITUSASEMA JA SEN MUUTOKSET... 22 1.6.1 Rahoituslaskelma... 22 1.6.2 Tase... 24 1.7 KOKONAISMENOT JA TULOT... 25 1.8 TILIKAUDEN TULOKSEN KÄSITTELY JA TALOUDEN TASAPAINOTTAMISTOIMENPITEET... 26 1.8.1 Asiaa koskeva sääntely... 26 1.8.2 Talouden tasapainottamistoimenpiteet... 26 1.8.3 Tilikauden tuloksen käsittely... 27 TALOUSARVION TOTEUTUMINEN KÄYTTÖTALOUSOSA... 28 2. HALLINTOPALVELUKESKUS... 29 2.1. KESKUSVAALILAUTAKUNTA... 29 2.2. TARKASTUSLAUTAKUNTA... 30 2.3. VALTUUSTO... 31 2.4. KAUPUNGINHALLITUS... 31 3. SOSIAALI- JA TERVEYSPALVELUKESKUS... 35 3.1. SOSIAALI- JA TERVEYSTOIMEN HALLINTO... 35 3.2. SOSIAALITYÖ... 37 3.3. TERVEYS- JA HOIVAPALVELUT... 41 3.4. TYÖKYMPPI... 50 4. SIVISTYSPALVELUKESKUS... 53 4.1. KOULUTUSLAUTAKUNTA... 53 4.2. VAPAA-AIKALAUTAKUNTA... 69 5. TEKNINEN- JA YMPÄRISTÖPALVELUKESKUS... 81 5.1. TEKNINEN LAUTAKUNTA... 81 5.2. YMPÄRISTÖLAUTAKUNTA... 89 LOIMAAN KAUPUNGIN KÄYTTÖTALOUS YHTEENSÄ... 92 LIIKELAITOS... 93 6. LOIMAAN VESI-LIIKELAITOS... 93 TALOUSARVION TOTEUTUMINEN TULOSLASKELMAOSA... 95 7. TULOSLASKELMA... 95 TALOUSARVION TOTEUTUMINEN INVESTOINTIOSA... 101 8. INVESTOINNIT... 101 8.1 MAA- JA VESIALUEET... 102 8.2 TALONRAKENNUS... 102 8.3 JULKINEN KÄYTTÖOMAISUUS... 110 8.4 KULJETUSVÄLINEET... 113 8.5 IRTAIN OMAISUUS... 114 8.6 KÄYTTÖOMAISUUSARVOPAPERIT... 115
3 INVESTOINTIOSA YHTEENSÄ... 115 TALOUSARVION TOTEUTUMINEN RAHOITUSOSA... 116 9. RAHOITUSLASKELMA... 116 KONSERNITAVOITTEET... 118 10. KUNTALAIN 13 :N MUKAISET TAVOITTEET KUNTAKONSERNIN TYTÄRYHTEISÖILLE... 118 10.1 Konsernin toiminnan ohjaus ja selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä... 118 10.2 Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut... 118 TILINPÄÄTÖSLASKELMAT... 122 11.1 YHTEENVETO MÄÄRÄRAHOJEN JA TULOARVIOIDEN RIITTÄVYYDESTÄ... 122 11.2 LOIMAAN KAUPUNGIN TULOSLASKELMA (KAUPUNKI+VESI)... 124 11.3 LOIMAAN KAUPUNGIN RAHOITUSLASKELMA (KAUPUNKI + VESI)... 125 11.4 LOIMAAN KAUPUNGIN TASE (KAUPUNKI + VESI)... 126 11.5 KONSERNITULOSLASKELMA... 128 11.6 KONSERNIRAHOITUSLASKELMA... 129 11.7 KONSERNITASE... 130 12 TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT... 132 12.1 LIITETIETOJA KOSKEVA SÄÄNNÖKSET JA OHJEET... 132 12.2 TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT... 132 12.3 KONSERNITILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISPERIAATTEET... 133 12.4 TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT... 133 12.5 TASETTA KOSKEVAT LIITETIEDOT... 136 12.6 VAKUUKSIA JA VASTUUSITOUMUKSIA KOSKEVAT LIITETIEDOT... 142 12.7 HENKILÖSTÖÄ KOSKEVAT LIITETIEDOT... 145 13 ERIYTETTY TILINPÄÄTÖS LOIMAAN VESI-LIIKELAITOS... 146 13.1 OLENNAISTA TOIMINNASSA JA TALOUDESSA... 146 13.2 TILIKAUDEN TULOKSEN MUODOSTUMINEN... 160 13.3 TOIMINNAN RAHOITUS... 161 13.4 TASETARKASTELU... 162 13.5 KOKONAISTULOT JA MENOT 2013... 164 13.6 JOHTOKUNNAN ESITYS TILIKAUDEN TULOKSEN KÄSITTELYSTÄ... 164 13.7 TALOUSARVION TOTEUTUMINEN... 165 13.8 TULOSLASKELMA... 168 13.9 RAHOITUSLASKELMA... 169 13.10 TASE... 170 13.11 TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT... 172 13.12 LUETTELO KÄYTETYISTÄ KIRJANPITOKIRJOISTA... 175 13.13 KIRJAUSMENETELMÄ... 175 13.14 LOIMAAN VESI -LIIKELAITOKSEN VUODEN 2013 TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITUS... 176 14 KAUPUNGINHALLITUKSEN JA KAUPUNGINJOHTAJAN ALLEKIRJOITUKSET... 177
4 YLEISPERUSTELUT 1.1 Kaupunginjohtajan katsaus maaliskuussa 2014 Valtuustokauden alussa kaupunginvaltuusto hyväksyi ensimmäisessä kokouksessaan tammikuussa 2013 Loimaan linja -strategian. Siinä päätetyt linjaukset vuosille 2012 2016 ovat: - Sujuvan elämän kotikaupunki (asukkaat ja asiakkaat), - Kasvun paikka yrityksille (elinkeinot ja yritykset), - Keskellä kasvavaa Lounais-Suomea (liikenne, alue- ja yhdyskuntarakenne, - Ympäristö kestävän kasvun pohjana (ympäristö- ja energia) sekä - Jyvällä tulevaisuudesta (talous, organisaatio ja henkilöstö). Strategiaa lähdettiin työstämään käytäntöön vuonna 2013 vaikeassa ja vaativassa tilanteessa. Kansainvälisen epävakauden, julkisen talouden kestävyysvajeen sekä väestön ikääntymisen ja huoltosuhteen heikkenemisen ohella kuntauudistus sekä sosiaali- ja terveydenhuollon uudistus aiheuttavat epävarmuutta. Veropohja ja valtionosuudet on kapenemassa samalla kun mm. palvelutarpeet ja kustannukset kasvavat. Kaupungin oman talouden pudotus vuonna 2012 siihen liittyneine henkilöstön lomautuksineen ja irtisanomisineen ovat vaikeuttaneet osaltaan tilannetta. Loimaan vetovoima kaupan keskuksena sekä asiointi- ja työssäkäyntikeskuksena on viime vuosina vahvistunut. Elinkeinoelämän tilanne on ollut heikentyneestä suhdannetilanteesta huolimatta kohtuullisen hyvä. Paikalliset yritykset saivat valtakunnallista tunnustusta ja Loimaan yritysilmapiiri arvioitiin vertailuissa hyväksi. Loimaan vahvuutena on omiin tuotteisiin ja tuotekehitykseen tukeutuva monipuolinen yrityskanta, joka on luonut vakaata ja positiivista virettä myös taantumavaiheissa. Myönteistä säväystä vuoteen 2013 toi jälleen myös palloilumenestys. Loimaan Bisons uusi koripallon SM-kullan ja Hurrikaanin lentopallo-hopean. Asukasmäärä on Loimaalla vähentynyt pitkään 70-80 asukkaalla vuosittain. Myös vuonna 2013 asukasmäärä pieneni, mutta alle 40 asukkaan vähennys jäi selvästi aiempaan pienemmäksi. Asukasmäärä oli vuoden päättyessä 16.709. Kuntien välinen nettomuutto kääntyi viime vuonna pitkästä aikaan positiiviseksi (+12). Palvelujen ja talouden sopeuttamistoimet käynnistettiin uudelleen heti valtuustokauden alussa tammikuussa 2013 ja kuluja karsimalla sekä mm. henkilöstön lomautusten myötä vuoden 2013 tulos saatiin käännettyä ylijäämäiseksi. Tuotanto ja työllisyys Ennakkotietojen mukaan tuotanto supistui vuonna 2013 edelleen 1,2 prosentilla. Kuntien vuoden 2013 tulos on maltillisesta 2-3 %:n kulujen kasvusta sekä poikkeuksellisten verotilitysten ja verojen korotusten myötä muodostumassa ylijäämäiseksi. Kuntien lainakanta kuitenkin kasvoi arvion mukaan 10 %:lla 15,6 mrd. euroon. Työttömyyden kasvu jatkui vuonna 2013. Työttömiä oli Loimaalla vuoden aikana keskimäärin 9,5 % (718 työtöntä). Vuonna 2012 työttömiä oli keskimäärin 7,6 % ja vuonna 2011 keskimäärin 7,7 %. Myös pitkäaikaistyöttömien määrä jatkoi viime kasvuaan. Yli vuoden työttömänä olleita oli vuoden 2013 lopussa
5 yhteensä 150. Myös nuorten alle 25-vuotiaiden työllisyys heikkeni. Työttömiä nuoria oli viime vuonna keskimäärin 89, kun vastaava vuoden 2012 luku oli 68. Pitkäaikaistyöttömistä Kelalle maksettavat osuudet kasvoivat vuonna 2013 huolestuttavasti jo miltei 0,5 milj. euroon. Elinkeinot, yritykset ja osaava työvoima kasvun perustana Loimaan seudun yritysten näkymät olivat vuodenvaihteessa 2013-2014 suhdannetilanne huomioiden kohtuullisen vakaat ja varovaisen positiiviset. Suhdannetilanteesta huolimatta yritysten määrä on Loimaalla viime vuosina pysynyt vakaana. Työvoiman määrä sen sijaan on vuosina 2009 2013 vähentynyt vuosittain noin 60 henkilöllä. Työvoimaa oli vuonna 2013 yhteensä 7.554 henkilöä. Loimaan seudun kehittämiskeskus ry:n yritysneuvontapalvelut päättyivät vuoden vaihteessa 2013 2014 ja palvelut siirrettiin osaksi kaupungin omaa toimintaa vuoden 2014 alussa. Yrityshautomon toiminta jatkui vuonna 2013. Kaavoitus, asuminen ja liikenne Maakuntakaava hyväksyttiin joulukuussa 2010, mutta ympäristöministeriö vahvisti kaavan vasta maaliskuussa 2013. Varsinais-Suomen liitto käynnisti vuonna 2013 taajamien maankäytön, palveluiden ja liikenteen vaihemaakuntakaavan valmistelun. Sen valmistelu jatkuu vuosina 2014 2015. Maakuntakaavasta johtuen seisahduksissa ollutta Loimaan oikeusvaikutteisen yleiskaavan valmistelua jatkettiin vuonna 2011. Maakuntakaavan vahvistamispäätöksen viivästyksen myötä valmistelu on viivästynyt ja kaavaehdotus on nähtävillä alkuvuonna 2014. Valtuusto hyväksyi Satakunnantien asemakaavan maaliskuussa 2013 ja toriympäristön asemakaavamuutoksen valmistelu jatkuu. Matkakeskuksen ja Keskuskoulun alueen kaavaehdotus olivat nähtävillä vuoden 2013 aikana. Valitukset viivästyttivät Lindenin alueen asemakaavan muutoksia. Kartanonmäen alueelle on Nahkatehtaan asemakaavamuutoksen myötä tarkoitus aikaansaada uutta monimuotoista asuinympäristöä. Jokivarressa sijaitsevan vuonna 2012 hankitun Nahin alueen kaavoitus on käynnissä. Yritystoiminnan kannalta merkittävänä kaavoitusohjelmaa sisältyvänä kohteena on uusi yritysalue Loimaanportin länsipuolelle. Ohjelmaan sisältyy kohteita myös mm. Virttaan, Hirvikosken ja Mellilän alueilta. Loimaalle tärkeät liikenneväylät vt 9 ja Turku-Loimaa-Toijala ratayhteys ovat esillä vuosina 2013 2014 valmisteilla olevassa maakunnallisessa liikennestrategiassa. Talouden tasapainoa tavoitellaan palveluja ja organisaatiota uudistamalla Palvelujen ja talouden sopeuttamistoimet käynnistettiin uudelleen valtuustokauden alussa tammikuussa 2013. Kaupunginvaltuusto hyväksyi kesäkuussa 2013 ohjelman 2013 2016 linjaukset jatkovalmistelun pohjaksi. Sosiaali- ja terveyspalvelukeskus on selvittänyt ja valmistellut vuonna 2013 mm. terveysasemaverkkoon, kehitysvammapalveluihin sekä ikäihmisten palvelujen uudelleen järjestelyjä. Työkympin yhtiöittämistä valmisteltiin jo aiemmin
6 vuosina 2011 2012. Valmistelua jatkettiin 2013 ja päätökset mahdollisesta yhtiöittämisestä on tarkoitus tehdä vuoden 2014 aikana. Kaupunginhallitus päätti syksyllä 2013 sosiaali- ja terveyspalvelujen kustannusja tuloksellisuusselvityksen teettämisestä. Selvityksessä analysoidaan sosiaalija terveydenhuollon organisaatiota ja henkilöstörakennetta sekä tehdään toimenpide-ehdotuksia uudistamistarpeista. Siinä tarkastellaan myös perusterveydenhuollon toimivuutta ja tehdään siihen liittyviä kehittämisehdotuksia. Selvityksen on tarkoitus valmistua toukokuussa 2014. Sivistyspalvelukeskuksessa työstettiin varhaiskasvatukseen, opetuspalveluihin, kouluverkkoon, Hirvikosken kouluratkaisuun, seudullisiin palveluihin ja kirjastopalveluihin liittyviä uudistuksia ja toimenpiteitä. Koulukuljetusten uudelleen organisointi aiheutti ongelmia vuoden 2103 aikana. Yläkoulujen investoinneista sekä Hirvikosken ja Tuulensuun koulujen järjestelyistä päätettiin valtuustossa marraskuussa 2013. Teknisten palvelujen osalta valmisteltiin mm. ruokahuoltoselvityksen päivitystä, siivouspalvelujen osittaista kilpailuttamista sekä energian säästötoimenpiteiden päivittämistä. Valtuusto hyväksyi ruokahuoltojärjestelyt kesäkuussa 2013. Sosiaali- ja terveyspalvelujen organisaatio uudistettiin vuoden 2013 alussa. Loimaan hallinnoima seudullinen maataloushallinto yksikkö laajeni (Ypäjä, Jokioinen, Humppila) vuoden 2013 alussa ja vuoden 2013 aikana valmisteltiin myös Loimaan seudun kehittämiskeskuksen yritysneuvontapalvelujen (Yrityskolmio) purkautuminen. Yrityspalvelu-yksikkö aloitti vuoden 2014 alusta kaupungin omana yksikkönä. Valtakunnallisen kunta- sekä sote-uudistusten valmistelua jatkettiin vuoden 2013 aikana. Kuntarakennelaki tuli voimaan heinäkuussa 2013. Järjestämislain valmistuminen siirtyi vuoteen 2014. Uutta hyvinvointikertomusta ja suunnitelmaa valmisteltiin vuoden 2103 aikana ja valtuusto hyväksyi ne maaliskuussa 2014. Vuoden 2013 tulos merkittävästi arvioitua parempi Vuoden 2013 tulos oli merkittävästi arvioitua parempi. Henkilöstökulut jäivät lomautuksista, lomapalkkajaksotuskirjauksen pienenemisestä sekä mm. sijaisuuspalkkojen vähenemisen johdosta 2,5 milj. euroa vuoden 2012 kuluja sekä 2,0 milj. euroa budjetoitua pienemmiksi. Palveluostot olivat 0,2 milj. euroa alkuperäistä talousarviota ja 0,7 milj. euroa muutettua arvioita suuremmat. Aineita ja tarvikkeita hankittiin 0,5 milj. euroa arvioita vähemmän. Verotuloja kertyi tilitysten muutosten ansiosta lopulta 0,6 milj. euroa alkuperäistä talousarviota ja 0,4 milj. euroa muutettua arvioita enemmän. Toimintatuottoja kertyi 0,1 milj. euroa alkuperäistä talousarviota ja 0,6 milj. euroa muutettua arvioita enemmän. Vuoden 2013 tulos oli budjetoidun 2,0 milj. euron alijäämän sijaan 2,5 milj. euroa ylijäämäinen. Vuoden 2012 taseen vajaan 1,0 milj. euron alijäämä kääntyi samalla jälleen ylijäämäiseksi 1,5 milj. euroon. Kaupungin oma tase sen sijaan on edelleen 5,2 milj. euroa alijäämäinen.
7 Vuonna 2013 kuudesta 2-tason kriisikuntakriteereistä täyttyivät 1,12 %- yksikköä keskimääräistä korkeampi veroprosentti sekä alle 50 %:ssa oleva 46 %:in omavararaisuusaste. Vuosikate ja taseen ylijäämä olivat vuonna 2013 positiivisia. Asukaskohtainen 2.312 euron lainakanta pieneni ja jäi samalla noin 240 euroa (9 %) ennakkotietojen mukaista koko maan keskimääräistä lainakantaa pienemmäksi. Myös 46 %:n suhteellinen velkaantuneisuus pysyi kriteerinä olevan 50 %:n rajan alapuolella. Investoinnit ja lainakanta Vuonna 2013 kaupungin omat investoinnit jäivät 1,2 milj. euroon. Jätevedenpuhdistamon rakentamisen vuoksi Loimaan Veden investointeja kirjattiin 3,8 milj. euroa, joten investoinnit olivat vuonna 2013 yhteensä 5,0 milj. euroa. Nettoinvestoinnit jäivät puhdistamon rahoitusjärjestelyjen vuoksi alkuperäisestä 11,4 milj. eurosta lopulta 1,7 milj. euroon. Poistot olivat 3,6 milj. euroa. Valtuusto päätti kesäkuussa 2013 jätevesipuhdistamon rahoituksesta 25 vuoden leasing-rahoituksella normaalin taselainan sijaan. Rahoitusjärjestelyä viivästytti pääurakoitsijan epäröinti rakennussopimuksen siirtämisestä rahoittajana toimivalle Kuntarahoitukselle. Hyvästä tuloksesta, alhaisesta investointitasosta sekä jätevedenpuhdistamon rahoitusjärjestelyistä johtuen lainakanta väheni vuonna 2013 edellisvuoden 39,4 milj. eurosta 38,6 milj. euroon. Samalla asukaskohtainen 2.312 euron lainakanta pieneni ja jäi noin 240 euroa (9 %) ennakkotietojen mukaista koko maan keskimääräistä lainakantaa pienemmäksi. Alhaisen korko- ja investointitason ansiosta korkokulut jäivät vajaaseen 0,5 milj. euroon. Henkilöstö mukana palveluja uudistettaessa Henkilöstömäärä väheni vuoden 2013 aikana merkittävästi. Vuoden 2013 lopussa henkilöstöä oli 1.133. Määrä väheni 27 henkilötyövuodella 1.029:ään. Sivistyspalvelukeskuksessa vähennys oli 11, teknisessä palvelukeskuksessa 10 ja sote-palvelukeskuksessa 5 henkilötyövuotta. Hallintopalvelukeskuksessa määrä kasvoi yhdellä. Vuoden 2013 alusta palvelukseen siirtyi neljä uutta maaseutuasiamiestä laajentuneen seudullisen maataloushallinnon johdosta. Muita merkittäviä henkilöstömuutoksia olivat sote-palvelukeskuksen organisaatiomuutos sekä ikäihmisten palvelurakennemuutoksen yhteydessä 20 htv:llä vähentynyt Kartanonmäen hoitohenkilöstön määrä. Loimaan seudun kehittämiskeskus ry:n yritysneuvontapalvelut päättyivät vuoden vaihteessa 2013 2014 ja palvelut siirrettiin osaksi kaupungin omaa toimintaa vuoden 2014 alussa. Toteutuneet 49,3 milj. euron henkilöstökulut jäivät lomautuksista, lomapalkkajaksotuskirjauksen pienenemisestä sekä mm. sijaisuuspalkkojen vähenemisen johdosta 2,5 milj. euroa (4,8 %) vuoden 2012 kuluja ja samalla myös 2,0 milj. euroa budjetoitua pienemmiksi. Henkilöstön lomautuksista päätettiin osana henkilöstökulujen vähentämistä ja ne pystyttiin toteuttamaan vuoden 2013 loppupuolella ilman kohtuuttomia palveluihin vaikuttaneita ongelmia. Lomautusten vaikutusten kokonaisarviointi tehdään vielä erikseen vuoden 2014 aikana. Vuoden 2013 lomautukset ja vuosille 2014 2015 kohdentuvat henkilöstökulujen vähentämistoimet irtisanomisineen ovat heikentäneet työilmapiiriä ja vaikuttaneet myös työhyvinvointiin. Esimiestyön merkitys, sairauspoissaolojen vähentämiseen tähtäävät toimet, henkilöstön osaamiskartoitukset, ajantasainen
8 henkilöstömäärän seuranta- ja arviointijärjestelmä sekä myös kannustava palkkausjärjestelmä ovat entistäkin tärkeämmässä roolissa tasapainoiltaessa vähentämistoimien kanssa ja tavoiteltaessa samalla henkilöstön työhyvinvointia ja työssäjaksamista sekä palvelujen laadun ja työn tuottavuuden parantamista. Konserni Kaupunginvaltuusto hyväksyi uudistetun konserniohjeen syyskuussa 2013. Kaupunginhallitus on vuosittain ohjeistanut konserniyhtiöitä mm. yhtiökokousedustajien ohjeistuksella ja omistusohjauksen toimivuutta arvioidaan vuosittain tilinpäätöksen yhteydessä. Riskienhallinnan arviointi on ulotettu myös konserniyhteisöihin. Vuonna 2013 lainakanta nousi 66,6 milj. euroon, omavaraisuusaste vahvistui 37,5 %:iin ja taseen ylijäämä 7,3 milj. euroon. Varsinais-Suomen sairaanhoitopiirin sekä Erityishuoltopiirin taloustilanne on viime vuosina selvästi heikentynyt. Viime vuonna niiden tilanne kuitenkin koheni. Sairaanhoitopiirissä on käynnissä vakauttamisohjelma. Kuntauudistus jatkuu Kuntauudistuksen valmistelu jatkui vuonna 2013 ja kuntarakennelaki tuli voimaan 1.7.2013. Kaupunginvaltuusto hyväksyi marraskuussa lain edellyttämän ilmoituksen kuntarakenneuudistukseen liittyvästä selvitysalueesta. Valtuusto antoi maaliskuun 2014 alussa lausunnon sosiaali- ja terveydenhuollon järjestämislain esitysluonnoksesta. Samassa kokouksessa otettiin kantaa myös sairaanhoitopiirin strategialuonnokseen. Valtuustokausi 2013 2016 on kunnissa vaativa ja vaikea Uusi valtuustokausi alkoi vuonna 2013 vaikeassa ja vaativassa tilanteessa. Epävakaa taloustilanne, odotettavissa olevat kuntatalouteen kohdistuvat leikkaukset, valtionosuusuudistus sekä vuoden 2013 hyvästä tuloksesta huolimatta jatkuva kaupungin oman talouden epävakaus edellyttävät omien palvelujemme uudistamisen syventämistä sekä talouden sopeuttamisen jatkamista. Taloutta saatiin vuonna 2013 tasapainotettua, mutta vuoden 2014 talousarvio on budjetoitu 0,5 milj. euroa alijäämäiseksi ja valtionosuuslain uudistus on vähentämässä Loimaan tulopohjaa noin 2,6 milj. eurolla. Summa vastaa noin 1,2 %-yksikön korotuspainetta kunnallisveroprosenttiin. Vuoden 2014 talousarvio sisältää mm. 2,4 milj. euron henkilöstökulujen vähentämisen. Tavoite on vaativa ja edellyttää muiden toimenpiteiden rinnalla myös henkilöstön irtisanomisia vuosina 2014 2015. Sairaanhoitopiirin talousongelmat ja niukasti budjetoidut erikoissairaanhoidon kulut luovat ongelmia vuoden 2014 budjetissa pysymisessä. Tiukkaa budjettikuria sekä tarkkaa raportointia ja seurantaa on syytä painottaa myös jatkossa. Kaupunginvaltuuston kesäkuussa 2013 hyväksymiä palvelujen ja talouden sopeuttamistoimenpiteitä toteutetaan jatkossa osana talousarvio ja suunnitelman 2015-2017 valmistelua. Muutospaineissa ja muuttuvassa kuntarakenteessa kilpailtaessa asukkaista, työvoimasta, investoinneista ja yrityksistä tarvitsemme Loimaalla vahvaa ja kasvuhakuista yritystoimintaa, ammattitaitoisia osaajia, uusia ideoita ja ennen kaikkea vahvaa yhteistä tahtoa sekä myönteistä tulevaisuuteen tähtäävää ilmapiiriä. Näin tuemme yritystemme toimintaedellytyksiä ja vahvistamme elin-
9 keinorakennettamme sekä alueemme tuotantoa, työllisyyttä ja asukkaiden toimeentuloa osana omaa paikallistalouttamme. Palvelujen vaikuttavuutta, taloudellisuutta ja tuottavuutta parantamalla voimme hillitä palvelujen kysynnän kasvusta aiheutuvia kustannuspaineita. Omien palvelujemme ja rakenteidemme uudistamisen linjauksia on syytä toteuttaa pääosin jo valtuustokauden alkupuolella. Henkilöstömäärä on mitoitettava muuttuvan palvelurakenteen mukaiseksi ja investoinnit harkittava tarkasti. Palvelujen uudistaminen sekä talouden tasapainotus on syytä pitää elinkeinopoliittisen tulopohjan vahvistamisen ohella valtuustokauden 2013 2016 keskeisimpinä tavoitteina. Kiitokset luottamushenkilöille, yhteistyökumppaneillemme sekä erityisesti henkilöstölle ja esimiehille vaativasta vuodesta 2013. Kuntakentän ongelmat ja niiden ratkaiseminen vaatii meiltä kaikilta jatkossakin joustavuutta, sopeutumista ja uudistumista ja myös jaksamista muutoksessa! Loimaalla 16.3.2014 Jari Rantala, kaupunginjohtaja
10 1.2 Kaupungin hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset Sosiaali- ja terveyspalvelukeskuksessa sosiaalityön tehtäväalueeseen yhdistettiin 1.1.2013 alkaen aikaisemmin erilliset perhepalvelujen ja aikuissosiaalityön tehtäväalueet. 1.2.1 Organisaatio ja tilivelvolliset viran- ja toimenhaltijat Loimaan kaupunginhallitus on vahvistanut tilivelvolliset viranhaltijan päävastuualueille ja vastuualueille 7.1.2013 talousarvion täytäntöönpano-ohjeiden vahvistamisen yhteydessä. Päävastuualueiden tilivelvolliset viran- ja toimen haltijat: Päävastuualue Seliteosa Virkanimike Nimi LOIMAAN KAUPUNKI 10000000 Loimaan kaupunki kaupunginjohtaja Jari Rantala HALLINTOPALVELUT 21000000 Hallintopalvelukeskus kehittämisjohtaja Matti Tunkkari 21400000 Kaupunginhallitus kehittämisjohtaja Matti Tunkkari SOSIAALI- JA TERVEYSPALVELUT 32000000 Sote-palvelukeskus Sosiaali- ja terveysjohtaja Jaakko Kaunisto 32110000 Sosiaali- ja terv.toimen hallinto Sosiaali- ja terveysjohtaja Jaakko Kaunisto 32120000 Sosiaalityö (1.1.13) sosiaalityönjohtaja Katri Viippo 32130000 Terveys- ja hoivapalvelut joht. ylilääkäri Sari Koistinen 32140000 Työterveyshuolto Työkymppi vt. johtaja Niko Norha SIVISTYS- JA VAPAA-AIKAPALVELUT 13000000 Sivistyspalvelukeskus sivistysjohtaja Manne Pärkö 13100000 Koulutuslautakunta sivistysjohtaja Manne Pärkö 13200000 Vapaa-aikalautakunta sivistysjohtaja Manne Pärkö TEKNISET- JA YMPÄRISTÖPAVELUT 14100000 Tekninen lautakunta tekninen johtaja Jaana Koota 14200000 Ympäristölautakunta joht. rakennustarkastaja Harri Salminen LOIMAAN VESI-LIIKELAITOS Loimaan Vesi liikelaitoksen johtokunta johtaja Jouko Grön 1.2.2 Toimielimet KAUPUNGINVALTUUSTO Kaupunginvaltuuston voimasuhteet Keskusta 16 Kokoomus 11 Vasemmistoliitto 7 Perussuomalaiset 5 SDP 3 Vihreä Liitto 1 Yhteensä 43
11 Kaupunginvaltuustoon toimintavuoden aikana kuuluneet henkilöt Ek-Marjamäki Teija, puheenjohtaja Mutala Mika, 1. varapuheenjohtaja Rasi Jarmo, 2. varapuheenjohtaja Hirvelä Antti, 3. varapuheenjohtaja Jäsenet: Ahokas Pekka Ala-Nissilä Olavi Guevara Auli (26.5.2013 saakka) Gustafsson Hannu Heikkilä Arvo Heikkilä Joni Heilala Tuomas Helin Mika Hiukkanen Vesa-Pekka Häyhä Tytti (27.5.2013 alkaen) Kaasalainen Pekka Kallio Erkki Kaunisto Timo Ketonen Tuija Laaksonen Jukka Lahtinen Timo Laitila Marja-Liisa Lepola Markku Levo Taisto Levonen Tiia Lundgren Esko Mäki-Punto-Ristanen Tarja Niittynen Janne Perho Tiina Pietilä Sirpa Raitala Juha Rautavuori Paavo Reunanen Veli Rämö Markku Suominen Aino Suominen Olavi Suominen Teuvo Tamminen Timo Tepponen Pekka Tiainen Lauri Tyyskänen-Mäkilä Eveliina Vainio Heikki Vanha-Perttula Päivi Virtanen Leena Vuolle Sanna KESK KOK VAS PS KESK KESK VIHR VAS PS KOK KOK VAS PS VIHR KOK KOK KESK PS KESK PS KOK SDP VAS KESK VAS KOK KESK KOK KOK KESK KESK KOK KESK SDP KOK KESK SDP KESK VAS VAS KESK KESK KESK KESK
12 Valtuuston vaalilautakunta Varsinainen jäsen Leena Virtanen, puheenjohtaja Olavi Suominen, varapuheenjohtaja Taisto Levo Timo Lahtinen Aino Suominen Henkilökohtainen varajäsen Sanna Vuolle Erkki Kallio Hannu Gustafsson Tuija Ketonen Markku Lepola KAUPUNGINHALLITUS Kaupunginhallitukseen toimintavuoden aikana kuuluneet henkilöt Jäsenet Henkilökoht. varajäsenet Puolue Teuvo Suominen, puheenjohtaja Paavo Rautavuori KESK Tarja Mäki-Punto-Ristanen, I vpj. Iina Saarikallio KOK Esko Lundgren, II vpj. Mika Helin VAS Arvo Heikkilä Vesa-Pekka Hiukkanen PS Helena Kalsi Leena Virtanen KESK Jorma Laaksonen Pekka Tepponen KESK Tiina Perho Marja-Liisa Laitila KOK Juha Raitala Pekka Ahokas KESK Olavi Suominen Erkki Kallio KOK Eveliina Tyyskänen-Mäkilä Pirkko Jalasjoki VAS Sanna Vuolle KESK Aino Suominen SDP Taloustyöryhmä Teuvo Suominen Mika Mutala Teija Ek-Marjamäki Arvo Heikkilä Tarja Mäki-Punto-Ristanen Jarmo Rasi Aino Suominen puheenjohtaja varapuheenjohtaja Kaavatoimikunta Jäsen Henk.kohtainen varajäsen Juha Raitala, puheenjohtaja Pekka Tepponen Pekka Kaasalainen, varapuh.johtaja Sirpa Pietilä Vesa-Pekka Hiukkanen Arvo Heikkilä Helena Kalsi Sanna Vuolle Eveliina Tyyskänen-Mäkilä Esko Lundgren
13 KAUPUNGIN LAUTA JA JOHTOKUNNAT Tarkastuslautakunta Jäsen Päivi Vanha-Perttula, puh.johtaja Antti Hirvelä, varapuh.johtaja Anu Aalto Auli Guevara (26.5.2013 asti) Laura Kilpiö (27.5.2013 alkaen) Raimo Kuusisto Risto Kuismin Henk.kohtainen varajäsen Sari Keskitalo Jarmo Metsänperä Leena Välikangas Laura Kilpiö Jaana Hongisto Kari Lehtola Jouni Ojala Keskusvaalilautakunta Jäsenet Hannu Kauti, puheenjohtaja Anni Vainio, vpj. (29.9.2013 asti) Leena Virtanen, vpj. (30.3.13 alk.) Anja Heikkilä Pirkko Hämäläinen Jouni Ojala SOSIAALI- JA TERVEYSPALVELUKESKUS Perusturvalautakunta Joni Heikkilä Tiia Levonen Hannu Gustafsson Taina Haavisto Raimo Huhtala Tuija Ketonen Matti Lehtinen Riitta Soro Tiia Tiainen puheenjohtaja varapuheenjohtaja jäsen jäsen jäsen jäsen jäsen jäsen jäsen Työkympin johtokunta Pasi Sillanpää, puheenjohtaja Marja-Liisa Laitila Rauno Kajander, varapuh.joht. Mira Katajamäki Pentti Kapanen Vammaisneuvosto Loimaa Loimaa Pöytyän ktt ky Lieto Lieto Seija Heinonen Oili Saarikko Ilkka Lempinen Satu Rämö Marja-Liisa Järvinen Sirkka Lindell puheenjohtaja varapuheenjohtaja
14 Vanhusneuvosto Elli Kuusisto Olavi Haapala Reino Kaunisto Reino Tanhuanpää Osmo Nyfors Marjatta Aronoja Elisa Lätti Terttu Sillanpää Eila Rantala puheenjohtaja varapuheenjohtaja Rintamaveteraaniasiain neuvottelukunta Väinö Koskinen Kaino Hurri Niilo Halminen Veikko Heikkilä Raimo Kuusisto Toivo Puputti puheenjohtaja varapuheenjohtaja SIVISTYSPALVELUKESKUS Koulutuslautakunta Jukka Laaksonen Petri Aaltonen Elisa Rantala Janne Niittynen Tiina Korte-Mattila Petja Eklund Riina Heinonen Satu Pitkänen Timo Tamminen puheenjohtaja varapuheenjohtaja jäsen jäsen jäsen jäsen jäsen jäsen jäsen Vapaa-aikalautakunta Heikki Vainio Sami Jalovaara Margit Vehviläinen Joni-Petri Hägg Simo Rajamäki Anna-Kaisa Heikkilä Paavo Rautavuori Aino Suominen Susanna Huolman puheenjohtaja varapuheenjohtaja jäsen jäsen jäsen jäsen jäsen jäsen jäsen
15 Nuorisovaltuusto Hjerppe Emma Kiviranta Juuso Maidi Michelle Marjamäki Miro Markula Eemeli Markula Valtteri Mäkitalo Hilma Pietilä Emilia Saariranta Roni Torkkeli Eveliina Uusitupa Laura TEKNINEN JA YMPÄRISTÖPALVELUKESKUS Tekninen lautakunta Pekka Ahokas Veli Reunanen Satu Rämö Heini Koivistoinen Sirpa Pietilä Iina Saarikallio Sakari Aho Timo Lahtinen Markku Lepola puheenjohtaja varapuheenjohtaja jäsen jäsen jäsen jäsen jäsen jäsen jäsen Ympäristölautakunta Toivo Lehtinen Sampsa Heinonen Tiina Nikander Julia Lehtinen Pekka Tepponen Erja Honkanen-Tuominen Erkki Kallio Markku Värjönen Katalin Petroczky puheenjohtaja varapuheenjohtaja jäsen jäsen jäsen jäsen jäsen jäsen jäsen Vesihuoltoliikelaitoksen johtokunta Mauri Poso Mika Helin Hanna Kyläkoski Tuomas Heilala Pirkko Hämäläinen Raili Koponen Veikko Jalo puheenjohtaja varapuheenjohtaja jäsen jäsen jäsen jäsen jäsen
16 1.2.3 Kaupungin henkilöstö Loimaan kaupungin kokonaishenkilöstömäärä 31.12.2013 palvelukeskuksittain on seuraava: Palvelukeskus Hallintopalvelukeskus Sosiaali- ja terveyspalvelukeskus Sivistyspalvelukeskus Ympäristöpalvelukeskus Vesi-Liikelaitos Kokoaikaiset Osa-aikaiset Vertailu Vertailu Vertailu Vakinai set Määräaik. Muut Vakinai set Määräa ik. Muut tieto 2013 tieto 2012 tieto 2011 30 3 0 3 0 0 36 35 34 33 35 366 90 0 60 7 3 526 577 721 701 708 303 65 0 41 10 0 419 447 288 289 292 109 16 0 10 2 2 139 158 172 172 167 12 0 1 13 14 14 14 15 Yhteensä 31.12.2013 820 174 0 115 19 5 1133 1231 1229 1209 1217 Yhteensä 31.12.2012 835 242 0 127 26 1 1231 Vertailutieto 31.12.2011 Vertailutieto 31.12.2010 Vertailutieto 31.12.2009 835 222 3 117 49 3 1229 822 217 4 128 36 2 1209 822 223 0 118 54 0 1217 Vertailut ieto 2010 Vertailut ieto 2009 Henkilöstön vakanssimäärän seuranta (Lähde:toimintakertomukset) LOIMAAN KAUPUNGIN JA LOIMAAN VEDEN HENKILÖSTÖ Talousarvion mukaan TP 2009 TP 2010 TP 2011 TP 2012 TA 2013 TP 2013 TA 2014 Muutos 13/14 Muutos % KOKONAISMÄÄRÄ 1060,30 1057,43 1055,50 1056,42 1068,52 1028,59 1021,46-47,06-4,45 Hallintopalvelukeskus 31,05 29,45 28,90 31,50 33,50 32,50 36,00 2,50 7,94 Sosiaalipalvelukeskus 453,80 460,00 453,08 465,25 464,75 459,50 442,25-22,50-4,84 Soten hallinto 13,20 14,20 14,00 12,00 12,00 12,00 12,00 0,00 0,00 Sosiaalityö 16,00 16,00 16,00 0,00 Perhepalvelut* 1.12013 Sos.työ 12,00 12,00 9,00 9,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Perhetukikeskus 7,00 8,00 8,00 8,00 8,00 0,00 0,00 Päivähoito Luvut vertailutietona sivistyspalvelukeskuksessa 0,00 Aikuissos.työ.1.1.13 sos.työ 6,80 7,00 8,85 7,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Vammaispalvelut 40,50 41,50 42,78 42,00 43,00 39,50 39,50-3,50-8,33 Terveys- ja hoivaphallinto ** 3,00 4,00 4,00 4,00 4,00 0,00 0,00 Terveys- ja hoivapalvelut** 82,55 83,75 0,00 Avoterveydenhuolto 47,37 47,00 47,00 47,00 49,00 2,00 4,26 Terapiapalvelut 9,28 8,75 8,25 8,25 8,25 0,00 0,00 Suun terveydenhuolto 21,77 26,00 26,00 26,00 26,00 0,00 0,00 Erityispalveluyksikkö 12,85 12,50 12,80 13,00 13,00 12,00 12,00-1,00-7,69 Hoito-osastot 60,35 61,50 52,16 55,00 55,50 57,50 57,50 2,00 3,64 Kotihoito 85,30 83,30 82,78 86,50 84,00 85,00 87,00 3,00 3,47 Omaishoito Tammikoti (Pikkukartano) 10,50 18,50 16,50 6,00 Palveluasuminen 63,80 64,50 66,79 65,50 56,50 48,50 38,50-18,00-27,48 Vanhainkodit / laitokset 47,20 51,50 48,90 52,50 51,50 51,50 40,50-11,00-20,95 Työkymppi 29,25 28,25 26,60 29,00 29,50 25,75 27,50-2,00-6,90 Sivistyspalvelukeskus 413,65 408,15 411,70 404,45 408,80 392,50 394,00-14,80-3,66 Varhaiskasvatus 145,00 140,00 146,10 145,00 142,00 134,00 131,00-11,00-7,59 Perusopetus ja lukiokoulutus 207,80 209,40 206,00 202,40 200,20 201,60 195,00-5,20-2,57 Vapaa-aikalautakunta 60,85 58,75 59,60 57,05 66,60 56,90 68,00 1,40 2,45 Tekninen ja ympäristöpk 147,80 146,33 148,32 141,72 147,97 131,59 135,71-12,26-8,65 Tekninen lautakunta 140,90 139,43 140,82 134,72 139,97 124,59 128,71-11,26-8,36 Ympäristölautakunta 6,90 6,90 7,50 7,00 8,00 7,00 7,00-1,00-14,29 Loimaan Vesi-liikelaitos 14,00 13,50 13,50 13,50 13,50 12,50 13,50 0,00 0,00 Henkilömäärä on henkilötyövuosina. Henkilötyövuosi lasketaan siten, että henkilön työaika muutetaan täyttä työaikaa tekevän henkilön vuoden työpanokseksi.
17 Palveluksessa vuoden vaihteessa oli 1133 henkilöä, joista 935 oli vakinaisessa palvelusuhteessa ja 193 määräaikaisessa palvelussuhteessa ja viisi muussa (esim. työllistäminen) palvelussuhteessa. Budjetoidusta 51,4 milj. euron henkilöstökulusta toteutui 49,3 milj. euroa (95,9 %). Kulut olleet 2,5 milj. euroa (-4,8 %) vuoden 2012 henkilöstökuluja pienemmät. Lomapalkkavelkakirjaus on suurin yksittäinen vertailtavuutta heikentävä tekijä. Vuonna 2012 lomapalkkavelan muutos oli noin + 1,1 milj. euroa henkilöstökuluja lisäävä. Vuonna 2013 lomapalkkavarauksen muutoskirjauksen vaikutus oli - 0,1 milj. euroa henkilöstökuluja vähentävä. Vuoden 2013 aikana lomautuspäätöksiä oli kertynyt 5.962 kalenteripäivää (koko vuosi). Talkoovapaisiin perustuvan keskipäivähinnan mukaan kertymä olisi noin 686.400 euroa vuoden loppuun mennessä. Summa realisoituu ko. palkanmaksukuukautena. Talkoovapaista oli joulukuun loppuun mennessä kertynyt sivukuluineen noin 175.300 euroa. (1.482 kalenteripäivää). Lomautusten valmistelussa palvelukeskusten lomautusedellytyksiä koskevien esitysten mukaan lomautusten laskennallinen tavoite oli 834 900-860 000 euroa. Lopullinen kertymä on lomautukset 686.400 sekä talkoovapaat 175.300 eli yhteensä 861.700 euroa. Henkilöstöasioista kerrotaan enemmän henkilöstöraportissa ja valtuustolle laadittavassa erillisessä selvityksessä lomautusten vaikutuksista. 1.3 Ympäristötekijät Kaupungin ympäristöviranomaisen tehtävistä vastaa ympäristölautakunta. Jätehuollosta vastaa Loimi-Hämeen Jätehuolto Oy, jossa kaupunki on osakkaana. Merkittävin ympäristöhanke on jätevedenpuhdistamon ja siihen liittyvien siirtoviemärien rakentaminen. Ympäristö-, ilmasto- ja energiaratkaisut on otettu huomioon kaupungin omassa toiminnassa. Esimerkkinä tästä on keskuskoulu, jolle myönnettiin kansainvälinen kasvatusalan ympäristömerkki vihreä lippu toukokuussa 2013. Alueellinen kaukolämpö pidetään kilpailukykyisenä ja ympäristöystävällisenä yritysten ja asuinalueiden energiavaihtoehtona. Vuonna 2012 valmistui Myllykylään uusi lämpökeskus ja Alastarolla on menossa kaukolämmön verkoston laajentaminen mm. Loimikodin alueelle. Kaupunginvaltuusto hyväksyi 14.1.2013 Loimaan linja-strategian. Siinä yhtenä linjauksena on Ympäristö kestävän kasvun pohjana. Kaupunginhallitus käsitteli 23.9.2013 ilmasto- ja energiastrategian esiselvitystä ja oikeutti ympäristölautakunnan nimeämään työryhmän tekemään konkreettisia ehdotuksia vuoden 2014 aikana. Vuosi 2014 on Loimaan kaupungin energiansäästön teemavuosi
18 1.4 Selonteko sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestämisestä Riskien hallinta ja sisäinen valvonta on osa kaupungin johtamisjärjestelmää, jolla varmistetaan että johtaminen, suunnittelu ja päätöksenteko perustuvat oikeaan ja riittävään tietoon ja varmistetaan se, että toiminta jatkuu keskeytyksittä ja häiriöttä laadukkaasti ja kustannustehokkaasti. Sisäisen valvonnan järjestämisvastuu on kaupunginhallituksella. Kaupunginhallitus katsoo, että kaupungin johtamis- ja hallintojärjestelmä on kokonaisuutena asianmukainen ja toimielintyöskentely hyvän hallintotavan mukaista ja tehokasta. Sisäistä valvontaa suorittavat lautakunnat ja johtokunnat sekä näiden alaiset viranhaltijat. Kaupunginhallitus nimeää vuosittain päävastuualue- ja vastuualuetasoille tilivelvolliset viranhaltijat. Nämä ovat vastuussa toimintayksikkönsä toiminnasta ja taloudesta. Sisäisen valvonnan ohjeistus on hyväksytty kaupunginhallituksessa 7.2.2005. Kaupungin riskienhallintapolitiikka on vahvistettu valtuustossa 1.4.2011. Vuoden 2014 tehtävälistalla on hallintosäännön päivittäminen riskienhallinnan ja sisäisen valvonnan toimivallan ja tehtävien jaon osalta Kuntaliiton uuden suosituksen (9.12.2013) mukaisesti. Keskeinen toiminnan ja taloudenohjaus tapahtuu talousarviossa asetettujen strategiasta johdettujen tavoitteiden avulla. Tavoitteiden toteutumista seurataan valtuustotasolla osavuosikatsausten avulla ja toimielinten säännöllisen kuukausiseurannan avulla ja edelleen operatiivisen toiminnan eri kokoonpanoissa ja työpaikoilla. Sisäinen valvonta ja riskienhallinta oli erityisesti vuoden 2009 teema, tulosyksikkö ja tytäryhteisökohtaiset riskien arviointiohjelmat otettiin käyttöön 2011 ja niitä päivitetään säännöllisesti. Pienin toimenpitein kuten tiedonkulkua parantamalla, ohjeistuksilla, toimintaprosessien sähköistämisellä sisäinen valvonta on kehittynyt arkitoiminnaksi Loimaan kaupunkikonsernin toiminnoissa. Kuukausiraportointiin sisältyy ns. riskienhallinnan omavalvontajärjestelmä, joka edesauttaa varhaista puuttumista esille tuleviin ongelmiin ja toiminnallisiin riskeihin. Vuoden 2013 osalta suuri toiminnallinen riski sisältyi lomautusten toteuttamiseen siten, että asiakkaille ja sidosryhmille ei aiheutunut kaupungin säästötoimenpiteistä merkittävää haittaa. Toiminnallisia vastoinkäymisiä on kohdattu siitäkin syystä, että vakituisia henkilöitä on puuttunut työvoimasta erilaisten vapaiden vuoksi esim. vastaanottotoiminnasta (s.46). Riskeistä vaikuttavuudeltaan keskeisimpiä ovat: yleisen talouskehityksen epävarmuus ja julkisen talouden kestävyysvaje palvelurakenneuudistuksen epäonnistuminen sekä paikallis-, että valtakunnallisella tasolla. kaupunkikonsernin omistaman mittavan kiinteistömassan arvon romahtaminen, mikäli kunnossapitoa ja korjausinvestointeja ei hoideta kaupungin verotulorahoitus (verot+valt.osuudet) ja kustannuskehitys velkaantuminen ja velkaantumiseen liittyvä korkoriski
19 Kaupunginjohtajan katsaus ja toimintakertomukset sisältävät kuvausta kaupungin taloudellisen tilan kehittymisestä, riskeistä ja epävarmuustekijöistä, kuten myös toiminnallisista riskeistä. Säännöksiä, päätöksiä ja määräyksiä on noudatettu pääsääntöisesti hyvin. Merkittäviä oikaisuvaatimuksia tai toimintaan kohdistuneita valituksia ei tällä hetkellä (3/2014) ole. Toimivaltuuksien noudattamista on valvottu, päätösten toimeenpanoa seurattu ja päätöksistä tiedotettu lain edellyttämällä tavalla. Kaupunginhallituksen käsityksen mukaan sisäinen valvonta tuottaa kohtuullisen varmuuden toiminnan tuloksellisuudesta, lain- ja hyvän hallintotavan mukaisuudesta, varojen ja omaisuuden turvaamisesta sekä johtamisen tarvitseman luotettavan toiminnallisen ja taloudellisen informaation riittävyydestä.
20 1.5 Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus 1.5.1 Tilikauden tuloksen muodostuminen Loimaan kaupungin virallinen tuloslaskelma on Loimaan kaupungin ja Loimaan Vesi-liikelaitoksen tulosten yhdistelmä LOIMAAN KAUPUNKI JA LOIMAAN VESI-LIIKELAITOS Tuloslaskelma (ulkoiset) TP 2013 (1000 ) TP 2012 (1000 ) Muutos 12/13 Muutos % Toimintatulot 18 649 18 547 102 0,5 Myyntitulot 7 989 7 567 422 5,6 Maksutulot 6 848 6 952-104 -1,5 Tuet ja avustukset 1 405 1 594-189 -11,9 Muut toimintatulot 2 407 2 434-27 -1,1 Valmistus omaan käyttöön 11 37-26 -70,3 Toimintamenot -107 469-110 389 2 920-2,6 Henkilöstömenot -49 318-51 793 2 475-4,8 Palvelujen ostot -44 999-45 074 75-0,2 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -6 985-7 302 317-4,3 Avustukset -5 109-5 042-67 1,3 Muut toimintamenot -1 058-1 178 120-10,2 Toimintakate -88 809-91 805 2 996-3,3 Verotulot 53 365 50 075 3 290 6,6 Valtionosuudet 41 833 40 990 843 2,1 Rahoitustulot ja - menot -331-470 139-29,6 Korkotulot 5 14-9 -64,3 Muut rahoitustulot 164 144 20 13,9 Korkomenot -490-616 126-20,5 Muut rahoitusmenot -10-12 2-16,7 Vuosikate 6 058-1 210 7 268-600,7 Poistot ja arvonalentumiset -3 643-3 535-108 3,1 Satunnaiset erät 0 208-208 -100,0 Tilikauden tulos 2 415-4 537 6 952-153,2 Poistoeron lis. -/vähennys + 87 106-19 -17,9 TILIK.YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ 2 502-4 431 6 933-156,5 TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT: Asukasmäärä 16 709 16 747 Vuosikate /poistot % 166,3-34,2 Vuosikate,euroa/as 0,4-0,1 Toimintatuotot/toimintakulut% 17,4 16,8 Tuloslaskelma kertoo tilikauden tulojen riittävyyden tilikauden käyttömenoihin. Toimintakate ilmoittaa kuinka paljon toimintamenoista jää katettavaksi verotuloilla ja valtionosuuksilla. Tilikauden tulos on tilikaudelle jaksotettujen tulojen ja menojen erotus, joka lisää tai vähentää taseen omaa pääomaa. Tilikauden tulokseen saattaa olennaisesti vaikuttaa satunnaiset tuotot ja kulut. Tilikauden tuloksen jälkeen esitettävät erät ovat poistoero- ja tuloksen käsittelyeriä Vuosikate on selkeä vuodesta toiseen vertailukelpoinen tunnusluku, joka vuoden 2013 osalta muodostui positiiviseksi. Vuosikate osoittaa tulorahoituksen, joka jää käytettäväksi investointeihin ja lainan lyhennyksiin. Perusoletus on, että mikäli vuosikate on poistojen suuruinen tulorahoitus on riittävä.
21 Maksurahoituksen osuutta toimintamenoista kuvataan tunnusluvulla toimintatuotot/toimintakulut % = 100*toimintatuotot/(toimintakulut-valmistus omaan käyttöön), kunnan koko, toimintojen yhtiöittäminen ja oppilaitosten ylläpitäminen vaikuttavat tunnusluvun arvoon ja selittävät kuntakohtaisia eroja Tunnusluku vuosikate/poistot % kertoo tulorahoituksen riittävyyden käyttöomaisuuden kulumista vastaavien investointien rahoittamiseen. Perusolettama on, että kun vuosikate on vähintään poistojen suuruinen kunnan tulorahoitus on riittävä. Tunnusluvun vuosikate /asukas avulla arvioidaan tulorahoituksen riittävyyttä. Keskimääräistä kuntia koskevaa tavoitearvoa ei ole, koska kunnan koko, taajama-aste, tekniset verkostot ja palvelujen järjestämistavat vaikuttavat vuosikatetavoitteen asettamiseen kunnassa. Seuraavassa laskelmassa on tilinpäätösten mukaiset tulokset vuodesta 2008 alkaen, taulukon lopussa on listaus tulokseen vaikuttavista poikkeuksellisista eristä. LOIMAAN KAUPUNKI JA LOIMAAN VESI-LIIKELAITOS Tuloslaskelma (ulkoiset 1000 ) TP 2008 YHD TP 2009 TP 2010 TP 2011 TP 2012 TP 2013 (1000 ) (1000 ) (1000 ) (1000 ) (1000 ) (1000 ) Toimintatulot 14 451 18 275 20 565 19 975 18 547 18 649 Valmistus omaan käyttöön 90 77 109 43 37 11 Toimintamenot -90 181-94 176-98 966-105 913-110 388-107 469 Toimintakate -75 640-75 824-78 292-85 895-91 804-88 809 Verotulot 45 877 45 940 47 645 50 517 50 075 53 365 Valtionosuudet 32 705 35 779 37 549 39 912 40 990 41 833 Rahoitustulot ja -menot -1 093-1 003-505 -320-471 -331 Korkotulot 240 35 21 45 14 5 Muut rahoitustuotot 530 260 207 315 144 164 Korkomenot -1 736-1 142-708 -675-617 -490 Muut rahoitusmenot -127-156 -25-5 -12-10 Vuosikate 1 849 4 892 6 397 4 214-1 210 6 058 Poistot ja arvonalentumiset -3 340-3 618-3 690-3 624-3 535-3 643 Satunnaiset tulot 0 141 0 0 208 0 Satunnaiset menot 0-112 0 0 0 0 Tilikauden tulos -1 491 1 303 2 707 590-4 537 2 415 Poistoeron lis. -/vähennys + 730 Poistoeron lis. -/vähennys + -456 139 129 746 106 87 TILIK.YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ -1 217 1 442 2 836 1 336-4 431 2 502 TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Asukasmäärä 17 102 17 001 16 916 16 858 16 747 16 709 Vuosikate /poistot % 55 135 173 116-34 166 Vuosikate,euroa/as 108 288 378 250-72 363 Toimintatulot/toimintamenot% 16 19 21 19 17 17 TULOKSEEN VAIKUTTAVAT MERKITTÄVÄT ERÄT Lastensuojelukiista/ KHO -292 0 Maksut kelalle pitkäaikaistyöt. (1000 ) -361-479 Yhdistymisavustus (1000 e) 800 2 304 1 728 1 728 0 0 Verotilitysmuutos/v 2012 palautukset tammikuulta 2014 joulukuulle 2013 587 Kiinteistöverokorotusten vaikutus 526 Vesiliikelaitoksen tulos (1000 ) 205 488 328 600 525 Talkoovapaat 130 175 Lomautuksen vaikutus 0 686 Lomapalkkavarauksen muutos (1000 ) -1 059 114 Pysyvien vastaavien myyntivoitot (1000 ) 343 594 458 236 302 Pysyvien vastaavien myyntitappiot (1000 ) -152 0 6 Pakollisen varauksen muodostaminen/ purku (1000 )KEMPPILÄ -634 333 301 Kemppilän puhdistustyön vaikutus tulokseen -514 144 Satunnaiset tuotot (1000 ) 208 0 Matala korkotaso (1000 ) 400-600 400-600 500-800 500-1200 Poistosuunnitelman muutos poistoaikojen lyhentäminen (1000 ) -111 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄÄN VAIKUTTAVA MERKITTÄVÄ ERÄ Investointivarauksen kertapurku (pajapuisto) 645 0 0
22 1.6 Rahoitusasema ja sen muutokset 1.6.1 Rahoituslaskelma Toiminnan rahoitusta tilikauden aikana tarkastellaan rahoituslaskelman kautta. Rahoituslaskelmassa esitetään erikseen toiminnan ja investointien rahavirta ja rahoituksen eli anto- ja ottolainauksen, oman pääoman ja maksuvalmiuden muutoksen rahavirta. Näiden kahden nettomäärän erotus on sama kuin kaupungin kassavarojen muutos tilikaudella. LOIMAAN KAUPUNKI JA LOIMAAN VESI-LIIKELAITOS RAHOITUSLASKELMA (ulkoiset) TP 2013 TP 2012 Muutos 12/13 Muutos % Toiminnan ja investointien kassavirta Toiminnan rahavirta 5 461-1 571 7 032-447,6 Vuosikate 6 058-1 210 7 268-600,7 Satunnaiset erät 0 208-208 -100,0 Tulorahoituksen korjauserät -597-569 -28 4,9 0 Investointien rahavirta -1 154-6 500 5 346-82,2 Investointimenot -5 004-7 993 2 989-37,4 Rahoitusosuudet investointimenoihin 3 326 1 074 2 252 209,7 Pysyvien vast.hyöd.luovutustulot 524 419 105 25,1 Toiminnan ja investointien rahavirta 4 307-8 071 12 378-153,4 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset 1-4 5-125,0 Antolainasaamisten lisäykset -24-36 12-33,3 Antolainasaamisten vähennykset 25 32-7 -21,9 Lainakannan muutokset -735 8 969-9 704-108,2 Pitkäaikaisten lainojen lisäys 8 500 2 500 6 000 240,0 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -5 235-4 531-704 15,5 Lyhytaikaisten lainojen muutos -4 000 11 000-15 000-136,4 Oman pääoman muutokset 0 0 Muut maksuvalmiuden muutokset -2 702-207 -2 495 1205,3 Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset 164-87 251-288,5 Vaihto-omaisuuden muutos -5-9 4-44,4 Saamisten muutos -2 934-1 248-1 686 135,1 Korottomien velkojen muutos 73 1 137-1 064-93,6 Rahoituksen rahavirta -3 436 8 758-12 194-139,2 Rahavarojen muutos 871 687 184 26,8 Rahavarojen muutos: 871 687 Rahavarat 31.12. 4 174 3 303 Rahavarat 1.1. 3 303 2 616 RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT: Toiminnan ja investointien rahavirta ja sen kertymä (1000 ) -10 505-12 698 Investointien tulorahoitus, % 361-17 Pääomamenojen tulorahoitus % 87-11 Lainanhoitokate 1,16-0,12 Kassan riittävyys, pv 12 10 Asukasmäärä 16 709 16 747
23 Toiminnan ja investointien rahavirta ja sen kertymä (1000 ). Toiminnan ja investointien rahavirta-välituloksen ja neljän edellisen vuoden kertymä osoittaa investointien omarahoituksen pidemmällä aikavälillä. Omarahoitusvaatimus täyttyy, jos kertymä on positiivinen. Negatiivinen määrä ilmaisee, että menoja joudutaan kattamaan olemassa olevia kassavaroja vähentämällä tai lainaa ottamalla. Investointien tulorahoitus, %-tunnusluku (100*vuosikate/inv.omahankintameno) kertoo, kuinka paljon investointien omahankintamenosta on rahoitettu tulorahoituksella eli ns. käyttötalouden ylijäämällä, tunnusluvussa eivät ole mukana käyttöomaisuuden myynnistä kertyneet myyntivoitot, joiden kokonaismäärä saattaa vuosittain huomattavastikin vaihdella. Investointien omahankintamenolla tarkoitetaan rahoituslaskelman investointimenoja, joista on vähennetty rahoituslaskelmaan merkityt rahoitusosuudet. Pääomamenojen tulorahoitus % (100 *vuosikate/(inv omahankintameno+antolainojen nettolisäys +lainanlyhennykset)on tunnusluku, joka osoittaa vuosikatteen prosenttiosuuden investointien omahankintamenojen, antolainojen nettolisäyksen ja lainanlyhennysten yhteismäärästä. Lainanlyhennyksillä tarkoitetaan tässä yhteydessä pitkäaikaisten lainojen lyhennyksiä. Tulorahoitus riittää lainojen hoitoon, jos lainanhoitokatteen arvo (vuosikate + korkokulut) / (korkokulut +lainanlyhennykset) on yksi tai suurempi. Kun tunnusluvun arvo on alle yksi joudutaan vieraan pääoman hoitamiseen ottamaan lisälainaa, realisoimaan omaisuutta tai vähentämään kassavaroja. Lainanhoitokate on hyvä kun arvo on 2 tai suurempi ja tyydyttävä kun tunnusluvun arvo on 1-2. ja heikko, kun tunnusluvun arvo on alle yksi. Kassanriittävyys (pv) tunnusluku (365 pv * rahavarat / kassastamaksut tilikaudella) ilmaisee, monenko päivän kassasta maksut voidaan kunnan rahavaroilla maksaa. LOIMAAN KAUPUNKI JA LOIMAAN VESI-LIIKELAITOS RAHOITUSLASKELMA (ulkoiset) TOT 2008 Yhd TP 2009 TP 2010 TP 2011 TP 2012 TP 2013 1000 1000 1000 1000 1000 1000 Tominnat ja investoinnit Toiminnan rahavirta 1 532 4 583 6 438 3 909-1 571 5 461 Vuosikate 1 849 4 892 6 398 4 215-1 210 6 058 Satunnaiset erät 0 29 0 0 208 0 Tulorahoituksen korjauserät -317-338 40-306 -569-597 Investointien rahavirta -8 849-11 324-2 507-1 219-6 500-1 154 Investointimenot -11 361-12 517-3 871-4 136-7 993-5 004 Rahoitusosuudet investointimenoihin 1 626 645 304 610 1 074 3 326 Pysyvien vast.hyöd.luovutustulot 886 548 1 060 2 307 419 524 Toiminnan ja investointien rahavirta -7 317-6 741 3 931 2 690-8 071 4 307 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset -1 105 179 9-25 -4 1 Antolainasaamisten lisäykset -1 142 0 0-50 -36-24 Antolainasaamisten vähennykset 37 179 9 25 32 25 Lainakannan muutokset 8 328 4 092-2 511-7 693 8 969-735 Pitkäaikaisten lainojen lisäys 5 300 10 084 1 7 400 2 500 8 500 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -3 956-4 492-4 512-8 093-4 531-5 235 Lyhytaikaisten lainojen muutos 6 984-1 500 2 000-7 000 11 000-4 000 Oman pääoman muutokset 0 0 0 0 0 0 Muut maksuvalmiuden muutokset 319 821 728 1 682-206 -2 701 Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset -44 13 281-1 -87 164 Vaihto-omaisuuden muutos 73-22 -1 18-9 -4 Saamisten muutos -1 646-470 2 189 390-1 247-2 934 Korottomien velkojen muutos 1 936 1 300-1 741 1 275 1 137 73 Rahoituksen rahavirta 7 542 5 092-1 774-6 036 8 759-3 435 Rahavarojen muutos 225-1 649 2 156-3 347 687 871 Rahavarojen muutos: 225-1 649 2 156-3 347 687 871 Rahavarat 31.12. 5 456 3 807 5 963 2 616 3 303 4 174 Rahavarat 1.1. 5 231 5 456 3 807 5 963 2 616 3 303 RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT: Toiminnan ja investointien rahavirta ja sen kertymä (1000 ), uusi tunnusluku -12698-10505 Investointien tulorahoitus, % 19 41 179 120-17 361 Pääomamenojen tulorahoitus % 12 27 79 36-11 87 Lainanhoitokate 0 0,85 0,98 0,55-0,12 1,16 Kassan riittävyys, pv 18 12 20 8 10 12 Kassasta maksut (milj.euroa) 109,91 114,02 107,93 126,13 124,11 122,80 Korkokulut (milj.euroa) 1,74 1,14 0,70 0,67 0,61 0,49 Asukasmäärä 17 115 17 001 16 916 16 858 16 747 16 709
24 1.6.2 Tase Tase kuvaa kaupungin taloudellista asemaa ja rahoituksen rakennetta. Rahoituksen rakenteella tarkoitetaan rahan lähteiden jakaantumista omaan ja vieraaseen pääomaan. TASE Loimaa ja Loimaan Vesi-liikelaitos VASTAAVAA ( 1000 ) 2013 2012 VASTATTAVAA (1000 ) 2013 2012 A. PYSYVÄT VASTAAVAT 84 578 86 788 A OMA PÄÄOMA 42 911 40 427 I Aineettomat hyödykkeet 34 58 I Peruspääoma 41 402 41 402 II Aineelliset hyödykkeet 70 588 72 723 IV Edellisten tilikausien yli-/alijäämä -993 3 456 1. Maa- ja vesialueet 9 547 9 591 V Tilikauden yli-/alijäämä 2 502-4 431 2. Rakennukset 45 530 46 743 B POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET 1 587 1 674 3. Kiinteät rakenteet ja laitteet 13 911 14 782 1 Poistoero 1 409 1 496 4. Koneet ja kalusto 622 693 2 Vapaaehtoiset varaukset 178 178 5. Muut aineelliset hyödykkeet 163 163 C PAKOLLISET VARAUKSET 0 301 6. Ennakkomaksut ja keskeneräiset 815 751 2 Muut Pakolliset varaukset 0 301 III Sijoitukset 13 956 14 007 D TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 586 434 1. Osakkeet ja osuudet 13 262 13 312 1 Valtion toimeksiannot 5 17 4. Muut lainasaamiset 644 670 2 Lahjoitusrahastojen pääomat 580 416 5. Muut saamiset 50 25 3 Muut toimeksiantojen pääomat 1 1 B TOIMEKSIANTOJEN VARAT 260 272 E VIERAS PÄÄOMA 51 245 51 945 1. Valtion toimeksiannot 7 20 I Pitkäaikainen vieras pääoma 23 312 20 496 2. Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 253 252 1 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoks. 21 056 17 761 C VAIHTUVAT VASTAAVAT 11 492 7 722 3 Lainat julkisyhteisöiltä 2 192 2 671 I Vaihto-omaisuus 182 177 7 Muut velat /liittymismaksut 64 64 II Saamiset 7 136 4 241 II Lyhytaikainen vieras pääoma 27 933 31 449 Pitkäaikaiset saamiset 0 0 1 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoks. 14 905 18 455 1. Myyntisaamiset 0 0 3 Lainat julkisyhteisöiltä 479 479 3. Muut saamiset 0 0 4 Lainat muilta luotonantajilta 0 0 Lyhytaikaiset saamiset 7 136 4 241 5 Saadut ennakot 246 202 1. Myyntisaamiset 6 022 2 136 6 Ostovelat 3 491 3 644 2. Lainasaamiset 100 100 7 Korottomat velat liikelaitokselta 0 0 3. Muut saamiset 359 935 7 Muut lyhytaikaiset velat 1 401 1 091 4. Siirtosaamiset 655 1 070 8 Siirtovelat 7 411 7 578 IV Rahat ja pankkisaamiset 4 174 3 304 VASTATTAVAA 96 330 94 782 1. Rahat ja pankkisaamiset 4 174 3 304 TASEEN TUNNUSLUVUT 2013 2012 VASTAAVAA 96 330 94 782 Omavaraisuusaste % 46 45 Suhteellinen velkaantuneisuus, % 46 47 Kertynyt ali-/ ylijäämä (1000 ) 1509-975 Kertynyt ali-/ ylijäämä, /as 90-58 Lainakanta 31.12. (1000 ) 38 632 39 366 Lainakanta 31.12. /asukas 2 312 2 351 Lainasaamiset (1000 ) 644 670 Asukasmäärä 16709 16747 Tunnusluvuista keskeisin omavaraisuusaste % (100*(oma pääoma + poistoero ja vapaaehtoiset varaukset) /(koko pääoma saadut ennakot)) mittaa kunnan vakavaraisuutta, alijäämän sietokykyä ja kunnan kykyä selviytyä sitoumuksista pitkällä tähtäimellä. Omavaraisuuden hyvänä tasona pidetään kuntatalouden keskimääräistä 70 % omavaraisuutta, 50 % tai sitä alempi omavaraisuusaste merkitsee kuntataloudessa merkittävän suurta velkarasitetta. Suhteellinen velkaantuneisuus,% (100*(vieras pääoma saadut ennakot)/käyttötulot) kertoo, kuinka paljon kunnan käyttötuloista tarvittaisiin vieraan pääoman takaisinmaksuun. Mitä pienempi tunnusluvun arvo on, sitä paremmat mahdollisuudet kunnalla on selviytyä velan takaisinmaksusta tulorahoituksella. Lainakannalla (=vieras pääoma (saadut ennakot + ostovelat + siirtovelat+muut velat) tarkoitetaan korollista vierasta pääomaa.
25 1.7 Kokonaismenot ja tulot Kokonaismenojen ja tulojen laskelma laaditaan tuloslaskelmasta ja rahoituslaskelmasta, jotka sisältävät vain ulkoiset erät. KOKONAISMENOT JA TULOT 2013 (kaupunki + vesi) TULOT euroa % MENOT euroa % Varsinainen toiminta 114 015 920 90,2 Varsinainen toiminta 108 555 622 88,4 Toimintatuotot 18 648 919 14,8 Toimintakulut 107 468 880 87,5 Verotulot 53 364 719 42,2 - valmistus omaan käyttöön -10 761 0,0 Valtionosuudet 41 833 466 33,1 Korkokulut 490 063 0,4 Korkotuotot 4 832 0,0 Muut rahoituskulut 10 090 0,0 Muut rahoitustuotot 163 984 0,1 Satunnainen tuotto 0 0,0 Tulorahoituksen korjauserät 597 349 0,5 Investoinnit 3 849 882 3,0 Investoinnit 5 003 978 4,1 Rahoitusosuudet investointimenoihin 3 325 524 2,6 Investointimenot 5 003 978 4,1 Pys,vast.hyöd luovutustulot 524 358 0,4 0,0 Rahoitustoiminta 8 525 409 6,7 Rahoitustoiminta 9 258 971 7,5 Antolainasaamisten vähennykset 25 409 0,0 Antolainasaamisten lisäykset 24 351 0,0 Pitkäaikaisten lainojen lisäys 8 500 000 6,7 Pitkäaikaisten lainojen vähennys 5 234 620 4,3 Lyhytaikaisten lainojen lisäys 0 0,0 Lyhytaikaisten lainojen väh. 4 000 000 3,3 Oman pääoman lisäykset 0 0,0 Oman pääoman vähennykset 0 0,0 KOKONAISTULOT 126 391 211 100,0 KOKONAISMENOT 122 818 570 100,0 Täsmäytys: Kokonaismenot-kokonaistulot -3 572 641 Muut maksuvalmiuden muutoksetrahavarojen muutos 3 572 641 Vuoden 2013 tuloeristä merkittävin on verotulo 42,2 %, seuraavaksi suurin tuloerä ovat valtionosuudet 33,1 %, kolmanneksi merkittävin tulonlähde käyttötalouden toimintatuotot 14,8 %. Lainanoton osuus oli 6,7 % kokonaistuloista. Kokonaismenojen merkittävimmät erät ovat käyttökulut 87,5 %, investoinnit 4 % ja kolmantena lainojen lyhennykset 7,6 %, korkokulujen osuus kokonaiskustannuksista on 0,4 %.
26 1.8 Tilikauden tuloksen käsittely ja talouden tasapainottamistoimenpiteet 1.8.1 Asiaa koskeva sääntely Kaupunginhallituksen on tehtävä toimintakertomuksessa esitys tilikauden tuloksen käsittelystä. Jos taseessa on kattamatonta alijäämää, toimintakertomuksessa on tehtävä selkoa talouden tasapainotuksen toteutumisesta tilikaudella sekä voimassa olevan taloussuunnitelman ja toimenpideohjelman riittävyydestä talouden tasapainottamiseksi 1.8.2 Talouden tasapainottamistoimenpiteet Taloudeltaan alijäämäisen kunnan tulee katkaista alijäämän lisääntyminen enintään neljässä vuodessa laatimalla tasapainossa oleva tai ylijäämäinen taloussuunnitelma. Jos taseen kattamatonta alijäämää ei saada katetuksi suunnittelukautena, kunnan on laadittava erikseen yksilöity toimenpideohjelma alijäämän kattamiseksi. Alijäämien kattamisvelvoite syntyy, kun kaupungin kuluvan vuoden taseen arvioidaan muodostuvat alijäämäiseksi. Yhteenlaskettavia eriä on kolme edellisten tilikausien yli-/alijäämät, päättyneen tilikauden yli-/alijäämät ja kuluvan talousarviovuoden yli- ja alijäämät. Kirjanpidollisesti eriytettyjen liikelaitosten yli- /alijäämät huomioidaan virallisessa yli-/ alijäämäarviossa. Kaupunginvaltuusto hyväksyi 24.6.2013 palvelujen ja talouden sopeuttamisohjelman 2013-2016 linjaukset jatkovalmistelun pohjaksi. Sopeuttamistoimenpiteet on otettu huomioon vuoden 2014 talousarvion ja vuosien 2015-2016 taloussuunnitelman valmistelussa. Tasapainotustoimenpiteistä 2013 merkittävimmät olivat talouden sopeuttaminen vuoden 2013 talousarvion edellyttämiin toiminta- ja henkilöstökulujen leikkauksiin. Alkuvuoden heikentyneen taloustilanteen johdosta toteutettiin henkilöstön 2,5 viikon lomautus sekä investointitason 1 milj.euron leikkaus vuodelle 2013. Palvelujen ja toimintojen suunnitelmallista uudistamista jatketaan vuosina 2014-2016 toteuttamalla edellisellä valtuustokaudella päätettyjä rakenteellisia uudistuksia, taloussuunnitelman 2014 yhteydessä päätettyjä rakenne-, palvelu- ja henkilöstömuutoksia ja tulevien taloussuunnitelmien yhteydessä päätettäviä toimenpiteitä.
27 Alijääminen kattamisvelvoite Vuosi Kaupunki Vesi Yhteensä TA-vuosi 2012-7 106 271,96 6 113 152,54-993 119,42 Tase 31.12.2012/Alij 2013 1 930 351,73 571 316,39 2 501 668,12 Tp 2013/ alijäämä 2014-897 100,00 397 500,00-499 600,00 Ta 2014/ alijäämä 2015 2 432 100,00-137 400,00 2 294 700,00 Ts 2015/ tulos 2016 1 463 200,00-196 200,00 1 267 000,00 Ts 2016/ tulos -4 202 525,41 12 229 619,72 4 570 648,70 (*vesilaitoksen tulosta 2012 oikaistu liittymismaksuin -18541,80, vuonna 2013) Loimaa ja Loimaan Vesi-liikelaitos Alijäämät TP 2012-993 119,42 Ylijäämät TP 2013 2 501 668,12 TA 2014-499 600,00 TS 2015 2 294 700,00 TS 2016 1 267 000,00 Ylijäämä 31.12.2016 4 570 648,70 Virallinen tilanne koko vahvistetulta suunnitelmakaudelta on ylijäämäinen. Tasapainon saavuttaminen myös kaupungin taseen osalta ja erityisesti saavutetun tasapainoisen tilan säilyttäminen vaatii rakenteellisia uudistuksia ja tiukkaa talouskuria. Tilinpäätöksen ja taloussuunnitelmakauden puitteissa Loimaan kaupungilla ei ole välitöntä tarvetta kuntalain 65 :ssä tarkoitetun toimenpideohjelman laatimiseen. 1.8.3 Tilikauden tuloksen käsittely Tilikauden tuloksella tarkoitetaan tuloslaskelman tulosta ennen varaus- ja rahoitussiirtoja. Kirjaimellisesti tuloksen käsittely on ylijäämäisen tuloksen siirtämistä taseen vapaaehtoiseen varaukseen, rahastoon tai tilikauden ylijäämätilille. Kaupunginhallitus esittää, että poistoerokirjauksilla (86.534,09 euroa) oikaustu tilikauden tulos 2.501.668,12 euroa siirretään taseeseen oman pääoman ryhmään tilikauden ylijäämä tilille. Tilinpäätös ei sisällä pakollisen varauksen muodostamista tuloksen käsittelyeränä. Siirtoja vapaaehtoiseen varaukseen tai rahastoon ei tehdä, koska kaupungin oma tase (ilman vesilaitosta) on -5.175.920,23 euroa alijäämäinen. Tilinpäätössiirron jälkeen Loimaan kaupungin (kaupunki+vesi) taseen ylijäämä on 1.508.548,70
28 TALOUSARVION TOTEUTUMINEN KÄYTTÖTALOUSOSA Talousarviorakenne on laadittu siten, että organisaatiorakenne ja osasto- ja kustannuspaikkakartta vastaavat toisiaan. Valtuuston nähden sitovia ovat seuraavat tasot: Hallintopalvelukeskus: - Keskusvaalilautakunta - Tarkastuslautakunta - Valtuusto - Kaupunginhallitus Sosiaali- ja terveyspalvelukeskus: Perusturvalautakunta: - Sosiaali- ja terveystoimen hallinto - Perhepalvelut (* 1.1.2013 yhdistettiin sosiaalityöksi) - Aikuissosiaalityö (*1.1.2013 yhdistettiin sosiaalityöksi) - Terveys- ja hoivapalvelut - Työterveyshuolto TYÖKYMPPI - Työkympin johtokunta Sivistyspalvelukeskus: - Koulutuslautakunta - Vapaa-aikalautakunta Tekninen- ja ympäristöpalvelukeskus - Tekninen lautakunta - Ympäristölautakunta Sekä seuraavat pääluokat: - Loimaan Vesi-liikelaitos Valtuusto asettaa liikelaitokselle tulostavoitteen, sekä pääoman tuottotavoitteen, joka sisältyy kaupungin tuloslaskelmaan. Lisäksi liikelaitosta sitoo investointien kokonaismäärä sekä rahoituslaskelman muut erät paitsi liikevaihto. Valtuusto voi asettaa liikelaitokselle sitovia tavoitteita.
29 2. HALLINTOPALVELUKESKUS Hallintopalvelukeskuksen tilinpäätös yhteensä: HALLINTOPALVELUKESKUS TP 2012 TA 2013 Muutos TA 2013 (ta+m) TP 2013 Poikkeama Käyttö % Toimintatuotot 501 818 534 400 0 534 400 613 709,67-79 310 114,8 Sisäiset tuotot 1 956 537 1 987 000 1 987 000 1 959 759,69 27 240 98,6 Tuotot yhteensä 2 458 356 2 521 400 0 2 521 400 2 573 469,36-52 069 102,1 Toimintakulut -5 201 469-5 384 700 0-5 384 700-5 330 313,57-54 386 99,0 Sisäiset kulut -648 738-636 500-636 500-644 333,23 7 833 101,2 Kulut yhteensä -5 850 207-6 021 200 0-6 021 200-5 974 646,80-46 553 99,2 TOIMINTAKATE -3 391 851-3 499 800 0-3 499 800-3 401 177,44-98 623 97,2 Rahoitustuotot ja kulut -8-34,44 34-100,0 Poistot ja arvonalentumiset -115 976-109 700-20 000-129 700-125 694,92-4 005 96,9 TILIKAUDEN YLI- /ALIJÄÄMÄ -3 507 836-3 609 500-20 000-3 629 500-3 526 906,80-102 593 97,2 2.1. KESKUSVAALILAUTAKUNTA Toimielin: Keskusvaalilautakunta Tehtävä: Keskusvaalilautakunta huolehtii kunnallisten ja valtiollisten vaalien järjestämisestä kaupungin alueella. Vuonna 2013 ei järjestetty vaaleja, vuonna 2014 järjestetään europarlamenttivaalit ja vuonna 2015 eduskuntavaalit. KESKUSVAALILAUTAKUNTA TP 2012 TA 2013 Muutos TA 2013 (ta+m) TP 2013 Poikkeama Käyttö % Toimintatuotot 52 626 0 0 0 0,00 0 0,0 Sisäiset tuotot 0 0,00 0 0,0 Tuotot yhteensä 52 626 0 0 0 0,00 0 0,0 Toimintakulut -76 439 0 0 0 0,00 0 0,0 Sisäiset kulut -4 271 0 0 0 0,00 0 0,0 Kulut yhteensä -80 710 0 0 0 0,00 0 0,0 TOIMINTAKATE -28 083 0 0 0 0,00 0 0,0 Poistot ja arvonalentumiset 0 0,00 0 0,0 TILIKAUDEN YLI- /ALIJÄÄMÄ -28 083 0 0 0 0,00 0 0,0
30 2.2. TARKASTUSLAUTAKUNTA Toimielin: Tarkastuslautakunta 2.2.1 Toiminnan kuvaus Tarkastuslautakunta valmistelee valtuuston päätettävät tarkastusta koskevat asiat, arvioi kuinka valtuuston asettamat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet ovat toteutuneet ja arvioi kaupungin hallinnon ja taloudenhoidon tarkoituksenmukaisuutta. 2.2.2 Kaupunkitason tuloskorttiin perustuvat kehittämistavoitteet ja arvioint i- kohteet Omaehtoinen sisäinen valvonta ja ulkoinen valvonta: Tavoitteena on selvittää, suoritetaanko organisaation kaikilla tasoilla omaehtoista arviointia, joka tiivistetään talousarvion pohjalta tehtyyn toimintakertomukseen. Tavoitteena on selvittää, onko kaupunkia johdettu valtuuston asettamien tavoitteiden mukaisesti ja tuleeko kaupungin tilintarkastus asianmukaisesti hoidetuksi. Tavoitteiden toteutumisen tarkastuslautakunta arvioi arviointikertomuksessaan. 2.2.3 Tarkastuslautakunnan tilinpäätös yhteensä: TARKASTUSLAUTAKUNTA TP 2012 TA 2013 Muutos TA 2013 (ta+m) TP 2013 Poikkeama Käyttö % Toimintatuotot 0 0 0 0 0,00 0 0,0 Sisäiset tuotot 0 0,0 Tuotot yhteensä 0 0 0 0 0,00 0 0,0 Toimintakulut -22 774-29 200 0-29 200-28 022,24-1 178 96,0 Sisäiset kulut -238 0 0 0-228,30 228 #JAKO/0! Kulut yhteensä -23 011-29 200 0-29 200-28 250,54-949 96,7 TOIMINTAKATE -23 011-29 200 0-29 200-28 250,54-949 96,7 Poistot ja arvonalentumiset 0 0,0 TILIKAUDEN YLI- /ALIJÄÄMÄ -23 011-29 200 0-29 200-28 250,54-949 96,7
31 2.3. VALTUUSTO Toimielin: Kaupunginvaltuusto 2.3.1 Toiminnan kuvaus Valtuusto vastaa kaupungin strategisesta päätöksenteosta ja koko kuntakonsernin tavoitteiden asettamisesta, toiminnan ja talouden tasapainosta sekä toiminnan arvioinnista ja seurannan järjestämisestä. 2.3.2 Toimielimen perustiedot: Kunnallisvaalit toimitettiin 28.10.2012 ja uusi valtuustokausi alkoi 1.1.2013. Valtuusto kokoontui vuoden 2013 aikana kahdeksan kertaa. 2.3.3 Valtuuston tilinpäätös yhteensä KAUPUNGINVALTUUSTO TP 2012 TA 2013 Muutos TA 2013 (ta+m) TP 2013 Poikkeama Käyttö % Toimintatuotot 0 0 0 0 0,00 0 0,0 Sisäiset tuotot 0 0,0 Tuotot yhteensä 0 0 0 0 0,00 0 0,0 Toimintakulut -38 566-62 000-62 000-44 212,39-17 788 71,3 Sisäiset kulut -26 035-32 300-32 300-32 305,08 5 100,0 Kulut yhteensä -64 601-94 300 0-94 300-76 517,47-17 783 81,1 TOIMINTAKATE -64 601-94 300 0-94 300-76 517,47-17 783 81,1 Poistot ja arvonalentumiset 0 0 0 0,00 0 TILIKAUDEN YLI- /ALIJÄÄMÄ -64 601-94 300 0-94 300-76 517,47-17 783 81,1 2.4. KAUPUNGINHALLITUS Toimielin: Kaupunginhallitus Tehtävä: Keskushallinto Vastuuhenkilö: Kehittämisjohtaja 2.4.1 Toiminnan kuvaus Tehtäväalue sisältää konsernijohdon ja kehittämisen, seutukunnallisen yhteistoiminnan, yleis- ja maaseutuhallinnon, konsernitalouden ja IT-palveluiden sekä henkilöstöhallinnon tehtäväkokonaisuudet. Palvelujen osto Varsinais-Suomen Pelastuslaitokselta sisältyy kaupunginhallituksen toimialaan. Talousarviossa on huomioitu vuonna 2011 aloitettu yrityshautomohanke, joka jatkuu 30.11.2014 asti Kaupunginhallitus kokoontui vuoden 2013 aikana 23 kertaa. Kaupunginhallituksen alaisuudessa toimiva kaavatoimikunta kokoontui neljä kertaa ja kaupunginhallituksen nimeämä taloustyöryhmä yhdeksän kertaa.
32 2.4.2 Toimielimen perustiedot Hallintopalvelukeskuksella oli palveluksessaan 31.12.2013 yhteensä 36 henkilö, joista 3 oli määräaikaista. Kaksi henkilöä on osa-aikaisessa palvelusuhteessa. Henkilöstökasvua on aiheutunut neljän maaseutusihteerin siirtymisestä (+4)Loimaan kaupungin palvelukseen, samassa yhteydessä yksi palvelusihteerin virka (-1) jätettiin täyttämättä. Talouspalvelujen palvelusihteeri siirtyi hallintopalvelujen neuvontaa (+1), josta taas yksi palvelusihteeri jäi eläkkeelle (- 0,5). PERUSTIEDOT KYSYNTÄ/TARJONTA TP 2012 TA2013 TP 2013 Henkilöstö Kaupunginjohtaja 1 1 1 Kehittämisjohtaja 1 1 1 Hallintojohtaja - - - Hallintosihteeri 1 1 1 Henkilöstöjohtaja 1 1 1 Henkilöstösihteeri 1 1 1 Talousjohtaja 1 1 1 Taloussihteeri 1 1 1 Maaseutuasiamies 1 1 6 Maaseutusihteeri 1 5 0 Arkistosihteeri 1 1 1 Laskentasihteeri 3 3 3 Palkkasihteerit 5,5 5,5 5,5 Palvelusihteerit 6 6 5 It-päällikkö 1 1 1 It-asiantuntija 4 3 3 Työsuojelupäällikkö Projektipäällikkö (yrityshautomo) Oppisopimuskoulutettava vaihtuva toimipiste (työnohjaus) Yhteensä Toimitilat Kaupungintalon neuvontapiste, 1-3. kerrokset, Hirvikosken kunnantalon uuden osan alakerta 0 1 1 31,5 0 1 33,5 0 1 32,5 2.4.3 Kaupunkitason tuloskorttiin perustuvat toimialan toiminnalliset kehitt ä- mistavoitteet ja arviointikohteet 2013 Loimaan kaupungin palvelujen uudistaminen ja muutoksen hallintaohjelman päivittämisen ja toteuttamisen ohjaus ja johto. Organisaation muutosprosessin tukeminen. Valtuusto vahvisti Loimaan Linjan 2013-2016 kokouksessaan 14.1.2013. Palvelujen ja talouden sopeuttamisohjelman 2013-2016 linjaukset jatkovalmistelun pohjaksi hyväksyttiin kaupunginvaltuustossa 24.6.2013. Talouden sopeuttamistoimenpiteitä on valmisteltu ja toteutettu em. ohjelmien mukaisesti.
33 Siirtymä- ja palvelusopimusten valmistelu Kunnan Taitoa Oy:n ja Kuntien Tiera Oy:n kanssa. Pohjaehdotuksena oli yhteistoimipisteen Forssa-Loimaa syntyminen Taitoaan, mutta koska yhteistoimipiste ei toteudu siirtovalmistelu on tällä hetkellä lepovaiheessa. Sote- ja kuntarakennevalmistelut vaikuttavat tulevaan ratkaisuun talous- ja henkilöstöpalvelujen järjestämisestä. Keskeisten palvelujärjestelmien kuten arkistojärjestelmän, asiahallintajärjestelmän, osto- ja myyntilaskutuksen sähköistämisen edistäminen. Sisäisen tietohallintaverkon päivittäminen. AD-toimialueiden yhdistämisprojekti toteutettiin kesäkaudella 2013 ja käytännön toimintaa haitanneet 2 kirjautumisaluetta on yhdistetty (sisäinen tietohallintaverkko). Talous-, palkka-, sosiaalitoimen, vesiliikelaitoksen tietojärjestelmät ja Facta-kuntarekisterit siirrettiin 11/13 CGI:n käyttöpalveluun (Kh 28.1.2013), hanke viivästyi noin 8 kk puutteellisten tietoliikenneyhteyksien vuoksi (seudullisista omista palvelimista luovuttiin tässä yhteydessä). Sähköisen kokouskäytännön Loimaalle integroitavat vaihtoehdot kartoitettiin ja projekti budjetoitiin toteutettavaksi 2014-2015. Kaupungin hallintosäännön päivittäminen sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan osuuksilla Suositus julkaistiin 9.12.2013, asia valmistelussa. Henkilökohtaisen palkkausjärjestelmän kehittämistä jatketaan vuosina 2011 2013. Tavoitteena on toimintaa ja palveluja kehittämällä ja uudistamalla parantaa työn tuottavuutta. Henkilökohtainen lisä on osa kannustavaa palkkausta, jolla pyritään parantamaan toiminnan tuloksellisuutta ja tukemaan johtamista. Henkilökohtaisen palkkauksen osuutta lisätään kaupunginhallituksen erillisen päätöksen mukaan. Järjestelyvaraerät päätetty Kh 15.4.2013. Asuinpaikkamarkkinointikampanjan jatkaminen Toteutettu viikolla 17-18 Kaavoitusohjelman kärkihankkeet viedään eteenpäin. Kaavoi-tetaan uusia asuntoalueita ja uusi yritystoiminta-alue Loimaan-portin länsipuolelle Kärkihankkeita viety eteenpäin. Kaupunginvaltuusto hyväksyi kolme asemakaavaa tai asemakaavamuutosta, joista Lindenin alueen asemakaava tuo lisää kerrostalorakentamista. Satakunnantie (4.3.2013 39) 17,74 ha Lindenin alue (27.5.2013 46) 0,6 ha Keskuskoulun alue (24.5.2013 47) 8,8 ha
34 2.4.4 Kaupunginhallituksen tilinpäätös yhteensä KAUPUNGINHALLITUS TP 2012 TA 2013 Muutos TA 2013 (ta+m) TP 2013 Poikkeama Käyttö % Toimintatuotot 449 192 534 400 0 534 400 613 709,67-79 310 114,8 Sisäiset tuotot 1 956 537 1 987 000 1 987 000 1 959 759,69 27 240 98,6 Tuotot yhteensä 2 405 729 2 521 400 0 2 521 400 2 573 469,36-52 069 102,1 Toimintakulut -5 063 691-5 293 500 0-5 293 500-5 258 078,94-35 421 99,3 Sisäiset kulut -618 194-604 200-604 200-611 799,85 7 600 101,3 Kulut yhteensä -5 681 885-5 897 700 0-5 897 700-5 869 878,79-27 821 99,5 TOIMINTAKATE -3 276 156-3 376 300 0-3 376 300-3 296 409,43-79 891 97,6 Rahoitustuotot ja kulut -8-34,44 34-100,0 Poistot ja arvonalentumiset -115 976-109 700-20 000-129 700-125 694,92-4 005 96,9 TILIKAUDEN YLI- /ALIJÄÄMÄ -3 392 140-3 486 000-20 000-3 506 000-3 422 138,79-83 861 97,6
35 3. SOSIAALI- JA TERVEYSPALVELUKESKUS Sosiaali- ja terveyspalvelukeskuksen tilinpäätös yhteensä: SOSIAALI- JA TERVEYSPALVELUKESKUS TP 2012 TA 2013 Muutos TA 2013 (ta+m) TP 2013 Poikkeama Käyttö % Toimintatuotot 10 136 403 10 241 000-145 500 10 095 500 10 052 548,15 42 952 99,6 Sisäiset tuotot 1 432 417 963 900 0 963 900 1 141 654,70-177 755 118,4 Tuotot yhteensä 11 568 820 11 204 900-145 500 11 059 400 11 194 202,85-134 803 101,2 Toimintakulut -65 686 235-66 923 900 426 500-66 497 400-65 889 550,33-607 850 99,1 Sisäiset kulut -5 377 986-4 793 600 0-4 793 600-4 965 071,02 171 471 103,6 Kulut yhteensä -71 064 221-71 717 500 426 500-71 291 000-70 854 621,35-436 379 99,4 TOIMINTAKATE -59 495 402-60 512 600 281 000-60 231 600-59 660 418,50-571 182 99,1 Rahoitustuotot ja -kulut -4 013 0 0 0-59,20 59-100,0 Poistot ja arvonalentumiset -97 047-86 600-6 000-92 600-92 778,80 179 100,2 TILIKAUDEN YLI- /ALIJÄÄMÄ -59 596 461-60 599 200 275 000-60 324 200-59 753 256,50-570 944 99,1 3.1. SOSIAALI- JA TERVEYSTOIMEN HALLINTO Toimielin: Perusturvalautakunta Tehtävä: Sosiaali- ja terveystoimen hallinto Vastuuhenkilö: Sosiaali- ja terveysjohtaja 3.1.1 Toiminnan kuvaus Tehtäväalue sisältää sosiaali- ja terveystoimen hallinnon. Toimintaa johtaa 9- jäseninen (+ Oripään edustaja) perusturvalautakunta. Lisäksi toimii 5-jäseninen yksilöjaosto. 3.1.2 Toimielimen perustiedot PERUSTIEDOT KYSYNTÄ/TARJONTA TP 2012 TA2013 TP 2013 HENKILÖSTÖ Henkilöstö nimikkeittäin Sosiaali- ja terveysjohtaja 1 1 1 Laskentasihteeri 1 1 1 Palvelusihteeri 10 10 9+1* YHTEENSÄ 12 12 11 + 1 *Oppisopimuksella 3.1.3 Tehtäväalueen toiminnalliset kehittämistavoitteet ja arviointiko h- teet 2013 Sosiaali- ja terveyspalvelukeskuksen toiminnan päämääränä on turvallinen, tasaarvoinen ja terveyttä tukeva Loimaa, jossa palvelut on järjestetty laadukkaiksi ja kuntalaisten tarpeita vastaaviksi. Päämääriä tukevia tärkeimpiä tavoitteita ovat: Terveyden edistäminen ja kansansairauksien vähentäminen. Terveellisiä elämäntapoja pyritään edistämään vaikuttamalla erityisesti loimaalaisten liikuntatottumusten parantamiseen, painonhallintaan ja päihteiden käytön vähentämiseen.
36 Lasten ja perheiden hyvinvointi ja syrjäytymisen ehkäiseminen. Työn painopisteenä ovat varhainen puuttuminen sekä turvallisen ja osallistavan toimintaympäristön mahdollistaminen eri sektorien toimijoiden välisen yhteistyön avulla. Aktiivinen kolmas ikä. Ikääntyvälle väestölle tarjotaan tarpeisiin vastaavat palvelut turvallisessa ympäristössä kiinnittäen erityishuomiota kotona asumisen mahdollistaviin palveluihin ja onnistumiseen hoito- ja hoivapalvelusijoituksissa. Laajaa hyvinvointikertomusta laadittiin loppuvuodesta 2013. Perusturvalautakunta hyväksyi kertomuksen joulukuussa.(s) Loimaan sosiaali- ja terveyspalvelukeskuksessa toteutettiin vuoden 2013 alusta organisaatiomuutos, jossa madallettiin organisaatiota. Näin mahdollistettiin joustavampi johtaminen ja selkeytettiin esimiessuhteita. (S) 3.1.4 Sosiaali- ja terveystoimen hallinnon tilinpäätös yhteensä SOSIAALI- JA TERVEYSTOIMENHALLINTO TP 2012 TA 2013 Muutos TA 2013 (ta+m) TP 2013 Poikkeama Käyttö % Toimintatuotot 4 393 5 000 5 000 1 094,84 3 905 21,9 Sisäiset tuotot 3 893 0 0 4 207,28-4 207-100,0 Tuotot yhteensä 8 286 5 000 0 5 000 5 302,12-302 106,0 Toimintakulut -579 080-656 200 9 700-646 500-531 773,06-114 727 82,3 Sisäiset kulut -55 522-44 900-44 900-46 492,25 1 592 103,5 Kulut yhteensä -634 602-701 100 9 700-691 400-578 265,31-113 135 83,6 TOIMINTAKATE -626 316-696 100 9 700-686 400-572 963,19-113 437 83,5 Rahoitustuotot ja kulut -15-27,68 28-100,0 Poistot ja arvonalentumiset 0 0 0 0,00 0-100,0 TILIKAUDEN YLI- /ALIJÄÄMÄ -626 331-696 100 9 700-686 400-572 990,87-113 409 83,5
37 3.2. SOSIAALITYÖ Toimielin: Perusturvalautakunta Tehtävä: Sosiaalityö Vastuuhenkilö: Sosiaalityön johtaja 3.2.1 Toiminnan kuvaus Tehtäväalueeseen on yhdistetty aikaisemmat erilliset perhepalvelujen ja aikuissosiaalityön tehtäväalueet. Tehtäväalue sisältää aikuissosiaalityön, toimeentulotuen, työllistämisen, vammaispalvelulain mukaiset palvelut, kehitysvammapalvelut, lastensuojelun, perhetukikeskuksen, perhetyön sekä lastenvalvojan palvelut. 3.2.2 Toimielimen perustiedot PERUSTIEDOT KYSYNTÄ/TARJONTA TP 2012 TA 2013 TP 2013 HENKILÖSTÖ Henkilöstö nimikkeittäin Sosiaalityö Sosiaalityön johtaja 1 1 1 Perhepalvelujohtaja 1 - - Sosiaalityöntekijä 4 4 4 Sosiaaliohjaaja 4 4 4 Perheohjaaja 2 2 2 Perhetyöntekijä 2 2 2 Työtoiminnan koordinaattori 1 1 1 Työnsuunnittelija 1 1 1 Työpajaohjaaja 1 1 YHTEENSÄ 16 16 16 Vammaispalvelut Johtava ohjaaja 1 1 1 Suunnittelija 1 1 Vastaava ohjaaja 3 3 3 Ohjaaja 4 4 4 Asumisen ohjaaja 1 1 1 Sairaanhoitaja 1 1 1 Hoitaja 28 28 26,5 Hoitaja/varahenkilö 2 2 2 Avustaja 2 2 - YHTEENSÄ 42 43 39,5 Perhetukikeskus Vastaava ohjaaja 1 1 1 Psykiatrinen sairaanhoitaja 1 1 1 Ohjaaja * 6 6 5 Hoitaja* 1 YHTEENSÄ 8 8 8 *yksi ohjaajan vakanssi muutettu hoitajaksi 18.6.2013 Petula 112
38 PERUSTIEDOT KYSYNTÄ/TARJONTA TP 2012 TA 2013 TP 2013 Sosiaalityö Päihdehuolto, laitoskunt. asiakk. 17 15 10 Laitoskuntoutuspäivät 519 700 174 Mielenterveyskuntoutuspalveluiden piirissä asiakkaita yht. joista - shl:n palveluasumisessa - tuetun asumisen piirissä 61 21 40 62 20 42 62 25 37 Vammaispalvelut Toimeentulotuen asiakaskotital. 611 700 633 Vaikeavammaisten palveluasuminen, asiakk/vuosi 20 15 26 Voimassa olevia kuljetuspalvelupäätöksiä 31.12 joista palvelua käyttäneet 583/554 650 541 Sosiaalihuoltolain mukaiset kuljetuspalvelupäätökset 31.12. 20 10 Henkilökohtaisen avun saajat/v 65 94 Asunnon muutostyö ja asuntoon kuuluvat välineet ja laitteet, asiakkat/v 20 26 Kehitysvammahuolto Asiakkaita työ- ja päivätoiminnassa 60 67 61 Toimintapäivät yhteensä 11.110 12.183 10.157 Asumispalveluissa asiakkaita (vakituiset) Telkänkoti Mirjakoti Ruusurinne Kitkonpuisto Tukiasuminen 44 (35) 8 (7) 5 (5) 7 (7) 24 (18) 6 49 (36) 9 (7) (5) 8 (6) 25 (18) 7 52 (35) 10(8) (5) 8(6) 23(16) 8 Asumispalveluissa asumispäiviä Telkänkoti Mirjakoti Ruusurinne Kitkonpuisto 2.623 1.927 2.239 6.875 2.555 1.825 2.200 7.150 2.725 1.764 2.569 6.639 Ostopalvelut Peimarista Laitoshoidossa asiakk. (vakit) Hoitopäivät Peimarin asumispalveluissa asiak. asumispäivät 10 (8) 3.017 14 (7) 2.700 6 9(8) 3041 4 Muut laitokset, asiakkaita Koululaisten iltapäivähoito asiak. Palvelusäätiön ryhmälomituksen asiakkaat 7 4 0 8 6 0 10 5
39 PERUSTIEDOT KYSYNTÄ/TARJONTA TP 2012 TA 2013 TP 2013 Lastensuojelu Lastensuojelun asiakkaana lapsia 333 295 329 Kodin ulkopuolelle sijoitettuja alle 18-v lapsia vuoden aikana 60 55 61 Huostaanotettuja lapsia vuoden lopussa 42 35 40 -laitos- ja ammatillisessa - 27 18 25 perhekotihoidossa -perhehoidossa 15 17 15 Laitoshoidon ja ammatillisen 8.542 8.600 9.350 perhekotihoidon hoitopäivät -näistä oman laitoksen hoitopäivät 1.461 1.800 1.464 +lisäksi muille myydyt 99 Perhehoidon hoitopäivät 5.552 6.200 6.860 Perhetyön asiakasperheitä 48 55 54 Lastensuojeluilmoituksia 367 320 372 Yhteydenotot sosiaalipäivystykseen (Loimaa/koko seutukunta) 111/207 110/170 121/229 Olosuhdeselvitykset oikeudelle 3 Lastenvalvojan palvelut Vahvistetut elatussopimukset 126 150 113 Huolto- ja tapaamissopimukset 154 150 144 Isyysselvitykset 57 60 74 3.2.3 Tehtäväalueen toiminnalliset kehittämistavoitteet ja arviointiko h- teet 2013 Sosiaalityön osalta organisaatiomuutos toteutettiin vuoden 2013 alusta. Perhepalvelujen ja aikuissosiaalityön tehtäväalueet yhdistettiin sosiaalityö tehtäväalueeksi. Sosiaalitoimiston asiakaspalautekysely suoritettiin joulukuussa (lautakuntakäsittely tammikuussa 2014). Palautekyselyn perusteella asiakkaat ovat pääosin saamaansa palveluun tyytyväisiä. Sekä toimeentulotuen, että lastensuojelun kouluarvosanaksi tuli 8,2. Yleisellä tasolla mainittuna sosiaalityön palvelujen saatavuuteen, laatuun ja kehittämistyöhön vaikuttivat syksyn 2013 aikana toteutetut lomautukset ja vuoden aikana olleet sairauslomat. Toimeentulotuen kirjallisten hakemusten keskimääräinen käsittelyaika oli 5,9 päivää. Yksittäisiä, yhden tai kahden päivän määräajan ylityksiä oli yht. 6 kpl. Tämä määrä on kaikista hakemuksista 0,16 %. Noin puolet toimeentulotukihakemuksista käsiteltiin kirjallisesti ja puolet ajanvarauksen kautta. Aikuissosiaalityön sosiaalityöntekijä ja ohjaajat käsittelivät pääosin kaikki toimeentulotukihakemukset itse, koska etuuskäsittelyä ei saatu kehitettyä suunnitelmien mukaisesti. Yleinen työllisyystilanne on heikentynyt. Vuoden 2012 marraskuussa Loimaan työttömyysaste oli 8,2 % ja v. 2013 vastaavana ajankohtana se oli 9,8 %. Pitkäaikaistyöttömien määrä on kasvanut ja ns. Kelan sakkomaksut lisääntyneet merkittävästi. V. 2012 maksettiin Kelalle yhteensä 361.050, kun vastaava summa v. 2013 oli 479.706 (+ 118.656 ). Pitkäaikaistyöttömiä oli 11/2012 yhteensä 97, kun vastaava luku marraskuun lopussa 2013 oli 138. Kaupungin henkilöstön lomautukset vaikeuttivat osaltaan työllistämistoimenpiteitä, koska palkkatukipäätöksiä ei voitu myöntää aikaisempaan tapaan.
40 Nuorisotyöttömien määrä on vastaavina tarkasteluajankohtina kasvanut 23:lla (67 > 90). Kodin ulkopuolelle oli vuoden lopussa sijoitettu 41 lasta ja nuorta. Huostaanotetuista n. 63 % oli sijoitettu laitokseen tai ammatilliseen perhekotiin ja n. 37 % sijaisperheisiin. Kaupungin oman perhetukikeskuksen käyttöaste v. 2013 oli 66,2 %. Perhetukikeskuksessa on laajennettu toimintaa avohuoltopainotteisemmaksi siten, että tarvittaessa on järjestetty lastensuojelun piirissä oleville varsinaisten sijoitusten lisäksi tukiviikonloppuja, vanhemmuuskeskusteluja, valvottuja tapaamisia ja vaihtoja. Myös muut kunnat ostivat perhetukikeskukselta palveluja, mm. laitossijoituksia yht. 99 päivää sekä lisäksi valvottuja ja ohjattuja tapaamisaikoja. Lastensuojeluilmoitusten määrä on edelleen pysynyt korkealla tasolla ja lastensuojelussa työllistivätkin erityisesti lastensuojelutarpeen selvitysten laatiminen. Lastensuojeluntarpeen selvitykset pystyttiin aloittamaan lain edellyttämän seitsemän arkipäivän kuluessa, mutta selvitysten valmistuminen kolmen kuukauden määräajassa ei aina onnistunut (määräajassa 96%). Kiire ja asioiden ruuhkaisuus on vaikuttanut myös selvitysten laatuun. Aikaa ja tarkkuutta vaativia tehtäviä olivat myös useat oikeudelle annettujen olosuhdeselvitysten ja huostaanottohakemusten laatiminen. Lastensuojelun perhetyössä ei ole pystytty juurikaan tarjoamaan intensiivistä tukea. Lastensuojelun tukitoimia, mm. perhetyötä, perhekuntoutusta ja ammatillista tukihenkilötoimintaa onkin jouduttu jonkin verran ostamaan ostopalveluna. Lastensuojelulain mukaisen lasten ja nuorten hyvinvoinnin edistämis- ja lastensuojelun järjestämissuunnitelman päivitys aloitettiin syksyllä 2013, mutta valmistuminen siirtyi seuraavaan vuoteen. Kehitysvammahuollon palveluverkkoselvitys hyväksyttiin kesäkuussa lautakunnassa ja heinäkuussa kaupunginhallituksessa. Selvityksen toimenpide-ehdotuksia toimeenpantiin loppuvuoden aikana. Toimeenpanon seurauksena Eerontuvan toiminta lopetettiin ja Mirja-koti siirtyi kehitysvammahuollosta vanhustenhuollon käyttöön. Perusturvalautakunta käynnisti vammaispalvelulain mukaisen henkilökohtaisen avun ostopalvelujen kilpailuttamisen hyväksymällä tarjouspyyntöasiakirjan lokakuussa. Päätöksenteko siirtyi tammikuun 2014 lautakuntaan. ARVIOINTIKOHDE MITTARI TP 2012 TA 2013 S TP 2013 Toimeentulotuen käsittelyajat säädetyn mukaiset (kiireelliset 1-2 pv, muut max. 7 pv) kiireelliset 1-2 pv, muut 5,5 pv lakisääteisessä ajassa kiireelliset 1-2 pv, muut 5,9 pv Pitkäaikaistyöttömien määrä (yli vuoden työttömänä)keskim./kk keskim. 94,7 kk 100 Työllistämistoimenpiteiden piirissä henkilöitä/vuosi 122 130 105 Vammaispalveluissa palvelutarpeen lakisääteisesssessä lakisäätei- arviointi aloitetaan viimeistään seitsemäntenä arkipäivänä ajassa ajassa yhteydenotosta (lakisääteinen) Vammaispalvelulain mukaiset päätökset tehdään viimeistään kolmen kuukauden kuluessa hakemuksen jättämisestä (lakisääteinen) lakisääteisessä ajassa lakisääteisessä ajassa keskim. 114 hlöä/kk lakisääteisessä ajassa lakisääteisessä ajassa
41 Vammaispalvelun ostopalveluina hankitut henkilökohtaisen avun palvelut kilpailutetaan v. 2013 aikana Asiakaspalautekyselyn suorittaminen kerran vuodessa Kodin ulkopuolelle sijoitettujen osuus 0-17 vuotiaista ed. vuoden lopussa Lastensuojelulain mukaisia 1,9 % S suoritettu S suoritettu, päätöksenteko 1/2014 suoritettu enintään 1,5 % 2,2 % määräaikoja noudatetaan 98 % 100 % 96% Lastensuojelun suunnitelman S aloitettu tarkistaminen Nuorisotyöttömien määrä (alle 25- vuotiaat) vuoden lopussa 84 alle 100 90 Nuoria kesätyöntekijöitä valitaan 100 100 S 100 3.2.4Sosiaalityön tilinpäätös yhteensä SOSIAALITYÖ TP 2012 TA 2013 Muutos TA 2013 (ta+m) TP 2013 Poikkeama Käyttö % Toimintatuotot 1 599 229 1 571 700 6 700 1 578 400 1 722 674,88-144 275 109,1 Sisäiset tuotot 153 665 18 900 18 900 49 411,33-30 511 261,4 Tuotot yhteensä 1 752 894 1 590 600 6 700 1 597 300 1 772 086,21-174 786 110,9 Toimintakulut -13 084 851-12 900 500 158 300-12 742 200-13 259 206,11 517 006 104,1 Sisäiset kulut -877 984-748 600-748 600-701 159,30-47 441 93,7 Kulut yhteensä -13 962 835-13 649 100 158 300-13 490 800-13 960 365,41 469 565 103,5 TOIMINTAKATE -12 209 941-12 058 500 165 000-11 893 500-12 188 279,20 294 779 102,5 Rahoitustuotot ja kulut -0,16 0-100,0 Poistot ja arvonalentumiset -322-300 -2 000-2 300-1 733,40-567 75,4 TILIKAUDEN YLI- /ALIJÄÄMÄ -12 210 263-12 058 800 163 000-11 895 800-12 190 012,76 294 213 102,5 3.3. TERVEYS- JA HOIVAPALVELUT Toimielin: Tehtävä: Vastuuhenkilö: Perusturvalautakunta Terveys- ja hoivapalvelut Johtava ylilääkäri 3.3.1. Toiminnan kuvaus Tehtäväalue sisältää 1) avoterveydenhuollon palvelut, joihin sisältyvät avosairaanhoidon vastaanottopalvelut, terveyden edistämispalvelut ja terapiapalvelut, 2) suun terveydenhuollon palvelut, 3) mielenterveys- ja päihdepalvelut lukuun ottamatta päihdehuollon laitospalveluita, 4) ikäihmisten palvelut, joihin sisältyvät akuutti vuodeosastohoito, laitoshoito, asumispalvelut sekä kotiin annettavat ja kotona selviytymistä tukevat palvelut ja 5) rintamaveteraanien ja sotainvalidien palvelut. Tehtäväalueeseen sisältyvät lisäksi erikoissairaanhoito, ensihoito (sairaankuljetus), terveysvalvonta ja eläinlääkintähuolto.
42 3.3.2. Toimielimen perustiedot PERUSTIEDOT KYSYNTÄ/TARJONTA TP 2012 TA 2013 TP 2013 Koti- ja omaishoito Kotihoidon käyntimäärät (omat) 163.197 177 000 178 097 Kotihoidon ostopalvelut 12 500 11 336 Kotihoidon fysioterapeutin käynnit 725 Kotisairaalan käynnit 1 023 Kotisairaalan hoitopäivät 597 Kotisairaalan asiakasmäärä 79 Omaishoidettavia 147 140 140 Palvelusetelin saajia 42 50 27 Asumispalvelut Hoitopäiviä omissa yksiköissä 39.029,5 30 700 33 499 Hoitopäiviä ostopalveluna 22.074 27 000 25 425,5 Laitoshoito Hoitopäiviä omissa vanhainkodeissa 26.336 20 000 20 800 Vuodeosastojen hoitopäivät 20.123,5 19 840 19 909,5 AHOS: Kuormitusprosentti 96 Keskim. hoitoaika 36,2 LHOS: Kuormitusprosentti 95,4 Keskim. hoitoaika 18,1 Vastaanottopalvelut Avoterveydenhuollon käynnit 66.026 68 005 68 037 Suun terveydenhuollon käynnit 19.172 17 905 20 415 Erityispalveluyksikön käynnit 14.474 14 610 15 318 Erikoissairaanhoito LAS Avohoitokäynnit 21.466 21 000 26 880 Yhteispäivystyskäynnit 5.331 5 700 5 532 (yleislääketieteen käynnit 2013) Vuodeosaston hoitojaksot 1.988 1 800 1 830 Vuodeosaston hoitopäivät 8.815 8 500 7 686 TYKS Avohoitokäynnit 9.309 9 000 10 481 (mukana EPLL) Vuodeosaston hoitojaksot 1.332 1 100 1 041 Vuodeosaston hoitopäivät 4.801 4 500 3 623 Muut aluesairaalat Avohoitokäynnit 100 189 Vuodeosaston hoitojaksot 40 157 Vuodeosaston hoitopäivät 130 200 Psykiatrian tulosalue Avohoitokäynnit 6.658 6 000 7 205 Vuodeosaston hoitojaksot 149 130 128 Vuodeosaston hoitopäivät 2.507 2 000 2 982
43 PERUSTIEDOT HENKILÖSTÖ NIMIKKEITTÄIN TP 2012 TA 2013 TP 2013 Terveys- ja hoivapalvelujen hallinto Johtava ylilääkäri Johtava hoitaja Vanhustyön ohjaaja It-asiantuntija 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 Avoterveydenhuolto Terapiapalvelut Yhteensä Terveyskeskuslääkäri Osastonhoitaja Apulaisosastonhoitaja Sairaanhoitaja Terveyskeskusavustaja Konekirjoittaja Terveydenhoitaja Yhteensä Osastonhoitaja Nimikemuutos: vastaava fysioterapeutti Fysioterapeutti Kuntohoitaja Puheterapeutti Jalkojenhoitaja 4 12 1 1 7 7 1 18 47 1 4,5 2 1 0,25 4 12 1 1 7 7 1 18-47 1 4 2 1 0,25 4 12 1 1 7 7 1 18 47 1 4 2 1 0,25 Yhteensä 8,75 8,25 8,25 Erityispalveluyksikkö Erityispalveluyksikön johtaja Psykologi Perheneuvoja Perhe- ja pariterapeutti Sairaanhoitaja Tk-avustaja 1 4 1 1 5,5 0,5 1 4 1 1 6 - - 4 1 1 6 - Yhteensä 13 13 12 Suun terveydenhuolto Erikoishammaslääkäri Terveyskeskushammaslääkäri Vastaava suuhygienisti Suuhygienisti Hammashoitaja Hammashoitaja, varahenkilö Välinehuoltaja 1 8 1 3 11 1 1 1 8 1 3 11 1 1 1 8 1 3 11 1 1 Yhteensä 26 26 26
44 PERUSTIEDOT HENKILÖSTÖ NIMIKKEITTÄIN TP 2012 TA 2013 TP 2013 Hoito-osastot Vanhustenhuollon ylilääkäri Osastonhoitaja Apulaisosastonhoitaja Sairaanhoitaja Lähihoitaja Osastonsihteeri Fysioterapeutti Laitoshuoltaja Sairaanhoitaja varah. määräaik. Lähihoitaja varah. 1 2 2 16 25,5 1,5 1 6 1 2 2 16 25,5 1,5 1,5 6 1 2 2 16 25,5 1,5 1,5 6 1 1 Yhteensä 55 55,5 57,5 Kotihoito Kotihoidon ohjaaja, 2 Nimikemuutos: Osastonhoitaja 1 1 Vastaava sairaanhoitaja, nimikemuutos: Apulaisosastonhoitaja 1 1 Sairaanhoitaja 11 14 14 Lähihoitaja 64 62 62 Lähihoitaja varahenkilö 5,5 5 5 Hoitoapulainen 1 - - Kotiavustaja 1 - - Omaishoidon ohjaaja 1 - - Fysioterapeutti Ikäihmisten palveluohjaaja 1 1 1 1 Yhteensä 86,5 84 85 Omaishoito, Tammikoti (Pikkukartano) Omaishoidon ohjaaja 1 1 Nimikemuutos kotihoidon ohjaaja: Toiminnanohjaaja 1 1 Ohjaaja Lähihoitaja 1 1 1 1 Vastaava sairaanhoitaja 0,5 - Sairaanhoitaja Lähihoitaja - 5 1 12,5 Lähihoitaja / hoitoapulainen Hoitoapulainen 1-1 Yhteensä 10,5 18,5 Palveluasuminen Osastonhoitaja Nimikemuutos: 1 Apulaisosastonhoitaja 1 1 Vastaava sairaanhoitaja 2 0,5 - Sairaanhoitaja 4,5 3,5 4,5 Lähihoitaja 48 43,5 36 Lähihoitaja varahenkilö 3,5 4 4 Osastoapulainen 2 2 2 *)0,5 toimi on 0,65 Hoitoapulainen 1,5 1 - Kotiavustaja 1 1 1 Ohjaaja 1 - -
45 PERUSTIEDOT HENKILÖSTÖ NIMIKKEITTÄIN TP 2012 TA 2013 TP 2013 Vanhainkodit / laitokset Osastonhoitaja 1 1 1 Vastaava sairaanhoitaja 1 1 1 Sairaanhoitaja 4,5 4,5 4,5 Lähihoitaja 43 43 43 Osastoapulainen 2 2 2 Yhteensä 52,5 51,5 51,5 Yhteensä 356,25 356,25 358,25 3.3.3. Kaupunkitason tuloskorttiin perustuvat toimialan toiminnalliset kehittämistavoitteet ja arviointikohteet 2013 Talousarvioasetelmaa muutettiinvuonna 2013 niin, että pääterveysaseman, Hirvikosken, Alastaron ja Mellilän terveysasemien lääkärien vastaanotot ja diabetesneuvola yhdistettiin uudeksi yksiköksi Loimaan avosairaanhoito ja Oripään terveysaseman lääkärin vastaanotto muutettiin Oripään avosairaanhoidoksi. Aikuisneuvolat siirrettiin terveyden edistämispalveluista avosairaanhoidon yksikköihin. Päihdehuollon laitoshoito siirrettiin sosiaalityöhön keväällä 2013. Omaishoidon tukikeskus Pikkukartano erotettiin vuodelle 2013 omaksi yksikökseen, joka sisälsi niin omaishoidon, sen tukemisen päivätoimintoineen kuin Pikkukartanon yläkertaan jääviksi suunnitellut 8 palveluasumispaikkaa. Sosiaali- ja terveyspalvelukeskuksessa toteutettiin vuoden 2013 alusta organisaatiomuutos, jonka myötä terveys- ja hoivapalveluissa vastuualueiksi jäivät 1) avoterveydenhuolto, 2) suun terveydenhuolto, 3) erityispalveluyksikkö, 4) kotiin vietävät palvelut, 5) akuutti vuodeosastohoito, 6) Alastaron pitkäaikaisen hoitopalvelun yksiköt, 7) Loimaan pitkäaikaisen hoitopalvelun yksiköt, 8) ikäihmisten palveluketjun koordinointi, 9) omaishoito ja sen tukeminen ja 10) laatu- ja potilasturvallisuustyön koordinointi. Yhdentoista terveys- ja hoivapalveluissa esimiesasemassa olevan henkilön tehtävät muuttuivat organisaatiomuutoksen yhteydessä. Organisaatiomuutoksen vaatimat neljä virkanimikemuutosta toteutettiin vuoden 2013 aikana. Vuoden 2013 aikana vakiinnutettiin toiminta vuosina 2012 ja 2013 toteutettujen talousarvioasetelmamuutosten ja vuoden 2013 alusta toteutetun organisaatiomuutoksen mukaiseksi. Ikäihmisten palveluiden kehittämisessä noudatettiin vuonna 2012 hyväksyttyä Loimaan kaupungin ikäihmisten palveluiden strategiaa: Kotihoito ja omaishoidon tukeminen nostettiin kehittämisen painopistealueiksi. Palveluasumista ja vanhainkotihoitoa kehitettiin tiiviinä kokonaisuutena alueellisesti. Vuonna 2013 laadittiin lisäksi ikäihmisten palveluiden palveluverkkoselvitys, joka tarkensi ikäihmisten palveluiden kehittämistä. Selvitys hyväksyttiin perusturvalautakunnassa 3.9.2013. Perusturvalautakunta päätti 18.6.2013 henkilöstömitoituksista ikäihmisten palveluyksiköissä.
46 Vuoden 2013 aikana Loimaalle avautui asteittain uusi yksityinen asumispalveluyksikkö. Yksiköstä ostettiin palveluasumispaikkoja siten, että voitiin lopettaa kaupungin oma Kuuselan vanhainkoti. Tässä yhteydessä vähenivät kaupungin omat laitospaikat 22:lla ja omat tehostetun palveluasumisen paikat 8:lla. Samassa yhteydessä lakkautettiin Kartanonmäen alakerrasta 7 tehostetun palveluasumisen paikkaa. Omaishoidon tukikeskus muutti 1.11.2013 Mellilän Tammikotiin. Tammi- ja Mirjakodeista muodostettiin 20-paikkainen tehostetun palveluasumisen yksikkö. Pikkukartanosta siirtynyt henkilökunta ja Tammikodin henkilökunta yhdistettiin. Tammi- Mirja-kodissa on 1.11.2013 alkaen toiminut myös Pikkukartanosta siirtynyt omaishoidon tukikeskus, joka sisältää niin omaishoidon kuin sen tukemisenkin päivätoimintoineen ja päivähoitoineen. Pikkukartanosta väheni tässä yhteydessä 15 palveluasumispaikkaa, mutta Tammi- Mirjakodin tehostetun palveluasumisen paikat lisääntyivät 4:llä paikalla. Palveluasumispaikkojen vähennys oli tässä yhteydessä 11 kappaletta. Tiaisentien A-talosta lopetettiin palveluasuminen ja toiminta siirtyi 1.4.2013 kotihoidon toiminnaksi. Palveluasumispaikat vähenivät 10:llä. Vuoden 2013 aikana ikäihmisten palvelurakennemuutoksissa vähenivät kaupungin omat laitospaikat 22:lla ja omat palveluasumispaikat 36:lla.Omien hoitopaikkojen vähenemä oli yhteensä 58 paikkaa. Ostetut tehostetun palveluasumisen paikat lisääntyivät vuoden vaihteeseen 2013-14 mennessä 34:lla. Ikäihmisten palveluiden palvelurakenne ja -verkko ovat vuoden 2014 alussa valtakunnallisen laatusuosituksen mukaiset. Laitospainotteisuus palvelurakenteesta on purettu. Ikäihmisten palvelurakenteen muutoksiin liittyen väheni hoitohenkilökunnan työpanos Kartanonmäen palvelukeskuksessa vuoden 2013 aikana (tilinpäätökseen mennessä) 20 henkilötyövuoden verran verrattuna vuoden 2012 tilinpäätökseen. Sairaanhoitopiirin alueen kuntien, terveyskeskusten ja sairaanhoitopiirin kanssa työskenneltiin terveydenhuollon järjestämissuunnitelman mukaisesti kehittäen terveydenhuollon kokonaisuutta. Vuoden 2013 aikanaosallistuttiin Central Baltic -hankkeeseen e-medic Developinge-services in Diabetes.Hanke päättyi vuoden 2013 lopussa. Videoneuvotteluyhteydet ja -käytännöt sairaanhoitopiirin ja terveyskeskuksen välillä pyritään vakiinnuttamaan hankkeen päättymisen jälkeen osaksi terveydenhuollon normaalia toimintaa. Vuonna 2013 laadittiin terveysasemaverkkoselvitys, joka ei johtanut muutoksiin palveluverkossa. Vastaanottotoimintojen kehittämistä on vuonna 2013 vaikeuttanut useiden vakituisten lääkäreiden puuttuminen työvoimasta erilaisten vapaiden vuoksi.
47 Henkilöstömuutokset: Palvelukeskuksen organisaatiomuutoksen toteuttamiseksi: Kotihoidon ohjaajan virka muutettiin osastonhoitajan viraksi. Vastaavan sairaanhoitajan virka kotihoidossa muutettiin apulaisosastonhoitajan viraksi. Terapiapalveluiden osastonhoitajan virka muutettiin vastaavan fysioterapeutin viraksi. Kartanonmäen palveluasumisyksikön osastonhoitajan virka muutettiin apulaisosastonhoitajan viraksi. Jotta kotihoitoon saatiin sairaanhoitaja kaikkina vuorokauden aikoina: Muutettiin kaksi lähihoitajan tointa sairaanhoitajan toimiksi Loimaan kotihoidon yöpartiossa Siirrettiin sairaanhoitajan toimi Pikkukartanon palveluasumisesta kotihoitoon. Pikkukartanossa muutettiin hoitoapulaisen toimi lähihoitajan toimeksi. Kotihoidon ikäihmisten neuvolaan perustettiin ikäihmisten palveluohjaajan virka, johon erityispalveluyksikön johtaja siirtyi 1.10.2013 osa-aikaisena (60 %) työntekijänä. Ikäihmisten palvelurakenteen muutoksiin liittyen väheni hoitohenkilökunnan työpanos Kartanonmäen palvelukeskuksessa vuoden 2013 aikana (tilinpäätökseen mennessä) 20 henkilötyövuoden verran verrattuna vuoden 2012 tilinpäätökseen. Muutos on huomioitu vuoden 2014 talous- ja toimintasuunnitelmassa.
48 ARVIOINTIKOHDE MITTARI TP 2012 S TA 2013 TP 2013 Ikäihmisten palveluketjun toimivuus (yli 75-v Loimaalla 2.075 hlöä, 12,4 % väestöstä) Säännöllisen kotihoidon piirissä olevat 75 vuotta täyttäneet asiakkaat (osuus vastaavan ikäisistä kuntalaisista) 13 17 Kunnan kustantamaa tukipalvelua saaneet 75 vuotta täyttäneet 22 23 asiakkaat (osuus vastaavan ikäisistä kuntalaisista) Kotona asuvat 75 vuotta täyttäneet 89,6 % 90 % 90,6 % Vanhusten palveluasumisen yli 75-v pitkäaikaiset asukkaat 75 vuotta 6,4 % 7 % 6,5 % täyttäneistä Vanhainkotien yli 75-v pitkäaikaisasukkaat 75 vuotta täyttäneistä 3,3 % 2 2,2 % Hoito-osastojen yli 75-v pitkäaikaispotilaat 75 vuotta täyttäneistä 0,7 % 1 0,7 % Kotihoidon toimivuus Palvelun aloittaminen 3 vrk kuluessa tarpeesta (toteutumisprosentti) toteutunut S 100 % toteutuu Perusterveydenhuolto Hoitoon pääsy lääkärien ja hoitajien vastaanotoille: seuranta ja kuntalaisten informointi kolme kertaa vuodessa Asiakastyytyväisyysmittaus: Terveysaseman hoidon laatu kolmen vuoden välein toteutunut S toteutuu toteutuu toteutettu toteutuu Neuvola-asetuksen mukaiset laajat terveystarkastukset toteutuvat toteutunut 90 % kaikki kutsuttu Hoitoon pääsy suun terveydenhuollossa: seuranta ja kuntalaisten informointi kolme kertaa vuodessa Asiakastyytyväisyysmittaus: Hammashoidon laatu kolmen vuoden välein toteutunut S toteutuu toteutuu toteutettu toteutuu Palveluketjun toimivuus Korotetun hinnan siirtoviivehoitopäivien lukumäärä vuodessa 83 S alle 100 1
49 Hoitopäivän hinta 31.12. (nettokustannus/suorite, keskim.): Oma toiminta: 2011 2012 2013 Vanhainkodit 91,74 104,74 114,49 Tehostettu palveluasuminen 105,95 108,03 110,90 Hoito-osastot 190,45 205,78 212,55 Ostopalvelut: Tehostettu palveluasuminen 58,04 86,26 88,83 Erikoissairaanhoito: TYKS 964,06 1.070,94 1.123,06 LAS 472,19 462,36 556,32 Psykiatrian tulosalue 330,19 395,15 387,27 3.3.4 Terveys- ja hoivapalvelujen tilinpäätös yhteensä TERVEYS- JA HOIVAPALVELUT TP 2012 TA 2013 Muutos TA 2013 (ta+m) TP 2013 Poikkeama Käyttö % Toimintatuotot 6 824 069 6 623 300-152 200 6 471 100 6 639 423,36-168 323 102,6 Sisäiset tuotot 795 626 556 500 556 500 635 887,58-79 388 114,3 Tuotot yhteensä 7 619 695 7 179 800-152 200 7 027 600 7 275 310,94-247 711 103,5 Toimintakulut -49 978 819-51 332 300 252 500-51 079 800-50 079 069,41-1 000 731 98,0 Sisäiset kulut -4 303 985-3 938 200-3 938 200-4 095 417,64 157 218 104,0 Kulut yhteensä -54 282 804-55 270 500 252 500-55 018 000-54 174 487,05-843 513 98,5 TOIMINTAKATE -46 663 109-48 090 700 100 300-47 990 400-46 899 176,11-1 091 224 97,7 Rahoitustuotot ja - kulut -33-31,36 31-100,0 Poistot ja arvonalentumiset -96 725-86 300-4 000-90 300-91 045,40 745 100,8 TILIKAUDEN YLI- /ALIJÄÄMÄ -46 759 867-48 177 000 96 300-48 080 700-46 990 252,87-1 090 447 97,7
50 3.4. TYÖKYMPPI Toimielin: Työterveyspalvelu TyöKympin johtokunta Tehtävä: Työterveyshuolto Vastuuhenkilö: Ylilääkäri/johtaja 3.4.1 Toiminnan kuvaus Toiminnan tavoitteena on tuottaa ja kehittää asiakasyrityksille ja maatalousyrittäjille hyvän työterveyshuoltokäytännön mukaisia, monipuolisia työhyvinvointipalveluja, jotka suunnitellaan työpaikkakohtaisesti. Ennaltaehkäisevään työotteeseen kiinnitetään aiempaa enemmän huomiota. 3.4.2 Toimielimen perustiedot PERUSTIEDOT KYSYNTÄ/TARJONTA TP 2012 TA 2013 TP 2013 Työkympin henkilökunta Ylilääkäri/johtaja Palvelupäällikkö Työterveyslääkäri Työpsykologi Työterveyshoitaja Työfysioterapeutti Työterveyssihteeri Toimistosihteeri Laitoshuoltaja YHTEENSÄ 1 1 6,5 1 11,5 4 3 0,5 0,5 29 1,0 1,0 6,5 1,5 12,0 4,0 3,0 0,5 1,5 30,0 1,0 1,0 6,0 0,25 10,75 2,75 3 0,5 0,5 25,75 3.4.3 Kaupunkitason tuloskorttiin perustuvat toimialan toiminnalliset k e- hittämistavoitteet ja arviointikohteet 2013 Työterveyshuollon palveluiden saatavuuden vakiinnuttaminen ja laajentaminen alueella henkilöstöresurssit huomioon ottaen. o o Uusi yritys 2 viikon sisällä sopimuksen teosta palvelujen piiriin ja yksilöasiakas kiireellisessä tapauksessa vastaanotolle 0-1 vrk kuluessa. Asiakkaita: lääkäri/1800 asiakasta työterveyshoitaja/1000 asiakasta työfysioterapeutti/2500 asiakasta psykologin palvelut tuotettu ostopalveluna 1.7.2013 lähtien Yhteisten työterveyshuoltokäytäntöjen käyttöönotto ja selkiyttäminen; tietosuojakäytännöt, eresepti Tulojen ja menojen tasapaino: Liedon toimipisteen resurssien sopeuttaminen keväästä 2013 lähtien Työkympin yhtiöittämistä valmistellaan
51 ARVIOINTIKOHDE TP 2012 S TA 2013 TP 2013 Terveystarkastukset 4.392 4.000 5.235 Sairaanhoito- ja yksilökäynnit (lk 2) 18.661 19.000 14.954 Puhelinkonsultaatiot 5.482 4.500 5.206 Työpaikkoja 1.451 1.500 1.409 Työpaikkakäynnit ja toim.suunnitelmat 2.080 2.500 2.288 Henkilöasiakkaita 12.500 12.500 11.750 Maanviljelijäsopimuksia 484 500 469 Yrittäjäsopimuksia 203 230 190 Sairaanhoitosopimuksia 1.091 1.000 1.088 Sairaanhoitoasiakkaita 8.200 - - *tunnusluku sisältää 1.1.2010 lähtien työterveyskäynnit, työfysioterapeutin yksilökäynnit, työpsykologin yksilökäynnit, sekä hoitajien ohjaus- ja neuvontakäynnit. 3.4.4 Työkympin tilinpäätös yhteensä TYÖTERVEYSHUOLTO TYÖKYMPPI TP 2012 TA 2013 Muutos TA 2013 (ta+m) TP 2013 Poikkeama Käyttö % Toimintatuotot 1 708 712 2 041 000 2 041 000 1 689 355,07 351 645 82,8 Sisäiset tuotot 479 233 388 500 388 500 452 148,51-63 649 116,4 Tuotot yhteensä 2 187 945 2 429 500 0 2 429 500 2 141 503,58 287 996 88,1 Toimintakulut -2 043 485-2 034 900 6 000-2 028 900-2 019 501,75-9 398 99,5 Sisäiset kulut -140 495-61 900-61 900-122 001,83 60 102 197,1 Kulut yhteensä -2 183 980-2 096 800 6 000-2 090 800-2 141 503,58 50 704 102,4 TOIMINTAKATE 3 965 332 700 6 000 338 700 0,00 338 700 0,0 Rahoitustuotot ja - kulut -3 965 0,00 0-100,0 Poistot ja arvonalentumiset 0 0 0,0 TILIKAUDEN YLI- /ALIJÄÄMÄ 0 332 700 6 000 338 700 0,00 338 700 0,0 Työkymppi on laskennallisesti eriytetty taseyksikkö. Työkympin tilikauden 2013 todellinen tulos on -57.297,47 euroa tappiollinen. Tulos on siirretty taseeseen odottamaan tuloksen käsittelyä. (taseen velka sopimuskunnille 31.12.2013 on 129.750,90)
52 Loimaan seudun kansanterveystyön kuntayhtymältä Loimaan kaupungin toiminnaksi (1.1.2009) siirtyneen TYÖKYMPIN TASE 31.12.2013 31.12.2012 VASTAAVAA VASTAAVAA Saamiset Lyhytaikaiset saamiset Saatavat kuntayhtymiltä (tili 1625) 0,00 0,00 Asiakasmaksusaatavat (17471) 130 514,97 130 514,97 134 979,95 134 979,95 Muut saamiset Alv-saamiset (1805) 14 591,59 12 579,44 12 579,44 Vastaavaa yhteensä 143 094,41 147 559,39 VASTATTAVAA Oma pääoma Jäännöspääoma -271 533,85-404 261,59 Ed.tilik. Ylijäämä +/alijäämä- 187 048,37 17 137,41 Tilikauden ylijäämä -57297,47 169910,96 Vieras pääoma Ostovelat (25497) 3 343,00 31 313,89 Velat sopimuskunnille 129 740,00 183 715,29 Lomapalkkajaksotukset (2580) 151 794,36 284 877,36 149 743,43 364 772,61 Vastattavaa yhteensä 143 094,41 147 559,39
53 4. SIVISTYSPALVELUKESKUS Sivistyspalvelukeskuksen tilinpäätös yhteensä: SIVISTYSPALVELUKESKUS TP 2012 TA 2013 Muutos TA 2013 (ta+m) TP 2013 Poikkeama Käyttö % Toimintatuotot 3 131 329 2 924 400 0 2 924 400 3 075 659,00-151 259 105,2 Sisäiset tuotot 435 951 427 900 0 427 900 426 017,15 1 883 99,6 Tuotot yhteensä 3 567 280 3 352 300 0 3 352 300 3 501 676,15-149 376 104,5 Valmistus omaan käyttöön 0 0,00 0-100,0 Toimintakulut -24 726 030-24 310 000 254 400-24 055 600-23 902 596,67-153 003 99,4 Sisäiset kulut -7 348 935-7 308 800 0-7 308 800-7 433 429,21 124 629 101,7 Kulut yhteensä -32 074 964-31 618 800 254 400-31 364 400-31 336 025,88-28 374 99,9 TOIMINTAKATE -28 507 685-28 266 500 254 400-28 012 100-27 834 349,73-177 750 99,4 Rahoitustuotot ja -kulut -30 0 0 0-28,94 29-100,0 Poistot ja arvonalentumiset -22 295-28 900-18 000-46 900-24 490,08-22 410 52,2 TILIKAUDEN YLI- /ALIJÄÄMÄ -28 530 010-28 295 400 236 400-28 059 000-27 858 868,75-200 131 99,3 4.1. KOULUTUSLAUTAKUNTA Toimielin: Koulutuslautakunta Tehtävä: Varhaiskasvatus- ja opetuspalvelut Vastuuhenkilö: Sivistysjohtaja 4.1.1. Toiminnan kuvaus: Tehtäväalue sisältää sivistyspalvelukeskuksen hallinnon, lasten päivähoidon, leikkitoiminnan, esiopetuksen, perusopetuksen, lukiokoulutuksen ja niihin kuuluvat tukipalvelut. Tukipalveluihin kuuluvat oppilashuolto (psykologit ja kuraattori), sairaalakoulu- ja muut opetuksen ostopalvelut sekä aamu- ja iltapäivätoiminta. Loimaan kaupungissa oli vuoden 2013 syksyllä 11 omaa päiväkotia ja 3 ryhmäperhepäiväkotiyksikköä. Tämän lisäksi kaupungissa työskenteli 39 perhepäivähoitajaa. Kaupungissa toimi myös kaksi yksityistä päiväkotia, Verkanappuloiden Nappulapellon päiväkoti, josta ostettiin 54 hoitopaikkaa vuonna 2013 sekä Nappulan päiväkoti, josta ostettiin 27 hoitopaikkaa. Päiväkoti- ja ryhmäperhepäiväkotiverkossa tapahtui vuonna 2013 muutoksia: Vuoden alussa aloitti toimintansa Peltoisten vuoropäiväkoti, jolloin Kuukankujan ryhmäperhepäiväkodin toiminta päättyi. Syksyllä toimintansa lopettivat Alastaron (II), Niinijoen ja Sammonkadun ryhmäperhepäiväkodit. Lisäksi varahoitoyksikkö Sahrami (toimii perhepäivähoidon varahoitopaikkana sekä hoitopaikkaa odottavien väliaikaisena hoitopaikkana) siirtyi Lastentalon tiloihin. Esiopetusta järjestettiin sekä päiväkotien (ei Alastaron päiväkoti) että koulujen (Kirkonkylä, Kojonkulma) yhteydessä. Tuulensuun koulussa oli kehitysvammaisten esiopetusta. Perusopetukseen kuuluvat oppivelvollisuuskoulut, joissa annetaan opetusta vuosiluokille 1-9. Tuulensuun koulussa on myös lisäopetusta (10-luokka). Keskuskoululla ja yläluokkien kouluilla, Alastaron yläaste, Opintie ja Puistokatu, on virkarehtori. Muissa kouluissa rehtorin tehtävät on määrätty luokanopettajalle hoidettavaksi oman viran ohella. Loimaan kouluissa oli lukuvuonna 2012-2013 yhteensä 89 yleisopetuksen ryhmää ja 18 erityisopetusryhmää. Lukuvuonna 2013 2014 oli 87 yleisopetuksen ryhmää ja 17 erityisopetusryhmää. Vähennykset johtuivat lähinnä ikäryhmien kokovaihteluista ja erityisen tuen oppilaiden vähenemisestä/ opetusjärjestelyjen muutoksista. Syksyllä 2012 aloittanut-
54 ta maahanmuuttajien valmistavan opetuksen ryhmää ei perustettu syksyllä 2013. Myös kouluverkon rakenteellisilla muutoksilla (2012) on ollut vaikutusta ryhmien määrään, sillä lukuvuonna 2011 2012 yleisopetuksen ryhmiä oli 90 ja erityisopetusryhmiä 20. Loimaan kaupungin perusopetuksen kouluverkko käsitti vuonna 2013 yhteensä yhdeksän alaluokkien ja kolme yläluokkien koulua sekä yhden erityiskoulun. Perusopetusta järjestetään kouluilla seuraavasti: Asemanseudun koulu (1-6), Hirvikosken koulu (1-6), Kauhanojan koulu (1-6), Keskuskoulu (1-6), Kirkonkylän koulu (0-6), Kojonkulman koulu (0-6), Metsämaan koulu (1-6), Niinijoen koulu (1-6), Virttaan koulu (1-4), Alastaron yläaste (7-9), Opintien koulu (7-9), Puistokadun koulu (7-9) ja Tuulensuun koulu (erityisopetusta, 0-10). Alastaron yläasteella järjestettiin myös oripääläisten yläkoululaisten opetus. Osa Mellilän yläkoululaisista käy Kosken Seudun yläasteella kouluaan (kouluyhteistyösopimus). Yleisopetuksen kouluilla oli erityisopetusluokkia seuraavasti: Asemanseudun koululla (1), Hirvikosken koululla (2), Kauhanojan koululla (2), Kirkonkylän koululla (1), Keskuskoululla (3, 2 syksy 2013-), Alastaron yläasteella (1), Opintien koululla (2) ja Puistokadun koululla (2). Erityisluokkia on siis tasaisesti eri puolilla kuntaa ja toiminnallisesti tällaista ns. hajautettua mallia voidaan pitää tarkoituksenmukaisena (tukitoimet mahdollisimman lähellä, integroinnit koulun sisällä). Pienluokkien oppilasmäärä ja ryhmien määrä ovat viimeisen parin vuoden aikana vähentyneet, kun perusopetuslain ja opetussuunnitelman muutosten myötä käyttöön tuli yleisen ja erityisen tuen lisäksi ns. tehostettu tuki. Erityisen tuen päätösten purkaminen ja oppilaiden siirtyminen tehostettuun tukeen edellyttää resursointia mm. osa-aikaiseen erityisopetukseen ja tukiopetukseen. Osa-aikaista erityisopetusta varten on Loimaalla seitsemän (syksystä 2013- kahdeksan) erityisopettajaa. Loimaalla on erityisopetussopimuksia naapurikuntien kanssa. Yhteistyötä on tällä hetkellä mm. Kosken Tl kunnan, Oripään ja Pöytyän kuntien kanssa, joista on oppilaita Tuulensuun koulussa. Naapurikuntia, jotka lähettävät erityisoppilaitaan, laskutetaan vuosittain sopimuksen mukaisesti. Yhteistyö Kosken Tl kunnan ja Oripään kunnan kanssa yläkoululaisten opetuksen järjestämisessä jatkuu vuonna 2011 tehtyjen sopimusten pohjalta (Oripään sopimusta tarkistettiin vuonna 2013). Loimaan kaupungilla oli vuonna 2013 käynnissä perusopetuksen laadun kehittämiseen tähtääviä hankkeita, joihin on myönnetty rahoitusta opetus- ja kulttuuriministeriöltä tai opetushallitukselta. Loimaan kaupunki on saanut vuosille 2012-2013 valtionavustusta 35 000 kerhotoiminnan kehittämiseen ja vastaavan summan myös lukuvuodelle 2013 2014. Kehittämistoiminnan tavoitteena on saada aikaan monipuolista, lapsen ja nuoren kasvua tukevaa vapaa-ajan toimintaa, joka vakiintuu osaksi lapsen ja nuoren iltapäivää. Kerhotoiminnan piiriin pyritään saamaan myös niitä lapsia ja nuoria, joilla ei ole esimerkiksi perheen tuen puuttuessa mahdollisuutta harrastaa säännöllisesti. Määräraha mahdollistaa 50-55 kerhon toteuttamisen lukuvuosittain. Koulujen omien kerhojen ohella on ollut seurojen, yhdistysten ja huoltajien järjestämiä kerhoja. Liikunnallisten kerhojen lisäksi toteutetaan mm. erilaisia musiikki-, käsityö-, kuvataide- ja kotitalouskerhoja. Kerhot toimivat tällä hetkellä vakiintuneella pohjalla ja niissä on osallistujia vuosittain noin 550-600.
55 Vuosille 2012-2013 on myönnetty valtionavustusta 8 000 perusopetuksen laatukriteereiden käyttöönottamiseksi. Hankkeen tavoitteena on laatia kuntakohtainen arviointisuunnitelma, jonka avulla voidaan arvioida omaa toimintaa monipuolisesti ja selvittää opetuspalveluiden kehittämiskohteita. Suunnitelma sisältää mm. asiakas- ja henkilöstökyselyt sekä arviointien toteuttamisen ja tulosten hyödyntämisen periaatteet. Arviointisuunnitelman viimeistely tapahtuu alkuvuodesta 2014 ja loppuraportti hankkeesta tulee tehdä maaliskuun 2014 loppuun mennessä. Opetus- ja kulttuuriministeriö on myöntänyt Loimaan kaupungille lukuvuodeksi 2012 2013 opetusryhmien pienentämiseen 131 960 valtionavustusta. Avustuksella on palkattu 2,5 resurssiopettaja ja lisätty jakotuntien määrää, jos opetusryhmän koko on yli 20 oppilasta. Tämä määräraha tukee osaltaan KELPO hankkeen toimintamallien toteuttamista käytännössä. Avustus tukee erityisesti tehostetun tuen oppilaiden opetusta yleisopetuksen ryhmissä ja mahdollistaa jakotuntien lisäämistä suurehkoissa ryhmissä. Vuosille 2013 2014 avustusta myönnettiin 151 800. Ko. avustusta joudutaan palauttamaan niiden päivien osalta, jolloin lomautusten takia opetusryhmät suurenivat. Loimaan kaupunki on mukana Lounais-Suomen koulutuskuntayhtymän hallinnoimassa OSAAVA hankkeessa (Uudet oppimisympäristöt ja pedagoginen uudistuminen) yhdessä muiden seutukunnan kuntien kanssa. Loimaalta hankkeessa ovat mukana Puistokadun koulu ja lukio. Loimaan lukio toimii Yhteiskoulun kiinteistössä. Lukiossa on oma virkarehtori. Loimaalaisten lisäksi lukiokoulutusta tarjotaan myös ympäröivien kuntien oppilaille. Kurssitarjontaa täydentää urheilulinja, missä tarjoamme lajissaan valmentautuville nuorille joustavan mahdollisuuden yhdistää urheilu lukioopiskeluun. Lisäksi lukiossa opiskeli 85 kaksoistutkinnon suorittajaa Hevosopistosta ja Lounais-Suomen koulutuskuntayhtymästä (kevät 2013). Opetuksesta laskutetaan opistoja sopimusten mukaisesti. Lukiolle on myönnetty kansainväliseen hankkeeseen 20 000 euroa vuosille 2012 2014. Skills for life, skills for future on monenvälinen Comenius hanke. Kumppanikoulut ovat Slovakiasta, Unkarista, Puolasta ja Espanjasta ja kukin vuorollaan järjestää noin viikon mittaisen kokouksen, jonka aikana työskennellään ryhmissä ja tutustutaan isäntäkouluun ja paikalliseen kulttuuriin. Loimaalla kokous oli lokakuussa 2013 ja vuoden 2014 kokoukset ovat tammikuussa Unkarissa ja huhtikuussa Puolassa. Vuonna 2013 myönnettiin rahoitusta kahdenväliselle (kumppanikoulu on Italiasta) Comenius projektille (From peasantry to top management), joka alkaa keväällä 2014 ja päättyy keväällä 2015. Projektin tavoitteena on mm. lisätä opiskelijoiden kulttuurien välistä osaamista ja saada heidät tietoisiksi kulttuurien välisistä eroista, vahvistaa eurooppalaista ulottuvuutta opetuksessa, parantaa osaamista englannin kielessä, työskennellä tieto- ja viestintätekniikoilla sekä rohkaista, tukea ja kehittää opiskelijoiden luovuutta. Aamu- ja iltapäivätoiminnan tavoitteena on tukea lapsen kokonaisvaltaista hyvinvointia ja terveyttä sekä luoda pohjaa hyvälle kasvulle. Koulutoimen 1.- 6.-luokkalaisille järjestettävää aamu- ja iltapäivätoimintaa kutsutaan nimellä ILTTIS tai LOIKKIS. Toimintaa järjestettiin joka päivä Asemanseudun koululla, Hirvikosken koululla, Kauhanojan koululla, Keskuskoululla (Vapaudenkadulla), Kirkonkylän koululla, Kojonkulman koululla, Metsämaan koululla, Niinijoen kou-
56 lulla sekä Tuulensuun koululla. Aamu- ja iltapäivätoiminnan suunnittelu- ja koordinointitehtävät on nimetty kahdelle aamu- ja iltapäivätoiminnan ohjaajalle ja toimintaa ohjaamaan laaditaan lukuvuodeksi toimintasuunnitelma. 4.1.2. Toimielimen perustiedot Varhaiskasvatus PERUSTIEDOT KYSYNTÄ/TARJONTA TP 2012 TA 2013 TP 2013 HENKILÖSTÖ Varhaiskasvatusjohtaja 1 1 1 Varhaiskasvatus- Päivähoidonohjaaja 2 2 1,8 palveluiden hallint Palvelusihteerit 2 2 2 Yhteensä 5 5 4,8 Perhepäivähoito Perhepäivähoitaja (ryhmis) 28 21 11,5 Perhepäivähoitaja 42 42 40,5 Erityispäivähoito Kiertävä elto 2 2 2 Päiväkoti Päiväkodinjohtaja 10 11 11 Lastentarhanopettaja 18 20 19 Lastenhoitaja/ Päivähoitaja 29,5 34,5 36 Päiväkotiapulainen 1 1 1 Avoin päiväkoti-toiminta Ryhmäavustaja/henk.koht.avust. 9,5 10 8 Kerhonohjaaja 0 0,5 0,2 Päivähoito yhteensä 145 142 134 TOIMINNAN LAAJUUS Päivähoito Lapsia päivähoidossa -joista esiopetuksessa 651 680 135 621 124 Päiväkodit hoitopäivät yhteensä 57 114 49 200 62 033 -joista kaupungin tuottamia 44 970 37 500 50 340 -ostettuja 12 144 11 700 11 693 Esiopetus, esiopetuspäivät yht. 20 865 22 000 21 060 -joista kaupungin tuottamia 18 204 19 600 17 909 -ostettuja 2 661 2 400 3 151 Ryhmäperhepäivähoito, hoitopv 18 617 10 000 11 012 Perhepäivähoito, kunnal. hoitopv. 23 421 25 000 19 391 Leikkitoiminta MLL, läsnäolopv. 786 800 781 Lasten lakisääteinen 182 205 206 kotihoidontuki, kotitalouksia keskim. kk -lapsia tuen piirissä, keskim. kk 274 310 304 Yksityisen hoidon kuntalisä -kotitalouksien lukumäärä -lapsia tuen piirissä 10 17 6 10 7 13 Päiväkotihoito Päiväkotihoito, lapsia yhteensä 382 431 428 -joista koululaisia 0 10 0 Päiväkotipaikkoja 433 445 445 Koululaisten ip-kerhon koululaisia 6 0 0 Perhepäivähoito Perhepäivähoito, lapsia yhteensä 150 155 143 Perhepäivähoitopaikkoja 150 160 156 Ryhmäperhepäivähoito lapsia 91 90 50 Ryhmäperhepäivähoitopaikkoja 116 84 40 Henkilöstömuutokset liittyvät lähinnä varhaiskasvatuksen rakenteellisiin muutoksiin ja lapsimäärän/ hoidon tarpeen muutoksiin.
57 Perusopetus ja lukiokoulutus PERUSTIEDOT KYSYNTÄ/TARJONTA TP 2012 TA 2013 TP 2013 Asemanseudun koulu 57 66 66 Oppilaat kouluittain Hirvikosken koulu 196 194 197 Isonperän koulu 9 0 0 esiopetus+perusopetus Kauhanojan koulu 47 48 51 Keskuskoulu 314 380 370 (TA 2013 keskiarvo syksy Kirkonkylän koulu 24+152 26+151 27+147 2012 ja arvio syksy 2013) Kojonkulman koulu 9+45 9+47 10+46 Metsämaan koulu 42 45 43 Niinijoen koulu 64 62 62 Peltoisten koulu 28 0 0 Vanha koulu 16 0 0 Vesikosken koulu 29 0 0 Virttaan koulu 25 25 27 Alastaron yläaste 143 150 146 Opintien koulu 181 183 183 Puistokadun koulu 272 250 248 Tuulensuun koulu 25 26 25 Loimaan lukio 285 285 275 Oppilaat Oppilaat yht. 33+1645 35+1627 37+1611 Perusopetuksessa Yleisopetus 1519 1512 1497 Luokkamuotoinen erityisopetus 126 115 114 Osa-aik. erit.op. osallistuneet 370-400 391 Tehostetun tuen oppilaat 110-120 133 Henkilöstö Koko henkilöstö yhteensä 213,0 212,0 210,5 Hallinto, esiopetus, htv 202,4 htv 200,2 htv 201,6 perusopetus, lukio Opettajat, rehtorit 156 157 157 Rehtorit 5 5 5 Luokanopettajat 54 55 54,5 Lehtorit 37,5 38 37,5 Vanhemmat lehtorit 15 15 15 Esikoulun opettajat 2,5 3 3 Päätoimiset tuntiopettajat 13 14 14 Sivutoimiset tuntiopettajat 3 2 3 Erityisluokanopettajat 19 18 17,5 Erityisopettajat 7 7 7,5 Koulunkäyntiavustajat (lkm) 45 42 41 Kuraattori 1 1 1 Psykologi 2 2 2 Apip-ohjaaja 3 4 4 Muu henkilökunta 6 6 6 Opettajat perusopetuksessa Opettajat perusopetuksessa 138 139 139 - yleisopetus 112 114 114 -luokkamuotoinen erityisopetus 19 18 17,5 - laaja-alainen erityisopetus 7 7 7,5 Opetustunnit / oppilas Yleisopetus 1,7 1,7 1,7 Luokkamuotoinen eritysopetus 4,1 4,2 4,2 Laaja-alainen erityisopetus 0,11 0,11 0,11 Erityistehtävät 0,07 0,07 0,06 Tukiopetus 0,03 0,03 0,03 Kerhot 0,02 0,02 0,02 Lukio-opetus (kurssit/opp) 1,1 1,1 1,1 Vieraskuntalaisia Perusopetus 5,7 % 5,7 % 6,1 % Erityisopetus 16,9 % 17,0 % 14,5 % Lukio 15,1 % 14,0 % 12,7 %
58 Edellä mainitun henkilöstön lisäksi lukuvuonna 2012 2013 oli palkattu perusopetukseen 2 resurssiopettajaa, joiden palkkakulut menivät opetusryhmien pienentämiseen kohdennetusta valtionavustuksesta. Resurssiopettajien tuntien lisäksi muiden opettajien tunneista noin 40 tuntia kohdentui lukuvuonna 2012 2013 ko. valtionavustukseen. Koulunkäyntiavustajilla on lukuvuonna 2013-2014 avustajatunteja viikossa yhteensä noin 1050 (lv. 2012 2013 yht. 1220h). Vähennys perustuu lähinnä avustajamäärän vähenemiseen. Aamu- ja iltapäivätoimintaan osallistuvilla ohjaajilla ja koulunkäyntiavustajilla on tunteja lukuvuonna 2013 2014 yhteensä noin 465 (lv. 2012 2013 yht. 490, sisältää ostopalveluna seurakunnalta noin 50 h/ vko). Ostopalvelu päättyi keväällä 2013. Kokopäiväisiä aamu- ja iltapäiväohjaajia on neljä ja 27 avustajalla on avustajatehtävien lisäksi aamu- ja iltapäiväohjaajan tehtäviä. Muu henkilökunta käsittää sivistysjohtajan sekä koulutoimiston ja koulujen palvelusihteerit. Opetustuntien kohdalla on noudatettu 26.3.2009 hyväksyttyä tuntijakoa sekä 26.4.2012 ja 5.3.2013 hyväksyttyjä tuntikehyksiä. Oppilasmäärä väheni perusopetuksessa edellisestä vuodesta 34 oppilaalla (2,1 %). Edellisenä vuonna vähennys oli 13 oppilasta (0,8 %). Myös vuonna 2014 perusopetuksesta poistuva ikäluokka on noin 30 oppilasta suurempi kuin perusopetukseen tuleva ikäluokka. Lukiokoulutuksen opiskelijamäärä puolestaan väheni 3,5 %. Loimaalla erityisoppilaita oli lukuvuonna 2012 2013 yhteensä 125 ja seuraavana lukuvuonna 123. (vrt. 137 lukuvuonna 2011 2012). Erityisoppilaiden osuus on noin 7,6 % oppilaista, mikä vastaa valtakunnallista tasoa. Erityisoppilaista 13 % on integroitu yleisopetuksen ryhmiin, 65 % osin integroitu yleisopetuksen ryhmiin ja kokonaan erityisryhmissä opiskelee 22 % oppilaista. (Valtakunnallisesti vastaavat osuudet olivat 19 %, 40 %, 41 %). Perusopetuksen lakimuutoksen (2010) myötä tuli käyttöön ns. kolmiportainen tuki, jossa yleisen ja erityisen tuen väliin tuli tehostettu tuki. Tämä muutos näkyy erityisoppilaiden määrän vähenemisessä. Vastaavasti tehostetun tuen oppilaiden määrä on kasvanut 82 (2011), 124 (2012) ja 141 (2013). Vuonna 2012 tehostetussa tuessa oli Loimaalla 7,5 % oppilaista, kun valtakunnan tasolla vastaava osuus oli 5,1 %. Osa-aikaista erityisopetusta on Loimaalla käyttänyt noin 24 25 % oppilaista. (valtakunnallinen osuus 21 22 %). Alaluokilla osa-aikainen erityisopetus kohdistui lähinnä puhe- sekä luku- ja kirjoitushäiriöihin ja yläluokilla vieraiden kielten ja matematiikan oppimisvaikeuksiin. Viimeisten vuosien aikana on erityisopetuksessa siirretty painopistettä luokkamuotoisesta erityisopetuksesta osa-aikaiseen erityisopetukseen. Tällä hetkellä erityisopetuksen määrä vastaa kohtalaisen hyvin tarpeita. Oman leimansa kaupungin koulutoimelle antaa myös koulukuljetusten suuri määrä. Kuljetusedun saavia oppilaita oli yhteensä 608 (37,7 %, valtakunnallinen osuus n. 22 %). Lisäksi maksullisessa koulukuljetuksessa on 40-50 oppilasta. Esiopetuksen oppilaista kuljetuksessa oli 29. Koulukuljetukset kilpailutettiin vuoden 2013 alussa (2+1-vuotinen sopimus). Reittisuunnittelussa käytettiin ns. VIITTA optimointipalvelua. Optimointi muutti aiemmat kuljetusjärjestelyt perinpohjaisesti ja kuljetusten järjestämisessä oli koko syyslukukauden 2013 merkittäviä ongelmia. Opetushenkilöstön kokonaismäärä ei olennaisesti muuttunut. Vuoden 2013 aikana ei tapahtunut merkittäviä rakenteellisia muutoksia tai sellaisia ryhmä-
59 /lapsimäärän muutoksia, jotka olisivat mahdollistaneet opettajamäärän vähentämisen. Sen sijaan tuntikehystä vähennettiin noin 150 tuntia syksystä 2013 alkaen, mikä vastaa 6-7 opettajan työpanosta. Koulunkäyntiavustajien määrä väheni ja lukuvuonna 2013-2014 kouluissamme toimii yhteensä 38 (44 avustajaa lv. 2012 2013) koulunkäyntiavustajaa. Avustajista toistaiseksi palkattuja on 39, joista 6 on tällä hetkellä työvapaalla. Määräaikaisia avustajia on lukuvuonna 2013 2014 viisi. Osa avustajakuluista (4,5 avustajaa) laskutetaan muilta kunnilta yhteistyösopimusten mukaisesti. Varhaiskasvatuksessa henkilöstö väheni toimipaikkojen yhdistämisen ja lapsimäärän vähenemisen takia arvioitua enemmän. Tukipalveluiden henkilöstön muodostavat koulukuraattori ja psykologit. He ovat koko kaupungin perusopetuksen ja lukion opiskelijoiden oppilashuoltohenkilöstöä. Psykologiresurssia voidaan pitää kohtalaisen hyvänä, mutta oppilasmäärä yhdelle kuraattorille on suuri. Jonkin verran tilannetta on helpottanut kuitenkin toimipaikkojen väheneminen 1.8.2012 alkaen ja oppilaille tarjolla olevat muut tukitoimet (esim. laaja-alaisen eo:n lisääminen, KiVa koulutiimit). 4.1.3. Kaupunkitason tuloskorttiin perustuvat toimialan toiminnalliset kehitt ä- mistavoitteet ja arviointikohteet 2013 Varhaiskasvatus- ja opetuspalvelujen päämääränä on järjestää erilaiset lapset / oppilaat huomioon ottavaa, laadukasta ja tehokasta kasvatusta ja opetusta turvallisessa ja monipuolisessa oppimisympäristössä. Päämäärän saavuttamisen kannalta keskeisiä kriittisiä menestystekijöitä ovat mm.: monipuolinen opetustarjonta sekä turvallinen ja ajanmukainen oppimisympäristö, kodin sekä päiväkodin ja koulun välinen yhteistyö, toimiva oppilashuolto ja yksilöllinen tuki lapselle/ oppilaalle, henkilöstön oikea mitoitus ja työntekijöiden työhyvinvoinnista huolehtiminen sekä palveluprosessien kehittäminen ja toiminnan priorisointi. Päämäärää tukevia tavoitteita ovat: Päivähoidon palveluverkkoselvityksen mukaisten toimenpiteiden toteuttaminen o Alastaron päiväkotihanke Alastaron päiväkotiratkaisusta tuli hallinto-oikeuden päätös 26.3.2013. Hankinta-asiakirjoja on valmisteltu vuoden 2013 aikana, mutta niiden viimeistely ajoittuu alkuvuoteen 2014. o Peltoisten päiväkodin toiminnan aloittaminen/ toimintamallien rakentamien Peltoisten vuoropäiväkoti aloitti toimintansa 2.1.2013. Päiväkodissa on 40 paikkaa ja lapsia on 36 (12/2013). Vuoropäiväkoti täydentää merkittävällä osallaan kaupungin varhaiskasvatuspalveluja. o henkilöstöresurssi ja työtehtävien järjestelyt Varhaiskasvatuksen henkilöstömäärän vähenemiseen ovat vaikuttaneet rakenteelliset muutokset sekä lapsimäärän ja hoidon tarpeen muutokset. KOULA hyväksyi 23.4.2013 toimikauden 2013 2014 henkilöstömäärän ja myönsi virkojen/ toimien täyttöluvat. o päivähoidon palveluverkkoselvityksen päivittäminen Palveluverkkoselvitystä päivitetään rakenteellisten ja toiminnallisten muutosten perusteella vuoden 2014 aikana. o selvitys kotihoidontuen kuntalisän käyttöönottamisesta
60 Kotihoidon kuntalisästä on järjestetty nettikysely, johon tuli vastauksia 194. Vastanneista 94 % vastasi kyllä kysymykseen, olisitteko valmiita hoitamaan lapsia kotona kuntalisän turvin. Varsinaista selvitystä ei ole tehty. (perusteltua ottaa huomioon oman palvelurakenteen muutokset ja varhaiskasvatuslain valmistuminen) Kouluverkon rakenteellisia ja toiminnallisia muutoksia koskevan suunnitelman toteuttaminen o rakennus-/suunnitteluhankkeet (Kojonkulman koulu, Opintien yhtenäiskoulu) Kojonkulman koulun korjaustyöt valmistuivat toukokuussa 2013 ja opetus aloitettiin elokuussa 2013 koulun tiloissa. Hirvikosken koululta touko- ja heinäkuussa otettujen rakennenäytteiden perusteella koulun koko toiminta siirrettiin lukuvuodeksi 2013 2014 korvaaviin tiloihin (koulun asuntola, Hirvikosken kirjasto, Opintien koulu, evankelinen kansanopisto, KOULA 6.8.2013). Vuoden 2013 aikana suunniteltiin Opintien yhtenäiskoulua ja samalla otettiin tarkasteluun myös Loimaan yläkoulujen määrä. KV hyväksyi 11.11.2013 (75 ) kouluverkkosuunnitelman 2013, jonka perusteella Hirvikoskelle tehdään yhtenäiskoulu, jolloin Hirvikosken ja Tuulensuun koulujen toiminta päättyy syksyllä 2015. Yhtenäiskoulun hankesuunnitelma hyväksyttiin valtuustossa 9.12.2013 (86 ). Yhtenäiskoulun rakentamiseen on haettu oppilaitosten sisäilma- ja kosteusvauriohankkeisiin myönnettävää valtionavustusta sekä lähiliikuntapaikkojen rakentamiseen kohdennettua valtionavustusta. o koulujen oppilasalueiden tarkistaminen Oppilaat menevät pääsääntöisesti maantieteellisesti lähimpään kouluun ja /tai kunnan osoittamaan lähikouluun. Vuosittain 10 20 huoltajaa haluaa lapsensa johonkin muuhun kuin lähikouluun. Koulupaikat määritellään lautakunnassa vuosittain ja ratkaisussa otetaan huomioon mm. oppilasmäärien jakautuminen eri koulujen kesken, ryhmien määrät, ryhmäkoot, kuljetusjärjestelyt ja tilatarpeet. Erityisesti yläkoulujen oppilassijoittelulla voi olla merkitystä myös ryhmien kokonaismäärään. o henkilöstöresurssi ja työtehtävien järjestelyt Perusopetuksen henkilöstömäärän vähenemiseen ovat vaikuttaneet rakenteelliset muutokset ja opetuksen määrän vähentäminen (tuntikehys). KOULA hyväksyi 28.3.2013 lukuvuoden 2013 2014 henkilöstömäärän ja myönsi täyttöluvat. o kouluverkkoselvityksen päivittäminen Kouluverkkoselvitystä päivitettiin Hirvikosken yhtenäiskouluratkaisun yhteydessä ja valtuusto hyväksyi suunnitelman 11.11.2013. Esi- ja perusopetuksen sekä lukiokoulutuksen laadun kehittäminen o KELPO hankkeen aikana kehitettyjen toimintamallien vakiinnuttaminen Hanke päättyi vuoden 2012 lopulla ja hankkeesta annettiin loppuselvitys helmikuussa 2013. Hankkeen aikana kehitetyt toimintamallit on kirjattu opetuksen järjestämistä koskevaan suunnitelmaan, joka on osa kaupungin opetussuunnitelmaa. Toimintamallien käyttöönottamista on tuettu laajalla täydennyskoulutuksella. Uudet toimintamallit ovat näkyneet erityisoppilaiden määrän vähentymisenä. Vastaavasti uutena ryhmänä ovat tulleet ns. tehostetun tuen oppilaat. o kerhotoiminnan kehittäminen Kerhotoiminta on jatkunut vakiintuneella pohjalla, keväällä 2013 oli toiminnassa 47 kerhoa ja syksyllä 2013 kerhojen määrä oli 52. Osallistujia kerhoissa on ollut 600 650. Koulujen lisäksi kerhoja järjestävät muutamat seurat ja yhdistykset, joiden kanssa on tehty yhteistyösopimukset. Kerhotoiminnan ra-
61 o o hoituksesta 75 % tulee valtionavustuksena. Keväällä 2013 Loimaan kaupunki sai jatkorahoitusta 35 000 euroa lukuvuodelle 2013-2014. kuntatason arviointisuunnitelman laatiminen opetuspalveluiden järjestämisestä (perusopetuksen laatukriteerit) Arviointisuunnitelman laadinta kuuluu osaksi perusopetuksen Laatu- hanketta, joka päättyi vuoden 2013 lopulla. Arviointisuunnitelman viimeistely ajoittuu alkuvuoteen 2014. Perusopetuksen arviointikyselyjen lisäksi vuonna 2013 valmisteltiin asiakaskysely myös varhaiskasvatukseen. toiminnan kehittämiseen liittyvä täydennyskoulutus (koulutussuunnitelman mukainen, kehittämishankkeisiin liittyvä) Koulutukset ovat liittyneet kehittämishankkeisiin tai muuten ajankohtaisiin asioihin. Keväällä 2013 järjestettiin henkilöstölle kaksi laajempaa koulutusta Loimaalla, jolloin koulutuskustannukset/henkilö olivat pienemmät eikä tullut matka- ja sijaiskuluja. Syksyllä oli koko varhaiskasvatuksen henkilöstölle järjestetty koulutus. Sivistyspalvelukeskuksen strategian valmistelu o toiminnat painopistealueet, päämäärät ja keinot päämäärien saavuttamiseen Toimintamalleja ja palveluja on kehitetty osana rakenteellisia muutoksia ja kehittämishankkeita. Varsinaista sivistyspalvelukeskuksen strategiaa ei ole valmisteltu.
62 ARVIOINTI -KOHDE Päivähoito Perusopetus Keskimääräinen ryhmäkoko Erityisopetus Esiopetus Iltapäivätoiminta Lukiokoulutus MITTARI TP 2012 TA 2013 S TP 2013 Säädetyssä ajassa saa 90 % perheistä 97,0 % ei enää arvi- s haluamansa hoitomuodon ointikohde Päivähoitotoiminnan laatu koetaan 91,8 % >90 % s 88,0 % hyväksi palautearviointikyselyissä (% vastauksista) Pätevän/ kelpoisuusehdot täyttävän >90 % 92 % henkilöstön osuus Hoitopäivän hinta ( /päivä) - perhepäivähoito 60 65 71,40 - ryhmäperhepäivähoito 80 85 67,50 - päivähoito (päiväkodit) 80 90 80,50 Oppilaita/opettaja perusopetuksessa 12,2 11,7 11,6 Oppilaita/opettaja yleisopetuksessa 13,6 13,3 13,1 Oppilaita/opettaja erityisluokkaopet. 6,6 6,4 6,5 Oppilaita/opettaja laaja-alainen 240 232 215 erityisopetus 30.9. jatkokoulutuksen ulkopuolelle 0 % 0 % 0 % jäävät/edellisenä keväänä 9.luokan päättötodistuksen saaneet Peruskoulun päättymisvuonna * aloittaneet lukiossa 44,0 % 39 40 % 39,0 % ammatillisessa koulutuksessa 56,0 % 59 60 % 61,0 % 10-luokka /jokin muu 0,0 % 0 2 % 0,0 % Pätevien opettajien osuus opettajista 90 % >90 % 92 % Yleisopetuksen käyttökustannukset 7472 /opp 7656 /opp s 7520 /opp Oppilasmäärä/opetusryhmä Erityisopetuksen käyttökustannukset -luokkamuotoinen erityisopetus -osa-aikainen erityisopetus Esiopetukseen osallistuvien osuus ikäluokasta Esiopetuksen käyttökust./opp. (koulut) Oppilaita iltapäivätoiminnan piirissä 1-2-luokat Oppilaita iltapäivätoiminnan piirissä 3-9-luokat 1-2lk 15,8 3-6lk 18,8 7-9lk 16,2 18850 /opp ** 1-2lk 14-15 3-6lk 19-20 7-9lk 17-18 ** 1-2lk 16,1 3-6lk 18,2 7-9lk 15,7 18970 /opp 17720 /opp 1000 /opp 980 /opp 100 % 100 % 100 % 8038 7420 s 8105 177 170 163 21 20 41 Ohjaustuntien määrä/vko 405 420 470 Iltapäivätoiminnan käyttökustannukset /ohjaustunti 19,2 19,8 s 17,4 Pätevien opettajien osuus opettajista 100 % 100 % 100 % Yo-tutkinnon 3 vuodessa suorittaneiden 94-95 % 92 % osuus Lukio-opetuksen käyttökustannukset 6502 /opp 6470 /opp 6817 /opp s * valtakunnallinen taso
63 ** OPM:n selvityksen mukaan yleisin ryhmäkoko 1.-luokalla on 15-19 oppilasta ja 2.- luokalla 20-24 sekä 3.-6.-luokilla 20-24 ja 7.-9.-luokilla 15-19 oppilasta. Ryhmäkokojen keskiarvot olivat 1-2lk 18,8; 3-6lk 21,1; 7-9lk 17,1. Loimaalla tyypillistä on ryhmäkokojen suuri vaihtelu kouluittain, mutta kokonaisuudessaan voidaan sanoa, että ryhmäkoot ovat opetuksen järjestämisen kannalta hyvät. Tavoitteena ovat valtakunnallisesti yleisimmät ryhmäkoot eri vuosiluokilla. Opetus- ja kulttuuriministeriön tekemät toimenpiteet opetusryhmien pienentämiseksi ovat pienentäneet opetusryhmien keskimääräistä kokoa ja suurten opetusryhmien osuus on lähes puolittunut vuodesta 2008. Keväällä 2013 opetusryhmät olivat 1. 6. vuosiluokilla keskimäärin 19,66 oppilaan kokoisia, ja 7. 9. luokilla keskimääräinen ryhmäkoko oli 16,46 oppilasta / opetusryhmä. ***Kustannuksissa otettu huomioon varsinainen opetustoiminta, oppilashuolto, koulujen hallinto, ruokahuolto, kiinteistöhuolto, kuljetukset, tukipalvelut, koulutoimen hallinto. Osaaikaisessa erityisopetuksessa ovat mukana vain henkilöstökulut. Muodollisesti pätevien opettajien osuudet vuonna 2013 olivat aika lailla edellisen vuoden kaltaisia (suluissa edellisen vuoden luvut). Luokan- ja aineenopettajista 95 %:lla (94 %) oli muodollinen kelpoisuus ja erityisopettajista 76 %:lla (76 %). Koulunkäyntiavustajista noin 97 %:lla (95 %) oli muodollinen kelpoisuus tehtävään. Valtakunnallisesti opettajista muodollisesti kelpoisia on noin 89 %, erityisopettajista 76 % ja lukion opettajista 93 %. Loimaalla naisten osuus opettajista on noin 79 % (valtakunnallinen osuus noin 74 %). Opetushenkilöstöstä noin 14 % oli vuonna 2013 määräaikaisessa virka- tai työsuhteessa (vrt. 16 % vuonna 2012). Määräaikaisuuksien perusteena olivat lähinnä kelpoisuuden puuttuminen, erilaiset sijaisuudet tai tehtävien hoidon järjestelyt. Varhaiskasvatuksen henkilöstöstä muodollisen pätevyyden omasi 92 %. Muodollisesti epäpätevät toimivat määräaikaisissa virka- tai työsuhteissa. Varhaiskasvatushenkilöstöstä n. 11 % oli vuonna 2013 määräaikaisessa virka- tai työsuhteessa. Varhaiskasvatuksen määrärahojen jakautuminen vuosina 2010 2013: Toimintakulut 2010 2011 2012 2013 Henkilöstökulut 4 697 722 4 913 461 5 351 987 4 922 466 Palvelujen ostot 1 931 563 1 835 912 2 198 468 2 160 915 Aineet, tarvikkeet 105 160 101 013 93 607 77 978 Avustukset 868 162 809 878 799 576 914 259 Muut toimintakulut 179 667 438 313 415 241 473 809 Toimintakulut 7 782 274 8 098 578 8 858 878 8 549 427 yhteensä Toimintatuotot 816 891 864 103 1 098 785 1 070 619
64 Opetuspalveluiden määrärahojen jakautuminen vuosina 2010 2013: Toimintakulut 2010 2011 2012 2013 Henkilöstökulut 10 743 894 11 180 134 11 582 490 11 097 485 Palvelujen ostot 5 538 331 4 058 171 4 169 765 4 151 646 Aineet, tarvikkeet 462 673 517 864 510 618 445 590 Avustukset 9 581 11 376 6 220 0 Muut toimintakulut 75 337 1 866 173 1 947 022 2 085 862 Toimintakulut 16 829 816 17 633 722 18 027 774 17 780 583 yhteensä Toimintatuotot 1 191 502 1 389 282 1 619 905 1 493 202 Opetuspalvelujen määrärahojen jakautuminen toiminnoittain vuosina 2010 2013: Toimintakulut 2010 2011 2012 2013 Opetustoiminta 10 110 188 10 393 204 10 322 067 9 924 789 Hallinto 534425 627859 656915 622979 Ruokahuolto 1 075 445 1 101 128 1 075 293 967 214 Koulukuljetukset 810 388 869 358 987 644 1 101 321 Oppilashuolto 316 630 301 849 347 872 470 284 Kiinteistöhuolto 2 292 227 2 358 652 2 420 487 2 560 803 Tukipalvelut 135 318 146 914 149 622 134 916 Opetuspalvelujen 109 592 143 160 207 286 276 134 ostot Apip - toiminta 225 395 262 317 311 343 334 050 Toimintatuotot 1 191 502 1 389 282 1 619 905 1 493 202 Koulutuslautakunnan määrärahojen toteutumaprosentit v. 2013 ja ero ( ) v. 2012/2013: Toimintakulut/ toimintatuotot Ero ( ) 2012/2013 Ero ( ) 2012/2013 U + S % Ero ( ) 2012/2013 Henkilöstökulut 100,0-914 526 100,0-914 526 Palvelujen ostot 98,9 + 35 243 104,1-90 914 101,5-55 672 Aineet/tarvikkeet 81,7-80 208 100-449 81,7-80 657 Avustukset 104,9 +108 463 104,9 +108 463 Muut kulut 144,1 +54 116 99,4 +143 292 103,2 +197 408 Toimintatuotot 107,2-163 514 84,2 +8 645 105,0-154 869 Tilikauden /alijäämä Ulkoinen % Sisäinen % yli- 98,9-631 218 102,9 +43 284 99,8-587 934 Henkilöstömenojen vähenemistä vuoteen 2012 verrattuna selittävät päiväkoti- ja kouluverkon rakenteelliset muutokset, henkilöstövähennykset, perusopetuksen tuntikehyksen pienentäminen, syksyllä 2013 toteutetut lomautukset sekä sijaisten käytön rajoitukset.
65 Sisäisissä palvelujen ostoissa ylittyivät jonkin verran atk-palvelut, henkilöstöpalvelut, siivouspalvelut ja muut palvelut. Ulkoisissa palvelujen ostoissa merkittävää kasvua/ylitystä oli matkustus- ja kuljetuspalveluissa (koulukuljetukset ja sairaalakoulukuljetukset) sekä opetuspalvelujen ostoissa (sairaalakoulu ja lastensuojelulain perusteella sijoitettujen lasten opetuksesta maksetut korvaukset). Koulukuljetuskustannusten kasvua selittävät erityisesti kilometritaksojen nousu ja kuljetuksessa olevien oppilaiden määrän lisääntyminen. Optimointipalvelulla ei onnistuttu vähentämään kustannuksia. Aine- ja tarvikemenoissa oli merkittävä vähennys vuoteen 2012 verrattuna (noin 13 %). Vähennys kohdentui erityisesti toimisto- ja koulutarvikkeisiin, oppikirjoihin ja kalustoon. Avustusten kohdalla tapahtunut kasvu perustuu lasten kotihoidon tuen piirissä olevien lasten määrän lisääntymiseen. Kaiken kaikkiaan toimintakulut vähenivät vuoteen 2012 verrattuna 3,7 % (796 913 euroa). Varhaiskasvatuksen toimintatuotot muodostuvat lähinnä päivähoitomaksuista ja varhaiskasvatuspalveluiden myynnistä vieraskuntalaisille (noin 80 000 euroa vuonna 2013). Opetuspalveluiden toimintatuotot puolestaan koostuvat kotikuntakorvauksista, opetuspalveluiden myynnistä ja erilaisista valtion erityisavustuksista (hankkeet). Kotikuntakorvaustulot (750 000 ) olivat vuonna 2013 noin 430 000 euroa suuremmat kuin kotikuntakorvausmenot (vrt. 200 000 vuonna 2012). Opetuspalveluiden myynnistä tulevat tulot muodostuvat mm. lukiokoulutuksen myynnistä Ypäjän Hevosopiston opiskelijoille sekä naapurikuntien erityisoppilaille ja Oripään yläkoululaisille järjestettävästä opetuksesta. Lisäksi lastensuojelulain perusteella sijoitettujen lasten opetuksesta kertyy vuositasolla merkittävästi tuloja (noin 80 000 euroa vuonna 2013). Hankerahoitusta vuonna 2013 saatiin noin 200 000 euroa (vrt. noin 280 000 v. 2012). Lasten päivähoidon kustannuksia 2008 2012: Vertailutieto/vuosi Loimaa Varsinais- Suomi Manner- Suomi Päivähoidon nettokustannukset, /0-6v 2008 5 321 5 267 5 185 Päivähoidon nettokustannukset, /0-6v 2009 5 618 5 604 5 401 Päivähoidon nettokustannukset, /0-6v 2010 5 837 5 739 5 530 Päivähoidon nettokustannukset, /0-6v 2011 5 880 6 076 5 803 Päivähoidon nettokustannukset, /0-6v 2012 6 154 6 270 6 056 Päivähoidon nettokustannukset, /as 2008 354 379 398 Päivähoidon nettokustannukset, /as 2009 366 406 418 Päivähoidon nettokustannukset, /as 2010 378 420 431 Päivähoidon nettokustannukset, /as 2011 376 444 454 Päivähoidon nettokustannukset, /as 2012 406 459 474
66 Esi- ja perusopetuksen sekä lukiokoulutuksen käyttökustannukset (OPH:n raportit, opetuksen järjestäjittäin, ilman sairaala- ja vammaisopetusta) 2008-2012: Toiminnan järjestäjä/ Toiminta Loimaa, /opp Kunnat, /opp. Kaikki, /opp. Esiopetus 2008 5 457 5 130 5 480 Esiopetus 2009 6 963 5 297 5 347 Esiopetus 2010 6 269 5 508 5 567 Esiopetus 2011 5 985 5 428 5 457 Esiopetus 2012 6 274 5 690 5 715 Perusopetus 2008 7 741 6 863 6 964 Perusopetus 2009 7 938 7 127 7 236 Perusopetus 2010 8 363 8 095 8 186 Perusopetus 2011 8 678 8 396 8 485 Perusopetus 2012 8 802 8 464 8 500 Apip-toiminta 2008 1 549 1 470 - Apip-toiminta 2009 1 695 1 620 - Apip-toiminta 2010 2 022 1 748 - Apip-toiminta 2011 2 582 1 860 - Apip-toiminta 2012 2 556 1 957 - Lukiokoulutus 2008 5 990 5 931 5 939 Lukiokoulutus 2009 6 384 6 163 6 183 Lukiokoulutus 2010 6 487 6 806 6 784 Lukiokoulutus 2011 6 764 7 047 7 039 Lukiokoulutus 2012 6 823 7 338 7 326 (Kohdassa kaikki, ovat kuntien lisäksi mukana kuntayhtymät ja yksityiset opetuksen järjestäjät) Lukiokoulutuksen valtakunnalliset keskimääräiset kustannukset vuonna 2012 olivat 7 010 /opiskelija (200 299 opisk. lukio). Koulukohtaiset erot yleisopetuksen oppilaskohtaisissa kustannuksissa ovat Loimaalla huomattavat. Erot ovat monen tekijän summa, mutta ainakin oppilasmäärä sekä erityisesti ruokahuolto-, kiinteistö- ja kuljetuskustannukset ovat tässä mielessä merkittäviä tekijöitä. Loimaalla yli 100 oppilaan alakouluilla keskimääräiset kustannukset ovat 6 915 /opp. ja alle 100 oppilaan kouluilla 9 089 /opp. Yläluokkien kouluilla oppilaskohtaiset kustannukset ovat keskimäärin 9 664 /opp. (OPH:n raportin mukaan vuonna 2012 alle 100 oppilaan peruskouluissa keskimääräiset kustannukset olivat noin 10 557 /opp ja yli 100 oppilaan kouluissa 8 185 /opp (ei sisällä sairaala- ja vammaisopetusta, kustannuksissa mukana alv.) Erityisopetuksen oppilaskohtaiset kustannukset vaihtelevat selvästi riippuen siitä, minkälainen erityisopetus on kyseessä (avustajatarve, mahdolliset
67 erikoisvälineet ja materiaalit sekä muut tukitoimet, vieraskuntalaisten osuus, kuljetuskustannukset, ryhmäkoko). Keskimääräiset oppilaskohtaiset kustannukset olivat vuonna 2013 perusopetuksessa 8 478 /opp. (edelliset vuodet 8 458, 8 307 ). Esiopetuksen oppilaskohtaiset ja lukiokoulutuksen opiskelijakohtaiset kustannukset olivat arvioitua suuremmat. Molemmissa henkilöstö- ja kiinteistöhuoltomenot ylittyivät jonkin verran arvioidusta ja lisäksi lukiokoulutuksessa myös tulot alittuivat. Oppilasmäärien kehitys perusopetuksessa 2009 2013: 1800 1600 1400 1200 1000 800 600 400 200 0 2009 2010 2011 2012 2013 Opp.määrä Kulj.opp. Erit.opp. Oppilasmäärän väheneminen on viime vuosina ollut merkittävää. Vuodesta 2009 vuoteen 2013 vähennys on 88 oppilasta (5,2 %). Lukiokoulutuksessa opiskelijamäärä on vähentynyt 35:llä (11,5 %). Kuljetusoppilaiden määrissä ei jatkossakaan ole odotettavissa mitään suurempia muutoksia ja kouluverkon rakenteellisissa ja toiminnallisissa muutoksissa onkin perusteltua ottaa huomioon jo muutenkin suuri kuljetusoppilaiden määrä. Erityisoppilaiden määrän väheneminen on parin viime vuoden aikana ollut lainsäädännön muutoksen takia merkittävä, mutta väheneminen todennäköisesti hidastuu jatkossa. Perusopetuksen tuntikehyksen jakautuminen 2009 2013: yht. yleisop. erit.lk.op. osa-aik.eo 2009-2010 2010-2011 2011-2012 2012-2013 2013-2014 muut 0 500 1000 1500 2000 2500 3000 3500 4000 Muut tunnit ovat erityistehtävätunteja, kerho- ja tukiopetustunteja.
68 Tuntikehys on viime vuosina vähentynyt erityisesti yleisopetuksessa. Tämä on lähinnä johtunut kouluverkon rakenteellisista muutoksista, oppilasmäärien ja ryhmäkokojen pienenemisestä (jakotuntien määrä). Erityisluokkaopetuksen väheneminen on korvautunut osa-aikaisen erityisopetuksen tuntiresurssin kasvuna. Vaikka opettajien määrässä ei olekaan viime vuosina tapahtunut olennaisia muutoksia, on tuntikehys vähentynyt noin 200 tuntia viimeisen neljän vuoden aikana. Yhteenvetona voidaan todeta, että vuonna 2013 koulutuslautakunnan palvelut onnistuttiin järjestämään määrärahojen puitteissa. Toiminnassa pystyttiin noudattamaan käyttösuunnitelmaa, eikä vuoden aikana tullut mitään sellaisia yllätyksiä, jotka olisivat olennaisesti vaikuttaneet määrärahoihin. Toiminnallisissa tavoitteissa korostuivat erityisesti päiväkoti- ja kouluverkon kehittäminen. Merkittävin ratkaisu oli tietysti päätös Hirvikosken yhtenäiskoulusta. Sen sijaan Alastaron päiväkotihanke ei edistynyt suunnitellulla tavalla. Syksyllä 2013 toteutettiin henkilöstön lomautukset. Lomautus koski perhepäivähoitajia lukuun ottamatta koko henkilöstöä. Kasvatus- ja opetushenkilöstön lomautukset kestivät 7-14 päivää ja hallinto-/toimistohenkilöstön 18 päivää. Koulutuslautakunnan lomautussuunnitelma hyväksyttiin lautakunnassa kesäkuussa 2013 ja toimitettiin tiedoksi aluehallintovirastoon. Lomautukset pyrittiin sijoittamaan niin, että lomautuspäivistä mahdollisimman vähän kohdistui varsinaisiin koulupäiviin. Lomautuspäiviä kohdentui VESO päiville (3 pv), viikonlopuille (4 pv) ja päättäjäispäivään(1 pv), jolloin ei muutoinkaan olisi varsinaisia oppitunteja. Alakouluilla lomautukset kohdentuivat kuudelle normaalille koulupäivälle ja yläkouluilla TET -viikolle ja taksvärkkipäivälle. Lukion henkilökunnan lomautukset sijoittuivat jaksoille 2-3, jolloin syksyn ylioppilaskirjoitukset olivat ohi. Lomautuksissa hyödynnettiin opettajien ns. VESO päivät (3 pv), viikonloppu (2 pv), taksvärkkipäivä (1 pv), TET päivät (2 pv) ja loput päivät olivat itsenäistä opiskelua, joista yhtenä päivänä kuitenkin pidettiin normaaleja oppitunteja (paikalla 6 opettajaa). Näin ollen lukion opiskelija jäi lomautusten aikana viitenä (5) päivänä ilman opetusta ja itsenäisen opiskelun jaksot kohdennettiin eri jaksoihin. Ohessa muutama koulujen arvio lomautuksista: Lomautuksen vaikutukset ovat näkyneet koulun arjessa monin tavoin. Opettajien VESO -päivien aikainen lomautus hankaloitti suuresti koulun toiminnan yhteistä suunnittelua ja koulutyön alkuun saattamista pitkälle syksyyn. Toiminnan kehittämisen ja opettajakunnan yhteistyön näkökulmasta VESO -päivät ovat lukuvuoden työssä oleellisia. Lomautuksen vaikutukset näkyivät mm. yleisen levottomuuden lisääntymisenä, oppiaineissa jälkeen jäämisenä ja oppilaiden saaman tuen määränä. Vaikutukset korostuivat erityisesti muutoksia huonosti sietävien oppilaiden koulunkäynnissä. Lomautusten johdosta opettajien ja avustajien työmäärä ja kuormittavuus lisääntyivät sekä työssä jaksaminen heikkeni.
69 4.1.4 Koulutuslautakunnan tilinpäätös yhteensä KOULUTUSLAUTAKUNTA TP 2012 TA 2013 Muutos TA 2013 (ta+m) TP 2013 Poikkeama Käyttö % Toimintatuotot 2 529 760 2 207 600 0 2 207 600 2 366 246,00-158 646 107,2 Sisäiset tuotot 188 930 234 700 234 700 197 575,46 37 125 84,2 Tuotot yhteensä 2 718 691 2 442 300 0 2 442 300 2 563 821,46-121 521 105,0 Toimintakulut -21 581 389-21 024 400 222 700-20 801 700-20 784 475,95-17 224 99,9 Sisäiset kulut -5 493 605-5 430 800-5 430 800-5 545 534,12 114 734 102,1 Kulut yhteensä -27 074 994-26 455 200 222 700-26 232 500-26 330 010,07 97 510 100,4 TOIMINTAKATE -24 356 303-24 012 900 222 700-23 790 200-23 766 188,61-24 011 99,9 Rahoitustuotot ja - kulut -28-13,25 13-100,0 Poistot ja arvonalentumiset -22 295-28 900-18 000-46 900-24 490,08-22 410 52,2 TILIKAUDEN YLI- /ALIJÄÄMÄ -24 378 626-24 041 800 204 700-23 837 100-23 790 691,94-46 408 99,8 4.2. VAPAA-AIKALAUTAKUNTA Toimielin: Vapaa-aikalautakunta Tehtävä: Vapaa-aikapalvelut Vastuuhenkilö: Sivistysjohtaja 4.2.1 Toiminnan kuvaus Tehtäväalue sisältää vapaa-aikatoimen hallinnon, kirjasto-, kulttuuri-, liikuntaja nuorisopalveluiden sekä Loimaan opiston (musiikkiopisto ja työväenopisto) toiminnan. Kirjastopalveluiden tehtävänä on tuottaa kuntalaisille ajantasaiset ja monipuoliset kirjasto- ja tietopalvelut. Kirjastolaitos koostuu pääkirjastosta, Alastaron, Hirvikosken ja Mellilän kirjastoista sekä Virttaan lainausasemasta. Kirjaston saavutettavuutta lisäävät kirjastorakennusten ulkopuolelle sijoitetut siirtokokoelmat ja kirjaston kotipalvelu, kirjastopalvelujen tarjoaminen henkilöille, jotka eivät itse kykene käyttämään kirjastoa. Kaupunginkirjasto tekee yhteistyötä kirjastopalvelujen laadun varmistamiseksi muiden kirjastojen kanssa seutu-, maakunta- ja valtakunnallisella tasolla. Kirjastoammatillisen henkilöstön riittävyys ja henkilöstön osaaminen ovat keskeisiä tekijöitä kirjaston toiminnassa. Kirjastoammattilaisilta edellytetään hyvää perus- ja täydennyskoulutusta, jotta kansalaisten tiedollinen tasa-arvo voi toteutua. Valtioneuvoston asetuksen (1157/2009) mukaan kunnan kirjastolaitoksen henkilöstöstä vähintään 45 prosentilla tulee olla korkeakoulututkinto ja vähintään 60 opintopisteen laajuiset korkeakoulutasoiset kirjasto- ja informaatioalan opinnot. Koulutetun henkilöstön osuutta koskevat vaatimukset tulee täyttää kuuden vuoden siirtymäajan kuluessa. Talousarviossa oli varauduttu kahden kirjastovirkailijan toimen muuttamiseen kirjastonhoitajan toimeksi. Eläköitymisen yhteydessä muutettiin yksi kirjastovirkailijan toimi kirjastonhoitajan toimeksi 1.6. alkaen ja kirjastonhoitaja aloitti tehtävässä 10.6. Osa-aikaeläkkeellä ollut kirjastonjohtaja eläköityi vuoden 2012 lopulla. Virka oli tarkoitus täyttää 1.6.2013, mutta oli säästösyistä täyttämättä koko vuoden. Hirvikosken kirjaston lukusali toimi Hirvikosken koulun väistötilana syyslukukauden alusta alkaen. Lukusalin toiminnot pyrittiin mahdollisuuksien mukaan sijoittamaan kirjastosalin puolelle, mutta lukutilat ovat ahtaat eikä asiakastietokoneita ole riittävästi. Tiedonhaun opetusta, näyttelyitä tai yleisötilaisuuksia ei
70 voitu tilanpuutteen vuoksi järjestää. Lukusalin puute on näkynyt Hirvikosken kirjaston kävijämäärässä. Kulttuuripalveluiden tehtävänä on luoda mahdollisuuksia ja edellytyksiä taiteen harjoittamiselle sekä kotiseututyön ja perinteen harrastamiselle. Kulttuuripalvelut tuottaa kulttuuri- ja perinnetoimintaan liittyviä palveluita sekä toteuttaa muita tehtäviä kuten järjestää julkisia tilaisuuksia, ylläpitää perinteen tallentamista ja vastaa osittain ystävyyskuntatoiminnasta ja matkailuun liittyvistä tehtävistä. Keskeisiä tehtäviä ovat musiikkitilaisuuksien ja muun esittävän taiteen tukeminen ja järjestäminen, teatteritoiminnan tukeminen, kotiseutuarkiston ylläpito, elokuvatoiminta, taidekokoelman ylläpitäminen ja kartuttaminen, erilaiset viestintäpalvelut, Vesikosken myllyn, Alpo Jaakolan Patsaspuiston, kuivurigallerian ja Elias-salin näyttelytoiminnasta ja ylläpidosta vastaaminen ja Heimolinnan toiminta. Taidekokoelmat (kaupungin kokoelma, Anttilan veistoskokoelma, Haapasten kokoelma ja talletukset) ovat osittain esillä Taidetalossa, Rantatie 2. Kiinteistöön on asennettu ilmastointi- ja lämmityslaitteet, jotka ovat käytössä kellarissa (varasto) ja toisessa kerroksessa (näyttely ja hallinto). Näyttelytilojen koko on n. 250 m 2, varaston noin 200 m 2. Ullakkokerros on mahdollista ottaa tulevaisuudessa taidetoiminnan käyttöön. Musiikkitoiminnassa uutena ovat Taidetalon konsertit (8 vuoden 2013 aikana), jotka ovat olleet onnistuneita. Kävijämäärä Taidetalossa oli n. 4000 vuoden 2012 marraskuusta vuoden 2013 loppuun. Liikuntapalveluiden tavoitteena on turvata ja kehittää koko kunnan alueella eri hallintokuntien, liikuntajärjestöjen, yhteisöjen ja muiden liikuntapalveluja tuottavien tahojen yhteistyöllä liikuntaan ja terveisiin elämäntapoihin ohjaava palvelukokonaisuus. Tehtäväalue sisältää liikuntatoimen hallinnon, liikuntatoiminnan järjestämisen ja tukemisen, liikuntatilojen ja alueiden käytön koordinoinnin, järjestöavustukset ja yhteistyösopimukset, jäähalliyhtiön tuen jääaikaa ostamalla sekä urheilustipendien kustannukset. Erityisliikunta on painopisteenä ja sen kehittämistä jatketaan yhteistyössä kaupungin eri hallintokuntien, järjestöjen ja yksityisten palveluntuottajien kanssa. Liikuntapalvelut järjestää pääasiassa erilaisia ohjattuja erityis- ja terveysliikuntaryhmiä eri ikäryhmille koko kunnan alueella. Ohjattuja ryhmiä ovat mm. ikäihmisten hyvänolon liikunnat, ohjatut kuntosaliryhmät, vanhusten tasapainoja tuolijumpparyhmät, pitkäaikaissairaiden, mielenterveyskuntoutujien ja kehitysvammaisten ryhmät. Kuntoliikuntaryhmiä, kuten circuit, miesten kuntoryhmät, nuorten vähän liikkuvien Time out-ryhmä. Liikuntapalvelut järjestivät myös lasten sählykerhoa, vauva- ja perheuinteja, lasten ja aikuisten uimakouluja, yhdistyksien ja Vesihovin omat vesijumpat. Vuoden mittaan on järjestetty itse tai yhdessä muiden yhteistyötahojen kanssa erilaisia liikuntatapahtumia mm. terveyskuntotestauksia, talvi- joulu- ja syyslomalla lasten liikuntatapahtumia mm. temppuratoja ja talviliikuntatapahtuma Hirvihovissa, kesäleiri ja kerhot. Lisäksi liikuntapalvelut ovat mukana erilaisissa hankkeissa ja kampanjoissa. Esimerkiksi Neuroliikkuja paikallistasolla 2013-2015, Aktiivisesti ikääntyen - hanke,
71 Saviseutu liikkuu (pyöräily, kävely) Time out-elämä raiteilleen, nuorten vähän liikkuvien hanke. Uimahalli Vesihovi oli suljettu jälleen joulukuussa 2013 remontin vuoksi. Remontin aikana korjattiin osa isonaltaan syvänpään laatoituksista, jotka olivat irronneet. Myös osa pesuhuoneiden laatoituksista korjattiin. Uimahallin henkilöstöjärjestelyt suoritettiin vuosilomien, talkoovapaiden sekä osa-aikaeläkkeen muodossa sekä muuta toimintaa järjestämällä. Yksi laitoshuoltaja sijoitettiin väliaikaisesti tekniselle palvelukeskukselle. Nuorisopalveluiden tehtävänä on luoda edellytyksiä nuorisotoiminnalle ja tarvittaessa järjestää itse toimintaa, tukea nuorten kasvua ja kansalaisvalmiuksia tiiviissä yhteistyössä viranomaisten, järjestöjen ja yhteisöjen sekä yksityisten henkilöiden, erityisesti nuorten kanssa. Nuorisopalveluiden tehtävänä huolehtia, että nuorilla on mahdollisuus käyttää nuorille suunnattuja palveluja ja että nuorilla on mahdollisuuksia ja valmiuksia vaikuttaa elinolosuhteisiinsa. Nuorten osallisuuden edistäjänä ja asioiden edistäjänä Loimaalla toimii nuorisovaltuusto. Vuosi 2013 oli uuden nuorisovaltuuston ensimmäinen toimintakausi. Nuorisovaltuuston jäsenet osallistuivat puhe- ja läsnäolo-oikeudella luottamuselinten toimintaan lukuun ottamatta kaupunginhallitusta ja valtuustoa. Loimaan nuorisovaltuuston puheenjohtaja valittiin Varsinais-Suomen Nuva ry:n piirihallituksen puheenjohtajaksi. Nuorisotiedotusta- ja neuvontaa hoidetaan sekä maakunnallisesti että alueellisesti. Nuorisoportaali pointti.info on maakunnallinen. Paikallisesti hyödynnetään eri toiminnoissa sosiaalista mediaa. Nuorisotiedotus- ja neuvonta vaihtelee asiakasryhmän mukaisesti. Nuorisotiloissa ja kasvokkain tehtävässä työssä (esim. etsivä nuorisotyö) nousee ohjaajien ammattitaito ja osaaminen merkittävään asemaan oikean ja puolueettoman tiedon välittäjänä. Vuoden 2013 alusta astui voimaan nuorten yhteiskuntatakuu, joka edellyttää paikallisia toimia erityisesti nuorten koulutuksen ja työllistymisen osa-alueilla. Loimaan kaupunkiin perustettiin määräaikainen nuorisotakuun työryhmä edistämään nuorisotakuun toteuttamista. Loimaan kaupungissa toimii lasten ja nuorten monialainen työryhmä, joka toimii nuorisolain edellyttämänä nuorten ohjaus- ja palveluverkostona. Monialainen seutukunnallinen verkosto aloitti toimintansa. Työryhmien tehtävänä on edistää nuorille suunnattujen palvelujen yhteensovittamista, koota tietoa nuorten kasvu- ja elinoloista sekä nuorten palvelujen saavutettavuudesta ja riittävyydestä. Verkoston tehtävänä on tehostaa nuorten palveluihin ohjautumista ja palvelusta toiseen siirtymistä ja edistää nuorten palveluiden järjestämiseen liittyvien tietojen vaihdon sujuvuutta. Nuoriso- ja nuorisotyötä tekeviä järjestöjen ja nuorten ryhmien toimintaa tuetaan mm. avustuksin ja toimintatiloja tarjoamalla. Säännöllistä avointen ovien toimintaa sekä alakoulu- että yläkouluikäisille on järjestetty Alastarolla, Mellilässä, Hirvikoskella ja keskustassa Nuorisotalolla. Yleisen toiminnan lisäksi on järjestetty tapahtumia ja kerhotoimintaa. Selviyty-
72 mispelit ja harrastuksiin ohjaus jouduttiin lomautusten vuoksi siirtämään vuodelle 2014. Ala-asteikäisten kesäleirejä järjestettiin Kalikan virkistysalueella. Kaikki loimaalaiset alakouluikäiset voivat osallistua joko kaupungin tai seurakunnan järjestämälle kesäleirille. Kaupungin leirien vetovoimaisuutta vähentää mm. majoitustilojen puuttuminen. Seutukunnallinen nuorisotoiminta (SENU) jatkaa toimintaansa seitsemän kunnan yhteistyönä tuottaen nuorisopalveluja sekä kehittäen nuorisotoimintaa seutukunnan alueella. Nuorisotilat ovat omassa käytössä sekä kansalaisjärjestöjen ja ryhmien käytössä. Nuorisotiloja on Hirvikoskella, Alastarolla, Mellilässä ja keskustassa. Virkistysalueena on leirikeskus Kalikka. Mellilän nuorisotilat siirtyivät entiseen Veturinpuiston päiväkodin tiloihin. Työväenopisto tuottaa loimaalaisille heidän tarpeistaan lähteviä harrastus- ja sivistyspalveluja, jotka tukevat kuntalaisten aktiivisuutta, kehittävät sivistystä sekä edistävät henkistä ja ruumiillista hyvinvointia. Paikallisten toimijoiden ja yhdistysten kanssa tehdään yhteistyötä mahdollisimman laajan seutukunnallisen, alueellisen ja paikallisen kurssitarjonnan saavuttamiseksi. Työväenopiston toiminta käsittää varsinaisena toimintana perinteisen vapaan sivistystyön ja lisäksi opisto antaa avointa yliopisto-opetusta monimuoto - opetuksena sekä lapsille ja nuorille taiteen perusopetusta. Syksyllä 2013 aloitettiin uutena toimintana teatteritaiteen perusopetus. Teatteritaiteen perusopetuksen ottaminen opetusohjelmaan oli perusteltua, sillä alueella halutaan tarjota lapsille ja nuorille mahdollisuus laadukkaaseen, opetussuunnitelmaa noudattavaan ja tasolta toiselle etenevään teatteritaiteen opetukseen. Työväenopisto on saanut rahoitusta opetus- ja kulttuuriministeriöltä sekä opintosetelitoimintaan että laatu- ja kehittämistoimintaan. Opintoseteliavustuksen kohderyhmiä ovat eläkkeellä olevat ja oppimisvaikeuksia kokevat. Laatu- ja kehittämishankkeen tavoitteena on ollut edistää kansalaisten yhteiskuntavalmiuksia ja kestävää kehitystä. Auranlaakson kansalaisopiston kanssa on toteutettu yhteistä rakenteellisen kehittämisen hanketta, jonka tavoitteena on edistää opistojen yhteistoimintaa. Hankkeet päättyivät vuoden 2013 lopussa. Työväenopiston hallinto on hankittu 1.8.2012 alkaen Pöytyän kunnalta (Auranlaakson kansalaisopiston rehtori). Musiikkiopisto järjestää laadukasta musiikin ja tanssin opetusta sekä niihin liittyvää muuta toimintaa alueen asukkaille. Musiikillisten ja tanssiin liittyvien tietojen ja taitojen kartuttamisen lisäksi tavoitteena on tarjota asukkaille mielekästä toimintaa vapaa-ajaksi elämänlaatua parantamaan. Musiikkiopistossa opetetaan jousi-, puhallin- ja lyömäsoitinten, pianon sekä kitaran soittoa. Opetusta annetaan orkesterisoitossa, kamarimusiikissa, yksin- ja kuorolaulussa, pop- ja jazzmusiikissa. Musiikkiopistossa toimii myös musiikkileikkikouluryhmiä. Oppilaille annetaan lisäksi opetusta teoria-säveltapailussa ja opintojen edistymisen mukaan musiikkitiedossa.
73 Musiikkiopistossa toimii avoin linja, jossa kustannukset katetaan kokonaan oppilasmaksuilla. Avoimella linjalla voivat opiskella kaiken ikäiset oppilaat ilman velvollisuutta osallistua pääsykokeeseen. Uusia opiskelijoita vuonna 2013 otettiin perusopetukseen 22 ja valmennusopetukseen kolme. Vuoden aikana suoritettiin kolme perusasteen päästötodistusta ja yhteensä 22 perustutkintoa eri solistisissa aineissa. Musiikkiopisto järjesti kevät- ja joulukonsertin sekä monia pienempiä konsertteja. Opiston big band esiintyi Jöhvin musiikkiopiston vieraana Eestissä helmikuussa ja jousiorkesteri piti konsertin Loimaan taidetalolla huhtikuussa. Tanssilinjalla oli Heimolinnassa omat kevätja joulunäytöksensä. Opetusta annettiin Loimaan päätoimipisteen lisäksi Alastarolla, Punkalaitumella ja Pöytyällä.
74 4.2.2 Toimielimen perustiedot PERUSTIEDOT KYSYNTÄ/TARJONTA TP 2012 TA2013 TP 2013 Henkilöstö Vapaa-aikajohtaja 0 0 0 Kirjastotoimenjohtaja 1 1 1 Kirjastonjohtajat 0,46 0,6 * 0 Kirjastonhoitajat 1 3 ** 1,62 Kirjastovirkailijat 9,84 8 ** 9,11 Kulttuurisihteeri 1 1 1 Musiikinohjaaja 0 0,4 0,4 Kulttuuriohjaaja 0 0,4 0 Liikuntasihteeri 1 1 1 Liikunnanohjaajat 4 4 4 Kassa/kahviotyöntekijä 2 2 2 Laitoshuoltaja 2 2 2 Laitosmies 1 1 1 Uimaopettaja/uinninvalvoja 1 1 1 Tilapäistyöntekijät 0,2 0,5 0,5 Nuorisosihteeri 1 1 0,9 Nuoriso-ohjaaja 2,25 2,15 2,3 hanketyöntekijät 2,75 2,85 3,5 Nuorisotalojen valvojat 0,2 0,2 0,1 Johtava rehtori 0,5 0 *** 0 Rehtori 1 1 1 Opettaja /työväenopisto 2 2 2 Sivut. tuntiopettajat/to 58 70 60 Opettaja/musiikkiopisto 5 5 5 Sivut. tuntiopettajat/mo 17 18 18 Palvelusihteeri 1,75 2 1 Yhteensä henkilötyövuosia 115,95 57,05 130,1 66,6 118,1 56,9 Tilat/toimipiste Kirjastot ja lainausasemat 5 5 5 Kulttuuritilat 8 8 7 Liikuntakeskukset 4 4 4 Nuorisotilat 4 4 4 Virkistysalueet 2 1 2 Opistotalot 2 2 2 * osa-aikaeläkkeellä ollut kirjastonjohtaja eläköityy 1.12.2012, talousarvion valmistelussa on lähdetty siitä, että täyttö olisi 1.6.2013 alkaen (ei täytetty koko vuotena). ** kirjastoasetuksen mukaan 1.1.2016 kirjaston henkilöstöstä 45 %:lla tulee olla korkeakoulututkinto. Tähän varaudutaan muuttamalla kaksi kirjastovirkailijan toimea kirjastonhoitajan toimeksi. Eläköitymisen vuoksi vapautunut kirjastovirkailijan toimi muutettiin kirjastonhoitajan toimeksi 1.6. alkaen *** ostopalveluna Pöytyältä (Auranlaakson kansalaisopiston rehtori)1.8.2012 alkaen (täyttämättä 1.4.-30.9., stj. hoiti tehtäviä) Kulttuuritilat: Heimolinna, Elias-Sali, Vesikosken mylly, Alpo Jaakolan patsaspuisto, Kuivurigalleria, taidetalo, Hirvikosken paloaseman varasto Liikuntakeskukset: Alastaro, Hirvikoski, keskusta-alueen urheilukeskus, Mellilä Nuorisotilat: Citynuokkari, Alastaron, Hirvikosken ja Mellilän nuorisotilat Virkistysalueet: Kalikka ja Mellilänjärven rantasauna ja takkatupa
75 4.2.3 Kaupunkitason tuloskorttiin perustuvat toimialan toiminnalliset kehitt ä- mistavoitteet ja arviointikohteet 2013 Sivistyspalvelukeskuksen strategian valmistelu Vapaa-aikapalveluiden strategia on osa sivistyspalvelukeskuksen strategiaa, mutta muodostaa oman kokonaisuutensa. Vapaa-aikapalveluiden lähtökohtana on tuottaa sellaisia palveluita, jotka vahvistavat kuntalaisten hyvinvointia, lisäävät kaupunkilaisten osallisuutta ja osaamista. Strategiaa on valmisteltu vuonna 2013 ja työ jatkuu myös vuonna 2014. Valmistelussa on otettu huomioon mm. päällekkäisyyksien poistaminen, toimialojen synergiaetuja ja joustavien palvelujärjestelmien luominen. Strategiassa on tarkoitus määritellä toiminnan painopistealueet ja päämäärät sekä keinoja päämäärien saavuttamiseksi. Strategia toimii palvelujen suunnittelun ja toteuttamisen välineenä. Vapaa-aikapalveluiden laadun kehittämiseen liittyvät hankkeet Kirjastopalvelut: Elinkeino-, liikenne- ja ympäristökeskus myönsi valtionavustusta Melli mediakasvatusta Loimaan loistaville ipanoille hankkeelle kirjastoiminnan kehittämiseen varatuista määrärahoista. Hankkeen tavoitteena on ideoida uusia mediakasvatuksen toimintatapoja ja kehittää kirjaston henkilökunnan mediakasvatuksen valmiuksia. Avustusta haettiin myös Asiakaskoneet ajan tasalle hankkeelle, josta päätös saadaan alkuvuodesta 2014. Kulttuuripalvelut: Loimaan taidetalo hankkeen tavoitteena oli sisällöntuotanto taidetaloa varten. Hankkeessa suunniteltiin näyttelytoiminta, taidekokoelman varastointi sekä taidetalon toiminnan suuntaviivat. Muita hankkeessa toteutettuja toimenpiteitä olivat kaupungin taidekokoelman inventointi, Haapasten kokoelman kuntokartoitus, yhteistyömahdollisuuksien kartoittaminen taide- ja museoalan toimijoiden kanssa, esitteiden laatiminen ja talon markkinointi. Hankkeen loppuselvitys annettiin toukokuussa 2013. Liikuntapalvelut: Kolmevuotista Neuroliikkuja paikallistasolla 2013-2015 hanketta toteutettiin yhteistyönä sosiaali- ja terveyspalvelujen kanssa. Hankkeen tarkoituksena on mm. lisätä tietoa liikuntamahdollisuuksista ja liikuntaryhmistä Loimaan alueella sekä ohjata ihmisiä näiden ko. liikuntaryhmien pariin. Neurologinen liikkuja liikkuu haluamallaan tavalla terveytensä ja toimintakykynsä edistämiseksi hankkeen pilottikunnissa Turussa, Uudessakaupungissa, Loimaalla ja Paimiossa. Liikuntaa neuvovat ja ohjaavat työntekijät (myös paikallistasolla seuroissa ja yhdistyksissä) ovat saaneet koulutusta ja osaavat antaa yksilöllistä tukea ja neuvontaa neuroliikkujan oireet huomioiden. Liikuntapalvelut olivat mukana sosiaali- ja terveyspalvelukeskuksen kanssa toteuttamassa Aktiivisesti ikääntyen hankkeen jatkoa. Hankkeen tarkoituksena on löytää kaikissa Loimaan vanhustenhuollon yksiköissä yhteinen tapa toimia ikääntyneiden ihmisten toimintakyvyn tukemiseksi ja edistämiseksi. Yksi liikunnanohjaaja sai voima- ja tasapaino koulutuksen (18 h). Koulutus antaa valmiu-
76 det toimia VoiTas -kouluttajana. Koulutuksia tullaan järjestämään jatkossa ikäihmisten ohjauksesta kiinnostuneille ja ikäihmisten hoitotyötä tekeville henkilöille. My Chance -hanke oli puolustusvoimien, MPK:n, V-S liiton, LiikU:n ja viiden kaupungin liikuntahanke kutsuntaikäisille nuorille säännöllisen liikuntaharrastuksen löytämiseksi ja peruskunnon kohottamiseksi helpottamaan armeija-ajasta selviytymistä. Vastaava toiminta siirtyi Varsinais-Suomessa ja myös Loimaalla vuonna 2012 alkaneeseen Time out toiminnan alle. Liikuntapalvelut jatkoivat toimintaa vuonna 2013 hankkeen parissa ja osallistuivat muun muassa Loimaalla järjestettäviin kutsuntoihin lisäten tietoa nuorten liikuntamahdollisuuksista. Nuorille perustettiin myös oma liikuntaryhmä jäähallille. Nuorisopalvelut: Nuorisotyö on ollut viime vuosina alati muuttuvien lakisääteisten tehtävien paineissa. Uusina velvoitteina lakisääteisesti on tullut mm. etsivä nuorisotyö ja monialainen toiminta. Vuoden 2013 alusta astuu voimaan nuorten yhteiskuntatakuu. Lakia on valtakunnan tasolla valmisteltu työministeriön ja opetusministeriön yhteistyönä. Työkaluina valtakunnallisesti ovat mm. etsivä nuorisotyö, työpajatoiminta ja monialainen yhteistyö. Valtioneuvoston lapsi- ja nuorisopoliittinen kehittämisohjelma on hyväksytty vuosille 2012 2014. Näitä koskevia velvoitteita ja suosituksia on kirjattu nuorisolakiin. Samalla kun valtiovalta on edellyttänyt eri toimenpiteiden toimeenpanoa kunnissa, on tätä tarkoitusta varten annettu määrärahoja. Näillä määrärahoilla toteutetaan ja kehitetään painoarvoltaan vaativia kokonaisuuksia kuntatasolla. Koska Loimaan seutukunnan kunnat ovat kaikki pieniä yksiköitä, on tarkoituksenmukaista toteuttaa hankkeita seutukunnallisina toimintoina. Seutukunnallisina toteutetaan etsivän nuorisotyön Elohanketta ja työpajatoiminnan rahoituksella toimivaa koulutukseen ja työelämään ohjaavaa Ura-hanketta. Maakunnallisesti toteutetaan lapsi- ja nuorisopoliittisen kehittämisohjelman nuorisotyön osuuden juurruttamista. Tässä hankkeessa painopisteinä on nuorisotyön yleinen kehittäminen kunnissa, monialaisen toiminnan kehittäminen sekä nuorten osallisuuden ja vaikuttamisen kehittäminen. Tavoitteena on edistää nuorten tasa-arvoista kohtelua koko maakunnan alueilla eri nuorisotyöllisissä palveluissa. Kehittämistyö tapahtuu pääosin verkostojen kautta. Hankkeet antavat mahdollisuuksia toiminnan kehittämiseen täysipainoisemmin ja toiminnan juurruttamiseen sitten perustoimintaan. Toimintavuonna aloitettiin kansainvälisen nuorisovaihdon projekti Teatteria ja nuorisotyötä Loimaalla. Hankkeen rahoituksesta vastaa Cimo ja yhteistyökumppanina on Loimaan Teatteri. Vaihdon aloitti itävaltalainen ja espanjalainen nuori. Työväenopisto: Työväenopisto on ollut mukana Auranlaakson kansalaisopiston hallinnoimassa laatu- ja kehittämishankkeessa (Lake) sekä rakenteellisen kehittämisen hankkeessa (Rake). Lake - hankkeessa edistetään nuorten osallistumista opistotoimintaan sekä toteutetaan kehitysvammaisten taideprojekti. Nuoret kansalaisopistoon hankkeessa toteutui erilaisia tapahtumia Loimaan ja Pöytyän alueella yhteensä 10 ja niissä oli mukana noin 150 nuorta. Taideprojektihankkeessa järjestettiin mm. kulttuuritreffejä (3 kpl) ja pidettiin näillä syntyneistä töistä näyttelyitä sekä toteutettiin taidepäiväleiri. Rake-avustuksella kehitetään Au-
77 ranlaakson kansalaisopiston ja Loimaan työväenopiston yhteistoimintaa tavoitteena opistojen yhdistäminen lähitulevaisuudessa. Arviointi / toiminta vaikuttavuus ARVIOINTIKOHDE MITTARI TP 2012 s TA2013 TP2013 Kirjastopalvelut lainat/asukas 20,2 21 19,3 Kulttuuripalvelut Julkiset tilaisuudet/kpl * 60 60 60 taidenäyttelyt 7 5 8 Liikuntapalvelut uimahalli / käyntikerrat 36 266 70 000 58808 erityisliikunnan ryhmiä 23 21 22 muita liikuntaryhmiä 41 34 41 Nuorisopalvelut avoin toiminta (talotoiminta, muu 11 426 9000 7116 toiminta) kävijämäärä leiritoiminta, leiripäivät 537 500 342 seutukunnallinen toiminta, osallistujat 4 479 1200 2750 Työväenopisto toteutuneiden opetustuntien määrä 85,0 > 90 % 82,0 ( %) opiskelijoiden määrä 2358 2250 2507 toimipisteitä toiminta-alueella 34 38 30 Musiikkiopisto opiskelijoiden määrä 311 336 283 opetustunteja/ viikko ka 247 260 251 *tilaisuudet, juhlat Arviointi / toiminta taloudellisuus ARVIOINTIKOHDE MITTARI TP 2012 s TA 2013 TP 2013 Kirjastopalvelut käyttökustannukset /asukas 51,01 s 54,75 50,01 käyttökustannukset/laina 2,52 2,60 2,59 Kulttuuripalvelut käyttökustannukset / asukas 28,41 s 30,44 28,03 Liikuntapalvelut käyttökustannukset/ asukas 93,05 s 92,95 90,95 Nuorisopalvelut käyttökustannukset/ asukas 20,86 s 23,15 20,29 Työväenopisto käyttökustannukset/asukas 26,44 s 28,89 26,75 nettomenot / opetustunti 61,48 s 65,35 61,64 Musiikkiopisto nettomenot /opiskelija 1466 s 1334 1570 Asukaslukuna on käytetty: 16 737 (TA 2013), 16 709 (TP 2013) Vapaa-aikalautakunnan määrärahat (ulkoiset ja sisäiset) jakautuvat seuraavasti vuosina 2009 2013: 2009 2010 2011 2012 2013 Toimintatuotot 716 838 720 281 960 312 848 589 937 855 Henkilöstökulut 2 012 866 2 048 381 2 087 597 2 012 709 2 007 623 Palvelujen ostot 1 800 193 1 840 162 690 481 1 109 039 1 127 314 Aineet, tarvikkeet 323 533 339 829 381 557 298 506 310 408 Avustukset 381 053 377 573 397 568 420 014 372 105 Muut toimintakulut 20 327 42 933 1 173 520 1 159 703 1 188 566
78 Vapaa-aikalautakunnan määrärahat (ulkoiset ja sisäiset) jakautuvat vastuualueittain seuraavasti: Vapaa-aikapalveluiden hallinto 14 128 (0,3 %) Kirjastopalvelut 835 611 (20,5 %) Kulttuuripalvelut 468 385 (11,5 %) Liikuntapalvelut 1 519 702 (37,5 %) Nuorisopalvelut 339 099 (8,3 %) Musiikkiopisto 444 333 (10,9 %) Työväenopisto 446 918 (11,0 %) Vapaa-aikalautakunnan palvelut järjestettiin vuonna 2013 käyttösuunnitelman mukaisesti. Henkilöstökulujen toteutuma oli 96,9 ja alittumista selittää mm. se, että kirjastonjohtajan virka oli täyttämättä koko vuoden. Palvelujen ostot ylittyivät jonkin verran (103,3) ja vastaavasti aine- ja tarvikemenot alittuivat (91,2). Toimintakulujen toteutumaprosentti oli 97,5 ja lautakunnan toimintakulut olivat vuoden 2012 tasolla. (Määrärahojen muutoksia vuoteen 2012 verrattaessa on otettava huomioon uimahallin pitkä sulkuaika vuonna 2012). Toiminnalliset tavoitteet hanketyössä toteutuivat, mutta strategiatyö ei edennyt ihan suunnitellulla tavalla, joten sitä jatketaan myös vuonna 2014. Lomautukset pyrittiin sijoittamaan ajankohtiin, jolloin palveluissa oli hiljaisempi vaihe. Aukioloaikoihin tuli jonkin verran muutoksia (kirjasto- ja nuorisopalvelut) ja opistoissa jäi opetusta antamatta. Palvelumaksujen menetyksiä ei käytännössä tullut tai ne olivat merkitykseltään vähäisiä. Myös henkilöiden vuosilomat pystyttiin pitämään aika lailla normaaliin tapaan. Kaikki kirjaston toimipisteet olivat suljettuina henkilökunnan lomautuksen vuoksi kolme viikkoa 22.7. - 9.8.2013. Sulkuajan vuoksi heinä-elokuun lainaus jäi n. 18 000 lainaa pienemmäksi, kuin vastaavana aikana vuonna 2012. Vuoden 2013 kokonaislainaus oli 322 223 lainaa, jossa laskua edellisvuoteen n. 5 %. Kahden liikunnanohjaajan lomautukset toteutettiin kesälomien jatkoksi (18 kalenteripäivää), jolloin vaikutukset toimintaa olivat vähäiset. Vesihovin henkilökuntaa ei lomautettu ollenkaan. Nuorisopalvelujen henkilöstön lomautukset kohdentuivat koulujen syyslomaviikolle sekä yksittäisiin päiviin syksyn aikana. Musiikkiopiston opettajat olivat lomautettuina ajalla 13. - 19.12.2013, jonka takia opiston lukukausi lyheni valtaosalla oppilaista viikolla. Työväenopiston kahden opettajan lomautukset olivat 4.-8.11. ja 2.-10.12.2013 sekä 3.-16.12.2013, jolloin haittavaikutukset normaalille toiminnalle olivat mahdollisimman vähäiset.
79 Vapaa-aikapalveluiden vertailutietoja 2008 2012: Vertailutieto/vuosi Loimaa Varsinais-Suomi Manner-Suomi Kulttuuritoimen nettokustannukset, /as 2008 181 244 237 Kulttuuritoimen nettokustannukset, /as 2009 186 250 248 Kulttuuritoimen nettokustannukset, /as 2010 178 271 254 Kulttuuritoimen nettokustannukset, /as 2011 175 275 261 Kulttuuritoimen nettokustannukset, /as 2012 210 271 268 Kirjaston nettokustannukset, /as 2008 50 55 53 Kirjaston nettokustannukset, /as 2009 49 56 54 Kirjaston nettokustannukset, /as 2010 48 57 55 Kirjaston nettokustannukset, /as 2011 53 60 57 Kirjaston nettokustannukset, /as 2012 51 60 58 Liikunnan ja urheilun nettokustannukset /as 2008 59 80 81 Liikunnan ja urheilun nettokustannukset /as 2009 78 81 86 Liikunnan ja urheilun nettokustannukset /as 2010 84 81 87 Liikunnan ja urheilun nettokustannukset /as 2011 65 83 90 Liikunnan ja urheilun nettokustannukset /as 2012 93 90 94 Lähde: Kuntien palvelutuotannon kustannuksia, tilastokeskus. Kulttuuritoimen nettokustannukset sisältävät kulttuuritoimen hallinnon, kirjaston, liikunnan, nuorisotyön, museot, teatterit ja orkesterit, yleisen kulttuuritoimen. Vertailutieto/ vuosi / opetuksenjärjestäjä Loimaa Kunnat Kaikki Kansalaisopistojen toimintamenot/tunti 2009 66,62 82,23 83,04 Kansalaisopistojen toimintamenot/tunti 2010 72,48 83,96 84,80 Kansalaisopistojen toimintamenot/tunti 2011 70,35 87,50 88,10 Kansalaisopistojen toimintamenot/tunti 2012 70,49 88,63 89,30 Kansalaisopistojen nettotoimintamenot/tunti 2009 57,88 62,02 56,08 Kansalaisopistojen nettotoimintamenot/tunti 2010 64,76 62,26 56,77 Kansalaisopistojen nettotoimintamenot/tunti 2011 58,38 64,02 58,31 Kansalaisopistojen nettotoimintamenot/tunti 2012 60,50 64,66 58,98 Taiteen perusopetus /opisk. 2009 1 643 1 688 1 639 Taiteen perusopetus /opisk. 2010 1 518 1 726 1 684 Taiteen perusopetus /opisk. 2011 1 563 1 778 1 708 Taiteen perusopetus /opisk. 2012 1 806 1 822 1 743 Taiteen perusopetus /opetustunti 2009 61,15 68,87 70,85 Taiteen perusopetus /opetustunti 2010 59,74 70,82 73,03 Taiteen perusopetus /opetustunti 2011 61,12 73,20 75,27 Taiteen perusopetus /opetustunti 2012 63,96 75,55 77,62 Lähde: Opetushallituksen raportit.
80 4.2.3 Vapaa-aikalautakunnan tilinpäätös yhteensä VAPAA-AIKALAUTAKUNTA TP 2012 TA 2013 Muutos TA 2013 (ta+m) TP 2013 Poikkeama Käyttö % Toimintatuotot 601 569 716 800 0 716 800 709 413,00 7 387 99,0 Sisäiset tuotot 247 021 193 200 193 200 228 441,69-35 242-100,0 Tuotot yhteensä 848 589 910 000 0 910 000 937 854,69-27 855 103,1 Valmistus omaan käyttöön 0 0,00-100,0 Toimintakulut -3 144 641-3 285 600 31 700-3 253 900-3 118 120,72-135 779 95,8 Sisäiset kulut -1 855 330-1 878 000-1 878 000-1 887 895,09 9 895 100,5 Kulut yhteensä -4 999 971-5 163 600 31 700-5 131 900-5 006 015,81-125 884 97,5 TOIMINTAKATE -4 151 381-4 253 600 31 700-4 221 900-4 068 161,12-153 739 96,4 Rahoitustuotot ja -kulut -2 0 0-15,69 16-100,0 Poistot ja arvonalentumiset 0 0 0 0,00 0 TILIKAUDEN YLI- /ALIJÄÄMÄ -4 151 384-4 253 600 31 700-4 221 900-4 068 176,81-153 723 96,4
81 5. TEKNINEN- JA YMPÄRISTÖPALVELUKESKUS Tekninen- ja ympäristöpalvelukeskus yhteensä: TEKNINEN- JA YMPÄRISTÖPALVELUKESKUS TP 2012 TA 2013 Muutos TA 2013 (ta+m) TP 2013 Poikkeama Käyttö % Toimintatuotot 2 514 080 2 568 000-300 000 2 268 000 2 660 829,26-392 829 117,3 Sisäiset tuotot 11 678 763 11 484 800 0 11 484 800 11 251 947,53 232 852 98,0 Tuotot yhteensä 14 192 843 14 052 800-300 000 13 752 800 13 912 776,79-159 977 101,2 Valmistus omaan käyttöön 37 111 25 700 0 25 700 10 761,14 14 939 41,9 Toimintakulut -13 622 206-12 875 100 708 200-12 166 900-11 185 214,43-981 686 91,9 Sisäiset kulut -2 128 009-2 124 700 0-2 124 700-1 736 545,61-388 154 81,7 Kulut yhteensä -15 750 215-14 999 800 708 200-14 291 600-12 921 760,04-1 369 840 90,4 TOIMINTAKATE -1 520 262-921 300 408 200-513 100,00 1 001 777,89-1 514 878-195,2 Rahoitustuotot ja -kulut -213 0,00 Poistot ja arvonalentumiset -2 806 538-3 387 500 316 000-3 071 500-2 909 862,52-161 637 94,7 TILIKAUDEN TULOS -4 327 013-4 308 800 724 200-3 584 600-1 908 084,63-1 676 515 53,2 Poistoeron muutos 55 577 41 500 0 41 500 40 658,52 841 98,0 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -4 271 436-4 267 300 724 200-3 543 100-1 867 426,11-1 675 674 52,7 5.1. TEKNINEN LAUTAKUNTA Toimielin: Tekninen lautakunta Tehtävä: Teknisen ja ympäristöpalvelupalvelukeskuksen palvelut Vastuuhenkilö: Tekninen johtaja 5.1.1 Toiminnan kuvaus Tehtäväalue sisältää teknisen palvelukeskuksen hallinnon, tilapalvelut, ruokaja siivouspalvelut sekä kunnallistekniikan. Teknisen ja ympäristöpalvelukeskuksen hallinto käsittää teknisen johtajan ja teknisen lautakunnan tehtävät. Kaavoituspalvelut on siirretty vuonna 2012 suoraan teknisen johtajan alaisuuteen. Palvelurakenneuudistusta valmistellaan siten, että teknisen johtajan alaisuuteen perustettaisiin rakennuttamispalveluiden vastuualue, johon sisältyisi mm. toimitilahankkeiden ja yhdyskuntarakentamisen hankkeiden valmistelu, rakennuttaminen sekä valvonta. Tilapalvelut sisältää kiinteistöjen ylläpidon. Tehtävänä on järjestää kaupungin toimielinten käyttöön tarkoituksenmukaiset ja laadukkaat toimitilat. Ruoka- ja siivouspalveluiden tehtävänä on järjestää kaupungin omat siivous- ja ruokahuoltopalvelut hyvällä ammattitaidolla ja mahdollisimman taloudellisesti. Kunnallistekniikka sisältää kunnossapidon sekä mittauspalvelut. Kaupunginhallituksen päätöksen mukaisesti valmisteltiin teknisen ja ympäristöpalvelukeskuksen henkilöstön lomautukset. Pääosa lomautusilmoituksista annettiin henkilöstölle kesäkuun alussa. Lomautukset ajoitettiin kesän ja syksyn ajalle toimintojen mahdollistamissa puitteissa. Toimistohenkilöstö lomautettiin elo-joulukuun ajalle siten, että palvelukeskuksen toimisto on kiinni perjantaisin. Kaupunginhallituksen päätöksellä palvelukeskuksen 139 työntekijästä 14 vapautettiin lomautukselta. Lisäksi lomautuksen ulkopuolella oli 2 oppisopimuksella olevaa työntekijää, 1 äitiyslomalla oleva, 1 hoitovapaalla oleva ja 2 työlo-
82 malla olevaa työntekijää. Lomautuksen korvasi kokonaan talkoovapailla 4 henkilöä. Osittain talkoovapailla ja osittain lomautettuna oli 8 henkilöä. Lomautusja talkoovapaapäiviä oli yhteensä 1.524 päivää ja niillä saavutettu henkilöstömenosäästö oli yhteensä n. 175.260. Teknisen ja ympäristöpalvelukeskuksen säästöt henkilöstömenoissa olivat yhteensä 374.771, joka muodostui seuraavasti: - lomautukset ja talkoovapaat, n. 175.260 - kausityöntekijöiden määrän karsiminen, n. 80.760 - ruoka- ja siivouspalveluiden säästötoimenpiteet, määräaikaisten työsuhteiden päättyminen, sijaistamiskiellot ja rajoitukset, n. 118.751 Lomautukset vaikuttivat huomattavasti palvelujen laatuun ja määrään erityisesti kiinteistönhoidon, yleisten alueiden ja katujen kunnossapidon sekä siivouksen ja ruokapalveluiden alueilla. Käyttömenojen karsimisessa tekninen lautakunta teki seuraavat päätökset säästötavoitteiden saavuttamiseksi: - Tekla 26.2.2013 25: siivousmitoituksen tarkistus ja siivoustason lasku/harvennettu siivous, säästötavoite n. 85.000. Harvennettu siivous toteutettiin pääsääntöisesti kaikilla kouluilla, toimistotiloissa, kirjastoissa, toimintakeskuksessa, perhetulikeskuksessa ja Hirvikosken iltapäiväkerhossa. Normaali siivoustaso säilytettiin terveysasemilla, Kartanomäen palvelukeskuksessa, päiväkodeissa sekä niissä kiinteistöissä, joissa muutoinkin siivous tehdään vain 1-2 krt viikossa. Siivouspalveluiden säästötavoite saavutettiin harvennetulla siivouksella ja määräaikaisten työsuhteiden päättymisellä. Lisäksi säästöä on syntynyt, koska vuosiloma- ja sairauslomasijaisia ei ole palkattu. - Tekla 23.4.2013 49: säästöt yksityisteiden kunnossapito- ja peruskorjausavustuksissa, kunnossapitoavustuksia maksetaan 200.000 v. 2013 ja vuodelle 2014 esitetään 200.000, peruskorjausavustuksia maksetaan 64.000 v. 2013. Alkuperäinen budjetti kunnossapito- ja peruskorjausavustuksille oli 410.000, joka leikattiin lautakunnan päätöksellä 264.000 euroon. Avustuksia jaettiin yhteensä n. 244 238. Säästöä saavutettiin yhteensä n. 165. 762. - Tekla 2.4.2013 38: puistojen hoitoluokituksen muuttaminen, säästötavoite yhteensä 25.000. Alennettu hoitoluokitus vaikutti oleellisesti puistojen ja yleisten alueiden viihtyvyyteen. Lomautuksista ja kausityöntekijöiden vähentämisestä johtuen kaikkia nurmikkoalueita ei ehditty hoitamaan edes alennetun hoitoluokituksen mukaisesti. Tämä tulee vaikuttamaan nurmialueiden hoitoon v. 2014, kun pidentyneet leikkuupituudet rasittavat koneita enemmän. Kesäkukkaistutusten karsiminen vaikutti myös alueiden viihtyisyyteen. Puistojen ja yleisten alueiden hoidossa saavutettu säästö on yhteensä n. 54.100, mikä johtuu pääasiallisesti kausityöntekijöiden vähentämisen vaikutuksesta henkilöstökuluihin. - Tekla 23.4.2013 50: katujen hoitotason määrittäminen, säästötavoite 20.000. Katujen hoitoluokitusta ei alennettu, vaan säästöt otettiin kunnallistekniikan muilta käyttöpuolen menokohdilta (torin ja leikkipaikkojen rakenteiden ja alueiden kunnossapito yht. 7.000, kunnallistekniikan kalusto 3.000 sekä materiaalit yht. 10.000 ) - Tekla 28.5.2013 :t 62 ja 63: Keskuskoulun ja Kojonkulman keittiöjärjestelyt, säästötavoite yht. 21.700. Keskuskoulun ja Kojonkulman ateriatuotanto muutettiin jakelukeittiötoiminnaksi 1.8.2013 alkaen. Säästötavoite saavutettiin. Kaupunginvaltuusto hyväksyi 24.6.2013 63 ruokapalveluselvityksen, jossa keittiörakennetta valmistellaan kaupungin omana keskitettynä tuotantona (vaihtoehto C). Tämä tarkoittaa sitä, että kaupungin valmistuskeittiöt karsitaan
83 13:sta neljään. Kaupunginvaltuuston päätöksellä 24.6.2013 60 investointimäärärahoista karsittiin yhteensä 1 milj. euroa. Kemppilänkadun pilaantuneen maaperän kunnostus jatkui viimeistelytöillä. Kunnostusta varten on vuoden 2010 tilinpäätöksessä muodostettu pakollinen varaus, josta vuoden 2012 tilinpäätökseen on kirjattu kulujen katteeksi 776 000 ja tuottojen katteeksi 443 000 (netto 333 000 ). Varauksen purkamisen jälkeen Kemppilänkadun alueen kunnostustoimet rasittavat vuoden 2012 tulosta nettovaikutukseltaan 513 934,82, josta talousarvioylitystä 17 635. Hankkeelle myönnettiin lisämääräraha (kvalt 17.12.2012 63). Kunnostushanke valmistui kokonaisuudessaan kesäkuussa 2013. Kunnostushankkeen kokonaiskustannus v. 2011-2013 oli 1 731 424,90, johon valtion jätehuoltotyönä saatiin ELY:ltä rahoitusta yhteensä 692 596,96 (max 40 % kustannuksista). Kemppilänkadun maaperän kunnostukseen varatun pakollisen varauksen purun jälkeen vuoden 2013 toimenpiteet vaikuttivat vuoden 2013 tulosta parantavasti 143.980. Merkittävä vuoteen 2013 vaikuttava tuloerä on kaupungin maankaatopaikalle tuoduista Loimaan Veden jätevedenpuhdistamo-työmaan kaivuun maaaineksista (tulosvaikutus 173.251 ).
84 5.1.2 Toimielimen perustiedot PERUSTIEDOT KYSYNTÄ/TARJONTA TP 2012 TA 2013 TP 2013 Tekninen- ja ymp.pk hallinto Tekninen johtaja 1 1 1 Palvelusihteeri 0,5 0,5 3 Kaavoitus Kaavoittaja 1 1 Kaavoitusarkkitehti 1 1 Rakennuttamispalvelut Suunnittelupäällikkö 1 Tilapalvelut Kaupungininsinööri 1 1 - Työpäällikkö 1 1 1 Kiinteistötyönjohtaja 1 1 1 Laitosmies 5,6 8,6 6,6 Vanhempi ammattimies - 1 - Vanhempi kirvesmies 2 2 2 Vanhempi maalari 1 1 1 Huoltomestari 2,5 2,5 1,5 Kausityöntekijä * - - Laskentasihteeri 1 - - Palvelusihteeri 1 2 - Ruoka- ja siivouspalvelut Ruokapalvelupäällikkö 1 1 1 Ruokapalveluesimies 7 7 6 Kokki 12 10,5 10,5 Ruokapalveluvastaava 5 5 4,7 Ruokapalvelutyöntekijä 15 11,4 11,4 Ruokapalveluvastaava/laitoshuoltaja 1,3 0,7 0,7 Siivouspalvelupäällikkö 1 1 1 Siivoustyönohjaaja 1 1 1 Laitoshuoltaja 45,82 47,27 41,19 Vastaava ruokapalvelutyöntekijä 5 4,4 4,4 Kunnallistekniikka Suunnittelupäällikkö 1 1 - Työpäällikkö 1 1 1 Kaavoittaja 1 Kaavoitusaluearkkitehti 1 Kartanpiirtäjä 1 1 1 Kartoittaja 1 1 1 Kiinteistörekisterin hoitaja 1 1 1 Liikuntapaikan hoitaja 2 2 2 Liikuntapaikkamestari 1 1 1 Mittamies 1 1 1 Mittausteknikko 1 1 1 Puutarhuri 1 1 1 Torivalvoja 1 1 1 Vanhempi ammattimies 6 6 6 Autonkuljettaja 1 1 1 Varastonhoitaja 1 1 1 Varastopäällikkö 0,5 0,6 0,6 Kausityöntekijä * Kausityöntekijä(th0,5+m0,5+kp5) 6 3 Palvelusihteeri 0,5 0,5 - YHTEENSÄ 134,72 139,97 124,59 Toiminnan laajuus tiedot Lämmitettävät kiinteistöt 114 103 104 Kerrosala, m2 lämmin 104 875 102 613 112 128 Tilavuus, m3 lämmin 442 234 428 525 452 080 Kaavateitä, km 148 147 148 Avustettavia yksityisteitä,km 641 645 645 Viheralueet, ha 75 89 75 Leikkipaikat 41** 36 *** 41**** *lisäksi kausityöntekijöitä 5,5 hlöä ** lkm koskee leikkipuistoja. Kaiken kaikkiaan kaupungilla on yhteensä 61 hoidettavaa leikkipaikkaa *** lkm koskee leikkipuistoja. Kaiken kaikkiaan kaupungilla on yhteensä 56 hoidettavaa leikkipaikkaa **** lkm koskee leikkipuistoja. Kaiken kaikkiaan kaupungilla on yhteensä 61 hoidettavaa leikkipaikkaa
85 5.1.3 Kaupunkitason tuloskorttiin perustuvat toimialan toiminnalliset kehitt ä- mistavoitteet ja arviointikohteet 2013 Teknisen ja ympäristöpalvelukeskuksen hallinto: Teknisen ja ympäristöpalvelukeskuksen palvelurakenteen ja organisaation muutosten valmistelua jatketaan edelleen tilahallinnon ja kunnallistekniikan osalta. Tavoitteena on perustaa rakennuttamispalvelujen vastuualue kaupungin hankkeiden valmistelua, rakennuttamista ja valvontaa varten ja samalla selkeyttää tilapalveluiden ja kunnallistekniikan muuta organisaatiota. Toteutetut toimenpiteet: Vuoden alusta perustettu rakennuttamispalvelut- vastuualue, johon siirretty suunnittelupäällikkö ja kaupungininsinööri vastamaan kaupungin investointihankkeista. Tilapalveluiden ja kunnallistekniikan palvelurakennetta uudistetaan edelleen. Kehitetään kaavoitusprosessia. Saatetaan keskeneräiset kaavat valmiiksi. Toteutetut toimenpiteet: Satakunnantien asemakaava lainvoimaiseksi. Keskuskoulun ja Lindenin tontin asemakaavat kesken valitusten vuoksi. Jätevedenpuhdistamon alueen asemakaava lainvoiminen. Keskustan osayleiskaavan ehdotuksen viimeistelyä, viranomaisneuvottelu pidetty, ehdotus nähtäville tammikuussa 2014. Matkakeskuksen alueen asemakaavamuutoksen ehdotus valmistunut, ehdotus nähtäville joulukuussa 2013 ja selvitys tilanteesta kaupunginhallitukselle. Virttaan kylän asemakaavan viimeistelyä. Nahinlahden alueen asemakaavan luonnoksen valmistelua. TIVA-asemakaavan suunnittelua jatkettu, ehdotus nähtäville tammikuussa 2014. Nahkatehtaan alueen asemakaavamuutoksen laatiminen aloitetaan alusta. Rakennuttamispalvelut: Investointihankkeiden toteuttamisessa panostetaan aikataulujen noudattamiseen ja laadittujen kustannusarvioiden pitävyyteen. Hankkeiden valmisteluun varataan riittävästi aikaa. Toteutetut toimenpiteet: Hankkeita valmisteltu suunnittelupäällikön johdolla. Laajennetaan rakennushankkeiden menettelytapaohjeiden noudattaminen kattamaan kaikki investoinnit ja korostetaan ohjeiden noudattamisen tärkeyttä koko kaupungin organisaation osalta. Toteutetut toimenpiteet: Valmistelua ei vielä aloitettu. Tehostetaan teknisen sektorin ostopalvelujen laadun ja tuotannon valvontaa Toteutetut toimenpiteet: Toiminta jatkuvaa prosessia. Tilapalvelut: Tehostetaan edelleen käytössä ja omistuksessa olevien tai vuokrattujen toimitilojen sekä kiinteistöjen hallintaa, käytettävyyttä, käyttöastetta ja energiatehokkuutta Toteutetut toimenpiteet: Energiatehokkuutta on pyritty lisäämään energiatodistuksien avulla sekä seurantaohjelmiston käyttöä tehostamalla. Kokonaisenergiankulutukset selvitetty. Sähkönkulutuksen kannalta ongelmallisia kohteita ovat Taidetalo sekä liikuntahalli, joiden sähkönkulutus on normaalia tasoa merkittävästi korkeampi. Taidetalon ilmastointi/kostutusjärjestelmä on huonosti suunniteltu ja tarkoitukseen sopimaton. Liikuntahallin lattian vanha kostutusjärjestelmä kulutti sähköä huomattavan paljon. Järjestelmä uusitaan tammikuussa 2014.
86 Vähennetään kiinteistömäärää realisoimalla/purkamalla kiinteistöjä ylläpitostrategian mukaisesti. Ylläpitostrategia päivitetään vuosittain. Toteutetut toimenpiteet: Huonokuntoisia asuinrakennuksia (Tiaisentie C, Melleri) on tyhjennetty ja kiinteistöjen purkutöiden valmistelu on aloitettu. Vähennetään tilakustannuksia lisäämällä käyttäjähallintokuntien kustannustietoisuutta Toteutetut toimenpiteet: Varsinaiseen kiinteistönhoitoon liittymättömät käyttäjäpalvelut sekä käyttäjien aiheuttamat aiheettomat murtohälytykset on muutettu laskutettavaksi palveluksi ylimääräisten töiden vähentämiseksi. Osana palvelurakenneuudistusta jatketaan tilapalvelujen organisaatiorakenteen kehittämistä. Toteutetut toimenpiteet: Organisaation sisällä työtehtäviä on jaettu uudelleen ja henkilökunnan osaamisen hyödyntämistä ja tehostettu entisestään. Tilapalveluiden ja kunnallistekniikan kunnossapitohenkilöstöt on yhdistetty. Tilapalveluiden organisaatiorakennetta pyritään vahvistamaan erikoisosaamista vaativien töiden osalta. Lomautukset jaksotettiin kesälle ja syksylle eripituisiksi jaksoiksi. Lomautukset vaikeuttivat huomattavasti kiinteistöjen kunnossapitoa. Lomautukset vaikuttivat erityisesti ylläpito- ja korjaustöiden vähäiseen toteutukseen, koska ulkopuolisen urakoitsijan käyttö oli kielletty. Useat tarpeelliset korjaus- ja muutostyöt jäivät tekemättä ja ne rasittavat tulevien vuosien PTS-suunnittelua. Ruoka- ja siivouspalvelut: Tuotetaan ravintosuositukset huomioivia, laadukkaita ja monipuolisia ateriapalveluita Loimaan kaupungin asiakkaille Toteutetut toimenpiteet: Aterioita tuotettu 1.1.-31.12. välisenä aikana 1 081 623 kpl. Asiakaspalautteen perusteella ruokalistoja on muokattu mm. kiisselijälkiruokien määrää on vähennetty/korvattu muilla jälkiruoilla. Lisäksi lisätty keittoja laatikkoruokien määrää. Lomautusten myötä henkilöstön tilaamia kahvituksia ja muita ateriatilauksia ei otettu vastaan. Palvelukeskuksissa viikonloppujen osalta ruokasalia pidettiin suljettuina toimipistekohtaisesti tarpeen mukaan, jotta turvattiin henkilöstömäärän riittävyys arkipäiville. Yläkouluilla jouduttiin tarvittaessa ottamaan käyttöön kertakäyttöastiat. Koulu- ja päiväkotipuolen lomautukset toteutettiin lähes kokonaisuudessaan kesäaikana. Osan henkilöstön lomautukset jaksottuivat marraskuulle asti. Tuotetaan siivouspalveluita ja siihen läheisesti liittyviä oheispalveluita taloudellisesti, tehokkaasti, hygieenisesti ja turvallisesti kaupungin eri toimipisteissä Toteutetut toimenpiteet: Siivousmäärämitoituksia tarkistettiin ja osassa kiinteistöissä otettiin käyttöön harvennettu siivous. Lomautukset toteutettiin kesäaikana lähes kokonaisuudessaan. Terveysasemien ja palvelukeskusten lomautukset jatkuivat lähes vuoden loppuun asti. Loimaan yhtenäiskoulun, liikuntahallin ja urheilukeskuksen siivouksen kilpailutus on käynnissä Toimintoja kehitetään edelleen mm. hyödyntämällä yhteistyötä sijaisjärjestelyjen hoitamisessa mahdollisuuksien mukaan sisäisin siirroin. Toteutetut toimenpiteet: Työalueita on jaettu uudelleen ja näin on pystytty hoitamaan sijaisuudet sisäisin järjestelyin. Lomautukset vaikeuttivat sisäisiä siirtoja. Harvennettu siivous vaikutti heikentävästi kiinteistöjen puhtaustasoon ja pintamateriaaleihin.
87 Kunnallistekniikka: Kaupungin yleisilmeen muokkaaminen viihtyisämmäksi ja vetovoimaisemmaksi tehostamalla yleisten alueiden hoitoa sekä panostamalla kesäkukkaistutusten näyttävyyteen ja hoitoon Toteutetut toimenpiteet: Istutukset tehtiin kesäkuussa karsittujen määrärahojen puitteissa. Edesautetaan toritoiminnan kehittymistä ja elävöitymistä Toteutetut toimenpiteet: Torivalvonnan siirtämistä sivistyspalvelukeskukseen kulttuuritoimeen valmisteltiin ja toiminta siirtyy kulttuuritoimelle v. 2014 alusta. Ulkoliikuntapaikkojen laadukas ja taloudellinen kunnossapito, joka mahdollistaa innostavan ja viihtyisän ympäristön liikunnan harjoittamiseen Toteutetut toimenpiteet: Latujen kunnossapitoon panostettiin kevättalvella tekemällä kaikki ladut latukoneella. Latujen kunnosta saatiin paljon positiivista palautetta. Syystalvella latuja ei tehty sääolosuhteista johtuen. Edesautetaan asutuksen ja elinkeinotoiminnan säilyttämistä haja-asutusalueella kohdentamalla yksityisteiden kunnossapito- ja peruskorjausavustukset tehokkaammin liikkumisen tarpeet huomioiden Toteutetut toimenpiteet: Avustukset myönnetty kesäkuun teknisessä lautakunnassa ja maksettu lokakuussa. Kunnossapitoavustusten määrärahoja on leikattu 100 000 :lla 200 000 euroon. Osana palvelurakenneuudistusta jatketaan kunnallistekniikan organisaatiorakenteen kehittämistä. Toteutetut toimenpiteet: Kunnallistekniikan ja tilapalveluiden kunnossapitohenkilöstöt on yhdistetty. Lomautukset jaksottuivat kesälle ja syksylle eripituisiksi jaksoiksi. Lomautukset ja kausityöntekijöiden määrän merkittävä karsinta vaikeuttivat kunnossapitotehtäviä, mm. viheralueiden hoitoluokituksen mukaiset tehtävät eivät toteutuneet suunnitellusti vaan leikkuupituudet ylittyivät koko kasvukauden ajan. Lisäksi katujen korjaustehtävien karsinta vaikutti edelleen heikentävästi katujen pinnoitteisiin.
88 ARVIOINTI MITTARI TP 2012 S TAV 2013 TP 2013 -KOHDE Tilapalvelut Kiinteistöjen Päivitetty Vahvistetun ylläpitostrategia ylläpitostrategia strategian hyväksytty kaupunginhallituksessa edellyttämät 27.8.2012. toimenpiteet Rakennuksista 14 laitettiin myyntiin. Peltoisten koulusta on tehty päiväkoti. Rakennusten energiankulutus, sähkö Rakennusten energiakulutus, lämpö Kustannukset siivottavaa lattianeliömetriä kohti (siivottava pinta-ala yhteensä 61 766 m 2 ) Kustannukset ateriaa kohti Ruoka- ja siivouspalvelut Kunnallistekniikka Kunnossapitokustannukset/katukm +4,6 % vuoden 2011 tasosta *) (kulutus 7341,5 MWh) +7,8 % vuoden 2011 tasosta*) (kulutus 20586 MWh) 28,31 /m 2 /vuosi (sis. pehmopaperin; ilman pehmopaperia 27,90 /m 2 /vuosi) -2 % vuoden 2012 tasosta *) -2 % vuoden 2012 tasosta*) Myyty Soldanin kiinteistö ja Vanha koulu. ArtTyynelän ja Isoperän koulun myynneistä valitukset. +8,9 % vuoden 2012 tasosta (kulutus 7994,1 MWh) -3,1 % vuoden 2012 tasosta (kulutus 19939 MWh) 29,50 /m 2 /vuosi 23,60 /m 2 /vuosi (sis. pehmopaperin; ilman pehmopaperia 23,28 /m 2 /vuosi) Siivoustasot määritelty uudelleen. 2,59 2,68 2,34 Muokattu ruokalistoja; lisätään laatikkoruokia ja keittoja, vähennetty jälkiruokia. 3 660 2 595 2 464 /km Hoitotason mitoitus tehty. Teknisen lautakunnan päätöksellä hoitotaso on säilytetty ennallaan. Hoitokustannukset/ puisto-m 2 0,30 /m 2 0,26 /m 2 0,27 /m 2 Uusi hoitotason mitoitus tehty ja hyväksytty teknisessä lautakunnassa. Luovutetut tontit/v 22**) 25 24 *) Kuntien energiantehokkuussopimusten tavoitteena 9 % säästö vuoteen 2016 mennessä **) Myydyt tontit: omakotitalotontit 17 kpl (tuloja 96 976,20 ), teollisuustontit 4 kpl (tuloja 94 385 ), yleisten rakennusten tontit 0 kpl (tuloja 0 ), rivitalotontit 3 kpl (tuloja 71 135,60 ). 5.1.4 Teknisen lautakunnan tilinpäätös yhteensä TEKNINEN LAUTAKUNTA TP 2012 TA 2013 Muutos TA 2013 (ta+m) TP 2013 Poikkeama Käyttö % Toimintatuotot 2 235 045 2 330 200-300 000 2 030 200 2 436 178,04-405 978 120,0 Sisäiset tuotot 11 677 873 11 484 800 11 484 800 11 250 954,23 233 846 98,0 Tuotot yhteensä 13 912 918 13 815 000-300 000 13 515 000 13 687 132,27-172 132 101,3 Valmistus omaan käyttöön 37 111 25 700 25 700 10 510,24 15 190 40,9 Toimintakulut -13 103 682-12 344 200 698 500-11 645 700-10 746 577,59-899 122 92,3 Sisäiset kulut -2 096 229-2 085 900-2 085 900-1 695 385,35-390 515 81,3 Kulut yhteensä -15 199 911-14 430 100 698 500-13 731 600-12 441 962,94-1 289 637 90,6 TOIMINTAKATE -1 249 882-589 400 398 500-190 900 1 255 679,57-1 446 580-657,8 Rahoitustuotot ja -kulut -213 0,00 0-100,0 Poistot ja arvonalentumiset -2 806 538-3 387 500 316 000-3 071 500-2 909 862,52-161 637 94,7 TILIKAUDEN TULOS -4 056 633-3 976 900 714 500-3 262 400-1 654 182,95-1 608 217 50,7 Poistoeron muutos 55 577 41 500 0 41 500 40 658,52 841 98,0 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -4 001 056-3 935 400 714 500-3 220 900-1 613 524,43-1 607 376 50,1
89 5.2. YMPÄRISTÖLAUTAKUNTA Toimielin: Tehtävä: Vastuuhenkilö: Ympäristölautakunta Ympäristö- ja rakennusvalvontayksikön palvelut Johtava rakennustarkastaja 5.2.1 Toiminnan kuvaus Tehtäväalue sisältää ympäristö- ja rakennusvalvontayksikön hallinnon, rakennusvalvontapalvelut, ympäristönsuojelupalvelut, maa-ainesten oton valvonnan sekä valmiussuunnittelun. Hallinnon tehtävänä on tarjota ympäristö- ja rakennusvalvontayksikön käyttöön taloushallintoon, päätöksentekoon, asiakirjahallintoon, tiedottamiseen ja neuvontaan liittyvät palvelut. Rakennusvalvontapalvelujen tehtävänä on valvoa kaavoituksen toteutumista, huolehtia rakentamista ja muita toimenpiteitä koskevien lupien käsittelemisestä sekä osaltaan valvoa rakennetun ympäristön ja rakennusten kunnossapitoa ja hoitoa siten kuin asiasta säädetään. Rakennusvalvontapalvelut vastaa myös rakentamisen poikkeamislupien ja suunnittelutarveratkaisujen valmistelemisesta lautakunnan päätettäväksi. Rakennusvalvontapalvelujen tehtävänä on myös valtion tukemaan asuntorakentamiseen liittyvät asuntoviranomaistehtävät sekä valmiussuunnittelun koordinointitehtävät. Ympäristönsuojelupalvelujen tehtävänä on huolehtia kunnan ympäristönsuojeluviranomaisen tehtävistä joita ovat mm. ympäristölupaviranomaisen tehtävät, yleinen ympäristönsuojelun kehittäminen, ympäristönsuojelu-, jäte-, vesi- ja vesihuoltolain valvontaviranomaisen tehtävät sekä maasto- ja vesiliikennelaissa määrätyt tehtävät. Ympäristölupia ja rekisteröinti-ilmoituksia käsiteltiin 15 kappaletta. Maaaineslupia myönnettiin 3 kappaletta. Lausuntoja annettiin mm. ympäristölupahakemuksista ja valituksista. Kahden toiminnan ympäristölupa lopetettiin. Jätehuoltorekisteriin merkittiin 3 toimintoa. Leirintäalueilmoituksia hyväksyttiin 2 kappaletta. Hyväksyttiin Loimaan ilmasto- ja energiastrategian esiselvitys ja esitettiin jatkotoimia selvitykselle. Ympäristölautakunta hyväksyi maa-ainesten oton valvontasuunnitelman ohjeellisena noudatettavaksi. Tehtäväalue huolehtii myös Loimaan kaupungin työsuojelun yhteistoimintahenkilön tehtävistä (työsuojelupäällikkö). Tehtäväalue on tarjonnut ympäristölupa-asioiden sekä korjaus- ja energiaavustusasioiden valmistelun palveluita Oripään kunnalle kuntien välisen sopimuksen mukaisesti 13.6.2011 alkaen. Lisäksi on 17.9.2012 allekirjoitettu sopimus rakennusvalvonta- ja ympäristönsuojelutehtävien hoitamisesta Ypäjän kunnassa. Tähän tehtävään on käytetty osittain rakennustarkastajan ja ympäristönsuojelusihteerin työpanosta. Humppilan kunnan kanssa 25.6.2013 allekirjoitetun sopimuksen mukaisesti rakennus- ja maa-ainesvalvontatehtäviä on hoidettu myös Humppilassa. Tätä
90 tehtävää on hoidettu johtavan rakennustarkastajan ja ympäristötarkastajan toimesta. Kaupunginhallituksen päätöksen mukaisesti valmisteltiin teknisen ja ympäristöpalvelukeskuksen henkilöstön lomautukset. Pääosa lomautusilmoituksista annettiin henkilöstölle kesäkuun alussa. Lomautukset ajoitettiin kesän ja syksyn ajalle toimintojen mahdollistamissa puitteissa. Toimistohenkilöstö lomautettiin elo-joulukuun ajalle siten, että palvelukeskuksen toimisto oli kiinni perjantaisin. Kaupunginhallituksen päätöksellä palvelukeskuksen 139 työntekijästä 14 vapautettiin lomautukselta. Lisäksi lomautuksen ulkopuolella oli 2 oppisopimuksella olevaa työntekijää, 1 äitiyslomalla oleva, 1 hoitovapaalla oleva ja 2 työlomalla olevaa työntekijää. Lomautuksen korvasi kokonaan talkoovapailla 4 henkilöä. Osittain talkoovapailla ja osittain lomautettuna oli 8 henkilöä. Lomautus- ja talkoovapaapäiviä oli yhteensä 1 524 päivää ja niillä saavutettu henkilöstömenosäästö oli yhteensä n. 175 260. Ympäristölautakunnan toimintakuluissa saavutettiin n. 80 200 euron säästö, josta henkilöstömenojen osuus oli noin 15 700 euroa. 5.2.2 Toimielimen perustiedot PERUSTIEDOT KYSYNTÄ/TARJONTA TP 2012 TA 2013 TP 2013 Rakennusvalvontapalvelut Johtava rakennustarkastaja 1 1 1 Rakennustarkastaja 1 1 1 Tp rakennustarkastaja 1 1 Ympäristönsuojelusihteeri 1 1 1 Ympäristötarkastaja 1 1 1 Palvelusihteeri 2 2 2 Kausityöntekijä 1 Projektityöntekijä 1 Kysyntä YHTEENSÄ 7 8 7 Haetut rakentamisen luvat 347 300 345 (sisältää rakennusluvat, maisematyöluvat sekä toimenpideluvat ja ilmoitusmenettelyn) Ympäristölautakunnan myöntämät - rakennusluvat 9 8 - poikkeamisluvat 7 5 - suunnittelutarveratkaisut 6 3 Voimassa olevat maa-ainesluvat 35 35 31 Voimassa olevat ympäristöluvat 195 200 193
91 5.2.3 Kaupunkitason tuloskorttiin perustuvat toimialan toiminnalliset kehitt ä- mistavoitteet ja arviointikohteet 2013 Laadukkaat ja asiantuntevat viranomaispalvelut tehokkaat ja sujuvat palveluprosessit Tavoitteiden toteutuminen: Lupa-asioiden hoitamisen sujuvuutta ja tehokkuutta on parannettu delegoimalla päätösvaltaa aluejaon mukaisesti rakennustarkastajille. avoimen ja vuorovaikutteisen toimintakulttuurin vahvistaminen Tavoitteiden toteutuminen: Viranhaltijoista muodostuvan lupatyöryhmän perustamisella on lisätty vuorovaikutteisuutta rakentamiseen liittyvien hakemusten käsittelyssä. valmistautuminen sähköisten lupapalvelujen käyttöönottamiseen Tavoitteiden toteutuminen: Tekniset valmiudet sähköisen palvelun käyttöönottamiseen ovat puuttuneet. Tietojärjestelmien päivittämisen myötä tämän tavoitteen toteutuminen on mahdollista. valmistautuminen palvelujen tuottamiseen alueellisesti Tavoitteiden toteutuminen: Alueellisesta palveluntuotannosta on kerätty kokemuksia palvelujen myynnillä naapurikunnille. rakennus- ja huoneistorekisterin, rakennusluparekisterin sekä ympäristöluparekisterin parantaminen Tavoitteiden toteutuminen: Projektihenkilön työsuhteen päättymisen ja muihin tehtäviin käytettyjen henkilöpanosten takia resursseja tavoitteen toteuttamiseen ei ole ollut mahdollista käyttää. Hyvän elinympäristön ja yhdyskunnan kestävän kehityksen edistäminen kaupunkikuvaa ja rakennettua ympäristöä pyritään parantamaan kiinnittämällä entistä enemmän huomiota siihen, miten rakennukset soveltuvat ympäristöön Tavoitteiden toteutuminen: Lupatyöryhmän perustamisen myötä on lupakäsittelyyn saatu monen eri henkilön näkökulma ja sitä kautta lisäystä rakennusten sopivuusarviointiin. valvotaan vesihuoltolaitoksen ilmoittamien liittymättömien kiinteistöjen liittymistä viemäriverkostoon vahvistetuilla toiminta-alueilla Tavoitteiden toteutuminen: Työtä ei ole aloitettu, koska vesihuollon kehittämissuunnitelman mukaisia toiminta-aluepäätöksiä ei ole tehty. Lautakunta on esittänyt, että kaupunki ryhtyisi toimenpiteisiin vesihuoltolaitoksen toiminta-alueiden tarkistamiseksi vesihuoltolain mukaiseksi. jätevesiasetuksen toimeenpanoon liittyvät tehtävät sekä jätevesiasioista tiedottaminen
92 Tavoitteiden toteutuminen: Huhtikuussa jätevesiviikolla järjestettiin jätevesi-ilta. Lisäksi on valmisteltu valvonta- ja neuvontahanketta, jonka tarkoituksena on edistää haja-asutuksen jätevesijärjestelmien rakentamista ja antaa kiinteistönomistajille tietoa. ARVIOINTI- MITTARI TP 2012 TA 2013 S TP 2013 KOHDE Rakennusvalvonta- Lupahakemuksen käsittelyaika (kun palvelut hakemus on täydennetty käsittelyvalmiiksi) - viranhaltijan myöntämä 4 viikkoa 4 viikkoa S 4 viikkoa - toimielimen myöntämä 6 viikkoa 8 viikkoa S 2,5 viikkoa - ympäristö ja maa-ainesluvan 4 kk 5 kk S 5 kk käsittelyaika Tietojärjestelmien rakennus- ja huoneistorekisterin sekä rakennusluparekisterin kattavuus n. 45 % S 5.2.4 Ympäristölautakunnan tilinpäätös yhteensä YMPÄRISTÖLAUTAKUNTA TP 2012 TA 2013 Muutos TA 2013 (ta+m) TP 2013 Poikkeama Käyttö % Toimintatuotot 279 034 237 800 237 800 224 651,22 13 149 94,5 Sisäiset tuotot 890 0 0 993,30-993 -100,0 Tuotot yhteensä 279 924 237 800 0 237 800 225 644,52 12 155 94,9 Valmistus omaan käyttöön 0 250,90-251 -100,0 Toimintakulut -518 523-530 900 9 700-521 200-438 636,84-82 563 84,2 Sisäiset kulut -31 781-38 800-38 800-41 160,26 2 360 106,1 Kulut yhteensä -550 304-569 700 9 700-560 000-479 797,10-80 203 85,7 TOIMINTAKATE -270 380-331 900 9 700-322 200-253 901,68-68 298 78,8 Rahoitustuotot ja -kulut 0 0,00 0-100,0 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -270 380-331 900 9 700-322 200-253 901,68-68 298 78,8 LOIMAAN KAUPUNGIN KÄYTTÖTALOUS YHTEENSÄ LOIMAAN KAUPUNKI TP 2012 TA 2013 Muutos TA 2013 (ta+m) TP 2013 Poikkeama Käyttö % Toimintatuotot 16 283 630 16 267 800-445 500 15 822 300 16 402 746,08-580 446 103,7 Yhdistymisavustus 0 0 0 0,00 Sisäiset tuotot 15 503 668 14 863 600 0 14 863 600 14 779 379,07 84 221 99,4 Tuotot yhteensä 31 787 298 31 131 400-445 500 30 685 900 31 182 125,15-496 225 101,6 Valmistus omaan käyttöön 37 111 25 700 25 700 10 761,14 14 939-100,0 Toimintakulut -109 254 723-109 493 700 1 389 100-108 104 600-106 301 246,54-1 803 353 98,3 Sisäiset kulut -15 503 668-14 863 600 0-14 863 600-14 779 379,07-84 221 99,4 Kulut yhteensä -124 758 391-124 357 300 1 389 100-122 968 200-121 080 625,61-1 887 574 98,5 TOIMINTAKATE -92 933 982-93 200 200 943 600-92 256 600-89 887 739,32-2 368 861 97,4
93 LIIKELAITOS 6. LOIMAAN VESI-LIIKELAITOS Toimielin: Loimaan Vesi-liikelaitoksen johtokunta Tehtävä: Vesihuoltoon liittyvät tehtävät Vastuuhenkilö: Vesihuoltolaitoksen johtaja 6.1. Toiminnan kuvaus Loimaan kaupunginvaltuusto on 10.11.2008 päättänyt, että Loimaan kaupungin vesihuoltolaitos täyttää liikelaitokselta edellytetyt vaatimukset ja samalla on päätetty perustaa 1.1.2009 alkaen liiketoimintaa harjoittava kunnallinen liikelaitos, jonka virallinen nimi on Loimaan kaupungin vesihuoltoliikelaitos. Nimi on 1.1.2011 alkaen muutettu Loimaan Vesi-liikelaitokseksi. Liikelaitoksella on muita toimintayksiköitä itsenäisempi asema. Kaupungin talousarviossa ja toteutumisvertailuissa liikelaitos käsitellään ulkoisena talousyksikkönä, kun taas tilinpäätöksessä liikelaitos on osa kaupungin taloutta ja tilinpäätöstä. 6.2 Kaupunkitason tuloskorttiin perustuvat toiminnalliset tavoitteet Sosiaali- ja terveysministeriön päätöksen mukaisten talousveden laatuvaatimusten täyttäminen Loimaan Vesi täytti sosiaali- ja terveysministeriön päätöksen mukaiset talousveden laatuvaatimukset. Vesioikeuden 31.12.1997 myöntämän sekä Länsi-Suomen ympäristölupaviraston myöntämän jäteveden johtamisluvan mukaisten ehtojen täyttäminen keskuspuhdistamon osalta. Lounais-Suomen Ympäristökeskuksen 15.12.2003 antaman ympäristölupapäätöksen lupamääräysten täyttäminen (Alastaron jätevedenphdistamo). Loimaan Vesi täytti keskuspuhdistamon osalta vesioikeuden 31.12.1997 myöntämän jäteveden johtamisluvan mukaiset ehdot paitsi tammikuussa, jolloin BHK raja ylittyi hivenen toisen selkeytysaltaan korjaustöiden johdosta ja toukokuussa toisen ilmastusaltaan korjaustöiden johdosta. Loimaan Vesi on täytti Alastaron puhdistamon osalta Länsi-Suomen ympäristölupaviraston myöntämän jäteveden johtamisluvan mukaiset ehdot, paitsi heinäkuussa, jolloin lupaehdot ylittyivät kaikkien parametrien osalta. Ongelman syynä oli mm. lietteenpoistoletkun tukkeutuminen ja kuollut liete, joka haittasi ilmastusaltaan toimintaa. Ylijäämäinen tilikausi vuonna 2013 Tilinpäätös ylijäämäinen. Loimaan kaupungille maksettava 2,1 % suuruinen korvaus peruspääomasta (3.977.464,37 => 83.526,75 ).
94 Rahoitusleasing puhdistamon toteuttamiseksi: Loimaan kaupunki on hakenut ja saanut Länsi-Suomen ympäristölupaviranomaiselta ympäristöluvan Loimaan kaupungin Ilmaristen kylässä sijaitsevan jätevedenpuhdistamon paikalle rakennettavalle uudelle puhdistamolle. Huomioitavaa on, että uudella puhdistamolla saadaan käsitellä myös Ypäjän ja Alastaron puhdistamoiden jätevedet. Jätevedenpuhdistamo valmistuu vuonna 2015. Jätevedenpuhdistamoinvestoinnin rahoituksesta on tehty rahoitusselvitys 2012 /Inspira. Vuoden 2012 tilinpäätöksessä on todettu, että investoinnin alettua kaupungin vieraan pääoman tarve kasvaa, myös siltä osalta, mikä kaupungilla on ollut käytössä vesilaitoksen keräämää omaa pääomaa. Kaupunginvaltuusto hyväksyi 24.6.2013 rahoitusleasingin jätevedenpuhdistamoinvestoinnin rahoitusmuotona Kuntarahoitus Oyj:n tarjouksen mukaisesti. Rahoitusleasing ratkaisuun liittyvien sopimusten allkekirjoittamista viivytti pääurakoitsijan haluttomuus hyväksyä rakennussopimuksen siirto kunta-rahoituksen nimiin, vaikkakin tilaaja (Loimaan Vesi) oli urakkasopimuksessa pidättänyt itselleen oikeuden niin halutessaan käyttää hankkeen rahoituksessa leasing-rahoitusta. Eri vaiheiden jälkeen (Khall 16.12.2013 459) leasing-ratkaisuun liittyvät sopimuksen allekirjoitettiin 16.1.2014. Viivästymiseen liittyvää kustannustennousua (varainsiirtoveroriski) on kompensoitu Loimaan vedelle alkuperäistä tarjousta matalammalla (1,10 %->1,05%) korko-marginaalilla Kuntarahoituksen toimesta. Kiinteistöleasingsopimus on voimassa 25 vuotta luovutuspäivästä tai sitä myöhemmästä Kuntarahoituksen ja Loimaan veden sopimasta päivästä. Loimaan Vedellä on vuokra-ajan päätyttyä oikeus lunastaa kiinteistö jäännösarvosta, joka on 20% vuokrakohteen arvonlisäverottomasta hinnasta. Kirjanpidollisesti nykysäännösten mukaan rahoitusleasing on vuokraa, kirjataan käyttömenoihin ja tilinpäätöksessä seurataan tilinpäätöksen liitetiedoissa. TA 2014: Kaupunginvaltuusto ohjeisti Loimaan Vesi-liikelaitosta vesi- ja jätevesihintojen nostoon 0,15 /m3. Korotus johtuu kasvaneista käyttökustannuksista sekä isoista vesihuollon investoinneista, joiden johdosta liikelaitoksen tulos on painumassa alijäämäiseksi vuonna 2015. Hinnan korotus laitetaan voimaan jo vuodelle 2014. (Kv 11.11.2013) Loimaan veden johtokunta päätti talousarviovuonna 2014 korottaa veden. ja jäteveden käyttömaksua siten, että korotetut maksut astuvat voimaan vuoden 2014 toukokuun alusta lukien.
95 TALOUSARVION TOTEUTUMINEN TULOSLASKELMAOSA 7. TULOSLASKELMA Tuloslaskelmaosa osoittaa, miten tulorahoitus riittää palvelutoiminnan menoihin, korko- ja muihin rahoitusmenoihin, pitkävaikutteisen omaisuuden jaksottamisesta aiheutuviin poistoihin ja arvonalentumisiin. Käyttötalousosan tehtävien menot summataan toimintakuluihin ja tulot toimintatuottoihin. Loimaan kaupungin virallinen tuloslaskelma sisältää Loimaan kaupungin ja Loimaan kaupungin vesihuoltoliikelaitoksen tuloslaskelmat yhdistettynä. Tuloslaskelma sisältää eriä, joita seurataan käyttötalousosassa ja eriä, joita seurataan tuloslaskelmaosassa. Tuloslaskelman valtuustoon nähden sitovia määrärahatasoja ovat o verotulot o valtionosuudet o rahoitustuotot ja kulut o satunnaiset tuotot ja kulut Suunnitelman mukaisia poistoja ja arvonalennuksia ei käsitellä määrärahoina, sillä niissä ei ole kysymys rahan käytöstä ja niitä sitovat valtuuston hyväksymät poistosuunnitelman perusteet. Poistoero sekä varauksen ja rahastojen muutokset eivät nekään ole määrärahoja, vaan tuloksen käsittelyeriä. Virallinen tuloslaskelma on siis laskelma, jossa on vesiliikelaitoksen tulosvaikutus mukana.
96 LOIMAAN KAUPUNKI JA LOIMAAN VESI-LIIKELAITOS Tuloslaskelma (ulkoiset) TP 2012 TA 2013 Muutos TA + M 2013 TP 2013 Poikkeama Käyttö% Toimintatulot 18 547 308,06 18 816 600-445 500 18 371 100 18 648 918,97-277 819 101,51 Myyntitulot 7 566 927,66 8 125 400-200 000 7 925 400 7 988 931,38-63 531 100,80 Maksutulot 6 951 975,35 6 829 000 43 500 6 872 500 6 848 308,82 24 191 99,65 Tuet ja avustukset 1 593 966,47 1 399 800 0 1 399 800 1 404 885,58-5 086 100,36 Muut toimintatulot 2 434 438,58 2 462 400-289 000 2 173 400 2 406 793,19-233 393 110,74 Valmistus omaan käyttöön 37 110,89 25 700 25 700 10 761,14 14 939-100,00 Toimintamenot -110 388 106,85-111 147 800 1 389 100-109 758 700-107 468 880,24-2 289 820 97,91 Henkilöstömenot -51 792 261,34-52 070 600 645 400-51 425 200-49 318 351,96-2 106 848 95,90 Palvelujen ostot -45 073 829,28-45 059 500 484 500-44 575 000-44 999 232,23 424 232 100,95 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -7 301 934,11-7 724 100 128 200-7 595 900-6 985 298,57-610 601 91,96 Avustukset -5 041 851,54-5 132 600 131 000-5 001 600-5 108 501,63 106 902 102,14 Muut toimintamenot -1 178 230,58-1 161 000 0-1 161 000-1 057 495,85-103 504 91,08 Toimintakate -91 803 687,90-92 305 500 943 600-91 361 900-88 809 200,13-2 552 700 97,21 0 Verotulot 50 075 366,47 52 771 000 229 000 53 000 000 53 364 719,33-364 719 100,69 Valtionosuudet 40 989 979,00 42 015 000 0 42 015 000 41 833 466,00 181 534 99,57 Rahoitustulot ja - menot -471 475,39-544 300 200 000-344 300-331 337,88-12 962 96,24 Korkotulot 13 719,08 41 600 0 41 600 4 831,65 36 768 11,61 Muut rahoitustulot 143 619,91 306 900-100 000 206 900 163 984,02 42 916 79,26 Korkomenot -616 773,57-888 100 300 000-588 100-490 063,17-98 037 83,33 Muut rahoitusmenot -12 040,81-4 700-4 700-10 090,38 5 390 214,69 Vuosikate -1 209 817,82 1 936 200 1 372 600 3 308 800 6 057 647,32-2 748 847 183,08 Poistot ja arvonalentumiset -3 535 275,90-4 062 700 272 000-3 790 700-3 642 513,29-148 187 96,09 Satunnaiset erät 207 895,88 0 0 0,00 0 Tilikauden tulos -4 537 197,84-2 126 500 1 644 600-481 900 2 415 134,03-2 897 034-501,17 Poistoeron lis. -/vähennys + 106 174,61 89 300 0 89 300 86 534,09 2 766 96,90 TILIK.YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ -4 431 023,23-2 037 200 1 644 600-392 600 2 501 668,12-2 894 268-637,21 TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT: Asukasmäärä 16 747 16737 16737 16 709 Vuosikate /poistot % -34,22 47,66 87,29 166,30 Vuosikate,euroa/as -72,24 115,68 197,69 362,54 Toimintatuotot/toimintakulut% 16,81 16,93 16,74 17,35 TULOKSEEN VAIKUTTAVAT MERKITTÄVÄT ERÄT Lastensuojelukiista -291 866 0 Maksut kelalle pitkäaikaistyöttömyyden hoidosta -361 050-479 706 Verotilitysmuutos/ vuoden 2012 palautusten aikastaminen tammikuulta 2014joulukuulle 2013 587 380 Kiinteistöverokorotusten vaikutus 526 000 Vesiliikelaitoksen tulos 599 846 525 441 Pysyvien vastaavien myyntivoitot 235 736 301 992 Pysyvien vastaavien myyntitappio 0-5 643 Talkoovapaat 130 000 175 300 Lomautuksen vaikutus 0 686 400 Lomapalkkavelan kasvu -1 058 952 114 314 Pakollisen varauksen purku 333 000 301 000 Kemppilän vaikutus tulokseen -513 935 143 980 Satunnainen tuotto /Huvilatie 33 207 896 0 Korkotaso matala (1000 ) 500-800 500-1200 te Poistosuunnitelman muutos poistoaikojen lyhentäminen -110 969 Käyttötalouden toteuma on toimintamenojen osalta 2,3 milj. euroa alle arvion ja toimintatuloja kertyi 0,3 milj euroa yli arvioidun. Toimintakate vahvistui siis 2,6 milj.euroa budjetoidusta. Merkittävät poikkeamat toimintamenoissa Henkilöstömenot olivat 2,1 milj.euroa eli 4 prosenttia tarkistettua talousarviota pienemmät
97 Lomapalkkavelan muutoskirjaus pienensi palkkasummaa 0,1 milj.euroa, kun se vuonna 2012 kasvatti palkkasummaa 1,1 milj.euroa (kertyneitä lomapäiviä v. 2012/ 53560 ja 2013 /44109) Lomautusvaikutusta budjetoitiin kesken vuoden 0,6 milj.eurolla, lomautukset ja talkoovapaat yhteenlaskien saavutettiin 0,9 milj.euron kokonaissäästö. Tiukennetulla täyttölupamenettelyllä ja lomautuksen aiheuttamalla kerrannaisvaikutuksella saavutettiin lisäsäästöjä työsuhteisten, tuntipalkkaisten, tilapäisten, työllisyysvaroin palkattujen ja viranhaltijoidenkokouspalkkiot palkkalajeissa. Sairauspäivärahoja kertyi 0,1 milj.euroa yli budjetoidun. Tuloslaskelmatasolla palvelujen ostoja kertyi 1 % yli arvioidun ja ylitys 0,4 milj.euroa kohdistui pääosin asiakaspalvelujen ostoon kuntayhtymiltä. Toinen tuloslaskelmatasolla ylittynyt menolaji oli avustukset kotitalouksille 0,1 milj.euroa ja siellä kohdennetusti budjetoidun tason ylittivät lasten kotihoidon tuki, veteraanikuntoutus ja vammaisille annetut avustukset. Aineet, tarvikkeet, tavarat tiliryhmässä saavutettiin 0,6 milj.euron säästö. Merkittävät poikkeamat toimintatuloissa Myyntitulojen kasvuun vaikuttavat mm. vuodelle 2013 kohdentuneet metsänmyyntitulot 0,3 milj.euroa. Koulupuolen myyntituotot lisääntyivät kotikuntakorvausten sekä myyntitulojen muilta kunnilta osalta yhteensä 0,4 milj.euroa. Suurin myyntitulojen menetys on työterveyshuollon maksuissa 0,4 milj.euroa, joka johtuu työkympin toiminnallisista muutoksista. Teknisellä toimella muiden toimintatulojen osuutta kasvattaa jätevedenpuhdistamotyömaan maankaatopaikkamaksut 0,2 milj. (tulo,netto). Kemppilän pilaantuneen maa-alueen puhdistamiseen kirjattu 0,1 milj. :n budjetoimaton tulo. Kemppilän alueen puhdistus hankkeen kokonaiskustannus oli 1,7 milj.euroa ja valtion jätehuoltotyö rahoitusta saatiin 0,7 milj.euroa. Kunnostusta varten muodostettu pakollinen varaus on vuoden 2010 kuluna ja vuoden 2012 tulosta projekti rasittaa 0,5 milj.eurolla, kun taas vuoden 2013 tulosta projekti parantaa 0,1 milj.eurolla. Verotulot Verotuloja kertyi lopulta 0,4 milj. yli arvioidun. Vuodelta 2012 tilitettävien verojen kuntajako-osuutta korotettiin 0,76 %-yksikköä 63,2 prosenttiin. Henkilöverotuksen jäännösverojen ensimmäisen eräpäivän tilitykset siirtyivät tammikuulta 2014 joulukuulle 2013, vaikutus vuoden 2013 verokertymään on + 0,6 milj.. Kiinteistöverojen korotusten vaikutus vuodelle 2013 on noin + 0,5 milj.euroa. Valtionosuudet jäivät 0,2 milj.euroa alle budjetoidun tason. Opetus- ja kulttuuritoimen valtionosuustarkistuksessa palautettiin 0,1 milj.euroa vuodelle 2013 kuuluneita valtionosuuksia.
98 Poistot Verotulojen erittely Poistosuunnitelman muutoksen vaikutus vuodelle 2013 jäi 0,2 milj. ennakoitua alhaisemmaksi. Uudistettua poistosuunnitelmaa (Kv 27.5.2013) sovelletaan kohteisiin/hyödykkeisiin, jotka valmistuvat 1.1.2013 jälkeen. Poistosuunnitelman muutos koskee vain muutostilikauden ja sitä seuraavien tilikausien suunnitelmapoistoja. Poistosuunnitelman muutoksen johdosta ei aiempien tilikausien poistoja oikaista. Verotuloista esitetään verotulot eriteltyinä kunnan tuloveroon, osuuteen yhteisöveron tuotosta kiinteistöveroon ja muihin verotuloihin. Vuodelle 2013 vahvistetut veroprosentit olivat: tulovero 20,50 % yleinen kiinteistövero (0,85/2012) 1,00 % vakituisen asunnon kiinteistövero(0,45/2012 ) 0,50 % muu kuin vak.as. kiint.vero (0,90/2012) 1,05 % voimalaitosten kiint.vero (1,20 /2012) 2,00 % yleishyödyllisen yhteisön kiint.vero 0,00 % Kiinteistöverokorotusten vaikutus vuodelle 2013 oli 526.000 euroa. Verotulot TP 2012 TA 2013 Muutos TA + M 2013 TP 2013 Poikkeama Käyttö% Yhteensä 50 075 367 52 771 000 229 000 53 000 000 53 364 719-364 719 100,69 Kunnan tulovero 44 764 462 46 022 000 829 000 46 851 000 47 217 061-366 061,03 100,78 Kiinteistövero 3 006 865 3 524 000 200 000 3 724 000 3 758 836-34 835,89 100,94 Osuus yhteisöveron tuotosta 2 304 040 3 225 000-800 000 2 425 000 2 388 822 36 177,59 98,51 Verotulokertymät verolajeittain ja muutos edellisiltä vuosilta: VEROTULOKERTYMÄT TILIVUOSI TP 2009 %- OS UUS TP 2010%-OSUUS TP 2011%-OSUUS TP 2012%-OSUUSTp 2013%-OSUUS Ta 2014%-OSUUS Verolaji/VERO % 19,50 20,50 20,50 20,50 20,50 20,50 Kunnallisvero 41 858 91 42 093 88 44 130 87 44 764 89 47 217 88 46 350 87 Muutos % 2,0 0,6 4,8 1,4 5,5-1,8 Yhteisövero 1 955 4 2 696 6 3 483 7 2 304 5 2 389 4 2 521 5 Muutos % -26,8 37,9 29,2-33,9 3,7 5,5 Kiinteistövero 2 126 5 2 855 6 2 905 6 3 007 6 3 759 7 4 110 8 Muutos % 0,0 34,3 1,8 3,5 25,0 9,3 VEROTULOKSI KIRJATTU 45 939 100 47 644 100 50 518 100 50 075 100 53 365 100 52 981 100 Muutos % 0,2 3,7 6,0-0,9 6,6-0,7 Erilaisten vähennysten johdosta kuntien tuloveroprosentit (nimellinen veroaste) eivät vastaa todellista veroastetta kunnissa. Puhutaan efektiivisestä veroasteesta joka on maksuunpannun kunnallisveron suhde ansiotuloihin. Kunnallisverotuksessa tehtävien vähennysten määrä on riippuvainen veronmaksajan tulotasosta. Keskimääräinen efektiivinen veroaste vuonna Manner- Suomessa oli 14,58 % (14,41/2012)
99 Seuraavassa taulukossa seurataan verotettavan tulon kehitystä eli veronalaisesta tulosta vähennysten jälkeen jäävää tuloa ja myös efektiivistä veroastetta Loimaan kaupungissa: Vuosi Tulovero % Verotettava tulo Muutos % Effektiivinen (1000 euroa) veroaste 2006 ei laskettu 194 246 14,03 2007 ei laskettu 206 224 6,17 14,30 2008 19,11 214 678 4,10 14,26 2009 19,5 207 149-3,51 14,01 2010 20,5 210 069 1,41 14,50 2011 20,5 216 252 2,94 14,42 2012 20,5 221 835 2,58 14,13 2013 ennakkotieto 20,5 225 293 1,56 14,17 (lähde: kuntaliiton tilastot) Valtionosuuksien erittely Kunnalle myönnetään valtionosuutta määrä, joka saadaan laskemalla yhteen kunnan sosiaali- ja terveydenhuollon, esi- ja perusopetuksen sekä yleisten kirjastojen laskennalliset kustannukset sekä taiteen perusopetuksen ja yleisen kulttuuritoimen määräytymisperusteet ja vähentämällä saadusta summasta kunnan omarahoitusosuus. Näin saatuun euromäärään lisätään kunnan yleinen osa sekä erityisen harvan asutuksen, saaristokunnan sekä saamelaisten kotiseutualueen kunnan lisäosat. Kunnan peruspalvelujen valtionosuutta lisätään ja vähennetään lain 7 luvussa tarkoitetuilla erillä. Näitä ovat: verotuloihin perustuva valtionosuuden tasaus, harkinnanvaraisen valtionosuuden korotuksen perusteella tehtävä vähennys, erityisen harvan asutuksen, saaristokunnan sekä saamelaisten kotiseutualueen kunnan lisäosia koskeva vähennys, työmarkkinatuen ja toimeentulotuen huomioon ottaminen valtionosuudessa, veroperustemuutoksien huomioonottaminen valtionosuudessa sekä määräaikaiset kuntien valtionosuuteen kohdistuvat vähennykset ja lisäykset. Valtionosuudet TP 2012 TA 2013 Muutos TA + M 2013 TP 2013 Poikkeama Käyttö% Yhteensä 40 989 979 42 015 000 0 42 015 000 41 833 466-181 534 99,6 Peruspalvelujen valtionosuus 35 948 967 37 053 000 37 053 000 36 690 787-362 213 99,0 Verotulotasaus 7 288 044 7 216 000 0 7 216 000 7 283 004 67 004 100,9 Opetus- ja kultuuritoimen muut vo -2 247 032-2 254 000 0-2 254 000-2 140 325 113 675 95,0 Edellä olevan taulukon eristä tuloslaskelman valtionosuuskohtaan valtionosuustuloksi kuuluvia eriä on yhteensä 41.833.466 euroa (peruspalvelujen valtionosuus, verotulotasaus, ja vähennyksenä opetus- ja kulttuuritoimen valtionosuuden kuittausta valtiolle). Kotikuntakorvaustulot ja kotikuntakorvausmenot kohdennetaan koulutuksen järjestäjälle ja elatustuen takaisinperintä perhepalveluihin.
100 Valtionosuudet TP 2011 TP 2012 TP 2013 Muutos Muutos % Peruspalvelujen valtionosuus 33 538 905 35 948 967 36 690 787 741 820 109,40 Elatustuen takaisinperintä 42 172 31 464 21 734-9 730 51,54 Verotuloihin perustuva tasaus 8 468 887 7 288 044 7 283 004-5 040 86,00 Järjestelmämuutoksen tasaus 0 0 0 0 Opetus- kulttuuritoimen muut v.osuudet -2 096 002-2 247 032-2 140 325 106 707 102,11 Harkinnanvarainen vo.korotus 0 0 0 0 0 0 Kotikuntakorvaustulot 631 337 619 265 750 002 130 737 118,80 Kotikuntakorvausmenot -473 626-408 511-317 471 91 040 67,03 40 111 673 41 232 197 42 287 731 1 055 534 2,63 Suomen valtionosuusjärjestelmässä tulopohjan tasaus toteutetaan verotuloihin perustuvalla valtionosuuden tasauksella, joka sisältyy kunnan peruspalvelujen valtionosuuteen. Nimensä mukaisesti tasaus perustuu kunnan laskennalliseen verotuloon, ja se joko lisää tai vähentää kunnalle myönnettyä valtionosuutta. Tasauksen perusteena olevaan laskennalliseen verotuloon sisältyvät kunnan laskennallinen kunnallisvero ja kunnan osuus yhteisöveron tuotosta. Kiinteistövero poistettiin tasauspohjasta vuodelle 2012, mikä näkyykin 1,2 milj.euron laskuna Loimaan valtionosuuksissa. Verotuloihin perustuvaa valtionosuuden tasausta laskettaessa käytetään koko maan keskimääräistä kunnallisveroprosenttia, eikä yksittäisen kunnan veroprosentin muutoksella ole täten vaikutusta kunnan saaman tasauslisän tai maksaman tasausvähennyksen määrään.
101 TALOUSARVION TOTEUTUMINEN INVESTOINTIOSA 8. INVESTOINNIT Investointiosassa esitetään investointeja koskevat tavoitteet, hankkeiden kustannusarviot ja niiden jaksottuminen investointimenoina suunnitteluvuosille sekä investointiin saatavat rahoitusosuudet ja muut tulot. Investointeihin varataan määrärahat (alv 0 %) hankekohtaisina tai hankeryhmäkohtaisina investoinnin kokonaiskustannusarvion (alv 0 %) mukaan seuraavasti: Hankekohtainen Hankeryhmittäinen Aineettomat hyödykkeet yli 30.000 euroa alle 30.000 euroa Maa- ja vesialueet yli 150.000 euroa alle 150.000 euroa Asuinrakennukset yli 150.000 euroa alle 150.000 euroa Muut rakennukset yli 150.000 euroa alle 150.000 euroa Julkinen käyttöomaisuus yli 150.000 euroa alle 150.000 euroa Kuljetusvälineet yli 30.000 euroa alle 30.000 euroa Muut koneet ja kalusto yli 30.000 euroa alle 30.000 euroa Muut aineelliset hyödykkeet yli 30.000 euroa alle 30.000 euroa Käyttöomaisuusarvopaperit yli 30.000 euroa alle 30.000 euroa Hankekohtainen (=nimikkeittäinen) määräraha on suoraan toteuttajaa sitova. Vuosikohtainen määrärahamuutos, on pääsääntöisesti vietävä valtuuston hyväksyttäväksi Jos investointi toteutetaan useampana vuotena, ilmoitetaan hankkeen kokonaiskustannusarvio ja sen jaksotus suunnitteluvuosille. Hankkeen perusteluissa valtuusto voi antaa hankevastaavalle toimivaltuuden tarkistaa hankintamenon jaksottamista myöhemmin kokonaiskustannusarvion rajoissa. Hankeryhmittäinen määräraha sitoo valtuustoon nähden ryhmätasolla, toteuttaja voi omaa toimintayksikköään sitovien säännöksien puitteissa tehdä muutoksia hankeryhmän sisällä, kunhan ko. hankeryhmän yhteenlaskettu kokonaismääräraha ei ylity. Noudatettu aktivointiraja on 10.000 euroa. ja käyttöomaisuusarvopaperit, osuudet ja osakkuudet sekä maa- ja vesialueet on aina aktivoitava käyttöomaisuuteen. Investointeihin budjetoidaan sekä sisäiset, että ulkoiset pysyvien vastaavien hyödykkeiden hankinnat ja sisäiset hankinnat käsitellään kirjanpidollisesti valmistuksena omaan käyttöön.
102 8.1 MAA- JA VESIALUEET 8.1 MAA- VESIALUEET, HALLINTOPALVELUKESKUS INVESTOINTIKOHDE TP 2012 TA 2013 Muutos TA+M 2013 TP 2013 Poikkeama Käyttö % 8.1 Maa- ja vesialueet, hallintopalvelukeskus Menot -35 096-50 000 0-50 000-21 167,50-28 833 42,3 Tulot 35 648 200 000 0 200 000 178 058,32 21 942 89,0 Netto 552 150 000 0 150 000 156 890,82-6 891 104,6 Kaupungin kiinteistöjen ostot ja myynnit. Kokonaismyyntitulot muodostuvat investointiosan myyntituloista ja käyttötalousosan tulokohdasta pysyvien vastaavien myyntivoitot ja menokohdasta pysyvien vastaavien myyntitappiot. Kiinteistöjen myyntejä tehtiin vuoden 2013 aikana kaksi (Vanha koulu ja soldan) ja tonttikauppoja 30 kpl. 8.2 TALONRAKENNUS 8.2.1 TALONRAKENNUS, HALLINTOPALVELUKESKUS, HANKEKOHTAINEN Ei hankkeita. 8.2.2 TALONRAKENNUS, HALLINTOPALVELUKESKUS, HANKERYHMITTÄINEN 8.2.2. Rakennukset, hallintopalvelukeskus hankeryhmä HANKERYHMÄ TP 2012 TA 2013 Muutos TA+M 2013 TP 2013 Poikkeama Käyttö % YHTEENSÄ Menot -5 000-80 000 50 000-30 000-6 375,00-23 625 21,3 Tulot 0 0 0 0 0,00 0 Netto -5 000-80 000 50 000-30 000-6 375,00-23 625 21,3 Käyttösuunnitelma: Suunnittelu (94097) Menot -5 000-60 000 30 000-30 000-6 375,00-23 625 21,3 Tulot 0 0 0,00 0 Netto -5 000-60 000 30 000-30 000-6 375,00-23 625 21,3 Hirvikosken k.talo (94097) Menot -20 000 20 000 0 0,00 0 Tulot 0 0 0,00 0 Netto 0-20 000 20 000 0 0,00 0 Loimaan Veden toimisto Menot (94015) 0 0,00 0 Tulot 0 0 0,00 0 Netto 0 0 0 0 0,00 0 Talousarviomääräraha on valtuustoon nähden sitova hankeryhmätasolla. Toteuttaja voi toimivaltansa rajoissa tehdä muutoksia hankeryhmän sisällä, kunhan hankeryhmän kokonaismääräraha ei ylity. Investointihankkeiden ennakkosuunnittelu/valmistelu (budjetoitu 60 000, muutosbudjetti 30 000 ) Toteutuma: 6 375,00. Liikuntahallin henkilömäärän mitoitukseen liittyvä suunnittelu. Hirvikosken kunnantalo (budjetoitu 20 000, muutosbudjetti 0 ) Ei toimenpiteitä. Esitettiin siirrettäväksi vuoteen 2015.
103 8.2.3 TALONRAKENNUS, SOSIAALI- JA TERVEYSPALVELUKESKUS, HANKKEET 8.2.3 Rakennukset, sosiaali- ja terveyspalvelukeskus, hankkeet INVESTOINTIKOHDE TP 2012 TA 2013 Muutos TA+M 2013 TP 2013 Poikkeama Käyttö % Perusturvakeskuksen tilajärjestelyt(94225) Menot -51 665 0 0 0 0,00 0 Tulot 0 0 0,00 0 Netto -51 665 0 0 0 0,00 0 Asumisturvallisuuden parantaminen (94217) Menot -51 873-70 000 0-70 000-60 967,43-9 033 87,1 Tulot 0 0 0,00 0 Netto -51 873-70 000 0-70 000-60 967,43-9 033 87,1 Lastensuojeluyksikkö, Huvilakatu 33 (94229) Menot -300 092 0 0 0 0,00 0 Tulot 0 0 0,00 0 Netto -300 092 0 0 0 0,00 0 Sote ilmastointi- ja jäähdytysjärjestelmät (94242) Menot 0-70 000 70 000 0 0,00 0 Tulot 0 0 0,00 0 Netto 0-70 000 70 000 0 0,00 0 Sähkönsyötön varavoimajärjestelmät (xxxx) Menot 0-60 000 60 000 0 0,00 0 Tulot 0 0 0,00 0 Netto 0-60 000 60 000 0 0,00 0 Sote ilmastoinnit 94244 +94243 Menot -54 097 0 0 0 0,00 0 Tulot 0 0 0,00 0 Netto -54 097 0 0 0 0,00 0 8.2.3 Rakennukset, sosiaali- ja terveyspalvelukeskus, hankkeet YHTEENSÄ Menot -457 727-200 000 130 000-70 000-60 967,43-9 033 87,1 Tulot 0 0 0 0 0,00 0 Netto -457 727-200 000 130 000-70 000-60 967,43-9 033 87,1 Talousarviomääräraha on hankkeittain valtuustoon nähden sitova. Valtuusto antaa tekniselle lautakunnalle toimivaltuuden tarkistaa tarvittaessa hankintamenon jaksottamista kokonaiskustannusarvion rajoissa. Hankekohtaiset perustelut: Asumisturvallisuuden parantaminen (automaattiset sammutusjärjestelmät) (budjetoitu 70 000 ) Toteutuma 60 967,43. Tammikodin ja Mirjakodin automaattisen sammutusjärjestelmän urakalla toteutetut työt valmistuivat 16.9.2013. Tammikodin ja Mirjakodin sammutusjärjestelmä toteutetaan vaiheittain määrärahan puitteissa. Ilmastointi/jäähdytysjärjestelmät (budjetoitu 70 000, muutosbudjetti 0 ) Toteutuma 0. Kohteina Alastaron vanhainkoti, Ilolakodit ja Ruusurinne. Tarjouspyyntöasiakirjojen laadinta on aloitettu. Esitettiin siirrettäväksi vuoteen 2015. Sähkönsyötön varavoimajärjestelmät (budjetoitu 60 000, muutosbudjetti 0 ) Toteutuma 0. Kohteena Alastaron terveysasema. Yhteistyö Sallila Energian kanssa ei vai-
104 kuta tässä kokoluokassa mahdolliselta; kohteeseen hankitaan oma kiinteä varavoimajärjestelmä. Esitettiin siirrettäväksi vuoteen 2015. 8.2.4 TALONRAKENNUS, SOSIAALI- JA TERVEYSPALVELUKESKUS, HANKERYHMÄT 8.2.4 Rakennukset, sosiaali- ja terveyspalvelukeskus, hankeryhmä HANKERYHMÄ TP 2012 TA 2013 Muutos TA+M 2013 TP 2013 Poikkeama Käyttö % YHTEENSÄ Menot 0-95 000 10 000-85 000-49 245,89-35 754 57,9 Tulot 0 0 0 0 0,00 0 Netto 0-95 000 10 000-85 000-49 245,89-35 754 57,9 Käyttösuunnitelma: Tammikoti Mellilä (94239) Menot 0-25 000 0-25 000-12 442,89-12 557 49,8 Tulot 0 0 0,00 0 Netto 0-25 000 0-25 000-12 442,89-12 557 49,8 Ilolakodit, Työkeskus, Ruusurinne, Alastaron vanhainkoti (94234) Menot 0-70 000 10 000-60 000-36 803,00-23 197 61,3 Tulot 0 0 0,00 0 Netto 0-70 000 10 000-60 000-36 803,00-23 197 61,3 Talousarviomääräraha on valtuustoon nähden sitova hankeryhmätasolla. Toteuttaja voi toimivaltansa rajoissa tehdä muutoksia hankeryhmän sisällä, kunhan hankeryhmän kokonaismääräraha ei ylity. Tammikodin palvelukeskuksen keittiölaitteet (budjetoitu 25 000 ) Toteutuma 12 442,89. Hankittu tarvittavat keittiölaitteet. Ilolakodit, Työkeskus, Ruusurinne, Alastaron vanhainkoti, liittäminen kaukolämpöön ja paloilmaisinjärjestelmän uusiminen (budjetoitu 70 000, muutosbudjetti 60 000 ) Toteutuma 36 803,00. Kaukolämpöön liittymisestä käyty yhteistyöneuvotteluja Loimikodin kanssa. Urakalla toteutetut Ilolakotien, työkeskuksen ja Ruusurinteen kattilahuoneiden lämpöputkistojen muutostyöt valmistuvat tammikuun alussa 2014. Määrärahoista johtuen paloilmaisinjärjestelmän uusiminen siirtynee myöhemmin toteutettavaksi.
105 8.2.5 TALONRAKENNUS, SIVISTYSPALVELUKESKUS, HANKKEET 8.2.5 Rakennukset, sivistyspalvelukeskus, hankkeet INVESTOINTIKOHDE TP 2012 TA 2013 Muutos TA+M 2013 TP 2013 Poikkeama Käyttö % Mellilän lasten toimintakeskus (94222) Menot -1 436 316 0 0 0 0,00 0 Tulot 0 0 0,00 0 Netto -1 436 316 0 0 0 0,00 0 Hirvikosken yhtenäiskoulu (94301) Menot -24 462-150 000 5 000-145 000-19 729,08-125 271 13,6 Tulot 0 0 0,00 0 Netto -24 462-150 000 5 000-145 000-19 729,08-125 271 13,6 Keskuskoulu (94308) Menot -2 552 889 0 0 0 0,00 0 Tulot 955 328 0 0 0,00 0 Netto -1 597 561 0 0 0 0,00 0 Kojonkulman koulu (94328) Menot 0-90 000 0-90 000-72 595,73-17 404 80,7 Tulot 0 0 0 0,00 0 Netto 0-90 000 0-90 000-72 595,73-17 404 80,7 Taidetalo (94332) Menot -368 971 0 0 0 0,00 0 Tulot 54 960 0 0 0,00 0 Netto -314 011 0 0 0 0,00 0 8.2.5 Rakennukset, sivistyspalvelukeskus, hankkeet INVESTOINTIKOHDE TP 2012 TA 2013 Muutos TA+M 2013 TP 2013 Poikkeama Käyttö % YHTEENSÄ Menot -4 382 638-240 000 5 000-235 000-92 324,81-142 675 39,3 Tulot 1 010 288 0 0 0 0,00 0 Netto -3 372 350-240 000 5 000-235 000-92 324,81-142 675 39,3 Talousarviomääräraha on hankkeittain valtuustoon nähden sitova. Valtuusto antaa tekniselle lautakunnalle toimivaltuuden tarkistaa tarvittaessa hankintamenon jaksottamista kokonaiskustannusarvion rajoissa. Hirvikosken yhtenäiskoulun (Opintie) laajennus/suunnittelu (budjetoitu 150 000, muutosbudjetti 145 000 ) Toteutuma 19 729,08. Hanketyöryhmä kokoontunut neljä kertaa. Selvitetty eri toteutusvaihtoehdot ja niiden kustannusvaikutukset. Vaihtoehdot ovat: 1) Tuulensuun, Hirvikosken ja Opintien koulut jatkavat nykytiloissaan, mutta ne peruskorjataan nykytarpeiden mukaisesti. 2) Opintien koulun muutostyöt siten, että Tuulensuun koulun toiminnot voidaan siirtää sinne. 3) Opintien koulun muutostyöt ja laajennus siten, että Hirvikosken koulun toiminnot voidaan siirtää sinne 4) Opintien koulun muutostyöt ja laajennus siten, että sekä Hirvikosken koulun että Tuulensuun koulun toiminnot voidaan siirtää sinne (=yhtenäiskoulu) 5) Yhtenäiskoulu kuten edellä, mutta lisäksi hyödynnetään Evankelisen kansaopiston tiloja, jolloin Opintien koulun laajennusosuus olisi pienempi. Alustavat vaihtoehtojen vertailulaskelmat on tehty; investointikustannuksiltaan edullisin on vaihtoehto 1), mutta rahoitus ja ylläpitomenot 10 vuoden aikatarkastelulla huomioiden vaihtoehto 5) on edullisin. Koulutuslautakunta on 23.4.2013 hyväksynyt Hirvikosken kouluhankkeen toteuttamisen yhtenäiskoulumallin mukaisesti (vaihtoehdot 4-5). Talous- ja strategiatyöryhmä on 25.6.2013 kokouksessaan edellyttänyt, että selvitetään myös Loimaan ylä-
106 koulujen määrä, jolla on myös vaikutusta mahdollisen yhtenäiskoulun toteuttamiseen. Kouluratkaisun toteutustapa tarkentuu tämän jälkeen yksityiskohtaisemman suunnittelun yhteydessä. Koulutuslautakunta 22.10.2013 ja kaupunginhallitus 28.10.2013 päättivät, että yhtenäiskoulu toteutetaan ns. suppeamman vaihtoehdon mukaan. Kaupunginvaltuusto päätti 11.11.2013, että Hirvikosken yhtenäiskoulu toteutetaan laajemman vaihtoehdon mukaan supistettuna 100-120 m2:lla kuitenkin siten, että kaikki opetustoiminta pystytään järjestämään samassa kiinteistössä. Suunnittelutyöt käynnissä. Kojonkulman koulu (budjetoitu 90 000 ) Toteutuma 72 595,73. Urakalla toteutettu ala- ja yläpohjan peruskorjaus valmis. Teknisen työn opetustilan sisäilmaongelman syy on selvitetty ja korjaus tehty. Lämmitysjärjestelmän paloturvallisuutta on parannettu lisäämällä järjestelmään palokatkoja.
107 8.2.6 TALONRAKENNUS, SIVISTYSPALVELUKESKUS, HANKERYHMITTÄIN 8.2.6 Rakennukset, sivistyspalvelukeskus, hankeryhmä HANKERYHMÄ TP 2012 TA 2013 Muutos TA+M 2013 TP 2013 Poikkeama Käyttö % YHTEENSÄ Menot -440 956-228 000 10 000-218 000-172 470,34-45 530 79,1 Tulot 0 0 0 0 0,00 0 Netto -440 956-228 000 10 000-218 000-172 470,34-45 530 79,1 Käyttösuunnitelma: Peltoisten päiväkoti( 94233) Menot -140 805-40 000 10 000-30 000-29 805,57-194 99,4 Tulot 0 0 0,00 0 Netto -140 805-40 000 10 000-30 000-29 805,57-194 99,4 Vesihovi /uima-allas (94315) Menot -116 051 0 0-23 418,73 23 419 Tulot 0 0 0,00 0 Netto -116 051 0 0 0-23 418,73 23 419 Lasten ap/ip tilat (94324) Menot -52 523 0 0,00 0 Tulot 0 0 0 0,00 0 Netto -52 523 0 0 0 0,00 0 Koulujen turvatoimenpiteet (943429 Menot -79 219 0 0 0,00 0 Tulot 0 0 0,00 0 Netto -79 219 0 0 0 0,00 0 Asemanseudun koulu lämpökeskus ym. (94341) Menot -39 404-30 000 0-30 000-28 297,96-1 702 94,3 Tulot 0 0 0 0,00 0 Netto -39 404-30 000 0-30 000-28 297,96-1 702 94,3 Musiikkiopisto (94345) Menot -12 954 0 0 0-9 018,26 9 018 Tulot 0 0 0,00 0 Netto -12 954 0 0 0-9 018,26 9 018 Puistokadun koulut (94345) Menot 0-70 000 0-70 000-53 990,91-16 009 77,1 Tulot 0 0 0,00 0 Netto 0-70 000 0-70 000-53 990,91-16 009 77,1 Veturinpuiston päväkoti(94346) Menot 0-48 000 0-48 000-16 438,91-31 561 34,2 Tulot 0 0 0,00 0 Netto 0-48 000 0-48 000-16 438,91-31 561 34,2 Sivistyspalvelukeskuksen erillishankkeet (94399) Menot 0-40 000 0-40 000-11 500,00-28 500 28,8 Tulot 0 0 0,00 0 Netto 0-40 000 0-40 000-11 500,00-28 500 28,8 Talousarviomääräraha on valtuustoon nähden sitova hankeryhmätasolla. Toteuttaja voi toimivaltansa rajoissa tehdä muutoksia hankeryhmän sisällä, kunhan hankeryhmän kokonaismääräraha ei ylity. Peltoisten koulun muuttaminen päiväkodiksi, irtaimisto (budjetoitu 40 000, muutosbudjetti 30 000 ) Toteutuma 29 805,57. Irtaimisto hankittu.
108 Puistokadun koulu, teknisen työn opetustilojen muutokset (budjetoitu 70 000 ) Toteutuma 53 990,91. Teknisen työn rakennuksen katos on muutettu tarvikevarastoksi, puutyöpajan ja metallipajan seinät maalattu, lattiamatot uusittu ja opetustiloihin tehty pieniä muutoksia. Puutyöpajaan on hankittu uusia työstökoneita ja muuta irtaimistoa. Asemanseudun koulu, julkisivumaalaukset ja ruokajakelulinjasto (budjetoitu 30 000 ) Toteutuma 28 297,96. Julkisivumaalaus valmis. Lisäksi maalattu koulun pihalla sijaitseva luistelijoiden käytössä oleva pukukoppi. Veturinpuiston päiväkodin muutostyöt nuorisotilaksi (budjetoitu 48 000 ) Toteutuma 16 438,91. Urakoitsijan toimesta toteutetut iv-työt valmistuneet ja peltikatto maalattu. Sisäpuoliset muutostyöt tehty Loimaan Mobiilipajan toimesta. Julkisivukunnostusta ja maalausta Mobiilipaja ei ehtinyt tekemään. Kunnostusta voidaan tarvittaessa jatkossa tehdä käyttötalouden määrärahoista. Sivistyspalvelukeskuksen erillishankkeet: koulujen turvallisuus- ja terveysvaatimusten mukaiset toimenpiteet (budjetoitu 40 000 ) Toteutuma 43 936,99. Toteutettu Musiikkiopiston varastotilan loppurakentaminen ja Hirvikosken koulun 2. kerroksen ilmanvaihdon parantaminen. Uimahallin ison altaan laatoitukseen liittyvästä timanttiporauksesta aiheutunut lasku sekä lakimiespalvelusta ja tavarantarkastuksesta aiheutuneet kustannukset on maksettu 2013 (yht. 6 748 ). 8.2.7 TALONRAKENNUS, TEKNINEN- JA YMPÄRISTÖPALVELUKESKUS, HANKKEET Ei hankkeita.
109 8.2.8 TALONRAKENNUS, TEKNINEN- JA YMPÄRISTÖPALVELUKESKUS, HANKERYHMÄT 8.2.8 Rakennukset, tekninen- ja ympäristöpalvelukeskus, hankeryhmä HANKERYHMÄ TP 2012 TA 2013 Muutos TA+M 2013 TP 2013 Poikkeama Käyttö % YHTEENSÄ Menot -90 820-65 000 5 000-60 000-33 628,88-26 371 56,0 Tulot 0 0 0 0 0,00 0 Netto -90 820-65 000 5 000-60 000-33 628,88-26 371 56,0 Käyttösuunnitelma: Kaukovalvonta ja huotokirja (94413) Menot -19 175-15 000 5 000-10 000-3 326,44-6 674 33,3 Tulot 0 0 0,00 0 Netto -19 175-15 000 5 000-10 000-3 326,44-6 674 33,3 Mellilän ktalo (94014) Menot -5 088 0 0 0 0,00 0 Tulot 0 0 0,00 0 Netto -5 088 0 0 0 0,00 0 Alastaron ktalo (94440) Menot -35 364 0 0 0 0,00 0 Tulot 0 0 0,00 0 Netto -35 364 0 0 0 0,00 0 PTS-korjaukset (94498) Menot -31 193-50 000 0-50 000-30 302,44-19 698 60,6 Tulot 0 0 0,00 0 Netto -31 193-50 000 0-50 000-30 302,44-19 698 60,6 Talousarviomääräraha on valtuustoon nähden sitova hankeryhmätasolla. Toteuttaja voi toimivaltansa rajoissa tehdä muutoksia hankeryhmän sisällä, kunhan hankeryhmän kokonaismääräraha ei ylity. Kaikkien palvelukeskusten PTS:n mukaisten ylläpitävien korjauksien eli ns. korjausvelan lyhentämisen määrärahat on yhdistetty ja kirjattu teknisen- ja ympäristöpalvelukeskuksen hankeryhmiin eri vuosille. Talousarviota laadittaessa on täsmennettävä vuosittaisia PTS-kohteita tarpeiden mukaisesti. Määrärahan käyttö PTS-korjauksiin kohdennetaan palvelukeskustasoille tärkeys- ja kiireellisyysjärjestyksessä toimielimen ja/tai viranhaltijan päätöksellä. Kaukovalvonta- ja huoltokirjajärjestelmä (budjetoitu 15 000, muutosbudjetti 10 000 ) Toteutuma 3 326,44. Opintien koulun kaukovalvontajärjestelmän parannustöitä. PTS-korjaukset, jakamaton (budjetoitu 50 000 ). Toteutuma 30 302,44. Uimahallin kuntokartoitus ja uimahallin rakennusvirheiden vastuun selvittämisestä aiheutuneet asianajajan palkkiot. Hirvikosken kunnantalon KLvaihtimen uusiminen 8.2. RAKENNUKSET YHTEENSÄ INVESTOINTIKOHDE TP 2012 TA 2013 Muutos TA+M 2013 TP 2013 Poikkeama Käyttö % Menot -5 377 141-908 000 210 000-698 000-415 012,35-282 988 59,5 Tulot 1 010 288 0 0 0 0,00 0 Netto -4 366 853-908 000 210 000-698 000-415 012,35-282 988 59,5
110 8.3 JULKINEN KÄYTTÖOMAISUUS 8.3.1 JULKINEN KÄYTTÖOMAISUUS, TEKNINEN- JA YMPÄRISTÖPK, HANKKEET 8.3.1 Julkinen käyttöomaisuus, tekninen ja ympäristöpalvelukeskus, hankkeet INVESTOINTIKOHDE TP 2012 TA 2013 Muutos TA+M 2013 TP 2013 Poikkeama Käyttö % Mäenpään silta (95405 ja 95408) Menot -7 977 0 0 0 0,00 0 Tulot 0 0 0,00 0 Netto -7 977 0 0 0 0,00 0 Elinkeinopol merkittävät hankkeet (95438) Menot -63 355-600 000 450 000-150 000-39 773,81-110 226 26,5 Tulot 0 0 0 0,00 0 Netto -63 355-600 000 450 000-150 000-39 773,81-110 226 26,5 Kartanonmäenkatu (95434) katevaraus kohdassa 95438, elinkeinopol merkittävät hankkeet Menot -376 589 0 0-89 559,02 89 559 Tulot 110 810 0 0 0,00 0 Netto -265 779 0 0 0-89 559,02 89 559 Talousarviomääräraha on hankkeittain valtuustoon nähden sitova. Valtuusto antaa tekniselle lautakunnalle toimivaltuuden tarkistaa tarvittaessa hankintamenon jaksottamista kokonaiskustannusarvion rajoissa. Elinkeinopoliittisesti merkittävät hankkeet (budjetoitu 600 000, muutosbudjetti 150 000 ): Mm. Aleksis Kivenkadun ja Kalevalankadun liikennejärjestelyt, vt9 tiesuunnitelma ja alikulun suunnittelu Lammenpuiston kohtaan; Kartanonmäenkadun valaistus ja päällystys Toteutuma 129 332,83. Tekninen lautakunta hyväksynyt Aleksis Kivenkadun katusuunnitelmat. Suunnitelmat ovat olleet nähtävillä maaliskuussa. Määrärahasta on karsittu 450 000. Aleksis Kivenkadun liikennejärjestelyt siirretään toteutettavaksi myöhemmin. Jäljelle jäävällä 150 000 määrärahalla toteutetaan ns. Rautian risteyksen korjaus sekä Kartanonmäenkadun päällystys ennen kuin ELY katkaisee liiketonttien liittymät vt 9:ltä. Kartanomäenkadun päällystys valmis ja Rautian liittymän työt valmistuneet. Lamminpuiston alikulun yleissuunnitelman laadinta aloitettu.
111 8. 3.2 JULKINEN KÄYTTÖOMAISUUS TEKNINEN- JA YMPÄRISTÖPALVELUKESKUS HANKERYHMÄT 8.3.2 Julkinen käyttöomaisuus, tekninen ja ympäristöpalvelukeskus, hankeryhmät HANKERYHMÄ TP 2012 TA 2013 Muutos TA+M 2013 TP 2013 Poikkeama Käyttö % YHTEENSÄ Menot -943 937-875 000 230 000-645 000-458 635,33-186 365 71,1 Tulot 48 400 0 0 0 65 092,78-65 093 Netto -895 537-875 000 230 000-645 000-393 542,55-251 457 61,0 Käyttösuunnitelma Ryhmä ; Kadut, tiet, sillat Kadunrakennus Menot -114 378-152 000 0-152 000-135 697,72-16 302 89,3 Tulot 0 0 0,00 0 Netto -114 378-152 000 0-152 000-135 697,72-16 302 89,3 Katujen pintaus Menot -330 413-330 000 150 000-180 000-193 894,74 13 895 107,7 Tulot 0 0 0,00 0 Netto -330 413-330 000 150 000-180 000-193 894,74 13 895 107,7 Katuvalaistus Menot -48 741-48 000 0-48 000-60 030,67 12 031 125,1 Tulot 0 0 0,00 0 Netto -48 741-48 000 0-48 000-60 030,67 12 031 125,1 Ryhmä; puistot ja yleiset alueet Puistot ja puistoistutukset Menot -21 098-123 000 43 000-80 000-48 081,68-31 918 60,1 Tulot 0 0 0,00 0 Netto -21 098-123 000 43 000-80 000-48 081,68-31 918 60,1 Keskuskoulu/lähiliikuntapaikka Menot -191 415 0 0 0,00 0 Tulot 48 400 0 0 9 600,00-9 600 Netto -143 015 0 0 0 9 600,00-9 600 Ryhmä; Urheilu ja ulkoilualueet Ulkoliikuntapaikat Menot 0-145 000 0-145 000-15 987,87-129 012 11,0 Tulot 0 0 0,00 0 Netto 0-145 000 0-145 000-15 987,87-129 012 11,0 Kaunismäenkenttä Menot -46 152 0 0-1 914,23 1 914 Tulot 0 0 0,00 0 Netto -46 152 0 0 0-1 914,23 1 914 Mellilänjärvi Menot -29 670 0 0 0,00 0 Tulot 0 0 0,00 0 Netto -29 670 0 0 0 0,00 0 Mellilän lähiliikuntapaikkamenot -80 398 0 0 0,00 0 Tulot 0 0 0 29 400,00-29 400 Netto -80 398 0 0 0 29 400,00-29 400 Ryhmä; kaatopaikat Ylijäämämaiden varastointialue Menot 0 0 0 0,00 0 Tulot 0 0 0,00 0 Netto 0 0 0 0 0,00 0 Ryhmä; sadevesiviemärit Sadevesiviemärit Menot -81 672-77 000 37 000-40 000-3 028,42-36 972 7,6 Tulot 0 0 0 26 092,78-26 093 Netto -81 672-77 000 37 000-40 000 23 064,36-63 064-57,7 Talousarviomääräraha on valtuustoon nähden sitova hankeryhmätasolla. Toteuttaja voi toimivaltansa rajoissa tehdä muutoksia hankeryhmän sisällä, kunhan hankeryhmän kokonaismääräraha ei ylity.
112 TA 2012 TP 2012 TA+m+t TP 2013 SELITYS 2013 KADUT -478 000 Kadunrakennus -100 000-114 378-152 000-135 697,72 Pohjoisväylän ja Niittukulmanraitin rakentamiskuluja. Kemppilänkadun rakenteen parannus maaperän kunnostushankkeen jälkeen. Vapaudenkadun rakentamiskuluja. Katujen pintaus -330 000-330 413-180 000-193 894,74 Määrärahoja karsittu 150 000 pintauksesta. Hyväksytyn päällystysohjelman mukaiset kadut päällystetty. Katuvalaistus -48 000-48 741-48 000-60 030,67 Katuvalopylväsjalustojen ja kaapeleiden asennuksia Alastarolla ja Vesikoskella. Katuvalopylväiden ja valaisimien asennus Kyttälän alueella ja Ravikujalla. PUISTOT JA YLEISET ALUEET Puistoistutukset -26 000-21 098 Kohdevalaistukset Leikkipaikat -80 000-48 081,68 Leikkivälinehankintoja. Mellilän lähiliikuntapaikka valmis. Tuloja 9600, Keskuskoulun lähiliikuntapaikan avustus. Määrärahoja karsittu 43 000. URHEILU- JA ULKOALUEET Ulkoliikuntapaikat -145 000-17 902,10 Jääkiekkokaukalon rakentamiskuluja. Pesäpallokentälle hankittu sähköinen tulostaulu ja puutavara penkkien korjaukseen. Pesäpallokentän peruskorjausta esitetään siirrettäväksi myöhäisempään ajankohtaan. Tuloja 29 400, Mellilän lähiliikuntapaikan avustus. Urheilukeskus KAATOPAIKAT 0 0 Maisemointi ja ylijäämämaiden varastointialue SADEVESIVIEMÄRIT Sadevesiviemärit -77 000-81 672-40 000-3 028,42 Tuloja 26 092,78. Vesilaitoksen osuus hulevesiviemärin rakentamisesta Pohjoisväylällä ja Niittukulmanraitilla. Määrärahoja karsittu 37 000. JULKINEN KÄYTTÖOMAISUUS/ HANKERYHMÄT -591 000-596 302-645 000-458 635,33 Tuloja 65 092,78
113 8.4 KULJETUSVÄLINEET 8.4.1 KULJETUSVÄLINEET / SOSIAALI- JA TERVEYSPK /HANKERYHMÄ 8.4.1 Kuljetusvälineet / sote /hankeryhmä TP 2012 TA 2013 Muutos TA+M 2013 TP 2013 Poikkeama Käyttö % Kotipalveluautot (97205) Menot -11 000-55 000 30 000-25 000-24 610,73-389 98,4 Tulot 0 0 0 0,00 0 Netto -11 000-55 000 30 000-25 000-24 610,73-389 98,4 Kotipalveluauton hankinta (budjetoitu 30 000, muutosbudjetti 0 ). Esitetään siirrettäväksi seuraavaan vuoteen. Auton hankinta lasten perhetukikeskukseen (budjetoitu 25 000 ). Toteutuma 24 610,73. 8.4.2 KULJETUSVÄLINEET/TEKNINEN JA YMPÄRISTÖPALVELUKESKUS 8.4.2 Kuljetusvälineet / tekninen ja ympäristöpalvelukeskus INVESTOINTIKOHDE TP 2012 TA 2013 Muutos TA+M 2013 TP 2013 Poikkeama Käyttö % Kuljetusvälineet,työko neeet Menot -85 000 0-85 000-71 988,39-13 012 84,7 Tulot 0 0,00 0 Netto 0-85 000 0-85 000-71 988,39-13 012 84,7 Traktorin (100-120 hv) hankinta (budjetoitu 85 000 ). Toteutuma 56 048. Hankittu traktori ja kaksi harjakonetta.
114 8.5 IRTAIN OMAISUUS 8.5.1 Irtain käyttöomaisuus / hallintopalvelukeskus INVESTOINTIKOHDE TP 2012 TA 2013 Muutos TA+M 2013 TP 2013 Poikkeama Käyttö % Atk-hankinnat, hallinto (97001,97002) Menot -125 205-160 000 0-160 000-23 413,11-136 587 14,6 Tulot 0 0 0,00 0 Netto -125 205-160 000 0-160 000-23 413,11-136 587 14,6 8.5.1 Irtain käyttöomaisuus / sosiaali- ja terveyspalvelukeskus INVESTOINTIKOHDE TP 2012 TA 2013 Muutos TA+M 2013 TP 2013 Poikkeama Käyttö % Hammashoitola irtain Menot -23 775-25 000 25 000 0 0,00 0 Tulot 0 0 0 0,00 0 Netto -23 775-25 000 25 000 0 0,00 0 8.5.1 Irtain käyttöomaisuus / sivistyspalvelukeskus INVESTOINTIKOHDE TP 2012 TA 2013 Muutos TA+M 2013 TP 2013 Poikkeama Käyttö % Irtaimen hankinta, kirjastomenot 0-20 000 20 000 0 0,00 0 Tulot 0 0 0,00 0 Netto 0-20 000 20 000 0 0,00 0 INVESTOINTIKOHDE TP 2012 TA 2013 Muutos TA+M 2013 TP 2013 Poikkeama Käyttö % Sivistyspk:n AV-valmiusMenot -4 018-20 000 10 000-10 000-2 185,00-7 815 21,9 Tulot 0 0 0,00 0 Netto -4 018-20 000 10 000-10 000-2 185,00-7 815 21,9 INVESTOINTIKOHDE TP 2012 TA 2013 Muutos TA+M 2013 TP 2013 Poikkeama Käyttö % Puistokadun liikuntahallin Menot katsomo + matto -35 505-70 000 25 000-45 000-42 018,00-2 982 93,4 Tulot 0 0 0,00 0 Netto -35 505-70 000 25 000-45 000-42 018,00-2 982 93,4 8.5.1 Irtain käyttöomaisuus / tekninen- ja ympäristöpalvelukeskus INVESTOINTIKOHDE TP 2012 TA 2013 Muutos TA+M 2013 TP 2013 Poikkeama Käyttö % Kalusto Menot 0-80 000 0-80 000-31 970,18-48 030 40,0 Tulot 0 0 0,00 0 Netto 0-80 000 0-80 000-31 970,18-48 030 40,0 8.5.1 IRTAIN KÄYTTÖOMAISUUS /HALLINTOPALVELUKESKUS Keskitetyt atk-hankinnat (budjetoitu 160 000 ). Toteutuma 23 413,11. Toteuma jäi alhaiseksi, koska budjetoituja hankintoja on toteutettu siirtymällä käyttöpalveluun, jolloin investointikustannuksia ei ole syntynyt (esim. seutupalvelimet). Pegasos potilastietojärjestelmän ja earkiston käyttöönottoon varauduttiin jo 2013, mutta projekti painottuukin vuosille 2014-2016. 8.5.2 IRTAIN KÄYTTÖOMAISUUS/SOSIAALI- JA TERVEYSPALVELUKESKUS Hammashuollon unit (budjetoitu 25 000, muutosbudjetti 0 ). Esitetään siirrettäväksi seuraavaan vuoteen. 8.5.3 IRTAIN KÄYTTÖOMAISUUS /SIVISTYSPALVELUKESKUS Varhaiskasvatuksen ja perusopetuksen AV-valmiuden parantaminen (budjetoitu 20 000, muutosbudjetti 10 000 ). Toteutuma 2 185,00. Kirjaston atk-ohjelman uudistaminen (budjetoitu 20 000, muutosbudjetti 0 ). Esitetään siirrettäväksi seuraavaan vuoteen. Puistokadun liikuntahallin katsomo (budjetoitu 45 000 ). Toteutuma 42 018,00. Puistokadun liikuntahallin matto (budjetoitu 25 000, muutosbudjetti 0 ). Esitetään hankittavaksi myöhemmin.
115 8.5.4 IRTAIN KÄYTTÖOMAISUUS /TEKNINEN- JA YMPÄRISTÖPALVELUKESKUS GPS-laitteisto (budjetoitu 20 000 ). Toteutuma 19 899,99. Laitteisto kilpailutettu, hankittu ja otettu käyttöön. Keskitetyn ruokajakelun irtaimisto (budjetoitu 60 000 ). Toteutuma 12 070,19. Hankittu keskitetyn ruokajakelun astiastoa ja ruoanottolinja. Varsinais-Suomen Sairaanhoitopiiriltä on ostettu 2 vuotta käytössä olleet keskitetyn ruokajakelun vaunut (2 kpl). Vaunujen yhteishinta 5 000. 8.6 KÄYTTÖOMAISUUSARVOPAPERIT 8.6.1 Arvopaperit / hallintopalvelukeskus INVESTOINTIKOHDE TP 2012 TA 2013 Muutos TA+M 2013 TP 2013 Poikkeama Käyttö % Menot -34 082-50 000 0-50 000 0,00-50 000 0,0 Tulot 26 687 50 000 0 50 000 49 950,45 50 99,9 Netto -7 395 0 0 0 49 950,45-49 950 8.6.1 ARVOPAPERIT/ HALLINTOPK Investointimenot 0, tulot 49.950,45. As Oy Loimaan Kojonkaarre osakkeet 288-452. INVESTOINTIOSA YHTEENSÄ INVESTOINNIT YHTEENSÄ INVESTOINTIKOHDE TP 2012 TA 2013 Muutos TA+M 2013 TP 2013 Poikkeama Käyttö % Menot -7 037 678-2 998 000 1 000 000-1 998 000-1 220 333,42-777 667 61,1 Tulot 1 231 833 250 000 0 250 000 293 101,55-43 102 117,2 Netto -5 805 845-2 748 000 1 000 000-1 748 000-927 231,87-820 768 53,0
116 TALOUSARVION TOTEUTUMINEN RAHOITUSOSA 9. RAHOITUSLASKELMA Rahoitusosan toteutumisessa osoitetaan miten kunnan menot on rahoitettu. Rahoituslaskelman avulla kootaan tulorahoitus, investoinnit, anto- ja ottolainaus sekä muu rahoitustoiminta yhteen laskelmaan. Rahoituslaskelma sisältää sellaisia eriä, joiden toteutumisen seuranta tapahtuu talousarvion tuloslaskelma ja investointiosassa sekä sellaisia eriä, joiden toteutumista seurataan rahoitusosassa. Näitä viimeksi mainittuja ovat mm. antolainasaamisten lisäykset ja vähennykset, lainojen lisäykset ja vähennykset sekä oman pääoman muutokset. Rahoituslaskelman valtuustoon nähden sitovia määrärahatasoja ovat antolainasaamisten lisäys antolainasaamisten vähennys pitkäaikaisten lainojen lisäys pitkäaikaisten lainojen vähennys lyhytaikaisten lainojen muutokset Rahoituslaskelman tunnusluvuista investointien tulorahoitus, % kertoo kuinka paljon investointien omahankintamenosta on rahoitettu tulorahoituksella. tunnusluku vähennettynä sadasta kertoo prosenttiosuuden, mikä on jäänyt rahoitettavaksi pääomarahoituksella eli käyttöomaisuuden myynnillä, lainalla tai kassavarojen määrää vähentämällä. Investointien omahankintamenolla tarkoitetaan rahoituslaskelman käyttöomaisuusinvestointeja, joista on vähennetty rahoituslaskelmaan merkityt rahoitusosuudet. Asukaskohtainen lainamäärä lasketaan jakamalla korollisen vieraan pääoman määrä tilinpäätösvuoden päättymispäivän asukasmäärällä. Samoin kuin tuloslaskelma Loimaa virallinen rahoituslaskelma sisältää Loimaan kaupungin ja Loimaan Vesi-liikelaitoksen laskelmat. Kunnan liikelaitos on osa kunnan hallintoa ja taloutta, ei erillinen oikeushenkilö eikä itsenäinen kirjanpitovelvollinen. Mitä kuntalain 67 :ssä on säädetty kunnan kirjanpitovelvollisuudesta, kirjanpidosta ja tilinpäätöksestä koskee myös kunnan liikelaitosta.
117 LOIMAAN KAUPUNKI JA LOIMAAN VESI-LIIKELAITOS RAHOITUSLASKELMA (ulkoiset) TP 2012 TA 2013 Muutokset 2013 TA+M 2013 TP 2013 Poikkeama Käyttö % Toiminnan ja investointien kassavirta Toiminnan rahavirta -1 570 658,64 1 549 900 1 372 600 2 922 500 5 460 298,29-2 537 798 187 Vuosikate -1 209 817,82 1 936 200 1 372 600 3 308 800 6 057 647,32-2 748 847 183 Satunnaiset erät 207 895,88 0 0 0 0,00 0 Tulorahoituksen korjauserät -568 736,70-386 300 0-386 300-597 349,03 211 049 155 Investointien rahavirta -6 499 984,91-10 761 700 1 000 000-9 761 700-1 154 096,25-8 607 604 12 Investointimenot -7 993 209,87-11 398 000 1 000 000-10 398 000-5 003 977,68-5 394 022 48 Rahoitusosuudet investointimenoihin 1 074 342,65 0 0 0 3 325 523,63-3 325 524 Pysyvien vast.hyöd.luovutustulot 418 882,31 636 300 0 636 300 524 357,80 111 942 82 Toiminnan ja investointien rahavirta -8 070 643,55-9 211 800 2 372 600-6 839 200 4 306 202,04-11 145 402-63 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset -4 416,84 0 0 0 1 058,39-1 058 Antolainasaamisten lisäykset -36 190,00-20 000 0-20 000-24 351,00 4 351 122 Antolainasaamisten vähennykset 31 773,16 20 000 0 20 000 25 409,39-5 409 127 Lainakannan muutokset 8 969 360,42 9 211 800-6 519 200 2 692 600-734 619,58 3 427 220-27 Pitkäaikaisten lainojen lisäys 2 500 000,00 15 214 800-3 214 800 12 000 000 8 500 000,00 3 500 000 71 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -4 530 639,58-6 003 000 600 000-5 403 000-5 234 619,58-168 380 97 Lyhytaikaisten lainojen muutos 11 000 000,00 0-3 904 400-3 904 400-4 000 000,00 95 600 102 Oman pääoman muutokset 0,00 0 0 0 0,00 0 Muut maksuvalmiuden muutokset -206 603,72 0 0 0-2 702 105,52 2 702 106-100 Toimeksiantojen varojen ja 0 pääomien muutokset -87 324,48 163 762,77-163 763-100 Vaihto-omaisuuden muutos -9 185,37-4 846,48 4 846-100 Saamisten muutos -1 247 332,30-2 934 059,93 2 934 060-100 Korottomien velkojen muutos 1 137 238,43 73 038,12-73 038-100 Rahoituksen rahavirta 8 758 339,86 9 211 800-6 519 200 2 692 600-3 435 666,71 6 128 267-128 Rahavarojen muutos 687 696,31 0-4 146 600-4 146 600 870 535,33-5 017 135-21 Rahavarojen muutos: 687 696,31 870 535,33 Rahavarat 31.12. 3 303 595,98 4 174 131,31 Rahavarat 1.1. 2 615 899,67 3 303 595,98 RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT: Investointien tulorahoitus, % -17 62 64 361 Pääomamenojen tulorahoitus % -11 11 21 87 Lainanhoitokate -0,12 1,16 Kassan riittävyys, pv 10 12 Asukasmäärä 16 747 16 737 16 737 16 709 Käyttötalouden positiivinen vuosikate, käyttöomaisuuden myynti ja matala investointitaso, mahdollistivat sen että vieraan pääoman määrää pystyttiin alentamaan 734.619,58 eurolla, vaikkakin jäteveden puhdistamon rahoitusleasing-sopimuksen viivästyminen lisäsi vuoden lopun vieraan pääoman nostotarvetta. Vuoden 2013 aikana nostettiin uutta pitkäaikaista lainaa 8.500.0000 euroa. Lainoja lyhennettiin maksusuunnitelmien mukaisesti 5.234.619,58 eurolla. Lyhytaikaisia lainoja oli 31.12.2013 yhteensä 4.000.000 euroa vähemmän kuin edellisen vuoden vaihteessa. Kaupungin kokonaislainamäärä 31.12.2013 on 38.632.492,30 euroa eli 2.312 euroa/asukas.
118 KONSERNITAVOITTEET 10. Kuntalain 13 :n mukaiset tavoitteet kuntakonsernin tytäryhteisöille 10.1 Konsernin toiminnan ohjaus ja selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä Kaupunkikonsernilla tarkoitetaan kaupungin ja yhden tai useamman muun yhteisön muodostamaa taloudellista kokonaisuutta, jossa kaupungilla on yksin tai yhdessä muiden kaupunkikonserniin kuuluvien yhteisöjen kanssa määräysvalta. Loimaan kaupungin vesihuoltolaitos kuuluu kaupungin sisäiseen konserniin ja yhdistellään suoraan kaupungin viralliseen tilinpäätökseen. Ulkoiseen konsernitaseeseen yhdistellään ne tytäryhteisöt, joissa kaupungilla määräysvalta(yli 50%) ja kaupungin palveluja tuottavat kuntayhtymät omistusosuuksien suhteessa. Konserniohje uudistettu ja hyväksytty kaupunginvaltuustossa 30.9.2013. Konsernivalvonnan toteuttamiseksi konserniyhteisöt ovat raportoineet toiminnastaan puolivuosittain. Tytäryhteisöjen osavuosiseuranta 30.6. tilanteen mukaan on käsitelty kaupunginhallituksessa. Vuosittain on järjestetty tytäryhteisöjen isännöitsijöille, toimitusjohtajille ja hallitusten puheenjohtajille sekä kaupungin edustajille yhteinen keskustelutilaisuus konsernitavoitteista, tietojen raportoinnista konsernitilinpäätöstä varten ja muista ajankohtaisista asioista. Riskienhallintatyö ja toiminnan- /taloudenseuranta on jatkuvaa ja vuosittain toistuvaa perustehtävää. Kaupunginhallituksen käsityksen mukaan konsernivalvonta ja ohjaus on ollut hyvällä tasolla ja raskaan konsernirakenteen keventämiseksi ja toiminnan tehostamiseksi on tehty merkittäviä toimenpiteitä. 10.2 Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut Konsernirakenne on ollut kaupungin kokoon verrattuna suhteellisen raskas ja rakennetta on vuosien kevennetty määrätietoisesti: Hirvikosken Lämpö Oy:stä luovuttiin vuonna 2005 Kiinteistö Oy Loimaan Torikioski lakkautettiin vuonna 2006 Kiinteistö Oy Telkäntie I:n pitkälle valmisteltu myynti v. 2007 peruuntui, koska kiinteistöosakeyhtiö ei saanut vapautusta aravarajoitteista. Vuoden 2008 aikana Loimaan Yrityskiinteistö Oy sulautettiin Kiinteistö Oy Kurittulaan ja sulautuminen tuli voimaan 1.1.2009 alkaen. Loimaan Uimahalli Oy:n toiminta, henkilöstö, omaisuus ja velat siirrettiin Loimaan kaupungille, joka on vastannut uimahallitoiminnasta osana vapaa-aikalautakunnan vastuualuetta 1.1.2009 alkaen. Merkittävin konsernirakennetta koskeva muutos on Loimaan seudun kansanterveystyön kuntayhtymän purkaminen 31.12.2008 alkaen. Toiminnan uudelleen järjestely tehtiin kunta- ja palvelurakenteesta anne-
119 tun puitelain perusteella. Kuntayhtymän hoitamat tehtävät siirtyivät 1.1.2009 Loimaan kaupungin hoidettavaksi, lukuun ottamatta ympäristöterveydenhuoltoa, joka siirtyi Liedon kunnan hoidettavaksi. Vuoden 2011 aikana Kiinteistö Oy Loimaan Vuokra-asunnoille ja Hulmin Huolto Oy:n isännöintiin keskitettiin 14 Loimaan kaupungin suorassa omistuksessa ollutta vuokratalokiinteistöä. Alastaron Aluelämpö Oy:n ja Loimaan Kaukolämpö Oy:n yhdistäminen toteutettiin 1.7.2011 alkaen Kiinteistö Oy Tuulensuun yhtiömuodon purkaminen ja kiinteistön siirtäminen suoraan kaupungin omistukseen tehtiin vuonna 2012. Kiinteistössä toimii kaupungin perhetukikeskus Huvilakatu 33. Vuoden 2013 alusta.loimaan Vuokra-asuntoihin fuusioitiin viisi osakeyhtiöä: As Oy Kolkkalantie, As OyKitkonniittu, As Oy Loimikitko, Koy Opiskelija-asunnot ja Koy Alastaro. Konsernirakennen vuoden 2013 alusta: Liikelaitos Omistusosuus Loimaan vesi-liikelaitos 100 % Tytäryhteisö Omistusosuus Asunto- ja kiinteistöpoliittiset yhtiöt Hulmin Huolto Oy 100 % Kiinteistöosakeyhtiö Alastaro-koti 60 % Kiinteistö Oy Kurittula 100 % Kiinteistö Oy Loimaan Vatrola 70 % Kiinteistö Oy Loimaan Vuokra-asunnot 100 % Kiinteistö Oy Martinhaka 70 % Kiinteistö Oy Telkäntie 1 100 % Energiapoliittinen yhtiö: Loimaan Kaukolämpö Oy 51 % Kuntayhtymät Omistusosuus Lounais-Suomen koulutuskuntayhtymä 45,11 % Varsinais-Suomen Erityishuoltopiirin ky 5,98 % Varsinais-Suomen Sairaanhoitopiirin ky 5,09 % Varsinais-Suomen Liitto 3,55 % Konsernitilinpäätös ja tunnusluvut Tilinpäätöslaskelmat konsernin osalta on esitetty kappaleessa 11. Merkittävimmät konsernitiedot ilmenevät taseen liitetiedoissa nro 22-24. Huomion arvoinen seikka on konserniin kuuluvien yhteisöjen heikentynyt tuloskunto. Tytäryhteisöistä aidosti voittoa tuottavia olivat Loimaan Kaukolämpö Oy ja Kiinteistö Oy Kurittula. Kiinteistö Oy:t Vatrola, Martinhaka Alastarokoti ja huoltoyhtiö Hulmin Huolto tekivät toimintansa luonteen mukaiset 0- tai lievästi positiiviset tulokset. Telkäntien ja Loimaan vuokra-asuntojen tulos muodostui alijäämäiseksi ja kertoo siitä, että näiden yhtiöiden käyttöasteet voisivat olla
120 paremmallakin tolalla ja että töitä ko.yhtiöiden tuloskuntoon saattamiseksi pitää tehdä. Telkäntien vuokrausaste oli 79,3 % ja Loimaan vuokra-asuntojen 92,4 %. Kannattavuuden kriittisenä pisteenä voi pitää 90 %:n raja-arvoa. Kuntayhtymien tilanne on huolestuttava. Koulutuskuntayhtymä oli voitollinen. Muilla kuntayhtymillä on sen sijaan melkoisia vaikeuksia taloutensa vakaana pitämiseksi. Varsinais-Suomen sairaanhoitopiirin tilikausi 2013 oli -3,2 milj.euroa alijäämäinen, alijäämä oli kuitenkin huomattavasti pienempi kuin edellisenä vuonna (-24,6), joten kuntayhtymän tervehdyttämistoimet ovat olleet oikean suuntaisia. Varsinais-Suomen Erityishuoltopiirin tulos oli kääntynyt positiiviseksi 0,2 milj.euroa, vuoden 2012 merkittävän -1,3 milj.euron alijäämän jälkeen. Varsinais- Suomen liiton alijäämä oli vähäinen. Konsernitaseen tunnusluvuista merkittävin omavaraisuusaste 37,5 % on heikompi kuin emon 46 %. Kuntakentällä 50 % alittava omavaraisuusaste merkitsee suurta velkarasitetta. Lainamäärän 3987 /as osalta konsernissa ollaan kuitenkin vielä valtakunnallisen keskiarvon(2012/5027 as) alapuolella. Taseen tunnusluvut: Konserni 2013 Konserni 2012 Omavaraisuusaste, % 37,47 35,86 Suhteellinen velkaantuneisuus- % 54 57 Lainat, e/asukas 3 987 3 964 Lainakanta 31.12.(1000 ) 66 613 66 390 Yli- tai Alijäämä, (1000 ) 7 353 4 110 Yli- tai Alijäämä /asukas 440 245 Rahoituslaskelman tunnusluvut Konserni 2013 Konserni 2012 Investointien tulorahoitus, % 167,01 7,8 Pääomamenojen tulorahoitus,% 86 6 Kassan riittävyys 14 12 Tuloslaskelman tunnusluvut Konserni 2013 Konserni 2012 Vuosikate /poistot % 148,75 19,7 Vuosikate,euroa/as 653,47 76,02 Toimintatuotot/Toimintakulut,% 39,66 43,03 Asukasmäärä 16709 16747 Kuntalain 13 :n mukaiset tavoitteet ja niiden toteutuminen 2013 Konserniohjauksen ja omistajaohjauksen tehostaminen, uuden konserniohjeistuksen saattaminen osaksi arkitoimintaa. Kaupungin konserniohje on hyväksytty kaupunginvaltuustossa 30.9.2013 Konserniohjaustilaisuus avainhenkilöille pidettiin 6.6.2013. Tytäryhteisöjen tuloksellisuuden ja kannattavuuden tehostaminen ja konsernin korjausrakentamisen rahoittaminen osaksi konserniomaisuutta myymällä.
121 Hulmin huolto hoitaa 514 huoneiston huollon ja vuokrauksen sekä kaupungin suoraan omistamien 75 huoneiston vuokrauksen. Kaupungin kanssa jatkuva neuvottelutilanne yhteistoiminnasta palvelujen kehittämiseksi. Kiinteistö Oy Loimaan vuokra-asunnot ei saanut anomaansa valtion tervehdyttämisavustusta. Jatkotapaaminen ARA:n kanssa on järjestetty 11.3.2014.
122 TILINPÄÄTÖSLASKELMAT 11.1 Yhteenveto määrärahojen ja tuloarvioiden riittävyydestä LOIMAAN KAUPUNKI YHTEENVETO VALTUUSTON HYVÄKSYMIEN MÄÄRÄRAHOJEN JA TULOARVIOIDEN TOTEUTUMISESTA Sit Menoarviot Tuloarviot KÄYTTÖTALOUSOSA TA 2013 Muutos TA+M 2013 TOT 2013 Poikkeama TA 2013 Muutos TA+M 2013 TOT 2013 Poikkeama Keskusvaalilautakunta B 0 0 0,00 0 0 0 0,00 0 Tarkastuslautakunta B -29 200-29 200-28 250,54-949 0 0 0,00 0 Kaupunginvaltuusto B -94 300-94 300-76 517,47-17 783 0 0 0,00 0 Kaupunginhallitus B -5 897 700 0-5 897 700-5 869 878,79-27 821 2 521 400 0 2 521 400 2 573 469,36-52 069 PERUSTURVALAUTAKUNTA 0 0 0 0 Sosiaali- ja terveystoimen B hallinto -701 100 9 700-691 400-578 265,31-113 135 5 000 5 000 5 302,12-302 Sosiaalityö B -13 649 100 158 300-13 490 800-13 960 365,41 469 565 1 590 600 6 700 1 597 300 1 772 086,21-174 786 Terveys- ja hoivapalvelutb -55 270 500 252 500-55 018 000-54 174 487,05-843 513 7 179 800-152 200 7 027 600 7 275 310,94-247 711 Työterveyshuolto TYÖKYMPPI N -2 096 800 6 000-2 090 800-2 141 503,58 50 704 2 429 500 2 429 500 2 141 503,58 287 996 Koulutuslautakunta B -26 455 200 222 700-26 232 500-26 330 010,07 97 510 2 442 300 0 2 442 300 2 563 821,46-121 521 Vapaa-aikalautakunta B -5 163 600 31 700-5 131 900-5 006 015,81-125 884 910 000 0 910 000 937 854,69-27 855 Tekninen lautakunta B -14 430 100 698 500-13 731 600-12 441 962,94-1 289 637 13 815 000-300 000 13 515 000 13 687 132,27-172 132 Ympäristölautakunta B -569 700 9 700-560 000-479 797,10-80 203 237 800 237 800 225 644,52 12 155 KÄYTTÖTALOUSOSA YHTEENSÄ B -124 357 300 1 389 100-122 968 200-121 087 054,07-1 881 146 31 131 400-445 500 30 685 900 31 182 125,15-496 225 RAHOITUS LUOTTOTAPPIOKIRJAKSET/OIKAISUT 0 6 428,46-6 428 Valmistus omaan käyttöön 25 700 0 25 700 10 761,14 14 939 0 0 0 0,00 0 TULOSLASKELMAOSA TA 2013 Muutos TA+M 2013 TOT 2013 Poikkeama TA 2013 Muutos TA+M 2013 TOT 2013 Poikkeama Verotulot B 52 771 000 229 000 53 000 000 53 364 719,33-364 719 Valtionosuudet B 42 015 000 0 42 015 000 41 833 466,00 181 534 Rahoitustuotot ja -kulut N -431 000 200 000-231 000-267 926,48 36 926 0 0 0 0,00 0 Satunnaiset tuotot ja kulut N 0 0 0,00 0 0 0 0 0,00 0 TULOSLASKELMAOSA YHTEENSÄ -431 000 200 000-231 000-267 926,48 36 926 94 786 000 229 000 95 015 000 95 198 185,33-183 185
123 INVESTOINTIOSA TA 2013 Muutos TA+M 2013 TOT 2013 Poikkeama TA 2013 Muutos TA+M 2013 TOT 2013 Poikkeama HALLINTOPALVELUKESKUS Kiinteä omaisuus B -50 000 0-50 000-21 167,50-28 833 200 000 0 200 000 178 058,32 21 942 Muut rakennukset Hanke/kaupungintalo B 0 0 0 0,00 0 0 0 0 0,00 0 Hankeryhmät B -80 000 50 000-30 000-6 375,00-23 625 0 0 0 0,00 0 Irtaimisto B -160 000 0-160 000-23 413,11-136 587 0 0 0 0,00 0 KäyttöomaisuusarvopaperitB -50 000 0-50 000 0,00-50 000 50 000 0 50 000 49 950,45 50 SOSIAALI- JA TERVEYSPALVELUKESKUS Muut rakennukset Hanke/ Asumisturvallisuuden B parantamien -70 000 0-70 000-60 967,43-9 033 0 0 0 0,00 0 Hanke/ilmastointi ja jäähdytysjäjestelmät B -70 000 70 000 0 0,00 0 0 0 0 0,00 0 Hanke/sähkönsyöton varavoimajärjestelmä B -60 000 60 000 0 0,00 0 0 0 0 0,00 0 Hankeryhmät B -95 000 10 000-85 000-49 245,89-35 754 0 0 0 0,00 0 Kuljetusvälineet B -55 000 30 000-25 000-24 610,73-389 0 0 0 0,00 0 Irtaimisto B -25 000 25 000 0 0,00 0 0 0 0 0,00 0 SIVISTYSPALVELUKESKUS Muut rakennukset Hanke/ Hirvikosken yhtenäiskoulu B -150 000 5 000-145 000-19 729,08-125 271 0 0 0 0,00 0 Hanke /Kojonkulman koulu B -90 000 0-90 000-72 595,73-17 404 0 0 0 0,00 0 Hankeryhmät B -228 000 10 000-218 000-172 470,34-45 530 0 0 0 0,00 0 Irtaimisto B -110 000 55 000-55 000-44 201,00-10 799 0 0 0 0,00 0 TEKNINEN- JA YMPÄRISTÖPALVELUKESKUS B Muut rakennukset Hankeryhmät B -65 000 5 000-60 000-33 628,88-26 371 0 0 0 0,00 0 Julkinen käyttöomaisuus Hanke/ Kartanonmäenkatu B kate elinkeinopol merkttävissä hankkeissa -89 559,02 89 559 0 0 0,00 0 Hanke/ Elinkeinopol merkittävät B hankkeet -600 000 450 000-150 000-39 773,81-110 226 0 0 0,00 0 Hankeryhmät B -875 000 230 000-645 000-458 635,33-186 365 0 0 0 65 092,78-65 093 Kuljetusvälineet B -85 000 0-85 000-71 988,39-13 012 0 0 0 0,00 0 Kalusto B -80 000 0-80 000-31 970,18-48 030 0 0 0 0,00 0 INVESTOINTIOSA YHTEENSÄ -2 998 000 1 000 000-1 998 000-1 220 331,42-777 669 250 000 0 250 000 293 101,55-43 102 RAHOITUSOSA TA 2013 Muutos TA+M 2013 TOT 2013 Poikkeama TA 2013 Muutos TA+M 2013 TOT 2013 Poikkeama Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset B -20 000 0-20 000-24 351,00 4 351 Antolainasaamisten vähennykset B 0 0 0 0,00 0 20 000 0 20 000 25 409,39-5 409 Lainakannan muutokset 0 0 0 0,00 0 0 0 0 0,00 0 Pitkäaikaisten lainojen lisäyt B 0 0 0 0,00 0 11 714 800-3 214 800 8 500 000 8 500 000,00 0 Pitkäaikaisten lainojen vähennys B -6 000 000 600 000-5 400 000-5 230 308,00-169 692 0 0 0 0 Lyhytaikaisten lainojen muutos B 0 0 0 0,00 0 0-3 904 400-3 904 400-6 380 000,00 2 475 600 Oman pääoman muutokset 0 0 0 0,00 0 0 0 0 0,00 0 Vaikutus maksuvalmiuteen 0 0 0 0,00 0 0 0 0 256 925,58-256 926 RAHOITUSOSA YHTEENSÄ -6 020 000 600 000-5 420 000-5 254 659,00-165 341 11 734 800-7 119 200 4 615 600 2 402 334,97 2 213 265 PAKOLLINEN VARAUS/purku Kemppilä -558 000,00 257 000,00 KAIKKI YHTEENSÄ -133 780 600 3 189 100-130 591 500-128 377 209,83-2 772 290 137 902 200-7 335 700 130 566 500 129 339 175,46 1 490 753
124 11.2 Loimaan kaupungin tuloslaskelma (kaupunki+vesi) Yhteensä ennen eliminointeja Eliminoinnit kaupunki Eliminoinnit vesi Kaupunki Vesilaitos Tilinpäätös TP 2012 31.12.13 31.12.13 31.12.2013 31.12.2013 Toimintatuotot 18 547 308 16 402 746,08 2 579 497,96 18 982 244,04-167 189,26-166 135,81 18 648 918,97 Myyntituotot 7 566 928 5 617 845,16 2 579 497,96 8 197 343,12-42 275,93-166 135,81 7 988 931,38 Maksutuotot 6 951 975 6 876 713,86 0,00 6 876 713,86-28 405,04 6 848 308,82 Tuet ja avustukset 1 593 966 1 404 885,58 0,00 1 404 885,58 1 404 885,58 Muut toimintatuotot 2 434 439 2 503 301,48 0,00 2 503 301,48-96 508,29 2 406 793,19 Valmistus omaan käyttöön 37 111 10 761,14 0,00 10 761,14 10 761,14 Toimintakulut -110 388 107-106 301 246,54-1 500 958,77-107 802 205,31 166 135,81 167 189,26-107 468 880,24 Henkilöstökulut -51 792 261-48 727 927,73-590 424,23-49 318 351,96-49 318 351,96 Palkat ja palkkiot -39 816 908-37 092 464,13-464 112,32-37 556 576,45-37 556 576,45 Henkilösivukulut -11 975 354-11 635 463,60-126 311,91-11 761 775,51-11 761 775,51 Eläkekulut -9 847 728-9 505 290,95-98 343,69-9 603 634,64-9 603 634,64 Muut henkilösivukulut -2 127 626-2 130 172,65-27 968,22-2 158 140,87-2 158 140,87 Palvelujen ostot -45 073 829-44 821 870,79-378 674,45-45 200 545,24 120 219,45 81 093,56-44 999 232,23 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -7 301 934-6 596 273,56-485 675,08-7 081 948,64 45 916,36 50 733,71-6 985 298,57 Avustukset -5 041 852-5 108 501,63-5 108 501,63-5 108 501,63 Muut toimintakulut -1 178 231-1 046 672,83-46 185,01-1 092 857,84 35 361,99-1 057 495,85 TOIMINTAKATE -91 803 688-89 887 739,32 1 078 539,19-88 809 200,13-1 053,45 1 053,45-88 809 200,13 Verotulot 50 075 366 53 364 719,33 53 364 719,33 53 364 719,33 Valtionosuudet 40 989 979 41 833 466,00 41 833 466,00 41 833 466,00 Rahoitustuotot ja-kulut -471 475-267 926,48-63 411,40-331 337,88-73 657,09 73 657,09-331 337,88 Korkotuotot 13 719 4 836,65 9 851,61 14 688,26-9 856,61 4 831,65 Muut rahoitustuotot 143 620 237 223,04 10 274,68 247 497,72-83 513,70 163 984,02 Korvaus peruspääomasta 0-83 500,00-83 500,00 83 500,00 0,00 Korkokulut -616 774-499 919,78 0,00-499 919,78 9 856,61-490 063,17 Muut rahoituskulut -12 041-10 066,39-37,69-10 104,08 13,70-10 090,38 VUOSIKATE -1 209 818 5 042 519,53 1 015 127,79 6 057 647,32-74 710,54 74 710,54 6 057 647,32 Poistot ja arvonalentumiset -3 535 276-3 152 826,32-489 686,97-3 642 513,29 0,00 0,00-3 642 513,29 Suunnitelman mukaiset poistot -3 535 276-3 152 826,32-489 686,97-3 642 513,29-3 642 513,29 Satunnaiset erät 207 896 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Satunnaiset tuotot 207 896 0,00 0,00 0,00 TILIKAUDEN TULOS -4 537 198 1 889 693,21 525 440,82 2 415 134,03-74 710,54 74 710,54 2 415 134,03 Poistoeron lisäys (-) tai väh. (+) 106 175 40 658,52 45 875,57 86 534,09 86 534,09 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJ.) -4 431 023 1 930 351,73 571 316,39 2 501 668,12-74 710,54 74 710,54 2 501 668,12
125 11.3 Loimaan kaupungin rahoituslaskelma (kaupunki + vesi) TP 2012 kaupunki+vesi 31.12.2013 kaupunki 31.12.2013 vesilaitos Eliminoinnit kaupunki Eliminoinnit vesi 31.12.2013 Toiminnan ja investointien rahavirta -8 070 644 3 814 289,66 491 912,38-74 710,54 74 710,54 4 306 202,04 Toiminnan rahavirta -1 570 659 4 445 170,50 1 015 127,79-74 710,54 74 710,54 5 460 298,29 Vuosikate -1 209 818 5 042 519,53 1 015 127,79-74 710,54 74 710,54 6 057 647,32 Satunnaiset erät 207 896 0,00 0,00 Tulorahoituksen korjauserät -568 737-597 349,03 0,00-597 349,03 Investointien rahavirta -6 499 985-630 880,84-523 215,41 0,00 0,00-1 154 096,25 Investointimenot -7 993 210-1 220 331,42-3 783 646,26-5 003 977,68 Rah.osuudet investointimenoihin 1 074 343 65 092,78 3 260 430,85 3 325 523,63 Pysyvien vast.hyöd.luovutustulot 418 882 524 357,80 0,00 524 357,80 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset -4 417 1 058,39 0,00 0,00 0,00 1 058,39 Antolainasaamisten lisäykset -36 190-24 351,00-24 351,00 Antolainasaamisten vähennykset 31 773 25 409,39 25 409,39 Lainakannan muutokset 8 969 360-3 110 308,92-4 310,66 2 380 000,00 0,00-734 619,58 Pitkäaikaisten lainojen lisäys 2 500 000 8 500 000,00 8 500 000,00 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -4 530 640-5 230 308,92-4 310,66-5 234 619,58 Lyhytaikaisten lainojen muutos 11 000 000-6 380 000,00 2 380 000,00 0,00-4 000 000,00 Oman pääoman muutokset 0 0,00 0,00 0,00 0,00 Muut maksuvalmiuden muutokset -206 604 256 925,58-579 031,10 1 038 386,24-3 418 386,24-2 702 105,52 Toim.ant. varojen ja pääom. muut. -87 324 163 762,77 163 762,77 Vaihto-omaisuuden muutos -9 185-4 846,48-4 846,48 Saamisten muutos -1 247 332 118 082,08-1 566 852,13 966 548,18-2 451 838,06-2 934 059,93 Korottomien velkojen muutos 1 137 238-20 072,79 987 821,03 71 838,06-966 548,18 73 038,12 Rahoituksen rahavirta 8 758 340-2 852 324,95-583 341,76 3 418 386,24-3 418 386,24-3 435 666,71 Rahavarojen muutos 687 696 961 964,71-91 429,38 3 343 675,70-3 343 675,70 870 535,33 Rahavarojen muutos 687 696 961 964,71-91 429,38 870 535,33 Rahavarat 31.12. 3 303 596 3 863 627,27 310 504,04 4 174 131,31 Rahavarat 1.1. 2 615 900 2 901 662,56 401 933,42 3 303 595,98
126 11.4 Loimaan kaupungin tase (kaupunki + vesi) VASTAAVAA 31.12.2012 31.12.2013 31.12.2013 Eliminoinnit Eliminoinnit 31.12.2013 Kaupunki+vesi Kaupunki Vesilaitos kaupunki vesi Kaupunki+vesi PYSYVÄT VASTAAVAT 86 789 192,83 77 935 118,70 6 660 947,73-18 541,80 0,00 84 577 524,63 Aineettomat hyödykkeet 58 157,57 33 556,61 0,00 0,00 0,00 33 556,61 Aineettomat oikeudet 58 157,57 33 556,61 0,00 33 556,61 Aineelliset hyödykkeet 72 724 282,21 63 945 817,88 6 660 947,73-18 541,80 0,00 70 588 223,81 Maa- ja vesialueet 9 591 300,92 9 557 334,39 8 372,06-18 541,80 9 547 164,65 Rakennukset 46 743 481,33 45 530 306,58 45 530 306,58 Kiinteät rakenteet ja laitteet 14 782 805,27 8 042 772,02 5 867 951,44 13 910 723,46 Koneet ja kalusto 692 629,24 608 390,44 13 860,92 622 251,36 Muut aineelliset hyödykkeet 162 823,29 162 823,29 162 823,29 Ennakkom. ja keskener.hankinnat 751 242,16 44 191,16 770 763,31 814 954,47 SIJOITUKSET 14 006 753,05 13 955 744,21 0,00 0,00 0,00 13 955 744,21 Osakkeet ja osuudet 13 311 763,29 13 261 812,84 13 261 812,84 Muut lainasaamiset 669 667,76 644 258,37 644 258,37 Muut saamiset 25 322,00 49 673,00 49 673,00 TOIMEKSIANTOJEN VARAT 272 092,74 260 157,30 0,00 0,00 0,00 260 157,30 Valtion toimeksiannot 19 702,63 7 446,08 7 446,08 Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 252 390,11 252 711,22 252 711,22 VAIHTUVAT VASTAAVAT 7 721 645,29 8 029 719,61 6 112 807,30-1 041 298,47-1 608 710,60 11 492 517,84 Vaihto-omaisuus 177 243,08 182 089,56 0,00 0,00 0,00 182 089,56 Muu vaihto-omaisuus 177 243,08 182 089,56 182 089,56 Saamiset 4 240 806,23 3 984 002,78 5 802 303,26-1 041 298,47-1 608 710,60 7 136 296,97 Pitkäaikaiset saamiset 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Myyntisaamiset 0,00 0,00 0,00 Muut saamiset 0,00 0,00 0,00 Lyhytaikaiset saamiset 4 240 806,23 3 984 002,78 5 802 303,26-1 041 298,47-1 608 710,60 7 136 296,97 Myyntisaamiset 2 136 365,11 2 880 161,70 4 222 093,24-1 041 298,47-38 576,28 6 022 380,19 Lainasaamiset 100 000,00 100 000,00 1 570 000,00-1 570 000,00 100 000,00 Muut saamiset 934 876,07 358 592,44 0,00 358 592,44 Siirtosaamiset 1 069 565,05 645 248,64 10 210,02-134,32 655 324,34 Rahoitusarvopaperit Rahat ja pankkisaamiset 3 303 595,98 3 863 627,27 310 504,04 0,00 0,00 4 174 131,31 VASTAAVAA, YHTEENSÄ 94 782 930,86 86 224 995,61 12 773 755,03-1 059 840,27-1 608 710,60 96 330 199,77
127 VASTATTAVAA 31.12.2012 31.12.2013 31.12.2013 Eliminoinnit Eliminoinnit 31.12.2013 Kaupunki+vesi Kaupunki Vesilaitos Kaupunki Vesilaitos Kaupunki+vesi OMA PÄÄOMA 40 427 535,83 32 248 728,85 10 680 475,10 0,00-18 541,80 42 910 662,15 Peruspääoma 41 402 113,45 37 424 649,08 3 977 464,37 41 402 113,45 Arvonkorotusrahasto 0,00 0,00 0,00 Muut omat rahastot 0,00 0,00 0,00 Edellisten tilikausien yli-/alijäämä 3 456 445,61-7 106 271,96 6 131 694,34-18 541,80-993 119,42 Tilikauden yli-/alijäämä -4 431 023,23 1 930 351,73 571 316,39 2 501 668,12 POISTOERO JA VAPAAEHT.VAR. 1 673 253,32 866 930,81 719 788,42 0,00 0,00 1 586 719,23 Poistoero 1 495 500,23 866 930,81 542 035,33 1 408 966,14 Vapaaehtoiset varaukset 177 753,09 177 753,09 177 753,09 PAKOLLISET VARAUKSET 301 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Muut pakolliset varaukset 301 000,00 0,00 0,00 0,00 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 434 481,75 586 309,08 0,00 0,00 0,00 586 309,08 Valtion toimeksiannot 17 326,62 4 709,24 4 709,24 Lahjoitusrahastojen pääomat 415 756,34 580 314,21 580 314,21 Muut toimeksiantojen pääomat 1 398,79 1 285,63 1 285,63 VIERAS PÄÄOMA 51 946 659,96 52 523 026,87 1 373 491,51-1 608 710,60-1 041 298,47 51 246 509,31 Pitkäaikainen 20 496 847,73 23 234 954,20 77 273,95 0,00 0,00 23 312 228,15 Lainat rahoitus- ja vakuutusl. 17 761 063,12 21 055 678,20 21 055 678,20 Lainat julkisyhteisöiltä 2 671 429,13 2 179 276,00 12 918,47 2 192 194,47 Saadut ennakot 0,00 0,00 0,00 Muut velat/liittymismaksut 64 355,48 0,00 64 355,48 64 355,48 Lyhytaikainen 31 449 812,23 29 288 072,67 1 296 217,56-1 608 710,60-1 041 298,47 27 934 281,16 Lainat rahoitus- ja vakuutusl. 18 455 384,92 14 905 384,92 14 905 384,92 Lainat julkisyhteisöiltä 479 234,66 474 924,00 4 310,66 479 234,66 Lainat muilta luotonantajilta 0,00 1 570 000,00-1 570 000,00 0,00 Saadut ennakot 201 709,65 245 220,08 1 017,17 246 237,25 Ostovelat 3 643 651,47 3 395 014,38 95 703,90 3 490 718,28 Korottomat velat liikelaitokselta 0,00 38 710,60 1 041 298,47-38 710,60-1 041 298,47 0,00 Muut lyhytaikaiset velat 1 091 352,37 1 401 465,15 1 401 465,15 Siirtovelat 7 578 479,16 7 257 353,54 153 887,36 7 411 240,90 VASTATTAVAA, YHTEENSÄ 94 782 930,86 86 224 995,61 12 773 755,03-1 608 710,60-1 059 840,27 96 330 199,77
128 11.5 Konsernituloslaskelma LOIMAAN KAUPUNGIN KONSERNITULOSLASKELMA KONSERNI KONSERNI TULOSLASKELMA TP 2013 TP 2012 Toimintatuotot 61 061 034 66 902 238 Toimintakulut -153 969 736-155 461 455 Osuus osakkuusyht. voitosta./tappiosta 2 626-18 904 Toimintakate -92 906 076-88 578 121 Verotulot 53 364 719 50 075 366 Valtionosuudet 51 544 322 40 989 979 Rahoitustuotot ja -kulut -1 084 179-1 213 123 Korkotuotot 7 488 Muut rahoitustuotot 99 888 176 361 Korkokulut -1 130 234-1 276 778 Muut rahoituskulut -61 321-112 706 Vuosikate 10 918 786 1 274 101 Poistot ja arvonalentumiset -7 340 576-6 466 030 Satunnaiset erät 300 218 Tilikauden tulos 3 578 210-4 891 711 Tlilinpäätössiirrot -4 450 46 158 Vähemmistöosuudet -182 623-149 887 TILIK.YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ 3 391 137-4 995 440 TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT: Asukasluku 16 709,00 16 747,00 Vuosikate /poistot % 148,75 19,70 Vuosikate,euroa/as 653,47 76,08 Toimintatuotot/Toimintakulut,% 39,66 43,03
129 11.6 Konsernirahoituslaskelma TP 2013 TP 2012 TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA Toiminnan rahavirta 10 478 922 1 045 136 Vuosikate 10 918 787 1 274 102 Satunnaiset erät 300 218 Tulorahoituksen korjauserät -439 865-529 184 Investointien rahavirta -5 987 004-15 820 894 Investointimenot -9 889 949-17 460 987 Rahoitusosuudet investointimenoihin 3 352 256 1 124 430 Pysyvien vast.hyöd luovutustulot 550 689 515 663 Toiminnan ja investointien rahavirta 4 491 918-14 775 758 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA Antolainauksen muutokset 656 428 542 962 Antolainasaamisten lisäykset 631 019 452 619 Antolainasaamisten vähennykset 25 409 90 343 Lainakannan muutokset -3 843 190 9 925 945 Pitkäaikaisten lainojen lisäys 10 502 554 9 820 546 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -7 306 450-7 149 556 Lyhytaikaisten lainojen muutos -7 039 294 7 254 955 Oman pääoman muutokset -72 922 224 Muut maksuvalmiuden muutokset -687 258 4 848 154 Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset 268 909-83 056 Vaihto-omaisuuden muutos -146 669 48 757 Saamisten muutos 689 237 2 573 345 Korottomien velkojen muutos -1 498 735 2 309 108 Rahoituksen rahavirta -3 946 942 15 317 285 RAHAVAROJEN MUUTOS 544 976 541 527 RAHAVAROJEN MUUTOS 544 976 541 527 Rahavarat 31.12. 6 549 791 6 004 724 Rahavarat 1.1. 6 004 815 5 463 197 RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT: TP 2011 TP 2011 Investointien tulorahoitus, % 167,01 7,80 Pääomamenojen tulorahoitus,% 86 6 Kassan riittävyys 14 12 Asukasmäärä 16709 16747 Kassastamaksut 171 726 671 181 008 863 Toimintakulut 153969736 155461455 valmistus omaan käyttöön 0 0 Korkokulut 1130234 1276778 Muut rahoituskulut 61321 112706 Yhteensä 155 161 291 156 850 939
130 11.7 Konsernitase KONSERNITASE 31.12.2013 VASTAAVAA TASE TP 2013 TASE TP 2012 Ero 1/12 Muutos % PYSYVÄT VASTAAVAT 126 039 197 127 142 390 1 103 193 0,88 Aineettomat hyödykkeet 482 293 566 419 84 126 17,44 Aineettomat oikeudet 226 595 235 312 8 717 3,85 Muut pitkävaik. menot 244 638 172 469-72 169-29,50 Ennakkomaksut 11 060 158 638 147 578 1334,34 Aineelliset hyödykkeet 124 224 586 125 139 821 915 235 0,74 Maa- ja vesialueet 11 608 491 12 371 199 762 708 6,57 Rakennukset 87 316 290 79 668 310-7 647 980-8,76 Kiinteät rakenteet ja laitteet 14 104 700 14 905 640 800 940 5,68 Koneet ja kalusto 8 759 602 6 999 481-1 760 121-20,09 Muut aineelliset hyödykkeet 268 767 211 139-57 628-21,44 Ennakkomaksut ja keskener. 2 166 736 10 984 052 8 817 316 406,94 Sijoitukset 1 332 318 1 436 150 103 832 7,79 Osakkuusyhteisöosuudet 44 558 41 932-2 626-5,89 Osakkeet ja osuudet 1 101 886 1 152 560 50 674 4,60 Muut lainasaamiset 83 765 189 638 105 873 126,39 Muut saamiset 102 109 52 020-50 089-49,05 TOIMEKSIANTOJEN VARAT 595 866 619 881 24 015 4,03 VAIHTUVAT VASTAAVAT 19 593 732 15 174 241-4 419 491-22,56 Vaihto-omaisuus 1 203 599 1 056 930-146 669-12,19 Saamiset 11 840 342 8 112 587-3 727 755-31,48 Pitkäaikaiset saamiset 128 737 122 759-5 978-4,64 Lyhytaikaiset saamiset 9 890 704 6 275 050-3 615 654-36,56 Siirtosaamiset 1 820 901 1 714 778-106 123-5,83 Rahoitusarvopaperit 481 805 513-481 292-99,89 Rahat ja pankkisaamiset 6 067 986 6 004 211-63 775-1,05 0 VASTAAVAA YHTEENSÄ 146 228 795 142 936 512-3 292 283-2,25
131 VASTATTAVAA TASE TP 2013 TASE TP 2012 Ero 1/12 Muutos % OMA PÄÄOMA 49 482 804 46 097 090-3 385 714-6,84 Peruspääoma 41 402 114 41 402 114 0 0,00 Muut omat rahastot 727 612 585 093-142 519-19,59 Ed. tilikausien yli-/alijäämä 3 961 941 9 105 324 5 143 383 129,82 Tilikauden yli-/alijäämä 3 391 137-4 995 441-8 386 578-247,31 0 VÄHEMMISTÖOSUUDET 2 510 328 2 400 628-109 700-4,37 POISTOERO JA VAPAA- EHTOISET VARAUKSET 2 594 720 2 596 248 1 528 0,06 Poistoero 1 811 697 1 801 171-10 526-0,58 Vapaaehtoiset varaukset 783 023 795 077 12 054 1,54 PAKOLLISET VARAUKSET 861 181 983 479 122 298 14,20 Eläkevaraukset 13 661 19 754 6 093 44,60 Muut pakolliset varaukset 847 520 963 725 116 205 13,71 TOIMEKSIANTOJEN PO:T 1 070 267 825 374-244 893-22,88 VIERAS PÄÄOMA 89 709 495 90 033 693 324 198 0,36 Pitkäaikainen korollinen vieras pääoma 47 547 061 45 535 717-2 011 344-4,23 Pitkäaikainen koroton vieras pääoma 2 192 204 1 703 102-489 102 Lyhytaikainen korollinen vieras pääoma 19 066 515 20 853 830 1 787 315 9,37 Lyhytaikainen koroton vieras pääoma 20 903 715 21 941 044 1 037 329 4,96 VASTATTAVAA YHT. 146 228 795 142 936 512-3 292 283-2,25 TASEEN TUNNUSLUVUT Konsernitase Konsernitase 2 013 2 012 Omavaraisuusaste, % 37,47 35,86 Suhteellinen velkaantuneisuus-% 54 57 Lainat, eur/asukas 3 987 3 964 Lainakanta 31.12. 66 613 576 66 389 547 Yli- tai alijäämä, euroa 7 353 078 4 109 883 Yli- tai alijäämä /asukas 440 245 Asukasmäärä 16709 16747 2 013 2 012 Käyttötulot 165 970 075 157 967 583 Tulot 61 061 034 66 902 238 Valtionosuudet 51 544 322 40 989 979 Verotulot 53 364 719 50 075 366 Vertailutiedossa on mukana tytäryhtiön osingonjako, joka on toteutettu v. 2012 tilikauden tuloksesta.
132 12 Tilinpäätöksen liitetiedot 12.1 Liitetietoja koskeva säännökset ja ohjeet Liitetietojen tehtävä on täydentää laskelmien muodossa esitettyä tilinpäätös informaatiota oikeiden ja riittävien tietojen antamiseksi toiminnan tuloksesta ja taloudellisesta asemasta. Liitetiedot ovat pakollinen osa tilinpäätöstä. Liitetietojen antamisessa noudatetaan Kilan yleisohjetta kunnan ja kuntayhtymän tilinpäätöksen liitetiedoista. 12.2 Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot Liite 1: Pysyvien vastaavien arvostus: Pysyvien vastaavien aineettomat ja aineelliset hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla ja investointimenoihin saaduilla rahoitusosuuksilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaisesti. Käyttöomaisuushankinnat, joiden hankintameno on alle 10.000 euroa ja jotka on tarkoitettu käytettäviksi kaupungin toiminnassa alle 3 vuotta, on kirjattu vuosikuluksi. Saamisten ja velkojen arvostus: Saamiset on merkitty nimellisarvoon, kuitenkin enintään todennäköiseen arvoon Luottotappiot on kirjattu, kun sen syntyminen on käynyt ilmeiseksi. Velat on merkitty taseeseen nimellisarvoon. Menojen ja tulojen jaksotus: Menot ja tulot on pääsääntöisesti jaksotettu suoriteperiaatteen mukaisesti Liite 2: Tuloslaskelman esittämistavan muutos. Ei olennaista muutosta Liite 3: Oikaisut edellisen tilikauden tietoihin. Ei olennaisia korjauksia. Liite 4: Edellisen tilikauden tietojen vertailukelpoisuus. Ovat vertailukelpoisia. Liite 5: Aikaisempiin tilikausiin kohdistuvat tuotot ja kulut, jos ne eivät ole vähäisiä Vesiliikelaitoksen tulosta 2012 oikaistu liittymismaksuin -18.541,80 tilinpäätökseen 2013. Liite 6: Sellaiset tase-erään sisältyvät osat, jotka koskevat useaa tase-erää, jos tieto olennainen
133 12.3 Konsernitilinpäätöksen laatimisperiaatteet Konsernitilinpäätökseen on yhdistetty kaikki tytäryhteisöt ja kaikki kuntayhtymät, joissa kunta on jäsenenä. Konserniyhteisöjen ja kunnan omistamien kuntayhtymien keskinäiset tuotot ja kulut sekä saamiset ja velat on vähennetty vähäisiä liiketapahtumia lukuun ottamatta. Kunnan ja sen tytäryhteisöjen keskinäisen omistuksen eliminointi on tehty pariarvomenetelmällä. Vähemmistöosuudet on erotettu konsernin yli- ja alijäämästä konsernituloslaskelmassa sekä konsernin omasta pääomasta konsernitaseessa. Kiinteistötytäryhteisöjen aineettomien ja aineellisten hyödykkeiden poistot on oikaisut suunnitelman mukaisiksi ja jäännösarvojen ero on kirjattu konsernituloslaskelmassa tytäryhteisön poistojen oikaisuksi ja aikaisemmille tilikausille kertynyt ero konsernitaseessa edellisten tilikausien yli- tai alijäämän oikaisuksi. Konsernitaseessa vapaaehtoisia varauksia ei ole jaettu vapaaseen omaan pääomaan ja laskennalliseen verovelkaan. 12.4 Tuloslaskelman liitetiedot Liite 8: Toimintatuotot ja liiketoiminnan myyntituotot Konserni Kunta 2013 2012 2013 2012 Yleiskatteelliset erät 0 0,00 0,00 Keskusvaalilautakunta Tulevaisuuslautakunta Hallintopalvelukeskus 613 709 707 575,00 613 709,67 501 818,47 Sosiaalipalvelukeskus 45 070 854 38 585 478,00 10 052 548,15 10 136 402,95 Sivistyspalvelukeskus 4 253 402 14535804 3 075 659,00 3 131 328,98 Ympäristöpalvelukeskus 2 709 817 2559049 2 493 640,00 2 347 759,38 Muut palvelut 6 183 848 8086334 Liikelaitokset Liikevaihto 2 229 404,00 2 429 998,00 2 413 362,15 2 429 998,28 Tuet ja avustukset Muut vars.toiminnan tuotot Kunnan toimintatuotot yhteensä 61 061 034 66 904 238,00 18 648 918,97 18 547 308,06 Liite 9: Verotulojen erittely 2013 2012 Kunnan tulovero 47 217 061,03 44 764 461,85 Osuus yhteisöveron tuotosta 2 388 822,41 2 304 040,05 Kiinteistövero 3 758 835,89 3 006 864,57 Muut verotulot 0,00 0,00 Verotulot yhteensä 53 364 719,33 50 075 366,47 Liite 10: Valtionosuuksien erittely 2013 2012 Kunnan peruspalvelujen valtionosuus (ilman tasauksia) 36 690 787,00 35 948 967,00 Verotuloihin perustuvat valtionouuksien tasaus 7 283 004,00 7 288 044,00 Järjestelmämuutoksen tasaus Opetus- ja sivistystoimen muut valtionosuudet -2 140 325,00-2 247 032,00 Harkinnanvarainen valtionosuus Valtionosuudet yhteensä 41 833 466,00 40 989 979,00
134 Liite 11: Satunnaisiin tuottoihin ja kuluihin sisältyvät erät Konserni Kunta 2013 2012 2013 2012 Satunnaiset tuotot Kiinteistö Oy Loimaan Tuulensuu 207 895,88 0,00 207 895,88 Koy Loimaan Vuokra-asunnot 92 321,91 0,00 Satunnaiset tuotot yhteensä 0,00 300 217,79 0,00 207 895,88 Liite 12: Suunnitelman mukaiset poistot Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista kunnan tilinpäätöksessä Poistonalaisten hyödykkeiden poistojen määrittämiseen on käytetty ennalta laadittua poistosuunnitelmaa. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu aineettomien ja aineellisten hyödykkeiden hankintamenosta arvioidun taloudellisen käyttöiän mukaan. Aktivointiraja on 10.000 euroa ja käytännössä aktivointiraja vahvistetaan talousarvion ja/ta talousarvion laadintaohjeiden osana vuosittain. Poistosuunnitelma on vahvistettu valtuustossa 27.5.2013 51. Arvioidut poistoajat ja niitä vastaavat vuotuiset poistoprosentit sekä poistomenetelmä ovat: Aineettomat oikeudet 5 vuotta tasapoisto Muut pitkävaikutteiset menot 3 vuotta tasapoisto Rakennukset ja rakennelmat 10-50 vuotta tasapoisto Kiinteät rakenteet ja laitteet Kadut, tiet, torit ja puistot 15 % menojäännöspoisto Muut kiinteät rakenteet 7-22 % menojäännöspoisto Koneet ja kalusto 3-12 vuotta tasapoisto Luonnonvarat käytön mukainen poisto Poistorajat ja poistoprosentit ovat uusissa investoinneissa alarajan mukaiset 1.1.2013 alkaen. Liite 13: Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen ja poistonalaisten investointien vastaavuudesta Vuosina 2012-2016 2013 2012 Keskimääräiset suunnitelman mukaiset poistot 3 649 897,84 4 042 312,73 Keskimääräinen poistonalasten investointien omahankintameno 4 229 652,55 6 892 853,94 Ero ( ) -579 754,71-2 850 541,21 Ero % -13,71-41,36
135 Liite 14: Selvitys tuottoihin ja kuluihin sisältyvistä pakollisten varausten muutoksista Konserni Kunta 2013 2012 2013 2012 Eläkevastuu 1.1. 19754 19805 Lisäykset tilikaudella Vähennykset tilikaudella 6093 51 Eläkevastuu 31.12. 13661 19754 Ympäristövastuu 1.1. 301000 634000 301 000,00 634 000,00 Lisäykset tilikaudella 0,00 0,00 Vähennykset tilikaudella 333000 301 000,00 333 000,00 Ympäristövastuu 31.12. 301000 301000 0,00 301 000,00 Potilasvahinkovakuutusmaksu 1.1. (ky) 662725 562230 Lisäykset tilikaudella 178814 100495 Vähennykset tilikaudella Potilasvahinkovakuutusmaksu 31.12. (ky) 841539 662725 Liite 15: Selvitys olennaisista muihin toimintatuottoihin sisältyvistä pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoitoista ja muihin toimintakuluihin sisältyvistä pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntitappiosta Pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoitot ja-tappiot Konserni Kunta 2013 2012 2013 2012 Muut toimintatuotot Maa-ja vesialueiden myyntivoitot 269 138 232 384,00 269 138,84 232 383,89 Rakennusten myyntivoitot 32 854,00 32 853,65 Muut myyntivoitot 15 240 3 353 3 352,81 Myyntivoitot yhteensä 317 232 235 737 301 992,49 235 736,70 Muut toimintakulut Osakkeet 4 950,45 Maa-ja vesialueiden myyntitappiot 0 0 693,01 0,00 Rakennusten myyntitappiot 0 0 0,00 0,00 Muut myyntitappiot 0 0 Myyntitappiot yhteensä 0 0 5 643,46 0,00 Liite 16: Yhteismäärät muihin rahoitustuottoihin sis. olennaisista tuotoista, jotka on saatu osuuksista muissa yhteisöissä Osinkotuottojen ja peruspääoman korkotuottojen erittely 2013 2012 Osinkotuotot muista yhteisöistä 85 823,68 8 972,02 Peruspääoman korot kuntayhtymiltä V-S sairaanhoitopiirin ky 47 035,00 97 162,00 V-S erityishuoltopiiri 1 063,00 Yhteensä 133 921,68 106 134,02 Liite 17: Erittely poistoeron muutoksista 2013 2012 Investointivaraukseen liittyvä poistoeron muutos 86 534,09 106 174,61 Suunnitelman mukaisten poistojen ja verotuksessa tehtyjen poistojen erotus (- tai +) Poistoeron muutokset yhteensä 86 534,09 106 174,61
136 12.5 Tasetta koskevat liitetiedot Taseen vastaavia koskevat liitetiedot Liite 18: Lainan liikkeeseen laskemisesta aiheutuneet kuluksi kirjaamattomat menot ja pääoma-alennukset Ei liitetietoa Liite 19: Arvonkorotusten periaatteet ja arvonmääritysmenetelmät Ei liitetietoa Liite 20: Aktivoidut korkomenot Ei liitetietoa
137 Liite 21: Tiedot pysyvistä vastaavista tase-eräkohtaisesti 2013 (kaupunki + vesi) Aineettomat ja aineelliset hyödykkeet Aineettomat oikeudet Aineettomat hyödykkeet Muut pitkävaikutteiset menot Ennakk o- maksut Yhteensä Raken-nukset Aineelliset hyödykkeet Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Ennakkomaksut ja kesk.er.h. Yhteensä Aineelliset ja aineettomat yhteensä Poistamaton hankintameno 1.1.2012 7 093,08 51 064,49 58 157,57 9 591 300,92 46 743 481,33 14 782 805,27 692 629,24 162 823,29 751 242,16 72 724 282,21 72 782 439,78 Lisäykset tilikauden aikana 21 167,50 376 087,72 816 991,84 216 856,96 3 572 873,66 5 003 977,68 5 003 977,68 Rahoitusosuudet tilikaudella 0,00 66 140,29 0,00 3 259 383,34 3 325 523,63 3 325 523,63 Vähennykset tilikauden aikana 46 761,97 131 296,35 0,00 178 058,32 178 058,32 Siirrot erien välillä 0,00 0,00 249 778,01 0,00 0,00 0,00-249 778,01 0,00 0,00 Tilikauden poisto 7 093,08 17 507,88 24 600,96 1 707 744,13 1 622 933,36 287 234,84 3 617 912,33 3 642 513,29 Arvonalennukset ja niiden palautukset 0,00 0,00 Poistamaton hankintameno 31.12. 33556,61 33 556,61 0,00 33 556,61 Arvonkorotukset 0,00 0,00 0,00 Kirjanpitoarvo 31.12.2013 0,00 33 556,61 0,00 33 556,61 9 565 706,45 45 530 306,58 13 910 723,46 622 251,36 162 823,29 814 954,47 70 606 765,61 70 640 322,22 Olennaiset lisäpoistot Erittely olennaisista lisäpoistoista Liite 21 a: Maa- ja vesialueet erittely Konserni Kunta 2013 2012 2013 2012 Maa- ja vesialueet Kiinteistöjen liittymismaksut 457 286,00 455 325,00 53 671,53 72 213,33 Muut maa- ja vesialueet 11 151 205,00 11 915 874,00 9 493 493,12 9 519 087,59 Maa- ja vesialueet yhteensä 11 608 491,00 12 371 199,00 9 547 164,65 9 591 300,92 Liite 21 c: Pysyvien vastaavien sijoitukset Muut osakkeet ja osuudet Yhteensä Kunta-yhtymäosuudet JVk-lainasaamiset Jvk-, muut laina-ja muut saamiset Saamiset tytäryhteisöt t kunta- yhteisöt Saamise Saamiset muut Yhteensä yhtymät Hankintameno 1.1.2013 10 874 782,93 2 436 980,36 13 311 763,29 491 162,17 0,00 203 827,59 694 989,76 Lisäykset 0,00 0,00 24 351,00 0,00 24 351,00 Vähennykset 49 950,45 49 950,45 8 409,39 0,00 17 000,00 25 409,39 Siirrot erien välillä 0,00 0,00 Hankintameno 31.12.2013 10 874 782,93 2 387 029,91 13 261 812,84 0,00 507 103,78 0,00 186 827,59 693 931,37 Arvonalennukset 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Arvonkorotukset 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Kirjanpitoarvo 31.12.2013 10 874 782,93 2 387 029,91 13 261 812,84 0,00 507 103,78 0,00 186 827,59 693 931,37
138 Liite 21 d: Olennaiset kuntayhtymäosuuksien arvon muutokset Tase-arvo 1.1. Lisäykset tilikaudella Vähennykse t tilikaudella Tase-arvo 31.12. Kunnan osuus kuntayhtymän peruspääomasta Varsinais-Suomen sairaanhoitop. kuntayhtymä 8 944 033,35 8 944 033,35 8 772 014,00 172 019,35 Ero johtuu peruspääoman jäsenkuntaosuuden valtionosuudesta, jonka kuntayhtymä kirjaa, peruskunta ei. Ero Liitteet 22-24: omistuksia muissa yhteisöissä koskevat liitetiedot Tytäryhteisöt, kuntayhtymäosuudet sekä osakkuusyhteisöt Nimi Kotipaikka Kunnan Konsernin Kuntakonsernin osuus Tytäryhteisöt omistusosuus omistusosuus omasta pääomasta vieraasta pääomasta tilikauden voitosta/ tappiosta Hulmin Huolto Oy " 100 % 100 % 395 967,02 36 613,03 1 475,85 Kiinteistö Oy Kurittula " 100 % 100 % 487 819,20 32 847,41 39 470,80 Kiinteistö Oy Loimaan Vatrola " 70 % 70 % 4 658,00 88 325,71 7,18 Kiinteistö Oy Loimaan Vuokra-as. " 100 % 100 % 1 176 469,77 7 320 765,92-61 689,91 Kiinteistö Oy Telkäntie 1 " 100 % 100 % 2 140,53 484 562,46-7 991,35 Kiinteistö Oy Martinhaka " 70 % 70 % 14 265,09 86 847,95 15,25 Loimaan Kaukolämpö Oy " 51 % 51 % 2 232 032,88 3 095 594,77 183 319,88 Kiinteistö Oy Alastaro-koti " 60 % 60 % 489 175,24 5 710,24 3 227,03 Kuntayhtymät 4 802 527,73 11 151 267,49 157 834,73 Lounais-Suomen Koulutuskuntayhtymä Loimaa 45,11 % 6 014 470,33 2 609 839,33 967 856,66 V-S sairaanhoitopiirin ky Turku 5,0860 % 7 964 303,02 21 745 353,41-163 348,12 V-S erityishuoltopiirin ky Paimio 5,9805 % 84 785,88 843 346,88 10 299,27 Varsinais-Suomen Liitto Turku 3,55 % 27 353,64 45 503,12-313,88 14 090 912,87 25 244 042,74 814 493,93 18 893 440,60 36 395 310,23 972 328,66
139 Liite 25: Pitkä- ja lyhytaikaiset saamiset Saamisten erittely 2013 2012 Pitkä-aikaiset Lyhyt-aikaiset Pitkä-aikaiset Lyhytaikaiset Saamiset tytäryhteisöiltä Myyntisaamiset 25 992,27 41 211,47 Lainasaamiset 100 000,00 Muut saamiset Siirtosaamiset Yhteensä 0 125 992,27 0 41 211,47 Saamiset kuntayhtymiltä, joissa kunta on jäsenenä Myyntisaamiset 11 711,82 30 567,11 Lainasaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset 47 035,00 547 052,40 Yhteensä 0 58 746,82 0 577 619,51 Saamiset osakkuus- sekä muilta omistusyhteysyhteisöiltä Myyntisaamiset Lainasaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset Yhteensä 0 0 0 0 Saamiset yhteensä 0 184 739,09 0 618 830,98 Liite 26: Siirtosaamisiin sisältyvät olennaiset erät Pitkäaikaiset siirtosaamiset Menoennakot Etukäteen maksetut vuokratulot Pitkäaikaiset siirtosaamiset yhteensä Konserni Kunta 2013 2012 2013 2012 Lyhytaikaiset siirtosaamiset Tulojäämät Siirtyvät korot 4189 10 491 4 110,86 8 727,53 Kelan korvaus työterveyshuollosta 208000 214 358 208 000,00 214 357,92 EU- tuet ja avustukset Muut tulojäämät V- S Aluepelastuslaitos 0,00 12 036 0,00 12 036,19 Kuntouttava työtoiminta 28 181,00 28 181,37 V- S sairaanhoitopiirin ky 1197 802,00 621339 47 035,00 547 052,40 Ym.pienemmät tulojäämät yht. 43 782,00 744 023 33 238,77 173 289,82 Lääkäreiden lisäkoulutus korvaus 17 940,00 26 220 17 940,00 26 220,00 Liedon kunta, eläinlääkintähuollon palautus 2013 71376,00 0 71375,96 0,00 Elatustuen takaisinperintä 21591,00 21734 21591,00 21734,00 Oripään kunta, osuus terv.huollosta 138 886,00 64 577 138 885,92 64 576,94 Puukaupat metsänhoitoyhdistys 2 032,00 2 031,56 Kuel- maksu 67 346,00 67 346,14 Työllistämistuet 5 512,00 5 512,06 Vesilaitos/tapaturma- ja työttömyysvak.maksu 10 075,00 10 075,70 Tulojäämät yhteensä 1816712 1714 778 655 324,34 1067 994,80 Lyhytaikaiset siirtosaamiset yhteensä 1816712 1714 778 655 324,34 1067 994,80 Liite 27: Rahoitusarvopaperit Ei liitetietoa
140 Taseen vastattavia koskevat liitetiedot Liite 28: Oman pääoman erittely Konserni Kunta 2013 2012 2013 2012 Peruspääoma 1.1. 41 402 113 41 402 113 41 402 113,45 41 402 113,45 Lisäykset Vähennykset Peruspääoma 31.12. 41 402 113 41 402 113 41 402 113,45 41 402 113,45 Arvonkorotusrahasto 1.1. 0,00 0,00 Lisäykset Vähennykset Arvonkorotusrahasto 31.12. 0,00 0,00 Muut omat rahastot 1.1. 585 093 919 600 Siirrot rahastoon 142 519 0 Siirrot rahastosta 0 334 507 Muut omat rahastot yhteensä 31.12. 727 612 585 093 Edellisten tilikausien yli-/alijäämä 1.1. 4 109 883 8 849 949-974 577,62 3 456 445,61 Siirto vahinkorahastoon Edellisen tilikauden virheen oikaisu -147 942 255 391-18 541,80 Edellisten tilikausien yli-ja alijäämä 31.12. 3 961 941 9 105 340-993 119,42 3 456 445,61 Tilikauden ylijäämä+/-alijäämä 3 391 137,00-4 995 441 2 501 668,12-4 431 023,23 Oma pääoma yhteensä 49 482 803 46 097 105 42 910 662 40 427 536 Liite 29: Erittely poistoerosta 2013 2012 Investointivaraukseen liittyvä poistoero 1 408 966,14 1 495 500,23 EVL-poistoihin liittyvä poistoero Poistoero yhteensä 1 408 966,14 1 495 500,23 Liite 30: Pitkäaikaiseen vieraaseen pääomaan kuuluvat velat, jotka erääntyvät myöhemmin kuin viiden vuoden kuluttua. 2013 2012 Joukkovelkakirjalainat Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 7 346 638,52 6 907 023,44 Lainat julkisyhteisöiltä 679 580,00 754 504,00 Lainat muilta luotonantajilta Saadut ennakot Ostovelat Muut velat Siirtovelat Pitkäaikaiset velat yhteensä 8 026 218,52 7 661 527,44 Liite 31: Erittely liikkeeseen lasketuista joukkovelkakirjalainoista Ei liitetietoa
141 Liite 32: Erittely olennaisista pakollisiin varauksiin merkityistä eristä Konserni Kunta 2013 2012 2013 2012 Muut pakolliset varaukset Takuuvaraus Vahingonkorvausvaraus Vuokravastuut käyttämättömistä tiloista Ympäristövastuut 0 301 000 301 000 Potilasvahinkovakuutusmaksuvastuu (ky) 847 520 662 725 Eläkevaraukset 13 661 19 754 Muut varaukset Muut pakolliset varaukset yhteensä 861 181 983 479 0,00 301 000 Liite 33: Erittely pitkä- ja lyhytaikaiset velat tytäryhteisöille, kuntayhtymille, joissa kunta on jäsenenä ja osakkuus sekä muille omistusyhteisöille Liite 34: Maksuvalmiuden kannalta merkittävä sekkilimiitti Ei liitetietoa Liite 35: Vuokrakohteen lunastusvelka Ei liitetietoa Liite 36: Muiden velkojen erittely Pitkäaikainen 2013 2012 Lyhytaikainen Pitkäaikainen Lyhytaikainen Velat tytäryhteisölle Saadut ennakot Ostovelat 148 999,54 137 748,51 Muut velat Siirtovelat Yhteensä 0 148 999,54 0 137 748,51 Velat kuntayhtymille, joissa kunta on jäsenenä Saadut ennakot Ostovelat 394 128,61 329 774,62 Muut velat Siirtovelat 0,00 0,00 Yhteensä 0,00 394 128,61 0,00 329 774,62 Velat osakkuus- sekä muille omistusyhteysyhteisöille Saadut ennakot Ostovelat Muut velat Siirtovelat Yhteensä 0 0,00 0 0,00 Vieras pääoma yhteensä 0,00 543 128,15 0,00 467 523,13 Konserni Kunta 2013 2012 2013 2012 Muut velat Liittymismaksut 2 119 278,00 2 045 882,00 64 355,48 64 355,48 Muut velat 14 731,00 18 901,00 Muut velat yhteensä 2 134 009,00 2 064 783,00 64 355,48 64 355,48
142 Liite 37: Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät Konserni Kunta 2013 2012 2013 2012 Lyhytaikaiset siirtovelat Tuloennakot Menojäämät Palkkojen ja henkilösivuk.jaksotukset 6 948 146 7 057 220 6 178 233,30 6 301065,64 Korkojaksotukset 111 203 180 217 74 947,00 108 652,69 Muut menojäämät Opetustoimen valtionosuuden palautus 116 287 0 116 287,00 0,00 V- S sairaanhoitopiirin lopullinen 0 0,00 Perustoimeentulon palautus 20 770 120 047 20 770,12 120 047,39 Ostoveloista siirtovelkoihin lainat,eläkevak. 829 266 830 601 829 266,10 830 601,16 Oripään terv.huollon palvelut 162 379 211 873 162 378,69 211 873,00 Kuel- maksut 10 616,74 Muut menojäämät 4 088 358 4 309 969 18 607,63 Lyhytaikaiset siirtovelat yhteensä 12 276 409 12 709 927 7 411 106,58 7 572 239,88 Siirtovelat yhteensä 12 276 409 12 709 927 7 411 106,58 7 572 239,88 Liite 38: Huollettavien varat Huollettavien varat 2013 2012 Huollettavien varat 31.12. 133 510,73 98 665,26 Liite 39: Elatustuen takautumissaatavat 2013 2012 Kunnan takautumissaatava 1.1. Lisäykset tilikauden aikana Vähennykset tilikauden aikana Perinnästä poistettu Kunnan takautumissaatava 31.12. 21 589,00 21 734,00 12.6 Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot Liite 40: Velat, joiden vakuudeksi annettu kiinnityksiä kiinteistöihin ja velat, joiden vakuudeksi annettu osakkeita Konserni Kunta 2013 2012 2013 2012 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 4 210 173 4 734 670 Vakuudeksi annetut kiinnitykset 4 782 217 5 111 081 Lainat julkisyhteisöiltä 5 567 418 6 388 432 Vakuudeksi annetut kiinnitykset 10 441 534 9 270 629 Lainat muilta luotonantajilta Vakuudeksi annetut kiinnitykset Vakuudeksi annetut kiinnitykset yhteensä 15 223 751 14 381 710 Liite 41-43: Vakuudet Ei liitetietoa
143 Liite 44: Leasingvastuiden yhteismäärä Konserni Kunta 2013 2012 2013 2012 Seuraavalla tilikaudella maksettavat 382 593 152 680 66 378,45 61 947,92 Myöhemmin maksettavat(vesilaitos/kuntarahoitus) 14 146 832 74 383 13 604 249,83 74 383,77 Yhteensä 14 529 425 227 063 13 670 628,28 136 331,69 Liite 45: Kunnan antamat vastuusitoumukset sen kanssa samaan konserniin kuuluvien yhteisöjen puolesta Konserni Kunta 2013 2012 2013 2012 Takaukset samaan konserniin kuuluvien yhteisöjen puolesta Alkuperäinen pääoma 8 321779 8 217 502,53 8 321779,04 Jäljellä oleva pääoma 4 356 823 4 108 525,77 4 356 823,35 Takaukset muiden puolesta Alkuperäinen pääoma 4 034 827 986 944,00 4 034 826,67 Jäljellä oleva pääoma 941493 859 195,44 941492,94 Liite 46: Muut kunnan antamat vastuusitoumukset 2013 2012 Kunnan osuus takauskeskuksen takausvastuista 31.12. 72 932 060,04 62 938 237,02 Kunnan osuus takauskeskuksen kattamattomista takausvastuista 31.12. Kunnan mahdollista vastuuta kattava osuus takauskeskuksen rahastosta 31.12. 48 912,24 44 463,89
144 Liite 47: Muut kuntaa koskevat taloudelliset vastuut Konserni Kunta 2013 2012 2013 2012 Sopimusvastuut / Muut vastuut Maankäyttösopimuksista kunnalle aiheutuvat velvoitteet ja ympäristövastuut Kemppilänkadun pilaantuneen maa-alueen puhdistus, pakollinen varaus 333000 301000 Teettämisuhan alaisia purku/ Alastaron meijeri/purettu ja perinnässä Omassa om. olevat alueet ent Pintakäsittelylaitos Puosi Oy ja kaatopaikat Alastaro ja Kirveskallio Sopimuksiin sisältyvät lunastusvelvoitteet Kiinteistö Oy Kurittulan hallinnoiman hallin lunastusoikeus Sitoumukset avustukseen Suomen maatalousmuseo Sarka päätös K.hall 30.10.2006 304) 160000 160000 Sopimuksiin sisältyvät palautusvastuut Haapasen kokoelma, testamenttilahjoituksen velvoitteet Kokoelmaa ei saa hajottaa maantieteellisesti eri paikkoihin. Sille on järjestettävä yhtenäiset näyttely-museotilat, johon yleisöllä on vapaa pääsy väh. kaksi kertaa viikossa Vuokravastuut, vastuut voimassa asti Työkympin Liedon toimitilojen vuokrasopimus voimassa 31.12.2014 asti Loimaan vesiliikelaitoksen leasingvastuu jätevedenpuhdistamon vuokrasta ja jäännösarvosta, 25 vuotta valmistumisvuodesta 2015 alkaen. Yhteistyö- ja kumppanuussopimukset Työterveyshuolto työkymppi, kertyvän alijäämän kattamisvelvoite yhteisvastuullisesti/sopimukseton TILA Jos yksikölle syntyy taseeseen alijäämää, jota se ei pysty kolmen vuoden aikana kattamaan kaikki perustajakuntayhtymän jäsenkunnat tasoittavat taloustilanteen yhteisvastuullisesti. Niittukulman sillan korjaus-/ kunnossapito palautuu kaupungille 2014 Keskeneräiset valitukset/ riita-asiat/kantelut Mahdollinen riita-asia Vesihovin rakennusvirheestä Sopimusvastuut / Muut vastuut yhteensä Johdannaisopimukset /koronvaihtosopimukset Nordea Pankki Suomi, koronvaihtosopimus 659688-758033, 8.1.2007 kiinteäkorko 4,342 % Nordea Pankki Suomi, koronvaihtosopimus 977158/1224832, 26.1.2011, kiinteäkorko 3,04 % Arvonlisäveron palautusvastuu Perustamishankkeiden valtionosuuden palautusvastuu
145 12.7 Henkilöstöä koskevat liitetiedot Liite 48: Henkilöstön lukumäärä Palvelukeskus 2013 2012 Yleishallinto 36 35 Sosiaali- ja terveystoimi 526 577 Opetus- ja kulttuuripalvelut 419 447 Yhdyskuntapalvelut 139 158 Muut palvelut 0 0 Liiketoiminta 13 14 Yhteensä 31.12. 1133 1231 Liite 49: Henkilöstökulut Henkilöstökulut 2013 2012 Henkilöstökulut tuloslaskelman mukaan 49 318 351,96 51 792 261,34 Henkilöstökuluja aktivoitu ainettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin 34 915,69 86 937,96 Henkilöstökulut yhteensä 49 353 267,65 51 879 199,30 Liite 50: Tilintarkastajien palkkiot 2013 2012 Tilintarkastuspalkkiot 20 266,60 Tilintarkastajan lausunnot 1 264,00 Tarkastuslautakunnan sihteerin tehtävät Muut palkkiot Palkkiot yhteensä 21 530,60
146 13 Eriytetty tilinpäätös Loimaan Vesi-liikelaitos 13.1 OLENNAISTA TOIMINNASSA JA TALOUDESSA Yleistä Kuntalain mukaan liikelaitoksen tilikausi on kalenterivuosi. Johtokunnan on laadittava tilikaudelta erillistilinpäätös ja annettava se tilintarkastajien tarkastettavaksi sekä saatettava se kunnanhallituksen käsiteltäväksi. Tilinpäätökseen kuuluvat tase, tuloslaskelma, rahoituslaskelma ja niiden liitteenä olevat tiedot sekä talousarvion toteutumisvertailu ja toimintakertomus. Tilinpäätöksen tulee antaa oikeat ja riittävät tiedot liikelaitoksen toiminnan tuloksesta ja taloudellisesta asemasta. Tätä varten tarpeelliset tiedot on ilmoitettava liitetiedoissa. Liikelaitoksen erillistilinpäätös yhdistetään kunnan tilinpäätöksessä. Kuntalaissa mainitun mukaisesti liikelaitoksen tilinpäätöksen allekirjoittavat johtokunnan jäsenet ja johtaja. Loimaan Vesi -liikelaitos on visionsa mukaisesti laadukkaiden ja ympäristöystävällisten vesihuoltopalvelujen tuottaja nyt ja tulevaisuudessa. Kuntalain 87 c :n mukaan liikelaitoksella on johtokunta, joka ohjaa ja valvoo liikelaitoksen toimintaa sekä vastaa liikelaitoksen hallinnon ja toiminnan sekä sisäisen valvonnan asianmukaisesta järjestämisestä. Hieman ongelmalliseksi liikelaitoksen näkökulmasta on koettu se, että kaupunkiorganisaatiossa liikelaitoksen johtokunta on osoitettu teknisen lautakunnan alaiseksi. Vesihuollon osalta teknisellä lautakunnalla ei ole nähty roolia, vaan asiat (mm. talousarvio ja tilinpäätös) ovat hoituneet aiemman käytännön mukaisesti suoraan akselilla johtokunta, hallitus ja valtuusto. Valtioneuvoston esityksessä eduskunnalle laiksi kuntalain muuttamisesta mainitaan mm., että osana kunnan organisaatiota liikelaitos olisi edelleen valtuuston ja hallituksen ohjauksessa. Valtuusto ohjaisi liikelaitosta johtosäännön ja taloussuunnitelman avulla. Kunnanhallitus vastaisi valtuuston päätösten täytäntöönpanosta ja voisi tarvittaessa käyttää otto-oikeutta alaistensa viranomaisten päätöksiin. Otto-oikeutta voidaan käyttää vain asiassa, joka on kuntalain nojalla siirretty alemman viranomaisen toimivaltaan ja jossa otto-oikeuden käyttämistä ei ole 51 :n 5 momentissa kielletty. Kuntalain mukaan johtokunnan asema liikelaitoksessa rinnastetaan kunnanhallituksen asemaan kunnan organisaatiossa ja johtajan tehtävät määritellään soveltuvin osin osakeyhtiön toimitusjohtajan tehtäviä vastaavasti. Loimaan Vesi -liikelaitoksen johtosäännössä mainitaan kaupunginvaltuuston ja kuntalain liikelaitokselle määrittämät oikeudet ja vastuut. Liikelaitoksen toiminnassa ja taloudenhoidossa on noudatettava liikelaitoksen talousarviota. Siihen tehtävistä muutoksista kuntalain mukaan päättää johtokunta.
147 Loimaan Vesi on määräävässä markkina-asemassa toimiva kunnallinen palvelulaitos, jota sitoo monet EU:n entistä tiukemmat määräykset. Näitä ovat mm. veden laatuvaatimukset niin jaettavan veden kuin jätevedenkin osalta. Tärkein liikelaitoksen toiminnan ylläpidon työkaluista on vesihuoltolaki, jossa määritellään mm. ne velvoitteet, jotka laitoksen on vesihuoltolain mukaan täytettävä. Loimaan Veden tuloksellisuusajattelun ytimenä on pidetty mahdollisimman vaikuttavien palvelujen kustannustietoista tuottamista. Olennaista toiminnassa Olennaisimpana voinee todeta uuden keskuspuhdistamon rakennusurakan aloituksen vuoden 2013 kesäkuussa. Hankkeen rahoitus saatiin järjestetyksi, kun kaupunginvaltuusto päätyi Kuntarahoitus Oy:n tarjouksen mukaiseen leasingrahoitukseen hankkeen rahoittamiseksi. Olennaisena ja poikkeuksellisena voi mainita Loimaan Veden henkilökunnan lomautukset. Tasapuolisuuden vuoksi myös Loimaan Vesi joutui lomauttamaan henkilöstöään. Lomautukset pyrittiin priorisoimaan siten, että toimintaan kohdistuvat häiriöt ja lomautusten vaikutukset jäivät mahdollisimman vähälle. Kokonaan häiriöiltä ja vaikutuksilta ei voitu välttyä, koska osa töistä jouduttiin siirtämään myöhemmin toteutettaviksi. Vuoden 2009 alusta toteutettu Alastaron ja Mellilän kuntien vesihuollon toimintojen integrointi liikelaitoksen toimintoihin päättyi vuonna 2013. Loimaan Vesi pystyi vuonna 2013 tarjoamaan asiakkailleen visionsa mukaiset vesihuoltopalvelut sekä huolehtimaan vesihuollosta toiminta-alueellaan yhdyskuntakehityksen tarpeiden mukaisesti. Loimaan Vesi paransi mahdollisuuksiaan varautua häiriöihin sähköntoimituksissa hankkimalla Sulajoen päävedenottamoa varten siirrettävän varavoimalaitteen. Laite joutui testiin perjantaina 13. joulukuuta alkaneen Seija-myrskyn yhteydessä. Pääosin myös muut vedenottamot olivat tuolloin varavoiman varassa jonkin aikaa. Myrskyn aiheuttamista ongelmista selvittiin hyvin eikä vedenjakelu juurikaan häiriintynyt. Merkittävä työmäärä vesihuoltolaitokselle on aiheutunut ja aiheutuu edelleen vesimittarien vaihtamisesta EU-tyyppihyväksynnällä merkityiksi vakauslain ja -asetuksen mukaisiksi mittareiksi. Vuoden 2013 aikana vaihdettiin 167 kiinteistön vesimittaria vakauslain ja asetuksen mukaisiin. Vuoden lopussa vaihtamatta oli 644 vesimittaria. Merkittävimmät investointikohteet vuonna 2013:
148 Keskusjätevedenpuhdistamon rakentamisen aloitus Keskusjätevedenpuhdistamon toteutussuunnittelun loppuun saattaminen Tiiranalueen jätevesipumppaamon rakentaminen Tiiran asuntoalueen vesihuoltoverkostojen rakentamisen loppuun saattaminen Pohjoisväylän hulevesiviemäröintiin osallistuminen Varavoimakoneen hankinta Sulajoen vedenottamon tarpeisiin Ypäjä-Loimaa siirtoviemärin suunnittelun jatkaminen Uusia runkovesijohtoja rakennettiin n. 0,4 km (verkostoa yhteensä 708 km), jätevesiviemäreitä n. 0,3 km (226 km), joista paineviemäreitä n. 0,2 km. (Hulevesiviemäreitä on yhteensä n. 155 km). Kiinteistöjen vesijohtoja korjattiin 9 (2012 korjattu 13) kohteessa ja runkovesijohtoja 18 (18) kohteessa. Keskuspuhdistamoon vastaanotettu ja siellä käsitelty sakokaivo- ja umpisäiliölietemäärä oli vuonna 2013 yhteensä 4 556 m 3 (vuonna 2012 yhteensä 5 679 m 3 ). Suomen Asiakastieto Oy:n 14.10.2013 tiedon mukaan Suomessa on rekisteröity 1,8 miljoonaa maksuhäiriömerkintää. Maksuhäiriömerkintä on jo 360 000 suomalaisella. Joukko on vuodessa kasvanut peräti 14 000 henkilöllä. Keskimäärin maksuhäiriöitä on 8,3 prosentilla suomalaisista. Edellä mainittu näkyi myös Loimaan Vesi -liikelaitoksen toiminnassa mm. saatavien perintänä. Maksamattomien maksujen saamiseksi kertomusvuonna lähetettiin 1913 maksukehotusta ja 57 uhkaa tonttivesijohdon sulkemiseksi. Tonttivesijohtoja ei kuitenkaan jouduttu sulkemaan. Loimaan Veden verkostoihin liittymiseksi solmittiin kertomusvuonna 54 liittymissopimusta, joista pelkästään jätevesiverkostoon liittyviä oli 19. Kiinteistöjen omistajanvaihdosten myötä asiakkuuksia vaihtui 212 (vuonna 2012 määrä oli 221). Edellä mainitun perusteella voi todeta liittymissopimuksia solmitun yhteensä 266. Yhteistyötä naapurikuntien kanssa toteutettiin laadittujen sopimusten perusteella seuraavasti; Ypäjän kanssa jatkettiin Ypäjä-Loimaa siirtoviemärin toteutussuunnittelua. Marttilan kunnan puhdistamon, vuoden 2013, jätevesilietteet käsiteltiin Loimaan keskuspuhdistamossa, Parravahan Vesi Oy:lle myytiin vettä Uotilan vedenottamosta. Aluehallintovirasto / Etelä-Suomi antoi päätöksen Alastaron jätevedenpuhdistamon ympäristöluvan tarkistaminen asiassa. Toiminnanharjoittajan on viimeistään 31.12.2017 jätettävä Etelä-Suomen aluehallintovirastolle hakemus lupamääräysten tarkistamiseksi, mikäli se aikoo jatkaa toimintaa vuoden 2018 jälkeen.
149 Olennaista taloudessa Tuloslaskelman 2013 mukaan Loimaan Vesi -liikelaitoksen tilinpäätös muodostui talousarvion mukaisesti ylijäämäiseksi. Käyttötalouteen kohdistetut tulo- ja menoarviot osuivat kohtuullisen hyvin kohdalleen. Loimaan Vesi on toteuttanut toimintaansa siten, että toiminnan rahoittaminen on ollut mahdollista omilla toimintatuloilla. Sen on jatkossakin pystyttävä huolehtimaan vanhentuvista verkostoista ja laitoksista sekä samalla varmistettava uudisrakentamisen vaatimat vesihuoltopalvelut. Loimaan Vesi on ollut talousarviovuotena kilpailukykyinen verrattaessa sitä taloudellisessa mielessä muihin maamme vesihuoltolaitoksiin. Loimaan Vesi -liikelaitoksen taksat ovat vuonna 2013 olleet hieman valtakunnan keskitason alapuolella ja laitokseen liittymisprosentti on kärjessä käyttöveden osalta, ollen lähes 100. Loimaan Vesi on taloudenpidossaan vuosia varautunut uuden keskusjätevedenpuhdistamon toteutukseen. Hankkeen toteutus kiinteistöleasingrahoitusta käyttäen jakaa kustannusrasitteen usealle vuodelle, joten hanke ei aiheuttane ylivoimaisia ongelmia laitoksen taloudessa, varsinkin, kun käyttämätöntä edellisten vuosien ylijäämää on mahdollista kohdistaa tulevina vuosina ko. hankkeeseen. Edellisten vuosien ylijäämää on mahdollista kohdistaa osin myös uusiin tulevien vuosien investointien toteutukseen. Loimaan Vesi -liikelaitoksen johtokunta päätti talousarviovuonna korottaa veden ja jäteveden käyttömaksua siten, että korotetut maksut astuvat voimaan vuoden 2014 toukokuun alusta lukien. Sisäinen valvonta Sisäistä valvontaa on toteutettu aiempien vuosien tapaan jatkuvana toimintana. Sisäinen valvonta on jakautunut sisäiseen tarkkailuun, sisäiseen tarkastukseen ja luottamushenkilöiden suorittamaan seurantaan. Sisäisessä tarkkailussa on seurattu toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumista sekä käyttösuunnitelman ja investointiohjelman toteutumista. Viranhaltijat ovat pitäneet päätöspöytäkirjaa päätöksistään, jotka ovat olleet sisäisessä ja luottamushenkilöiden tarkkailussa. Taloutta ja toimintaa on tarkasteltu osavuosikatsauksissa sekä liikelaitoksen kuukausittaisissa työpaikkakokouksissa. Sisäisessä tarkastuksessa laskujen tarkastajat ja hyväksyjät ovat varmistaneet, että tositteet ovat muodollisesti ja asiallisesti oikeita,
että tavara, työsuoritus tai muu palvelu on saatu ja että tositteessa on oikea tilimerkintä. Irtain käyttöomaisuus on luetteloitu. Hankinnoissa on noudatettu erityisalojen hankintalakia. Hankinnoista on tehty asianmukaiset päätökset. Tilintarkastajat ovat suorittaneet virallisen tarkastuksen. 150 Johtokunnan puheenjohtaja ja jäsenet, kuten myös kaupunginhallituksen edustaja, ovat osaltaan mm. kokous- ja koulutusaineiston myötä suorittaneet seurantaa niin liikelaitoksen toiminnan kuin taloudenkin osalta. Riskienhallinta Loimaan Vesi on toteuttanut riskienhallinnan tarkastelua valmiussuunnittelussa, erillisessä laitoksen henkilöstön riskienhallintapaneelissa ja tasapainotetussa mittaristossa. Riskienhallintaa on tarkasteltu myös henkilöstön ja edellisen johtokunnan suorittamissa arvioinneissa joissa käytettiin apuna vesihuoltolaitoksen itsearviointimittaristoa. Kiitokset Kiitän Loimaan Veden henkilökuntaa Loimaan vesihuollon hyväksi tehdystä työstä. Kiitän myös johtokuntaa, joka on päätöksillään tukenut vesihuollon toteutusta asiakkaiden parhaaksi.
151 13.1.1 Loimaan Vesi -liikelaitoksen johtokunta ja henkilökunta Loimaan Veden toimintaa ohjaa ja valvoo johtokunta. Johtosäännön mukaisesti johtokuntaan on kuulunut vuoden 2009 alusta lukien seitsemän jäsentä ja yhtä monta henkilökohtaista varajäsentä. Kertomusvuoden aikana Loimaan Veden johtokunta on pitänyt 5 kokousta, joissa käsiteltiin yhteensä 52 asiaa. Johtokunnan jäsenet Puheenjohtaja: Poso Mauri Varapuheenjohtaja: Helin Mika Heilala Tuomas Hämäläinen Pirkko Jalo Veikko Kyläkoski Hanna Koponen Raili Varajäsenet Koivistoinen Heini Järvenpää Aatu Kalli Juhani Hurme Tarja Lehti Marko Hämäläinen Petra Jokinen Matti Johtokunnan kokouksiin ovat osallistuneet lisäksi: Laaksonen Jorma Grön Jouko Raitanen Teija kaupunginhallituksen edustaja johtaja palvelusihteeri Loimaan Veden henkilökunta: Erkkilä Timo putkiasentaja Grön Jouko johtaja Hakala Armi palvelusihteeri Järvenpää Hanna-Maija ma. palvelusihteeri (30.6.2013 saakka) Karinen Esko putkiasentaja Koivisto Veikko jätevedenpuhdistamon vastaava hoitaja Laiho Ismo vesilaitoksenhoitaja Laine Jouni vesilaitoksenhoitaja Laurikkala Ritva työpäällikkö Lehtonen Ossi vesilaitoksenhoitaja (osa-aikaeläkkeellä 1.11.2009 alk.) Nurminen Jari putkiasentaja Raitanen Teija palvelusihteeri Rasi Juha tiimivastaava Seppälä Seppo vesilaitoksenhoitaja Vakinaisen henkilökunnan keski-ikä vuoden 2013 lopussa oli n. 56,5 vuotta.
13.1.2 Valtuuston päättämät (kuntal 13 ) sitovat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet 2013 ja niiden toteutuminen 152 13.1.2.1 Toiminnalliset tavoitteet 2013 Sosiaali- ja terveysministeriön päätöksen mukaisten talousveden laatuvaatimusten täyttäminen. Vesioikeuden 31.12.1997 myöntämän sekä Länsi-Suomen ympäristölupaviraston myöntämän jäteveden johtamisluvan mukaisten ehtojen täyttäminen (keskuspuhdistamon osalta). Lounais-Suomen ympäristökeskuksen 15.12.2003 antaman ympäristölupapäätöksen lupamääräysten täyttäminen (Alastaron jätevedenpuhdistamo). 13.1.2.2 Toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen 2013 Loimaan Vesi täytti sosiaali- ja terveysministeriön päätöksen mukaiset talousveden laatuvaatimukset. Loimaan Vesi täytti keskuspuhdistamon osalta vesioikeuden 31.12.1997 myöntämän jäteveden johtamisluvan mukaiset ehdot paitsi tammikuussa, jolloin BHKraja ylittyi hivenen toisen selkeytysaltaan korjustöiden johdosta ja toukokuussa toisen ilmastusaltaan korjaustöiden johdosta. Loimaan Vesi täytti Alastaron puhdistamon osalta Länsi-Suomen ympäristölupaviraston myöntämän jäteveden johtamisluvan mukaiset ehdot, paitsi heinäkuussa, jolloin lupaehdot ylittyivät kaikkien parametrien osalta. Ongelman syynä oli mm. lietteenpoistoletkun tukkeutuminen ja kuollut liete, joka haittasi ilmastusaltaan toimintaa. 13.1.2.3 Taloudelliset tavoitteet 2013 Tilikausi muodostuu ylijäämäiseksi. Loimaan Veden taloudelliseksi tavoitteeksi asetetaan kaupungille maksettava 2,1 %:n suuruinen korvaus peruspääomasta 3 977 464,37 euroa, joka vuodelle 2013 tulee olemaan 83 526,75 euroa. 13.1.2.4 Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen 2013 Loimaan Veden tilikausi muodostui ylijäämäiseksi. Loimaan Vesi maksoi vuonna 2013 Loimaan kaupungille peruspääomasta 3 977 464,37 tuottoa 2,1 % eli 83 500. Loimaan Vesi on toteuttanut kaupunginvaltuuston asettamat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet edellä esitetyn mukaisesti.
153 13.1.3 Johtokunnan päättämät (kuntal87c) sitovat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet 2013 13.1.3.1 Toiminnalliset tavoitteet 2013 Laskuttamattoman veden määrä on alle 17 %. Kypsytyskentän (maanparannusaineen valmistus Kirveskallion kompostointialueella) täyttöaste elokuussa on enintään 25 %. 13.1.3.2 Toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen 2013 Laskuttamattoman veden määrä oli 21,7 % (18,5 % vuonna 2012). Kypsytyskentän (maanparannusaineen valmistus Kirveskallion kompostointialueella) täyttöaste elokuussa oli 25 %. 13.1.3.3 Talouden tavoitteet 2013 Liikelaitoksen liikeylijäämä on vähintään 0,35 miljoonaa euroa. Vuotuiset investoinnit (lukuun ottamatta keskuspuhdistamoa koskevia investointeja) ovat enintään 0,4 miljoonaa euroa. 13.1.3.4 Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen 2013 Liikelaitoksen liikeylijäämä on noin 0,57 miljoonaa euroa. Vuotuiset investoinnit (lukuun ottamatta keskuspuhdistamoa koskevia investointeja) ovat olleet n. 0,23 miljoonaa euroa. Loimaan Vesi on toteuttanut johtokunnan asettamat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet edellä esitetyn mukaisesti.
1972 1973 1974 1975 1976 1977 1978 1979 1980 1981 1982 1983 1984 1985 1986 1987 1988 1989 1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 % 154 13.1.4 Laskuttamattoman vedenkulutuksen muutoksen seuranta 45,00 Yleisen kulutuksen (laskuttamaton vesi) kehittyminen 40,00 (Loimaan kaupunki vuoteen 2004) 35,00 30,00 25,00 (Loimaan kunta vuodesta 2000 vuoteen 2004) (Ent. kaupunki ja kunta 2005 alkaen) 20,00 (Alastaro vuodesta 2007 alkaen) 15,00 10,00 (Mellilä vuodesta 2006 alkaen) 5,00 LOIMAA ALKAEN 2009 0,00 vuosi Vuotovesi tai laskuttamaton vesi (Non-Revenue Water, NRW) kuvaa veden toimituksen tehottomuutta siirto- ja jakeluverkostoissa laskutettuun vesimäärään suhteutettuna. Joissakin järjestelmissä tämä voi olla hyvin merkittävä osuus koko vesituotannosta. Vuotovesiongelma maailmanlaajuisesti ja vuotovesien määrät vaihtelevat paljon (5 55 %) maittain ja alueittain. Laskuttamaton vesi koostuu useista tekijöistä. Laskuttamattomaan veteen sisältyy Loimaalla mm. katujen, pihojen yms. asfalttitöissä tarvittava vesi, muutamien jääkenttien kasteluvesi sekä palolaitoksen käyttämä paloposteista otettu vesi ja uusien verkostojen käyttöönotossa käytetty verkostojen huuhteluvesi. Suurimpana laskuttamattoman veden arvoa nostavana voinee kuitenkin pitää vuotovettä. Lounais-Suomen ympäristöohjelmassa 2007 2012 on ollut tavoitteena, että vesihuoltolaitosten vedenjakeluverkoston vuotovedet ovat alle 10 % pumpatusta vedestä. Vesi-instituutin tutkimusjulkaisun, Vesijohtomateriaalien vauriot ja käyttöikä suomessa, mukaan keskimääräinen laskuttamattoman veden määrä keskisuurissa laitoksissa on 17,9 %. Jakelu ja tonttijohtojen on todettu aiheuttavan n. 90 % vesijohtoverkon vuodoista. Vesi- ja viemärilaitosyhdistyksen tunnuslukujärjestelmässä on mainittu, että hyvän tunnusluvun suositusarvona on pidetty 10 %. Käytännössä suositusarvon saavuttaminen on useille vesihuoltolaitoksille hyvin vaikeaa. Varsinaista toimenpiderajaa ei kirjallisuu-
1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 155 dessa esiinny, mutta sellaisena voitaisiin pitää esimerkiksi 20 25 %. Vesilaitosyhdistyksen julkaisussa Välttämätön vesi vuodelta 2012 mainitaan vesilaitosten tuottamasta verkostoon pumpatusta talousvedestä jäävän laskuttamatta 18,4 %. Loimaan Veden jakeluverkoston kautta johdetun laskuttamattoman veden määrä suhteessa pumpattuun vesimäärään vuonna 2013 oli 21,73 % (2012 luku oli 18,53 %), jota lukua voidaan pitää huonona. Prosenttiosuuteen vaikuttaa erityisesti Alastaron hälyttävän korkea laskuttamattoman veden määrä, jonka arvioidaan olleen jopa 40,07 % (2012 luku oli 35,43 %). Määrää nostavana on syytä erikseen mainita vuosien 2013 aikana todetut Alastaron runkovesijohdoissa ilmenneet merkittävät vesijohtovuodot. Laskuttamattoman veden prosenttiosuus entisen Loimaan osalta (Loimaan kaupunki ja Loimaan kunta) oli 17,33 % (vuonna 2012 luku oli 13,23 %), jota voi pitää tyydyttävänä ja Mellilän osalta 9,98 % (vuonna 2012 luku oli 10,44 %), joita voi pitää hyvänä. Loimaan keskustasta saatiin korjatuksi syksyllä merkittävä vesijohtovuoto, joka aiheutti ennen löytymistään noin kahden viikon ajan lähes 700 m3:n vuorokautisen hukkavesimäärän. Alastaron vesijohtovuotojen etsintää jatketaan edelleen. Kertomusvuoden aikana Loimaan Vesi korjasi kiinteistöjen tonttijohtoja ja runkovesijohtoja yhteensä 27 kohteessa (vuonna 2012 samoin 27 kohteessa). (Vrt. Turun vesilaitoksen toimintakertomuksessaan ilmoittaman laskuttamattoman veden prosenttiosuus on vuonna 2010 ollut 21,6 %). 13.1.5 Tiettyjen mittarien muutoksen seuranta Loimaan Vesi -liikelaitos 1400000 1200000 1000000 800000 600000 400000 200000 0 Laskutettu vesi (m3) Laskutettu jätevesi (m3)
1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 156 Loimaan Vesi -liikelaitos 700000 600000 500000 400000 300000 200000 100000 0 Tulos ( ) = tulot-(menot+korot+poistot) Loimaan Vesi -liikelaitos 40 35 30 25 20 15 10 5 0 Inv. ja tulojen suhde % Liikevaihdon kehitys 3000000 2500000 2000000 1500000 1000000 Liikevaihto [ ] 500000 0
1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 % liikevaihdosta 157 40 35 30 25 20 15 10 5 0 Tasapainotetun mittariston arvoja Palvelujen ostot Materiaalien ostot Henkilöstömenot Vuotuiset poistot Vuotuiset investoinnit
158 13.1.6. Laskennallinen veden ja jäteveden hinta vuonna 2013 Veden käyttömaksu (euroa/m3, alv. 24 %) 1,10 Jäteveden käyttömaksu (euroa/m3, alv. 24 %) 2,32 2013 Laskutettu vesi (m3) 1295067 Laskutettu jätevesi (m3) 683686 vesi ( ) jätevesi ( ) Hallinto 149 329 149 329 Vedenottamot 222 712 Vesijohtoverkosto 315 221 Viemäriverkosto ja pumppaamot 469 666 Keskuspuhdistamo 344 474 Niinirinteen pienpuhdistamo 1 503 Kuivatun lietteen kompostointi 100 653 Hattulan jätevesien käsittelykustannukset 9 474 Alastaron jätevedenpuhdistamo 89 016 Veden ja jäteveden myyntikulut 18 473 18 492 Laskutustyöt 28 213 28 213 733 948 1 210 819 Korvaus peruspääomasta 41 750 41 750 Muut rahoituskulut 19 19 41 769 41 769 Muut myyntituotot 31 388 47 082 Perusmaksut 132 273 Liittymismaksut 32 872 49 308 Sisäiset myyntituotot 5 207 Korkotuotot 4 926 4 926 Muut rahoitustulot (korot ja viivästysmaksut) 5 137 5 137 Tuet ja avustukset 211 803 106 454 Yhteensä 563 914 1 146 134 Laskennallinen hinta euroa/m3 (alv. 0 %), vesi ja jätevesi 0,44 1,68 Laskennallinen hinta euroa/m3 (alv. 24 %), vesi ja jätevesi 0,54 2,08 Em. luvut sis. suunn.poistoja 489 687 euroa Laskennallinen veden käyttömaksu alittaa voimassa olleen käyttömaksun. Laskennallinen jäteveden käyttömaksu alittaa voimassa olleen käyttömaksun. Loimaan Vesi -liikelaitoksen johtokunta on päättänyt 04.12.2013 korottaa veden ja jäteveden käyttömaksua 01.05.2014 alkaen. 17.02.2014 ah
13.1.7. Tasapainotettu mittaristo 159 TASAPAINOTETTU MITTARISTO LOIMAAN VESI TALOUS PAINO % Maksimi- LUOKITTELUPERUSTEET (VÄLILLÄ 1-5) TP 2013 TA 2013 (Tuottomittarit) 100 % arvo I II III IV V Yhteensä Yhteensä Liikevaihto 2,58 [milj. ] 0,1 0,5 0,5 1 1,5 2 2,5 0,50 0,50 Liikeylijäämä 0,59 [milj. ] 0,2 1 0,1 0,2 0,3 0,4 0,5 1,00 0,80 Tilikauden ylijäämä 0,57 [milj. ] 0,2 1 0 0,1 0,2 0,3 0,4 1,00 0,80 Peruspääoman korko pitkäaik. efekt. r [%] 0,1 0,5 r + 4 r + 3 r + 2 r + 1 r 0,50 0,50 Laskutettavan veden määrä [milj. m3] 1,29 0,2 1 <0,7 >0,7<0,9 >0,9<1,1 >1,1<1,3 >1,3 0,80 0,80 Laskutettavan jäteveden määrä [milj. m3] 0,68 0,2 1 <0,3 >0,3-0,5 >0,5<0,7 >0,7<0,9 >0,9 0,60 0,60 1 5 (mitä lähempänä summa on lukua 5 sitä parempi) => 4,40 4,00 PAINO % Maksimi LUOKITTELUPERUSTEET (VÄLILLÄ 1-5) (Kulumittarit) milj. euroa 100 % arvo I II III IV V Palvelujen ostot 0,38 14,73 [% liikevaihdosta] 0,25 1,25 >22 20-22 17-19 14-16 11-13 1,00 0,75 Materiaalien ostot 0,49 18,99 [% liikevaihdosta] 0,25 1,25 >22 20-22 17-19 14-16 11-13 0,75 0,50 Vuotuiset poistot 0,49 18,99 [% liikevaihdosta] 0,25 1,25 >39 33-38 27-32 21-26 15-20 1,25 1,25 Vuotuiset investoinnit 0,52 20,16 [% liikevaihdosta] 0,25 1,25 >80 61-80 41-60 21-40 0-20 1,00 0,25 1 5 (mitä lähempänä summa on lukua 5 sitä parempi) => 4,00 2,75 Asiakas Valtak. ka. PAINO % Maksimi LUOKITTELUPERUSTEET (VÄLILLÄ 1-5) Kulutusmaksuvertailu (vertailuhinnat) Loimaa 1.2.2013 100 % arvo I II III IV V OK-talo [ /m3] r[%]=ka+x% 3,98 5,08 0,3 1,5 ka+40% ka+30% ka+20% ka+10% <ka 1,50 1,50 Kerr.talo [ /m3] 3,59 4,18 0,2 1 ka+40% ka+30% ka+20% ka+10% <ka 1,00 1,00 Maksumuistutukset 1913 kpl/a 0,2 1 >2500 2000-2500 1500-2000 1000-1500 0-1000 0,60 0,40 Uhkaus veden toimituksen lopettamisesta 57 kpl/a 0,3 1,5 >60 46-60 31-45 16-30 0-15 0,60 0,60 1 5 (mitä lähempänä summa on lukua 5 sitä parempi) => 3,70 3,50 PAINO % Maksimi LUOKITTELUPERUSTEET (VÄLILLÄ 1-5) Henkilökunta 100 % arvo I II III IV V Henkilöstömäärä 12,5 ka. 18 (VVY) 0,4 2 9-11 12-14 15-17 18-20 21 0,80 0,80 Keski-ikä 56,5 0,1 0,5 61-65 56-60 51-55 46-50 40-45 0,20 0,30 Ka. (palveluvuodet alalla 26,7 a) 47,3 [% keski-iästä] 0,2 1 10-19 20-29 30-39 40-49 50 0,80 0,80 Sairauspäivät ka. 4 pv=1,1 % kaup. ka. 14 pv=3,84 %/2012 0,2 1 34-42 25-33 17-24 9-16 0-8 1,00 1,00 Koul. päivät (sis. messut yms.) 7 pv [% työpäivistä] 0,1 0,5 0 0,5 1 1,5 2 0,20 0,30 1 5 (mitä lähempänä summa on lukua 5 sitä parempi) => 3,00 3,20 PAINO % Maksimi LUOKITTELUPERUSTEET (VÄLILLÄ 1-5) Prosessi 100 % arvo I II III IV V Yleisen kulutuksen määrä [%] 0,25 1,25 >25 20-25 15-20 10-15 5-10 0,50 0,75 Vauriot runkovesijohdoissa [kpl/a] 18 0,25 1,25 >8 7-8 5-6 3-4 0-2 0,25 0,75 Jätevesiverkostovahingot asiakkaille [kpl/a] 1 0,25 1,25 >8 7-8 5-6 3-4 0-2 1,25 1,25 Kompostituotteen menekki [kyps. kent. täyttöaste/elok.] 0,25 1,25 1 0,75 0,5 0,25 0 1,00 1,00 1 5 (mitä lähempänä summa on lukua 5 sitä parempi) => 3,00 3,75 ka 3,62 3,44 (Kriittiset menestystekijät) Jaettavan veden määrän riittäminen Veden laadun täyttyminen Osaava ja riittävä henkilökunta Joustavat toimintaedellytykset omistajataholta Jäteveden puhdistusprosessin toiminta 18.02.2014 J.G.
160 13.2 TILIKAUDEN TULOKSEN MUODOSTUMINEN 13.2.1 Kunnallisen liikelaitoksen tuloslaskelma 01.01.-31.12.2013 euroa 01.01.-31.12.2012 euroa Liikevaihto 2 579 497,96 2 596 534,60 Tuet ja avustukset Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana -485 675,08-464 248,52 Palvelujen ostot -378 674,45-864 349,53-385 523,57-849 772,09 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -464 112,32-449 924,41 Henkilöstösivukulut Eläkekulut -98 343,69-94 686,80 Muut henkilöstösivukulut -27 968,22-590 424,23-32 567,03-577 178,24 Poistot käyttöomaisuudesta Suunnitelman mukaiset poistot -489 686,97-493 418,78 Liiketoiminnan muut kulut -46 185,01-39 290,59 Liikeylijäämä (-alijäämä) 588 852,22 636 874,90 Rahoitustuotot ja kulut: Korkotuotot 9 851,61 23 007,71 Muut rahoitustuotot 10 274,68 11 681,88 Muille maksetut korkokulut Korvaus peruspääomasta -83 500,00-71 600,00 Muut rahoituskulut -37,69-63 411,40-118,81-37 029,22 Ylijäämä (-alijäämä) ennen satunnaisia eriä 525 440,82 599 845,68 Ylijäämä (-alijäämä) ennen varauksia 525 440,82 599 845,68 Poistoeron lisäys/vähennys 45 875,57 50 597,87 Tilikauden ylijäämä (-alijäämä) 571 316,39 650 443,55 LIIKELAITOKSEN TUNNUSLUVUT Sijoitetun pääoman tuotto 5,45 % Kunnan sijoittaman pääoman tuotto 5,46 % Voitto 20,36 %
161 13.3 TOIMINNAN RAHOITUS 13.3.1 Kunnallisen liikelaitoksen rahoituslaskelma 2013 2012 Toiminnan rahavirta Liikeylijäämä (-alijäämä) 588 852,22 636 874,90 Poistot ja arvonalentumiset 489 686,97 493 418,78 Rahoitustuotot ja kulut -63 411,40-37 029,22 1 015 127,79 1 093 264,46 Investointien rahavirta Investointimenot -3 783 646,26-955 531,55 Rahoitusosuudet investointimenoihin 3 260 430,85 25 654,65 Toiminnan ja investointien rahavirta 491 912,38 163 387,56 Rahoituksen rahavirta Lainakannan muutokset Pa-lainojen vähennys muilta -4 310,66-4 310,66 Muut maksuvalmiuden muutokset Saamisten muutos kunnalta 2 380 000,00-200 000,00 Saamisten muutos muilta -3 946 852,13-124 609,65 Korottomien velkojen muutos kunnalta 966 548,18-10 040,77 Korottomien velkojen muutos muilta 21 272,85-11 251,42 Rahoituksen rahavirta -583 341,76-350 212,50 Rahavarojen muutos -91 429,38-186 824,94 Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12. 310 504,04 401 933,42 Rahavarat 1.1. 401 933,42 588 758,36-91 429,38-186 824,94 LIIKELAITOKSEN TUNNUSLUVUT Investointien tulorahoitus 194,01 % Pääomamenojen tulorahoitus 192,43 % Lainanhoitokate 235,49 Kassan riittävyys, pv 21 pv Quick ratio 4,71 Current ratio 4,71
162 13.4 TASETARKASTELU 13.4.1 Kunnallisen liikelaitoksen tase TASE VASTAAVAA 2013 2013 SALDO 31.12 AVAUSTASE euroa euroa PYSYVÄT VASTAAVAT Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet 8 372 8 372 Kiinteät rakenteet ja laitteet 5 867 951 6 117 098 Koneet ja kalusto 13 861 23 826 Ennakkomaks. ja keskener. hankinn. 770 763 478 124 VAIHTUVAT VASTAAVAT Saamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset 4 222 093 273 050 Saamiset kunnalta 1 570 000 3 950 000 Muut saamiset Siirtosaamiset 10 210 12 401 Rahat ja pankkisaamiset 310 504 401 933 VASTAAVAA 12 773 755 11 264 804
163 VASTATTAVAA 2013 2013 SALDO 31.12 AVAUSTASE euroa euroa OMA PÄÄOMA Peruspääoma 3 977 464 3 977 464 Edellisten tilikausien yli-/alijäämä 6 131 694 5 481 251 Tilikauden yli-/alijäämä 571 316 650 444 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Poistoero 542 035 587 911 Vapaaehtoiset varaukset 177 753 177 753 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat julkisyhteisöltä 12 918 17 229 Muut velat 64 355 64 355 Lyhytaikainen Lainat julkisyhteisöltä 4 311 4 311 Saadut ennakot 1 017 Ostovelat 95 704 99 740 Korottomat velat kunnalta 1 041 298 74 750 Muut velat 141 Siirtovelat 153 887 129 454 VASTATTAVAA 12 773 755 11 264 804 LIIKELAITOKSEN TUNNUSLUVUT Omavaraisuus 89,25% Suhteellinen velkaantuneisuus 53,20% Kertynyt ylijäämä, 1.000 6.703 Lainakanta 31.12., 1.000 17 Lainasaamiset 31.12., 1.000 0
164 13.5 KOKONAISTULOT JA MENOT 2013 Kokonaistulojen ja -menojen laskelma laaditaan tuloslaskelmasta ja rahoituslaskelmasta. Tulot euroa % Menot euroa % Varsinainen toiminta 2 599 624 44 Varsinainen toiminta 1 584 496 29 Toimintatuotot 2 579 498 44 Toimintakulut 1 500 959 28 Verotulot 0 0 - valmistus omaan käyttöön 0 0 Valtionosuudet 0 0 Korvaus peruspääomasta 83500 2 Korkotuotot 9 852 0 Korkokulut 0 0 Muut rahoitustuotot 10 275 0 Muut rahoituskulut 38 0 Tulorahoituksen korjauserät 0 0 Tulorahoituksen korjauserät 0 0 Investoinnit 3 260 431 56 Investoinnit 3 783 646 70 Rahoitusosuudet investointimenoihin 3 260 431 56 Investointimenot 3 783 646 70 Pys,vast.hyöd luovutustulot 0 0 0 Rahoitustoiminta 0 0 Rahoitustoiminta 4 311 0 Antolainasaamisten vähennykset 0 0 Antolainasaamisten lisäykset 0 0 Pitkäaikaisten lainojen lisäys 0 0 Pitkäaikaisten lainojen vähennys 4 311 0 Lyhytaikaisten lainojen lisäys 0 0 Lyhytaikaisten lainojen väh. 0 0 Oman pääoman lisäykset 0 0 Oman pääoman vähennykset 0 0 Kokonaistulot 5 860 055 100 Kokonaismenot 5 372 453 100 Täsmäytys: Kokonaismenot-kokonaistulot -487 602 Muut maksuvalmiuden muutoksetrahavarojen muutos -487 602 13.6 JOHTOKUNNAN ESITYS TILIKAUDEN TULOKSEN KÄSITTELYSTÄ Loimaan Vesi -liikelaitoksen vuoden 2013 tilikauden tulos on ylijäämäinen 571 316,39. Loimaan Vesi -liikelaitoksen johtokunta esittää, että tilikauden ylijäämä siirretään taseen kohtaan oma pääoma / edellisten tilikausien yli- /alijäämä.
165 13.7 TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 13.7.1 Käyttötalousosa Talousarvio Toteutuma Poikkeama 2 013 2 013 Liikevaihto 2 548 800 2 579 498-30 698 Tuet ja avustukset 0 Materiaalit ja palvelut -916 300-864 350-51 950 Henkilöstökulut -688 000-590 424-97 576 Poistot ja arvonalentumiset -450 000-489 687 39 687 Liiketoiminnan muut kulut -49 800-46 185-3 615 Liikeylijäämä (-alijäämä) 444 700 588 852-144 152 Rahoitustuotot ja -kulut -113 300-63 411-49 889 Ylijäämä (alijäämä) ennen sat. eriä 331 400 525 441-194 041 Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia 331 400 525 441-194 041 Poistoerän lisäys (-) tai vähennys (+) 47 800 45 876 1 924 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 379 200 571 316-192 116 Liikevaihto toteutui lähes talousarviossa esitetyn mukaisena ollen vain hieman arviota isompi. Materiaalien ja palveluiden ostot alittuivat arvioidusta, kuten myös henkilöstökulut. Myös liiketoiminnan muut kulut sekä rahoitustuotot ja kulut alittivat arvion. Kaiken kaikkiaan tilikausi toteutui ennakkoarviota selvästi paremmin. 13.7.2 Investoinnit Loimaan Vesi -liikelaitos Talousarvio Toteutuma Poikkeama 2 013 2 013 2 013 Toimintamenot -8 400 000-3 783 646-4 616 354 Toimintatulot 3 260 431-3 260 431 Netto -8 400 000-523 215-7 876 785 Keskuspuhdistamon rakentaminen käynnistyi kesällä 2013, jolloin päätöstä valittavasta rahoitusmuodosta ei vielä ollut. Näin ollen Loimaan Vesi käytti toteutuksen rahoitukseen siihen varattua edellisten vuosien ylijäämää. Rahoitussopimuksen myötä Kuntarahoitus Oy maksoi Loimaan Vedelle sen pääurakkaan käyttämät määrärahat, jonka seurauksena Investointien toteutumakohtaan kirjautui yli kolmen miljoonan euron toimintatulot.
166 Investointimäärärahoja kohdistettiin vuonna 2013 seuraaviin investointikohteisiin: Investointikohteiden suunnittelu, tutkimukset, johtokarttojen ylläpito Ypäjä Loimaa siirtoviemärin suunnittelu Vesimittarien yms. hankinta Keskusjätevedenpuhdistamon rakentamisen aloitus Keskuspuhdistamon toteutussuunnittelun loppuun saattaminen Siirrettävän varavoimakoneen hankinta (Sulajoen vedenottamo) Keskusta / Lindenin korttelin vesihuoltoverkoston rakentaminen Kartanomäenkadun hulevesiviemärin rakennuskustannuksiin osallistuminen Ravikujan hulevesiviemärin rakennuskustannuksiin osallistuminen Pohjoisväylän hulevesiviemärin rakennuskustannuksiin osallistuminen Keskusta / Ratakadun vesijohdon ja jätevesiviemärin rakentaminen Erillishankintoja uudelle keskuspuhdistamolle Mäenpää / Tiiran alueen vesihuoltoverkostojen rakentaminen Mäenpää / Tiiran alueen jätevesipumppaamon hankinta ja asennus Alastaro / Loimijoentien jätevesiviemärin rakentaminen Mellilän yritysaslueen vesijohdon siirto ja paineviemärin rakentaminen Virttaan yhdysviemäri Virttaa / Virttaan kaava-alueen vesihuoltoverkostojen rakentaminen Alastaro / Menninkäisentien jätevesiviemärin rakentaminen Toteuttamatta jäivät seuraavat investoinnit, jotka siirrettiin vuodelle 2014: Pakettiauton vaihto Holmanojankadun jätevesipumppaamon uusiminen Juva / Ketolan alueen vesihuoltoverkostojen suunnittelu Virttaa / Virttaan kyläalueen vähäinen vesijohdon ja jätevesiviemärin rakentaminen Ypäjä Loimaa siirtoviemärin suunnittelun loppuun saattaminen Alastaro Loimaa siirtoviemärin/yhdysvesijohdon toteutussuunnittelu Jätevesiviemärien saneeraus
167 13.7. Rahoitusosa Talousarvio Toteutuma Poikkeama 2 013 2 013 Toiminnan ja invest. rahavirta Toiminnan rahavirta Liikeyli- /alijäämä 444 700 588 852-144 152 Poistot ja arvonalentumiset 450 000 489 687-39 687 Rahoitustuotot ja kulut -113 300-63 411-49 889 Toiminnan rahavirta 781 400 1 015 128-233 728 Investointien rahavirta Investointimenot -8 400 000-3 783 646-4 616 354 Rahoitusosuudet investointeihin 3 260 431-3 260 431 Investointien rahavirta -8 400 000-523 215-7 876 785 Toiminnan ja invest. rahavirta -7 618 600 491 912-8 110 512 Rahoituksen rahavirta Lainakannan muutokset Pa-lainojen lisäys kunnalta 3 500 000 Pa-lainojen vähennys muilta -3 000-4 311 1 311 Lainakannan muutokset 3 497 000-4 311 3 501 311 Muut maksuvalmiuden muutokset Saamisten muutos kunnalta 2 380 000-2 380 000 Saamisten muutos muilta -3 946 852 3 946 852 Korottomien velkojen muutos kunn 966 548-966 548 Korottomien velkojen muutos muil 21 273-21 273 Muut maksuvalmiuden muutokset -579 031 579 031 Rahoituksen rahavirta 3 497 000-583 342 4 080 342 Rahavarojen muutos -4 121 600-91 429-4 030 171 Rahavarat 31.12 310 504-310 504 Rahavarat 1.1. 401 933-401 933 Rahavarojen muutos 0-91 429 91 429
13.8 TULOSLASKELMA 168
13.9 RAHOITUSLASKELMA 169
13.10 TASE 170
171
172 13.11 TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT Liitetiedoissa annetaan ne tiedot, joilla tilinpäätöstä on täydennettävä oikeiden ja riittävien tietojen antamiseksi toiminnan tuloksesta ja asemasta. Tilinpäätökseen kuuluvat tase, tuloslaskelma, rahoituslaskelma ja niiden liitteenä olevat tiedot sekä talousarvion toteutumisvertailu ja toimintakertomus. Tilinpäätöksen tulee antaa oikeat ja riittävät tiedot liikelaitoksen toiminnan tuloksesta ja taloudellisesta asemasta. Tätä varten tarpeelliset tiedot on ilmoitettava liitetiedoissa. Vesihuoltolaitoksen tilinpäätös on julkinen asiakirja. Julkistaminen koskee myös tuloslaskelman, rahoituslaskelman ja taseen liitetietoja. 13.11.1 Tuloslaskelman liitetiedot Liite 8 Liikevaihto ja muut varsinaiset toimintatuotot 2013 2012 Liikevaihto 2 579 498 2 596 534 Tuet ja avustukset Yhteensä 2 579 498 2 596 534 Liite 12 Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista Käyttöomaisuuden poistojen määrittämisessä on käytetty kaupunginvaltuuston hyväksymää poistosuunnitelmaa. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu käyttöomaisuuden hankintamenosta arvioidun taloudellisen pitoajan mukaan. Arvioidut poistoajat ja niitä vastaavat vuotuiset poistoprosentit sekä poistomenemät ovat: Aineelliset hyödykkeet Vedenjakeluverkosto 7 % menojäännöspoisto Viemäriverkosto 7 % menojäännöspoisto Koneet ja kalusto 7 vuotta tasapoisto ATK- laitteet 3 vuotta tasapoisto Liite 17 Erittely poistoeron muutoksista Investointivaraukseen liittyvä poistoeron muutos 2013 2012 Kotasuon vedenottamo 38 611,25 9 080,40 Viemäriverkko Alastaro 7 264,32 41 517,47 yhteensä 45 875,57 50 597,87
173 13.11.2. Taseen liitetiedot Liite 21 Aineelliset hyödykkeet liite Liite 25 Saamiset 2013 2012 Lyhytaikaiset saamiset peruskunnalta 1 570 000,00 3 950 000,00 2013 2012 Liite 26 Lyhytaikaiset siirtosaamiset 10 210,02 12 401,18 Liite 28 Oman pääoman erittely 2013 2012 Peruspääoma 3 977 464,37 3 977 464,37 Ed.tilik.ylijäämä 6 131 694,34 5 481 250,79 Tilik.ylijäämä 571 316,39 650 443,55 Oma pääoma yhteensä 10 680 475,10 10 109 158,71 Liite 29 Erittely poistoerosta 2013 2012 Investointivaraukseen liittyvä poistoero 542 035,33 587 910,90 Kotasuon vedenottamo 29 057,28 36 321,60 Viemäriverkko Alastaro 512 978,05 551 589,30 Liite 33 Velat 2013 2012 Lyhytaikaiset velat peruskunnalta 1 041 298,47 74 750,29 Liite 37 Siirtovelat 2013 2012 Lomapalkkajaksotus 145 343,11 129 238,55 Liite 44 Leasingvastuiden yhteismäärä (arvonlisäveroineen) 2013 2012 Seuraavalla tilikaudella maksettavat Myöhemmin maksettavat 13 500 000 Yhteensä 13 500 000 Liite 48 Henkilöstön lukumäärä 2013 2012 13 14 Liite 49 Henkilöstökulut 2013 2012 Palkat ja palkkiot 464 112,32 449 924,41 Henkilösivukulut Eläkekulut 98 343,69 94 686,80 Muut henkilösivukulut 27 968,22 32 567,03 Henkiklöstökorvaukset ja 0,00 ja muut korjauserät Yhteensä tuloslaskelman 590 424,23 577 178,24 mukaan Henkilöstökuluja aktivoitu 15 000,00 29 152,52 aineellisiin hyödykkeisiin Yhteensä henkilöstökulut 605 424,23 606 330,76
174 LOIMAAN VESI -LIIKELAITOS KÄYTTÖOMAISUUS RAKENNUK- KIINTEÄT RAKENTEET KONEET KESKENERÄISET/ MAA-ja VESIALUEET SET JA LAITTEET JA KALUSTO Hankkeet Tili 1100 1130,1140,1150 1160,1170 1195 YHTEENSÄ Poistamaton hankintameno 1.1.2013 8 372,06 0,00 6 117 097,56 23 825,60 478 124,07 6 627 419,29 Lisäykset tilikauden aikana 0,00 0,00 231 623,68 0,00 3 552 022,58 3 783 646,26 Rahoitusosuudet tilikaudella 0,00 0,00 1 047,51 0,00 3 259 383,34 3 260 430,85 Vähennykset tilikauden aikana 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Siirto erien välillä 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Tilikauden poisto 0,00 0,00 479 722,29 9 964,68 0,00 489 686,97 Arvonalennukset ja niiden palautukset 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Poistamaton hankintameno 31.12.2013 8 372,06 0,00 5 867 951,44 13 860,92 770 763,31 6 660 947,73 Arvonkorotukset Kirjanpitoarvo 31.12.2013 8 372,06 0,00 5 867 951,44 13 860,92 770 763,31 6 660 947,73 o:/tp2013/vesilaitos/käyttöomaisuus 2013
175 13.12 LUETTELO KÄYTETYISTÄ KIRJANPITOKIRJOISTA Virallinen päiväkirja Virallinen pääkirja Viralliset osto- ja myyntireskontraraportit Atk-tulosteena vuosittain Atk-tulosteena vuosittain Atk-tulosteena vuosittain Tositelajit: 10 Ostolaskut 12 Ostoreskontrasuoritukset 15 Tiliotekirjaukset 19 Muistiot 60 Käyttöomaisuus 90 Palkat 91 Populus- matkalaskut 200 Vesi- ja jätelaskutus 13.13 KIRJAUSMENETELMÄ CGI Suomi Oy/LOGICA/PRO ECONOMICA
176 13.14 LOIMAAN VESI -LIIKELAITOKSEN VUODEN 2013 TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITUS