Oulunkaaren taloustiedote Huhtikuu 2015

Oulunkaaren taloustiedote Huhtikuu 2015 Julkaistu 20.5.2015 1

Oulunkaari: kustannusten jakaantuminen (TA 2015, menot) 3 287 000 3 % 17 105 000 14 % 5 792 000 5 % 6 015 000 4,9 % 44 644 000 36 % 45 270 000 37 % Henkilöstömenot Asiakaspalvelujen ostot Muiden palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet Avustukset Muut menot (sis.vuokrat) Soten kustannusten jakaantuminen palvelualoittain (TA 2015) 36 196 000 32 % 138 000 0,1 % 24 642 000 21 % palvelut palvelut palvelut 27 542 000 24 % 26 307 000 23 % Erikoissairaanhoito Hankkeet ja poistot Tuotot yhteensä ja tuottojen osuus palvelualoilla (TA 2015) 30% 25% 20% 15% 14,2 % 21,8 % 5 741 000 25,2 % 6 926 000 8000000 7000000 6000000 5000000 4000000 Tuotot 10% 5% 3 509 000 3000000 2000000 1000000 Tuottojen osuus kokonaiskuluista 0% 0 2

Kustannusten jakaantuminen palvelualoilla (TA 2015) 3

Tasainen toteuma (%) Tammi Helmi Maalis Huhti Touko Kesä Heinä Elo Syys Loka Marras Joulu 8,3 % 16,7 % 25,0 % 33,3 % 41,7 % 50,0 % 58,3 % 66,7 % 75,0 % 83,3 % 91,7 % 100,0 % Oulunkaaren tuloslaskelma 4/2015 TP Tot 1-4/2014 TA Tot 1-4/2015 Muutos 14 15 Ero tas. Ulkoinen + sisäinen 2014 % 2015 % % toteumaan Tuotot 33,3 % Myyntituotot 111 959 000 34 116 000 30,5 110 670 000 36 665 000 33,1 2 550 000 7,5-225 000 Maksutuotot 8 945 000 2 705 000 30,2 8 785 000 2 953 000 33,6 248 000 9,2 25 000 Tuet ja avustukset 2 092 000 469 000 22,4 2 180 000 552 000 25,3 83 000 17,6-175 000 Muut toimintatuotot 612 000 187 000 30,6 520 000 185 000 35,5-3 000-1,4 12 000 Tuotot 123 608 000 37 477 000 30,3 122 156 000 40 355 000 33,0 2 878 000 7,7-364 000 Kulut Henkilöstökulut -45 415 000-15 599 000 34,3-45 270 000-15 879 000 35,1 280 000 1,8 789 000 Palvelujen ostot -62 771 000-19 023 000 30,3-61 749 000-20 838 000 33,7 1 815 000 9,5 255 000 Aineet, tarvikkeet -3 034 000-989 000 32,6-3 287 000-1 038 000 31,6 49 000 4,9-58 000 Avustukset -6 127 000-2 023 000 33,0-6 015 000-2 085 000 34,7 62 000 3,1 80 000 Muut toimintakulut -6 134 000-2 016 000 32,9-5 792 000-1 978 000 34,1-38 000-1,9 47 000 Kulut -123 481 000-39 651 000 32,1-122 113 000-41 818 000 34,2 2 167 000 5,5-1 114 000 Kate 127 000-2 174 000 43 000-1 463 000 Rahoitustuotot ja -kulut 2 000 1 000 56,4 0 2 000 Poistot ja arvonalent. -51 000-17 000 33,3-43 000-14 000 33,3 Yli-/alijäämä 78 000-2 190 000 0-1 475 000 Tuottojen kertymä on huhtikuussa 33,0 %, joka on 7,7 % viime vuoden vastaavaa ajankohtaa korkeampi. Sotepalveluissa tuotot eivät tyypillisesti kerry ns. tasaisen toteuman mukaisesti johtuen mm. asiakkaiden laskutusjaksoista sekä Valtiokonttorin ja muiden viranomaisten maksatuskäytännöistä. Kustannusten toteuma (oma toiminta ja esh) on huhtikuun lopussa yhteensä 34,2 %. Oman toiminnan kustannusten toteuma (sote) on koko Oulunkaaren tasolla 33,5 %. Henkilöstökuluissa ylitystä ns. tasaiseen vauhtiin verrattuna on n. 789 000 (35,1 %). Tuloslaskelmaa tarkastellessa on tarpeen huomioida, että sijaisten lukumäärä on ollut tavallista korkeampi. Kuluja nostaa myös tammi- ja maaliskuussa maksetut kahdet erilliskorvaukset työvuorolistojen taitekohtaan liittyen. Palvelujen ostoissa ylitystä on n. 255 000 (33,7 %). Palvelujen ostojen kehitystä selittää erikoissairaanhoito, jossa ylitystä on huhtikuun ns. tasaiseen vauhtiin n. 860 000 (35,7 %). Oman toiminnan osalta (sote) palvelujen ostojen toteuma alittaa n. 690 000 (30,4 %). Aineissa ja tarvikkeissa (31,6 %) alitusta tavoitetoteumaan on n. 58 000. Aineet ja tarvikkeet muodostavat Oulunkaaren budjetista n. 3 %. Avustukset (34,7 %) ylittävät budjetoidun n. 80 000. Avustusten osuus budjetista on noin 5 % ja ne pitävät sisällään mm. toimeentulotukimenot sekä omaishoidon tuen. 4

Sitovat tasot 4/2015 TP Tot TA Tot Käyttö- Muutos 14 15 Ero 2014 1-4/2014 2015 1-4/2015 % % tas. tot. Hallinto 33,3 % Tuotot 1 882 000 256 000 1 895 000 805 000 42,5 549 000 214,7 173 000 Kulut -1 682 000-537 000-1 698 000-682 000 40,1 145 000 27,1 116 000 Kate 201 000-281 000 197 000 123 000 404 000-57 000 Elinkeinojen kehittäminen Tuotot 202 000 31 000 292 000 0 0,0-31 000-99,9-97 000 Kulut -324 000-80 000-487 000-59 000 12,0-22 000-27,1-104 000 Kate -122 000-49 000-195 000-59 000-9 000-6 000 Kuntapalvelutoimisto Tuotot 3 123 000 469 000 3 142 000 1 047 000 33,3 578 000 123,2 1 000 Kulut -3 102 000-1 045 000-3 128 000-1 148 000 36,7 103 000 9,9 105 000 Kate 21 000-576 000 14 000-101 000 475 000 106 000 Järjestämiskeskus Tuotot 99 848 000 32 123 000 98 928 000 32 955 000 33,3 832 000 2,6-21 000 Kulut -839 000-373 000-717 000-195 000 27,2-178 000-47,8-44 000 Kate 99 009 000 31 750 000 98 211 000 32 760 000 1 009 000-23 000 Sote-palvelutuotanto Tuotot 18 552 000 4 597 000 17 898 000 5 549 000 31,0 952 000 20,7-417 000 Kulut -117 534 000-37 616 000-116 082 000-39 734 000 34,2 2 119 000 5,6 1 040 000 Kate -98 982 000-33 018 000-98 184 000-34 186 000-1 168 000 3,5 1 458 000 Oulunkaaren kuntayhtymä Tuotot 123 608 000 37 477 000 122 156 000 40 355 000 33,0 2 878 000 7,7-364 000 Kulut -123 481 000-39 651 000-122 113 000-41 818 000 34,2 2 167 000 5,5 1 114 000 Kate 127 000-2 174 000 43 000-1 463 000 711 000 1 478 000 5

Soten tuloslaskelma 4/2015 TP Tot TA Tot Käyttö- Muutos 14 15 Ero 2014 1-4/2014 2015 1-4/2015 % % tas. tot. palvelut 33,3 % Tuotot 3 919 000 765 000 3 509 000 866 000 24,7 100 000 13,1-304 000 Kulut -24 205 000-7 325 000-24 642 000-8 028 000 32,6 703 000 9,6-186 000 Kate -20 286 000-6 560 000-21 133 000-7 162 000 33,9 602 000 9,2 118 000 Henkilöstömenot -8 130 000-2 704 000-8 049 000-2 865 000 35,6 161 000 6,0 182 000 Palvelut -10 268 000-2 691 000-10 935 000-3 162 000 28,9 471 000 17,5-483 000 Työttömyysaikainen työmarkkinatuki -598 000-214 000-410 000-261 000 63,6 47 000 22,0 124 000 Kuntien tukipalvelut -1 059 000-370 000-1 115 000-378 000 33,9 8 000 2,1 6 000 palvelut Tuotot 6 156 000 1 767 000 5 741 000 2 002 000 34,9 235 000 13,3 88 000 Kulut -26 618 000-8 403 000-26 307 000-8 875 000 33,7 473 000 5,6 106 000 Kate -20 462 000-6 636 000-20 567 000-6 873 000 33,4 237 000 3,6 17 000 Henkilöstömenot -15 509 000-5 328 000-15 507 000-5 495 000 35,4 167 000 3,1 326 000 Palvelut -7 243 000-1 823 000-6 905 000-2 126 000 30,8 303 000 16,6-176 000 Kuntien tukipalvelut -2 421 000-884 000-2 702 000-905 000 33,5 20 000 2,3 4 000 palvelut Tuotot 6 754 000 1 989 000 6 926 000 2 084 000 30,1 95 000 4,8-225 000 Kulut -28 099 000-8 977 000-27 542 000-9 414 000 34,2 436 000 4,9 233 000 Kate -21 345 000-6 988 000-20 615 000-7 330 000 35,6 341 000 4,9 458 000 Henkilöstömenot -17 629 000-4 868 000-17 349 000-6 029 000 34,8 1 161 000 23,9 246 000 Palvelut -5 603 000-1 355 000-5 481 000-1 795 000 32,8 440 000 32,5-32 000 Kuntien tukipalvelut -3 709 000-1 267 000-3 850 000-1 259 000 32,7-7 000-0,6-24 000 Oma toiminta yht. Tuotot 16 828 000 4 521 000 16 176 000 4 952 000 30,6 431 000 9,5-440 000 Kulut -78 921 000-24 705 000-78 491 000-26 317 000 33,5 1 612 000 6,5 153 000 Kate -62 093 000-20 184 000-62 315 000-21 365 000 34,3 1 181 000 5,9 593 000 Henkilöstömenot -41 268 000-12 900 000-40 905 000-14 389 000 35,2 1 489 000 11,5 754 000 Palvelut -23 115 000-5 870 000-23 321 000-7 084 000 30,4 1 215 000 20,7-690 000 Kuntien tukipalvelut -7 189 000-2 521 000-7 667 000-2 542 000 33,2 21 000 0,8-14 000 Esh Tuotot 380 000 75 000 326 000 130 000 39,8 55 000 73,8 21 000 Kulut -37 270 000-12 483 000-36 196 000-12 925 000 35,7 442 000 3,5 860 000 Kate -36 890 000-12 408 000-35 870 000-12 795 000 35,7 387 000 3,1 838 000 Ensihoito -1 455 000-429 000-1 585 000-508 000 32,0 78 000 18,2-20 000 Kuntien tukipalvelut -79 000-24 000-107 000-39 000 36,1 15 000 60,7 3 000 Yhteensä Tuotot 17 209 000 4 596 000 16 502 000 5 082 000 30,8 486 000 10,6-419 000 Kulut -116 192 000-37 188 000-114 687 000-39 242 000 34,2 2 054 000 5,5 1 013 000 Kate -98 983 000-32 592 000-98 185 000-34 160 000 34,8 1 568 000 4,8 1 432 000 Poistot ja arvonalent. -27 000-9 000-27 000-9 000 33,3 0-0,3 0 Soten hankkeet -206 000-69 000-111 000-37 000 33,3-32 000-46,2 0 Yhteensä -99 217 000-32 670 000-98 323 000-34 206 000 34,8 1 536 000 4,7 1 432 000 palveluiden kulujen toteuma (32,6 %) alittaa tavoitetoteuman n. 186 000. palveluiden kulut (33,7 %) ylittävät tavoitetoteuman n. 106 000. palveluiden kulujen toteuma (34,2 %) ylittää tasaisen vauhdin n. 233 000. Katteen osalta on tarpeen huomioida tuottojen kertymä mm. asiakasmaksujen jaksottumiseen liittyen. Oman toiminnan kulujen toteuma (33,5 %) ylittää tasaisen vauhdin n. 153 000. Erikoissairaanhoidon kuluissa (35,7 %) ylitystä huhtikuun tavoitetoteumaan on n. 860 000. Ylityksen selittää suurimmalta osalta Iin erikoissairaanhoito, jossa on alkuvuoden aikana ollut kalliita teho- ja leikkaushoitoa vaativia yksittäistapauksia. Kuntien tukipalvelut kohdassa on ilmoitettu jäsenkuntien laskuttamat ateria- ja siivouspalvelut sekä toimitilavuokrat. Ateriat ja siivoukset ovat mukana myös palvelujen ostojen summissa. 6

Jatkoa edelliselle sivulle: palvelut, perhepalvelujohtaja Mirva Salmela - Työmarkkinatuen kuntaosuuden maksuosuuden laajentuminen tammikuussa 2015 koskemaan kaikkia yli 300 päivää työttömänä olleita sekä yli 1 000 päivää työttömän olleiden maksuosuuden kasvuna on nostanut kustannuksia huomattavasti. palvelut, terveyspalvelujohtaja Tuula Saukkonen ja hoitotyön päällikkö Ritva Väisänen - palveluiden talousarvio on kokonaisuudessaan hyvällä tasolla. Henkilöstömäärärahojen käyttö ylittää jonkin verran, mutta erilliskorvausten osalta kulut tasaantuvat loppuvuotta kohden. palvelut, vanhuspalvelujohtaja Matti Vähäkuopus - palveluissa tulokertymät ovat pääsääntöisesti kuukauden jäljessä, laskutusviiveestä johtuen. - Henkilöstömenoihin kiinnitetään huomiota kaikilla palvelualueilla. Lisähenkilöstön tarvetta on ollut mm. Simossa mobiilikotihoitojärjestelmän käyttöönoton yhteydessä ja Pudasjärvellä, Utajärvellä, Iissä ja Vaalassa Efficakantojen yhtenäistämisessä tehtävään valmistelutyöhön. Näissä kunnissa vanhuspalveluissa on valmisteltu myös mobiilikotihoitojärjestelmän käyttöönottoa. Tämä on vaatinut jossakin määrin ylimääräisiä henkilöstöresursseja. Henkilöstömenojen talousarviossa pitämiseksi tehdään koko ajan työtä ja sitä jatketaan edelleen. - Ostopalveluita on jouduttu käyttämään joissakin kunnissa arvioitua enemmän tehostetun palveluasumisen tuottamiseksi. Kuntapalvelutoimisto, talouspalvelut, taloussihteeri-controller Satu Keskitalo - Talouspalveluissa alkuvuoden henkilöstökulut ylittävät talousarvion tilinpäätöstyön ajaksi asetetun ylityömääräyksen vuoksi. Tammi-maaliskuun aikana tehdyt ylityöt on korvattu työntekijöille rahana normaalin tuntiliukuman sijasta, kustannukset ovat n. 18 500. Erilliskorvauksia ei makseta loppuvuoden aikana ja talousarviossa tähän on varattu 20 000, joten ylitys tasoittuu vuoden loppuun mennessä. - Palveluiden ostot ovat budjetoitua korkeammat, lisäkulut liittyvät kilpailutuksen johdosta käyttöön otettuun OpusCapita -ostolaskujen välityspalveluun ja sen myötä aiheutuneisiin lisäkustannuksiin tietotekniikkapalveluissa 6 000 sekä postikuluissa 11 000. Kuntapalvelutoimisto, tietopalvelut, tietohallintopäällikkö Matti Matero - Tietopalveluiden kustannukset ylittävät budjetoidun atk- ja tietotekniikkapalveluiden (43 %, ylitys 50 000 ) sekä tietoliikennemaksujen (35,1 %, ylitys 7 000 ) osalta. Atk- ja tietotekniikkapalveluissa kustannusten nousu johtuu tietokonekaluston määrästä, alkuvuoden aikana konemäärä on kasvanut 280 kpl. Ylitys pitää sisällään myös yhden jaksottamattoman laskun, josta 20 000 kohdistuu tuleville kuukausille. Tietoliikennekustannusten nousu koostuu osaltaan Pudasjärven koulujen tietoliikenne yhteyksistä, jotka ovat vielä laskuttamatta kaupungilta. Lisäksi kasvaneet käyttäjämäärät ja sen johdosta aiheutuneet tietoliikennekapasiteetin lisäystarpeet nostavat kustannuksia. Lisätietoja ja kuntakohtaiset kommentit sivulta 17 alkaen. 7

Kuntapalvelutoimisto 4/2015 TP Tot TA 1-4/2015 Muutos 14 15 Ero 2014 1-4/2014 2015 % % tas. tot. Henkilöstöpalvelut 33,3 % Tuotot 688 000 106 000 755 000 252 000 33,3 145 000 136,4 0 Kulut -679 000-233 000-746 000-237 000 31,7-3 000 1,4 12 000 Kate 8 000-127 000 9 000 15 000 142 000-111,8 12 000 Talouspalvelut Tuotot 843 000 110 000 866 000 288 000 33,3 178 000 161,5-1 000 Kulut -837 000-306 000-861 000-336 000 39,0-30 000 9,7-49 000 Kate 5 000-196 000 5 000-48 000-50 000 Tietopalvelut Tuotot 1 593 000 253 000 1 522 000 507 000 33,3 255 000 100,8 0 Kulut -1 585 000-505 000-1 522 000-575 000 37,8-70 000 13,9-68 000 Kate 8 000-253 000 0-68 000 185 000-73,0-68 000 Kuntapalvelutoimisto yht.: Tuotot 33,3 % Kulut 36,7 % Erikoissairaanhoito 4/2015, kate Harmaat palkit = v. 2014 Siniset palkit = v. 2015 Erikoissairaanhoidon kustannuksiin on Oulunkaarella budjetoitu tälle vuodelle n. 36,2 M. Huhtikuun menokehitys (kulut 35,7 %) ylittää tavoitetoteuman n. 860 000. Kunnittain tarkasteltuna erikoissairaanhoito ylittää budjetoidun Iissä, Simossa, Utajärvellä ja Vaalassa. Toteumia tarkastellessa on huomioitava myös erikoissairaanhoitoon kohdentuvan talousarvion suuruus. Erikoissairaanhoidon kuukausi- ja vuosivaihtelut voivat Oulunkaaren kunnissa olla huomattavia. 8

Vaala Utajärvi Simo Pudasjärvi Ii Sote: kunnittain ja palvelualoittain, käyttö% (kulut) 4/2015 0 5 10 15 20 25 30 35 40 45 Oma toiminta Esh Yhteensä Oma toiminta Esh Yhteensä Oma toiminta Esh Yhteensä Oma toiminta Esh Yhteensä 39,7 34,5 33,2 35,7 38,0 36,5 29,7 33,5 33,6 32,3 32,8 32,9 33,9 33,8 34,9 34,1 35,3 34,6 32,0 34,0 35,3 33,9 39,2 35,4 Oma toiminta Esh Yhteensä 26,7 32,4 36,6 31,9 35,5 33,0 Huhtikuun kulujen käyttöprosentti alittuu tai on tavoitteen mukainen (= vihreät palkit): Iissä vanhuspalveluissa Pudasjärven perhepalveluissa, omassa toiminnassa ja erikoissairaanhoidossa Utajärven perhepalveluissa Vaalassa perhe- ja terveyspalveluissa sekä omassa toiminnassa 9

34,7 % 33,5 % 33,0 % 25,7 % 29,1 % 29,5 % 37,8 % 29,8 % 21,4 % 35,6 % 31,2 % 31,0 % 33,5 % 29,1 % 36,4 % 42,3 % 35,4 % 33,3 % 33,4 % 36,1 % 34,9 % 26,8 % 35,1 % 35,1 % 33,0 % 34,8 % 36,2 % 35,3 % 34,8 % 35,7 % Soten henkilöstömenot 4/2015, toteuma% 45% 40% 35% 30% 25% 20% 15% 10% 5% 0% Oman toiminnan henkilöstömenot muodostavat kustannuksista perhepalveluissa 36 %, terveyspalveluissa 63 % ja vanhuspalveluissa 55 %. Ii Pudasjärvi Simo Utajärvi Vaala Toteuma% Tavoite Soten palveluiden ostot 4/2015, toteuma%, ei sisällä erikoissairaanhoitoa Oman toiminnan palvelujen ostot muodostavat kustannuksista perhepalveluissa 39 %, terveyspalveluissa 24 % ja vanhuspalveluissa 26 %. 40% 35% 30% 25% 20% 15% 10% 5% 0% Ii Pudasjärvi Simo Utajärvi Vaala Toteuma% 1-4/2015 Tavoite 10

Loma-ajan palkat maksetaan tasetililtä Tammihuhtikuu Vuosi yht. ( ) 2012 7 114 000 2013 7 707 000 2014 7 930 000 2015 7 843 000 Tammihuhtikuu Vuosi yht. ( ) 2012 1 128 000 2013 1 142 000 2014 1 230 000 2015 1 554 000 11

Oma toiminta: palvelujen ostot 2012-2015 3 000 2 500 2 000 1 500 1 000 500 Vuosi Tammi-huhtikuu yht. ( ) 2012 7 145 000 2013 6 337 000 2014 7 120 000 2015 7 084 000 0 Tammi Helmi Maalis Huhti Touko Kesä Heinä Elo Syys Loka Marras Joulu 2012 Palvelut, t 1 598 1 718 2 016 1 813 1 837 1 662 1 789 1 758 1 886 1 779 1 818 2 434 2013 Palvelut, t 1 487 1 538 1 541 1 770 1 835 1 786 1 594 1 564 1 980 1 696 1 766 2 628 2014 Palvelut, t 1 798 1 688 1 873 1 761 2 005 1 867 1 706 1 891 2 028 2 148 1 996 2 355 2015 Palvelut, t 1 692 1 762 1 795 1 835 4 500 Erikoissairaanhoito: kuukausittain 2012-2015 4 000 3 500 3 000 2 500 2 000 1 500 1 000 500 Vuosi Tammi-huhtikuu yht. ( ) 2012 11 046 000 2013 11 852 000 2014 12 483 000 2015 12 925 000 0 Tammi Helmi Maalis Huhti Touko Kesä Heinä Elo Syys Loka Marras Joulu 2012 Kulut, t 2 649 2 916 2 752 2 729 3 300 2 552 1 938 2 539 2 746 2 882 2 943 2 879 2013 Kulut, t 3 072 2 817 2 811 3 152 3 284 2 927 2 273 2 828 2 988 3 242 2 255 4 091 2014 Kulut, t 3 223 3 160 3 114 2 985 3 132 3 305 2 179 3 213 3 287 3 261 3 066 3 345 2015 Kulut, t 3 158 3 502 3 161 3 104 12

Oma toiminta: kulut yhteensä kuukausittain 2012-2015 8 000 7 500 7 000 6 500 6 000 5 500 Vuosi Tammi-huhtikuu yht. ( ) 5 000 4 500 4 000 2012 24 032 000 2013 24 208 000 2014 25 955 000 2015 26 317 000 Tammi Helmi Maalis Huhti Touko Kesä Heinä Elo Syys Loka Marras Joulu 2012 Kulut, t 5 932 5 984 6 209 5 907 6 331 5 558 5 297 5 852 6 013 6 088 6 055 7 059 2013 Kulut, t 5 915 6 223 5 772 6 298 6 776 6 095 5 341 6 081 6 862 6 184 6 756 7 223 2014 Kulut, t 6 825 6 228 6 327 6 575 6 712 6 619 5 209 6 762 6 692 6 927 6 523 7 521 2015 Kulut, t 6 702 6 382 6 666 6 567 Tammihuhtikuu Vuosi yht. ( ) 2012 35 078 000 2013 36 060 000 2014 38 438 000 2015 39 242 000 13

Hallinto KPT Hallinto KPT Vaala palvelut Utajärvi Simo palvelut Pudasjärvi Ii palvelut Sairauspoissaolojen kehitys (tammi-huhtikuu 2015 ja 2014) Sairauspoissaolojen kokonaiskehitystä seurataan laajemmin vuotuisessa henkilöstöraportissa tilinpäätöksen yhteydessä. Sairauspoissaolotietoja tarkastellessa on huomioitava, että erityisesti pienemmissä yksiköissä yhden tai muutamien henkilöiden pidemmät sairauspoissaolot vaikuttavat tilastojen keskiarvoihin. Keskimääräiset sairauspoissaolopäivät ajalla tammi-huhtikuu per työntekijä, 2014 ja 2015 (alle 1 kk poissaolot) 0,0 2,0 4,0 6,0 0,0 2,0 4,0 6,0 3,0 2,7 4,9 Ii Pudasjärvi Simo 3,0 4,9 4,9 2,1 3,0 3,5 2014 2015 Utajärvi Vaala Ii 1,2 3,4 3,0 1,8 4,9 Pudasjärvi Simo 2,1 1,8 1,9 Utajärvi 3,1 3,4 Vaala 2,7 3,1 3,2 Ii Pudasjärvi 2,7 3,5 1,2 2,7 2,9 Simo Utajärvi Vaala 1,9 3,2 2,9 1,5 1,5 14

Sairauspoissaolokertojen määrä / 100 työntekijää (2014 ja 2015) 60 50 40 30 20 10 0 51,0 44,0 16,5 14,5 12,8 10,5 1,9 0,5 Kesto 1-3 pv Kesto 4-10 pv Kesto 11-60 pv Kesto yli 60 pv Vuosi 2014 (tammi-huhtikuu) Vuosi 2015 (tammi-huhtikuu) 15

Iin kunta, tuloslaskelma 4/2015 TP TOT TA TOT Tot- Muutos 14 --> 15 Ero 2014 1-4/2014 2015 1-4/2015 % % tas. tot. Iin perhepalvelut 33,3 Tuotot 736 000 214 000 627 000 185 000 29,5-29 000-13,6-24 000 Kulut -6 856 000-2 032 000-6 711 000-2 663 000 39,7 631 000 31,1 426 000 Kate -6 120 000-1 818 000-6 084 000-2 479 000 40,7 660 000 36,3 451 000 Henkilöstömenot -2 428 000-825 000-2 324 000-982 000 42,3 158 000 19,1 207 000 Palvelut -2 795 000-652 000-2 833 000-982 000 34,7 330 000 50,6 38 000 Työttömyysaikainen työmarkkinatuki -315 000-110 000-270 000-175 000 64,8 65 000 59,1 85 000 Kuntien tukipalvelut -238 000-94 000-235 000-80 000 34,0-14 000-15,2 2 000 Iin terveyspalvelut Tuotot 1 605 000 465 000 1 443 000 476 000 33,0 11 000 2,4-5 000 Kulut -7 372 000-2 298 000-7 317 000-2 049 000 28,0-249 000-10,8-390 000 Kate -5 767 000-1 833 000-5 874 000-1 574 000 26,8-260 000-14,2-384 000 Henkilöstömenot -4 118 000-1 404 000-4 171 000-1 477 000 35,4 73 000 5,2 87 000 Palvelut -2 384 000-597 000-2 212 000-741 000 33,5 144 000 24,0 4 000 Kuntien tukipalvelut -675 000-227 000-670 000-224 000 33,5-2 000-1,1 1 000 Iin vanhuspalvelut Tuotot 1 734 000 440 000 1 684 000 446 000 26,5 6 000 1,4-115 000 Kulut -7 158 000-2 253 000-7 301 000-2 420 000 33,2 168 000 7,4-14 000 Kate -5 424 000-1 813 000-5 616 000-1 975 000 35,2 162 000 8,9 103 000 Henkilöstömenot -4 261 000-1 451 000-4 475 000-1 490 000 33,3 39 000 2,7-2 000 Palvelut -1 834 000-441 000-1 800 000-595 000 33,0 154 000 35,0-5 000 Kuntien tukipalvelut -1 039 000-359 000-1 089 000-352 000 32,3-7 000-2,0-11 000 Oma toiminta yhteensä Tuotot 4 075 000 1 119 000 3 754 000 1 106 000 29,5-13 000-1,2-145 000 Kulut -21 386 000-6 583 000-21 329 000-7 133 000 33,4 550 000 8,4 23 000 Kate -17 311 000-5 464 000-17 575 000-6 027 000 34,3 563 000 10,3 169 000 Henkilöstömenot -10 807 000-3 680 000-10 969 000-3 949 000 36,0 269 000 7,3 293 000 Palvelut -7 013 000-1 691 000-6 845 000-2 318 000 33,9 628 000 37,1 36 000 Kuntien tukipalvelut -1 951 000-680 000-1 994 000-656 000 32,9-24 000-3,5-9 000 Esh Tuotot Kulut -11 448 000-3 800 000-11 068 000-4 209 000 38,0 409 000 10,8 520 000 Kate -11 448 000-3 800 000-11 068 000-4 209 000 38,0 409 000 10,8 520 000 Ensihoito -421 000-137 000-420 000-158 000 37,7 21 000 15,3 18 000 Yhteensä Tuotot 4 075 000 1 119 000 3 754 000 1 107 000 29,5-12 000-1,1-144 000 Kulut -32 834 000-10 383 000-32 397 000-11 342 000 35,0 960 000 9,2 543 000 Kate -28 759 000-9 264 000-28 643 000-10 236 000 35,7 972 000 10,5 688 000 Poistot ja arvonalent. -10 000-3 000-10 000-3 000 33,3 0-0,4 0 Soten hankkeet -73 000-24 000-40 000-13 000 33,3-11 000-45,6 0 Yhteensä -28 842 000-9 291 000-28 693 000-10 252 000 35,7 960 000 10,3 688 000 Kulut yli (+)/alle (-) tas. tot. Oma toiminta 33,4 % +23 000 ESH 38,0 % +520 000 Kunta yht. 35,0 % +543 000 Kate yli (+)/alle (-) tas. tot. Oma toiminta 34,3 % +169 000 ESH 38,0 % +520 000 Kunta yht. 35,7 % +688 000 16

Iin kunta palvelut, perhepalvelujohtaja Mirva Salmela - Korkeita henkilöstömenoja on aiheuttanut muun muassa sellaisten palveluiden tarve, jotka eivät ole olleet talousarviota valmisteltaessa tiedossa. Näiden palvelutarpeiden toteuttamiseksi on jouduttu palkkaamaan henkilöstöä lisää. Henkilöstön palkkaamisella on kyetty välttämään suurempien kustannusten syntyminen. Kustannukset tulevat jatkumaan. - Lisäksi henkilöstömenoja ovat aiheuttaneet työntekijöiden lakisääteiset perhevapaat, joihin ei ole kyetty ennakkoon varautumaan. Myös sairauspoissaolojen johdosta on jouduttu käyttämään sijaisia. Neuvolan lääkärin palkkamenojen osalta on tehty virheellinen kirjaus. Oikaisun jälkeen tilanne neuvolapalveluiden osalta henkilöstömenoissa tasoittuu. - Lastensuojelussa on jouduttu käyttämään runsaasti ostopalveluita alkuvuodesta muun muassa avohuollon sijoituksissa, perhekuntoutuksessa ja vanhemmuuden arvioinneissa. Arvion mukaan ostopalveluiden käyttö tulee tasoittumaan. Osa ostopalveluista päättyy toukokuussa 2015. - Kehitysvammaisten asumispalveluissa selvitetään mahdollisuuksia muuttaa painopistettä entisestään ohjatusta asumisesta tuettuun asumiseen. palvelut, terveyspalvelujohtaja Tuula Saukkonen ja hoitotyön päällikkö Ritva Väisänen - Tulokertymä on pääsääntöisesti toteutunut arvioidun mukaan. Kulujen toteutuma on alittanut arvioidun. - Henkilöstömenot ylittävät budjetoidun jonkin verran. Alkuvuodesta on ollut juhlapyhistä aiheutuneita erilliskorvauksia, jotka tasoittuvat loppuvuotta kohden. palvelut, vanhuspalvelujohtaja Matti Vähäkuopus - Iin vanhuspalveluissa tulot ovat laskutuksesta johtuen noin kuukauden jäljessä. Tulojen arvioidaan kuitenkin toteutuvan suunnitellusti tulevina kuukausina. - Henkilöstömenot sekä asiakaspalveluiden ostot ovat toteutuneet talousarvion mukaisesti. Erikoissairaanhoito, terveyspalvelujohtaja Tuula Saukkonen - Erikoissairaanhoidon kustannukset ylittävät talousarvion. Alkuvuodesta potilaita on ollut kalliissa mm. teho-osastohoitoa vaativissa hoidoissa. 17

Pudasjärven kaupunki, tuloslaskelma 4/2015 TP TOT TA TOT Tot- Muutos 14 -> 15 Ero 2014 1-4/2014 2015 1-4/2015 % % tas. tot. Pudasjärven perhepalvelut 33,3 Tuotot 2 334 000 320 000 2 114 000 432 000 20,4 112 000 35,0-273 000 Kulut -9 420 000-2 953 000-9 419 000-2 793 000 29,7-160 000-5,4-347 000 Kate -7 086 000-2 633 000-7 305 000-2 361 000 32,3-272 000-10,3-74 000 Henkilöstömenot -3 363 000-1 126 000-3 231 000-1 078 000 33,4-49 000-4,3 1 000 Palvelut -3 722 000-1 038 000-4 058 000-1 043 000 25,7 5 000 0,5-310 000 Työttömyysaikainen työmarkkinatuki -164 000-63 000 0 0-63 000 100,0 0 Kuntien tukipalvelut -530 000-166 000-513 000-173 000 33,8 7 000 4,1 2 000 Pudasjärven terveyspalvelut Tuotot 2 059 000 619 000 2 000 000 699 000 34,9 80 000 12,9 32 000 Kulut -8 490 000-2 666 000-8 314 000-2 787 000 33,5 121 000 4,5 16 000 Kate -6 431 000-2 047 000-6 314 000-2 088 000 33,1 41 000 2,0-17 000 Henkilöstömenot -4 894 000-1 683 000-4 808 000-1 737 000 36,1 54 000 3,2 134 000 Palvelut -2 206 000-537 000-2 069 000-602 000 29,1 64 000 12,0-88 000 Kuntien tukipalvelut -854 000-266 000-886 000-291 000 32,9 25 000 9,4-4 000 Pudasjärven vanhuspalvelut Tuotot 2 604 000 802 000 2 708 000 887 000 32,7-84 000 10,5-16 000 Kulut -11 636 000-3 762 000-11 253 000-3 782 000 33,6 20 000 0,5 31 000 Kate -9 033 000-2 960 000-8 545 000-2 895 000 33,9-65 000-2,2 47 000 Henkilöstömenot -7 225 000-2 486 000-6 959 000-2 428 000 34,9-58 000-2,3 108 000 Palvelut -1 781 000-423 000-1 702 000-501 000 29,5 78 000 18,4-66 000 Kuntien tukipalvelut -1 665 000-520 000-1 601 000-495 000 30,9-25 000-4,9-39 000 Oma toiminta yhteensä Tuotot 6 996 000 1 741 000 6 822 000 2 017 000 29,6-276 000 15,9-257 000 Kulut -29 546 000-9 381 000-28 987 000-9 362 000 32,3-19 000-0,2-300 000 Kate -22 550 000-7 640 000-22 165 000-7 344 000 33,1-295 000-3,9-44 000 Henkilöstömenot -15 482 000-5 296 000-14 997 000-5 243 000 35,0-53 000-1,0 244 000 Palvelut -7 709 000-1 998 000-7 829 000-2 145 000 27,4 147 000 7,4-465 000 Kuntien tukipalvelut -3 049 000-953 000-3 000 000-959 000 32,0 7 000 0,7-41 000 Esh Tuotot 380 000 75 000 326 000 128 000 39,2 53 000 19 000 Kulut -12 134 000-3 868 000-11 845 000-3 881 000 32,8 12 000 0,3-67 000 Kate -11 753 000-3 794 000-11 519 000-3 753 000 32,6-41 000-1,1-87 000 Ensihoito -482 000-122 000-570 000-152 000 26,7 30 000 24,4-38 000 Kuntien tukipalvelut -79 000-24 000-107 000-39 000 36,1 15 000 60,7 3 000 Yhteensä Tuotot 7 376 000 1 816 000 7 148 000 2 145 000 30,0-329 000 18,1-238 000 Kulut -41 680 000-13 249 000-40 831 000-13 242 000 32,4-7 000-0,1-368 000 Kate -34 303 000-11 433 000-33 683 000-11 097 000 32,9-336 000-2,9-131 000 Poistot ja arvonalent. -9 000-3 000-9 000-3 000 33,3 0-0,1 0 Soten hankkeet -65 000-22 000-36 000-12 000 33,3-10 000-44,9 0 Yhteensä -34 377 000-11 458 000-33 728 000-11 112 000 32,9-346 000-3,0-131 000 *) Työttömyysaikainen työmarkkinatuki siirtynyt kuntayhtymältä kaupungille 01/2015 alkaen Kulut yli (+)/alle (-) tas. tot. Oma toiminta 32,3 % -300 000 ESH 32,8 % -67 000 Kaupunki yht. 32,4 % -368 000 Kate yli (+)/alle (-) tas. tot. Oma toiminta 33,1 % -44 000 ESH 32,6 % -87 000 Kaupunki yht. 32,9 % -131 000 18

Pudasjärven kaupunki palvelut, perhepalvelujohtaja Mirva Salmela - Lastensuojelussa tullaan kiinnittämään erityistä huomiota ostopalveluiden käyttöön ja harkitsemaan eri vaihtoehtoja palveluiden toteuttamiseksi. Tulossa 3 kk:n kokeilujakso kesäkuussa 2015, jossa tarjotaan tehostettua perhetyötä lastensuojelun perheiden tarpeiden mukaisesti omana toimintana yhden työntekijän lisäresurssilla. palvelut, terveyspalvelujohtaja Tuula Saukkonen ja hoitotyön päällikkö Ritva Väisänen - Tulojen ja menojen kehitys on toteutunut pääsääntöisesti arvion mukaan. - Tulokertymä on jonkin verran ennakoitua suurempi ja menot kokonaisuudessaan hieman ennakoita pienemmät. - Henkilöstömenot ylittävät budjetoidun jonkin verran. Dialyysiyksikön remonttiin liittyen on ajoittaista lisähenkilöstön tarvetta potilasturvallisuuden takaamiseksi. Alkuvuodesta on ollut juhlapyhistä aiheutuneita erilliskorvauksia, jotka tasoittuvat loppuvuotta kohden. palvelut, vanhuspalvelujohtaja Matti Vähäkuopus - Pudasjärven vanhuspalveluissa tulokertymä on pääsääntöisesti ajantasainen ja tulot ovat kertyneet hyvin. - Kotihoidon henkilöstömenoissa on tapahtunut toivottua kehitystä ja henkilöstömenot ovat selkeästi pienemmät edellisen vuoden vastaavaan ajanjaksoon verrattuna. Hoivahoidon yksiköissä on ollut alkuvuoden potilaita ylipaikolla ja näihin yksiköihin on jouduttu palkkaamaan lisähenkilöstöä. Tämä nostaa henkilöstömenoja etenkin asumis- ja hoivapalveluissa. Tässä osavuosikatsauksessa henkilöstömenoihin kirjautuu myös loma-ajan palkkojen jaksotuksia ja ylitysuhka tasaantuu jonkin verran lomakauden jälkeen. - Pudasjärvellä palveluiden ostot ovat pääsääntöisesti talousarvion mukaisia, mutta tehostettua palveluasumista on jouduttu ostamaan yksityisiltä palveluntuottajilta arvioitua enemmän. Ylitysuhkaa vuoden 2015 talousarvioon tehostetun palveluasumisen ostopalveluiden osalta on n. 20 000. - Työllistämismäärärahoja on käytetty jonkin verran yli suunnitellun. Nyt TE- keskus on kiristänyt tukikriteereitä ja ylityksen oletetaan tasaantuvan, koska työllistettyjä ei uusien kriteerien takia ole saatavilla. Jatkossa tämä tuo paineita muualle henkilöstömenoihin, koska työllistettyjen työpanos on selkeästi osa palvelutuotannon kokonaisuutta. Erikoissairaanhoito, terveyspalvelujohtaja Tuula Saukkonen - Erikoissairaanhoidon menot ovat pysyneet hyvin kurissa. 19

Simon kunta, tuloslaskelma 4/2015 TP TOT TA TOT Tot- Muutos 14 -> 15 Ero 2014 1-4/2014 2015 1-4/2015 % % tas. tot. Simon perhepalvelut 33,3 Tuotot 174 000 27 000 104 000 46 000 44,0 19 000 68,6 11 000 Kulut -2 165 000-557 000-2 111 000-715 000 33,9 158 000 28,3 11 000 Kate -1 992 000-530 000-2 007 000-669 000 33,3 139 000 26,2 0 Henkilöstömenot -461 000-153 000-607 000-163 000 26,8 10 000 6-39 000 Palvelut -1 173 000-246 000-1 019 000-386 000 37,8 140 000 56,8 46 000 Työttömyysaikainen työmarkkinatuki -69 000-21 000-60 000-40 000 66,1 18 000 86,2 20 000 Kuntien tukipalvelut -69 000-24 000-68 000-22 000 32,6-2 000-9,1-1 000 Simon terveyspalvelut Tuotot 737 000 204 000 725 000 303 000 41,9 99 000 48,5 61 000 Kulut -4 142 000-1 330 000-3 970 000-1 341 000 33,8 11 000 0,9 18 000 Kate -3 405 000-1 126 000-3 246 000-1 038 000 32,0-88 000-7,8-44 000 Henkilöstömenot -2 651 000-905 000-2 583 000-906 000 35,1 1 000 0,1 45 000 Palvelut -961 000-256 000-849 000-253 000 29,8-3 000-1,2-30 000 Kuntien tukipalvelut -455 000-150 000-437 000-152 000 34,8 1 000 0,9 6 000 Simon vanhuspalvelut Tuotot 456 000 152 000 506 000 153 000 30,1 1 000-0,4-16 000 Kulut -2 330 000-769 000-2 213 000-772 000 34,9 3 000 0,4 34 000 Kate -1 874 000-617 000-1 707 000-619 000 36,3 2 000 0,4 50 000 Henkilöstömenot -1 676 000-594 000-1 609 000-564 000 35,1-29 000-4,9 28 000 Palvelut -409 000-98 000-338 000-120 000 35,6 22 000 22,6 7 000 Kuntien tukipalvelut -152 000-49 000-119 000-48 000 40,0-2 000-3,2 8 000 Oma toiminta yhteensä Tuotot 1 367 000 383 000 1 335 000 502 000 37,6 118 000 30,8 57 000 Kulut -8 637 000-2 656 000-8 295 000-2 828 000 34,1 172 000 6,5 63 000 Kate -7 270 000-2 273 000-6 960 000-2 326 000 33,4 54 000 2,4 6 000 Henkilöstömenot -4 788 000-1 652 000-4 799 000-1 633 000 34,0-19 000-1,1 33 000 Palvelut -2 543 000-600 000-2 206 000-759 000 34,4 159 000 26,4 24 000 Kuntien tukipalvelut -676 000-224 000-623 000-221 000 35,5-2 000-1,1 13 000 Esh Tuotot 0 0 0 2 000 2 000 Kulut -5 166 000-1 673 000-5 200 000-1 836 000 35,3 163 000 9,7 103 000 Kate -5 166 000-1 673 000-5 200 000-1 835 000 35,3 161 000 9,6 102 000 Ensihoito -222 000-82 000-207 000-84 000 40,3 1 000 1,5 15 000 Yhteensä Tuotot 1 367 000 383 000 1 335 000 503 000 37,7 120 000 31,3 58 000 Kulut -13 803 000-4 329 000-13 495 000-4 664 000 34,6 335 000 7,7 166 000 Kate -12 436 000-3 946 000-12 160 000-4 161 000 34,2 215 000 5,5 108 000 Poistot ja arvonalent. 0 0 0 0 0 0 Soten hankkeet -20 000-7 000-10 000-3 000 33,3-3 000-50,6-333 Yhteensä -12 456 000-3 953 000-12 170 000-4 164 000 34,2 212 000 5,4 107 000 Kulut yli (+)/alle (-) tas. tot. Oma toiminta 34,1 % +63 000 ESH 35,3 % +103 000 Kunta yht. 34,6 % +166 000 Kate yli (+)/alle (-) tas. tot. Oma toiminta 33,4 % +6 000 ESH 35,3 % +102 000 Kunta yht. 34,2 % +108 000 20

Simon kunta palvelut, perhepalvelujohtaja Mirva Salmela - Kehitysvammaisten asumisyksikkö Lohipirtti avautuu elokuussa 2015. Henkilöstö tullaan palkkaamaan heinäkuun aikana. Lohipirtin avautumisen myötä asumispalveluiden ostopalveluita saadaan purettua. - Lastensuojelun ostopalveluista aiheutuvat kustannukset tulevat arvion mukaan tasoittumaan loppuvuodesta. palvelut, terveyspalvelujohtaja Tuula Saukkonen ja hoitotyön päällikkö Ritva Väisänen - Tulojen ja menojen kehitys on toteutunut pääsääntöisesti arvion mukaan. - Tulokertymä on jonkin verran ennakoitua suurempi johtuen laitospaikan myynnistä ulkokuntaan. Lisäksi on kiinnitetty enemmän huomiota ulkokuntalaisten avosairaanhoitokäynteihin liittyvään laskutukseen. - Henkilöstömenot ylittävät budjetoidun jonkin verran. Alkuvuodesta on ollut juhlapyhistä aiheutuneita erilliskorvauksia, jotka tasoittuvat loppuvuotta kohden. palvelut, vanhuspalvelujohtaja Matti Vähäkuopus - Tuotot ovat noin kuukauden jäljessä, joten se vaikutta tulokertymään. Kaikki asiakaspaikat ovat kuitenkin olleet täynnä ja laskutukset toivat normaalisti joten tulotavoitteen arvioidaan toteutuvat vuoden aikana. - Simon vanhuspalveluissa ylityksiä on erityisesti päivätoiminnassa. Hyve -kerhon toimintaan varattu määräraha uhkaa ylittyä n. 4 000, koska sopimus onkin ollut budjetoitua kalliimpi. Päivätoimintaan järjestettyjen kuljetuspalveluiden kustannuksia ei ole budjetointivirheen takia varattu vuodelle 2015. Lisäksi vuoden 2015 alussa päivätoiminasta täytyi tilittää kuljetuspalveluita tuottavalle yrittäjälle asiakkaiden omavastuuosuudet takautuvasti kesäkuusta 2014 asti. Tämä kustannus oli n. 8 000. Loppuvuodelle arvioidaan kuljetuspalveluiden maksavan n. 20 000. - Kotihoidossa ilmaishoitotarvikkeille varattu määrärahaa on käytetty jo lähes puolet. Ilmaishoitotarvikkeiden käyttö korreloi asiakkaiden hoidontarpeen kanssa. Alkuvuodelle on ollut runsaasti asiakkaita joiden hoito on tarvinnut paljon hoitotarvikkeita. Ilmaishoitotarvikkeiden käyttöön on kehitetty toimintamalleja, joissa oikeus ilmaishoitotarvikkeisiin on valvottua sekä kriteereihin perustuvaa. - Henkilöstömenojen osalta Simon kotihoidossa otettiin käyttöön työn tehokkuutta lisäävä mobiilikotihoitojärjestelmä. Järjestelmän käyttöönotto edellytti alkuvuonna lisähenkilöstöä muun muassa vakinaisen henkilöstön koulutuksen ajaksi. Mobiilikotihoidon kautta on saatu jo merkkejä kotihoidon tehostumisesta. - Asumispalveluissa on alkuvuonna ollut runsaanlaisesti poissaoloja. Vaikka sovittua minimimiehitystä on toteutettu, sijaistarvetta on ollut. Hoitotarvikkeiden osalta on toimintamalleja selkiytetty ja niiden osalta toimintaa tarkennetaan edelleen. Erikoissairaanhoito, terveyspalvelujohtaja Tuula Saukkonen - Erikoissairaanhoito ylittää budjetoidun jonkin verran, ylitykselle ei ole yhtä erityistä syytä. 21

Utajärven kunta, tuloslaskelma 4/2015 TP TOT TA TOT Tot- Muutos 14 -> 15 Ero 2014 1-4/2014 2015 1-4/2015 % % tas. tot. Utajärven perhepalvelut 33,3 Tuotot 314 000 85 000 291 000 99 000 34,2 15 000 17,4 2 000 Kulut -2 657 000-812 000-2 785 000-891 000 32,0 80 000 9,8-37 000 Kate -2 343 000-727 000-2 494 000-792 000 31,8 65 000 9,0-39 000 Henkilöstömenot -1 023 000-334 000-1 060 000-349 000 33,0 15 000 4,4-4 000 Palvelut -1 075 000-286 000-1 075 000-336 000 31,2 50 000 17,4-22 000 Työttömyysaikainen työmarkkinatuki -14 000-1 000-20 000-16 000 79,6 15 000 1253,5 9 000 Kuntien tukipalvelut -131 000-42 000-163 000-55 000 33,5 13 000 30,2 1 000 Utajärven terveyspalvelut Tuotot 892 000 256 000 767 000 282 000 36,7 26 000 10,2 26 000 Kulut -3 104 000-1 018 000-3 071 000-1 044 000 34,0 26 000 2,5 20 000 Kate -2 213 000-762 000-2 305 000-762 000 33,1 0-0,1-6 000 Henkilöstömenot -1 831 000-657 000-1 847 000-643 000 34,8-15 000-2,2 27 000 Palvelut -804 000-212 000-732 000-227 000 31,0 15 000 7,3-17 000 Kuntien tukipalvelut -315 000-103 000-323 000-108 000 33,4 5 000 4,8 0 Utajärven vanhuspalvelut Tuotot 852 000 272 000 897 000 233 000 25,9-40 000-14,6-66 000 Kulut -3 285 000-1 036 000-3 202 000-1 132 000 35,3 95 000 9,2 65 000 Kate -2 433 000-764 000-2 305 000-899 000 39,0 135 000 17,7 131 000 Henkilöstömenot -2 208 000-732 000-2 124 000-768 000 36,2 36 000 4,9 60 000 Palvelut -666 000-166 000-646 000-216 000 33,5 50 000 29,8 1 000 Kuntien tukipalvelut -163 000-512 000-169 000 33,0 6 000 3,5-2 000 Oma toiminta yhteensä Tuotot 2 058 000 613 000 1 955 000 614 000 31,4 1 000 0,2-38 000 Kulut -9 046 000-2 867 000-9 058 000-3 067 000 33,9 201 000 7,0 48 000 Kate -6 988 000-2 254 000-7 103 000-2 453 000 34,5 200 000 8,9 85 000 Henkilöstömenot -5 062 000-1 724 000-5 030 000-1 760 000 35,0 36 000 2,1 83 000 Palvelut -2 545 000-664 000-2 453 000-779 000 31,8 115 000 17,3-39 000 Kuntien tukipalvelut -935 000-308 000-998 000-331 000 33,2 23 000 7,6-2 000 Esh Tuotot 0 Kulut -3 908 000-1 459 000-3 520 000-1 380 000 39,2-78 000-5,4 207 000 Kate -3 908 000-1 459 000-3 520 000-1 380 000 39,2-78 000-5,4 207 000 Ensihoito -147 000-42 000-185 000-54 000 29,1 12 000 27,8-8 000 Yhteensä Toimintatuotot 2 058 000 613 000 1 955 000 614 000 31,4 1 000 0,2-38 000 Toimintakulut -12 953 000-4 325 000-12 577 000-4 447 000 35,4 122 000 2,8 255 000 Toimintakate -10 895 000-3 712 000-10 623 000-3 834 000 36,1 121 000 3,3 293 000 Poistot ja arvonalent. -3 000-1 000-3 000-1 000 33,3 0 0,5 0 Soten hankkeet -23 000-8 000-12 000-4 000 33,3-4 000-46,7 0 Yhteensä -10 921 000-3 721 000-10 638 000-3 839 000 36,1 118 000 3,2 293 000 Kulut yli (+)/alle (-) tas. tot. Oma toiminta 33,9 % +48 000 ESH 39,2 % +207 000 Kunta yht. 35,4 % +255 000 Kate yli (+)/alle (-) tas. tot. Oma toiminta 34,5 % +85 000 ESH 39,2 % +207 000 Kunta yht. 36,1 % +293 000 22

Utajärven kunta palvelut, perhepalvelujohtaja Mirva Salmela - Tulojen ja menojen kehitys on toteutunut pääsääntöisesti arvion mukaisesti. Lastensuojelussa on jouduttu käyttämään ostopalveluita, mikä on lisännyt kustannuksia. Arvion mukaan lastensuojelun kustannukset tulevat tasoittumaan. palvelut, terveyspalvelujohtaja Tuula Saukkonen ja hoitotyön päällikkö Ritva Väisänen - Tulojen ja menojen kehitys on toteutunut pääsääntöisesti arvion mukaan. - Tulokertymä on jonkin verran ennakoitua suurempi johtuen lyhytaikaisen laitoshoidon asiakaspaikkojen myynnistä. - Henkilöstömenot ylittävät talousarvion jonkin verran. Alkuvuodesta on ollut juhlapyhistä aiheutuneita erilliskorvauksia, jotka tasoittuvat loppuvuotta kohden. palvelut, vanhuspalvelujohtaja Matti Vähäkuopus - Utajärven vanhuspalveluissa tulot ovat noin kuukauden jäljessä, mutta tulojen arvioidaan kertyvän suunnitellusti. - Henkilöstömenoissa on ylitystä jonkin verran, mikä selittyy pitkähköillä poissaoloilla. Näihin on jouduttu ottamaan sijaishenkilöstöä. Henkilöstömenoissa on pyritty noudattamaan lyhytaikaisiin poissaoloihin linjattuja ohjeita, mutta pienissä yksiköissä minimiehityksen turvaamiseksi sijaisia on jouduttu harkinnan jälkeen käyttämään. - Ilmaishoitotarvikkeiden käyttö on ollut arvioitua korkeampaa. Ilmaishoitotarvikkeiden myöntämisessä on noudatettu laadittuja kriteereitä, mutta käyttöön vaikuttaa asiakkaiden tarve ja määrä. Tästä johtuen ylitysuhkaa on talousarviovuodelle 2015 n. 3 500. - hoito on tullut uutena palvelumuotona ja niiden ostoihin budjetointi on ollut haastavaa. Palvelu on käynnistynyt hyvin ja siihen on oltu tyytyväisiä. Ylitysuhkaa vuodelle 2015 on kuitenkin n. 20 000. - Työllistämismäärärahoja on hyödynnetty paljon. Nyt TE- keskus on kiristänyt tukikriteereitä ja ylityksen oletetaan tasaantuvan, koska työllistettyjä ei uusien kriteerien takia ole saatavilla. Jatkossa tämä tuo paineita muualle henkilöstömenoihin, koska työllistettyjen työpanos on selkeästi osa palvelutuotannon kokonaisuutta. Erikoissairaanhoito, terveyspalvelujohtaja Tuula Saukkonen - Erikoissairaanhoito ylittää budjetoidun jonkin verran, ylitykselle ei ole yhtä erityistä syytä. 23

Vaalan kunta, tuloslaskelma 4/2015 TP TOT TA TOT Tot- Muutos 14 -> 15 Ero 2014 1-4/2014 2015 1-4/2015 % % tas. tot. Vaalan perhepalvelut 33,3 Tuotot 362 000 120 000 373 000 104 000 27,9-16 000-13,3-20 000 Kulut -3 108 000-971 000-3 616 000-965 000 26,7-6 000-0,6-240 000 Kate -2 746 000-851 000-3 244 000-861 000 26,5 10 000 1,1-220 000 Henkilöstömenot -856 000-265 000-828 000-292 000 35,3 27 000 10,3 16 000 Palvelut -1 504 000-469 000-1 950 000-416 000 21,4-53 000-11,3-234 000 Työttömyysaikainen työmarkkinatuki -37 000-18 000-60 000-30 000 50,1 12 000 67,2 10 000 Kuntien tukipalvelut -126 000-43 000-136 000-48 000 35,4 5 000 10,9 3 000 Vaalan terveyspalvelut Tuotot 863 000 223 000 807 000 243 000 30,1 20 000 9,0-26 000 Kulut -3 510 000-1 091 000-3 635 000-1 179 000 32,4 88 000 8,1-33 000 Kate -2 647 000-868 000-2 828 000-936 000 33,1 68 000 7,8-7 000 Henkilöstömenot -2 015 000-677 000-2 099 000-731 000 34,8 54 000 8,0 31 000 Palvelut -889 000-221 000-1 044 000-304 000 29,1 83 000 37,4-44 000 Kuntien tukipalvelut -414 000-138 000-387 000-130 000 33,5-9 000-6,2 1 000 Vaalan vanhuspalvelut Tuotot 1 108 000 323 000 1 131 000 366 000 32,4 44 000 13,6-11 000 Kulut -3 690 000-1 157 000-3 572 000-1 308 000 36,6 151 000 13,0 117 000 Kate -2 582 000-834 000-2 442 000-942 000 38,6 107 000 12,8 128 000 Henkilöstömenot -2 259 000-761 000-2 183 000-779 000 35,7 19 000 2,4 51 000 Palvelut -912 000-226 000-995 000-363 000 36,4 137 000 60,6 31 000 Kuntien tukipalvelut -520 000-175 000-529 000-196 000 37,0 21 000 12,1 20 000 Oma toiminta yhteensä Tuotot 2 332 000 665 000 2 311 000 713 000 30,9 48 000 7,2-57 000 Kulut -10 307 000-3 219 000-10 824 000-3 452 000 31,9 233 000 7,2-156 000 Kate -7 975 000-2 554 000-8 513 000-2 738 000 32,2 185 000 7,2-100 000 Henkilöstömenot -5 129 000-1 703 000-5 110 000-1 803 000 35,3 100 000 5,9 100 000 Palvelut -3 306 000-916 000-3 988 000-1 083 000 27,1 166 000 18,1-246 000 Kuntien tukipalvelut -1 060 000-356 000-1 052 000-374 000 35,5 17 000 4,9 23 000 Esh Tuotot Kulut -4 615 000-1 683 000-4 563 000-1 618 000 35,5-64 000-3,8 97 000 Kate -4 615 000-1 683 000-4 563 000-1 618 000 35,5-64 000-3,8 97 000 Ensihoito -195 000-46 000-203 000-59 000 28,9 13 000 28,4-9 000 Yhteensä Tuotot 2 332 000 665 000 2 311 000 713 000 30,9 48 000 7,2-57 000 Kulut -14 922 000-4 902 000-15 387 000-5 070 000 33,0 168 000 3,4-59 000 Kate -12 590 000-4 236 000-13 076 000-4 357 000 33,3 120 000 2,8-2 000 Poistot ja arvonalent. -4 000-1 000-4 000-1 000 33,3 0-0,3 0 Soten hankkeet -24 000-8 000-13 000-4 000 33,3-4 000-46,8 0 Yhteensä -12 618 000-4 245 000-13 093 000-4 362 000 33,3 117 000 2,7-2 000 Kulut yli (+)/alle (-) tas. tot. Oma toiminta 31,9 % -156 000 ESH 35,5 % +97 000 Kunta yht. 33,0 % -59 000 Kate yli (+)/alle (-) tas. tot. Oma toiminta 32,2 % -100 000 ESH 35,5 % +97 000 Kunta yht. 33,3 % -2 000 24

Vaalan kunta palvelut, perhepalvelujohtaja Mirva Salmela - Tulojen ja menojen kehitys on toteutunut pääosin arvion mukaisesti. - Lastensuojelussa kustannukset ovat pysyneet maltillisina. ille suunnatuissa palveluissa on panostettu ennaltaehkäiseviin palveluihin sekä muihin perhettä tukeviin palveluihin, joilla pyritty välttämään raskaampien lastensuojelullisten palveluiden tarve. palvelut, terveyspalvelujohtaja Tuula Saukkonen ja hoitotyön päällikkö Ritva Väisänen - Tulojen ja menojen kehitys on toteutunut keskimäärin terveyspalveluiden osalta arvion mukaan. Kulut ovat hieman ennakoitua matalammat. Tulokertymään vaikuttaa positiivisesti lyhytaikaisen laitoshoidon asiakaspaikkojen myynti. - Henkilöstömenot ylittävät budjetoidun jonkin verran. Alkuvuodesta on ollut juhlapyhistä aiheutuneita erilliskorvauksia, jotka tasoittuvat loppuvuotta kohden. palvelut, vanhuspalvelujohtaja Matti Vähäkuopus - Vaalan vanhuspalveluissa tulot ovat noin kuukauden jäljessä. Kaikki asiakaspaikat ovat kuitenkin täynnä ja laskutukset toimivat, joten tulojen arvioidaan kertyvän suunnitellusti. - Henkilöstömenoissa on ylitystä jonkin verran, mikä selittyy pitkähköillä, pääsääntöisesti muusta kuin työstä johtuvilla sairaslomilla. Näihin on jouduttu palkkaamaan sijaishenkilöstöä. Henkilöstömenoissa on pyritty noudattamaan lyhytaikaisiin poissaoloihin linjattuja ohjeita, mutta pienissä yksiköissä on harkinnan jälkeen, palvelutuotannon turvaamiseksi, otettu tarvittaessa sijainen. - Ilmaishoitotarvikkeiden käyttö on ollut arvioitua korkeampaa. Ilmaishoitotarvikkeiden myöntämisessä on noudatettu laadittuja kriteereitä, mutta käyttöön vaikuttaa asiakkaiden tarve ja määrä. Tästä huolimatta ylitysuhkaa on talousarviovuodelle 2015 n. 30 000. - hoito tullut uutena palvelumuotona ja niiden ostoihin ei ole talousarviossa varauduttu. Vuodelle 2015 perhepalveluiden ostoista ylitysuhkaa on n. 6 000. - Vaalassa tehostetun palveluasumisen paikkoja on jouduttu, toimivasta kotihoidosta huolimatta, ostamaan suunniteltua enemmän yksityisiltä palvelutuottajilta. Vuodelle 2015 ylitysuhkaa ostopalveluihin on noin 65 000. - Työllistämismäärärahoja on hyödynnetty paljon. Nyt TE- keskus on kiristänyt tukikriteereitä ja ylityksen oletetaan tasaantuvan, koska työllistettyjä ei uusien kriteerien takia ole saatavilla. Jatkossa tämä tuo paineita muualle henkilöstömenoihin, koska työllistettyjen työpanos on selkeästi osa palvelutuotannon kokonaisuutta. Erikoissairaanhoito, terveyspalvelujohtaja Tuula Saukkonen - Erikoissairaanhoito ylittää budjetoidun jonkin verran, ylitykselle ei ole yhtä erityistä syytä. 25