Kaupunginhallitus 290 09.11.2015 Kaupunginvaltuusto 57 16.11.2015 Elokuun 2015 osavuosikatsaus ja talousarviomuutokset 861/02.02.00/2014 KHALL 09.11.2015 290 Talousarvion täytäntöönpanomääräysten mukaisesti prosessien on ra por toi ta va kaksi kertaa talousarviovuoden aikana sekä ti lin pää töksen laadinnan yhteydessä talousarvion toteutumisesta. Raportit laadi taan huhtikuun, elokuun ja vuoden lopun tilanteiden mukaan. Ne an ne taan kirjallisena kaupunginhallitukselle sekä toimitetaan tie dok si kaupunginvaltuustolle ja tarkastuslautakunnalle. Myös lii ke lai tos ten tulee antaa vastaavat raportit samassa ajassa. Talousarvion toteutumisen jatkuvaan seurantaan ja ennakointiin tulee kiinnittää erityistä huomiota ja poikkeamiin prosessien tulee reagoi da välittömästi. Prosessien tulee sovittaa toimintansa niin, että val tuus ton myöntämät määrärahat eivät ylity. Mikäli net to mää rä rahas sa ennakoidaan ylitysriski, prosessin tulee ottaa käyttöön uusia ta sa pai not ta via toimenpiteitä tarvittavassa laajuudessa. Talousarvion seurantaa ja ennakointia on toteutettu säännöllisesti myös ydinprosessien ja konsernihallinnon seurantapalavereissa. Talousarvio sisältää useita tuottavuustoimenpiteitä vuodelle 2015 sekä suunnitelmavuosille. Osavuosikatsauksessa prosesseilta on pyydet ty erilliset raportit myös näiden toteutumisesta ja val mis te lu ti lantees ta. Elokuun osavuosikatsauksessa osaprosessit raportoivat: - Toiminnan painopisteistä ja toiminnan olennaisista muutoksista. - Talousarviossa vuodelle 2015 määriteltyjen tuot ta vuus toi men pi teiden toteutumisesta - Vuosille 2016-2017 kohdentuvan tuottavuustyön val mis te lu ti lan teesa, mikäli toimenpiteitä/päätöksiä on jo toteutettu. - Sitovien toiminnallisten tavoitteiden toteutumasta (tuloskortti) - Tunnuslukujen toteutumasta - Talouden toteutumasta - Sanallinen arvio koko vuoden toteutumasta ja mahdollisten poikkea mien ennakointi. Määrärahojen kirjanpidon mukaiset toteutumistiedot ydin pro ses seittain ja tuloslaskelman erät 31.8.2015 sekä koko vuotta koskeva ennus te on esitetty seuraavassa taulukossa. Osaprosessikohtaiset toteu tu ma tie dot ja selvitykset on esitetty oheismateriaalina olevassa
osa vuo si kat sauk ses sa. TA2015 1000 Tot 31.8. 1000 Tot % Tot.ennuste 1000 Konsernihallinto -4 827-3 022 62 % -4 6478 Yhteiset erät + 730 + 778 107 % +730 Kasvu ja kulttuuri -44 180-29 507 67 % -44 208 Tilakeskus +4 150 + 3 661 88 % +4 190 Yhdyskunta ja ympäristö (ilman -6 409-4 117 64 % -6 409 Tilakeskusta) Sosiaali- ja terveyspalvelut -87 153-57 831 66 % -89 642 siitä Sotesin osuus -56 459-37 558 66 % -56 959 siitä Esh:n osuus -30 483-20 273 67 % - 32683 Toimintakate, emo -137 710-90 038 65 % -139 986 Sastamalan Vesi + 2 913 + 1 709 59 % + 2 7 64 Työterveys Akaasia + 59-279 -473 % + 59 Toimintakate yhteensä -134 737-88 609 66 % -137 163 Verotulot + 81 300 + 56 980 70 % + 81 800 Valtionosuudet + 62 100 + 41 812 67 % +62 600 Rahoitustuotot ja kulut -719-320 45 % -519 Vuosikate + 7 944 + 8 863 +6 718 Tulos + 543 + 5 269-682 Elokuun lopussa vuodesta on kulunut 66,7 %, jota voidaan käyttää ver tai lu lu ku na arvioitaessa määrärahojen riittävyyttä. Prosessit ovat omil la raportointilomakkeillaan arvioineet epäsäännöllisesti kertyvien tu lo- ja menoerien vaikutusta toteutumaan Tällaisia eriä ovat mm. ke säl lä maksetut lomarahat sekä Sotesin osalta myös ke sä ajan sijais ten palkat. Jaksotukset huomioiden toteutumaprosentti on 67 %. Toimielimet ovat esittäneet talousarvioon seuraavat muu tokset: Erikoissairaanhoidon tilauksen toteuma sopimusohjausseurannan mu kaan huhtikuun lopussa oli 72,3 %. Vuoden 2014 vastaavan ajankoh dan toteuma oli 66,7 %. Erikoissairaanhoidon palveluiden (pal velut, kalliinhoidon tasaus, erityisvelvoitemaksu) ja ensihoidon en na koidaan elokuun toteuman pohjalta ylittävän talousarvion yli 2 mil joo nalla eurolla. Ylityksestä merkittävä osa johtuu päi vys tyk sel li sis tä toimenpiteistä sekä ennakoimattoman kalliista hoidoista joita on toteutunut tänä vuonna tavallista enemmän. Ylitystä pyritään hil lit semään siirtämällä joitakin ei-kiireellisiä toimenpiteitä toteutettavaksi vuoden 2016 puolella kuitenkin siten, ettei hoitotakuu vaarannu. Laskelmaa tarkistetaan kuukausittain toteuman pohjalta.
Sosiaali- ja terveyslautakunta esittää talousarvioon 2 200 000 euron mää rä ra han lisäystä erikoissairaanhoidon osaprosessiin. Lisäksi sosiaali- ja terveyslautakunta on tuonut esille ylityspaineet lap si per hei den sosiaalityössä sekä kotihoito- ja asumispalveluista. Mää rä ra ha muu tok sia näiltä osin ei vielä tässä vaiheessa ole esitetty. Kasvatus- ja opetuslautakunnan esittää ydinprosessin sisäistä määrärahasiirtoa perusopetuksesta varhaiskasvatukseen toteutetun esiopetuksen hallinnollisen muutoksen johdosta. Var hais kas va tukseen ehdotetaan siirrettäväksi 395 000 euron määräraha toi min ta kului hin ja 41 500 euron määräraha toimintatuloihin perusopetuksen osa prosessista. Ydinprosessitasolla siirto on kustannusneutraali. Lisäksi kasvatus- ja opetuslautakunta on todennut määrärahojen ylitys pai net ta varhaiskasvatuksen ja perusopetuksen osalta, mikä kuiten kin saataneen katettua ydinprosessin sisisin siirroin (lu kio kou lutus). Määrärahamuutoksia ei kuitenkaan vielä tässä vaiheessa ole esi tet ty. Tilakeskus arvioi nettoinvestointien arvioidaan ylittyvän koko vuonna 200 000 eurolla, vaikka Tilakeskus on priorisoinut kesästä lähtien aloi tet tu ja hankkeita. Investointitason ylitys johtuu pääosin Tor ni hu vilan ja Vammalan aseman peruskorjaushankkeista. Molemmat ra kennuk set ovat suojelukohteita, joiden korjaustöissä oli mo nen moi sia laatu- ja korjaustapavaatimuksia, jotka lisäsivät kor jaus kus tan nuk sia. Lisäksi molemmissa kohteissa uusittiin rakennusten lat tia ra ken teet kokonaan suunnitelmista poiketen lisätyönä. Tilakeskuksen johtokunta esittää, että investointeihin tulisi varata lisä mää rä ra haa 200 000. euroa. Siitä tulisi varata 100 000 euroa Torni hu vi lal le ja 100 000 euroa Vammalan terveyskeskukselle lää kehuo neen ym. rakentamista varten. Sastamalan Veden johtokunta esittää, että talousarvion in ves toin tiosaan lisätään investointien loppusummaa muuttamatta nimikkeinä kohtaan Aineettomat hyödykkeet: Sähköliittymät (10 700) ja kohtaan Kiinteät rakenteet ja laitteet: Ellivuoren vesihuolto-osuuskunnan verkosto (54 000) ja kohtaan Verkostorakentaminen uudet kohteet: Pirunvuorentie (16 600) sekä Harjukatu sivuhaara ( 25 000) sekä kohtaan Vuotovesi- ja verkostosaneeraukset: Narvantie (20 000) ja Nälkälänmäki (55 000) ja kohtaan Haja-asutusalueen vesihuolto: Aarikkalantie (55 000). Lisäksi johtokunta esittää kaupunginhallitukselle, että investointiluettelosta poistetaan tänä vuonna toteuttamatta jäävät hankkeet: Iisankatu-Uotinkatu, Tyrväänkatu välillä Uotinkatu-Haapakuja, Kylänraitti ja Hämeenlahden alue.
Erikseen hallituksen ja valtuuston käsittelyssä on 385.000 euron inves toin ti mää rä ra han lisäys Vammaksen alueen yritystonttien os ta miseen. Myös tämä määrärahalisäys huomioidaan rahoitustarvetta arvioi taes sa. Valtionosuustuloksi on syksyn ennakkolaskelmien perusteella ar vioitu 62,1 milj. euroa. Valtionosuuspäätösten mukainen tulo on 62,7 milj. euroa. Päätöksiin tulee vielä tarkistuksia mm. lukion vuoden 2015 oppilasmäärien perusteella. Tämänhetkisen arvion mukaan val tion osuus ar vio olisi ylittymässä noin 0,5 milj. eurolla. Vuoden 2015 talousarviossa verotulot ovat 4,9 prosenttia edel lis vuotis ta korkeammat. Verotuloja on kertynyt elokuun lopussa 57 mil joonaa euroa. Edellisen vuoden vastaavaan ajankohtaan verrattuna kas vua on 4,2 prosenttia. Toukokuun tilityksen yhteydessä on tilitetty ve ro vuo teen 2014 liittyviä ennakon täydennysmaksujen selvästi viimevuotista enemmän, mikä nostaa myös ko ko nais ker ty mä pro senttia. Toisaalta marraskuulla maksettava vuotta 2014 koskeva oikaisu on huomattavasti edellisvuotista parempi. Toteutuneiden ve ro ti li tysten, vuoden 2014 verotuksen oikaisujen sekä Kuntaliiton verotulojen en nus te ke hi kon pe rus teel la talousarvion verotuloarvion en na koi daan nousevan noin 0,5 milj. euroa yli talousarvion. Korkotaso on edelleen alhainen ja uutta lainaa on nostettu aiempaa lai na kan taa edullisemmalla korolla. Rahoituskulujen arvioidaan jäävän 0,2 milj. euroa arvioitua pienemmiksi. Edellä olevat määrärahojen ja tuloarvioiden muutosesitykset huo mioon ottaen esitetään 1,5 miljoonan euron korotusta vuoden 2015 talous ar vion lainanottoon. Tytäryhtiöiden tilannekatsaukset on liitetty elokuun osa vuo si kat saukseen. Oheismateriaalina: - Osavuosikatsaus käsittäen prosessien osavuosiraportit, tuot ta vuustoi men pi tei tä koskevat tiedot, taloutta koskevat yh teen ve to tie dot sekä henkilöstöä koskevat tiedot. Valmisteluvastuu: talousjohtaja Elina Alajoki Ehdotus kj: Kaupunginhallitus merkitsee elokuun 2015 osa vuo si katsauk sen tiedoksi ja saattaa osavuosikatsauksen edelleen tiedoksi kau pun gin val tuus tol le ja tarkastuslautakunnalle. Kaupunginhallitus esittää kaupunginvaltuustolle, että valtuusto hyväk syy vuoden 2015 talousarvioon edellä selosteosassa mainituin
pe rus tein seuraavat muutokset: - Erikoissairaanhoito, määrärahan lisäys 2.200.000 euroa - Varhaiskasvatus, nettomäärärahan lisäys 353.500 euroa - Perusopetus nettomäärärahan vähennys 353.500 euroa - Verotulot, tuloarvion lisäys 500.000 euroa - Valtionosuudet, tuloarvion lisäys 500.000 euroa - Korkomenot, menoarvion vähennys 200.000 euroa - Tilakeskuksen investoinnit, määrärahan lisäys 200.000 euroa - Lainanoton lisäys, Kaupunki ja Tilakeskus 1.500.000 euroa. Lisäksi valtuusto hyväksyy edellä selosteosassa mainitut han ke muutok set Sastamalan Veden johtokunnan esityksen mukaisesti. Päätös: Hyväksyttiin yksimielisesti. Lisätietoja: talousjohtaja Elina Alajoki, puh. 0400-78 8820 KVALT 16.11.2015 57 Oheismateriaalina: - Osavuosikatsaus käsittäen prosessien osavuosiraportit, tuot ta vuustoi men pi tei tä koskevat tiedot, taloutta koskevat yh teen ve to tie dot sekä henkilöstöä koskevat tiedot. Ehdotus kh: Kaupunginhallitus saattaa elokuun 2015 osa vuo si katsauk sen tiedoksi kaupunginvaltuustolle ja tarkastuslautakunnalle. Kaupunginhallitus esittää kaupunginvaltuustolle, että valtuusto hyväk syy vuoden 2015 talousarvioon edellä selosteosassa mainituin pe rus tein seuraavat muutokset: - Erikoissairaanhoito, määrärahan lisäys 2.200.000 euroa - Varhaiskasvatus, nettomäärärahan lisäys 353.500 euroa - Perusopetus nettomäärärahan vähennys 353.500 euroa - Verotulot, tuloarvion lisäys 500.000 euroa - Valtionosuudet, tuloarvion lisäys 500.000 euroa - Korkomenot, menoarvion vähennys 200.000 euroa - Tilakeskuksen investoinnit, määrärahan lisäys 200.000 euroa - Lainanoton lisäys, Kaupunki ja Tilakeskus 1.500.000 euroa. Lisäksi valtuusto hyväksyy edellä selosteosassa mainitut han ke muutok set Sastamalan Veden johtokunnan esityksen mukaisesti. Päätös: Hyväksyttiin yksimielisesti. Keskustelun kuluessa valtuutettu Ilkka Naatula esitti, että osa vuo sikat sauk sen perusopetuksen taulukkoon "valtuustotasolla mää ri tel tä-
vät sitovat tavoitteet/tuloskortti" lisätään sarakkeeseen "toteuma 08/2015" tekstilisäys: " ja 73 oppilasta Sastamalan ulkopuolella". Valtuutettu Eveliina Asikainen kannatti valtuutettu Ilkka Naatulan teke mää esitystä. Puheenjohtaja tiedusteli, voidaanko valtuutettu Naatulan esitys tekstilisäyksestä hyväksyä yksimielisesti osavuosikatsauksen tietoja tarkentavana. Kau pun gin val tuus to hyväksyi yksimielisesti valtuutettu Naatulan ehdottaman li säyk sen.