Kouvolan kaupunki. Talouden ja henkilöstön kuukausiraportti 1-11/2016

Transkriptio

1 Kouvolan kaupunki Talouden ja henkilöstön kuukausiraportti 1-11/

2 TALOUDEN KUUKAUSIRAPORTTI 1-11/ Kuukausiraportti 1-11/ Talouden kuukausiraportissa esitetään koko kaupungin tuloslaskelma, talousarvion toteutumisvertailu toimialoittain, palveluketjuittain ja liikelaitoksittain sekä investointien ja rahoituslaskelman toteutumisvertailut. Tuloslaskelman toteutuminen kaupunki ja liikelaitokset Tuloslaskelma Kaupunki yhteensä (eliminoitu) 1000 e TP / / Tot-% muut. ta Muutos-% /2015 Muutos, /2015 TP-ennuste Toimintatuotot ,5 % 0,0 % Myyntituotot ,5 % -4,5 % Maksutuotot ,0 % 2,3 % Tuet ja avustukset ,1 % -12,5 % Muut toimintatuotot ,5 % 9,9 % Valmistevaraston muutos ,0 % Valmistus omaan käyttöön ,0 % 55,0 % Toimintakulut ,0 % 2,1 % Henkilöstökulut ,3 % -0,1 % Palkat ja palkkiot ,8 % -0,4 % Henkilösivukulut ,6 % 0,5 % Eläkekulut ,0 % -2,9 % Muut henkilösivukulut ,4 % 15,5 % Palvelujen ostot ,9 % 4,3 % Aineet, tarvikkeet ja tavarat ,7 % 3,4 % Avustukset ,7 % 4,8 % Muut toimintakulut ,0 % 1,6 % Toimintakate ,0 % 2,2 % Verotulot ,9 % 2,2 % Valtionosuudet ,8 % 5,1 % Rahoitustuotot ja -kulut ,3 % Korkotuotot ,6 % Muut rahoitustuotot ,1 % Korkokulut ,2 % Muut rahoituskulut ,4 % Vuosikate ,1 % Poistot ja arvonalentumiset ,6 % Satunnaiset erät Tilikauden tulos Poistoeron muutos Rahastojen muutos 3 0 Tilikauden yli/alijäämä Kertynyt yli-/alijäämä Toimintatuottoja on kertynyt marraskuun loppuun mennessä 66,0 milj. euroa eli saman verran kuin edellisenä vuonna. Myyntituottojen toteuma on 14,5 milj. euroa ja maksutuottojen 26,5 milj. euroa. Tukien ja avustuksien määrä on marraskuun lopussa 9,4 milj. euroa ja muiden toimintatuottojen 15,6 milj. euroa. Toimintakulujen toteuma on 527,9 milj. euroa, joka on 10,8 milj. euroa (2,1 %) enemmän kuin edellisen vuoden vastaavaan aikaan. Henkilöstökulut ovat marraskuun lopussa 249,7 milj. euroa eli muutos edellisvuoteen on -0,1 %. Henkilöstökulut sisältävät 0,5 milj. euroa edellisen vuoden virheellisesti jaksotetun työttömyysvakuutusmaksun oikaisua, joka on huhtikuussa kirjattu toimialoille menoksi. Henkilöstökulujen ennusteessa on huomioitu kilpailukykysopimuksen pienentävä vaikutus lomapalkkavelkaan. Palvelujen ostot ovat 193,1 milj. euroa eli 4,3 % suuremmat kuin edellisenä vuonna. Aineet, tarvikkeet ja tavarat ovat 3,4 % edellisvuotta suuremmat ja avustukset 4,8 % suuremmat kuin edellisen vuoden vastaavana ajankohtana. Toimintakatteen, 459,1 milj. euroa, muutos edellisestä vuodesta on 2,2 %. Marraskuun loppuun mennessä verotulotilityksiä on kertynyt yhteensä 314,6 milj. euroa (307,9 milj. euroa 11/2015). Kouvolan verotulojen kasvu edellisestä vuodesta on 2,2 prosenttia, kun myös koko maan vastaava luku on 1,3 %. Valtionosuuksia on kertynyt 160,5 milj. euroa marraskuun loppuun mennessä. 1

3 Rahoitustuottojen ja kulujen kertymä on 6,3 milj. euroa. Korkotuottoja on toteutunut 1,4 milj. euroa ja muita rahoitustuottoja 7,6 milj. euroa. Rahoituskulujen toteuma marraskuun lopussa on 2,7 milj. euroa, josta korkokulujen osuus on 2,2 milj. euroa. Vuosikate, 22,2 milj. euroa, on 2,0 milj. euroa edellistä vuotta parempi. Poistojen ja satunnaisten erien jälkeen tilikauden tulos on 4,7 milj. euroa. Vuoden tilikauden alijäämäksi arvioidaan tällä hetkellä noin 0,4 milj. euroa. Verotulot ja valtionosuudet Verotulojen ja valtionosuuksien eli julkisen rahoituksen kertymä on marraskuun loppuun mennessä 475,1 milj. euroa, edellisen vuoden vastaavan ajankohdan toteutuma oli 460,6 milj. euroa. Joulukuun tilitys huomioiden koko vuoden verotulot ovat 340,9 milj. euroa. 2

4 Kunnallisverotulojen tilityksien kertymä marraskuun loppuun mennessä on 269,3 milj. euroa, joka tarkoittaa 1,6 prosentin kasvua edelliseen vuoteen nähden. Joulukuun tilitys huomioiden summa on 294,6 milj. euroa ja kasvua edelliseen vuoteen nähden 2,2 %. Koko maan osalta vastaavat luvut ovat 1,4 % (11/) ja 2,0 % (12/). Joulukuussa vahvistettiin jako-osuudet vuodelle, tänä vuonna ei tehty ryhmäkohtaista oikaisua, jako-osuuksia muutti ainoastaan vuoden 2015 vahvistettu verotus. Kuntakohtaiseen jako-osuuteen vaikuttaa kunnallisveroprosentin lisäksi asukasluku, joka on Kouvolan osalta laskeva. Yhteensä kunnallisverojen kertymä vuonna on 0,8 milj. euroa talousarviota parempi. Marraskuun loppuun mennessä yhteisöveroja on kertynyt 16,8 milj. euroa, jolloin kumulatiivinen muutos on -8,2 % edelliseen vuoteen nähden (kaikki kunnat -4,5 %). Joulukuun tilitys huomioiden summa on 17,5 milj. euroa (-9,9 %).. Yhteisöverojen kertymä on ollut ennakoitua parempaa, joten ne tulevat kertymään talousarviota paremmin. Kiinteistöveroja on kertynyt tammi-marraskuussa 28,6 milj. euroa. Joulukuun tilitys huomioiden kiinteistöverojen kertymä on 28,8 milj. euroa eli lähes talousarvion mukaisesti. Valtionosuuksia arvioitiin vuodelle talousarviossa 173 milj. euroa. Valtionosuudet ovat päätösten mukaan kunnan peruspalveluihin 145,9 milj. euroa, verotuloihin perustuva valtionosuuden tasaus 15,6 milj. euroa ja opetus- ja kulttuuritoimen valtionosuus 13,1 milj. euroa eli yhteensä 174,6 milj. euroa. Tätä summaa muuttaa loppuvuodesta tehtävä opetus- ja kulttuuriministeriön myöntämän rahoituksen tarkistus lukion ja ammatillisen koulutuksen osalta keskimääräisten oppilas- ja opiskelijamäärien mukaisiksi, jonka tulee olemaan noin 0,6 milj. euroa positiivinen. Yhteensä valtionosuuksia arvioidaan kertyvän noin 2 milj. euroa talousarviota enemmän. Käyttötalouden talousarvion toteutuminen toimialoittain, palveluketjuittain ja liikelaitoksittain Peruskaupunki Toimiala Palveluketju 1000 euroa TP 2015 Talousarvio Ta-muutos 3 Tot vuoden alusta Poikkeama Tot-% ta Tot ed. vuoden alusta Muutos% 2015/ Muut. talousarvio Tpennuste Konsernipalvelut Toimintatuotot ,1 % ,2 % Toimintakulut ,4 % ,0 % Tuukka Forsell Toimintakate ,9 % ,3 % Hyvinvointipalvelut Toimintatuotot ,4 % ,0 % Valmistevaraston 61 0 Toimintakulut ,4 % ,3 % Arja Kumpu Toimintakate ,3 % ,2 % HVP yhteiset hallintopalvelut Toimintatuotot ,5 % ,6 % Toimintakulut ,4 % ,5 % Toimintakate Lasten ja nuorten palvelut Toimintatuotot ,5 % ,1 % Valmistevaraston 61 0 Toimintakulut ,4 % ,0 % Veikko Niemi Toimintakate ,3 % ,6 % Aikuisväestön palvelut Toimintatuotot ,5 % ,6 % Toimintakulut ,7 % ,8 % Vesa Toikka Toimintakate ,7 % ,2 % Ikääntyneiden palvelut Toimintatuotot ,5 % ,0 % Toimintakulut ,8 % ,8 % Arja Kumpu Toimintakate ,5 % ,4 % Tekniikka- ja ympäristöpalvelut Toimintatuotot ,1 % ,8 % Valm. omaan käyt ,7 % ,0 % Toimintakulut ,8 % ,7 % Hannu Tylli Toimintakate ,7 % ,0 % Teky yhteiset hallintopalvelut Toimintatuotot ,5 % 523-4,2 % 600 Toimintakulut ,4 % ,0 % -971 Toimintakate ,3 % ,8 % -371 Elinympäristön kehittäminen Toimintatuotot ,6 % ,5 % Valm. omaan käyt ,7 % ,0 % Toimintakulut ,7 % ,8 % Hannu Tylli Toimintakate ,2 % ,2 % Peruskaupunki yhteensä Toimintatuotot ,0 % ,3 % Valm. omaan käyt ,7 % ,0 % Toimintakulut ,1 % ,1 % Liikelaitokset Toimintakate ,1 % ,3 % Tilaliikelaitos Toimintakate ,0 % ,9 % Timo Oksanen Tilikauden tulos ,7 % ,3 % Tekninen tuotanto Toimintakate ,2 % ,0 % 516 Päivi Takkinen Tilikauden tulos ,1 % 41 Liikelaitokset yhteensä Toimintakate ,2 % ,9 % Tilikauden tulos ,1 % ,6 % Kaupunki yhteensä Toimintakate ,0 % ,2 %

5 Konsernipalvelut Konsernipalveluiden toimintakatteen toteutuma on 80,9 % marraskuun loppuun mennessä. Toimintatuottojen toteutumisprosentti on 92,1 % ja toimintakulujen 83,4 %. Toimintakatteen arvioidaan toteutuvan vuoden loppuun mennessä noin 1,2 milj. euroa pienempänä kuin talousarvio. Osuus verotuskustannuksiin toteutuu hieman ennakoitua pienempänä. Henkilöstöpalvelujen toteuma sisältää koko vuotta koskevan työterveyshuollon yleismaksun (0,2 milj. euroa). Uudelleensijoituksen ja työssä jatkamisen tuen määräraha, noin 0,1 milj. euroa, sisältyy konsernipalveluiden talousarvioon, mutta toteuma kirjataan aina ao. työyksikön kustannuspaikalle. ICT-investointien osalta toteumaksi ennustetaan 0,3 milj. euroa. Elinkeinopalvelujen palvelusopimuksen mukaiset kuukausierät Kouvola Innovation Oy:lle on suoritettu ja hankerahoituksen kuntarahoituskiintiö on määritelty ja toinen erä maksetaan vuoden lopussa. Maaseutupalveluissa avustuksista on maksettu kolmannes. Loppuosa yksityistie- ja vesihuoltoavustuksista maksetaan joulukuussa. Maksuajankohdista johtuen talousarvion menot eivät toteudu tasaisen kertymän mukaisesti. Tilaliikelaitos Koulujen ja uimahallien kuntokartoitukseen on käytetty euroa, ennalta-arvaamattomiin sisäilmakorjauksiin euroa, joihin ei oltu varauduttu talousarvion käyttötalousmenoissa. Asuntojen ja rakennusten myyntituotot ovat tällä hetkellä euroa pienemmät eli nettotulos on noin euroa pienempi. Vastaava säästö pyritään etsimään muista menoista. Investointien osalta budjetti on toteutunut muutetun talousarvion mukaisesti, paitsi Ratamon osalta toiminnallisten päätösten viivästyminen siirtää hankkeen aloitusta ja v. määrärahasta jää käyttämättä 25,5 milj. euroa. Investointien rahoitusosuudet 1,7 milj. euroa tulevat takautuvasti. Hyvinvointipalvelut Hyvinvointipalvelujen toimintatuottojen toteutuma on 86,4 % (-4 % edellisen vuoden vastaavaan ajankohtaan verrattuna). Asiakasmaksutulon toteutuma on 91,1 % (tasainen toteutuma 1-11/ 91,6 %). Toimialan toimintamenojen toteutuma on 91,4 % (+1,3 %) ajalla 1-11/ ja toimintakatteen (=sitovuustaso) toteutuma 92,3 % (+2,2 %). Kaupunginvaltuusto on hyväksynyt hyvinvointipalvelujen 6,8 milj. euron talousarviomuutoksen kokouksessaan Toimialan henkilöstömenojen toteutuma ajalla 1-11/ on 89,6 % (+0,1 %). Palvelujen ostojen toteutuma on puolestaan 1-11/ 93,3 % (+2,5 %) ja asiakaspalvelujen ostojen toteutuma puolestaan 92,8 % (+4,8 %). Lasten ja nuorten palvelujen toimintakatteen toteutuma on 89,3 % ja talousarvio tulee toteutumaan suunniteltua alhaisempana (-0,6 %). Taseyksikkö KSAO:n talousarvion toteutuma ylittää suunnitellun talousarvion noin 1 milj. eurolla. Aikuisväestön palvelujen toimintakatteen toteutuma ajalla 1-11/ on 94,7 % (+3,2 % edelliseen vuoteen verrattuna). Toimintamenojen toteutuma on 93,7 % (+2,8 % edellisen vuoden vastaavaan ajankohtaan verrattuna) ja vastaavasti toimintatulojen toteutuma 84,5 % (-1,6 %). Aikuisväestön palvelujen toimintamenoissa merkittävin muutos on palvelujen ostoissa (+4,7 % edellisen vuoden ajankohtaan verrattuna). Ostetun erikoissairaanhoidon määrärahan ylitysarvio vuositasolla on noin 4,9 milj. euroa (+8 % verrattuna 2015 toteutumaan). Erikoissairaanhoidon ostot kuntayhtymiltä ovat kasvaneet noin 5,8 % viime vuoden vastaavaan ajankohtaan verrattuna. Carealta ostettavan erikoissairaanhoidon arvioidaan olevan noin 4 milj. euroa arvioitua korkeampi vuositasolla (noin +4 %). Sairaalapalvelujen toimintakatteen toteutuma on 95,5 % ja ennuste suunnitellun talousarvion ylityksestä on noin 3,6 milj. euroa. Sairaalapalvelujen palvelujen ostojen toteutuma on +7,4 % edellisen vuoden vastaavaan ajankohtaan verrattuna. Hoikulta ostettujen hoitojaksojen toteutuman arvioidaan olevan noin 0,7 milj. euroa vuonna. Talousarvioon ei ole sisällytetty Hoikun palvelujen ostoa. Lisäksi sairaalapalveluissa on Carean erikoissairaanhoidon ostot ovat toteutuneet arvioitua korkeampina erikoisalojen osalta lukuun ottamatta sisätautien erikoisalaa. Sairaalapalveluissa ei ole toteutunut talousarvioon suunniteltu 15 vuodeosastopaikan vähennys, jonka vaikutus on noin 1,2 milj. euroa vuositasolla. Aikuisten elämänhallinnan tukeminen palvelujen toimintakatteen toteutuma on 99,9 % (+7,2 % verrattuna 2015 vastaavaan ajankohtaan). Työmarkkinatuen kuntaosuuden toteutuma on 94 % ja ennuste suunnitellun talousarvion ylityksestä on noin 0,4 milj. euroa 2015 tilinpäätökseen verrattuna. Vammaisille annettujen avustusten toteutuma on 102,7 % eli noin 0,2 milj. euroa enemmän vastaavaan ajankohtaan 2015 verrattuna. Aikuisten elämänhallinnan tukemisen palvelussa palvelujen ostojen toteutuma on 94,8 % (+4,1 % 2015 ajankohtaan verrattuna), josta asiakaspalvelujen ostojen toteutuma on 95,2 % (+4 %). Vammaispalvelujen ostot Carean kuntayhtymältä ovat toteutuneet noin 0,1 milj. euroa suunniteltua alhaisempina, mutta vastaavasti asiakaspalvelun oston toteutuma on +1,4 milj. euroa suunniteltua korkeampi. Aikuisväestön palveluiden lautakunnan, terveyden edistämisen, kulttuurisen hyvinvoinnin edistämisen ja yhteisöllisyyden edistämisen palvelut tulevat pysymään määrärahan puitteissa ja osin alittamaan suunnitellun talousarvion. Ikääntyneiden palvelujen toimintatulojen toteutuma on 87,5 % ja toimintamenojen toteutuma 90,8 %. Toimintakate ajalla 1-11/ on 91,5 % (+4 % 2015 vastaavaan ajankohtaan verrattuna). Ikääntyneiden palvelujen talousarvio tulee toteutumaan suunnitellun mukaisena. Omaishoidon toteutuma on 98,2 % ja ennuste on noin 0,4 milj. euroa suunniteltua korkeampi. 4

6 Hyvinvointipalveluissa seurataan palveluketjujen ja palvelujen talousarvion toteutumaa kuukausitasolla johtoryhmissä ja sovitaan tarvittavista toimenpiteistä kustannuskehitykseen vaikuttamiseksi. Hankinnoista tullaan toteuttamaan vain toiminnan kannalta välttämättömät hankinnat. Sairaalapalveluissa osaavan henkilöstön pysyvyys ja saatavuus on heikentynyt syksyn kuluessa. Taustalla on niin valtakunnallisen kuin maakunnallisen sote- ja lakivalmistelun aiheuttama epävarmuus toiminnan tulevasta sisällöstä ja muutoksen vaikutuksesta henkilöstön asemaan. Sairaalan toiminnan turvaamiseksi on jouduttu käyttämään sijaistyövoimaa ja ostopalveluita suunniteltua enemmän. Sairaalapalveluissa keskitytään turvaamaan erityisesti leikkaus- ja päivystystoiminnan jatkuminen loppuvuoden ajan. Carean kuntayhtymän kanssa on alustavasti keskusteltu päivystysaikaisten leikkausten siirtymästä 2017 alkuvuoden aikana Careaan. Erikoissairaanhoidon työnjakoon liittyvät neuvottelut jatkuvat loppuvuoden aikana ja valmistelussa tullaan huomioimaan vuoden 2017 alusta voimaan tulevien laki- ja asetusmuutosten vaikutus. Henkilöstön sairauspoissaolon toteutuma on 1-11/ ajalta 17,7 kalpv/htv, nousua edellisvuodesta 0,6 klpv/htv eli 3,7 %. Hyvinvointipalvelujen henkilöstölle tiedotetaan maakunnallisen sote-valmistelun etenemisestä ajantasaisesti ja asiakkuusryhmittäin käynnistyvän valmistelun työryhmien jäsenet ja puheenjohtajat on nimetty. Maakunnallisen sotevalmistelun Kick Off-tilaisuus pidettiin ja työryhmien valmistelu käynnistyy tämän jälkeen. Askel-hankkeelle asetettujen tavoitteiden mukaisen toiminnan juurruttaminen on jatkunut edelleen ja asiakkuuspäälliköt ovat vahvasti mukana ao. toiminnan jalkauttamisessa arkeen. Palveluittain on valmistelu asiakaslupaukset ja dialogisen toimintamallin vahvistaminen on toteutunut suunnitellusti. Tekniikka ja ympäristöpalvelut Menot ovat jäämässä talousarvion mukaista pienemmiksi rakennusvalvonnassa ja ympäristöpalveluissa. Tulot ylittyvät merkittävästi maaomaisuuden hallinnassa (tonttikaupat, kiinteistöjen vaihto ja muu maaomaisuuden myynti) sekä ympäristö- ja rakennusvalvonnassa. Liikenne- ja viheralueiden sopimuksista on käytetty marraskuun loppuun mennessä n. 95 % varatusta rahoituksesta. Käytännössä viherpuolella kustannukset ovat ylittyneet ja liikennepuolella alittuneet vuoden alussa arvioituun nähden. Yhdyskuntatekniikan kohdalla oman rakentamispalvelun (tuotannon liikelaitoksen tuottaman) osto on ollut huomattavasti arvioitua suurempaa, joka näkyy sekä menoissa että valmistus omaan käyttöön tilillä. Toimialan toimintakate on talousarvioon nähden parempi. Toimialan kulukuri on pysynyt merkittävän hyvänä ja tulot ovat olleet suunniteltua suuremmat. Investointihankkeiden toteutuminen suhteessa talousarvioon on tasoittunut talousarviomuutoksen perusteella (kv ). Näyttää siltä että toteutumisaste tulee olemaan yli 90 %. Vuoden alkupuolella arvioidut lisämenot eivät ole toteutuneet. Muutoksia talousarvioon on tehty investointiosassa. Investoinnit eivät toteutuneet suunnitellussa laajuudessa mm. Ratamo-hankkeen pysäyttämisen ja muutamien hankkeiden viivästymisen vuoksi. Teknisen tuotannon liikelaitos Henkilöstömenot ovat toteutuneet hieman alle budjetoidun eli 88.8 %. Sairauspoissaolojen aleneminen jatkuu ja se näkyy henkilöstön palkkakustannusten säästöinä. Materiaalin ja palvelujen toteutuma on 108 % johtuen arvioitua suuremmasta kunnallistekniikan rakentamisen ja kiinteistöpalvelujen materiaali- ja konehankinnoista. Materiaalit ja palvelut tulevat vuositasolla ylittymään n.2 milj. euroa, joka vastaavasti laskutetaan yhdyskuntatekniikan investointikohteilta. Koko liikelaitoksen tulokertymä on hyvä eli 96,6 % Puhtaus- ja ruokapalveluissa menot ovat budjetoitua pienemmät. Asiakkaille on annettu hyvityksiä, joten talous on tasapainossa. Rakennuspalveluissa menot ja tulot ovat budjetoidun mukaiset, joten korjaaviin toimenpiteisiin ei ole tarvetta. Liikuntapalvelujen mahdollinen ylijäämä hyvitetään tilaajalle joulukuussa. Aluepalvelujen tulos tasataan talousarvion mukaiseksi. Toimenpiteet riittävät tasaamaan kulut ja tuotot vastaamaan budjetin mukaista tulosta. Investointien toteutuminen Kaupungin ja liikelaitosten Investointimenoja on toteutunut yhteensä 26,3 milj. euroa ja investointituloja 7,7 milj. euroa marraskuun loppuun mennessä. Peruskaupungin investointitulot (4,8 milj. euroa) muodostuvat maa- ja vesialueiden myynnistä (2,7 milj. euroa) ja Tykkimäen Vapaa-aikakeskus Oy:n osakkeiden myynnistä (2,1 milj. euroa). Yhdyskuntatekniikan investointimenoja on toteutunut noin 10,9 milj. euroa ja tuloja 2,7 milj. euroa. Näistä suurimmat menot kohdistuvat maa- ja vesialueisiin (2,6 milj. euroa), uudelleen päällystykseen (0,9 milj. euroa), Manskiin (0,6 milj. euroa) ja katuvalosaneeraukseen (0,8 milj. euroa). 5

7 Tilaliikelaitoksen rakennuksiin kohdistuvista investointimenoista (15,0 milj. euroa) suurimmat ovat marraskuun loppuun mennessä Ratamo-keskus (1,0 milj. euroa), Valkealakoti (3,1 milj. euroa), Myllykosken vpk-talo (1,9 milj. euroa), Niskalan päiväkoti (1,7 milj. euroa), Ksaon Biosampo (0,4 milj. euroa), Hovioikeuden rakennuksen osto (3,5 milj. euroa) ja Yhteislyseon laajennus (0,7 milj. euroa). Investointien myyntituloja on kertynyt 3,1 milj. euroa. Investointiohjelmaa tulee edelleen tarkastella kokonaisuudessaan kriittisesti. Etusijalle tulee asettaa ne investoinnit, jotka tukevat työllisyyttä ja joihin saadaan ulkopuolista rahoitusta. Tavoitteena pitkällä aikavälillä pitää olla toiminnan ja investointien rahoituksessa investointien rahoitus omarahoituksella eli rahoituslaskelman toiminnan ja investointien rahavirran tasapaino. Investoinnit Peruskaupunki Tilaliikelaitos Kaupunki yhteensä 1000 e TP 2015 VS 11/ TP 2015 VS 11/ TP 2015 VS 11/ Tp-ennuste Aineettomat hyödykkeet Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Keskeneräiset hankinnat Sijoitukset Investointimenot yhteensä Rahoitusosuudet Pysyvien vastaavien myynti Investointituotot yhteensä Nettoinvestoinnit yhteensä Rahoituslaskelman toteutuminen Rahoituslaskelmassa toiminnan ja investointien nettorahavirta on toteutunut 1,0 milj. euroa ylijäämäisenä. Pitkäaikaista lainaa ei ole nostettu tänä vuonna, lyhennyksiä on toteutunut 23,9 milj. euroa. Investointimenojen talousarviota alhaisempi toteutuminen vaikuttaa pitkäaikaisen lainan tarpeeseen, jota ei ole tarkoitus nostaa vuoden aikana. Tarvittaessa käytetään lyhytaikaista lainaa, jota saadaan kuntatodistusohjelman kautta erittäin alhaisella korolla. Muihin maksuvalmiuden muutoksiin on budjetoitu Osuuskunta Kyläkuidulle annettavaa lainaa 3 milj. euroa. Vaikutus maksuvalmiuteen marraskuun lopussa on 30,3 milj. euroa negatiivinen. Lainakannan muutoksen arvioidaan vuoden loppuun mennessä olevan negatiivinen vuoden 2015 tilinpäätökseen nähden. Kouvolan kaupunki, sis. liikelaitokset Rahoituslaskelma 1000 e TP 2015 Toiminta ja investoinnit Toiminnan rahavirta Käyttös 6 Tot. 11/ Tp-ennuste Vuosikate Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot yhteensä Rahoitusosuudet Pysyvien vastaavien myynti Toiminta ja investoinnit, netto Rahoitustoiminta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset Antolainasaamisten vähennykset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Vaikutus maksuvalmiuteen Lainakanta Lainakanta e/as Asukasluku vuoden lopussa

8 HENKILÖSTÖRAPORTTI 1-11/ Kuukausiraportti 1-11/ Kouvolan kaupungin palveluksessa oli marraskuun lopussa yhteensä viranhaltijaa/työntekijää, joista vakinaisia oli Henkilöstöä on lähes saman verran kuin vuosi sitten. Määräaikaisen henkilöstön määrä vaihtelee jonkin verran eri tarkasteluajankohtina johtuen toiminnallisista syistä. Kausivaihtelun vuoksi henkilötyövuosi kuvaakin paremmin palveluksessa olleen henkilöstön määrää. Henkilöstön määrä on vähentynyt viime vuodesta 52,40 htv:llä eli 1,0 %:lla. Henkilötyövuodet ovat vähentyneet vakinaisten osalta 10,62:lla ja määräaikaisten osalta 46,77:llä sekä lisääntyneet työllistettyjen osalta 4,99:llä. Marraskuun loppuun mennessä on siirtynyt pysyvästi eläkkeelle yhteensä 169 viranhaltijaa/työntekijää, mikä on selvästi viime vuotta enemmän. Eläköitymisen myötä vapautuneista viroista ja tehtävistä on jätetty täyttämättä 29 eli 17 prosenttia. Lisäksi osa-aikaeläkkeelle on siirtynyt yhteensä 28 henkilöä ja osatyökyvyttömyyseläkkeelle 31 henkilöä. Osa-aikaeläkkeiden määrän selkeään kasvuun vaikuttaa se, että mahdollisuus jäädä osa-aikaeläkkeelle poistuu eläkeuudistuksen myötä. Osatyökyvyttömyyseläkkeiden määrän huomattava kasvu suhteessa täysiin työkyvyttömyyseläkkeisiin osoittaa puolestaan myönteistä kehitystä. Henkilöstömenojen toteuma on 249,7 milj. euroa (89,3 %). Henkilöstömenot ovat vähentyneet viime vuodesta 0,1 prosentilla huolimatta siitä, että palkkoja on korotettu kunta-alan sopimuskorotuksilla kahdesti viime vuoden kesäkuun jälkeen. Sopimuskorotusten vaikutus on keskimäärin noin 0,9 1,1 %. Lisä- ja ylityökorvauksia on maksettu alkuvuoden aikana yli euroa (sis. sosiaalikustannukset) edellisvuotta vähemmän. Sairauspoissaoloja on ollut marraskuun loppuun mennessä keskimäärin 17,6 kalenteripäivää henkilötyövuotta kohden eli 0,1 kalenteripv/htv viime vuotta enemmän. Sairauspoissaolojen määrä on kääntynyt loppuvuoden aikana kasvuun. Henkilöstömäärä Kouvolan kaupungin palveluksessa oli marraskuun lopussa yhteensä viranhaltijaa/työntekijää, joista vakinaisia oli 4 763, määräaikaisia (sis. yhteensä 8 oppisopimussuhteista) ja tukitoimenpitein työllistettyjä 109. Henkilöstön kokonaismäärä on yhteensä 6 (-0,1 %) vähemmän kuin vuosi sitten. Henkilöstö jakautui toimialoittain seuraavasti: Toimiala Vakinaiset Määräaikaiset Työllistetyt Henkilöstö Henkilöstö Muutos lkm Muutos-% Konsernipalvelut ,6 Hyvinvointipalvelut ,2 Tekn.- ja ymp.palvelut ,5 Tilaliikelaitos ,7 Tekninen tuotanto ,7 Yhteensä ,1 Henkilöstö Henkilöstö Henkilöstö Vakinainen henkilöstö on tilastoitu sille toimialalle, jolla hän työskentelee tilastointipäivänä riippumatta sen hetkisen palvelussuhteen luonteesta. Tilasto sisältää myös virka-/työvapaalla olevat henkilöt. Sivutoimiset työntekijät eivät sisälly lukuihin. *) Konsernipalvelujen henkilöstöön kuuluu 107 vakinaista ja 14 määräaikaista maatalouslomittajaa. Henkilöstömäärän kehitys kuluneen vuoden aikana on kuvattu seuraavassa kaaviossa. Vakinaisen henkilöstön määrä on laskenut jonkin verran vuoden aikana. Sen sijaan määräaikaisen henkilöstön määrä vaihtelee toiminnallisista syistä eri tarkasteluajankohtina. 7

9 Henkilöstömäärä henkilötyövuosina (htv) Tarkemmin henkilöstömäärää kuvaa henkilötyövuosi (htv), jolla tarkoitetaan tässä koko tarkasteluajanjakson kokoaikatyössä ollutta henkilöä. Osan tarkastelujaksoa, osa-aikaisesti työskentelevän sekä palkattomalla virka-/työvapaalla olleen työpanos on laskettu tehdyn työajan suhteessa. Tunnusluvusta ei vähennetä vuosilomia tai muita palkallisia poissaoloja. Henkilötyövuodet jakautuvat toimialoittain seuraavasti: Toimiala Työllistetyt Tot. 1-11/16 Tot. 1-11/15 Vakinaiset Määräaik. Muutos (htv) Muutos-% Tot Ennuste Konsernipalvelut 161,23 35,07 0,55 196,84 201,74-4,90-2,4 202,49 197,58 Hyvinvointipalvelut 3 293, ,16 77, , ,89-25,54-0, , ,18 Tekn.- ja ymp.palvelut 99,94 14,75 0,36 115,05 114,20 0,85 0,7 113,91 114,76 Tilaliikelaitos 15,96 0,00 0,00 15,96 15,45 0,51 3,3 15,44 15,95 Tekninen tuotanto 525,26 122,56 25,25 673,08 696,40-23,32-3,3 690,90 667,76 Yhteensä 4 096, ,54 103, , ,68-52,40-1, , ,22 Henkilötyövuodet ovat vähentyneet viime vuodesta yhteensä 52,40:llä eli 1,0 %:lla. Henkilötyövuodet ovat vähentyneet vakinaisten osalta 10,62:lla ja määräaikaisten osalta 46,77:llä sekä lisääntyneet työllistettyjen osalta 4,99:llä. Hyvinvointipalvelujen henkilötyövuodet jakautuvat palveluketjuittain seuraavasti: yhteiset hallintopalvelut 58,61 htv, lasten ja nuorten palvelut 2 192,27 htv, aikuisväestön palvelut 1 127,69 htv ja ikääntyneiden palvelut 1 082,77 htv. Toimiala Varhennettu vanhuuseläke 8 Eläkkeelle siirtyneet Marraskuun loppuun mennessä Kouvolan kaupungilta on siirtynyt pysyvästi eläkkeelle yhteensä 169 viranhaltijaa/työntekijää. Vanhuuseläkkeelle on siirtynyt 151 henkilöä ja työkyvyttömyyseläkkeelle 18 henkilöä. Eläköitymisen myötä vapautuneista vakansseista on jäänyt täyttämättä 29 eli 17 prosenttia. Kaupunginhallituksen tekemän päätöksen mukaan eläkepoistumasta tulisi hyödyntää 30 %. Eläkepoistuman hyödyntäminen on tällä hetkellä hieman enemmän kuin, minkä toimialat arvioivat mahdolliseksi keväällä laatimissaan eläkepoistuman hyödyntämissuunnitelmissa. Osa-aikaeläkkeelle on jäänyt yhteensä 28 henkilöä ja osatyökyvyttömyyseläkkeelle 31 henkilöä. Osaaikaeläkkeiden määrän selkeään kasvuun vaikuttaa se, että mahdollisuus jäädä osa-aikaeläkkeelle poistuu eläkeuudistuksen myötä. Osatyökyvyttömyyseläkkeiden määrän huomattava kasvu suhteessa täysiin työkyvyttömyyseläkkeisiin osoittaa myönteistä kehitystä, koska se on hyvä vaihtoehto työkyvyn heikentyessä. Osatyökyvyttömyyseläkkeelle jäävä jatkaa työssä, eikä työnantajalle myöskään tule maksettavaksi varhaiseläkemenoperusteista maksua (varhemaksu). Määräaikaisella kuntoutustuella on oltu ajalla yhteensä kalenteripäivää (v. 2015: kalenteripäivää), mikä on huomattavasti viime vuotta vähemmän. Määräaikaisten kuntoutustukien selkeä väheneminen edellisvuodesta vähentää jatkossa varhe-maksuja. Henkilöstöä on siirtynyt eläkkeelle toimialoittain seuraavasti: Vanhuuseläke Työkyvyttömyyseläke Osa-aikaeläke Osatyökyvyttömyyseläke Jätetty täyttämättä lkm Jätetty täyttämättä % Konsernipalvelut % Hyvinvointipalvelut % Tekn.- ja ymp.palv % Tilaliikelaitos Tekninen tuotanto % Yhteensä % Vuonna % Vuonna % Henkilöstömenot Henkilöstömenojen toteuma on marraskuun lopussa 249,7 milj. euroa (89,3 %). Henkilöstömenot ovat hieman alemmalla tasolla (-0,1 %) kuin vuosi sitten. Palkat ja palkkiot ovat puolestaan vähentyneet 0,4 prosentilla edellisvuodesta, vaikka palkkoja on korotettu kunta-alan sopimuskorotuksilla kahdesti viime vuoden kesäkuun jälkeen. Palkkoja korotettiin alkaen sopimuskorotuksella, jonka kustannusvaikutus oli keskimäärin 0,4 %. Lisäksi palkkoja korotettiin 1.1. ja 1.2. alkaen sopimuskorotuksilla, joiden kustannusvaikutus on keskimäärin 0,49 0,72 prosenttia sopimusalasta riippuen. Myös palkkojen sivukuluihin on tullut korotuksia. Lisäksi henkilöstömenoja kasvattaa huhtikuussa kirjattu ylimääräinen työttömyysvakuutusmaksu 0,55 milj.. Tämä johtuu siitä, että tilinpäätökseen oli kirjattu liian suuri työttömyysvakuutusmaksua koskeva saaminen, joka on nyt kirjattu vastaavasti vuoden menoksi.

10 Henkilöstömenot toimialoittain ovat seuraavat: Kuukausiraportti 1-11/ Henkilöstömenot 1000 e TP / / MUUTOS% 2015/ % Muut Konsernipalvelut ,0% 87,2% Tekniikka- ja ympäristöpalvelut ,5% 84,0% Hyvinvointipalvelut ,1% 89,6% Tilaliikelaitos ,4% 98,0% Liikelaitos Tekninen tuotanto ,8% 88,8% Kaupunki yhteensä ,1% 89,3% Kuukausittain maksetut palkat ja palkkiot (1000 e, ilman sosiaalikustannuksia) on kuvattu seuraavassa kaaviossa. Lisä- ja ylityöt Työtehtävien sekä työaikajärjestelmien ja työaikojen hyvällä suunnittelulla pyritään palvelujen tehokkaaseen ja tarkoituksenmukaiseen järjestämiseen. Marraskuun loppuun mennessä lisä- ja ylityökorvauksia on maksettu yli euroa (sis. sosiaalikustannukset) edellisvuotta vähemmän. Lisä- ja ylityökorvauksia on maksettu toimialoittain seuraavasti: Toimiala Lisätyö h Ylityö h Lisätyö Ylityö Yhteensä 1-11/ sis. henkilösivukulut Yhteensä 1-11/2015 sis. henkilösivukulut Muutos% 2015/ Konsernipalvelut ,7 Hyvinvointipalvelut ,2 Tekn.- ja ymp.palvelut ,5 Tilaliikelaitos ,0 Tekninen tuotanto ,8 Yhteensä ,8 9

11 Sairauspoissaolot Sairauspoissaoloja on ollut ajalla yhteensä kalenteripäivää (v. 2015: kalenteripäivää). Sairauspoissaoloja on ollut lähes saman verran kuin vuotta aiemmin. Kaikista sairauspoissaoloista on ollut lyhyitä, esimiehen luvalla ilman todistusta myönnettyjä sairauslomia yhteensä kalenteripäivää eli 13,3 % (v. 2015: 12 %). Esimies saa myöntää enintään seitsemän kalenteripäivän sairausloman ilman todistusta. Esimiehen myöntämä sairausloma myönnetään kuitenkin aina useammassa jaksossa. Sairauspoissaoloja on ollut keskimäärin 17,6 kalenteripäivää henkilötyövuotta kohden, mikä on hieman enemmän kuin vuotta aiemmin (v. 2015: 17,5 kalenteripäivää/htv). Sairauspoissaolot ovat vähentyneet huomattavasti tekniikkaja ympäristöpalveluissa, tilaliikelaitoksessa ja teknisen tuotannon liikelaitoksessa. Sairauspoissaolot ovat puolestaan lisääntyneet konsernipalveluissa ja hyvinvointipalveluissa. Erityisesti hengityselinten sairauksista johtuvia sairauspoissaoloja on ollut selvästi viime vuotta enemmän. Tuki- ja liikuntaelinsairauksista johtuvat sairauspoissaolot ovat sen sijaan selvästi vähentyneet. Vuonna 2015 sairauspoissaoloja kertyi Kouvolan kaupungilla keskimäärin 19,0 kalenteripäivää/henkilötyövuosi ja sairauspoissaolot vähenivät edellisvuodesta 1,9 kalenteripäivällä/henkilötyövuosi. Kuluvan vuoden sairauspoissaolojen tunnusluvun ennustetaan olevan lähellä viime vuoden tasoa. Kouvolan kaupungilla on jatkettu määrätietoista työtä henkilöstön työhyvinvoinnin edistämiseksi ja sairauspoissaolojen vähentämiseksi. Työkyvyn johtamisen prosessia on tehostettu monin eri tavoin. Marraskuussa 2015 otettiin käyttöön Ainon HealthManager-terveysjohtamisen järjestelmä, joka auttaa seuraamaan työkykyprosessien toimivuutta ja oikea-aikaisuutta. Lisäksi huhtikuussa päivitettiin Aktiivinen hyvinvoinnista välittäminen -työkyvyn toimintamalli ja siihen laadittiin syksyn aikana myös työntekijän opas. Toimiala Sairauspoissaolot Kalpv täyspalkallinen Kalpv osapalkallinen Kalpv palkaton Kalpv yhteensä v. kalpv/ htv v kalpv/ htv Muutos kalpv/ htv Muutos- % Konsernipalvelut ,3 20,4 0,9 4,2 Hyvinvointipalvelut ,7 17,1 0,6 3,7 Tekn.- ja ymp.palvelut ,2 11,9-2,7-22,9 Tilaliikelaitos ,8 7,1-4,3-60,3 Tekninen tuotanto ,6 20,1-2,5-12,5 Yhteensä ,6 17,5 0,1 0,7 1-11/ ,5 1-11/ ,0 1-11/ ,1 *) Konsernipalvelujen sairauspoissaolot ilman lomituspalveluja ovat 11,1 kpv/htv (v. 2015: 11,3 kpv/htv). 10