Kouvolan kaupunki Talouden ja henkilöstön kuukausiraportti 1-6/
TALOUDEN KUUKAUSIRAPORTTI 1-6/ Kuukausiraportti 1-6/ Talouden kuukausiraportissa esitetään koko kaupungin tuloslaskelma, talousarvion toteutumisvertailu toimialoittain, palveluketjuittain ja liikelaitoksittain sekä investointien ja rahoituslaskelman toteutumisvertailut. Taloustietojen vertailut esitetään vuoden organisaation mukaisesti myös vuoden 2014 osalta. Vertailussa edelliseen vuoteen on huomioitava yhtiöittämisten vaikutukset (Kouvolan Vesi Oy ja Kouvolan Rautatie- ja Aikuiskoulutus Oy) sekä toimialojen välisissä vertailuissa kohdistamattomien eläkemenoperusteisten maksujen jakaminen toimialoille ja muut kustannusten jakoperusteiden muutokset. Tuloslaskelman toteutuminen kaupunki ja liikelaitokset Tuloslaskelma Kaupunki yhteensä (eliminoitu) 1000 e TP 2014 TA Muutettu ta TOT 6/2014 TOT 6/ Tot-% muut. ta Muutos-% /2014 Muutos, /2014 TP-ennuste Toimintatuotot 90 030 74 220 74 220 40 750 36 046 48,6 % -11,5 % -4 705 75 600 Myyntituotot 31 782 17 313 17 313 13 269 8 130 47,0 % -38,7 % -5 139 17 300 Maksutuotot 28 390 26 934 26 934 14 262 14 460 53,7 % 1,4 % 198 28 800 Tuet ja avustukset 13 961 14 240 14 240 5 978 5 907 41,5 % -1,2 % -71 14 000 Muut toimintatuotot 15 897 15 733 15 733 7 242 7 549 48,0 % 4,2 % 307 15 500 Valmistus omaan käyttöön 3 281 2 793 2 793 1 087 760 27,2 % -30,1 % -327 3 000 Toimintakulut -580 691-572 148-572 148-289 135-290 087 50,7 % 0,3 % -952-575 000 Henkilöstökulut -272 908-280 908-280 908-142 860-142 857 50,9 % 0,0 % 2-275 000 Palkat ja palkkiot -207 598-213 681-213 681-108 826-108 470 50,8 % -0,3 % 355-208 000 Henkilösivukulut -65 310-67 227-67 227-34 034-34 387 51,2 % 1,0 % -353-67 000 Eläkekulut -54 184-54 703-54 703-27 990-27 848 50,9 % -0,5 % 142-55 000 Muut henkilösivukulut -11 126-12 524-12 524-6 044-6 539 52,2 % 8,2 % -495-12 000 Palvelujen ostot -218 191-198 571-198 571-101 173-101 842 51,3 % 0,7 % -669-207 000 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -36 907-36 287-36 287-18 601-17 757 48,9 % -4,5 % 844-36 000 Avustukset -41 163-45 014-45 014-20 938-22 365 49,7 % 6,8 % -1 427-46 000 Muut toimintakulut -11 521-11 369-11 369-5 564-5 265 46,3 % -5,4 % 299-11 000 Toimintakate -487 379-495 136-495 136-247 298-253 281 51,2 % 2,4 % -5 984-496 400 Verotulot 322 188 333 220 333 220 168 242 171 531 51,5 % 2,0 % 3 289 333 220 Valtionosuudet 163 961 163 000 163 000 82 452 83 297 51,1 % 1,0 % 845 165 500 Rahoitustuotot ja -kulut 6 746 7 100 7 100 6 479 8 473 119,3 % 1 994 7 800 Korkotuotot 1 403 2 130 2 130 624 1 050 49,3 % 425 2 000 Muut rahoitustuotot 8 807 8 632 8 632 7 333 8 785 101,8 % 1 451 9 500 Korkokulut -3 272-3 580-3 580-1 362-1 273 35,6 % 89-3 500 Muut rahoituskulut -192-82 -82-116 -88 107,3 % 28-200 Vuosikate 5 515 8 184 8 184 9 876 10 019 122,4 % 143 10 120 Poistot ja arvonalentumiset -23 019-20 104-20 104-10 025-9 619 47,8 % 406-22 000 Satunnaiset erät 25 728 700 0 700 700 2 100 Tilikauden tulos 8 224-11 920-11 220-149 1 100 1 250-9 780 Poistoeron muutos 102 0 0 0 100 Tilikauden yli/alijäämä 8 327-11 920-11 220-149 1 100 1 250-9 680 Merkittävimmät vaikutukset toteumiin vesiliiketoiminnan sekä rautatiealan koulutuksen yhtiöittämisten osalta on esitetty lukujen jälkeen suluissa. Toimintatuottoja on kertynyt kesäkuun loppuun mennessä 36,0 milj. euroa eli 11,5 % (+7,1 %) vähemmän kuin edellisenä vuonna. Myyntituottojen toteuma on 8,1 milj. euroa ja maksutuottojen 14,5 milj. euroa. Tukien ja avustuksien määrä on kesäkuun lopussa 5,9 milj. euroa ja muiden toimintatuottojen 7,5 milj. euroa. Toimintakulujen toteuma on 290,1 milj. euroa, joka on 0,9 milj. euroa eli 0,3 % (2,1 %) enemmän kuin edellisen vuoden vastaavaan aikaan. Henkilöstökulut ovat kesäkuun lopussa 142,9 milj. euroa eli lähes samansuuruiset kuin edellisvuoden vastaavana ajankohtana (+1,5 %). Palvelujen ostot ovat 0,7 milj. euroa eli 0,7 % (+2,2 %) suuremmat kuin edellisenä vuonna. Aineet, tarvikkeet ja tavarat ovat 4,5 % (-0,3 %) edellisvuotta pienemmät ja avustukset 6,8 % suuremmat kuin edellisen vuoden vastaavana ajankohtana. Toimintakatteen, -253,3 milj. euroa, muutos edellisestä vuodesta on 2,4 % (1,5 %). Kesäkuun loppuun mennessä verotulotilityksiä on kertynyt yhteensä 171,5 milj. euroa (168,2 milj. euroa 5/2014). Kouvolan verotulojen kasvu edellisestä vuodesta on 2,0 prosenttia, kun koko maan vastaava luku on 3,0 %. Kouvolan osalta verotulojen positiiviseen kertymään vaikuttaa vuoden kunnallisveroprosentin korotus 20,0 prosentista 20,5 prosenttiin. Vuonna osalta Kouvolalle arvioidaan verotuloja kertyvän talousarvion mukaisesti eli noin 333 milj. euroa. 1
Vuosikate on 10,0 milj. euroa, mikä on 0,1 milj. euroa (2,4 milj. euroa) suurempi kuin edellisen vuoden vastaava luku. Satunnaisena eränä on toteutunut Kouvolan Rautatie- ja Aikuiskoulutus Oy:n liiketoimintakaupan johdosta satunnaista tuloa 0,7 milj. euroa. Lisäksi tilinpäätösarvio sisältää satunnaista tuloa 1,4 milj. euroa asunto-osakkeiden myynnistä Kouvolan Asunnot Oy:lle. Poistojen ja satunnaisten erien jälkeen tilikauden tulos on 1,1 milj. euroa eli 1,2 milj. euroa (2,4 milj. euroa) suurempi kuin edellisen vuoden vastaavana ajankohtana. Vuoden tilikauden alijäämän arvioidaan olevan hieman pienempi kuin talousarviossa eli noin 9,7 milj. euroa. Verotulot ja valtionosuudet Verotulojen ja valtionosuuksien eli julkisen rahoituksen kertymä kesäkuun loppuun mennessä on 254,8 milj. euroa, edellisen vuoden vastaavan ajankohdan toteutuma oli 250,7 milj. euroa. Kunnallisverotulojen tilityksien kertymä tammi-kesäkuulta on 160,3 milj. euroa, joka tarkoittaa 1,4 prosentin kasvua edelliseen vuoteen nähden. Koko maan osalta vastaava luku on 2,0 %. Kunnallisverotulojen heikkoon alkuvuoden kehitykseen veroprosentin korotuksesta huolimatta vaikuttaa se, että edellisen vuoden tammikuussa maksettiin ennakontäydennysmaksuja huomattavasti enemmän kuin kuluvana vuonna. Helmikuussa otettiin käyttöön kuntaryh- 2
män jako-osuus, joka on kasvanut 61,42 prosentista 61,48 prosenttiin. Kouvolan kunnallisverojen jako-osuus on kasvanut kunnallisveroprosentin nostosta johtuen. Jako-osuuteen vaikuttaa kunnallisveroprosentin lisäksi asukasluku, joka on Kouvolan osalta laskeva. Eli vaikka veroprosenttikerroin on 1,025, niin asukaskerroin jää alle yhden (0,99496). Tulokehitystilaston mukaan Kouvolan vuoden 2014 ennakonpidätysten alaisten tulojen kehitys oli yhteensä ainoastaan 1,2 %, koko maan keskiarvon ollessa 2,1 %. Palkkatulojen, jotka muodostavat Kouvolan ennakonpidätyksen alaisista tuloista noin 63 %, osalta muutos on negatiivinen eli -0,5 % (koko maa 0,8 %). Tarkemmat tiedot saadaan vuoden 2014 verotuksen valmistuttua loppuvuodesta. Kesäkuun loppuun mennessä yhteisöveroja on kertynyt 11,2 milj. euroa eli kumulatiivinen kasvu on 11,1 % edelliseen vuoteen nähden. Toukokuussa yhteisöverojen tilityksiä kasvatti huomattavasti vuoden 2014 täydennysmaksut, joita maksettiin koko maan osalta 57,3 % enemmän kuin vuotta aiemmin. Kumulatiivinen muutos edelliseen vuoteen nähden on 14,7 %, kun se aiemmin tänä vuonna on ollut negatiivinen. Kuntaliitto on muuttanut ennustettaan vuoden yhteisöverokertymien suhteen tämän poikkeuksellisen suuren toukokuun tilityksen johdosta. Kouvolan osalta yhteisöverojen arvioidaan kuitenkin toteutuvan talousarvion suuruisena. Kiinteistöverojen kertymä tammi-kesäkuussa on noin 0,1 milj. euroa. Kiinteistöverot tilitetään vuosittain pääosin syys- ja marraskuussa ja niiden yhteissumman arvioidaan olevan noin 26 milj. euroa. Valtionosuuksia arvioitiin vuodelle talousarviossa 163 milj. euroa. Valtionosuudet ovat päätösten mukaan kunnan peruspalveluihin 138,3 milj. euroa, verotuloihin perustuva valtionosuuden tasaus 15,2 milj. euroa ja opetus- ja kulttuuritoimen valtionosuus 13,2 milj. euroa. Valtionosuuksien määrää muuttaa loppuvuodesta tehtävä opetus- ja kulttuuriministeriön myöntämän rahoituksen tarkistus lukion ja ammatillisen koulutuksen osalta keskimääräisten oppilas- ja opiskelijamäärien mukaisiksi. Tämän oikaisun arvioidaan olevan negatiivinen Kouvolan osalta. Vuoden valtionosuuksien toteuman arvioidaan olevan noin 165,5 milj. euroa. 3
Käyttötalouden talousarvion toteutuminen toimialoittain, palveluketjuittain ja liikelaitoksittain Peruskaupunki Toimiala Palveluketju 1000 euroa TP 2014 Talousarvio Ta-muutos Tot vuoden alusta Poikkeama Tot-% ta Tot ed. vuoden alusta Muutos% 2014/ Tpennuste Konsernipalvelut Toimintatuotot 9 558 8 550 0 4 436 4 113 51,9 % 4 693-5,5 % 8 433 Toimintakulut -38 100-37 319 0-18 154-19 165 48,6 % -20 432-11,2 % -36 483 Tuukka Forsell Toimintakate -28 542-28 769 0-13 717-15 052 47,7 % -15 739-12,8 % -28 050 Hyvinvointipalvelut Toimintatuotot 89 221 81 600 0 41 608 39 993 51,0 % 41 900-0,7 % 82 300 Toimintakulut -569 364-562 731 0-287 960-274 771 51,2 % -283 663 1,5 % -564 400 Annikki Niiranen Toimintakate -480 143-481 131 0-246 353-234 778 51,2 % -241 762 1,9 % -482 100 HVP yhteiset hallintopalvelut Toimintatuotot 6 175 6 727 0 3 397 3 330 50,5 % 3 893-12,7 % 6 200 Toimintakulut -6 175-6 228 0-2 764-3 464 44,4 % -3 250-15,0 % -5 700 Toimintakate 0 499 0 633-134 643 500 Lasten ja nuorten palvelut Toimintatuotot 44 758 37 101 0 18 035 19 067 48,6 % 19 908-9,4 % 36 844 Toimintakulut -224 204-221 345 0-113 211-108 133 51,1 % -114 341-1,0 % -220 942 Ismo Korhonen Toimintakate -179 446-184 244 0-95 177-89 067 51,7 % -94 433 0,8 % -184 098 Aikuisväestön palvelut Toimintatuotot 21 700 21 600 0 11 137 10 462 51,6 % 10 038 11,0 % 21 600 Toimintakulut -249 864-243 751 0-126 099-117 652 51,7 % -121 701 3,6 % -247 251 Vesa Toikka Toimintakate -228 165-222 151 0-114 962-107 189 51,7 % -111 663 3,0 % -225 651 Ikääntyneiden palvelut Toimintatuotot 16 588 16 173 0 9 039 7 134 55,9 % 8 061 12,1 % 17 613 Toimintakulut -89 121-91 408 0-45 886-45 522 50,2 % -44 371 3,4 % -93 222 Arja Kumpu Toimintakate -72 533-75 235 0-36 847-38 388 49,0 % -36 309 1,5 % -75 609 Tekniikka- ja ympäristöpalvelut Toimintatuotot 8 805 8 032 0 3 087 4 945 38,4 % 3 318-6,9 % 7 532 Valm. omaan käyt 2 082 2 293 643 1 650 28,0 % 690-6,8 % 2 293 Toimintakulut -20 583-22 565 0-10 938-11 627 48,5 % -9 600 13,9 % -22 564 Hannu Luotonen Toimintakate -9 696-12 239 0-7 207-5 032 58,9 % -5 593 28,9 % -12 739 Teky yhteiset hallintopalvelut Toimintatuotot 958 570 0 285 285 50,0 % 487-41,5 % 570 Toimintakulut -987-1 030 0-518 -512 50,3 % -590-12,1 % -1 030 Toimintakate -29-460 0-233 -227 50,7 % -103 126,4 % -460 Elinympäristön kehittäminen Toimintatuotot 7 847 7 462 0 2 802 4 660 37,6 % 2 831-1,0 % 6 962 Valm. omaan käyt 2 082 2 293 0 643 1 650 28,0 % 690-6,8 % 2 293 Toimintakulut -19 596-21 534 0-10 419-11 115 48,4 % -9 010 15,6 % -21 534 Hannu Luotonen Toimintakate -9 666-11 779 0-6 974-4 805 59,2 % -5 489 27,0 % -12 279 Peruskaupunki yhteensä Toimintatuotot 107 583 98 182 0 49 131 49 051 50,0 % 49 911-1,6 % 98 265 Valm. omaan käyt 2 082 2 293 0 643 1 650 28,0 % 690 2 293 Toimintakulut -628 047-622 614 0-317 051-305 563 50,9 % -313 695 1,1 % -623 447 Toimintakate -518 382-522 139 0-267 277-254 862 51,2 % -263 094 1,6 % -522 889 Vesihuolto Toimintatuotot 9 025 5 842 Valm. omaan käyt 298 184 Toimintakulut -5 521-3 955 Toimintakate 3 802 2 072 Peruskaupunki yhteensä Toimintatuotot 116 608 98 182 0 49 131 49 051 50,0 % 55 754-11,9 % 98 265 sisältää vesihuollon Valm. omaan käyt 2 380 2 293 0 643 1 650 28,0 % 874 2 293 Liikelaitokset Toimintakulut -633 568-622 614 0-317 051-305 563 50,9 % -317 650-0,2 % -623 447 Toimintakate -514 580-522 139 0-267 277-254 862 51,2 % -261 022 2,4 % -522 889 Tilaliikelaitos Toimintakate 25 828 26 408 0 13 276 13 132 50,3 % 13 275 0,0 % 26 408 Timo Oksanen Tilikauden tulos 15 670 9 698 0 6 705 2 993 69,1 % 7 290-8,0 % 9 698 Tekninen tuotanto Toimintakate 1 372 596 0 720-124 120,8 % 450 60,1 % 596 Jari Horppu Tilikauden tulos 847 121 0 1 496-1 375 1 180 26,8 % 121 Liikelaitokset yhteensä Toimintakate 27 200 27 003 0 13 996 13 008 51,8 % 13 725 2,0 % 27 004 Tilikauden tulos 16 517 9 818 0 8 201 1 617 83,5 % 8 470-3,2 % 9 819 Kaupunki yhteensä Toimintakate -487 379-495 136 0-253 281-241 854 51,2 % -247 298 2,4 % -495 885 4
Konsernipalvelut Konsernipalveluiden toimintakatteen toteutuma on 47,7 % kesäkuun loppuun mennessä. Toimintatuottojen toteutumisprosentti on 51,9 % ja toimintakulujen 48,6 %. Elinvoiman noin 4 milj. euron avustusrahoituksesta on toteutunut noin 1 milj. euroa kesäkuun loppuun. Tämä rahoitus sisältää mm. vesihuolto-, yksityistie- ja laajakaista-avustukset. Maaseutulautakunta on esittänyt laajakaistahankkeen avustusmäärärahaan -0,6 milj. euron talousarviomuutoksen, koska hanke ei toteudu suunnitellusti. Toimintatuottojen ja -kulujen arvioidaan jäävän n. 0,2 milj. euroa arvioidusta. Arvio perustuu lomituskorvauksien ja sitä vastaavien menojen vähenemiseen. Tilaliikelaitos Käyttötalousosa toteutuu tässä vaiheessa talousarvion mukaisesti. Säästöjä saadaan aikaan energiakustannuksissa, johtuen energiansäästötoimenpiteistä, mm. jäähallin LED-valaistuksesta, sekä leudon kevättalven ansiosta. Veden ja energian kulutus on pienentynyt 2 %. Investointien aikataulumuutoksista johtuen menot ovat tällä hetkellä arvioitua pienemmät. Konkreettiset toimenpiteet, joilla turvataan talous, ovat jatkuva päivittäinen seuranta ja johtoryhmän kokoukset sekä investointien lisä- ja muutostöiden kriittinen arviointi. Edellä mainitut toimenpiteet riittävät. Mikäli tulee yllättäviä muutoksia, niihin reagoidaan heti. Hyvinvointipalvelut Tekniikka ja ympäristöpalvelut Teknisen ja ympäristöpalvelujen palveluketjun menot ovat toteutuneet alle budjetin tasaisen kertymän. Tulot ovat tarkasteluajalta hieman alemmat kuin viime vuoden vastaavalta ajalta. Maanmyyntitulot ja rakennusvalvonnan lupamaksutulot ovat toteutuneet alle viime vuoden vastaavan ajankohdan. Yleinen taloudellinen tilanne näkyy rakentamisen volyymin pienenemisenä. Yhdyskuntateknisten palvelujen katu- ja liikennealueiden kunnossapidon ja hoidon kustannukset ovat ylittäneet arvioidut kustannukset. Arvioituun määrään verrattuna ylitys on 0,5 milj. euroa. Viheralueiden hoidon kustannukset ovat ylittyneet marginaalisesti. Erikseen sovittavien kunnossapitotöiden osalta toteuma on kesäkuun lopussa noin 50 % koko vuodelle varatusta rahasta. Alkuvuonna (tammi-kesäkuu) kilpailutetut investointikohteet ovat pysyneet suurimmalta osin investointiohjelman mukaisissa hinnoissa. Halkotorinkujan suunnitelmat ovat viivästyneet erinäisistä syistä ja töitä on tehty yksikköhinnoilla. Töiden kokonaishinta selviää myöhemmin. VT15 ja Tehontien rampin työt ovat alkaneet; kustannukset katetaan käyttötaloudesta. Koivusaaren saneeraushanke odottaa vuokrasopimuksen jatkamista; pilaantuneita maita ei löydetty tutkimuksissa. Valvojan tehtävään valittu henkilö purki työsuhteensa koeajalla. Ennen uuden valvojan palkkaamista valvonta hoidetaan ostopalveluna ja osin omien töiden ohelle. Toimintatulojen toteutuminen näyttää epävarmalle. Kaupunkisuunnittelun toiminnassa ei ole havaittavissa poikkeamia. Maanmyyntitulot tulevat jäämään arviolta noin 0,5 milj. euroa pienemmäksi. Tämä on huomioitu tuloennusteessa. VT15 korjaus voi vaatia talousarvion muutoksen. Halkotorin (-kujan) töiden lopullisen summan selvittyä voidaan arvioida talousarvion muutostarve. Teknisen tuotannon liikelaitos Teknisen tuotannon henkilöstökuluista sijais- ja tilapäishenkilöstön kustannukset ylittyvät, mutta vastaava säästö saadaan vakituisen henkilöstön palkkakustannusten säästönä. Henkilösivukustannukset ovat 200 000 euroa suuremmat kuin vastaavana aikana viime vuonna johtuen mm. eläkekustannuksista. Materiaalit ja palvelut ovat olleet 1,2 milj. euroa suuremmat kuin vastaavana aikana viime vuonna. Poikkeama on liikennealueiden hoidossa, jossa menot olivat vuonna 2014 poikkeuksellisen pienet. Kokonaisuudessaan materiaalit ja palvelut ovat toteutuneet 49,4 %, joten siltäkin osin pysytään talousarviossa. Esimiehiltä vaaditaan tarkkaa talouden seurantaa ja kustannustietoisuutta sekä osto-osaamisen tehokkuutta. Kustannusten seuranta tehdään tuotetasolla ja poikkeamiin reagoidaan nopeasti -> taloustuntemus. Henkilöstö sitoutetaan koulutus- ja työhyvinvointisuunnitelmaan. Ennaltaehkäisyä tuki- ja liikuntaelinsairauksissa jatketaan. Esimiehet kannustavat henkilöstöä sitoutumaan yhä enemmän työhön ja sen kehittämiseen. Arvioimme ja kehitämme toimintaamme yhdessä asiakkaan kanssa ja pyrimme vastaamaan asiakkaan toiminnassa tapahtuviin muutoksiin. Kaikkien työntekijöiden asiantuntijuus on oltava palveluketjun käytössä. Hyödynnetään tekno- 5
logiaa ja kehitetään uusia työskentelytapoja. Palvelusopimusten sisältöä tarkennetaan sekä asiakkaille että henkilöstölle. Sovitut toimenpiteet riittävät teknisen tuotannon liikelaitoksen talousarvion mukaiseen ylijäämäiseen tulokseen. Investointien toteutuminen Investointimenoja on toteutunut 13,1 milj. euroa ja investointituloja 0,9 milj. euroa kesäkuun loppuun mennessä. Yhdyskuntatekniikan investointeja on toteutunut noin 2,6 milj. euroa, joista suurimmat ovat uudelleenpäällystys (0,4 milj. euroa), katuvalosaneeraus (0,5 milj. euroa) ja Vesipuiston alue (0,4 milj. euroa). Tilaliikelaitoksen rakennuksiin kohdistuvista investointimenoista suurimmat ovat Ratamo-keskus (0,8 milj. euroa), kaupunginmuseo (0,7 milj. euroa), Keskustan päiväkoti (0,7 milj. euroa), Ksao Tornionmäen kampus (1,0 milj. euroa) ja metalliosasto (1,7 milj. euroa). Osakkeiden ja osuuksien investointimeno 3,5 milj. euroa, muodostuu Kouvolan Veden osakepääoman konvertoinnista (3,0 milj. euroa) sekä Kouvolan Rautatie- ja Aikuiskoulutus Oy:n pääomasijoituksesta (0,5 milj. euroa). Investointituloista 0,2 milj. euroa on rahoitusosuutta kaupunginmuseoon ja 0,7 milj. euroa pysyvien vastaavien myyntituloa. Investoinnit Peruskaupunki Tilaliikelaitos Kaupunki yhteensä 1000 e TP 2014 VS Muutettu TA TOT 06/ TP 2014 VS TOT 06/ TP 2014 VS Muutettu TA TOT 06/ Tp-ennuste Aineettomat hyödykkeet -1 540-3 798-3 798-339 -1 540-3 798-3 798-339 -2 789 Aineelliset hyödykkeet -13 392-14 219-14 219-2 873-14 156-24 046-6 334-27 393-38 265-38 265-9 207-36 219 Maa- ja vesialueet -1 880-1 000-1 000-24 -28-1 880-1 000-1 000-52 -1 000 Rakennukset 0-11 289-23 046-11 289-23 046-23 046 0-21 000 Kiinteät rakenteet ja laitteet -5 684-12 720-12 720-392 -1 000-5 920-13 720-13 720 0-13 720 Koneet ja kalusto -618-499 -499-248 -84-702 -499-499 -248-499 Keskeneräiset hankinnat -5 210 0-2 601-2 391-6 306-7 602 0-8 907 0 Sijoitukset -45 634-200 -3 740-3 541-45 634-200 -3 740-3 541-3 740 Investointimenot yhteensä -60 566-18 217-21 757-6 752-14 156-24 046-6 334-74 566-42 263-45 803-13 086-42 748 Rahoitusosuudet 1 263 330 330 492 1 371 225 1 755 1 701 1 701 225 1 701 Pysyvien vastaavien myynti 73 044 1 100 1 300 353 622 500 297 73 511 1 600 1 800 650 1 800 Investointituotot yhteensä 74 308 1 430 1 630 353 1 114 1 871 522 75 266 3 301 3 501 875 3 501 Nettoinvestoinnit yhteensä 13 742-16 787-20 127-6 399-13 042-22 175-5 812 700-38 962-42 302-12 211-39 247 Rahoituslaskelman toteutuminen Rahoituslaskelmassa toiminnan ja investointien nettorahavirta on toteutunut 1,8 milj. euroa alijäämäisenä. Antolainasaamisten lisäyksenä on toteutunut Kouvolan Rautatieala- ja Aikuiskoulutus Oy:lle liiketoimintakaupan yhteydessä myönnetty 0,9 milj. euron antolaina. Pitkäaikaista lainaa on nostettu 30,0 milj. euroa ja lyhennetty 13,8 milj. euroa. Vaikutus maksuvalmiuteen kesäkuun lopussa on 0,7 milj. euroa positiivinen. Kouvolan kaupunki, sis. liikelaitokset Rahoituslaskelma 1000 e TP 2014 TA Muutettu TA Tot. 6/ Tp-ennuste Toiminta ja investoinnit Toiminnan rahavirta Vuosikate 5 515 8 184 8 184 10 019 10 120 Satunnaiset erät 25 728 700 700 2 100 Tulorahoituksen korjauserät -15 346-1 609-1 609-324 -1 600 Investointien rahavirta Investointimenot yhteensä -74 566-42 322-45 803-13 086-42 748 Rahoitusosuudet 1 755 1 760 1 701 225 1 701 Pysyvien vastaavien myynti 73 511 1 600 1 800 650 1 800 Toiminta ja investoinnit, netto 16 597-32 387-35 027-1 816-28 627 Rahoitustoiminta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset -18 740-100 -1 000-918 -1 000 Antolainasaamisten vähennykset 296 153 153 75 153 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys 37 050 57 000 57 000 30 000 57 000 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -44 254-24 100-24 100-13 774-24 100 Lyhytaikaisten lainojen muutos Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset 7 792-4 500-12 850-4 500 Vaikutus maksuvalmiuteen -1 258 566-7 474 717-1 074 Lainakanta 178 914 234 568 234 568 195 140 211 814 Lainakanta e/as 2 069 2 726 2 726 2 262 2 462 Asukasluku vuoden lopussa 86 477 86 034 86 034 86 258 86 034 6
HENKILÖSTÖRAPORTTI 1-6/ Kouvolan kaupungin palveluksessa oli kesäkuun lopussa yhteensä 6 202 viranhaltijaa/työntekijää, joista vakinaisia oli 4 811. Henkilöstön määrä on vähentynyt edellisvuodesta. Määräaikaisen henkilöstön määrä vaihtelee jonkin verran eri tarkasteluajankohtina johtuen toiminnallisista syistä. Kausivaihtelun vuoksi henkilötyövuosi kuvaakin paremmin palveluksessa olleen henkilöstön määrää. Henkilöstön määrä on vähentynyt viime vuodesta 110,72 htv:llä eli 1,9 %:lla. Vakinaisten osalta henkilötyövuodet ovat vähentyneet 75,30:llä, määräaikaisten osalta 30,18:lla ja työllistettyjen osalta 5,24:llä. Kesäkuun loppuun mennessä on siirtynyt pysyvästi eläkkeelle yhteensä 60 viranhaltijaa/työntekijää, mikä on selvästi viime vuotta vähemmän. Eläköitymisen myötä vapautuneista viroista ja tehtävistä on jätetty täyttämättä 9 eli 15 prosenttia. Lisäksi osa-aikaeläkkeelle on siirtynyt yhteensä 2 henkilöä ja osatyökyvyttömyyseläkkeelle 5 henkilöä. Henkilöstömenojen toteuma on 142,8 milj. euroa (50,9 %), mikä on lähes samalla tasolla kuin viime vuonna. Lisä- ja ylityökorvauksia on maksettu alkuvuoden aikana noin 129.000 euroa (sis. sosiaalikustannukset) edellisvuotta enemmän. Sairauspoissaoloja on ollut kesäkuun loppuun mennessä keskimäärin 10,0 kalenteripv/htv, mikä on hieman viime vuotta vähemmän. Henkilöstömäärä 30.6. Kouvolan kaupungin palveluksessa oli kesäkuun lopussa yhteensä 6 202 viranhaltijaa/työntekijää, joista vakinaisia oli 4 811, määräaikaisia 1 286 (sis. yhteensä 7 oppisopimussuhteista ja 160 kesätyöntekijää/koululaista) ja tukitoimenpitein työllistettyjä 105. Palveluksessa olevaa henkilöstöä on yhteensä 145 (2,3 %) vähemmän kuin vuosi sitten. Uusi palveluorganisaatio astui voimaan 1.1. alkaen, mistä on aiheutunut muutoksia eri toimialojen henkilöstömääriin verrattuna viime vuoteen. Henkilöstö jakautui toimialoittain seuraavasti: Toimiala Vakinaiset Määräaikaiset Työllistetyt Henkilöstö 30.6. Henkilöstö 30.6.2014 Muutos lkm Muutos-% Konsernipalvelut* 214 21 0 235 78 157 201,3 Hyvinvointipalvelut 3 865 1 075 65 5 005 5 082-77 -1,5 Tekn.- ja ymp.palvelut** 111 17 1 129 285-156 -54,7 Tilaliikelaitos 16 0 0 16 17-1 -5,9 Tekninen tuotanto*** 605 173 39 817 824-7 -0,8 Yhteensä**** 4 811 1 286 105 6 202 6 347-145 -2,3 Henkilöstö 31.12.2014 4 819 1 237 92 6 148 Henkilöstö 31.12.2013 4 953 1 240 111 6 304 Henkilöstö 31.12.2012 5 040 1 411 156 6 607 Vakinainen henkilöstö on tilastoitu sille toimialalle, jolla hän työskentelee tilastointipäivänä riippumatta sen hetkisen palvelussuhteen luonteesta. Tilasto sisältää myös virka-/työvapaalla olevat henkilöt. Sivutoimiset työntekijät eivät sisälly lukuihin. *) Konsernipalveluihin siirtyi 1.9.2014 alkaen hyvinvointipalveluista ja kaupunkikehityksestä 14 henkilöä tukipalvelujen keskittämisen johdosta sekä 1.1. alkaen kaupunkikehityksestä elinvoima-asiat (ml. lomituspalvelut). Henkilöstöön kuuluu 110 vakinaista ja 12 määräaikaista maatalouslomittajaa. **) Tekniikka- ja ympäristöpalvelut perustettiin kaupunkikehityksen tilalle 1.1. alkaen ***) Uimahallipalvelut on siirtynyt hyvinvointipalveluista tekniseen tuotantoon 1.1. alkaen. ****) Vuoden 2014 yhteensä -summiin sisältyvät myös 1.9.2014 yhtiöitetyn liikelaitos Kouvolan Veden henkilöstömäärä. Henkilöstömäärän kehitys kuluneen vuoden aikana on kuvattu alla olevassa kaaviossa. Erityisesti vakinaisen henkilöstön määrä on laskenut vuoden aikana. Sen sijaan määräaikaisen henkilöstön määrä vaihtelee toiminnallisista syistä eri tarkasteluajankohtina. Määräaikaista henkilöstöä on kuitenkin selvästi vähemmän kuin vuosi sitten. 7
Henkilöstömäärä henkilötyövuosina (htv) Tarkemmin henkilöstömäärää kuvaa henkilötyövuosi (htv), jolla tarkoitetaan tässä koko tarkasteluajanjakson kokoaikatyössä ollutta henkilöä. Osan tarkastelujaksoa, osa-aikaisesti työskentelevän sekä palkattomalla virka-/työvapaalla olleen työpanos on laskettu tehdyn työajan suhteessa. Tunnusluvusta ei vähennetä vuosilomia tai muita palkallisia poissaoloja. Henkilötyövuodet jakautuvat toimialoittain seuraavasti: Toimiala Vakinaiset Määräaik. Työllistetyt Tot. 1-6/15 Tot. 1-6/14 Muutos (htv) Muutos-% Tot. 2014 Ennuste Konsernipalvelut 167,58 33,44 0,00 201,02 74,58 126,44 169,5 75,62 203,82 Hyvinvointipalvelut 3 286,96 1 196,92 63,62 4 547,50 4 595,92-48,42-1,1 4 526,47 4 478,78 Tekn.- ja ymp.palvelut 97,24 14,52 0,70 112,46 241,72-129,26-53,5 238,12 110,79 Tilaliikelaitos 16,00 0,00 0,00 16,00 17,26-1,26-7,3 16,68 15,46 Tekninen tuotanto 551,24 123,40 29,80 704,44 705,54-1,10-0,2 697,96 696,87 Yhteensä* 4 119,02 1 368,28 94,12 5 581,42 5 692,14-110,72-1,9 5 593,22 5 505,72 *) Vuoden 2014 yhteensä -summiin sisältyvät myös 1.9.2014 yhtiöitetyn liikelaitos Kouvolan Veden henkilötyövuodet. Henkilötyövuodet ovat vähentyneet viime vuodesta yhteensä 110,72:lla eli 1,9 %:lla. Henkilötyövuodet ovat vähentyneet vakinaisten osalta 75,30:lla, määräaikaisten osalta 30,18:lla ja työllistettyjen osalta 5,24:llä. Henkilötyövuosien väheneminen johtuu henkilöstömäärän vähenemisestä. Eri toimialojen henkilötyövuosien kehitykseen vaikuttaa toteutetut organisaatiomuutokset. Hyvinvointipalvelujen henkilötyövuodet jakautuvat palveluketjuittain seuraavasti: yhteiset hallintopalvelut 55,18 htv, lasten ja nuorten palvelut 2274,20 htv, aikuisväestön palvelut 1136,54 htv ja ikääntyneiden palvelut 1081,58 htv. Eläkkeelle siirtyneet 1.1. 30.6. Kesäkuun loppuun mennessä Kouvolan kaupungilta on siirtynyt pysyvästi eläkkeelle yhteensä 60 viranhaltijaa/työntekijää. Vanhuuseläkkeelle on siirtynyt 48 henkilöä ja työkyvyttömyyseläkkeelle 12 henkilöä. Eläköitymisen myötä vapautuneista vakansseista on jäänyt täyttämättä 9 eli 15 prosenttia. Osa-aikaeläkkeelle on jäänyt yhteensä 2 henkilöä ja osatyökyvyttömyyseläkkeelle 5 henkilöä. Osatyökyvyttömyyseläke on hyvä vaihtoehto työkyvyn heikentyessä, sillä osatyökyvyttömyyseläkkeelle jäävä jatkaa työssä, eikä työnantajalle tule maksettavaksi varhaiseläkemenoperusteista maksua (varhe-maksu). Henkilöstöä on siirtynyt eläkkeelle toimialoittain seuraavasti: Toimiala Vanhuuseläke Varhennettu vanhuuseläke Työkyvyttömyyseläke Osaaikaeläke Osatyökyvyttömyyseläke Jätetty täyttämättä lkm Jätetty täyttämättä % Konsernipalvelut 0 0 1 0 0 1 100 % Hyvinvointipalvelut 34 0 7 2 2 4 10 % Tekn.- ja ymp.palv. 1 0 0 0 0 1 100 % Tilaliikelaitos 1 0 0 0 0 0 0 % Tekninen tuotanto 12 0 4 0 3 3 19 % Yhteensä 48 0 12 2 5 9 15 % Vuonna 2014 138 1 35 15 24 53 30 % Vuonna 2013 164 3 32 35 25 74 37 % Henkilöstömenot Henkilöstömenojen toteuma on kesäkuun lopussa 142,8 milj. euroa (50,9 %). Henkilöstömenot ovat lähes samalla tasolla kuin viime vuonna. Viime vuonna palkkoja korotettiin 1.7.2014 alkaen yleiskorotuksella, jonka kustannusvaikutus oli kunta-alalla keskimäärin 0,8 %. Vuonna palkkoja korotetaan 1.7. alkaen sopimuskorotuksella, jonka kustannusvaikutus on keskimäärin 0,4 %. Henkilöstömenot toimialoittain ovat seuraavat: MUUTOS% 2014 / TOT% Muut TA 06 Henkilöstömenot 1000 e TP 2014 TA Muutettu TA TOT 06 2014 TOT 06 Konsernipalvelut 12 716 12 076 12 076 6 787 5 990-11,8% 49,6% Tekniikka- ja ympäristöpalvelut 6 976 7 429 7 429 3 667 3 737 1,9% 50,3% Hyvinvointipalvelut 223 909 231 979 231 979 116 540 118 610 1,8% 51,1% Tilaliikelaitos 1 077 1 087 1 087 585 472-19,2% 43,5% Liikelaitos Tekninen tuotanto 26 076 28 336 28 336 13 622 14 048 3,1% 49,6% Kaupunki yhteensä* 272 908 280 908 280 908 142 860 142 857 0,0% 50,9% *) Vuoden 2014 yhteensä -summiin sisältyvät myös 1.9.2014 yhtiöitetyn liikelaitos Kouvolan Veden henkilöstömenot. 8
Kuukausittain maksetut palkat ja palkkiot (1000, ilman sosiaalikustannuksia) on kuvattu seuraavassa kaaviossa. Tammi- ja maaliskuun toteuma on hieman edellisvuotta suurempi. Sen sijaan helmi-, huhti-, touko- ja kesäkuun toteuma alittaa viime vuoden. Lisä- ja ylityöt Työtehtävien sekä työaikajärjestelmien ja työaikojen hyvällä suunnittelulla pyritään palvelujen tehokkaaseen ja tarkoituksenmukaiseen järjestämiseen. Kesäkuun loppuun mennessä lisä- ja ylityökorvauksia on maksettu noin 129.000 euroa (sis. sosiaalikustannukset) edellisvuotta enemmän. Lisä- ja ylityökorvauksia on maksettu toimialoittain seuraavasti: Toimiala Lisätyö h Ylityö h Lisätyö Ylityö Yhteensä 1-5/ sis. henkilösivukulut Yhteensä 1-6/2014 sis. henkilösivukulut Muutos% 2014/ Konsernipalvelut 1 482 406 21 080 8 931 30 011 36 890 0 0 100,0 Hyvinvointipalvelut 14 781 11 233 254 147 263 226 517 373 635 954 418 211 511 644 24,3 Tekn.- ja ymp.palvelut 0 0 0 0 0 0 39 886 48 797-100,0 Tilaliikelaitos 0 3 0 43 43 53 0 0 100,0 Tekninen tuotanto 1 901 5 551 22 863 150 027 172 890 212 516 109 928 134 487 58,0 Yhteensä 18 164 17 193 298 090 422 227 720 317 885 414 618 600 756 801 17,0 Hyvinvointipalveluissa kasvua on ollut erityisesti lisätöiden määrässä, mitä selittää erityisesti vuodenvaihteen joulujaksoon ajoittuneet viisi arkipyhää. Teknisen tuotannon osalta kasvua on taas ollut ylitöiden määrässä. Leuto talvi näkyi teknisen tuotannon liikelaitoksen ylityökorvausten määrässä vuonna 2014, jolloin ylityökorvauksia maksettiin selvästi tavanomaista vähemmän. Sairauspoissaolot Sairauspoissaoloja on ollut ajalla 1.1. 30.6. yhteensä 56 091 kalenteripäivää (v. 2014: 58 307 kalenteripäivää). Kaikista sairauspoissaoloista on ollut lyhyitä, esimiehen luvalla ilman todistusta myönnettyjä sairauslomia yhteensä noin 7 200 kalenteripäivää eli 13 % (v. 2014: 9 %). Vuoden 2014 alusta alkaen esimies on saanut myöntää enintään seitsemän kalenteripäivän sairausloman ilman todistusta. Esimiehen myöntämä sairausloma myönnetään kuitenkin aina useammassa jaksossa. 9
Sairauspoissaoloja on ollut keskimäärin 10,0 kalenteripäivää henkilötyövuotta kohden, mikä on hieman vähemmän kuin vuotta aiemmin (v. 2014: 10,2 kalenteripäivää/htv). Sairauspoissaolot ovat selvästi lisääntyneet konsernipalveluissa ja tilaliikelaitoksessa. Konsernipalvelujen osalta suurta kasvua selittää erityisesti lomituspalvelujen siirtyminen konsernipalvelujen organisaatioon. Sairauspoissaolot ovat sen sijaan laskeneet hyvinvointipalveluissa ja teknisen tuotannon liikelaitoksessa. Vuonna 2014 sairauspoissaoloja kertyi keskimäärin 20,9 kalenteripäivää/henkilötyövuosi. Sairauspoissaolojen määrä kasvoi tuolloin erityisesti keväästä alkaen. Kasvussa ovat edelleenkin henkisistä syistä johtuvat sairauspoissaolot. Sen sijaan tuki- ja liikuntaelinsairauksista johtuvat poissaolot ovat suunnilleen viime vuoden tasolla. Tehostetut toimenpiteet sairauspoissaolojen vähentämiseksi aloitettiin syksyllä. Työkykyyn liittyvät toimintamallit päivitettiin ja ne on jalkautettu esimiesten työpajoissa. Työkyvyn hallintamallia tehostettiin nimeämällä palvelukohtaiset yhteyshenkilöt. Myös henkilöstöpalvelujen resursseja tehostetun tuen tehtävien hoitamiseksi on lisätty sisäisin järjestelyin vuoden alussa. Yhteistyötä työterveyshuollon kanssa on tehostettu. Palveluketjun johtajien kanssa on pidetty yhteistyöpalaverit ja valittu yhdessä ne yksiköt, joihin kohdennetaan työterveyshuollon toimenpiteitä vuonna. Lisäksi on aloitettu muutamia TYHY-pilotteja. Jatkossa painopistettä kohdistetaan aiempaa selkeämmin niihin yksiköihin, joissa on paljon sairauspoissaoloja. Kesäkuun alussa hyväksyttiin ohjeet koskien terveydellisistä syistä johtuvia uudelleensijoituksia rekrytointiprosessissa ja Kuntarekry-järjestelmän hyödyntämistä. Lisäksi Kouvolan kaupunki on ilmoittautunut mukaan Kevan kuntoutusselvittelyyn (30 60 90 -selvittely). Tämä tarkoittaa pitkittyvällä sairauslomalla olevan työntekijän ohjaamista Kevan kuntoutusselvittelyyn siinä vaiheessa, kun työterveyshuolto täyttää Kelaa varten ns. 90 päivän lausunnon. Tällöin Kevassa voidaan selvittää työntekijän oikeus ammatilliseen kuntoutukseen jo varhaisessa vaiheessa. Toimiala Sairauspoissaolot 1.1. - 30.6. Kalpv täyspalkallinen Kalpv osapalkallinen Kalpv palkaton Kalpv yhteensä v. kalpv/ htv v. 2014 kalpv/ htv Konsernipalvelut* 1 592 432 311 2 335 11,6 7,5 Hyvinvointipalvelut 35 638 6 439 2 169 44 246 9,7 10,0 Tekn.- ja ymp.palvelut** 731 142 0 873 7,8 10,5 Tilaliikelaitos 64 0 0 64 4,0 0,9 Tekninen tuotanto 5 746 1 629 1 198 8 573 12,2 12,6 Yhteensä 43 771 8 642 3 678 56 091 10,0 10,2 1-6/2014 46 081 8 298 3 928 58 307 10,2 1-6/2013 44 971 7 493 4 653 57 117 9,8 *) Konsernipalvelujen sairauspoissaolot ilman lomituspalveluja ovat 7,6 kpv/htv. **) Tekniikka- ja ympäristöpalvelujen vuoden 2014 sairauspoissaoloissa on mukana elinvoiman palveluketju. Tunnusluku ilman lomituspalveluja oli 6,0 kalpv/htv. 10