Osavuosikatsaus 31.8. KV 14.11. LEPPÄVIRRAN KUNTA PUH (017) 570 911 PL 4 79101 LEPPÄVIRTA WWW.LEPPAVIRTA.FI
Sisältö 1 YLEISKATSAUS TALOUSARVION TOTEUTUMISESTA 31.8.... 1 1.1 TULOSLASKELMA... 1 1.1.1 Kunnan nettomenot (=Toimintakate)... 1 1.1.2 Hallinnonalakohtainen menokehitys... 1 1.1.3 Verotulot... 3 1.1.4 Valtionosuuskertymä on budjetoitua parempi... 3 1.2 RAHOITUSLASKELMA... 3 1.2.1 Rahoituserät... 3 1.2.2 Vuosikate on 2,625 milj. euroa, 39 % edellisvuotta heikompi... 3 1.2.3 Investointien toteuma n. 21 %... 3 1.3 YHTEENVETO JA KATSAUS TULEVAAN... 4 1.4 STRATEGIAN MUKAISET TUNNUSLUVUT... 5 1.4.1 Verotulokehitys... 5 1.4.2 Verorahoituksen ja nettomenojen muutos... 5 1.4.3 Investoinnit suhteessa poistoihin ja vuosikatteeseen... 6 1.4.4 Kunnan ja konsernin lainakannat... 6 1.4.5 Väestö... 7 1.4.6 Työttömyysaste... 7 1.4.7 Valmistuneet asunnot... 8 1.4.8 Perus- ja lukiopetuksen käyttökustannukset... 8 1.4.9 Perusturvan kustannukset... 9 1.5 LASKELMAT... 11 1.5.1 Tuloslaskelma... 11 1.5.2 Investointien toteutumisvertailu... 13 1.5.3 Rahoituslaskelma... 18 1.5.4 Tase... 20 1.5.5 Sisäiset ja ulkoiset toimielimittäin, sitovuus KV... 22 1.5.6 Sisäiset ja ulkoiset tulosalueittain, sitovuus KH... 25 1.6 LEPPÄVIRRAN KUNTASTRATEGIA 2017... 30 2 KÄYTTÖTALOUSOSA KUNNAN OSAVUOSIKATSAUKSESSA... 36 Toimielin: 10 Kunnanhallitus... 37 Tulosalue: 101 Yleishallinto talous ja toimistopalvelut... 40 Tulosalue: 110 Elinkeinotoimi... 43 Tulosalue: 141 Ravintopalvelut... 46 Toimielin: 13 Kunnanhallituksen yleisjaosto... 49 Tulosalue: 131 Henkilöstöhallinto ja -palvelut... 49 Toimielin: 15 Tilintarkastus... 52 Tulosalue: 150 Tilintarkastus... 52 Toimielin: 16 Keskusvaalilautakunta... 53 Tulosalue: 160 Vaalit... 53 Toimielin: 20 Perusturvalautakunta... 54 Tulosalue: 211 Johtamisen tukipalvelut... 56 Tulosalue: 221 Sosiaalihuollon palvelut... 57 Vastuualue: 2202 Sosiaali- ja perhetyö... 58 Vastuualue: 2203 Varhaiskasvatus... 61 Vastuualue: 2311 Vajaakuntoisten palvelut... 63 Vastuualue: 2503 Hoivapalvelut... 65 Tulosalue: 241 Terveyden- ja sairaanhoitopalvelut... 68 Vastuualue: 2402 Terveyspalvelut... 68 Vastuualue: 2601 Sairaanhoitopalvelut... 70 Tulosalue: 311 Koulutoimi... 72 Vastuualue: 3011 Koulutoimen hallinto... 75 Vastuualue: 3120 Opetustoimi... 75 Toimielin: 40 Kulttuuri- ja vapaa-aikalautakunta... 76 Tulosalue: 471 Sivistystoimi... 76 Vastuualue: 4711 Sivistystoimen hallinto... 76 Vastuualue: 4713 Kulttuuritoimi... 79 Vastuualue: 4750 Kirjastotoimi... 81
Vastuualue: 4772 Soisalo-opisto... 83 Vastuualue: 4803 Nuorisotoimi... 84 Vastuualue: 4853 Liikuntatoimi... 86 Toimielin: 50 Tekninen lautakunta... 88 Tulosalue: 511 Tekninen toimi... 90 Vastuualue: 5100 Hallinto, 5115 ostopalvelut... 90 Vastuualue: 5201 Maankäyttö- ja mittauspalvelut... 93 Vastuualue: 5301 Kunnallistekniset palvelut... 96 Vastuualue: 5401 Tilapalvelut... 99 Tulosalue: 900 Vesi- ja viemärilaitos... 103 Tulosalue: 590 Rakennusvalvonta... 106 Toimielin: 65 Keski-Savon ympäristölautakunta... 108 Tulosalue: 650 Ympäristötoimi... 108 3 ERIYTETYT TILINPÄÄTÖKSET... 112 3.1 KIRJANPIDOLLISESTI ERIYTETYN VESIHUOLTOLAITOKSEN TULOSLASKELMA... 112 3.2 KIRJANPIDOLLISESTI ERIYTETYN VESIHUOLTOLAITOKSEN TASELASKELMA... 113 3.3 KIRJANPIDOLLISESTI ERIYTETYN VESIHUOLTOLAITOKSEN RAHOITUSLASKELMA... 115 4 TYTÄRYHTEISÖLLE ASETETTAVAT TAVOITTEET KUNNAN TALOUSARVIOISSA... 116 4.1 LEPPÄVIRRAN KIINTEISTÖ OY... 117 4.2 LEPPÄVIRRAN VIRKISTYSUIMALA LEPPÄKERTTU OY... 119 4.3 KIINTEISTÖYHTIÖ LEPPÄVIRRAN MONITOIMITALO OY... 119
LEPPÄVIRRAN KUNTA OSAVUOSIKATSAUS 31.8. 1 1 Yleiskatsaus talousarvion toteutumisesta 31.8. 1.1 Tuloslaskelma 1.1.1 Kunnan nettomenot (=Toimintakate) Toimintakulut 31.8. ovat -46,531 milj. euroa, 4,9 % eli 2,174 milj. euroa edellisvuoden vastaavaa ajankohtaa enemmän. Tuotot ovat -0,2 milj. edellisvuotta pienemmät. Toimintakate on -37,995 milj. euroa. Nettomenot ovat 2,360 milj. euroa, 6,6 % edellisvuotta isommat. Henkilöstökuluissa on 0,9 %, 126 000 euron kasvu edellisvuoteen. Henkilöstömenot ovat kasvaneet perusturvassa 1,6 % ja ympäristötoimessa, jossa on yksi uusi vakanssi, 11,4 %. Koulutoimessa kasvu on 0,7 %. Eläkemenoon perustuvat eläkemaksut ovat kokonaisuutena hienoisesti laskussa -63 000 euroa. Varhe-maksuennakot ovat 8,2 %, 8 000 euroa edellisvuotta suuremmat mutta eläkemenoperusteiset maksut puolestaan 5,9 % edellisvuotta pienemmät ja niiden osuus on niin paljon suurempi että kokonaisuus on -55 000 euroa alle edellisvuoden. Palvelujen ostot ovat 7,8 % edellisvuotta isommat. Asiakaspalvelujen ostoissa on 7,7 %, n 1,4 milj. euron kasvu. Aine- ja tarvikeostot ovat 4,2 % kasvussa. Avustusmenot ovat 1,9 % edellisvuotta isommat. Muut toimintakulut joihin sisältyy esim. maksetut vuokrat, on 4,4 % kasvu. Muihin toimintakuluihin sisältyvät vahingonkorvauskulut laittomaksi oikeuden päätöksellä todetusta irtisanomisesta. Toimintatuotot ovat -2,2 % alle edellisvuoden. Metsänmyyntituottoja on kertynyt n. -165 000 euroa edellisvuoden vastaavaa aikaa vähemmän. Budjetti tälle vuodelle on ns. normaali vuotuinen metsänmyyntibudjetti. Edellisvuonna myynti oli budjetoitu kaksinkertaisesti. Kokonaisuutena toimintatuotoista kasvua on vain maksutuotoissa 1,8 %. Muut tuotot ovat toteutuneet alle budjetoidun. Toimintakulut ovat kunnan omassa toiminnassa + 4,5 % edellisvuotta isommat. Käyttö on 1,3 % yli kahden kolmanneksen, 68 % budjetista. Tuottokehityksen jäädessä 61,6 %:iin, nettomenot eli toimintakate on elokuun lopussa 7,5 % eli 1,464 milj. euroa viime vuotta heikompi oman toiminnan osalta. Tähän yhdistettynä sairaanhoitopalvelujen menokasvu, jo valmiiksi alijäämäisen tuloksen saavuttaminen ei ole realistisesti saavutettavissa. Ostopalveluihin on luettu perusterveydenhuollon ostot Kysteriltä, sairaanhoitopalvelut, ostot Soisalo-opistolta, teknisen toimen ostopalvelut aluepelastuslaitokselta, joukkoliikenne ja liikuntapalveluostot. Menot ovat 0,887 milj. euroa, 5,5 % edellisvuotta isommat. Teknisen toimen ostopalveluissa on vähennystä -12,4 %. Soisalo-opiston menot ovat 6 kk:lta 94 000 euroa, 60,3 % talousarviosta. Laskutuksesta käytiin neuvotteluja ennen sen hyväksymistä koska ennakot ovat olennaisesti budjetoitua suuremmat. Soisalo Opisto tasaa laskutuksen viimeisessä erässä. Jos budjetti ylittyy tältä vuodelta se paikataan vuoden 2017 budjetista. Talousarviossa nettomenot ovat 55,074 milj. euroa. Elokuun toteuma on tasaisella taulukolla 2,3 % yli talousarvion. Elokuun toteuma vahvistaa jo huhtikuun tilanteessa todettua talouden tilaa. Talous ei ole tasapainossa ja vaatii erityisseurantaa. 1.1.2 Hallinnonalakohtainen menokehitys Kunnanhallituksen, kunnanhallituksen yleisjaoston, tilintarkastuksen ja keskusvaalilautakunnan toimintakulut ovat 0,176 milj. euroa edellisvuotta isommat. Talousarviosta on käytetty 67,1 %. Areena Oy n ostopalvelut on maksettu sopimuksen mukaan etupainotteisesti. Valtuuston 26.9. tekemällä päätöksellä ostopalvelumääräraha kasvaa 0,240 milj. euroa kuluvana vuonna. Työmarkkinatuen kuntaosuutta on maksettu 4900 euroa. Työmarkkinatuen kuntaosuusmaksu on pienentynyt -6,7 %, 35 000 euroa. Toteumaennuste on vielä yli budjetin n. 45 000 euroa. On kuitenkin muistettava että aktivointitoimien vaikuttavuus ottaa aikansa ja tehdyt toimet ovat hyvin suunnitelmallisesti edenneet. Paikallisille yrityksille suunnattua Leppävirtalisää ei ole vielä haettu kunnalta syyskuun loppuun mennessä.
2 OSAVUOSIKATSAUS 31.8. LEPPÄVIRRAN KUNTA Tuen myöntämisen ehtoja tarkistettiin syyskuussa. Tuen edellytyksenä ei enää ole palkkatuki. Leppävirta-lisää voidaan myöntää min. 3 kk tai max loppuun asti 300,- / kk / työllistetty. Perusturvalautakunnan menot yhteensä ovat huhtikuun lopussa 28,938 milj. euroa eli 5,6 % (1,523 milj. euroa) edellisvuotta suuremmat. Perusturva omassa toiminnassa käyttö on 0,627 milj., 5,1 % edellisvuotta enemmän. Budjetista on käytetty 69,3 %. Sosiaali- ja perhetyössä on erittäin iso paine huomattavaan budjetin ylitykseen, jopa 7500 eurolla. Lastensuojelun kustannukset ovat kasvaneet 169 000 euroa, 24,1 % verrattuna edellisvuoteen. Vammaispalveluissa on 29,2 % kasvu ja se ennakoi budjetin ylittymistä 5200 eurolla. Päihdepalveluissa on myös 67,3 % kasvu. Myös muut sosiaalipalvelut on kasvanut 32,2 % mutta budjetissa on siihen varauduttu. Hoivapalveluissa ennuste on 135 000 euron ylitys talousarvioon nähden. Viime vuonna oman toiminnan kustannuskasvua kompensoi sairaanhoitopalvelujen budjetoitua olennaisesti pienempi toteuma. Tänä vuonna sairaanhoidon kustannukset ovat toteutuneet toistaiseksi budjetoidusti ja kasvu edellisvuoteen on 7,8 %. Oman toiminnan menojen ylitystä ei siis saada kompensoitua ainakaan perusturvan sisältä. Oman toiminnan kustannustekijät on selvitettävä perinpohjaisesti. Kustannusten kasvu on taloudellisesti kestämätöntä vaikka selittävänä tekijänä on palvelutarpeen kasvu. Sairaanhoitopalveluihin on käytetty 9,682 milj. euroa. Sairaanhoidon menot ovat kasvaneet 0,695 milj. euroa 7,8 %. Budjetista on käytetty 66,7 %. Kysterin ennakkomaksut on veloitettu talousarvion mukaisesti. Mahdollinen tasaus tulee vasta tilinpäätöksen yhteydessä. Koululautakunta Koululautakunnan toimintamenot olivat elokuun lopussa 6,394 milj. euroa. Kasvu edellisvuoteen on 1,3 %. Perusopetuksen menoissa on 2,1 % kasvu. Vastaavasti lukio-opetuksen menot ovat - 7,4 % pienemmät. Koululautakunnan toimintakuluihin oli budjetoitu 9,937 milj. euroa. Toteuma vuonna 2015 oli 9,677 milj. euroa. Tälle vuodelle laadittu budjetti näyttää riittävän. Ennuste on 9,8 milj. euroa. Kulttuuri- ja vapaa-aikalautakunta Lautakunnan toimintamenot ovat 9,6 % viime vuotta isommat. Budjetista on käytetty 74 %. On huomioitava että avustukset maksetaan alkuvuodesta eli budjetin käyttö painottuu siltä osin alkuvuodelle. Lisäksi liikunnan ostopalvelut on maksettu etupainotteisesti. Kuluvan vuoden budjetti on 13 000 euroa edellisvuoden toteumaa pienempi. Ratkaisevaa siihen pääsemiseksi on mm. se että Soisalo- opiston menot toteutuisivat budj. mukaisesti. Tekninen lautakunta Teknisen toimen menot ovat 4,7 % edellisvuotta isommat ja toteumaennuste on 5400 budjetin ylitys. Toimintakuluissa palveluostot ovat yli budjetoidun, käyttö 71,9 % talousarviosta. Vielä huhtikuussa palveluostot olivat -2,5 % edellisvuotta pienemmät. Nyt kasvu on 8,2 % edellisvuoteen nähden. Budjetti on ylittynyt erityisesti tilapalveluissa. Nykykehityksellä on odotettavissa 3300 euron budjetin ylitys. Vesihuollon kuluissa on 1,4 % kasvu. Viime vuonna toteuma oli 9100 euroa. Budjetti tälle vuodelle on 7300 euroa. Kulujen kasvu suhteessa laadittuun budjettiin ennakoi yli 2000 budjetin ylitystä. Vesihuollon myyntituotot voivat toteutua budjetin mukaisesti. Keski-Savon ympäristölautakunta Keski-Savon ympäristölautakunnan toimintakulut ovat henkilöstökulujen kasvun myötä edellisvuoteen nähden 9 % suuremmat. Kasvu on puolittunut huhtikuun tilanteesta. Kulubudjetista on kuitenkin käytetty vasta 64,7 % mikä ennakoi talousarviossa pysymistä tänäkin vuonna.
LEPPÄVIRRAN KUNTA OSAVUOSIKATSAUS 31.8. 3 1.1.3 Verotulot Verotuloja on kertynyt elokuun loppuun 23,073 milj. euroa, mikä on 1,3 % edellisvuotta enemmän. Kasvu on puolittunut huhtikuun tilanteesta. Ansiotulojen verokertymässä on 1,6 %:n kasvu. Yhteisöverotuotto on kasvanut edellisvuodesta 2 %. Verotulot ovat kertymässä ennusteiden mukaan budjetoitua 0,5 milj. euroa parempana. 1.1.4 Valtionosuuskertymä on budjetoitua parempi Valtionosuuksia on kertynyt yhteensä 17,324 milj. euroa, mikä on 3,7 % edellisvuotta enemmän. Peruspalvelujen valtionosuus on toteutunut budjetin mukaisesti. Maksuosuutemme opetus- ja kulttuuritoimen muista valtionosuuksista on pienentynyt -13,9 %. Toteumaennuste valtionosuuksissa on 0,2 milj. euroa budjetoitua parempi, yhteensä 26,0 milj. euroa 1.2 Rahoituslaskelma 1.2.1 Rahoituserät Korkokulut ovat pienentyneet -12,6 %. Tänä vuonna ei tarvittane nostaa uutta lainaa, koska isot rakennushankkeet käynnistyvät vasta vuodenvaihteessa. Tälle vuodelle budjetoiduista investoinneista jää toteutumatta n. 3 milj. euroa. Korkokulut ovat jäämässä budjetoitua pienemmiksi. Mutta on huomioitava että lainanottotarve vain siirtyy muutamalla kuukaudella eteenpäin. 1.2.2 Vuosikate on 2,625 milj. euroa, 39 % edellisvuotta heikompi Perusturvan ja teknisen toimialan menot suhteessa budjettiin ennakoivat käyttötalouden nettomenojen ylittymistä, jopa 1,6 milj. eurolla. Lisäksi on myönnetty lisämäärärahaa Areena Oy:n palveluostoihin 0,240 milj. Budjetoitua parempi verotulo- ja valtionosuusrahoitus kompensoi nettomenokasvua 0,7 milj. euroa. Budjetti oli jo alun perin alijäämäinen -0,370 milj. euroa. Tilinpäätösennuste on 1,5 milj. euroa alijäämäinen. Tilikauden poistoihin on budjetoitu 3,75 milj. euroa. 1.2.3 Investointien toteuma n. 21 % Investointeihin on käytetty 7,9 milj. budjetista vasta n. 1,6 milj. euroa eli 20,5 % budjetoidusta. Isojen rakennushankkeiden alku ajoittuu vuodenvaihteeseen. Investointien lainoitus siirtyy vuodelle 2017.
4 OSAVUOSIKATSAUS 31.8. LEPPÄVIRRAN KUNTA 1.3 Yhteenveto ja katsaus tulevaan Talousarvio vuodelle on -0,370 milj. euroa alijäämäinen. Elokuun toteutumisen perusteella alijäämää syntyy jopa -1,5 milj. euroa vaikka vero- ja valtionosuusmaksatusten toteutuminen mahdollisesti 0,7 milj. budjetoitua parempana on tasoittamassa tilannetta. Tuoreimman aluetalouskatsauksen mukaan alueen kehitys on mennyt kokonaisuutena parempaan suuntaan, maataloutta lukuunottamatta. Kuopion seutu on yksi maan vahvimmin kasvavista kasvukeskuksista. Varkauden seudun teollisuusnäkymät ovat hyvät. Enemmän haasteita on matkailu, kaupan ja palvelujen aloilla. Työttömyyden kehitys on kääntymässä hiljalleen parempaan päin. Leppävirralla elokuun lopussa työttömiä oli 11,7 % työvoimasta. Parannusta edellisvuoteen on 16 %. Pohjois-Savon työ ja elinkeinotoimistossa oli elokuun lopussa 14 405 työtöntä työnhakijaa, 6,6 % vähemmän kuin vuotta aiemmin. Ilman lomautettuja työttömyys väheni 4,7 %. Työttömiä työnhakijoita oli alueella 12,7 % työvoimasta. Verokertymissä ei tapahdu luonnollista kasvua ilman veronkorotuksia. Valtionosuusleikkaukset ovat tyrehdyttäneet valtionosuusrahoituksen kasvun. Vuodelle 2017 valtiontalouden tasapainottamiseksi on solmittu kilpailukykysopimus mikä pienentää käyttötalousmenoja mutta heikentää verorahoituspohjaa. Taloudelliset säästöt ovat odotettavissa vasta pitemmällä aikavälillä. Käyttötalouden menopaineet, erityisesti sote-menoissa ja teknisissä palveluissa on sopeutettava heikkenevään rahoituspohjaan. Toivottavasti viriävä talouskasvu ja työllisyyden kohentamiseen tähtäävät toimet purevat jotta työttömyyden aleneminen jatkuisi ja kansantalous alkaisi tervehtyä. Tavoite uudistuksilla on että julkissektorin velkaantuminen pysähtyisi. 1.1.2019 toteutuvan maakunta- ja sote-uudistuksen konkreettinen suunnitteluvaihe on käynnissä. Valmisteltavalla uudistuksella on valtavat vaikutukset maakunnan alueen maakunnan liiton, kuntien, sairaanhoitopiirin, erityishuoltopiirin, pelastuslaitoksen, elinkeino-, liikenne- ja ympäristökeskuksen ja työ- ja elinkeinotoimiston sekä aluehallintoviraston toimintoihin. Sote-uudistuksen perustamislaki on lausunnoilla kunnissa. Valinnanvapauslainsäädäntö tulee lausunnoille vasta vuoden lopussa. Kunnan hallintosäännön uudistus toteutuu 1.1.2017. Valtakunnan tason uudistukset eivät saa pysäyttää paikallistason uudistushankkeita. Suunnittelussa ja kehittämisessä on huomioitava tulevaisuuden kunnan tehtäväkenttä ja resurssit. On huolehdittava koko konsernin tasapainoisesta taloudellisesta ja toiminnallisesta kehityksestä. Sote-palvelujen ja tukipalvelujen menojen hallinta edellyttää välittömiä toimia. Kehittämisessä ei voi jäädä odottamaan maakuntauudistusta mutta kehittäminen on tehtävä maakuntauudistuksen tavoitteet huomioiden. Talousarviovalmistelua vuodelle 2017 ja tuleville vuosille ei helpota kuluvan vuoden menokehitys. Lukuisa joukko esityksiä tarvittavista toimenpiteistä talouden tasapainottamiseksi on kuitenkin valmistelussa ja niiden avulla pystymme ottamaan tilanteen hallintaan!
LEPPÄVIRRAN KUNTA Strategian mukaiset tunnusluvut 5 1.4 Strategian mukaiset tunnusluvut 1.4.1 Verotulokehitys 35 000 300 25 000 1 560 1 505 1 625 2 071 1 543 2 274 1 561 1 431 Verotulot lajeittain 2009-2019 1 581 2 220 2 275 2 323 1 641 2 018 2 342 2 227 2 500 2 500 2 500 2 255 2 300 2 400 Viereisessä kuvassa verovuoden tulovero-% suluissa 200 15 000 100 25 474 24 855 26 020 25 771 29 060 28 235 28 481 28 385 27 350 27 500 27 700 5 000 0 2009 (18,5 %) 2010 (19 %) 2011 (19 %) 2012 (19 %) 2013 (20 %) 2014 (20 %) 2015 (20 %) Enn (20 %) 2017 E (20 %) 2018 E (20 %) 2019 E (20 %) Kunnan tulovero Osuus yhteisöveron tuotosta Kiinteistövero Kunnan arvioitu reaalinen verotulo 2007-2015 (v. 2013 hinnoin, peruspalvelujen hintaindeksi 2013 = 1) Viereisen kuvan lähde Kuntaliiton roennustekehikko 1000 35000 30000 25000 20000 15000 10000 5000 0 2011 2012 2013 2014 2015 ** 2017** 2018** 2019** Kiinteistövero Kunnallisvero Yhteisövero 1.4.2 Verorahoituksen ja nettomenojen muutos 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 Enn 2017 E Verotulot -1 529 1 014 1 847 1 475 1 757 1 442 12-229 1 407-1 073 3 520 190 626-163 -830 Valtionosuudet 555 1 684 356 462 723 803 1 387 1 427 1 129 668 1 028 338 348-96 -417 Nettomenot -1 578-1 378-2 563-2 238-892 -1 862-1 980-1 195-2 725-2 420 362-1 630-546 -3 507 145 Erotus yhteensä -2 552 1 320-360 -301 1 588 383-581 3-189 -2 825 4 910-1 102 428-3 766-1 102
1.000 EUROA 6 Strategian mukaiset tunnusluvut LEPPÄVIRRAN KUNTA Verotulojen, valtionosuuksien ja nettomenojen muutos 2003-2017 4 000 3 000 2 000 1 000 0-1 000-2 000-3 000-4 000 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 Verotulot -1 529 1 014 1 847 1 475 1 757 1 442 12-229 1 407-1 073 3 520 190 626-163 -830 Valtionosuudet 555 1 684 356 462 723 803 1 387 1 427 1 129 668 1 028 338 348-96 -417 Nettomenot -1 578-1 378-2 563-2 238-892 -1 862-1 980-1 195-2 725-2 420 362-1 630-546 -3 507 145 Enn 2017 E 1.4.3 Investoinnit suhteessa poistoihin ja vuosikatteeseen Investoinnit, vuosikate ja poistot 2009-9 000 8 000 7 885 7 423 7 874 7 000 6 000 5 000 4 000 3 000 5 122 4 193 5 442 5 105 2 513 Investointimenot Vuosikate Poistot 2 000 1 000 0 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 TA 1.4.4 Kunnan ja konsernin lainakannat Kunnan Lainakanta / as v 2013-2015 Konsernin lainakanta / as v 2013-2015 3 000 2 500 2 000 1 500 1 000 500 0 1 063 927 801 2 640 2 697 2 793 2 564 2 540 2 338 Leppävirta Pohj-Savo keskim Koko mannersuomi keskim 8 000 7 000 6 000 5 000 4 000 3 000 2 000 1 000 0 3 543 3 646 2 911 Konserni Leppävirta 6 644 6 859 6 095 Konserni Pohjois- Savo keskim 5 544 5 768 5 978 Konserni Koko mannersuomi keskim 2013 2014 2015 2013 2014 2015
LEPPÄVIRRAN KUNTA Strategian mukaiset tunnusluvut 7 1.4.5 Väestö 7 000 6 000 5 000 4 000 3 000 6 501 Väestörakenteen kehitys ikäryhmittäin 2010-2040 6 063 5 941 5 832 5 822 5 632 5 101 4 585 4 182 3 975 3 910 0-4 v 5-9 v Lähde: Tilastokeskus, ikärakenteen kehitys 2010-2015, päivitetty 26.4., ennakkoväkiluku 30.6. (päivitetty 26.7.), väestöennuste 2040, päivitetty 30.10.2015. 2 000 1 000 1 155 1 239 1 255 1 257 1 288 1 292 1 319 1 511 1 675 1 791 1 835 15-64v 65-74 v 75 v - - 50 Väestön muutos 2010-2015, ennakko 31.8. Väestöllinen huoltosuhde 2015 ja ennakkoluvut, % 0-50 -32 70,7 72,9 65,2 67,2 58,2 59,3 52,1 53-100 -150-200 -77-148 -128-104 -154 2010 2011 2012 2013 2014 2015 ennakko -62 Syntyneiden enemmyys Muuttoliike Kokonaismuutos 2015 ennakko Leppävirta Varkaus Kuopio Koko maa Väestönmuutosten ennakkotieto 31.8. Väestöllinen huoltosuhde päivitetty 1.4., ennakkoluku 30.10.2015 1.4.6 Työttömyysaste 18,0 16,0 14,0 Työttömyysaste (%) keskim. / kk Lähde: TEM:n Työnvälitystilasto, ELY Työllisyyskatsaus 12,0 10,0 8,0 6,0 4,0 2,0 0,0 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 elo.16 Koko maa 9,8 10,0 9,1 9,4 11,3 12,4 13,4 13,0 Pohjois-Savo 12,4 11,8 10,4 10,7 12,1 12,7 14,0 12,7 Leppävirta 13,0 12,0 11,3 11,6 12,7 12,9 14,1 11,7 Varkaus 16,3 16,5 15,4 16,3 17,3 16,9 17,8 15,9
8 Strategian mukaiset tunnusluvut LEPPÄVIRRAN KUNTA 1.4.7 Valmistuneet asunnot Valmistuneet asunnot 2008-2015 60 54 50 40 30 20 10 0 41 34 21 21 23 20 16 16 20 11 11 11 12 12 11 10 10 2 0 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 Omakotitalot Kerrostaloasunnot Yhteensä Rivitaloasunnot uusia as. vanh.rakennuksiin 1.4.8 Perus- ja lukiopetuksen käyttökustannukset Perusopetuksen käyttökustannukset 2009-2014, euroa / oppilas (pl. vammaisopetus) Lähde: Opetus- ja kulttuuritoimen rahoitusjärjestelmän raportit 100 9 000 8 000 7 533 7 869 8 063 8 800 9 054 8941 7 000 6 000 5 000 4 000 3 000 2 000 1 000 0 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Lukio-opetuksen käyttökustannukset 200-2014 euroa/oppilas pl. vammaisopetus Lähde: Opetus- ja kulttuuritoimen rahoitusjärjestelmän raportit 10000 9000 8000 7000 6000 5000 4000 3000 2000 1000 0 9753 9492 8400 8763 7497 2010 2011 2012 2013 2014
LEPPÄVIRRAN KUNTA Strategian mukaiset tunnusluvut 9 1.4.9 Perusturvan kustannukset Perusturvalautakunnan kustannusten kehitys 2012 -, milj. euroa 16 000 14 000 12 000 100 8 000 6 000 4 000 2 000 0 2012 2013 2014 2015 TA E Johtamisen tukipalvelut 204 212 198 211 233 280 Sosiaali- ja perhetyö 4 180 3 834 4 043 3 866 3 806 4 500 Varhaiskasvatus 4 330 4 267 4 210 4 087 4 156 4 156 Vajaakuntoisten palvelut 3 092 3 262 3 324 3 589 3 744 3 600 Terveyspalvelut 8 837 9 054 9 349 9 186 9 432 9 432 Hoivapalvelut 6 191 6 208 6 439 6 669 6 698 6 800 Sairaanhoitolaitokset 13 610 13 014 13 708 13 929 14 619 15 000 Kysterin kustannukset 2012 - (milj. ) 0,0 1,0 2,0 3,0 4,0 5,0 6,0 7,0 8,0 9,0 2012 2013 2014 2015 8,165 8,469 8,697 8,650 8,900 Talousarvio Toteuma
10 Strategian mukaiset tunnusluvut LEPPÄVIRRAN KUNTA P-S Shp Erikoissairaanhoidon kustannukset milj. 0,000 2,000 4,000 6,000 8,000 10,000 12,000 14,000 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 6,372 6,886 7,391 7,488 8,532 9,485 9,689 10,359 11,220 10,675 11,466 11,549 12,315 Talousarvio Toteuma
LEPPÄVIRRAN KUNTA OSAVUOSIKATSAUS 31.8. 11 1.5 Laskelmat 1.5.1 Tuloslaskelma (sis.ja ulk.) KV 14.12.2015 30.9. 2014 2015 TA TOT 8/2015 TOT 8/ Muutos Muutos vero % 20,00 TOT TOT TULOSLASKELMA 1 000 1 000 1 000 1 000 2015- % Toimintatuotot 13 280 13 959 13 820 8 717 8 530-187 -2,1 % Myyntituotot 5 592 6 183 6 046 3 644 3 586-58 -1,6 % Maksutuotot 2 233 2 241 2 225 1 483 1 509 26 1,8 % Tuet ja avustukset 727 849 792 399 347-52 -13,0 % Muut toimintatuotot 4 728 4 686 4 757 3 191 3 088-103 -3,2 % Valmistus omaan käyttöön 10 6 0 3 6 3 100,0 % Toimintakulut -66 037-67 258-68 894-44 357-46 531-2 174 4,9 % Henkilöstömenot -21 983-21 550-21 480-14 687-14 813-126 0,9 % Palveluiden ostot -35 045-36 533-37 819-23 492-25 329-1 837 7,8 % Aineet, tarvikkeet ja tavarat -3 341-3 135-3 340-2 061-2 149-88 4,3 % Avustukset -3 057-3 361-3 361-2 319-2 364-45 1,9 % Muut toimintamenot -2 611-2 679-2 894-1 798-1 876-78 4,3 % Toimintakate -52 747-53 293-55 074-35 637-37 995-2 358 6,6 % Verotulot 32 473 33 098 32 388 22 772 23 073 301 1,3 % Valtionosuudet 24 755 25 103 25 766 16 706 17 324 618 3,7 % Rahoitustulot ja -menot: 535 508 300 442 223-219 -49,5 % Korkotulot 33 117 31 93 30-63 -67,7 % Muut rahoitustulot 1 086 805 632 672 268-404 -60,1 % Korkomenot -201-256 -193-165 -74 91-55,2 % Muut rahoitusmenot -384-158 -170-158 -1 157-99,4 % Vuosikate 5 015 5 416 3 380 4 283 2 625-1 658-38,7 % Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -3 708-4 235-3 750-2 421-2 404 17-0,7 % Arvonalentumiset Satunnaiset erät Satunnaiset tulot Satunnaiset menot Tilikauden tulos 1 307 1 181-370 1 862 221-1 641-88,1 % Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) -3 093 84 Vapaaehtoisten varausten lisäys (-) tai vähennys (+) 1 900-1 100 Rahastojen lisäys (-) tai vähennys (+) -16 Tuloverot Tilikauden yli-/alijäämä 98 165-370 1 862 221-1 641-88,1 % TULOSLASKELMAN TAVOITTEET JA TUNNUSLUVUT Toimintatuotot/Toimintakulut, % 20,1 % 20,8 % 20,1 % 19,7 % 18,3 % Vuosikate/Poistot, % 135,2 % 127,9 % 90,1 % 176,9 % 109,2 % Vuosikate, euro/asukas 500,50 544,16 338,00 428,30 263,74 Kertynyt yli- /alijäämä 5 166 5 331 4 961 Asukasmäärä 120 9 953 100 100 9 953 Tuloslaskelmaosan yhteydessä esitetään tulorahoituksen riittävyyttä koskevat tavoitteet ja niiden saavuttamista mittaavat tunnusluvut. Myynti- ja maksutulojen osuudelle kunnan toimintamenoista on perusteltua asettaa tavoitearvo. Maksurahoituksen osuutta toimintamenoista kuvataan tunnusluvulla, joka lasketaan kaavasta:
12 OSAVUOSIKATSAUS 31.8. LEPPÄVIRRAN KUNTA Toimintatuotot prosenttia toimintakuluista = 100 * Toimintatuotot / (Toimintakulut Valmistus omaan käyttöön) Vuosikate on keskeinen kateluku arvioitaessa tulorahoituksen riittävyyttä. Perusoletus on, että kunnan tulee kyetä rahoittamaan vuosikatteella keskimääräiset poistonalaisten tuotantovälineiden investoinnit. Tavoitetta mittaa seuraava tunnusluku: Vuosikate prosenttia poistonalaisista investoinneista = 100 * Vuosikate / Keskimääräinen poistonalaisten investointien omahankintameno Kun tunnusluvun arvo on 100 prosenttia tai sitä suurempi, voidaan kunnan tulorahoituksen katsoa olevan riittävä tai ylijäämäinen. Kunnan talous on heikkenevä ja kunta velkaantuu, kun vuosikate on keskimääräistä poistonalaista investointitasoa alempi. Jos vuosikate on negatiivinen, on kunnan tulorahoitus heikko. Tilikauden tulos on tilikaudelle jaksotettujen tulojen ja menojen erotus, joka lisää tai vähentää kunnan omaa pääomaa.
LEPPÄVIRRAN KUNTA OSAVUOSIKATSAUS 31.8. 13 1.5.2 Investointien toteutumisvertailu 420 LEPPÄVIRTA INVESTOINTIEN TOTEUTUMISVERTAILU 1-8 / Projektiryhmä2 - Projektiryhmä - Projekti Alkuperäinen Talousarviomuutokset muutosten j. vast. Talousarvio Ed. vuosi Toteutuma Poikkeama Tot-% talousarvio 590 5997 MUUT INVESTOINNIT Arvopaperit kh/muut osakkeet -20-200 22 631-42 631 0 Menot -20-20 -20,0% 0 Tulot 0 22 631-22 631 0 590 MUUT INVESTOINNIT yhteensä -20-200 22 631-42 631 0 Menot -20-20 -20,0% 0 Tulot 0 22 631-22 631 0 600 6002 YLEISHALLINTO IRTAIN ATK-ohjelmistot -53 00-53 000-35 261-17 739 66,53% -9 131 Menot -53 00-53 000-35 261-17 739 66,53% -9 131 Tulot 6003 ATK-kalusto -18 00-18 000-13 835-4 165 76,86% -2 266 Menot -18 00-18 000-13 835-4 165 76,86% -2 266 Tulot 6006 Muut laite- ja kal.hankinnat -60-60 -60,0% 0 Menot -60-60 -60,0% 0 Tulot 6010 Elinkeinotoimi -71 00-71 00-71 00,0% 0 Menot -71 00-71 00-71 00,0% 0 Tulot 600 YLEISHALLINTO IRTAIN yhteensä -202 00-202 000-49 096-152 904 24,3% -11 397 Menot -202 00-202 000-49 096-152 904 24,3% -11 397 Tulot 610 6101 PERUSTURVA IRTAIN Perusturvan atk-ohjelmat ja la 0-492 Menot 0-492 Tulot 6122 Kotihoidon toimin.ohjausjärjes 0-5 850 Menot 0-5 850 Tulot 6123 Perusturva ATK hankinnat -100-1000 -10 563-89 437 10,56% -1 063 Menot -100-1000 -10 563-89 437 10,56% -1 063 Tulot 6124 Puistola kotihoidon tilat -65 00-65 000-62 874-2 126 96,73% 0 Menot -65 00-65 000-62 874-2 126 96,73% 0 Tulot 6129 Muu perusturvan kalusto 0-3 334 3 334-4 969 Menot 0-3 334 3 334-4 969 Tulot 610 PERUSTURVA IRTAIN yhteensä -165 00-165 000-76 771-88 229 46,53% -12 374 Menot -165 00-165 000-76 771-88 229 46,53% -12 374 Tulot
14 OSAVUOSIKATSAUS 31.8. LEPPÄVIRRAN KUNTA Talousarvio- Projektiryhmä2 - Projektiryhmä - Projekti Alkuperäinen talousarvio muutokset Talousarvio muutosten j. Toteutuma Poikkeama Tot-% Ed. vuosi vast. 630 6301 SIVISTYSTOIMI IRTAIN Koulujen kalusto ja opetusväli -105 00-105 000-4 927-1073 4,69% -10 937 Menot -105 00-105 000-4 927-1073 4,69% -10 937 Tulot 6305 Liikuntatoimen kalustohankinna 0-8 714 Menot 0-8 714 Tulot 630 SIVISTYSTOIMI IRTAIN yhteensä -105 00-105 000-4 927-1073 4,69% -19 651 Menot -105 00-105 000-4 927-1073 4,69% -19 651 Tulot 640 6401 TEKNINEN IRTAIN Tekninen toimi, atk-ohjelmat j -30-300 -9 667-20 334 32,22% -1 603 Menot -30-300 -9 667-20 334 32,22% -1 603 Tulot 640 TEKNINEN IRTAIN yhteensä -30-300 -9 667-20 334 32,22% -1 603 Menot -30-300 -9 667-20 334 32,22% -1 603 Tulot 660 6662 KIINTEÄ OMAISUUS Maa-ja vesialueet -140-1400 -1 595-138 405 1,14% -66 934 Menot -200-2000 -4 700-195 300 2,35% -82 661 Tulot 60 600 3 105 56 895 5,17% 15 727 660 KIINTEÄ OMAISUUS yhteensä -140-1400 -1 595-138 405 1,14% -66 934 Menot -200-2000 -4 700-195 300 2,35% -82 661 Tulot 60 600 3 105 56 895 5,17% 15 727 670 6702 TILAPALVELUT Sorsak.harrastustalo,päiväkodi -200 100-10 -10,0% 0 Menot -200 100-10 -10,0% 0 Tulot 6704 Päiväkoti Kirkonkylään -10-10 -10,0% 0 Menot -10-10 -10,0% 0 Tulot 6705 Alapihan kartano,julkisivut 0-64 800 Menot 0-64 800 Tulot 6706 Vokkolan urh.kentän huoltorak 0-2 395 2 395 0 Menot 0-2 395 2 395 0 Tulot 6707 Eläinlääkärin tilat 0-1 430 1 430-13 295 Menot 0-1 430 1 430-13 295 Tulot 6709 Virrankoti -4 000-4 0000-315 883-3 684 117 7,9% 0 Menot -4 000-4 0000-315 883-3 684 117 7,9% 0 Tulot 6711 Leivolan palvelukeskus (eritt) 0-4 866 Menot 0-4 866 Tulot
LEPPÄVIRRAN KUNTA OSAVUOSIKATSAUS 31.8. 15 Talousarvio- Projektiryhmä2 - Projektiryhmä - Projekti Alkuperäinen talousarvio muutokset Talousarvio muutosten j. Toteutuma Poikkeama Tot-% Ed. vuosi vast. 6713 Riihitie 10-8 00-8 00-8 00,0% 0 Menot -8 00-8 00-8 00,0% 0 Tulot 6714 Paasonkallio -50-50 -50,0% 0 Menot -50-50 -50,0% 0 Tulot 6717 Kunnantalo,ICT-huone jäähdytys -30-300 -4 845-25 156 16,15% 0 Menot -30-300 -4 845-25 156 16,15% 0 Tulot 6725 Kivelän koulu -372 00-372 000-373 598 1 598 100,43% -108 902 Menot -372 00-372 000-373 598 1 598 100,43% -108 902 Tulot 6728 Alapiha/Vokkola koulukeskus -230-2300 -37 733-192 267 16,41% 0 Menot -230-2300 -37 733-192 267 16,41% 0 Tulot 6733 Vesileppis/vuosikorjaukset -25 50-25 500-27 918 2 418 109,48% -26 527 Menot -25 50-25 500-27 918 2 418 109,48% -26 527 Tulot 6734 Jäähalli/ väestönsuoja -3 50-3 500-7 290 3 790 208,29% -30 432 Menot -3 50-3 500-7 290 3 790 208,29% -30 432 Tulot 6735 Hiihtoareena -27 00-27 00-27 00,0% 0 Menot -27 00-27 00-27 00,0% 0 Tulot 6738 Paloasema/kuntosali -30-30 -30,0% 0 Menot -30-30 -30,0% 0 Tulot 6742 Ruukintien halli korj ja muuto 0-446 Menot 0-446 Tulot 6744 Caverionin hallit -30-300 -12 227-17 773 40,76% 0 Menot -30-300 -12 227-17 773 40,76% 0 Tulot 6758 Terv.keskus,talotekn.peruskorj -100-1000 -3 120-96 880 3,12% 0 Menot -100-1000 -3 120-96 880 3,12% 0 Tulot 6785 S:koski viljamakasiini 0-100 -100-579 -9 422 5,79% 0 Menot 0-100 -100-579 -9 422 5,79% 0 Tulot 6792 Suunnittelumr, useat hankkeet -30-300 -3 404-26 596 11,35% 0 Menot -30-300 -3 404-26 596 11,35% 0 Tulot 6793 Käyttövaraus -200-2000 -62 415-137 585 31,21% -43 505 Menot -200-2000 -62 415-137 585 31,21% -43 505 Tulot 670 TILAPALVELUT yhteensä -5 166 00-5 166 000-852 838-4 313 162 16,51% -292 774 Menot -5 166 00-5 166 000-852 838-4 313 162 16,51% -292 774 Tulot
16 OSAVUOSIKATSAUS 31.8. LEPPÄVIRRAN KUNTA Talousarvio- Projektiryhmä2 - Projektiryhmä - Projekti Alkuperäinen talousarvio muutokset Talousarvio muutosten j. Toteutuma Poikkeama Tot-% Ed. vuosi vast. 700 7001 MUUT ALUEET Kalmalahden ranta -40-400 -977-39 023 2,44% 0 Menot -40-400 -977-39 023 2,44% 0 Tulot 7003 Mansikkaharjun pihan asfaltoin -119 00-119 000-100 276-18 724 84,27% 0 Menot -119 00-119 000-100 276-18 724 84,27% 0 Tulot 7004 Pohjakarttojen tuotanto -10-10 -10,0% 0 Menot -10-10 -10,0% 0 Tulot 7010 Asemakaavojen laatiminen (erit -80-800 -32 518-47 482 40,65% -9 797 Menot -80-800 -32 518-47 482 40,65% -9 797 Tulot 7014 Valokuitu kunnan kiinteistöt -140-1400 -19 828-120 172 14,16% -4 080 Menot -140-1400 -19 828-120 172 14,16% -4 080 Tulot 7983 Vene ja mattolaiturit, venelui -25 00-25 000-14 672-10 328 58,69% -19 010 Menot -25 00-25 000-14 672-10 328 58,69% -19 010 Tulot 700 MUUT ALUEET yhteensä -414 00-414 000-168 272-245 728 40,65% -32 887 Menot -414 00-414 000-168 272-245 728 40,65% -32 887 Tulot 800 8022 KAAVATEIDEN RAKENTAMINEN Taajamien liikenneturv.kohteet -150-150 -150,0% 0 Menot -150-150 -150,0% 0 Tulot 8029 Polant.poisto ja kuiv. paranta -70-700 -43 218-26 782 61,74% 0 Menot -70-700 -43 218-26 782 61,74% 0 Tulot 8030 Katusuunnitelma -40-400 -10 829-29 171 27,07% 0 Menot -40-400 -10 829-29 171 27,07% 0 Tulot 8031 Kaavateiden peruskorjaus -350-3500 -21 679-328 321 6,19% -209 995 Menot -350-3500 -21 679-328 321 6,19% -209 995 Tulot 8033 Katujen päällystys -90-900 -567-39 933 55,63% 0 Menot -90-900 -567-39 933 55,63% 0 Tulot 8034 Uusien katujen rakentaminen 0-33 33-0 Menot 0-33 33-0 Tulot 8043 Monnin vesihuoltokorjaus 0-186 904 Menot 0-186 904 Tulot 8044 Hulevesikorjaukset verkostoon -100-1000 -66 314-33 686 66,31% -11 564 Menot -100-1000 -66 314-33 686 66,31% -11 564 Tulot KAAVATEIDEN RAKENTAMINEN 800-800 -8000-192 139-607 861 24,02% -408 464 yhteensä Menot -800-8000 -192 139-607 861 24,02% -408 464 Tulot 880 8873 KAAVATIET VALAISTUS Kaavateiden/klv val.uusiminen -100-1000 -63 134-36 866 63,13% -21 617 Menot -100-1000 -63 134-36 866 63,13% -21 617 Tulot 880 KAAVATIET VALAISTUS yhteensä -100-1000 -63 134-36 866 63,13% -21 617 Menot -100-1000 -63 134-36 866 63,13% -21 617 Tulot
LEPPÄVIRRAN KUNTA OSAVUOSIKATSAUS 31.8. 17 Talousarvio- Projektiryhmä2 - Projektiryhmä - Projekti Alkuperäinen talousarvio muutokset Talousarvio muutosten j. Toteutuma Poikkeama Tot-% Ed. vuosi vast. 890 8951 LIIKUNTAPAIKAT Vokkolan urh.alue 0-55 136 Menot 0-55 136 Tulot 8952 Kirkonkylän uimala -19 00-19 000-9 028-9 972 47,52% 0 Menot -19 00-19 000-9 028-9 972 47,52% 0 Tulot 8953 Urheilukentät -8 00-8 000-13 072 5 072 163,4% 0 Menot -8 00-8 000-13 072 5 072 163,4% 0 Tulot 8966 Jääkiekkokaukaloiden kunnost. -15 00-15 00-15 00,0% 0 Menot -15 00-15 00-15 00,0% 0 Tulot 8986 Ulkoilureitt kehitt ja kunnost -35 00-35 000-23 891-11 109 68,26% -15 227 Menot -35 00-35 000-23 891-11 109 68,26% -15 227 Tulot 890 LIIKUNTAPAIKAT yhteensä -77 00-77 000-45 991-31 009 59,73% -70 363 Menot -77 00-77 000-45 991-31 009 59,73% -70 363 Tulot 900 9002 VESIHUOLTO Vh-verkoston pk -180-1800 -49 183-130 817 27,32% -141 134 Menot -180-1800 -49 183-130 817 27,32% -141 134 Tulot 9003 Taloliittymät -130-1300 -39 723-90 277 30,56% -62 893 Menot -130-1300 -39 723-90 277 30,56% -62 893 Tulot 9007 Verkostonkartoitus -25 00-25 000-11 070-13 930 44,28% -14 652 Menot -25 00-25 000-11 070-13 930 44,28% -14 652 Tulot 9008 Vesihuollon suunnittelu -80-80 -80,0% 0 Menot -80-80 -80,0% 0 Tulot 9022 Pumppaamoiden saneeraus (eritt -30-300 -5 329-24 671 17,76% -5 947 Menot -30-300 -5 329-24 671 17,76% -5 947 Tulot 9024 Vesitornin saneeraus -100-1000 -2 015-97 985 2,01% -1 298 Menot -100-1000 -2 015-97 985 2,01% -1 298 Tulot 9033 Uitukanharjun vesihuolto 0-38 38 0 Menot 0-38 38 0 Tulot 9040 O:koski-L:virta siirtoviemäri -50-500 -43 012-6 988 86,02% 0 Menot -50-500 -43 012-6 988 86,02% 0 Tulot 900 VESIHUOLTO yhteensä -595 00-595 000-150 370-444 630 25,27% -225 924 Menot -595 00-595 000-150 370-444 630 25,27% -225 924 Tulot INVESTOINTIHANKKEET YHTEENSÄ nto -7 814 00-7 814 000-1 592 168-6 221 832 20,38% -1 163 987 Menot -7 874 00-7 874 000-1 617 904-6 256 096 20,55% -1 179 714 Tulot 60 600 25 736 34 264 42,89% 15 727
18 OSAVUOSIKATSAUS 31.8. LEPPÄVIRRAN KUNTA 1.5.3 Rahoituslaskelma Talousarvion rahoitusosassa esitetään toiminnan, investointien ja rahoituksen rahavirrat. Rahoitusosa esitetään vähennyslaskukaavan muodossa. Välisummana esitetään Toiminnan ja investointien rahavirta. Ylijäämäinen välisumma osoittaa, että investoinnit rahoitetaan kokonaisuudessaan tulorahoituksella, investointien rahoitusosuuksilla ja omaisuuden myynnillä. Negatiivinen välisumma osoittaa määrän, joka on rahoitettava pääomarahoituksella. Mainitun välisumman ja rahoituksen rahavirran yhteen laskettu määrä osoittaa budjetoitujen rahavirtojen kokonaisvaikutuksen kunnan maksuvalmiuteen. TALOUSARVION RAHOITUSOSA KV 14.12.2015 2014 2015 TA TOT 8/2015 TOT 8/ 1 000 1 000 1 000 1 000 Toiminnan rahavirta Vuosikate 5 015 5 416 3 380 126 4 283 2 625 Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät -140-137 -118-34 4 875 5 279 3 380 126 4 165 2 591 Investointien rahavirta Investointimenot -5 355-2 513-7 874 000-1 180-1 618 Rahoitusosuudet investointimenoihin 1 106 180 600 133 0 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 198 158 59-4 051-2 175-7 814 000-1 047-1 559 Toiminnan ja investointien rahavirta 824 3 104-4 433 874 3 118 1 032 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset *) Antolainasaamisten lisäykset -60-150 -150 Antolainasaamisten vähennykset 9-51 -150-150 Lainakannan muutokset *) Pitkäaikaisten lainojen lisäys 6 0000 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -1 523-1 313-1 612 820-785 -785 Lyhytaikaisten lainojen muutos -1 523-1 313 4 387 180-785 -785 Oman pääoman muutokset *) 0 Vaikutus maksuvalmiuteen -750 1 641-46 694 2 183 247 Rahavarat 31.8. /31.12. 4 846 7 599 3 0000 7 325 8 066 Rahavarat 1.1. 7 534 4 846 4 0000 4 846 7 599-2 688 2 753-1 0000 2 479 467 Tavoitteet ja tunnuslukujen tavoitearvot Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä*) 824 3 104-4 433 874 3 118 1 032 Lainanhoitokate *) 3,0 3,8 2,0 5,0 3,1 Kassan riittävyys, pv 25,43 41,06 14,68 40,35 42,20 *) sitova valtuustoon nähden Rahoitusosan tavoitteet ja tunnusluvut Rahoitusosan yhteydessä esitetään toiminnan ja investointien rahoitusta koskevat tavoitteet ja niiden saavuttamista mittaavat tunnusluvut. Toiminnan ja investointien rahoitusta tilikauden aikana tarkastellaan rahoituslaskelman, sen välitulosten ja niistä laskettavien tunnuslukujen avulla.
LEPPÄVIRRAN KUNTA OSAVUOSIKATSAUS 31.8. 19 Investointien omarahoitustavoite Tavoitteena toiminnan ja investointien rahoituksessa tulee olla, että investoinnit rahoitetaan pitkällä aikavälillä omarahoituksella. Lainanhoitokykytavoite Lainanhoitokykyä koskevaksi sitovaksi tavoitteeksi on perusteltua asettaa, että kunnan normaali tulorahoitus ilman satunnaiseriä on olennaisesti lainanhoitomenoja suurempi. Tavoitearvo lasketaan: Lainanhoitokate -tunnusluvusta: Lainanhoitokate = (Vuosikate + Korkokulut) / (Korkokulut + Lainanlyhennykset) Lainanhoitokate kertoo kunnan tulorahoituksen riittävyyden vieraan pääoman korkojen ja lyhennysten maksuun. Kunnan lainanhoitokyky on hyvä, kun tunnusluvun arvo on yli 2, tyydyttävä, kun tunnusluku on 1 2 ja heikko, kun tunnusluvun arvo jää alle yhden. Maksuvalmiustavoite Maksuvalmiustavoitteeksi voidaan asettaa Kassan riittävyys -tunnusluvun tavoitearvon perusteella Tunnusluku lasketaan kaavasta: Kassan riittävyys (pv) = 365 pv x Rahavarat varainhoitovuoden lopussa / Kassasta maksut varainhoitovuonna. Kunnan maksuvalmiutta kuvataan kassan riittävyytenä päivissä. Tunnusluku ilmaisee, monenko päivän kassasta maksut voidaan kattaa kunnan rahavaroilla. Rahavaroihin lasketaan rahoitusarvopaperit sekä rahat ja pankkisaamiset. Kassasta maksut kootaan seuraavista varainhoitovuoden tuloslaskelmaosan ja rahoitusosan eristä: Tuloslaskelman osasta: Toimintamenot Valmistus omaan käyttöön Korkomenot Muut rahoitusmenot Rahoituslaskelman osasta: Investointimenot Antolainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys (lyhennykset). Riittävänä tavoitearvona voidaan pitää 14 30 päivän kassan riittävyyttä.
20 OSAVUOSIKATSAUS 31.8. LEPPÄVIRRAN KUNTA 1.5.4 Tase TASE 31.8. VASTAAVAA 31.8. 1.1. muutos PYSYVÄT VASTAAVAT 56 809 658,96 57 620 970,40-811 311,44 Aineettomat hyödykkeet 529 058,39 606 900,67-77 842,28 Aineettomat oikeudet 77 581,78 73 906,15 3 675,63 Muut pitkävaikutteiset menot 451 476,61 532 994,52-81 517,91 Aineelliset hyödykkeet 44 759 888,99 45 470 726,70-710 837,71 Maa-ja vesialueet 12 383 785,28 12 382 190,01 1 595,27 Rakennukset 21 770 695,20 23 086 345,88-1 315 650,68 Kiinteät rakenteet ja laitteet 8 608 720,83 9 427 535,12-818 814,29 Koneet ja kalusto 448 807,05 511 703,28-62 896,23 Muut aineelliset hyödykkeet 43 821,12 43 821,12 0,00 Ennakkomaksut ja kesken- 1 504 059,51 19 131,29 1 484 928,22 eräiset hankinnat Sijoitukset 11 520 711,58 11 543 343,03-22 631,45 Osakkeet ja osuudet 6 746 730,70 6 769 362,15-22 631,45 Muut lainasaamiset 4 773 980,88 4 773 980,88 0,00 TOIMEKSIANTOJEN VARAT 0,0,0,00 VAIHTUVAT VASTAAVAT 9 210 805,23 9 921 652,13-710 846,90 Saamiset 1 145 220,88 2 322 777,75-1 177 556,87 Pitkäaikaiset saamiset Muut saamiset 464 987,00 5400,00-75 013,00 Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset 400 872,27 956 845,07-555 972,80 Muut saamiset 255 777,49 427 977,78-172 200,29 Siirtosaamiset 23 584,12 397 954,90-374 370,78 Rahoitusarvopaperit 3 925 695,36 1 425 695,36 2 5000,00 Osakkeet ja osuudet 1 425 695,36 1 425 695,36 0,00 Sijoitukset rahamarkkinainstrumentt. 2 5000,0,00 2 5000,00 Rahat ja pankkisaamiset 4 139 888,99 6 173 179,02-2 033 290,03 66 020 464,19 67 542 622,53-1 522 158,34
LEPPÄVIRRAN KUNTA OSAVUOSIKATSAUS 31.8. 21 VASTATTAVAA 31.8. 1.1. muutos OMA PÄÄOMA 47 343 715,59 47 122 349,69 221 365,90 Peruspääoma 40 300 271,34 40 300 271,34 0,00 Muut omat rahastot 1 491 612,00 1 491 612,0,00 Edellisten tilikausien yli-/alijäämä 5 330 466,35 5 330 466,35 0,00 Tilikauden yli-/alijäämä 221 365,9,00 221 365,90 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET 5 309 508,74 5 309 508,74 0,00 Poistoero 3 009 508,74 3 009 508,74 Vapaaehtoiset varaukset 2 3000,00 2 3000,0,00 PAKOLLISET VARAUKSET 0,00 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 459 977,26 457 167,57 2 809,69 Valtion toimeksiannot 14 440,66 7 422,89 7 017,77 Lahjoitusrahastojen pääomat 199 364,18 210 627,69-11 263,51 Muut toimeksiantojen pääomat 246 172,42 239 116,99 7 055,43 VIERAS PÄÄOMA 12 907 262,60 14 653 596,53-1 746 333,93 Pitkäaikainen 7 502 084,08 7 494 684,88 7 399,20 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 6 661 540,00 6 661 540,0,00 Liittymismaksut ja muut velat 840 544,08 833 144,88 7 399,20 Lyhytaikainen 5 405 178,52 7 158 911,65-1 753 733,13 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 528 205,00 1 312 820,00-784 615,00 Ostovelat 1 969 865,83 2 478 340,85-508 475,02 Liittymismaksut ja muut velat 319 175,17 383 695,53-64 520,36 Siirtovelat 2 587 932,52 2 984 055,27-396 122,75 66 020 464,19 67 542 622,53-1 522 158,34 TASEEN TUNNUSLUVUT Omavaraisuusaste, % 79,8 % 77,6 % Rahoitusvarallisuus / asukas -371-475 Suhteellinen velkaantuneisuus-% 9,3 % 21,5 % Kertynyt ylijäämä (alijäämä) 5 551 832 5 330 466 Kertynyt ylijäämä (alijäämä)/asukas 557,8 535,6 Lainat, / asukas 722 801 Lainakanta 31.8 / 31.12. euroa 7 189 745 7 974 360 Lainasaamiset 31.8 / 31.12. euroa 4 773 981 4 773 981 Asukasmäärä 9 953 9 953
22 OSAVUOSIKATSAUS 31.8. LEPPÄVIRRAN KUNTA 1.5.5 Sisäiset ja ulkoiset toimielimittäin, sitovuus KV Tuotot/kulut / Ulkoiset / Sisäiset / Kaikki Summatasot: Toimielin; sitovuustaso kunnanvaltuusto 2015 TA TOT 8 / TOT 8 / 2015 10 KUNNANHALLITUS Ulkoinen laskenta Tuotot 774 959 796 120 435 485 466 109 Kulut -4 197 440-4 410 763-3 131 186-2 763 167 Toimintakate -3 422 482-3 614 643-2 695 701-2 297 058 Sisäinen laskenta Tuotot 1 425 697 1 559 569 957 269 851 358 Kulut -192 465-187 970-124 337-125 807 Toimintakate 1 233 232 1 371 599 832 932 725 551 Tuotot 2 200 656 2 355 689 1 392 754 1 317 467 Kulut -4 389 905-4 598 733-3 255 523-2 888 974 Toimintakate -2 189 249-2 243 044-1 862 769-1 571 507 13 KUNNANHALLITUKSEN YLEISJAOSTO Ulkoinen laskenta Tuotot 185 986 274 000 50 583 62 042 Kulut -1 897 401-1 994 861-1 163 505-1 332 837 Toimintakate -1 711 416-1 720 861-1 112 922-1 270 795 Sisäinen laskenta Tuotot Kulut -2 174-1 465-1 494-1 118 Toimintakate -2 174-1 465-1 494-1 118 Tuotot 185 986 274 000 50 583 62 042 Kulut -1 899 575-1 996 326-1 164 999-1 333 955 Toimintakate -1 713 589-1 722 326-1 114 416-1 271 913 15 TARKASTUSLAUTAKUNTA Ulkoinen laskenta Tuotot Kulut -31 450-25 000-20 411-20 206 Toimintakate -31 450-25 000-20 411-20 206 Sisäinen laskenta Tuotot 1 854 1 170 1 376 743 Kulut -855-600 -459-676 Toimintakate 999 570 917 67 Tuotot 1 854 1 170 1 376 743 Kulut -32 305-25 600-20 870-20 882 Toimintakate -30 451-24 430-19 494-20 139
LEPPÄVIRRAN KUNTA OSAVUOSIKATSAUS 31.8. 23 2015 TA TOT 8 / TOT 8 / 2015 16 KESKUSVAALILAUTAKUNTA Ulkoinen laskenta Tuotot 17 495 17 075 Kulut -21 712-20 991 Toimintakate -4 217-3 916 Sisäinen laskenta Tuotot Kulut -123-116 Toimintakate -123-116 Tuotot 17 495 17 075 Kulut -21 835-21 107 Toimintakate -4 34 0-4 032 20 PERUSTURVALAUTAKUNTA Ulkoinen laskenta Tuotot 2 985 034 2 940 346 1 883 428 1 899 700 Kulut -40 284 604-41 302 821-28 060 810-26 598 081 Toimintakate -37 299 570-38 362 475-26 177 382-24 698 381 Sisäinen laskenta Tuotot 16 0 Kulut -1 252 172-1 385 037-877 485-817 074 Toimintakate -1 252 172-1 385 037-877 469-817 074 Tuotot 2 985 034 2 940 346 1 883 444 1 899 700 Kulut -41 536 776-42 687 858-28 938 295-27 415 155 Toimintakate -38 551 742-39 747 512-27 054 851-25 515 455 30 KOULULAUTAKUNTA Ulkoinen laskenta Tuotot 236 314 2000 95 342 116 332 Kulut -7 842 374-8 060 327-5 203 554-5 141 054 Toimintakate -7 606 060-7 860 327-5 108 212-5 024 722 Sisäinen laskenta Tuotot Kulut -1 835 009-1 876 262-1 190 913-1 173 074 Toimintakate -1 835 009-1 876 262-1 190 913-1 173 074 Tuotot 236 314 2000 95 342 116 332 Kulut -9 677 383-9 936 589-6 394 467-6 314 128 Toimintakate -9 441 069-9 736 589-6 299 125-6 197 796
24 OSAVUOSIKATSAUS 31.8. LEPPÄVIRRAN KUNTA 2015 TA TOT 8 / TOT 8 / 2015 40 KULTTUURI- JA VAPAA-AIKALAUTAKUNTA Ulkoinen laskenta Tuotot 55 776 40 150 26 102 36 660 Kulut -1 296 317-1 280 308-964 961-866 895 Toimintakate -1 240 541-1 240 158-938 859-830 235 Sisäinen laskenta Tuotot 3 537 3 1 754 1 739 Kulut -225 205-228 120-150 617-151 286 Toimintakate -221 668-228 117-148 863-149 547 Tuotot 59 313 40 153 27 856 38 399 Kulut -1 521 522-1 508 428-1 115 578-1 018 181 Toimintakate -1 462 209-1 468 275-1 087 722-979 782 50 TEKNINEN LAUTAKUNTA Ulkoinen laskenta Tuotot 4 634 672 4 236 680 2 579 846 2 831 990 Kulut -6 335 720-6 170 658-4 349 327-4 176 935 Toimintakate -1 701 048-1 933 978-1 769 482-1 344 946 Sisäinen laskenta Tuotot 2 416 315 2 416 995 1 593 296 1 580 861 Kulut -293 281-231 841-167 509-135 697 Toimintakate 2 123 033 2 185 154 1 425 787 1 445 164 Tuotot 7 050 987 6 653 675 4 173 142 4 412 851 Kulut -6 629 001-6 402 499-4 516 836-4 312 632 Toimintakate 421 986 251 176-343 694 100 219 65 KESKI-SAVON YMPÄRISTÖLTK Ulkoinen laskenta Tuotot 1 222 052 1 353 100 909 582 850 911 Kulut -1 498 368-1 669 435-1 081 921-997 447 Toimintakate -276 316-316 335-172 339-146 536 Sisäinen laskenta Tuotot 5 328 1 500 1 915 4 343 Kulut -51 446-67 942-42 812-34 196 Toimintakate -46 118-66 442-40 897-29 853 Tuotot 1 227 380 1 354 600 911 497 855 254 Kulut -1 549 814-1 737 377-1 124 733-1 031 643 Toimintakate -322 434-382 777-213 236-176 389 RAPORTTI YHTEENSÄ Tuotot 13 965 019 13 819 633 8 535 994 8 719 863 Kulut -67 258 116-68 893 410-46 531 301-44 356 657 Netto -53 293 097-55 073 777-37 995 307-35 636 794
LEPPÄVIRRAN KUNTA OSAVUOSIKATSAUS 31.8. 25 1.5.6 Sisäiset ja ulkoiset tulosalueittain, sitovuus KH Tuotot/kulut / Ulkoiset / Sisäiset / kaikki Summatasot: Tulosalue; sitovuustaso kunnanhallitus 2015 TA TOT 8 / TOT 8 / 2015 101 YLEISHALLINTO TALOUS- JA TOIMISTOPALVELUT Ulkoinen laskenta Tuotot 68 409 9 600 12 299 55 573 Kulut -2 052 462-1 929 789-1 480 980-1 336 593 Toimintakate -1 984 053-1 920 189-1 468 681-1 281 020 Sisäinen laskenta Tuotot 108 568 58 069 61 472 36 318 Kulut -59 357-56 126-36 312-37 090 Toimintakate 49 210 1 943 25 160-771 Tuotot 176 977 67 669 73 771 91 891 Kulut -2 111 819-1 985 915-1 517 292-1 373 683 Toimintakate -1 934 843-1 918 246-1 443 521-1 281 791 110 ELINKEINOTOIMI Ulkoinen laskenta Tuotot 85 614 137 520-1 065 2 686 Kulut -402 060-546 129-358 266-262 915 Toimintakate -316 446-408 609-359 330-260 228 Sisäinen laskenta Tuotot Kulut -5 180-4 744-2 047-3 261 Toimintakate -5 180-4 744-2 047-3 261 Tuotot 85 614 137 520-1 065 2 686 Kulut -407 240-550 873-360 313-266 176 Toimintakate -321 626-413 353-361 377-263 489 131 HENKILÖSTÖHALLINTO JA - PALVELU Ulkoinen laskenta Tuotot 185 986 274 000 50 583 62 042 Kulut -1 897 401-1 994 861-1 163 505-1 332 837 Toimintakate -1 711 416-1 720 861-1 112 922-1 270 795 Sisäinen laskenta Tuotot Kulut -2 174-1 465-1 494-1 118 Toimintakate -2 174-1 465-1 494-1 118 Tuotot 185 986 274 000 50 583 62 042 Kulut -1 899 575-1 996 326-1 164 999-1 333 955 Toimintakate -1 713 590-1 722 326-1 114 416-1 271 913
26 OSAVUOSIKATSAUS 31.8. LEPPÄVIRRAN KUNTA 2015 TA TOT 8 / TOT 8 / 2015 141 RAVINTOPALVELUT Ulkoinen laskenta Tuotot 620 935 649 000 424 250 407 850 Kulut -1 742 919-1 934 845-1 291 941-1 163 659 Toimintakate -1 121 983-1 285 845-867 690-755 810 Sisäinen laskenta Tuotot 1 317 130 1 501 500 895 797 815 040 Kulut -127 928-127 100-85 978-85 456 Toimintakate 1 189 201 1 374 400 809 819 729 584 Tuotot 1 938 065 2 150 500 1 3247 1 222 890 Kulut -1 870 847-2 061 945-1 377 919-1 249 115 Toimintakate 67 218 88 555-57 871-26 226 150 TILINTARKASTUS Ulkoinen laskenta Tuotot Kulut -31 450-25 000-20 411-20 206 Toimintakate -31 450-25 000-20 411-20 206 Sisäinen laskenta Tuotot 1 854 1 170 1 376 743 Kulut -855-600 -459-676 Toimintakate 999 570 917 67 Tuotot 1 854 1 170 1 376 743 Kulut -32 305-25 600-20 870-20 882 Toimintakate -30 451-24 430-19 494-20 139 160 VAALIT Ulkoinen laskenta Tuotot 17 495 17 075 Kulut -21 712-20 991 Toimintakate -4 217-3 916 Sisäinen laskenta Tuotot Kulut -123-116 Toimintakate -123-116 Tuotot 17 495 17 075 Kulut -21 835-21 107 Toimintakate -4 34 0-4 032 211 JOHTAMISEN TUKIPALVELUT Ulkoinen laskenta Tuotot 1 093 2 000 658 203 Kulut -185 232-208 375-175 758-119 360 Toimintakate -184 139-206 375-175 100-119 157 Sisäinen laskenta Tuotot Kulut -25 695-25 000-16 395-16 478 Toimintakate -25 695-25 000-16 395-16 478
LEPPÄVIRRAN KUNTA OSAVUOSIKATSAUS 31.8. 27 2015 TA TOT 8 / TOT 8 / 2015 Tuotot 1 093 2 000 658 203 Kulut -210 927-233 375-192 153-135 838 Toimintakate -209 834-231 375-191 495-135 635 221 SOSIAALIHUOLLON PALVELUT Ulkoinen laskenta Tuotot 2 943 460 2 895 546 1 846 530 1 870 946 Kulut -16 983 592-17 043 735-11 865 785-11 355 119 Toimintakate -14 040 133-14 148 189-119 255-9 484 173 Sisäinen laskenta Tuotot 16 0 Kulut -1 226 477-1 3637-861 090-800 595 Toimintakate -1 226 477-1 3637-861 074-800 595 Tuotot 2 943 460 2 895 546 1 846 546 1 870 946 Kulut -18 2169-18 403 772-12 726 875-12 155 714 Toimintakate -15 266 610-15 508 226-10 880 329-10 284 768 241 TERVEYDEN- JA SAIRAANHOITOPALVELUT Ulkoinen laskenta Tuotot 40 482 42 800 36 240 28 551 Kulut -23 115 779-24 050 711-16 019 267-15 123 601 Toimintakate -23 075 298-24 007 911-15 983 027-15 095 051 Tuotot 40 482 42 800 36 240 28 551 Kulut -23 115 779-24 050 711-16 019 267-15 123 601 Toimintakate -23 075 298-24 007 911-15 983 027-15 095 051 311 KOULUTOIMI Ulkoinen laskenta Tuotot 236 314 2000 95 342 116 332 Kulut -7 842 374-8 060 327-5 203 554-5 141 054 Toimintakate -7 606 060-7 860 327-5 108 212-5 024 722 Sisäinen laskenta Tuotot Kulut -1 835 009-1 876 262-1 190 913-1 173 074 Toimintakate -1 835 009-1 876 262-1 190 913-1 173 074 Tuotot 236 314 2000 95 342 116 332 Kulut -9 677 383-9 936 589-6 394 467-6 314 128 Toimintakate -9 441 069-9 736 589-6 299 125-6 197 796 471 SIVISTYSTOIMI Ulkoinen laskenta Tuotot 55 776 40 150 26 102 36 660 Kulut -1 296 317-1 280 308-964 961-866 895 Toimintakate -1 240 541-1 240 158-938 859-830 235 Sisäinen laskenta Tuotot 3 537 3 1 754 1 739 Kulut -225 205-228 120-150 617-151 286 Toimintakate -221 668-228 117-148 863-149 547