ROVANIEMEN KAUPUNKI TALOUSARVION OSAVUOSIKATSAUS , LIITE 1 Rovaniemen kaupunginhallitus Käsittely:

382, LIITE 1 Rovaniemen kaupunginhallitus 6.10.2008 ROVANIEMEN KAUPUNKI TALOUSARVION OSAVUOSIKATSAUS 1.1. 31.8.2008 Käsittely: kaupunginhallitus 6.10. kaupunginvaltuusto 13.10

SISÄLTÖ 1 KAUPUNGINJOHTAJAN KATSAUS...1 2 KOKO KAUPUNGIN TALOUS...2 3 VALTUUSTON ASETTAMIEN STRATEGISTEN JA YLEISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN... 3 4 TALOUSARVION TOTEUTUMISVERTAILU...9 4.1 KÄYTTÖTALOUSMÄÄRÄRAHOJEN TOTEUTUMINEN...9 4.2 INVESTOINTIMÄÄRÄRAHOJEN TOTEUTUMINEN... 13 4.2.1 INVESTOINTIMÄÄRÄRAHOJEN TOTEUTUMINEN KOKO KAUPUNGISSA... 13 4.3 TUOTANTO OSASTOJEN TOIMINTA JA TALOUS... 14 4.3.1 HALLINTOPALVELUJEN TUOTANTO OSASTO... 14 4.3.2 SOSIAALI JA TERVEYSPALVELUJEN JOHTOKUNTA... 15 4.3.3 SIVISTYSPALVELUJEN JOHTOKUNTA... 16 4.3.4 TEKNINEN JOHTOKUNTA... 17 4.4 LIIKELAITOSTEN TOIMINTA JA TALOUS... 18 4.4.1 NAPAPIIRIN VESI... 18 4.4.2 TYÖTERVEYSPALVELUT... 18 4.4.3 TILALIIKELAITOS... 19 4.5 KOKO KAUPUNGIN TULOSLASKELMA... 20 4.6 KOKO KAUPUNGIN RAHOITUSLASKELMA... 21 5 KONSERNIYHTIÖT... 22

1 KAUPUNGINJOHTAJAN KATSAUS Kuntien toimintaympäristössä tapahtuvat muutokset ja tapahtumat edellyttävät kunnilta entistä tarkempaa analysointia toimintaympäristönsä tilasta. Kuntien on pystyttävä reagoimaan nykyistä nopeammin toimintaympäristön haasteisiin. Palveluresurssien uudelleen kohdentaminen ei voi jäädä odottamaan organisaatioiden raskaiden rakenteiden hidasta muuttumista, kaupungilta edellytetään palvelujen järjestäjinä päätöksiä, joilla niukat voimavaramme voidaan kohdentaa uudelleen vastaamaan muuttuneita palvelutarpeita. Joudumme väistämättä myös lopettamaan jotakin entistä pystyäksemme vastaamaan tämän päivän haasteisiin. Rovaniemen väestömäärä on edelleen kasvussa ollen jo 58 990 asukasta 31.8.2008. Tärkein strateginen tavoitteemme, väestön hyvinvointi, ei kaikilta osin kehity toivotusti. Työttömyys on uuden kaupungin olemassa olon aikana laskenut, mutta on edelleen korkealla tasolla. Työttömyysaste on edelleen 12,4 %. Toimeentulotuen varaan joutuneiden lapsiperheiden määrä on kasvanut ja lastensuojelun sijoitukset perheiden ulkopuolelle eivät ole vähentyneet. Kaupungin hyvästä kehityksestä huolimatta kaupungin on tunnistettava väestön hyvinvoinnin kannalta keskeiset riskit. Hyvän elinympäristön luominen asukkaille on kaupungin tärkein tehtävä, päätöksillämme on edistettävä positiivista työpaikkakehitystä ja suunnattava palveluita uudelleen. Väestömäärän kasvun ohella tapahtuu ikärakenteessa muutos. Maankäytön asiantuntevalla suunnittelulla kaupunki voi luoda niin asukkaille kuin elinkeinoelämälle turvallisen ja kestävän kehityksen huomioivan toimintaympäristön. Maankäyttöpäätöksillään demokraattinen päätöksenteko luo sen taloudellisen pohjan, jolla kaupungin talouden tasapainoisuus voidaan turvata ja palvelut järjestää. Kaupungin kokonaistalouden kehitys ei ole vieläkään parantunut riittävästi. Toimintamenojen kasvu on edelleen voimakasta ja samanaikainen korkea investointitaso ei anna mahdollisuutta velkojen lyhentämiseen. Hyvä väestö ja työpaikkakehitys sekä yksityiset investoinnit alueelle näkyvät kaupungin verotuloissa. Myös valtionosuudet ovat kasvaneet hyvin. Hyvän tulokertymän ansioista kaupungilla on mahdollisuus saavuttaa talousarvion mukainen positiivinen tulos. Kaupunkiorganisaation henkilöstömäärä henkilöstötyövuosilla mitattuna on kääntynyt hienoiseen laskuun. Sairauspoissaolojen määrässä oli pientä kasvua vielä ensimmäisellä vuosikolmanneksella, mutta toisella vuosikolmanneksella kasvua ei enää ollut. Tuotannosta vastaavilla osastoilla on mahdollisuudet päästä valtuuston asettamiin tavoitteisiin. Jatkossa on kuitenkin toimielinten päätöksenteolla tuettava kaikkia rakenteellisia muutoksia, joilla tuotantoosastojen palvelutuotannon tuottavuutta voidaan parantaa. Lisääntyvää palvelutarvetta on tyydytetty ostopalvelujen lisäyksillä palveluhankintastrategian mukaisesti. Kaupunginvaltuuston asettaman positiivisen taloustavoitteen saavuttamisen kannalta on erikoissairaanhoidon laskutuksen kasvulla suuri merkitys myös tänä vuonna. Erikoissairaanhoidon laskutus Rovaniemen kaupungilta on kasvanut 10,5 %, vaikka tuotettujen palvelusuoritteiden kokonaismäärä ei ole kasvanut. Laskutuksen määrä on kasvanut 3,5 M edellisen vuoden samaan ajankohtaan verrattuna. Tuleva terveydenhuoltolaki on merkittävä kuntien tulevaisuuden kannalta. Rovaniemen kaupungin palvelu ja talousohjauksen kannalta merkittävimpiä päätöksiä tehdään niissä ratkaisuissa, kun päätetään Pohjois Suomen terveyspalvelujen rakenteista. Myös kaupungin omat palvelurakenteet vaativat päätöksiä. Vuoden 2009 talousarviossa on tehtävä päätöksiä siten, että palvelut voidaan tuottaa huomattavasti pienemmillä tulojen kasvuilla kuin nyt. Tämäkään ei tule riittämään, vaan kasvavan kaupungin on mitattava maaomaisuudesta tuottoa, joilla voidaan kasvavat investointipaineet rahoittaa. Näistä talouden lähtökohdista joudutaan tulevassa talousarviossa päättämään entistä konkreettisemmin. 1

2 KOKO KAUPUNGIN TALOUS TOIMINTAKATE ( nettomenot) TA TOTEUTUMA Tot TOTEUTUMA MUUTOS 2 008 8 kk 2008 % 8 kk 2007 2008/2007 M M M % Hallinto 8,84 4,90 55,4 % 4,32 13,4 % Lautakunnat 247,31 159,73 64,6 % 147,35 8,4 % Määrärahat yhteensä 256,15 164,63 64,3 % 151,67 8,5 % Hallintopalvelujen tuotanto 0,01 0,35 1,37 74,4 % Sivistyspalvelujen tuotanto 1,60 2,72 3,26 16,6 % Sosiaali ja terveyspalvelujen tuotanto 0,39 2,37 3,92 39,5 % Tekninen tuotanto 0,08 0,75 0,24 409,1 % Rovaniemi yhteensä (Peruskunta) 254,07 170,81 67,2 % 159,97 6,8 % Napapiirin Vesi 5,76 2,60 2,76 5,8 % Tilaliikelaitos 6,09 3,65 3,85 5,1 % Työterveyspalvelut 0,04 0,15 0,18 17,5 % Koko kaupunki yhteensä 242,18 164,41 67,9 % 153,19 7,3 % TULOSLASKELMA TA 2008 Tot.8 kk 08 Tot. % Tot.8 kk 07 Muutos ed.v. Toimintatulot 259,61 164,45 63,4 % 167,27 1,7 % Toimintakulut 501,79 328,86 65,6 % 320,46 2,6 % Toimintakate (nettomenot) 242,18 164,41 67,9 % 153,19 7,3 % Verotulot 183,50 122,23 66,6 % 112,87 8,3 % Valtionosuudet 70,50 47,33 67,1 % 41,89 13,0 % Rahoitus (netto) 1,99 1,05 52,8 % 1,81 44,4 % Vuosikate 13,80 6,20 44,9 % 3,46 79,3 % Poistot 12,48 8,04 65,4 % 7,86 2,4 % Tilikauden tulos 1,32 1,85 4,41 49,5 % ENNUSTE VUODELLE 2008 2 008 M Tulot 260,90 Menot 502,90 Toimintakate (nettomenot) 242,00 Verotulot 183,50 Valtionosuudet 70,50 Rahoitus 1,80 Vuosikate 13,80 Poistot 12,50 Tulos poistojen jälkeen 1,30 PERUSTELUT: 1. Verorahoitus toteutunee talousarvion puitteissa. 2. Rahoituskustannusten nousu vähentää rahoituksen nettoa noin 200 000 euroa. 3. Toimintakatteen kasvu elokuun lopussa oli 7,3 %, saisi olla enintään 6,5% 4. Tavoiteltu tulos on edelleen mahdollinen, mikäli suunnitellut myyntitulot ja talouden tasapainotustoimenpiteet toteutuvat. 2

3 VALTUUSTON ASETTAMIEN STRATEGISTEN JA YLEISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN Talousarviossa on hyväksytty Rovaniemen kaupungin visio ja strategiset päämäärät sekä neljästä eri näkökulmasta tarkasteltavat kriittiset menestystekijät. Kriittiset menestystekijät ovat niitä asioita tai tavoitteita, joissa on onnistuttava, jotta kaupunki kehittyy vision ja päämäärän suuntaan. Kullekin kriittiselle menestystekijälle on määritelty arviointikriteerit, tavoitetasot ja mittarit. Arviointikriteeri on se asia, jota seurataan ja tavoitetaso kertoo, mihin pyritään. Mittari näyttää miten ja mihin suuntaan toiminta on kehittynyt suhteessa strategisiin päämääriin ja visioon. Visio: Strategiset päämäärät: Näkökulmat: Kriittiset menestystekijät: Lapin pääkaupunki, Rovaniemi, kansainvälinen osaamisen ja kulttuurin keskus Asukkaiden Rovaniemi, Maakunnan Rovaniemi, Kylien Rovaniemi, Yritysten Rovaniemi. I Vaikuttavuus; II Talous; III Palvelurakenteet ja prosessit; IV Henkilöstö 1) Väestön hyvinvointi; 2) Menestyvä yritystoiminta; 3) Toimiva yhdyskuntarakenne ja elävät kylät; 4) Kaupungin talouden tasapainoisuus; 5) Kaupunkikonsernin tuloksellisuus; 6) Ohjausjärjestelmän toimivuus; 7) Palvelujärjestelmän tuottavuus; 8) Henkilöstön osaaminen ja työkykyisyys; 9) Palvelutarpeita vastaava henkilöstömäärä ja rakenne 1. VÄESTÖN HYVINVOINTI VAIKUTTAVUUSTAVOITTEET Arviointikriteeri Tavoitetaso 2008 2011 Mittari Arvio toteutumasta 1.1. 31.8.2008 Koko väestö: Pitkäaikaissairastavuuden kehitys Vähenevä seurantakauden aikana Kansantautien summaindeksi (Kela, terveyspuntari) Kansantautien summaindeksi noussut 116,5:een vuonna 2007 (115,8 v. 2006). Osaindekseistä astma noussut suhteessa eniten Työikäiset: Pitkäaikaistyöttömyys Pitkäaikaistyöttömien määrä vähenee 10 %/v. Pitkäaikaistyöttömien määrä 2007 keskimäärin 737, osuus 21,7 % 31.8.2008 634, osuus 18,5 % Lapset, nuoret ja perheet: Nuorisotyöttömyys Nuorisotyöttömien määrä vähenee 10 %/v. Nuorisotyöttömyys % 15 24 vuotiaasta työvoimasta 2007 keskimäärin 572, osuus 16,8 % 31.8.2008 574, osuus 16,6 % Lapsiperheiden toimeentulo Lapsiperheiden tulotaso nousee Lapsiperheiden hyvinvointi paranee Toimeentulotukea saaneet lapsiperheet / kaikki lapsiperheet Korjaavien tukitoimien tarve vähenee Toimeentulotukea hakeneiden lapsiperheiden määrä 2008 on 696, kun vastaava luku 2007 oli 650. Lapsiperheitä oli vuonna 2007 yhtensä 6914, joten toimeentuloa hakeneiden osuus kaikista lapsiperheistä on 10,07%. Lastensuojelun laitoshoitoon sijoitettujen määrä 31.8.2008 oli 57, kun vastaavana aikana viime vuonna määrä oli 56. Uusia sijoituksia laitoshoidon ostopalveluihin on alkuvuoden aikana tehty 11 ja perhehoitoon vastaavasti 5. Ikäihmiset: Vanhusten toimintakyvyn kehitys Yli 75 vuotiaiden kotona asuvien osuus on vähintään 90 % Yli 75 vuotiaat kotona asuvat, % vastaavanikäisestä väestöstä Tilanne raportoidaan vuosittain (31.12) 3

2. MENESTYVÄ YRITYSTOIMINTA VAIKUTTAVUUSTAVOITTEET Arviointikriteeri Tavoitetaso 2008 2011 Mittari Arvio toteutumasta 1.1. 31.8.2008 Työpaikat Työpaikkojen nettolisäys on 260 uutta työpaikkaa vuodessa Työllisyysaste 2005 23 347 58,9 % 2006 23 902 60,3 % Yritysten nettolisäys 55 yritystä/v. vuosina 2007 2008 ja 75 yritystä/v. vuosina 2009 2011 Yritysten liikevaihto kasvaa Yritysten lkm netto muutos Lapin suhdannejulkaisun työpaikat ja liikevaihto Perustettu 201 Lopetettu 79 Nettolisäys 122 Liikevaihto 1 5/2008+12,5% Henkilöstö 1 6/2008 + 3,7% Matkailu Yöpymisvuorokausien kasvu 7 %/v. (440 000 vrk vuonna 2006) Yöpymisvuorokaudet 1 7/2008 285 534 + 0,5 % Maaseutu Maaseutuyritysten kasvu Maatilojen tulotaso kasvaa 3%/ v. Maaseutuyritykset Maatilojen tulotaso Maatilojen tulotaso kasvaa + 3 % Innovaatiotoiminta Alueelle tulevan Tekesin rahoituksen määrä kasvaa Tekesin alueelle tuleva rahoitus 1 12/2007 1 289 878 1 8/2008 1 313 210 Kansainvälistyminen Viennin arvo kasvaa Viennin arvo 2006 144,9 milj. 2007 172,8 milj. +19,2% VAIKUTTAVUUSTAVOITTEET 3. TOIMIVA YHDYSKUNTARAKENNE JA ELÄVÄT KYLÄT Arviointikriteeri Tavoitetaso 2008 2011 Mittari Arvio toteutumasta 1.1. 31.8.2008 Tonttituotanto Noin 200 luovutettua okttonttia/v. Luovutettujen tonttien lukumäärä Tontteja on luovutettu 62 kpl. Tavoite ei toteudu. Asumisviihtyisyys Asumisviihtyisyys on hyvä Asukaskysely Kysely tehty, yhteenveto valmistuu lokakuussa. Palvelujen tavoitettavuus Palvelujen tavoitettavuus hyvä Asukaskysely Kysely tehty, yhteenveto valmistuu lokakuussa. 4

4. KAUPUNGIN TALOUDEN TASAPAINOISUUS TALOUDEN NÄKÖKULMA Arviointikriteeri Tavoitetaso 2008 2011 Mittari Arvio toteutumasta 1.1. 31.8.2008 Toimintamenojen kasvu Alle verorahoituksen kasvun Toimintakate Nettomenojen kasvu 7,3% (11,2 milj euroa), alittaa verorahoituksen kasvun (15 milj. euroa) elokuun lopun tilanteessa. Investointirasitus Yli 100 % Vuosikate/nettoinvestoinnit % Ivestointirasitus 31.8.2008 on 61 % Lainarasitus Alle 1000 /as Lainat Arvioidaan tilinpäätöksen yhteydessä. 5. KAUPUNKIKONSERNIN TULOKSELLISUUS TALOUDEN NÄKÖKULMA Arviointikriteeri Tavoitetaso 2008 2011 Mittari Arvio toteutumasta 1.1. 31.8.2008 Kannattavuus Riittävän positiivinen (ks. luku 7.1) Tilikauden toiminnallinen tulos Katso luku 5 konserniyhtiöt. Lainarasitus Alle 2000 /as Konsernin lainat Arvioidaan tilinpäätöksen yhteydessä. Riskit Yli 30 % Tytäryhtiöiden omavaraisuusaste Omavaraisuusaste jää alle 30 % 6. OHJAUSJÄRJESTELMÄN TOIMIVUUS PALVELURAKENTEIDEN JA PROSESSIEN NÄKÖKULMA Arviointikriteeri Tavoitetaso 2008 2011 Mittari Arvio toteutumasta 1.1. 31.8.2008 Päätöksentekojärjestelmä Toimielinten itsearvioinnilla mitattuna päätöksentekojärjestelmä on toimiva Kyselyn tulokset2 kertaa valtuusto kaudessa Valtuuston itsearviointikysely suoritetaan lokakuussa 2008 ja raportti kyselyn tuloksista julkaistaan marraskuussa 2008. Toimivat palvelusopimukset Palvelumäärien poikkeaminen +/ Palvelujen hinnat ovat toteutuneet budjetoidusti Määrien toteutumisen aste Tuotannon tulos Johtokuntien tuloslaskelmien toteutuma % Toteutumisaste on 64,6 % kokonaismäärästä Tuotannolla on mahdollisuus päästä tavoiteltuun tulokseen. Laatu on toteutunut sopimusten mukaisesti Lautakuntien arviot Laatu on toteutunut sopimuksessa sovitulla tavalla Asukkaiden osallistuminen Asukkaiden laaja osallistuminen asukastilaisuuksiin Asukastilaisuuksiin osallistuneiden lkm Kaupungin järjestämät tilaisuudet 5 kpl, yht 224 osallistujaa. Keskustan alueen asukasyhdistysten järjestämät tilaisuudet 3 kpl, yht 45 osallistujaa 5

PALVELURAKENTEIDEN JA PROSESSIEN NÄKÖKULMA 7. PALVELUJÄRJESTELMÄN TUOTTAVUUS Arviointikriteeri Tavoitetaso 2008 2011 Mittari Arvio toteutumasta 1.1. 31.8.2008 Kokonaistuottavuuden kehitys Lautakuntien määrärahat säilyvät reaalisesti vuoden 2008 tasossa ja johtokuntien tulokset eivät ole alijäämäisiä. Määrärahojen kasvu vuoden 2008 rahanarvossa. Johtokuntien tulokset. Lautakuntien määrärahojen reaalikasvu oli 4,4 % 31.8.2008. Henkilötyövuosien määrä talousarviovuoden aikana Henkilötyövuodet pienenevät 120 henkilötyövuodella vuoden 2006 tasosta (3228,3) vuoteen 2010 mennessä. Henkilötyövuodet. Ostopalvelujen euromääräinen kehitys. 2204 henkilötyövuotta I VIII/2008 (2216 v. 2007) Henkilötyövuosien toteutuma talousarvioon nähden on 67,4 % HENKILÖSTÖNÄKÖKULMA 8. HENKILÖSTÖN OSAAMINEN JA TYÖKYKYISYYS Arviointikriteeri Tavoitetaso 2008 2011 Mittari Arvio toteutumasta 1.1. 31.8.2008 Ammattitaitoinen henkilöstö Osaamiskartoitukset suoritettu Henkilöstökoulutuksen ohjeiden tarkistaminen Toteutuma Koulutuspäivät Osaamiskartoitus tehty perusterveydenhuollossa, suppeampi kysely koulupalvelukeskuksessa ja kulttuuripalvelukeskuksessa Henkilöstökoulutuksen menettelytapaohjeet tarkistettu Johtamisen toimivuus Työolotiedustelu Esimiestyö ja johtaminen. Tavoitetaso 3,1 Työolotiedustelu Työolotiedustelu 2007:Esimiestyö ja johtaminen, keskiarvo 2,8 (sama kuin vuonna 2005) Työhyvinvointi Keskimääräiset sairauspoissaolot vähenevät Sairauspoissaolopäivät keskimäärin/työntekijä 50.847 pv, 14,2 pv/hlö I VIII/ 2008 (47.506 pv, 13,2 pv/hlö v. 2007) Henkilöstön tasaarvoisuus Tasa arvosuunnitelman toteutuminen Tasa arvosuunnitelma Tasa arvosuunnitelma hyväksytty, osin toteutunut 6

HENKILÖSTÖNÄKÖKULMA 9. PALVELUTARPEITA VASTAAVA HENKILÖSTÖMÄÄRÄ JA RAKENNE Arviointikriteeri Tavoitetaso 2008 2011 Mittari Arvio toteutumasta 1.1. 31.8.2008 Henkilöstön riittävyys ja saatavuus Palvelutarpeita vastaava mitoitus suoritettu Asetusten/suositusten mukainen mitoitus/palvelusopimukset Henkilöstösuunnitelma laaditaan seuraavalle suunnittelukaudelle Rekrytointiohjelma laadittu 2008 Toteutuma Valmisteilla Kannustamisjärjestelmän käyttöön ottaminen Kannustamisjärjestelmä otetaan käyttöön suunnittelukaudella Toteutuminen Valmisteilla Henkilöstösuunnitelma henkilötyövuosina (vakinaiset + määräaikaiset) TP 2006 TP 2007 TA 2008 Toteutuma 1.1. 31.8.2008 Toteutuma % 1.1. 31.8.2008 Hallinto 209,2 206,8 115 76 66,08 Palvelutuotanto* 2 554,4 2 629,8 Sosiaali ja terveyspalvelut 1 094 725 66,27 Sivistyspalvelut 1 442 999 69,27 Työterveyspalvelut (liikelaitos) 30 21 70 Tekninen tuotanto 464,8 489,0 517 337 65,18 Hallintopalvelujen tuotanto 59 39 66,10 Tilaliikelaitos 11 7 63,64 YHTEENSÄ 3 228,4 3 325 3 268 2 204 67,4 *Sisältää sosiaali ja terveyspalvelujen tuotanto osaston, sivistyspalvelujen tuotanto osaston sekä työterveyspalvelujen henkilötyövuodet. 7

LOPPUVUODEN NÄKYMÄT Apulaiskaupunginjohtajan (tekniset palvelut) arvio lautakuntien kokonaistilanteesta ja loppuvuoden näkymistä: Tekniset palvelut ovat toteutuneet pääosin suunnitellusti. Nettomenojen toteuma on 58 % ja teknisen lautakunnan investointien toteuma 62 %. Ympäristölautakunnan käyttötalouden nettototeuma on 62 %. Näköpiirissä ei ole mitään erityistä syytä, mikä estäisi teknisen lautakunnan ja ympäristölautakunnan talousarvion toteutumisen suunnitellulla tavalla. Apulaiskaupunginjohtajan (hyvinvointipalvelut) arvio lautakuntien kokonaistilanteesta ja loppuvuoden näkymistä: Hyvinvointipalvelut on kyetty järjestämään kokonaisuutena ottaen palvelutarpeiden mukaisesti. Määrärahojen käytön osalta näyttäisi mahdolliselta pysyä loppuvuonna valtuuston hyväksymässä muutetussa talousarviossa erikoissairaanhoitoa lukuun ottamatta. Hyvinvointipalvelujen lautakuntien (alue, perusturva, koulutus, kulttuuri, liikunta ja nuorisolautakunta) yhteenlaskettu toimintakatteen toteutuma 1.1. 31.8.2008 oli 64,8 % eli 1,9 % yksikköä tasaisen kehityksen alle. Nettomenojen kasvu edelliseen vuoteen verrattuna oli 9,2 % eli 13 milj.. Edellinen osavuosikatsauksen mukaan kasvu oli 8,7 % huhtikuun lopun tilanteessa. Hyvinvointipalveluja tuottavien lautakuntien tehtäväalueiden kokonaissuoritemäärän toteutuma oli 64,6 % eli 2,1 % alle budjetoidun. Toteutuma vaihteli tehtäväalueittain. Perusturvalautakunnan tehtäväalueiden palvelumäärätoteutuma oli 65,8 % eli 0,9 % yksikköä alle budjetoidun ja kokonaismäärärahan toteutuma oli 66,9 % eli 0,2 % yksikköä tasaista toteutumaa korkeampi. Koulutuslautakunnan palvelumäärätoteutuma oli 61,4 % ja kokonaismäärärahan toteutuma oli 60,9 % kesäkuukausista johtuen. Perusturvalautakunnan muiden tehtäväalueiden kuin erikoissairaanhoidon määrärahat näyttäisivät toteutuvan talousarvion mukaisesti. Erikoissairaanhoidon ylityspaine on 1 2 milj. muutettuun talousarvioon verrattuna. Koulutuslautakunnalle osoitetusta 580.000 euron lisämäärärahasta jää osa käytettäväksi myös hinnankorotuksiin, jolloin lisämäärärahaa ei myöskään koulutuslautakunnan osalta tarvittaisi. Muiden lautakuntien osalta palvelusopimukset näyttäisivät toteutuvan budjetoidun mukaisesti. 8

4 TALOUSARVION TOTEUTUMISVERTAILU 4.1 KÄYTTÖTALOUSMÄÄRÄRAHOJEN TOTEUTUMINEN Toimielin Tehtäväalueen toimintakate TA2008 TOTEUTUMA TOT % TOTEUTUMA MUU TOS (=määrärahataso, M ) 8kk 2008 100,0 8kk 2007 % M M M % Hallinnon ja talouden tarkastus Tarkastuslautakunta 001 HALLINNON JA TALOUDEN TARKASTUS 0,14 0,074 52,7 % 0,045 65,6 % Hallinto ja viranomais toiminnot Kaupunginhallitus 100 HALLINTO JA VIRANOMAISPALVELUT 5,95 3,16 53,1 % 1,91 65,3 % 110 KEHITTÄMISPALVELUT 2,75 1,67 60,7 % 2,37 29,5 % 120 TILAPALVELU (liikelaitos 1.1.2008) 0,00 yht. 8,84 4,90 55,4 % 4,32 13,4 % Lautakuntien toiminta ja talous Aluelautakunta 122 ALUEELLISET PALVELUT 1,99 1,16 58,2 % 1,18 1,6 % 124 LAPSIPERHEIDEN PALVELUT 11,98 7,86 65,6 % 7,33 7,2 % 126 IKÄIHMISTEN PALVELUT 31,97 21,23 66,4 % 19,24 10,3 % 128 TERVEYDENHUOLTOPALVELUT 20,31 12,93 63,8 % 10,84 19,2 % 129 ERIKOISSAIRAANHOITOPALVELUT 53,91 37,09 68,8 % 33,56 10,5 % 130 SOSIAALIPALVELUT 23,39 15,66 66,7 % 14,55 7,7 % yht. 141,57 94,77 66,9 % 85,53 10,8 % 140 PERUSOPETUSPALVELUT 41,66 24,37 58,5 % 22,75 7,1 % 141 LUKIOKOULUTUSPALVELUT 7,17 3,91 54,5 % 3,97 1,5 % 142 MUUT KOULUTUSPALVELUT 2,01 1,11 55,2 % 1,12 0,8 % 143 LASTEN PÄIVÄHOITOPALV. 30,87 20,41 66,1 % 18,40 10,9 % yht. 81,71 49,80 60,9 % 46,24 7,7 % Perusturvalautakunta Koulutuslautakunta Kulttuurilautakunta 150 KULTTUURIPALVELUT 7,29 4,80 65,9 % 4,65 3,4 % Liikuntalautakunta 160 LIIKUNTAPALVELUT 3,71 2,58 69,6 % 2,43 6,1 % Nuorisolautakunta 165 NUORISOPALVELUT 1,00 0,64 64,2 % 0,63 1,9 % Tekninen lautakunta 170 TEKNISET PALVELUT 6,35 3,69 58,2 % 4,52 18,4 % Ympäristölautakunta 172 YMPÄRISTÖVALVONTA JA PELASTUSP. 3,69 2,28 61,8 % 2,18 4,8 % yht. 256,15 164,63 64,3 % 151,67 8,5 % Lautakunnat yhteensä 247,31 159,73 64,6 % 147,35 8,4 % 9

Lautakunnan esittelijöiden arvio kokonaistilanteesta ja loppuvuoden näkymistä. Tarkastuslautakunta Hallinnon ja talouden tarkastus: Tarkastuslautakunta on perustanut tarkastuspäällikön viran ja lakkauttanut aiemman kaupunkitarkastajan viran. Tarkastuslautakunnan alaisen työntekijän puuttuminen 3 ½ kk:n ajalta sekä valtuuston pyytämä ylimääräinen selvitystyö vaikeuttavat arviointisuunnitelman toteuttamista suunnitellussa laajuudessa. Toimintakate toteutuu suunnitelman mukaisesti. Kaupunginhallitus Hallinto ja viranomaispalvelut: Organisaatiomuutokseen liittyvät toimenpiteet on tehty. Talouden ja toiminnan seuranta on järjestetty uuden organisaation mukaisesti. Talousarvioon varatut määrärahat riittävät loppuvuoden toiminnan järjestämiseen. Elinkeino ja aluekehittämispalvelut: Uusien yritysten nettolisäys on elokuun loppuun mennessä ollut erittäin voimakasta, yhteensä 122 yritystä. Nettomääräisesti eniten yrityksiä on perustettu rakentamisalalle (22), liike elämää palvelevaan toimintaan (19) sekä terveydenhuolto ja sosiaalipalveluihin (14). Rakentamisessa sekä kaupassa liikevaihdon ja henkilöstön kasvu on ollut voimakkainta. Matkailussa rekisteröityjen yöpymisvuorokausien voimakas kasvu taittui vuonna 2008. Vuonna 2008 tammi heinäkuussa rekisteröidyt yöpymisvuorokaudet kasvoivat 0,5 prosenttia edelliseen vuoteen verrattuna. Vuonna 2007 vastaavana ajankohtana yöpymisvuorokausien kasvu oli lähes 8 prosenttia. Päämarkkina alueista yöpymisvuorokaudet ovat vähentyneet vuonna 2008 Iso Britanniasta, Ranskasta ja Italiasta. Kasvu on jatkunut Venäjältä, Saksasta, Espanjasta ja Hollannista. Matkailuinvestointien määrän kasvu on ollut Lapin matkailukeskuksissa viime vuosina erittäin voimakasta. Rovaniemellä puolestaan matkailuinvestointeja on tehty viime vuosina vähän ja nyt suunnitelmissa olevien investointien toteuttamiseen vaikuttavat sekä maanhankinnan että kaavoituksen hitaus. Kuluttajien luottamuksen heikentyminen oman taloutensa kehittymiseen, korkea inflaatio sekä muiden talouteen vaikuttavien epävarmuustekijöiden lisääntyminen eivät anna aihetta odottaa edellisten kahden vuoden kaltaista matkailun vahvaa kasvua Rovaniemellä vuonna 2008 09. Investointien vähyyden vuoksi on vaarana, että Rovaniemi tulee menettämään markkinaosuuttaan Lapissa ja Suomessa. Hanketoiminta on käynnistynyt vuoden 2008 alussa hitaasti, mihin on ollut osittain syynä ohjelmakauden vaihtuminen ja tästä aiheutunut rahoituspäätösten tekninen viivästyminen. Hanketoiminta on käynnistynyt täysimääräisesti vasta syksyllä 2008. Syksyllä käynnistyneitä hankkeita ovat mm. Lapin elokuvakomissiotoiminta ja luovien alojen yrityshautomotoimintaan liittyvä hanke. Lapin yliopiston ja Rovaniemen koulutuksen kuntayhtymän kanssa yhteistyötä on tiivistetty. Yritysten investointitoiminnan kasvuun liittyy loppuvuonna epävarmuustekijöitä. Aluelautakunta Alueelliset palvelut: Kotihoidon palveluiden kysyntä on ollut alkuvuoden aikana arvioitua korkeampaa, mutta palvelut on voitu järjestää tarvetta vastaavasti. Muut palvelut ovat toteutuneet palvelusopimusten mukaisesti. Perusturvalautakunta Lapsiperheiden sosiaali ja terveysneuvonnan palvelut: Lapsiperheiden palvelujen toteutuma elokuun lopussa on 65,56 %, mikä on alle tasaisen toteutuman. Terveysneuvonnan palvelujen hintoja on tarkistettu myönnetyn lisämäärärahan turvin ja lastensuojelun ostopalveluihin on lisätty 150 000. Näiden lisäysten jälkeen voidaan olettaa, että loppuvuoden palvelut voidaan hankkia palvelusopimuksen mukaisesti. 10

Ikäihmisten palvelut: Ikäihmisten palveluissa oman toiminnan palvelusopimus sekä ostopalvelut ovat toteutuneet sisällöllisesti ja määrällisesti pääosin ennakoidun mukaisesti. Kotihoidon käyntimäärät ovat budjettimuutoksella tehdyn lisäyksen jälkeenkin toteutumassa ennakoitua korkeampina, mutta vastaavasti palveluasumisen toteutuma on alle budjetoidun. Tehtäväalueen määräraha on kokonaisuudessa talousarviossa. Terveydenhuoltopalvelut: Lääkäreiden vastaanottojen suoritemäärät eivät ole toteutuneet palvelusopimuksen mukaisesti johtuen lääkärivajauksesta. Rekrytointi ei ole tuottanut toivottavaa tulosta. Palveluja on hankittu ostopalveluna, mutta silläkään tavalla ei ole onnistuttu riittävää määrää palveluja saamaan. Tästä syystä parhaillaan on menossa tarjouskierros yhden hoitotiimin ja lääkäripäivystyksen hankkimiseksi ostopalveluna. Lääkäreiden päivystyskäyntien määrä on vähän laskenut, joka on suunnitelman mukaisesti toteutettu ohjaamalla kiireellistä apua tarvitsevat vastaanotoille ja ainoastaan välitöntä ensiapua tarvitsevat päivystykseen. Vastaavasti hoitajien suoritemäärät ovat suunniteltua suuremmat ja noudattelevat työnjaon mukaista suuntausta ja osa käynneistä on voinut korvata lääkärikäyntejä. Suun terveydenhuollon suoritemäärät ovat suuremmat kuin palvelusopimuksessa. Hoitotakuun mukaiset vaatimukset on voitu täyttää. Rtg:n suoritteet jäävät alle palvelusopimuksessa esitettyjen johtuen siitä, että päivystyksen tutkimukset ohjautuvat keskussairaalan rtg:iin. A klinikan suoritemäärät ovat toteutuneet suunniteltua vähäisempinä johtuen alkuvuoden henkilöstövajauksesta. Tuottavuusohjelman mukaisesti meneillään on selvitys elintarvikelaboratorion liikkeenluovutuksesta yksityiselle laboratoriolle. Tilojen osalta on käynnissä Saarenkylän alueen hammashoitolatilojen keskittäminen Saarenputaalle. Erikoissairaanhoitopalvelut: Erikoissairaanhoidon määrärahat ovat ylittymässä n. 2 m. Käyntimäärät ovat alkuvuodesta nousseet n. 2 %, mutta kustannukset lähes 6 %. Sakkopaikoilla on potilaita ollut yli 200 vrk, eniten tämän vuoden aikana psykiatrian osastoilla. Erikoislääkärivajaus uhkaa pidentää synnyttäjien sairaalamatkoja, koska uhkana on synnytysten hankkiminen ajoittain jopa etelän keskussairaaloista. Erikoissairaanhoidon palvelut on pystytty antamaan hoitotakuun määräaikojen puitteissa. Sosiaalipalvelut: Nuorten ja aikuisten palvelut: Sosiaalipalvelujen palvelusopimuksessa ovat paineet kohdistuneet erityisesti toimeentulotukeen. Vuoden alusta toimeentulotukihakemukset on täytynyt käsitellä 1 viikon määräajassa. Samalla toimeentulotukea hakevien ruokakuntien määrä on kasvanut n. 8 %. Toimeentulotuen avustukset ovat olleet nousussa koko vuoden. Kaupunginvaltuuston lisämäärärahan (350 000 euroa) jälkeenkin toimeentulotuessa on vähäinen ylitysuhka. Toimeentulotuen kasvu on lisännyt perustoimeentulotuen valtionosuuksia. Tilannetta on myös tasapainottanut kelalle maksettavan työmarkkinatuen väheneminen. Vammaisten palvelut: Vammaisten palveluiden palvelusopimus on toiminnallisesti pääosin toteutunut. Lähes kaikkien vammaispalvelujen subjektiivisten oikeuksien käyttö on noussut. Kaupunginvaltuuston myöntämästä lisämäärärahasta kohdistettiin lähinnä vammaispalveluiden subjektiivisiin ostopalveluihin ja avustuksiin 340 000 euroa. Vammaispalveluiden ostopalveluiden ja avustusten toteutuma on vähän tasaista toteumaa korkeampi. Koulutuslautakunta Perusopetuspalvelut: Perusopetus on toteutunut toiminnallisesti pääosin palvelusopimuksen mukaisena. Taloutta on tasapainotettu mm. lakkauttamalla Ylinamman koulu, leikkaamalla A2 kielen opetusta sekä poistamalla aluevastaavajärjestelmä. Edellisvuoteen verrattuna oppilasmäärä on vähentynyt 138 oppilaalla ja oppilasryhmiä on aloittanut 17 vähemmän. Kaupunginvaltuuston koulutuslautakunnalle myöntämällä lisämäärärahalla on pystytty korottamaan palvelusopimuksessa sovittuja hintoja. 11

Lukiokoulutuspalvelut: Lukiokoulutuspalvelut ovat toteutuneet palvelusopimuksen mukaisesti. Muut koulutuspalvelut: Kuvataidekoulu, musiikkiopisto ja kansalaisopistopalvelut ovat toteutuneet palvelusopimuksen mukaisesti. Lasten päivähoitopalvelut: Päivähoidon piiriin on alkuvuodesta tullut lisää lapsia n. 140, mikä on tarkoittanut sitä, että palvelusopimuksen mukaisia suoritemääriä on jouduttu tarkistamaan. Palvelusopimuksen tarkistamisen jälkeen päivähoidon suoritteita on korotettu niin, että toteutuma olisi 26 568 hoitopäivää enemmän kuin alkuperäisessä sopimuksessa. Määrärahaa päivähoidon palveluiden järjestämiseen on lisätty 2,2 milj. eurolla, millä korotettu määrä hoitopäiviä voidaan hankkia. Hoitopäivien määrän arvioidaan ylittyvän vielä tuhannella (1000) aikaisemmin korotetusta määrästä. Kulttuurilautakunta Kulttuuripalvelut: Palvelusopimus kirjasto, museo, orkesteri ja yleisistä kulttuuripalveluista toteutunee laadullisesti, toiminnallisesti ja euromääriltään lähes palvelusopimuksen mukaisesti, vaikka ennakkolaskelmien mukaan mm kirjaston fyysiset kävijämäärät tulevat laskemaan ja virtuaaliset kävijämäärät nousemaan. Liikuntalautakunta Liikuntapalvelut: Toimintakausi on toteutunut lähes suunnitelmien mukaisesti. Liikuntapalveluiden euromäärä on hieman tasaista toteutumaa korkeampi johtuen siitä, että apurahoista on jaettu 95,8 %. Soveltavan liikunnan suoritemäärien toteutuma on hieman koholla ja terveysliikunta budjetointia alhaisempi. Terveysliikunnan kausivaihtelut tasoittavat toteutumaa hiljaisempien kesäkuukausien jälkeen. Liikuntapaikkojen käytön ja hoidon toteutuma on talousarvion mukainen. Uimahallipalvelut ovat 4,6 % yli tasaisen toteutuman. Jotta liikuntapalveluiden toiminta toteutuisi talousarviosuunnitelman mukaisesti, tullaan tarvittaessa palvelusopimuksessa sovittuja määriä ja hintaa tarkistamaan palveluiden järjestäjän ja tuottajan välisillä neuvotteluilla. Liikuntapaikkojen peruskorjaukset sekä uusien kohteiden suunnittelut tulevat toteutumaan lautakunnan päätösten mukaisesti. Nuorisolautakunta Nuorisopalvelut: Nuorisotilatoiminnan aukiolopäivät ovat yli tasaisen toteutuman. Nuorisotiedotus ja neuvontapalveluiden 30 teemapäivästä toteutettu 12 päivää. Leiripäivien on toteutuma 59,1 %. Kansainvälisen toiminnan ryhmätapaamiset ovat toteutettu sopimuksen mukaisesti. Muiden nuorisotapahtumien ja koululaisten iltapäiväkerhojen toimintapäivistä on toteutunut 90,3 %. Palvelusopimuksen mukaisiin palveluihin käytetyn kokonaismäärärahan toteutuma on tasaisen toteutuman mukainen. Jotta nuorisopalveluiden toiminta toteutuisi talousarvion ja palvelusopimuksen mukaisesti, tullaan palvelusopimuksessa sovittuja määriä ja hintaa tarkistamaan palveluiden järjestäjän ja tuottajan välisillä neuvotteluilla. 12

Tekninen lautakunta Tekniset palvelut: Pääosin palvelut ovat toteutuneet suunnitellusti. Nettomenojen toteutuma on 58 % ja. investointien toteutuma on 61 %. Näkyvissä ei ole mitään erityistä syytä, joka estäisi teknisen lautakunnan talousarvion toteutumisen suunnitellulla tavalla. Ympäristölautakunta Ympäristövalvonta ja pelastuspalvelut: Ympäristövalvonta ja pelastuspalveluiden menot ovat pysyneet raamin sisällä kaikilta osin. Rakennuslupien määrä on normalisoitunut pudoten kahden viime vuoden huipputasosta lähes puoleen. Esimerkiksi omakotitalojen rakennuslupia on ollut elokuun loppuun mennessä 99 kpl, kun vuonna 2007 vastaavana aikana se oli 181. Ennalta arvioiden loppuvuoden menot pysyvät talousarvion mukaisessa raamissa, tosin lupatulot voivat jäädä sunnitellusta. 4.2 INVESTOINTIMÄÄRÄRAHOJEN TOTEUTUMINEN Koko kaupungin investointitulot on mahdollista saavuttaa, mikäli Tilaliikelaitoksen kouluja ja päiväkoteja koskeva leasingkauppa toteutuu. Alkuperäisessä talousarviossa peruskunnan investointitulot on tilanteeseen nähden yliarvioitu ja liikelaitosten aliarvioitu. Myytävät rakennukset ovat Tilaliikelaitoksen taseessa. 4.2.1 INVESTOINTIMÄÄRÄRAHOJEN TOTEUTUMINEN KOKO KAUPUNGISSA KOKO KAUPUNKI Peruskunta TA TOTEUTUMA TOT TOTEUTUMA MUUTOS 2008 1.1. 31.8.08 % 1.1. 31.8.07 2008/2007 % Investointimenot 9 670 000 5 652 570 7 053 135 Investointitulot 4 310 000 415 538 556 419 Investoinnit netto 5 360 000 5 237 032 97,71 % 6 496 716 19,39 % Liikelaitokset Investointimenot 8 137 000 5 887 975 2 831 530 Investointitulot 630 000 303 157 240 761 Investoinnit netto 7 570 000 5 584 818 74,39 % 2 590 769 116 % Yhteensä Investointimenot 17 807 000 11 540 545 9 884 665 Investointitulot 4 940 000 718 695 797 180 Investoinnit netto 12 867 000 10 821 850 84,11 % 9 087 485 19,1 % 13

4.3 TUOTANTO OSASTOJEN TOIMINTA JA TALOUS 4.3.1 HALLINTOPALVELUJEN TUOTANTO OSASTO Osastonjohtajan arvio kokonaistilanteesta ja loppuvuoden näkymistä: Hallintopalveluiden tuotanto osaston palvelusopimusten toteutuminen on edennyt suunnitellusti. Sisäiset ja ulkoiset tulot ovat toteutuneet arvioidun mukaisesti. Kelakorvaukset haetaan vuoden lopussa. Tämä näkyy toteutumassa vajeena, vaikka vajetta ei tosiasiallisesti ole. Sähköinen tilinsiirto/sisäiset laskutus lomake otetaan käyttöön syksyn 2008 aikana. Uutena tehtävänä osastolle on tullut talousarvion, osavuosikatsausten ja tilinpäätöksen tekninen kokoaminen, vahtimestari ja kopiointipalvelut sekä koulukuljetusten hoitaminen. Kevään 2008 aikana otettiin käyttöön Ess itsepalvelujärjestelmä, joka vähensi konsernin eri yksiköissä tehtävää työtä (työntekijöiden hakemukset ja niiden käsittely). Puhelinvaihteen alanumeroiden määrä on edelleen laskenut ja matkapuhelin liittymien määrä on kasvanut. Oulun ja Kuusamon kanssa toteutettava Asiakaspalvelukeskushanke etenee aikataulussa. Hallintopalvelujen tuotanto osaston palveluiden tuotteistamista ja tehtävien prosessointia jatketaan syksyn aikana. Samalla määritellään ne palvelukokonaisuudet, joita voidaan tarjota kaupunkikonsernin ulkoisille asiakkaille. Osastolla jatketaan myös koko kaupunkikonsernia koskevaa kehittämistyötä. Näistä tärkeimmiksi ovat nousseet taloushallinnon järjestelmän uusiminen, rekrytointijärjestelmä, viestintä /puhelinjärjestelmä ja asiakkuuden hallintajärjestelmä (Asiakaspalvelukeskushanke). Näiden lisäksi kehittämistoimintaa jatketaan sähköisen tilinauhan, matkalaskujen hallintajärjestelmän, hr järjestelmän (johtamisen työväline) ja verkkolaskutuksen käyttöönottamiseksi. Osaston järjestelmien kehittämistoiminnassa huomioidaan mahdollisuudet tarjota palveluita myös kaupunkikonsernin ulkoisille asiakkaille. Mahdolliset toimenpide /muutosesitykset: Syksyn 2008 aikana eläkkeelle siirtyneiden tilalle rekrytoidaan uudet työntekijät ensisijaisesti kaupunkikonsernin sisältä, mutta tarvittaessa myös ulkopuolelta. Laajenemisesta aiheutuneet muutokset työntekijöiden määrässä suhteutetaan palveluiden myynnistä saatuihin tuloihin. Työntekijöiden lisäykset hoidetaan ensisijaisesti sisäisesti. Hallintopalveluiden tuotanto osasto Toteutunut Tot. Toteutunut Arvio Tot. Muutos Muutos 1.1 31.8.2007 % 1.1 31.8.2008 2008 % % *) *) *) *) Liikevaihto 3 197 451 4 867 614 65,7 Muut tuotot 242 277 852 214 28,4 Materiaalit ja palvelut 1 969 874 2 898 511 68,0 Henkilöstökulut 1 675 815 2 560 573 65,4 Poistot ja arvonalentumiset 17 759 7 981 222,5 Liiketoiminnan muut kulut 143 113 251 033 57,0 Liikeylijäämä 366 834 1 730 21 204,3 Rahoitustuotot ja kulut 2 358 1 730 136,3 Tilikauden yli alijäämä 369 192 0 Bruttoinvestoinnit 0 0 *) vuodelta 2007 ei ole vertailukelpoista historiatietoa toimintojen uudelleen organisoinnin vuoksi 14

4.3.2 SOSIAALI JA TERVEYSPALVELUJEN JOHTOKUNTA Palvelujohtajan arvio johtokunnan kokonaistilanteesta ja loppuvuoden näkymistä: Toisen vuosikolmanneksen toteutuman perusteella voi todeta, että sekä toiminnallisesti että taloudellisesti sosiaali ja terveyspalvelujen johtokunnan oma toiminta on toteutunut lähes suunnitellusti palvelusopimusten puitteissa. Kunnallisen virka ja työehtosopimuksen mukaiset palkankorotukset aiheuttavat menojen kasvua, joka saattaa johtaa alijäämään. Palvelujen saatavuutta ja toiminnan tuloksellisuutta, erityisesti terveyspalveluissa, on pyritty parantamaan erilaisilla kehittämistoimenpiteillä, kuten esimerkiksi iltavastaanoton järjestämisellä ja kiireellisen hoidon priorisoimisella. Koivupuiston palveluasumisyksikkö on päätetty lakkauttaa 1.10.2008 alkaen. Vammaispalvelujen päivätoiminnat on keskitetty Erkkilänkujalle ja työtoiminnat Jämytielle. Mahdolliset toimenpide /muutosesitykset: Elintarvikelaboratorion myymisestä käydään neuvotteluja syksyn aikana. Koko palvelutuotantoon liittyen selvitellään tilojen tehokkaampaa käyttöä. Myös omalla johtamistoiminnalla vaikutetaan toimintaprosessien kehittämiseen ja kustannusten kasvun hillitsemiseen. Sosiaali ja terveyspalveluiden tuotanto osasto Toteutunut Tot. Toteutunut Arvio Tot. Muutos Muutos 1.1 31.8.2007 % 1.1 31.8.2008 2008 % % Liikevaihto 49 785 164 64,2 55 190 781 84 220 587 65,5 5 405 617 10,86 Muut tuotot 5 840 180 61,6 4 895 556 7 928 431 61,7 944 623 16,17 Materiaalit ja palvelut 14 178 353 62,0 15 112 799 21 876 551 69,1 934 447 6,59 Henkilöstökulut 32 166 544 67,4 32 875 549 48 449 736 67,9 709 005 2,20 Poistot ja arvonalentumiset *) 246 765 66,4 309 142 350 388 88,2 62 377 25,28 Liiketoiminnan muut kulut 13 200 025 66,5 14 468 283 21 433 812 67,5 1 268 258 9,61 Liikeylijäämä 4 166 343 108,1 2 679 435 38 531 6 953,9 1 486 908 35,69 Rahoitustuotot ja kulut *) 27 144 52,3 31 903 38 531 82,8 4 759 17,53 Tilikauden yli alijäämä 4 193 487 4,1 2 711 338 0 1 482 149 35,34 Bruttoinvestoinnit 111 268 290 500 38,3 *) Vuoden 2007 korjattu (Kirjanpidossa 6 kk:n toteutuma) 15

4.3.3 SIVISTYSPALVELUJEN JOHTOKUNTA Osastonjohtajan arvio johtokunnan kokonaistilanteesta ja loppuvuoden näkymistä: Sivistyspalvelujen johtokunnan tuottamat palvelut ovat toteutuneet palvelusopimusten mukaisesti lukuun ottamatta päivähoidon palvelukeskusta, jossa suoritteiden määrä on ylittynyt reilusti alkuperäisestä talousarviosta. Suoritteiden määrät on korjattu lisätalousarvioon. Päivähoidon palvelutarpeen kysyntä on kasvanut osavuosikatsausaikana suoritemäärien kasvuna ilmaistuna 7,54 % verrattuna vastaavaan aikaan vuonna 2007. Päivähoidon suoritteiden toteumaprosentti elokuun lopussa on 66,29 %, mikä ennakoisi tasaisen toteuman kaavalla talousarviossa pysymistä. Koko johtokunnan liikevaihdon toteuma on 61,87 %. Tilaajalautakunnilta tulevan liikevaihdon toteuma on 61,90 %. Sivistyspalvelujen johtokunnan toimintakulujen toteuma on 66,61 %. Henkilöstökulujen toteuma on 66,91 %. Sivistyspalvelujen johtokunnan tulos on 3 670 263 (alijäämäinen). Osaston toimintatulot eivät ole toteutuneet tasaisen toteuman mukaisesti ja osavuosikatsausta laadittaessa toteutuvia tuloja on vielä kirjaamatta. Koulupalvelukeskuksen osalta on olemassa 0 200 000 euron alijäämäuhka, mikäli kaupunginvaltuuston 25.8.2008 80 päättämä lisämääräraha 580 000 käytetään koulutuspalveluihin. Mikäli ei, niin alijäämäuhka on selkeästi suurempi. Päivähoidon palvelukeskuksessa on pieni alijäämäuhka. Liikunta ja nuorisopalvelukeskus ja Kulttuuripalvelukeskus saavuttanevat nollatuloksen. Henkilötyövuosien määrä näyttäisi tasaisen toteuman mukaan ylittävän talousarvioon 2008 kirjatun määrän sivistyspalvelujen tuotanto osastolla. Kesän aikana ja kesän jälkeen henkilömäärät ovat vähentyneet Koulupalvelukeskuksessa, Kulttuuripalvelukeskuksessa sekä Liikunta ja nuorisopalvelukeskuksessa. Koulupalveluissa henkilötyövuosia vähentää lukuvuoden alussa toteutunut vuoden 2008 talouden tasapainotusohjelma. Henkilötyövuosia osaston kokonaistarkastelussa nostaa talousarvion lukuihin nähden kuitenkin vuoden aikana tapahtunut voimakas palvelutarpeen kysynnän kasvu päivähoidossa. Mahdolliset toimenpide /muutosesitykset: Talouden tasapainottamisohjelma kuluvalle vuodelle ja myönnetyt lisämäärärahat sekä palvelutarpeen kasvuun että kustannusten nousuun ovat parantaneet tuotanto osaston tilannetta vuoden ensimmäiseen osavuosikatsaukseen nähden. Tuotanto osastolla on lisäksi kiinnitetty huomiota tarkkaan taloudenpitoon, mikä tarkoittaa sitä, että vain välttämättömimmät hankinnat ja rekrytoinnit suoritetaan. Sivistyspalvelujen johtokunta on myös velvoittanut palvelukeskukset rajoittamaan menoja. Näin ollen tuotanto osaston omilla toimenpiteillä on mahdollista päästä lähelle nollatulosta. Sivistyspalveluiden tuotanto osasto Toteutunut Tot. Toteutunut Arvio Tot. Muutos Muutos 1.1 31.8.2007 % 1.1 31.8..2008 2008 % % Liikevaihto 53 622 134 61,6 56 350 718 90 877 915 62,0 2 728 584 5,09 Muut tuotot 1 174 941 76,6 1 140 074 1 114 211 102,3 34 867 2,97 Materiaalit ja palvelut 11 035 702 63,0 10 614 558 16 027 024 66,2 421 144 3,82 Henkilöstökulut 39 462 947 65,6 42 327 956 63 259 381 66,9 2 865 009 7,26 Poistot ja arvonalentumiset *) 816 750 68,0 763 170 1 270 616 60,1 53 580 6,56 Liiketoiminnan muut kulut 7 555 972 66,1 7 267 793 11 110 406 65,4 288 179 3,81 Liikeylijäämä 4 074 297 315,8 3 482 686 324 700 591 611 14,52 Rahoitustuotot ja kulut *) 196 764 67,3 187 578 324 700 57,8 9 186 4,67 Tilikauden yli alijäämä 4 271 061 263,0 3 670 264 0 600 797 14,07 Bruttoinvestoinnit 580 406 739 500 78,5 *) Vuoden 2007 korjattu (Kirjanpidossa 6 kk:n toteutunma) 16

4.3.4 TEKNINEN JOHTOKUNTA Teknisen johtajan arvio johtokunnan kokonaistilanteesta ja loppuvuoden näkymistä: Teknisen johtokunnan alaisten toimintojen liikevaihto 19 328 000 on toteutunut suunnitelman mukaisesti ja koko vuoden osalta päästään tulotavoitteeseen. Palvelu ja muut sopimukset ovat toteutuneet tuotettujen palveluiden ja laadullisten tavoitteiden osalta sopimusten mukaisesti. Kokonaistulokseen tulee vaikuttamaan ennakoitua huomattavasti suurempi yleinen kustannustason nousu. Elintarvikkeiden, polttoaineiden, materiaalien, kuljetusten ja leasing korkojen hintojen kohoaminen merkitsee teknisen tuotannon toiminnassa merkittävää toimintamenojen nousua. Ko. kustannukset ovat kohonneet viime vuoden vastaavasta ajasta noin 17 %. Sen sijaan henkilöstökulut ovat viime vuoteen nähden suhteellisesti laskeneet. Alkuvuoden ja kevään hankalat sääolosuhteet ovat myös aiheuttaneet ylimääräisiä kustannuksia noin 100 000. Lisäksi tämän vuoden alusta teknisen johtokunnan alaisuuteen siirretyn pysäköintipalvelujen tulokertymä jää tavoitteesta noin 100 000. Tähän on vaikuttanut mm. rakennustyömaat keskustassa ja Revontuli kauppakeskuksen pysäköintihalli. Arvio koko vuoden henkilöstötyövuosista toteutuu edellisen vuoden tason mukaisesti. Mahdolliset toimenpide /muutosesitykset: Tilikauden alijäämä on elokuun loppuun mennessä 836 800. Tilanne osittain tasaantuu syksyn kuluessa, jolloin kesäkauden aikana tehdyt urakkatyöt laskutetaan, mutta kustannustason noususta johtuen teknisen johtokunnan alijäämäuhka on olemassa. Tekninen tuotanto osasto on jo omana toimenpiteenä edellyttänyt, että mm. hankintojen ja rekrytoinnin osalta palvelukeskukset käyttävät tarkkaa harkintaa, jotta tulostavoite voidaan saavuttaa. Lisäksi tilaajan kanssa käynnistetään neuvottelut pysäköintipalvelujen sopimuksen tarkistamisesta. Tekninen tuotanto osasto Toteutunut Tot. Toteutunut Arvio Tot. Muutos Muutos 1.1 31.8.2007 % 1.1 31.8..2008 2008 % % **) **) **) Liikevaihto 17 556 578 62,3 19 328 006 28 629 877 67,5 1 771 427 10,09 Muut tuotot 550 950 64,8 472 102 583 397 80,9 78 848 14,31 Materiaalit ja palvelut 8 957 865 61,2 10 443 965 13 473 271 77,5 1 486 100 16,59 Henkilöstökulut 8 381 782 64,3 9 421 990 14 760 029 63,8 1 040 209 12,41 Poistot ja arvonalentumiset *) 62 634 73,5 60 448 64 450 93,8 2 186 3,49 Liiketoiminnan muut kulut 526 633 63,6 680 123 898 154 75,7 153 490 29,15 Liikeylijäämä 178 615 41,7 806 418 17 370 4 642,6 985 033 551,48 Rahoitustuotot ja kulut *) 18 958 45,9 30 382 19 000 159,9 11 423 60,25 Tilikauden yli alijäämä 159 656 836 800 1 630 996 456 624,13 Bruttoinvestoinnit 38 899 80 000 48,6 **) Luvut eivät ole täysin vertailukelpoisia toimintojen uudelleen organsisoinnin vuoksi Tuotanto osastolle siirtynyt hallinnosta uusia toimintoja *) Vuoden 2007 korjattu (Kirjanpidossa 6 kk:n toteutunma) 17

4.4 LIIKELAITOSTEN TOIMINTA JA TALOUS 4.4.1 NAPAPIIRIN VESI NAPAPIIRIN VESI TA TOTEUTUMA TOT TOTEUTUMA MUUTOS 2008 1.1. 31.8.08 % 1.1. 31.8.07 2008/2007 % liikevaihto (1000 ) 11 506 5 992 51,77 6 063 1,17 tilikauden tulos (1000 )* 5 1 243 999 488 154,81 bruttoinvestoinnit (1000 ) 4 503 3 447 77,8 2832 21,72 lainat 31.12. (1000 ) 13 265 15 265 omavaraisuusaste (%) 61 henkilöstö (lkm) 64 Ennuste vuoden loppuun (toimitusjohtajan lyhyt sanallinen arvio): Rovaniemellä veden kulutus pienenee tasaisella 1 2 % vuosittaisella nopeudella. Laitoksen liikevaihto jää vastaavalla prosenttimäärällä talousarviosta. Osavuosikatsauksen liikevaihdosta puuttuu kahden kuukauden vesilaskutuserä, joka vaikuttaa myös tulokseen, puuttuvan erän suuruus on noin 1,2 milj. euroa. Käyttömenot kehittyvät positiiviseen suuntaan, vaikka energia on kallistunut, myönteisenä näkyy myös henkilöstön terveystilanne eikä merkittävää sijaisten palkkaustarvetta ole ollut. Verkostossa tapahtuneiden vuotojen määrässä näkyy myönteinen kehitys, jota on edesauttanut lauha talvi. Investoinneissa pääpaino on ollut verkostorakentamisessa ja tulee olemaan jatkossakin, toisaalta työohjelmasta poiketen on tehty useita erillisiä rakentamiskohteita ja vuoden loppuun mennessä muutama työkohde tulee saada valmiiksi. Verkostorakentamiseen varattu määräraha on käytetty ja loppuvuonna rakennettavien kohteiden toteuttamiseen tarvitaan puoli miljoonaa euroa lisärahoitusta. Valtion vesihuoltotyönä toteutettava lisäveden hankinta Kampsavaarasta siirtojohdon rakentamistyö valmistuu vuoden loppuun mennessä lukuun ottamatta viimeistelytöitä, jotka tehdään vuoden 2009 aikana. Lisävedenhankinta projektiin on käytetty 0,94 milj. euroa, loppuvuoden menot ovat 0,4 milj. euroa. Lisävedenhankintaan liittyvä Palovaaran ja Jokkavaaran alkalointiasemien ja Kolpeneelle rakennettavan paineenkorotusaseman rakentamiseen on käytetty yhteensä 0,56 milj. euroa ja loppuvuoden käyttö tulee olemaan 0,4 milj. euroa. Napapiirin Veden toteutuma ennuste on, että tuloslaskelma näyttää tilikaudelta nolla tulosta. Loppuvuoden verkostorakentamisen investointeihin tarvitaan 0,5 milj. euroa, rahoitus riittää eikä uutta lainaa tarvitse ottaa. 4.4.2 TYÖTERVEYSPALVELUT TYÖTERVEYSPALVELUT TA TOTEUTUMA TOT TOTEUTUMA MUUTOS 2008 1.1. 31.8.08 % 1.1. 31.8.07 2008/2007 % liikevaihto (1000 ) 2 444 1 725 70,59 1 600 7,83 tilikauden tulos (1000 )* 129 161 19,87 bruttoinvestoinnit (1000 ) lainat 31.12. (1000 ) omavaraisuusaste (%) 34,18 henkilöstö (lkm) 30 30,9 Ennuste vuoden loppuun (liikelaitosjohtajan lyhyt sanallinen arvio): Työterveysliikelaitoksen liikevaihto on 70,59 %. Toimintakate on 128 794 ylijäämäinen. Toimintakatteessa ei ole huomioitu kaikkia elokuulle kohdistuneita kuluja, joita on noin 15 000. Toimintakate on odotusten mukainen ja sillä ennakoidaan toimintakulujen kattaminen joulukuussa, jolloin tulot ovat lomien takia vähäisempiä. Työterveysliikelaitos on toiminut olemassa olevien työterveyshuoltosopimusten mukaisesti ja pystynyt tarjoamaan asiakas työpaikoille ja yrittäjille halutun laajuiset palvelut. Ulkopuolisen tulorahoituksen osuus liikevaihdosta on kasvanut 4 %. Taloustilanne on talousarvion mukainen. Toimenpide ja muutosesityksiin ei ole tarvetta. 18

4.4.3 TILALIIKELAITOS TILALIIKELAITOS TA TOTEUTUMA TOT TOTEUTUMA MUUTOS 2008 1.1. 31.8.08 % 1.1. 31.8.07 2008/2007 *) % liikevaihto (1000 ) 13 781,5 9 264,6 67,3 tilikauden tulos (1000 )* 0,1 1 431,0 14 310 bruttoinvestoinnit (1000 ) 3 677 2 380,2 64,8 lainat 31.12. (1000 ) 23 287,1 23 287,1 100 omavaraisuusaste (%) 68,2 % henkilöstö (lkm) 10 9 90 Ennuste vuoden loppuun (liikelaitosjohtajan lyhyt sanallinen arvio): Tilaliikelaitos muodostettiin 1.1.2008, joten vertailulukuja ei ole. Tilaliikelaitosta koskevia päätöksiä on tehty vasta kevättalven 2008 aikana, mm. avaava tase vahvistettiin kesäkuussa 2008. Tällä on ollut merkitystä tilaliikelaitoksen 2008 tulokseen. Kaupunginvaltuusto käsittelee taseen ulkopuolisten kiinteistöjen myynnin 13.10.2008. Tulokseen pääseminen edellyttää budjetoitujen myyntitulojen toteutumista. *) Tilaliikelaitos perustettu 1.1.2008, vertailukelpoista historiatietoa ei ole. 19

4.5 KOKO KAUPUNGIN TULOSLASKELMA Rovaniemen kaupunki TULOSLASKELMA Koko kaupunki, mukana taseyksiköt ja liikelaitokset Toteutunut Tot. Toteutunut Arvio Tot. Muutos Muutos Toimintatuotot 1.1 31.8.2007 % 1.1 31.8..2008 2008 % % Myyntituotot 137 275 985 62,5 133 964 364 210 719 861 63,6 3 311 621 2,4 Maksutuotot 7 997 776 64,9 8 478 386 12 733 339 66,6 480 610 6,0 Tuet ja avustukset 5 415 424 44,2 5 156 859 8 901 710 57,9 258 566 4,8 Vuokratuotot 13 190 201 66,5 13 528 113 19 958 014 67,8 337 912 2,6 Muut toimintatuotot 3 392 567 58,4 3 322 688 7 292 171 45,6 69 880 2,1 Toimintatuotot yhteensä 167 271 953 62,0 164 450 409 259 605 095 63,3 2 821 544 1,7 Toimintakulut Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot 67 037 098 66,3 69 422 101 104 512 883 66,4 2 385 002 3,6 Henkilöstösivukulut Eläkekulut 17 454 424 65,0 18 744 692 27 414 290 68,4 1 290 268 7,4 Muut henkilöstösivukulut 5 108 633 65,8 5 257 632 8 422 003 62,4 148 999 2,9 Palvelujen ostot Palvelujen ostot sisäiset 120 241 839 63,6 116 072 261 182 403 989 63,6 4 169 578 3,5 Asiakaspalveluiden ostot 49 585 341 66,2 55 140 612 81 089 609 68,0 5 555 270 11,2 Palvelujen ostot ulkoiset 24 238 012 59,5 25 685 106 39 672 331 64,7 1 447 093 6,0 Aineet tarvikkeet tavarat 11 676 591 62,7 11 698 282 18 199 654 64,3 21 691 0,2 Avustukset 14 176 214 67,9 15 261 389 22 159 713 68,9 1 085 174 7,7 Vuokrat 10 590 891 65,6 11 167 042 16 890 315 66,1 576 151 5,4 Muut toimintamenot 348 970 33,3 425 876 1 021 515 41,7 76 906 22,0 Toimintamenot yhteensä 320 458 014 64,5 328 874 992 501 786 302 65,5 8 416 977 2,6 Toimintakate 153 186 061 67,4 164 424 582 242 181 207 67,9 11 238 522 7,3 Verotulot 112 866 858 66,3 122 233 194 183 500 000 66,6 9 366 335 8,3 Valtionosuudet 41 892 680 67,4 47 326 416 70 500 000 67,1 5 433 736 13,0 Rahoitustuotot ja kulut Rahoitustuotot Korkotuotot 2 148 294 63,6 2 803 526 5 040 257 55,6 655 232 30,5 Muut rahoitustuotot 5 195 797 60,8 4 565 530 5 276 534 86,5 630 267 12,1 Rahoituskulut Korkokulut 1 446 880 54,5 2 389 893 3 915 757 61,0 943 012 65,2 Muut rahoituskulut 4 015 507 54,8 3 932 134 4 415 995 89,0 83 373 2,1 Rahoitustuotot ja kulut yht. 1 881 703 13,6 1 047 029 1 985 039 52,7 834 674 44,4 Vuosikate 3 455 181 42,9 6 182 057 13 803 832 44,8 2 726 876 78,9 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset 7 861 038 46,9 8 035 736 12 483 870 64,4 174 698 2,2 Poistot *) Tilikauden tulos 4 405 857 55,2 1 853 680 1 319 962 140,4 2 552 178 57,9 Satunnaiset kulut Tilikauden yli/ alijäämä 4 405 857 56,2 1 853 680 1 319 962 140,4 2 552 178 57,9 20

4.6 KOKO KAUPUNGIN RAHOITUSLASKELMA Arvio Toteutuma Tot Toteutuma 1.1 2 008 31.8.2008 % 1.1. 31.8.2007 1 000 1 000 1 000 Toiminnan rahavirta Vuosikate 13 804 6 182 45 3 453 Satunnaiset erät 0 0 0 Tulorahoituksen korjauserät 0 391 629 Tulorahoitus yht. 13 804 5 792 42 2 824 Investointien rahavirta Käyttöomaisuusinvestoinnit 17 807 11 482 64 9 885 Rahoitusosuudet investointimenoihin 740 31 4 0 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 4 200 1 328 32 1 517 Investointien rahavirta 12 867 10 123 79 8 368 Toiminnan ja investointien rahavirta 937 4 331 462 5 544 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset 500 3 500 700 0 Antolainasaamisten vähennykset 600 3 592 599 675 Antolainauksen muutokset yht. 100 92 92 675 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys 12 000 5 400 45 12 500 Pitkäaikaisten lainojen vähennys 12 800 5 916 46 8 313 Lyhytaikaisten lainojen muutos 550 0 0 0 Lainakannan muutokset yht. 250 516 206 4 187 Rahoitustoiminta yht. 150 424 283 4 862 Vaikutus maksuvalmiuteen 787 4 755 604 682 21