Kouvolan kaupunki Talouden ja henkilöstön kuukausiraportti 1-2/
TALOUDEN KUUKAUSIRAPORTTI 1-2/ Kuukausiraportti 1-2/ Talouden kuukausiraportissa esitetään koko kaupungin tuloslaskelma, talousarvion toteutumisvertailu toimialoittain, palveluketjuittain ja liikelaitoksittain sekä investointien ja rahoituslaskelman toteutumisvertailut. Tuloslaskelman toteutuminen kaupunki ja liikelaitokset Tuloslaskelma Kaupunki yhteensä (eliminoitu) 1000 e TP 2014 TP 2015 Käyttös TOT 2/2015 TOT 2/ Tot-% muut. ta Muutos-% 2015/2014 Muutos, 2015/2014 TP-ennuste Toimintatuotot 90 030 74 893 73 742 11 139 10 638 14,4 % -4,5 % -501 74 500 Myyntituotot 31 782 17 879 16 043 2 165 2 256 14,1 % 4,2 % 91 16 500 Maksutuotot 28 390 28 518 28 498 4 943 4 890 17,2 % -1,1 % -53 28 800 Tuet ja avustukset 13 961 12 691 13 247 1 602 1 489 11,2 % -7,1 % -113 13 200 Muut toimintatuotot 15 897 15 805 15 954 2 430 2 003 12,6 % -17,5 % -426 16 000 Valmistevaraston muutos 61 0 Valmistus omaan käyttöön 3 281 2 378 1 555 120 88 5,7 % -26,3 % -31 1 800 Toimintakulut -580 691-570 794-573 417-88 804-88 536 15,4 % -0,3 % 267-568 600 Henkilöstökulut -272 908-271 380-279 713-42 464-42 603 15,2 % 0,3 % -139-274 500 Palkat ja palkkiot -207 598-206 398-212 455-32 083-32 125 15,1 % 0,1 % -43-206 900 Henkilösivukulut -65 310-64 982-67 258-10 382-10 478 15,6 % 0,9 % -96-67 600 Eläkekulut -54 184-53 785-54 515-8 526-8 363 15,3 % -1,9 % 162-54 000 Muut henkilösivukulut -11 126-11 197-12 743-1 856-2 115 16,6 % 13,9 % -259-13 600 Palvelujen ostot -218 191-207 087-199 262-32 398-31 654 15,9 % -2,3 % 743-201 000 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -36 907-34 989-34 282-5 876-5 727 16,7 % -2,5 % 149-34 300 Avustukset -41 163-46 123-49 266-6 568-6 764 13,7 % 3,0 % -196-48 000 Muut toimintakulut -11 521-11 214-10 894-1 498-1 788 16,4 % 19,4 % -291-10 800 Toimintakate -487 379-493 462-498 120-77 545-77 811 15,6 % 0,3 % -265-492 300 Verotulot 322 188 332 744 338 500 59 179 61 144 18,1 % 3,3 % 1 964 337 500 Valtionosuudet 163 961 166 672 173 000 27 766 29 117 16,8 % 4,9 % 1 351 174 000 Rahoitustuotot ja -kulut 6 746 8 629 7 325 87-416 -5,7 % -502 6 240 Korkotuotot 1 403 2 254 2 240 1 0 0,0 % 0 2 240 Muut rahoitustuotot 8 807 10 183 8 772 533 79 0,9 % -454 8 000 Korkokulut -3 272-3 158-3 590-389 -370 10,3 % 19-3 500 Muut rahoituskulut -192-649 -97-58 -124 128,0 % -66-500 Vuosikate 5 515 14 582 20 705 9 487 12 035 58,1 % 2 548 25 440 Poistot ja arvonalentumiset -23 019-20 923-20 515-3 155-3 288 16,0 % -133-22 000 Satunnaiset erät 25 728 1 873 0 700 1 492 792 1 500 Tilikauden tulos 8 224-4 468 190 7 032 10 239 3 207 4 940 Poistoeron muutos 102 102 0 0 0 100 Rahastojen muutos 3 0 Tilikauden yli/alijäämä 8 327-4 362 190 7 032 10 239 3 207 5 040 Toimintatuottoja on kertynyt helmikuun loppuun mennessä 10,6 milj. euroa eli -4,5 % vähemmän kuin edellisenä vuonna. Myyntituottojen toteuma on 2,3 milj. euroa ja maksutuottojen 4,9 milj. euroa. Tukien ja avustuksien määrä on helmikuun lopussa 1,5 milj. euroa ja muiden toimintatuottojen 2,0 milj. euroa. Toimintakulujen toteuma on 88,5 milj. euroa, joka on 0,3 milj. euroa vähemmän kuin edellisen vuoden vastaavaan aikaan. Henkilöstökulut ovat helmikuun lopussa 42,6 milj. euroa eli muutos edellisvuoteen on 0,3 %. Palvelujen ostot ovat 0,7 milj. euroa eli -2,3 % pienemmät kuin edellisenä vuonna. Aineet, tarvikkeet ja tavarat ovat -2,5 % edellisvuotta pienemmät ja avustukset 3,0 % suuremmat kuin edellisen vuoden vastaavana ajankohtana. Toimintakatteen, -77,8 milj. euroa, muutos edellisestä vuodesta on 0,3 %. Helmikuun loppuun mennessä verotulotilityksiä on kertynyt yhteensä 61,1 milj. euroa (59,2 milj. euroa 2/2015). Joulukuun tilitys huomioiden vuoden loppuun mennessä Kouvolan verotulojen kasvu edellisestä vuodesta on 3,3 prosenttia, kun koko maan vastaava luku on 3,1 %. Valtionosuuksia on kertynyt 29,1 milj. euroa helmikuun loppuun mennessä. Rahoitustuotoissa ja kuluissa on toteutunut ainoastaan korkokuluja sekä muita rahoitustuottoja. Korkotuottoja ei ole alkuvuodesta toteutunut. Vuosikate 12,0 milj. euroa, on noin 2,5 milj. euroa suurempi kuin edellisvuonna vastaavana ajankohtana. Satunnaisena tuottona on toteutunut Tykkimäki Oy:n osakkeiden myyntivoittoa 1,5 milj. euroa. Poistojen ja satunnaisten erien jälkeen tilikauden tulos on 10,2 milj. euroa. Vuoden tilikauden ylijäämäksi arvioidaan tällä hetkellä noin 5,0 milj. euroa. 1
Verotulot ja valtionosuudet Verotulojen ja valtionosuuksien eli julkisen rahoituksen kertymä helmikuun loppuun mennessä on 90,3 milj. euroa, edellisen vuoden vastaavan ajankohdan toteutuma oli 86,9 milj. euroa. Kunnallisverotulojen tilityksien kertymä helmikuun loppuun mennessä on 57,7 milj. euroa, joka tarkoittaa 3,0 prosentin kasvua edelliseen vuoteen nähden. Koko maan osalta vastaava luku on 2,5 %. Helmikuussa otettujen jakoosuuksien mukaan Kouvolan osuus kasvoi edellisestä vuodesta kunnallisveroprosentin nostosta johtuen. Koko kuntaryhmän jako-osuus pysyy vuoden 2015 tasolla eli 61,04 %. Jako-osuudet kuluvalta vuodelta oikaistaan joulukuussa. Kuntakohtaiseen jako-osuuteen vaikuttaa kunnallisveroprosentin lisäksi asukasluku, joka on Kouvolan osalta laskeva. Eli vaikka veroprosenttikerroin on 1,0375, niin asukaskerroin jää alle yhden (0,99341). Yhteensä jako-osuuden muutos vuodelle on 0,2 %. 2
Helmikuun loppuun mennessä yhteisöveroja on kertynyt 3,3 milj. euroa, kumulatiivinen kasvu on 8,4 % edelliseen vuoteen nähden. Yhteisöverojen tilitykset tulevat pienenemään vuonna yhteisöverojen määräaikaisen korotuksen päättymisen johdosta. Kiinteistöveroja on kertynyt tammi-helmikuussa 0,2 milj. euroa. Kiinteistöverot kertyvät pääosin vuosittain syys- ja marraskuussa. Valtionosuuksia arvioitiin vuodelle talousarviossa 173 milj. euroa. Valtionosuudet ovat päätösten mukaan kunnan peruspalveluihin 145,9 milj. euroa, verotuloihin perustuva valtionosuuden tasaus 15,6 milj. euroa ja opetus- ja kulttuuritoimen valtionosuus 13,1 milj. euroa. Yhteensä valtionosuudet ovat päätösten mukaan 174,6 milj. euroa. Tätä summaa muuttaa loppuvuodesta tehtävä opetus- ja kulttuuriministeriön myöntämän rahoituksen tarkistus lukion ja ammatillisen koulutuksen osalta keskimääräisten oppilas- ja opiskelijamäärien mukaisiksi. Tämän oikaisun arvioidaan olevan negatiivinen Kouvolan osalta. Käyttötalouden talousarvion toteutuminen toimialoittain, palveluketjuittain ja liikelaitoksittain Peruskaupunki Toimiala Palveluketju 1000 euroa TP 2015 Talousarvio Ta-muutos Tot vuoden alusta Poikkeama Tot-% ta Tot ed. vuoden alusta Muutos% 2015/ Muut. talousarvio Tpennuste Konsernipalvelut Toimintatuotot 9 243 8 308 0 8 308 1 194 7 114 14,4 % 1 347-11,3 % 8 313 Toimintakulut -35 730-37 009 0-37 009-6 998-30 011 18,9 % -7 597-7,9 % -36 888 Tuukka Forsell Toimintakate -26 487-28 700 0-28 700-5 804-22 896 20,2 % -6 250-7,1 % -28 575 Hyvinvointipalvelut Toimintatuotot 82 443 82 323 0 82 323 12 152 70 171 14,8 % 13 551-10,3 % 82 323 Toimintakulut -564 905-563 853 0-563 853-86 417-477 435 15,3 % -87 529-1,3 % -563 854 Arja Kumpu Toimintakate -482 401-481 530 0-481 530-74 265-407 265 15,4 % -73 978 0,4 % -481 531 HVP yhteiset hallintopalvelut Toimintatuotot 5 925 6 446 0 6 446 13 6 433 0,2 % 1 044-98,8 % 6 446 Toimintakulut -5 441-6 446 0-6 446-815 -5 631 12,6 % -842-3,2 % -6 446 Toimintakate 484 0 0 0-802 802 0,0 % 203 0 Lasten ja nuorten palvelut Toimintatuotot 36 320 35 157 0 35 157 5 536 29 621 15,7 % 5 520 0,3 % 35 157 Toimintakulut -216 492-219 031 0-219 031-34 020-185 010 15,5 % -34 317-0,9 % -219 031 Ismo Korhonen Toimintakate -180 111-183 874 0-183 874-28 484-155 389 15,5 % -28 797-1,1 % -183 874 Aikuisväestön palvelut Toimintatuotot 22 252 23 124 0 23 124 3 679 19 445 15,9 % 4 080-9,8 % 23 124 Toimintakulut -252 654-245 130 0-245 130-37 608-207 521 15,3 % -38 331-1,9 % -245 130 Vesa Toikka Toimintakate -230 403-222 006 0-222 006-33 929-188 077 15,3 % -34 252-0,9 % -222 006 Ikääntyneiden palvelut Toimintatuotot 17 947 17 596 0 17 596 2 924 14 672 16,6 % 2 907 0,6 % 17 596 Toimintakulut -90 319-93 247 0-93 247-13 974-79 273 15,0 % -14 039-0,5 % -93 247 Arja Kumpu Toimintakate -72 372-75 650 0-75 650-11 050-64 601 14,6 % -11 133-0,7 % -75 651 Tekniikka- ja ympäristöpalvelut Toimintatuotot 8 132 7 810 0 7 810 544 7 266 7,0 % 455 19,7 % 7 810 Valm. omaan käyt 2 034 1 155 1 155 47 1 108 4,0 % 90-48,5 % 1 155 Toimintakulut -22 094-21 671 0-21 671-3 570-18 101 16,5 % -3 350 6,6 % -21 671 Hannu Luotonen Toimintakate -11 927-12 706 0-12 706-2 979-9 727 23,4 % -2 805 6,2 % -12 706 Teky yhteiset hallintopalvelut Toimintatuotot 574 600 0 600 88 512 14,7 % 95-7,1 % 600 Toimintakulut -900-971 0-971 -115-856 11,8 % -117-1,9 % -971 Toimintakate -326-371 0-371 -27-344 7,2 % -22 20,2 % -371 Elinympäristön kehittäminen Toimintatuotot 7 558 7 210 0 7 210 456 6 754 6,3 % 360 26,8 % 7 210 Valm. omaan käyt 2 034 1 155 0 1 155 47 1 108 4,0 % 90-48,5 % 1 155 Toimintakulut -21 194-20 700 0-20 700-3 455-17 245 16,7 % -3 233 6,9 % -20 700 Hannu Luotonen Toimintakate -11 602-12 335 0-12 335-2 952-9 383 23,9 % -2 783 6,1 % -12 335 Peruskaupunki yhteensä Toimintatuotot 99 819 98 442 0 98 442 13 890 84 551 14,1 % 15 352-9,5 % 98 446 Valm. omaan käyt 2 034 1 155 0 1 155 47 1 108 4,0 % 90-48,5 % 1 155 Toimintakulut -622 729-622 533 0-622 533-96 985-525 547 15,6 % -98 476-1,5 % -622 413 Liikelaitokset Toimintakate -520 815-522 936 0-522 936-83 048-439 888 15,9 % -83 033 0,0 % -522 812 Tilaliikelaitos Toimintakate 26 348 24 299 0 24 299 3 862 20 437 15,9 % 4 409-12,4 % 24 299 Timo Oksanen Tilikauden tulos 11 062 7 654 0 7 654 2 196 5 459 28,7 % 2 834-22,5 % 7 654 Tekninen tuotanto Toimintakate 1 005 516 0 516 1 378-861 266,8 % 1 079 27,6 % 516 Jari Horppu Tilikauden tulos 525 41 0 41 1 311-1 270 1 000 31,1 % 41 Liikelaitokset yhteensä Toimintakate 27 353 24 816 0 24 816 5 240 19 576 21,1 % 5 489-4,5 % 24 815 Tilikauden tulos 11 588 7 696 0 7 696 3 507 4 189 45,6 % 3 835-8,5 % 7 695 Kaupunki yhteensä Toimintakate -493 462-498 120 0-498 120-77 808-420 312 15,6 % -77 544 0,3 % -497 997 3
Konsernipalvelut Konsernipalveluiden toimintakatteen toteutuma on 20,2 % helmikuun loppuun mennessä. Toimintatuottojen toteutumisprosentti on 14,4 % ja toimintakulujen 18,9 %. Toimintakatteen arvioidaan toteutuvan vuoden loppuun mennessä noin 0,1 milj. euroa pienempänä kuin talousarvio. Konsernipalvelujen helmikuun toteuma ei näytä vuoden todellista ennustetta, sillä henkilöstöpalveluihin on kirjattu alkuvuoden osalta kaikki kaupungin eläkemenoperusteiset maksut n. 2,05 milj. euroa, joita tullaan siirtämään toimialoille. Lisäksi helmikuun toteuma ei sisällä työterveyshuollon helmikuun menoja, jotka ovat n. 0,2 milj. euroa, koska ne on kirjattu vasta maaliskuun kirjanpitoon. Elinkeinopalvelujen palvelusopimuksen mukaiset kuukausierät Kouvola Innovation Oy:lle suoritettu ja hankkeiden kuntarahoituskiintiö on siirretty yhtiön käytettäväksi. Korkeakoulujen ym. yhteistyösopimusten mukaiset ensimmäiset maksuerät maksetaan myöhemmin alkuvuoden kuluessa. Maaseutupalveluiden osalta maksettavat avustukset toteutuvat vasta myöhemmin tänä vuonna. Tilaliikelaitos Käyttötalousmenot toteutuvat talousarvion mukaan. Investointimenoista siirtyy tuleville vuosille Ratamon rakentamisaikataulun muutoksen takia muutama miljoona. Kustannukset tarkentuvat suunnittelun etenemisen aikana. Vastaavasti Ksao Biosampo Chargoal-halliin joudutaan anomaan 0,4 milj. euroa lisätalousarviossa, koska hankkeen toteutus siirtyi pääosin vuodelle. Vastaavasti Ratamon osalta tehdään investointeihin talousarviomuutos kustannuksia vähentävästi (6,0 milj. euroa) aikatauluviiveiden takia. Hyvinvointipalvelut Hyvinvointipalvelujen toimintatulojen toteutumaprosentti on 14,8 %, toimintamenojen 15,3 % ja toimintakatteen 15,4 %. Toimintatuloista puuttuu 0,8 milj. euron sisäinen jyvitys myyntituloihin, samoin puuttuu vastaava sisäinen toimintameno palveluiden ostoista. Toimintakatteeseen jyvityksellä ei ole vaikutusta. Toimintakate on noussut 0, milj. euroa ja 0,4 % edellisen vuoden vastaavaan ajankohtaan verrattuna. Toimintatuotot kattavat 14,1 % toimintamenoista. Toimintatuotot kokonaisuudessaan ovat toteutuneet alle talousarvion. Maksutulot ovat kuitenkin toteutuneet jo noin 18 %, huolimatta asiakasmaksujen korotuksia koskevien päätösten viivästymisestä. Myyntitulot, sekä tuet ja avustukset sekä muut toimintatuotot ovat toteutuneet (pl. jyvitys 0,8 milj.) noin 0,6 milj. euroa vähemmän kuin edellisenä vuonna. Palkkamenot ovat kasvaneet edelliseen vuoteen nähden 0,4 %. Korotusta selittää helmikuun alusta palkkoihin tehty yleiskorotus, joka oli suuruudeltaan 0,47 % ( tehtäväkohtaiseen palkkaan) tai 16,00 euroa kuukaudessa. Palkkamenot ovat alentuneet sijaisten, tilapäisen henkilöstön ja erilliskorvausten osalta yhteensä 7 % edelliseen vuoteen nähden. Palvelujen ostot ovat toteutuneet budjetin mukaisina. Avustuksissa pakolaisten toimeentulotukimenot sekä vammaisille annetut avustukset ovat nousseet edelliseen vuoteen nähden. Työmarkkinatuen kuntaosuus on pysynyt edellisen vuoden tasolla. Perustoimeentulotuki on laskenut, samoin kuin lasten kotihoidon tuki ja lasten kotihoidon tuen kuntalisä verrattuna edellisen vuoden vastaavaan ajankohtaan. Yhteensä tukien ja avustusten toteutuma on noin 7 % alhaisempi kuin viime vuoden helmikuussa. Aineet, tarvikkeet ja tavarat menolajin menot ovat toteutuneet suunnitellusti ja ovat euromääräisesti samalla tasolla kuin viime vuonna. Muut toimintamenot, suurimpana menokohtana vuokrat, ovat toteutuneet suunnitellusti ja 0,15 milj. euroa pienempänä kuin edellisen vuoden vastaavana ajankohtana. Hyvinvointipalvelujen talousarvion toteutumaa seurataan kuukausitasolla niin toimialan kuin palveluketjujen tasolla. Tarvittaessa sovitaan toiminnallisista muutoksista. Tekniikka ja ympäristöpalvelut Maan hankinta on vuoden alussa sujunut hyvin. Kauppoja oli helmikuun loppuun mennessä tehty 10 kpl, tuloa n. 0,6 milj. euroa. Valtuustolle esitetään talousarvion muutos, jossa maan hankintaan lisätään 1,4 milj. euroa ja maan myyntiin 0,4 milj. euroa. Kärkihankkeiden toteutuminen edellyttää maan hankinnan onnistumista. Yhdyskuntatekniikkapalveluissa Kasarminmäki Ruskeasuo alueen liikennejärjestelyjen valmistelutyöt ovat käynnissä. Marjoniementien kohdalta siirretään kaukolämpöputkea KSS Lämmön toimesta. Viemärin siirron valmistelutyöt ovat käynnistyneet. Siirrosta maksettavia kustannuksia ei ole huomioitu talousarviossa. Palvelusopimukset tuotannon kanssa päätetään maaliskuussa. Talvihoidon osalta kustannukset ovat raamitettu tammi-helmikuussa toteutuneiden kustannusten mukaisesti. Talvihoidon kustannukset olivat keskimääräistä suuremmat helmikuussa. RRT-hankkeen yleissuunnittelu on käynnistynyt. Hankintahinta on talousarvion mukaisissa raameissa. 4
Pioneeripuiston PIMA-kunnostusta ei huomioitu vuoden talousarviossa (käyttötaloudesta rahoitettava hanke). Vuodelle oli varattu vain investointirahoitusta. Viranomaistoiminnassa ei ole alkuvuodesta ollut taloudellisia tai toiminnallisia poikkeamia. Kasarminmäki Ruskeasuo alueen johtojen siirrosta maksettavat kustannukset ja valmistelevat työt nostavat koko hankkeen kustannusarviota. Kustannusarviota tarkennetaan hankkeen edetessä ja myöhemmin selviää, tarvitaanko lisärahoitusta vuodelle. Pioneeripuiston osalta käyttötalouden menot nousevat eli pilaantuneiden maa-alueiden (PIMA-hanke) kunnostus vaatii n. 120 000 euron rahoituksen. Samoin hulevesimaksut tulevat kaupungin maksettavaksi, jos sopimukset vesiyhtiöiden kanssa saadaan kuntoon. Tässä vaiheessa näyttää siltä että käyttötalouden toimintakate riittää. Säästö saadaan eläkemenoperusteisista eläkemaksuista ja tuloa saadaan maan myynnistä (myyntivoitto). Teknisen tuotannon liikelaitos Aluepalvelujen tulos toteutui ennakoitua paremmin, johtuen hyvästä työtilanteesta. Kiinteistöpalvelujen tuotot ovat alkuvuodesta huomattavasti suuremmat kuin kulut, koska tuotantomäärät ovat erisuuruisia eri kuukausina. Ruokapalvelujen tulot näyttävät korkealta johtuen hiihtoloman sijoittumisesta maaliskuulle, jolloin tulot tulevat olemaan pienemmät kuin menot. Puhtauspalvelujen palkkarakenne on vääristynyt, sillä määräaikaisten palkkojen toteutuma on 32 % johtuen rajoitetusta rekrytoinnista. Kesäkuussa henkilöstölle maksettavat lomarahat tekevät tuloksen ennusteen mukaiseksi. Myös isommat hankinnat ajoittuvat kesäkuukausille. Aluepalvelut toimii palvelusopimuksien mukaisesti ja seuraa talouden toteutumista. Kiinteistöpalveluja johdetaan vastuullisesti ja osallistavasti. Mitoituksia, toimenkuvia sekä tehtäviä tarkistetaan ja priorisoidaan edelleen. Prosesseja kehitetään ja innovatiivisuuteen kannustetaan. Koulutuksessa keskitytään monialaisuuteen henkilöstön uusiutumiskyvyn turvaamiseksi. Vahva panostus säilytetään myös henkilöstön työhyvinvoinnin ja työturvallisuuden edistämisessä, joka parhaimmillaan näkyy sairauspoissaolojen ja sijaistarpeen vähenemisenä. Tämä näkyy suoraan taloudellisissa tehokkuusluvuissa. Esimiehiltä vaaditaan tarkkaa talouden seurantaa ja kustannustietoisuutta sekä osto-osaamisen tehokkuutta. Mahdolliset palveluverkkopäätökset vaikuttavat palvelutuotantoon. Sovitut toimenpiteet riittävät koko liikelaitoksen osalta talousarvion mukaiseen ylijäämäiseen tulokseen. Investointien toteutuminen Investointimenoja on toteutunut 2,2 milj. euroa ja investointituloja 2,4 milj. euroa helmikuun loppuun mennessä. Yhdyskuntatekniikan investointimenoja on toteutunut noin 0,9 milj. euroa, joista suurimpana ovat maa- ja vesialueet (0,7 milj. euroa). Investointitulot muodostuvat pääosin Tykkimäen Vapaa-aikakeskus Oy:n osakkeiden myynnistä (2,1 milj. euroa). Yhdyskuntatekniikan investointeihin esitetään talousarviomuutoksina maanoston lisäämistä 1,4 milj. eurolla ja vastaavasti Keskustan kehittäminen/manski vähentämistä 1,0 milj. eurolla sekä Pioneeripuisto/Asuntomessut vähentämistä 0,6 milj. eurolla. Lisäksi esitetään maanmyyntituloihin 0,4 milj. euron lisäystä. Tilaliikelaitoksen rakennuksiin kohdistuvista investointimenoista suurimmat ovat helmikuun loppuun mennessä Ratamo-keskus (0,2 milj. euroa), Valkealakoti (0,3 milj. euroa), Myllykosken vpk-talo (0,3 milj. euroa), Niskalan päiväkoti (0,3 milj. euroa). Tilaliikelaitoksen investointimenot ovat yhteensä 1,3 milj. euroa helmikuun lopussa. Investointien myyntituloja on kertynyt 0,1 milj. euroa. Investointimenojen arvioidaan toteutuvan noin 5,5 milj. euroa pienempinä kuin talousarvio Talousarviomuutoksina tullaan esittämään Ratamon suunnitteluun ja rakentamiseen on vuodelle varatun 27 milj. euron pienentäminen 6 milj. eurolla. Suunnitelmien tarkentamisen aiheuttaman aikatauluviiveen takia töiden alkaminen siirtyy maanrakennustöiden ja paalutuksen osalta elokuulle ja varsinaisen rakentamisen aloittaminen v. 2017 alkupuolelle. Lisäksi talousarviomuutoksena tullaan esittämään 0,4 milj. euroa Ksao Biosampohallin rakentamiseen. Vuodelle 2015 oli varattu 0,3 milj. euroa. Aikataulusyistä johtuen hankkeen rakentaminen päästiin aloittamaan vasta joulukuussa, joten hankkeen kustannukset siirtyivät pääosin vuodelle. Urakkatarjousten jälkeen hankkeen kokonaiskustannusarvio tarkentui 500.000 euroon. Vuonna 2015 toteutuneet kustannukset olivat 100.000 euroa. Kokonaisuutena investointien arvioidaan toteutuvan lähes 8,0 milj. euroa talousarviota pienempinä. 5
Investoinnit Peruskaupunki Tilaliikelaitos Kaupunki yhteensä 1000 e TP 2015 VS TOT 2/ TP 2015 VS TOT 2/ TP 2015 VS TOT 2/ Tp-ennuste Aineettomat hyödykkeet -554-2 002-31 0-554 -2 002-31 -2 002 Aineelliset hyödykkeet -11 243-19 226-929 -14 772-42 145-1 288-26 011-61 371-2 216-56 076 Maa- ja vesialueet -1 002-1 000-668 -44-1 -1 046-1 000-670 -2 400 Rakennukset 0-9 828-41 755-83 -9 828-41 755-83 -36 610 Kiinteät rakenteet ja laitteet -5 988-17 820 0-1 751-390 0-7 736-18 210 0-16 660 Koneet ja kalusto -449-406 0-39 0-488 -406 0-406 Keskeneräiset hankinnat -3 804-260 -3 109-1 203-6 913-1 464 0 Sijoitukset -3 541-200 0 0-3 541-200 0-200 Investointimenot yhteensä -15 338-21 428-960 -14 772-42 145-1 288-30 106-63 573-2 247-58 278 Rahoitusosuudet 466 485 1 765 951 1 765 0 1 765 Pysyvien vastaavien myynti 2 271 1 100 2 252 3 510 500 96 5 776 1 600 2 348 4 062 Investointituotot yhteensä 2 737 1 100 2 252 3 995 2 265 96 6 728 3 365 2 348 5 827 Nettoinvestoinnit yhteensä -12 601-20 328 1 292-10 777-39 880-1 191-23 378-60 208 101-52 451 Rahoituslaskelman toteutuminen Rahoituslaskelmassa toiminnan ja investointien nettorahavirta on toteutunut 11,9 milj. euroa ylijäämäisenä. Pitkäaikaista lainaa ei ole nostettu vielä tänä vuonna, lyhennyksiä on toteutunut 3,8 milj. euroa. Muihin maksuvalmiuden muutoksiin on arvioitu Osuuskunta Kyläkuidulle annettavaa lainaa 3 milj. euroa. Vaikutus maksuvalmiuteen helmikuun lopussa on 8,7 milj. euroa negatiivinen. Kouvolan kaupunki, sis. liikelaitokset Rahoituslaskelma 1000 e TP 2015 Käyttös Tot. 2/ Tp-ennuste Toiminta ja investoinnit Toiminnan rahavirta Vuosikate 14 582 20 705 12 035 25 440 Satunnaiset erät 1 873 1 492 1 500 Tulorahoituksen korjauserät -2 003-1 190-1 684-1 700 Investointien rahavirta Investointimenot yhteensä -30 106-63 573-2 247-58 278 Rahoitusosuudet 951 1 765 0 1 765 Pysyvien vastaavien myynti 5 776 1 600 2 348 4 062 Toiminta ja investoinnit, netto -8 927-40 693 11 943-27 211 Rahoitustoiminta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset -961-100 0-100 Antolainasaamisten vähennykset 258 2 500 0 2 500 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys 50 000 64 000 0 52 000 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -25 402-23 000-3 819-23 000 Lyhytaikaisten lainojen muutos Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset -3 906-3 000-16 854-3 000 Vaikutus maksuvalmiuteen 11 062-293 -8 730 1 189 Lainakanta 203 513 244 914 199 694 232 513 Lainakanta e/as 2 371 2 858 2 327 2 713 Asukasluku vuoden lopussa 85 831 85 698 85 818 85 698 6
HENKILÖSTÖRAPORTTI 1-2/ Kouvolan kaupungin palveluksessa oli helmikuun lopussa yhteensä 5 960 viranhaltijaa/työntekijää, joista vakinaisia oli 4 764. Kaupungilla on henkilöstöä selvästi vähemmän kuin vuosi sitten. Määräaikaisen henkilöstön määrä vaihtelee jonkin verran eri tarkasteluajankohtina johtuen toiminnallisista syistä. Kausivaihtelun vuoksi henkilötyövuosi kuvaakin paremmin palveluksessa olleen henkilöstön määrää. Henkilöstön määrä on vähentynyt viime vuodesta 78,42 htv:llä eli 1,5 %:lla. Vakinaisten osalta henkilötyövuodet ovat lisääntyneet 8,76:lla, määräaikaisten osalta vähentyneet 76,50:llä ja työllistettyjen osalta vähentyneet 10,68:lla. Helmikuun loppuun mennessä on siirtynyt pysyvästi eläkkeelle yhteensä 25 viranhaltijaa/työntekijää, mikä on huomattavasti viime vuotta enemmän. Eläköitymisen myötä vapautuneista viroista ja tehtävistä on jätetty täyttämättä 4 eli 16 prosenttia. Lisäksi osa-aikaeläkkeelle on siirtynyt yhteensä 2 henkilöä ja osatyökyvyttömyyseläkkeelle 4 henkilöä. Henkilöstömenojen toteuma on 42,6 milj. euroa (15,2 %), mikä on hieman viime vuotta enemmän. Henkilöstömenojen kasvu johtuu yleiskorotuksista. Lisä- ja ylityökorvauksia on maksettu alkuvuoden aikana noin 80.000 euroa (sis. sosiaalikustannukset) edellisvuotta vähemmän. Sairauspoissaoloja on ollut helmikuun loppuun mennessä keskimäärin 3,7 kalenteripv/htv eli hieman viime vuotta vähemmän. Henkilöstömäärä 29.2. Kouvolan kaupungin palveluksessa oli helmikuun lopussa yhteensä 5 960 viranhaltijaa/työntekijää, joista vakinaisia oli 4 764, määräaikaisia 1 104 (sis. yhteensä 8 oppisopimussuhteista) ja tukitoimenpitein työllistettyjä 92. Henkilöstön kokonaismäärä on 130 (2,1 %) vähemmän kuin vuosi sitten. Henkilöstö jakautui toimialoittain seuraavasti: Toimiala Vakinaiset Määräaikaiset Työllistetyt Henkilöstö 29.2.16 Henkilöstö 28.2.15 Muutos lkm Muutos- % Konsernipalvelut* 211 12 1 224 243-19 -7,8 Hyvinvointipalvelut 3 845 985 76 4 906 4 961-55 -1,1 Tekn.- ja ymp.palvelut 108 10 0 118 118 0 0,0 Tilaliikelaitos 16 0 0 16 16 0 0,0 Tekninen tuotanto 584 97 15 696 752-56 -7,4 Yhteensä 4 764 1 104 92 5 960 6 090-130 -2,1 Henkilöstö 31.12.2015 4 788 1 141 73 6 002 Henkilöstö 31.12.2014 4 819 1 237 92 6 148 Henkilöstö 31.12.2013 4 953 1 240 111 6 304 Vakinainen henkilöstö on tilastoitu sille toimialalle, jolla hän työskentelee tilastointipäivänä riippumatta sen hetkisen palvelussuhteen luonteesta. Tilasto sisältää myös virka-/työvapaalla olevat henkilöt. Sivutoimiset työntekijät eivät sisälly lukuihin. *) Konsernipalvelujen henkilöstöön kuuluu 109 vakinaista ja 7 määräaikaista maatalouslomittajaa. Henkilöstömäärän kehitys kuluneen vuoden aikana on kuvattu alla olevassa kaaviossa. Vakinaisen henkilöstön määrä on laskenut hieman vuoden aikana. Sen sijaan määräaikaisen henkilöstön määrä vaihtelee toiminnallisista syistä eri tarkasteluajankohtina. 7
Henkilöstömäärä henkilötyövuosina (htv) Tarkemmin henkilöstömäärää kuvaa henkilötyövuosi (htv), jolla tarkoitetaan tässä koko tarkasteluajanjakson kokoaikatyössä ollutta henkilöä. Osan tarkastelujaksoa, osa-aikaisesti työskentelevän sekä palkattomalla virka-/työvapaalla olleen työpanos on laskettu tehdyn työajan suhteessa. Tunnusluvusta ei vähennetä vuosilomia tai muita palkallisia poissaoloja. Henkilötyövuodet jakautuvat toimialoittain seuraavasti: Toimiala Vakinaiset Määräaik. Työllistetyt Tot. 1-2/16 Tot. 1-2/15 Muutos (htv) Muutos- % Tot. 2015 Ennuste Konsernipalvelut 157,38 28,32 0,96 186,66 193,02-6,36-3,3 202,49 195,82 Hyvinvointipalvelut 3 179,10 1 064,16 61,98 4 305,24 4 342,20-36,96-0,9 4 483,70 4 445,54 Tekn.- ja ymp.palvelut 98,22 8,70 0,00 106,92 105,30 1,62 1,5 113,91 115,66 Tilaliikelaitos 15,36 0,00 0,00 15,36 15,36 0,00 0,0 15,44 15,44 Tekninen tuotanto 514,08 99,54 12,00 625,62 662,34-36,72-5,5 690,90 652,60 Yhteensä 3 964,14 1 200,72 74,94 5 239,80 5 318,22-78,42-1,5 5 506,44 5 425,05 Henkilötyövuodet ovat vähentyneet viime vuodesta yhteensä 78,42:lla eli 1,5 %:lla. Henkilötyövuodet ovat lisääntyneet vakinaisten osalta 8,76:lla ja vähentyneet määräaikaisten osalta 76,50:llä ja työllistettyjen osalta 10,68:lla. Henkilötyövuosien väheneminen johtuu henkilöstömäärän vähenemisestä. Hyvinvointipalvelujen henkilötyövuodet jakautuvat palveluketjuittain seuraavasti: yhteiset hallintopalvelut 54,06 htv, lasten ja nuorten palvelut 2189,94 htv, aikuisväestön palvelut 1062,36 htv ja ikääntyneiden palvelut 998,88 htv. Eläkkeelle siirtyneet 1.1. 29.2. Helmikuun loppuun mennessä Kouvolan kaupungilta on siirtynyt pysyvästi eläkkeelle yhteensä 25 viranhaltijaa/työntekijää. Vanhuuseläkkeelle on siirtynyt 23 henkilöä ja työkyvyttömyyseläkkeelle 2 henkilöä. Eläköitymisen myötä vapautuneista vakansseista on jäänyt täyttämättä 4 eli 16 prosenttia. Osa-aikaeläkkeelle on jäänyt yhteensä 2 henkilöä ja osatyökyvyttömyyseläkkeelle 4 henkilöä. Osatyökyvyttömyyseläke on hyvä vaihtoehto työkyvyn heikentyessä, sillä osatyökyvyttömyyseläkkeelle jäävä jatkaa työssä, eikä työnantajalle tule maksettavaksi varhaiseläkemenoperusteista maksua (varhe-maksu). Määräaikaisella kuntoutustuella on oltu ajalla 1.1. 29.2. yhteensä 1 472 kalenteripäivää (v. 2015: 2 537 kalenteripäivää), mikä on selvästi viime vuotta vähemmän. Henkilöstöä on siirtynyt eläkkeelle toimialoittain seuraavasti: Toimiala Varhennettu vanhuuseläke Vanhuuseläke Työkyvyttömyyseläke Osaaikaeläke Osatyökyvyttömyyseläke Jätetty täyttämättä lkm Jätetty täyttämättä % Konsernipalvelut 1 0 0 0 0 0 0 % Hyvinvointipalvelut 14 0 1 1 4 1 7 % Tekn.- ja ymp.palv. 1 0 0 1 0 1 100 % Tilaliikelaitos 0 0 0 0 0 0 - Tekninen tuotanto 7 0 1 0 0 2 25 % Yhteensä 23 0 2 2 4 4 16 % Vuonna 2015 145 0 28 14 29 50 29 % Vuonna 2014 138 1 35 15 24 53 30 % Henkilöstömenot Henkilöstömenojen toteuma on helmikuun lopussa 42,6 milj. euroa (15,2 %). Henkilöstömenot ovat hieman korkeammalla tasolla (0,3 %) kuin vuosi sitten. Palkkoja korotettiin 1.7.2015 alkaen sopimuskorotuksella, jonka kustannusvaikutus oli keskimäärin 0,4 %. Lisäksi palkkoja on korotettu 1.1. ja 1.2. alkaen sopimuskorotuksilla, joiden kustannusvaikutus on keskimäärin 0,49 0,72 prosenttia sopimusalasta riippuen. Myös palkkojen sivukuluihin on tullut korotuksia. 8
Henkilöstömenot toimialoittain ovat seuraavat: Kuukausiraportti 1-2/ Henkilöstömenot 1000 e TP 2015 TA Muutettu TA TOT 02 2015 TOT 02 MUUTOS% 2015/ TOT% Muut TA Konsernipalvelut 11 932 11 926 11 926 3 750 3 648-2,7% 30,6% Tekn.- ja ymp.palvelut 7 280 7 784 7 784 881 951 8,0% 12,2% Hyvinvointipalvelut 224 582 231 338 231 338 33 830 34 113 0,8% 14,7% Tilaliikelaitos 837 945 945 135 145 7,7% 15,3% Tekninen tuotanto 26 748 27 721 27 721 3 870 3 746-3,2% 13,5% Kaupunki yhteensä 271 380 279 713 279 713 42 464 42 603 0,3% 15,2% Kuukausittain maksetut palkat ja palkkiot (1000, ilman sosiaalikustannuksia) on kuvattu seuraavassa kaaviossa. Lisä- ja ylityöt Työtehtävien sekä työaikajärjestelmien ja työaikojen hyvällä suunnittelulla pyritään palvelujen tehokkaaseen ja tarkoituksenmukaiseen järjestämiseen. Helmikuun loppuun mennessä lisä- ja ylityökorvauksia on maksettu lähes 80.000 euroa (sis. sosiaalikustannukset) edellisvuotta vähemmän. Lisä- ja ylityökorvauksia on maksettu toimialoittain seuraavasti: Toimiala Lisätyö h Ylityö h Lisätyö Ylityö 9 Yhteensä 1-2/ sis. henkilösivukulut Yhteensä 1-2/2015 sis. henkilösivukulut Muutos% 2015/ Konsernipalvelut 371 156 5 307 3 461 8 768 10 839 10 295 12 655-14,4 Hyvinvointipalvelut 2 076 4 313 57 298 100 214 157 512 194 717 191 688 235 623-17,4 Tekn.- ja ymp.palvelut 0 0 0 0 0 0 0 0 - Tilaliikelaitos 0 0 0 0 0 0 0 0 - Tekninen tuotanto 240 3 075 2 809 82 337 85 145 105 257 113 278 139 241-24,4 Yhteensä 2 688 7 545 65 414 186 011 251 426 310 812 315 261 387 519-19,8
Sairauspoissaolot Sairauspoissaoloja on ollut ajalla 1.1. 29.2. yhteensä 19 630 kalenteripäivää (v. 2015: 20 387 kalenteripäivää). Sairauspoissaoloja on ollut lähes 800 kalenteripäivää viime vuotta vähemmän. Kaikista sairauspoissaoloista on ollut lyhyitä, esimiehen luvalla ilman todistusta myönnettyjä sairauslomia yhteensä 3 759 kalenteripäivää eli 19,1 % (v. 2015: 14,5 %). Esimies saa myöntää enintään seitsemän kalenteripäivän sairausloman ilman todistusta. Esimiehen myöntämä sairausloma myönnetään kuitenkin aina useammassa jaksossa. Sairauspoissaoloja on ollut keskimäärin 3,7 kalenteripäivää henkilötyövuotta kohden, mikä on hieman vähemmän kuin vuotta aiemmin (v. 2015: 3,8 kalenteripäivää/htv). Sairauspoissaolot ovat selvästi vähentyneet tilaliikelaitoksessa ja teknisen tuotannon liikelaitoksessa. Sairauspoissaolot ovat vastaavasti lisääntyneet hieman konsernipalveluissa, hyvinvointipalveluissa sekä tekniikka- ja ympäristöpalveluissa. Alkuvuonna erityisesti hengityselinten sairauksista johtuvia sairauspoissaoloja on ollut selvästi viime vuotta enemmän. Tuki- ja liikuntaelinsairauksista sekä henkisistä syistä johtuvat sairauspoissaolot ovat sen sijaan vähentyneet selvästi. Vuonna 2015 sairauspoissaoloja kertyi Kouvolan kaupungilla keskimäärin 19,0 kalenteripäivää/henkilötyövuosi ja sairauspoissaolot vähenivät edellisvuodesta 1,9 kalenteripäivällä/henkilötyövuosi. Sairauspoissaolojen ennustetaan vähenevän myös kuluvan vuoden aikana. Kouvolan kaupungilla on tehty viime vuoden aikana useita kehittämistoimenpiteitä henkilöstön työhyvinvoinnin edistämiseksi ja sairauspoissaolojen vähentämiseksi. Työkyvyn johtamisen prosessia tehostettiin monin eri tavoin. Kouvolan kaupungilla otettiin marraskuussa 2015 käyttöön Ainon HealthManager-terveysjohtamisen järjestelmä, joka auttaa seuraamaan työkykyprosessien toimivuutta ja oikea-aikaisuutta. Järjestelmän tuomien hyötyjen pitäisi näkyä erityisesti kuluvan vuoden sairauspoissaolojen kehityksessä. Toimiala Sairauspoissaolot 1.1. - 29.2. Kalpv täyspalkallinen Kalpv osapalkallinen Kalpv palkaton Kalpv yhteensä v. kalpv/ htv v. 2015 kalpv/ htv Muutos kalpv/ htv Muutos- % Konsernipalvelut 849 0 123 972 5,2 5,0 0,2 4,1 Hyvinvointipalvelut 14 894 121 1 196 16 211 3,8 3,7 0,1 1,8 Tekn.- ja ymp.palvelut 279 57 2 338 3,2 3,1 0,1 2,0 Tilaliikelaitos 0 0 0 0 0,0 2,8-2,8-100,0 Tekninen tuotanto 1 840 0 269 2 109 3,4 4,8-1,4-29,8 Yhteensä 17 862 178 1 590 19 630 3,7 3,8-0,1-1,4 1-2/2015 19 059 150 1 178 20 387 3,8 1-2/2014 19 113 79 1 663 20 855 3,8 1-2/2013 19 019 188 1 488 20 695 3,7 *) Konsernipalvelujen sairauspoissaolot ilman lomituspalveluja ovat 3,6 kpv/htv (v. 2015: 2,6 kpv/htv). 10