OSAVUOSIKATSAUS

2016 OSAVUOSIKATSAUS 30.6.2016

Sisällysluettelo 1. Kuntayhtymän johtajan katsaus... 3 2. Henkilöstöä koskevat yleiset tiedot... 4 3. Talouden yleinen toteutuminen... 5 4. Tulosryhmien ja ten toiminta- ja taloustiedot... 8 Yhtymähallinto ja Tukipalvelukeskus... 8 Erikoissairaanhoito... 9 Ensihoito- ja päivystyskeskus... 10 Ympäristöterveyskeskus... 11 Peruspalvelukeskus Aava... 12 Päijät-Hämeen laboratoriopalvelujen... 13 Sosiaalialan osaamiskeskus Verso-... 14 5. Tuloslaskelma kokonaistarkastelu... 15 6. Rahoituslaskelma kokonaistarkastelu... 16 7. Yhtymän maksuvalmius... 17

1. Kuntayhtymän johtajan katsaus Kuntayhtymän palveluiden kysynnän määrä on monelta osin ylittämässä kuntien tilaustason. Tilattu tuotanto on tuotettu talousarvioon varatuilla määrärahoilla, mutta lisätuotanto aiheuttaa lisäkuluja. Toimintojen kriittinen tarkastelu on välttämätöntä niin kuntayhtymässä kuin kunnissa, jotta ylitys saadaan minimoitua. Toimialarationalisointi jatkuu. Kuntayhtymän hallitus päätti 2.5., että yhdessä Lahden kaupungin kanssa valmistellaan perustietotekniikkapalveluiden tuottamista jatkossa Calpro Oy:n toimesta. Potilastietojärjestelmiä yhtenäistetään yhteisellä hankkeella. Lahden kaupunki päätti siirtää kuvantamisen ja lääkehuollon toimintonsa kuntayhtymälle 1.1.2017 alkaen. Perustoimeentulotuen maksatus siirtyy Kelalle. Valtuusto päätti 13.6., että keskussairaalan vuosien 2016-2025 kehittämisohjelmaan (Master plan) sisältyvän rakennusvaihe 7:n suunnittelua jatketaan. Kuntayhtymä jatkaa UNA -hankkeessa, jonka tavoitteena on hankkia uuden sukupolven modulaarinen asiakas- ja potilastietojärjestelmä useimpien sairaanhoitopiirien käyttöön. Päijät-Hämeen kuntavetoisen Hyvinvointiyhtymäuudistuksen valmistelu jatkuu. Omistajakuntien valtuustot käsittelivät kuntayhtymän perussopimuksen muutosesitystä sekä järjestämisvastuun siirtoa kesäkuun kokouksissaan. Elokuussa varmistui, että kuntayhtymä vastaa 1.1.2017 alkaen kymmenen osakaskunnan sosiaali- ja perusterveydenhuollon palveluiden järjestämisestä. Samalla selvisi, että Aavan Nastolan toimintojen siirtovalmistelut keskeytetään. Yhtymän virallinen nimi muuttuu ja toimintamallia muutetaan. Toimintojen muutoksella tavoitellaan muun muassa vaikuttavampia palveluita. Loppuvuosi on työntäyteistä aikaa. Tärkeintä on yhdistää hyvä asiakaspalvelu, henkilöstön hyvinvointi ja tarkka taloudenpito sekä uuden toimintamallin käyttöönoton valmistelu. Voimia ja työniloa kaikille! Timo Louna toimitusjohtaja 3

2. Henkilöstöä koskevat yleiset tiedot 4 4

3. Talouden yleinen toteutuminen Koko kuntayhtymän tasolla tammi-kesäkuun talouden tulos päätyy 4,2 miljoonan euron alijäämään. Edellisenä vuonna vastaavan ajanjakson alijäämä oli 2,6 miljoonaa euroa. Kuntien maksuosuuksien arvioidaan ylittävän talousarvion 3,0 prosentilla ja arvioitu kokonaissumma on 354,5 miljoonaa euroa. Investointien toteumia on alkuvuoden aikana kirjattu 32,8 %, mikä on tyypillistä. Maksuvalmiuden turvaamiseksi on nostettu lyhytaikaista lainaa. Pitkäaikaisia lainoja ei ole nostettu. Toimialoittain tarkasteltuna erikoissairaanhoidon tilikauden tulos kesäkuun lopussa on -7,0 miljoonaa euroa. Edellisenä vuonna tulos oli -4,8 miljoonaa euroa. Erikoissairaanhoidon palvelujen kysyntä on ylittämässä talousarvion tilaukset. Lisääntynyt palvelutuotanto aiheuttaa kustannuksia, joita ei pystytä tavanomaisen talousarvion puitteissa kattamaan. Kunnilta jouduttanee perimään lisämaksuosuuksia 7,9 miljoonaa euroa. Ensihoito- ja päivystyskeskuksen toimialan tulos oli kesäkuun lopussa 1,8 miljoonaa euroa ylijäämäinen. Palvelujen kysyntä on ylittämässä tilaukset merkittävästi. Toimiala on ennusteen mukaan tekemässä 4,1 miljoonan euron tuloksen. Ympäristöterveyskeskuksen tilikauden tulos on ensimmäisen vuosipuoliskon lopussa -18 000 euroa. Tulosennuste on -21 000 euroa. Peruspalvelukeskus Aava -liikelaitoksen alijäämä kesäkuun lopussa on 0,1 miljoonaa euroa Tilinpäätösennusteen mukaan Aava tekee 1,0 miljoonan euroa alijäämäisen tuloksen. Laboratoriokeskus-liikelaitoksen ylijäämä on kesäkuun lopussa 0,5 miljoonaa euroa, Ylijäämäennuste kuluvalle vuodelle on 0,2 miljoonaa euroa. Laboratoriokeskuksen talousarviossa on asetettu 0,2 miljoonaan euron ylijäämätavoite. Sosiaalialan osaamiskeskus Verso -liikelaitoksen liikeylijäämä on tammi - kesäkuussa 58 000 euroa. Alijäämäennuste tilivuodelle on 15 000 euroa. 5

TALOUSARVION MÄÄRÄRAHOJEN JA TULOARVIOIDEN YHTEENVETO (1000 ) Sitovuus1) Määrärahat Tuloarviot Määrärahat TPE Tuloarviot TPE KÄYTTÖTALOUSOSA 1 YHTYMÄHALLINTO B 8 406 9 552 8 498 9 867 2 ERIKOISSAIRAANHOITO B 237 232 239 710 248 485 243 200 6 TUKIPALVELUKESKUS B 54 776 60 575 52 800 60 520 7 ENSIHOITO- JA PÄIVYSTYSKESKUS B 39 686 40 221 41 877 46 544 9 YMPÄRISTÖTERVEYSKESKUS B 2 361 2 370 2 380 2 366 TULOSLASKELMAOSA Rahoitustuotot ja -kulut N 1 169 85 904 127 INVESTOINTIOSA B 18 500 12 500 RAHOITUSOSA 3 909 11 500 3 909 10 000 Vaikutus maksuvalmiuteen 37 1 271 TALOUSARVION LOPPUSUMMA 366 039 364 049 372 624 372 624 Yhtymä pl. Liikel. Talous, yhteensä MTA2016 TOT2016 TPE2016 Tulos -1 990-4 708-3 823 Peruspalvelukeskus Aava MTA2016 TOT2016 TPE2016 Tulos 100-94 -973 Päijät-Hämeen laboratoriopalvelujen MTA2016 TOT2016 TPE2016 Tulos 200 535 206 Liikelaitos Verso MTA2016 TOT2016 TPE2016 Tulos 0 58-15 Yhtymä Talous, yhteensä MTA2016 TOT2016 TPE2016 Tulos -1 690-4 209-4 605 Toimialakohtaiset jäsenkuntien maksuosuusennusteet Erikoissairaanhoito 0 75 000 000 150 000 000 225 000 000 207 290 908 211 001 000 218 889 000 1) N=sitovuus nettotuloarvio/-määräraha, B=bruttomääräraha/tuloarvio Ensihoito- ja päivystyskeskus 31 128 932 32 515 000 33 951 000 LIIKELAITOSTEN TAVOITTEET JA SITOVAT ERÄT PERUSPALVELUKESKUS AAVA-LIIKELAITOS ENNUSTE Yli/alijäämä ennen varausten muutoksia vähintään 100 000 euroa -973 000 Sosiaali- ja perusterveydenhuolto Ympäristöterveydenhuolto 100 730 846 98 798 000 99 771 000 1 883 691 1 905 200 1 905 200 TP2015 TA2016 TPE2016 PÄIJÄT-HÄMEEN LABORATORIOPALVELUJEN LIIKELAITOS ENNUSTE Yli/alijäämä ennen varausten muutoksia vähintään 200 000 euroa 206 000 SOSIAALIALAN OSAAMISKESKUS VERSO ENNUSTE Yli/alijäämä ennen varausten muutoksia vähintään 0 euroa -15 000 TP2015 TA2016 TPE2016 Jäsenkuntien maksuosuusennusteet yhteensä 0 50 000 000 100 000 000150 000 000200 000 000250 000 000300 000 000350 000 000400 000 000 341 034 377 344 219 200 354 516 200 6

-125 000 000-75 000 000-25 000 000 25 000 000 75 000 000 125 000 000 Asikkala Hartola Heinola Hollola * Iitti Kärkölä Lahti ** Myrskylä Orimattila Padasjoki Pukkila Sysmä Asikkala Hartola Heinola Hollola * Iitti Kärkölä Lahti ** Myrskylä Orimattila Padasjoki Pukkila Sysmä Asikkala Hartola Heinola Hollola * Iitti Kärkölä Lahti ** Myrskylä Orimattila Padasjoki Pukkila Sysmä 8 243 000 7 755 000 3 450 000 2 862 000 7 183 000 8 176 000 4 947 000 4 770 000 1 748 000 1 819 000 3 395 000 3 336 000 1 682 000 1 961 000 4 596 000 4 475 000 Erikoissairaanhoidon maksuosuusennusteet 15 619 000 16 387 000 19 729 000 21 358 000 23 148 000 23 276 000 117 261 000 122 714 000 0 10 000 000 20 000 000 30 000 000 40 000 TA 2016 000 50 TPE 0002016 60 000 000 70 000 000-17 500 000-12 500 000-7 500 000-2 500 000 2 500 000 7 500 000 12 500 000 17 500 000 724 000 668 000 287 000 305 000 135 000 195 000 584 000 644 000 599 000 299 000 326 000 141 000 190 000 399 000 397 000 Akuutin maksuosuusennusteet 1 289 000 1 567 000 1 402 000 1 672 000 2 342 000 2 685 000 15 149 000 15 406 000 0 1 000 000 2 000 000 3 000 000 4 000 TA 000 2016 5 000 TPE 2016 000 6 000 000 7 000 000-3 500 000-2 500 000-1 500 000-500 000 500 000 1 500 000 2 500 000 3 500 000 206 000 303 000 101 000 107 000 607 000 647 000 448 000 393 000 323 000 383 000 103 000 99 000 455 000 443 000 Ensihoidon maksuosuusennusteet 879 000 902 000 653 000 626 000 829 000 825 000 1 237 000 1 267 000 3 342 000 3 302 000 0 500 000 1 000 000 1 500 000 2 000 TA 000 2016 2 TPE 500 2016 000 3 TA 0002016 TPE 3 500 2016 000 Hartola Iitti Lahti *** Myrskylä Orimattila Pukkila Sysmä Asikkala Hartola Heinola Hollola * Kärkölä Lahti ** Myrskylä Orimattila Padasjoki Pukkila Sysmä Sosiaali- ja perusterveydenhuollon maksuosuusennusteet 0 10 000 000 20 000 000 30 000 000 40 000 000 4 304 000 4 354 000 3 752 000 3 784 000 52 700 47 283 51 100 53 923 53 300 50 401 8 635 000 8 715 000 14 869 000 15 003 000 10 346 000 10 472 000 TA 2016 TPE 2016 123 900 152 853 139 600 164 812 165 642 172 700 169 283 196 000 24 655 000 24 882 000 Ympäristöterveyshuollon maksuosuusennusteet 223 300 254 766 252 800 249 790 32 237 000 32 561 000 0 50 000 100 000 150 000 200 000 250 000 300 000 350 000 9 797 300 9 324 766 12 943 900 12 427 853 22 507 800 24 441 790 26 667 700 27 143 119 23 289 000 24 449 000 5 873 600 5 836 812 6 340 700 6 522 283 4 068 100 4 098 923 5 731 300 6 084 401 15 968 700 15 956 283 TA 2016 TPE 2016 50 428 100 51 761 366 298 700 280 119 341 100 316 366-175 000 000-125 000 000-75 000 000-25 000 000 25 000 000 75 000 000 125 000 000 175 000 000 Asikkala Hartola Heinola Hollola * Iitti Kärkölä Lahti ** Myrskylä Orimattila Padasjoki Pukkila Sysmä Jäsenkuntien maksuosuusennusteet yhteensä 160 603 000 166 469 642 0 20 000 000 40 000 000 60 000 000 TA 802016 000 000 TPE 100 2016 000 000TA 2016 120 000 000 TPE 2016 * Hollola sisältää Hämeenkosken maksuosuudet ** Lahti sisältää Nastolan maksuosuudet *** Nastolan maksuosuusarvio sisältää 150 000 hoitorinkiin kuuluvaa kustannusta. Lisäksi maksuosuusarvioon sisältyy sosiaali- ja terveyspalveluihin liittyviä läpilaskutuserien kustannuksia, joiden vaikutus käsitellään vuoden 2016 aikana talousarviomuutoksena, kun kustannustaso tarkentuu. 7

4. Tulosryhmien ja ten toiminta- ja taloustiedot YHTYMÄHALLINTO JOHTAJAN KATSAUS Kesäkuun 2016 tilinpäätösennusteen mukaan yhtymähallintoon syntyy ylijäämää 0,5 M. Ylitys syntyy lähinnä lainojen korkojen pienentymisestä 1.7.2016 tapahtuvassa korontarkistuksessa. Tulosennusteen ylijäämää ei palauteta tässä vaiheessa toimialoille, koska Hyvinvointiyhtymähankkeen valmistelu aiheuttaa kustannuksia yhtymähallintoon. Talousarvio 2016 ei sisällä kyseisiä kustannusarvioita. TUKIPALVELUKESKUS JOHTAJAN KATSAUS TR6 Tukipalvelukeskuksen kesäkuun 2016 tilinpäätösennusteessa on pyritty mahdollisimman realistiseen toteumaennusteeseen - huomioiden kuluvan vuoden osalta mm. valtuuston 13.6.2016 hyväksymä kululisäys 1,99 M ICT-hankkeisiin liittyen verensokeriliuskojen toimituksen Lahden kaupungille siirtyminen yhtymälle RV6B kuluvaikutteisten purkukustannusten siirtyminen vuoden 2017 puolelle ERP alaskirjaus sekä kulujen että poistojen osalta tehostamisohjelman mukaiset säästöt - ennakoiden TP 2015 pohjalta kustannusalituksia liittyen mm. lyhytaikaisten sijaisten palkkaamiseen sekä normivuotta lämpimämpään vuoteen Tulosryhmän tilinpäätös on työvoimavaltaisena voimakkaasti riippuvainen sairaus- yms. ennakoimattomien poissaolojen määrästä sekä hyödykekustannusten osalta mm. ulkolämpötilasta sekä sairaalassa hoidettavien ja yöpyvien potilaiden määrästä. Ennusteessa ei ole huomioitu mahdollisia hyvinvointikuntayhtymän perustamiskustannuksia. Talous, yhteensä MTA2016 TOT2016 TPE2016 tot % Toimintatuotot yht 9 552 4 436 9 867 3,3 % Toimintakulut -8 406-4 168-8 498 1,1 % Poistot -62-31 -62 0,0 % Rahoitus -1 084-324 -777-28,3 % Tulos 0-87 530 *** Talous, yhteensä MTA2016 TOT2016 TPE2016 tot % Toimintatuotot yht 60 575 30 355 60 520-0,1 % Toimintakulut -54 776-25 331-52 800-3,6 % Poistot -7 789-4 405-8 264 6,1 % Tulos -1 990 618-544 -72,7 % Ostot (mm. tarvikkeet) 1 % Toimintakulut TPE2016 Muut toimintakulut 4 % Toimintakulut yhteensä 1000 8 498 Varastojen lisäys/vähennys 0 % Toimintakulut TPE2016 Muut toimintakulut 5 % Toimintakulut yhteensä 1000 54 776 8 405 Ostot (mm. tarvikkeet) 22 % 52 800 Muiden palvelujen ostot 46 % Henkilöstökulut 49 % 8 059 Muiden palvelujen ostot 23 % Henkilöstökulut 50 % 49 014 8

ESH TP2015 ESH MTA2016 ESH TPE2016 Myyntituotot 1000 (ilman asiakaspalvelujen läpilaskutusta) 0 50 000 100 000 150 000 200 000 250 000 179 628 184 357 178 585 13 210 TPE2016 lisätuotanto TR2 ERIKOISSAIRAANHOIDON JOHTAJAN KATSAUS TOIMINTA Palvelujen kysyntä on kasvanut. Kasvu näkyy mm. lähetteiden ja konsultaatiopyyntöjen määrässä. Laskutettavien suoritemäärien arvioidaan ylittävän talousarvion 8,2%. TALOUS Toimintatuotot ylittyvät 3,5 milj. euroa. Asiakasmaksuja ja muiden suoritteiden myyntituloja (etenkin kuvantaminen) kertyy budjetoitua enemmän. Toimintakulut ylittyvät 11,3 milj. euroa, josta tietojärjestelmien MTA2016 vaikutus on 1,2 milj. euroa. Suoritemäärien kasvu näkyy muuttuvien kulujen lisäyksenä (laboratorio- ja kuvantamispalvelut, lääkkeet, hoitotarvikkeet ja asiakaspalveluiden ostot). Henkilöstömenot kasvaneet myös hieman. Tilikauden ennustettu alijäämä on 7,9 milj. euroa. Vaikka kustannusten kasvu jää pienemmäksi kuin tuotannon kasvu, lisätään edelleen toimia kulujen kasvun estämiseksi ja kiinnitetään erityistä huomiota hoitoindikaatioiden oikeellisuuteen. Som pkl-tuotteet Som vos-tuotteet (drg, hpv) Psy pkl-tuotteet Psy vos-tuotteet 33 923 31 905 33 970 33 163 27 366 30 000 Lähetteet ja konsultaatiopyynnöt 30 901 31 358 Laskutettavat suoritteet lkm 80 957 73 368 72 900 Hoidon saatavuus 164 272 894 262 410 290 700 TP2015 TA2016 TPE 2016 DRGpistetuottavuus * 0,6 % Talous, yhteensä MTA2016 TOT2016 TPE2016 tot % Toimintatuotot 239 710 120 832 243 200 1,5 % Toimintakulut -237 232-126 576-248 485 4,7 % Poistot -2 478-1 261-2 600 4,9 % Tulos 0-7 005-7 885 *** Ostot (mm. tarvikkeet) 15% Toimintakulut TPE2016 Muut toimintakulut 1% Henkilöstökulut 42% Toimintakulut yhteensä 1000 232 341 237 232 248 485 32 10 Muiden palv. ostot 27% tot 2015/6 tot 2016/6 muutos edelliseen vuoteen 1,5 % Lähetteiden käsittely > 21 vrk, lkm Ensikäyntiä odottavat > 90 vrk, lkm Hoitoa odottavat > 180 vrk, lkm * DRG-pistetuottavuus kuvaa raportoitavan ajanjakson kuluvan vuoden ja edellisen vuoden välistä muutosta. Luvuissa on mukana ESH ilman psykiatriaa ja hengityshalvaushoitoa. -0,2 % Kokonaistuottavuuden muutos Henkilötyön tuottavuuden muutos As.palv. ostot 14% 9

Akuutti TP2015 Akuutti MTA2016 Akuutti TPE2016 EHK TP2015 EHK MTA2016 EHK TPE2016 ESH päivystys Myyntituotot oma toiminta 1000 0 5 000 10 000 15 000 20 000 25 000 30 000 23 747 24 768 24 188 1 870 12 257 12 741 12 542 TPE2016 lisätuotanto Laskutettavat suoritteet lkm 84 529 84 000 90 500 TR7 ENSIHOITO- JA PÄIVYSTYSKESKUS (Liisa Kokkonen) - Jäsenkuntien A24 palveluiden ylikäyttö suhteessa tilaukseen on 7 %. - Jäsenkuntien maksuosuusennuste on 24,7 milj.. Tilauksen mukainen tuotanto ennustetaan tuotettavan 0,6 milj sovittua halvemmalla, lisätuotannon laskutusennuste on 1,7 milj.. Eli jäsenkunnat saavat 7 % lisätuotannon 1,1 milj. :lla. Tämän lisäksi asiakaspalveluostot muista päivystyksistä ovat noin 250 000. - Suurimmat euromääräiset maksuosuuspaineet kohdistuvat Hollolaan, Heinolaan ja Orimattilaan. - Akuutti24 ei ole muuttanut toimintansa aikana päivystyshoidon tarpeen arviota, olemme myös huolissamme lisääntyneestä potilasmäärästä ja tuotimme Akuuttipotilasvirta-analyysin jossa on tarkempaa tietoa potilasmäärän kasvun syistä. - Oivan hammaspäivystyksen virka-aikainen päivystystoiminta on onnistuneesti siirretty Akuutti24:n toiminnaksi ja ikäihmisten päivystysosasto Akkuna on avannut ovensa kesäkuun alussa. - Ensihoitokeskuksen osalta taloudessa edetään budjetin mukaisesti. Ensihoidon tehtävämäärät ovat jälleen olleet nousussa. Päivystysosasto Suun päivystys Ensihoitokeskus 9 627 11 250 12 000 10 211 10 800 12 400 39 930 39 500 42 600 TP2015 TA2016 TPE 2016 Ostot (mm. tarvikkeet) 5 % Toimintakulut TPE2016 Muut toimintakulut 2 % Toimintakulut yhteensä 1000 42 000 400 Akuutin keskihinta per potilas 378 366 365 Henkilöstökulut 43 % 40 000 300 200 100 229 237 232 56 77 55 Muiden palvelujen ostot 49 % 38 000 0 ESH päivystys Päivystysosasto Suun päivystys TP2015 TA16 ka hinta TPE JK ka hinta Asiakaspalvelujen ostot 1 % 10

YMP TP 2015 YMP MTA 2016 Toimintatuotot 1000 0 500 1 000 1 500 2 000 2 500 3 000 2 405 2 370 TR9 YMPÄRISTÖTERVEYSKESKUS JOHTAJAN KATSAUS Tulosryhmän kesäkuun tulosennusteessa on pyritty huomioimaan sekä tulot että menot mahdollisimman realistisesti. Tulosennuste alittaa talousarvion 21 000 :lla. Alituksen taustalla ovat tukipalveluiden kustannusten lisävyörytykset (yhteensä 23 800 ). Eläinlääkintähuollossa jatkuvat yhden viranhaltijan pitkät säästövapaat syyskuun loppuun saakka. Ennusteen perusteella näyttää siltä, että kustannuspaineista huolimatta säästövapaisiin liittyvät järjestelyt pystytään hoitamaan talousarvion puitteissa. YMP TPE 2016 2 366 Suoritekertymän perusteella tulosryhmän toiminta näyttäisi toteutuvan hieman ennustettua vilkkaampana tarkastuksia lukuunottamatta. Tarkastustoiminnan vilkastumisesta huolimatta terveydensuojelun tulosalueella haasteena on tarkastuksista perittävien asiakasmaksutuottojen kertyminen talousarvion mukaisina. Laskutettavat suoritteet lkm Tarkastukset Päätökset Neuvonta- ja konsultaatio Tilakäynnit Vastaanottokäynnit 105 85 95 1 967 1 925 1 410 4 067 4 270 4 299 4 011 3 797 3 869 12 897 12 123 13 247 TP2015 TA2016 TPE 2016 Ostot (mm. tarvikkeet) 1 % Toimintakulut TPE2016 Muut toimintakulut 8 % Toimintakulut yhteensä 1000 2 396 2 361 2 380 11,0 % Maksutuottojen osuus käyttömenoista 150 100 Nettokustannukset per suorite 129 138 119 73 75 71 Muiden palvelujen ostot 20 % 9,3 % 9,0 % 50 0 Terveydensuojelu Eläinlääkintähuolto Henkilöstökulut 71 % TP2015 TA2016 TPE2016 11

Aava yht. TP2015 Aava yht. MTA2016 Aava yht. TPE2016 Liikevaihto TP2015 Liikevaihto MTA2016 Liikevaihto TPE2016 Toimintatuotot 1000 0 20 000 40 000 60 000 80 000 100 000 120 000 140 000 120 062 118 096 117 071 115 493 112 848 112 902 TR 8 Peruspalvelukeskus Aava Peruspalvelukeskus Aavan suoritteet ovat kokonaisuudessaan toteutumassa lähes suunnitellun mukaisesti. Kaikkien tulosalueiden kokonaissuoritemääräennusteet ovat jonkin verran pienemmät kuin talousarvion suoritemäärät. Vuodeosastopalveluissa kuormitukset ovat olleet korkeat koko alkuvuoden ajan. Palvelujen saatavuus on ollut hyvä ja hoito- ja palvelutakuisiin on pystytty vastaamaan. Talousennusteessa on otettu huomioon myös heinäkuun tiedot. Toukokuun ennusteeseen verrattuna talous on kiristynyt. Merkittävin vaikutus on valtuuston kesäkuussa hyväksymällä lisätalousarviolla, minkä seurauksena tukipalvelumenojen laskutus kasvaa ennusteen mukaan 660. 000 eurolla. Aiempaan ennusteeseen verrattuna sosiaalipalvelujen erityisryhmien asiakaspalvelujen ostoihin kohdistuu myös lisäpaineita. Muilta osin menoissa ei ennusteen mukaan ole merkittäviä poikkeamia. Asiakasmaksutuotot ovat toteutuneet suunniteltua suurempina. Muiden tuottojen ja avustusten toteuma alittaa talousarviotason. Laskutettavat suoritteet lkm Sosiaalipalvelut Koti- ja asumispalvelut Terveyspalvelut 254 730 262 054 253 548 321 226 312 648 308 736 573 236 600 857 592 981 TP2015 TA2016 TPE 2016 Ostot (mm. tarvikkeet) 3 % Muiden palvelujen ostot 24 % Toimintakulut TPE2016 Muut toiminta kulut 14 % Henkilöstökulut 40 % Toimintakulut yhteensä 1000 120 000 117 000 117 000 Asiakaspalvelujen ostot 19 % 12

TP2015 Liikevaihto 1000 20 910 LABORATORIOLIIKELAITOS, JOHTAJAN KATSAUS Laboratorioliikelaitoksen tilinpäätösennuste 2016 on melko tarkkaan talousarvion mukainen eli 206.000 euroa kun talousarviossa on 200.000 euroa. Tuottojen kasvua (+3,4%) suurempaa toimintakulujen kasvua (+4,1%) selittää hoitotarvikekulujen ja lääkekulujen budjetoitua suurempi kasvu. Tilinpäätösennusteen kokonaisuoritemäärän arvioidaan päätyvän suunnilleen talousarvion mukaiseen suoritemäärään. MTA2016 20 821 TPE2016 21 541 Kliininen kemia Kl. mikrobiologia Kl. Fysiologia Isotooppilääketiede Kl. Neurofysiologia Patologia Kliininen kemia Kl. mikrobiologia Kl. fysiologia Isotooppilääketiede Kl. neurofysiologia Patologia 3,7 3,8 3,9 22,4 26,5 25,7 33,1 18,5 15,7 82,1 88,9 87,5 Laskutettavat suoritteet lkm TP2015 TA2016 TPE 2016 168 915 139 977 149 000 42 470 79 763 88 000 2 144 1 935 2 200 2 899 2 839 2 850 33 250 29 157 32 000 Tutkimuksen keskihinta 243,8 236,5 255,1 TP2015 TA16 ka hinta TPE ka hinta 2 793 732 2 897 403 2 830 000 821,9 739,4 854,1 Talous, yhteensä MTA2016 TOT2016 TPE2016 tot % Toimintatuotot yht 20 878 11 046 21 590 3,4 % Liikevaihto 20 821 11 013 21 541 3,5 % Muut tulot 57 33 49-14,0 % Toimintakulut -19 965-10 269-20 790 4,1 % Poistot -697-242 -591-15,2 % Rahoitus -15 0-3 -80,0 % Tulos 200 535 206 3,0 % Toimintakulut TPE2016 Ostot (mm. tarvikkeet) 20 % Muiden palvelujen ostot 35 % Muut toimintakulut 2 % Henkilöstökulut 43 % Toimintakulut yhteensä 1000 19 124 19 966 20 790 13

Verso TP2015 Verso MTA2016 Verso TPE2016 Toimintatuotot 1000 0 100 200 300 400 500 600 700 641 495 482 SOSIAALIALAN OSAAMISKESKUS VERSO -LIIKELAITOS JOHTAJAN KATSAUS Verson toimintakuluissa on hieman nousua aiempaan arvioon verrattuna vuokrakuluissa, sisäisissä palveluostoissa sekä henkilöstökuluissa. Tulojen osalta oman toiminnan myyntituotot toteutuvat budjetoitua pienempinä, koska käytännössä tällä hetkellä ulospäin myytävää henkilöstöresurssia ei ole. Kaksi Verson perustoiminnan työntekijöistä tulee jakamaan osan työajastaan sosiaalihuollon kirjaamismenetelmiä kehitettävään hankkeeseen. Tämän vuoksi perustoiminnan henkilöstömenoja siirtyy vuoden loppuun mennessä projektitoimintaan n. 20 000 euroa, joka tulee näkymään vastaavana tuottojen lisääntymisenä. Sosiaalialan osaamiskeskukset ovat saaneet rahoituksen aikuissosiaalityötä kehittävälle hankkeelle, siihen tulee siirtymään arviolta yhden henkilötyökuukauden verran henkilöstökuluja vielä loppuvuoden aikana. Arvio kuluvan vuoden talouden toteutumasta tässä vaiheessa on, että se tulee jäämään n. 15 000 euroa tappiolliseksi. Muut toimintakulut 6 % Muiden palvelujen ostot 17 % Toimintakulut TPE2016 1000 Ostot (mm. tarvikkeet) 1 % Toimintakulut yhteensä 1000 667 495 497 Talous, yhteensä MTA2016 TOT2016 TPE2016 tot % Toimintatuotot yht 495 322 482-2,6 % Liikevaihto 358 251 345-3,6 % Muut tulot 137 71 137 0,0 % Toimintakulut -495-264 -497 0,4 % Poistot 0 0 0 *** Tulos 0 58-15 *** Henkilöstökulut 76 % 14

5. Tuloslaskelma kokonaistarkastelu KOKONAISTARKASTELU (1000 ) LIIKELAITOSTEN VAIKUTUS YHTYMÄN TILIKAUDEN TULOKSEN MUODOSTAMISEEN Yhtymä pl. liikelaitokset Verso Aava Laboratoriop alvelut Eliminoinnit sisäiset erät Yhtymän tuloslaskelmaos a ml.liikelaitokset Yhtymä pl. liikelaitokset MTA 2016 TA 2016 TA 2016 TA 2016 Yhtymä liikelaitokset MTA 2016 Toteuma 30.6. Verso Toteuma 30.6. Aava Toteuma 30.6. Laboratoriop alvelut Yhtymän tuloslaskelmaos a ml.liikelaitokset Eliminoinnit sisäiset erät Toteuma 30.6. Yhtymä Liikelaitokset Toteuma 30.6. TA% *) **) *) **) Toimintatuotot 300 987 495 118 096 20 878-16 608-14 809 409 039 154 137 322 58 061 11 045-7 814-8 172 207 579 50,7 Myyntituotot, ulkoiset 267 237 358 100 358 6 023 0 0 373 975 135 964 219 48 879 2 878 187 940 50,3 Myyntituotot, sisäiset 16 608 0 11 14 798-16 608-14 809 0 7 814 32 7 8 133-7 814-8 172 0 Maksutuotot 12 151 0 12 479 0 0 24 630 8 210 7 174 2 15 385 62,5 Maksutuotot, sisäiset 0 0 0 0 0 0 0 Tuet ja avustukset 3 988 137 2 735 40 0 0 6 900 1 528 71 811 17 2 428 35,2 Muut toimintatuotot 1 003 0 2 513 17 0 0 3 534 621 1 190 16 1 826 51,7 Muut toimintatuotot,sisäiset 0 0 0 Toimintakulut -291 022-495 -117 440-19 965 14 006 17 411-397 505-152 548-264 -57 941-10 269 7 741 8 245-205 036 51,6 Henkilöstökulut -152 933-386 -47 304-9 095 0-209 719-79 266-208 -24 397-4 606 0-108 478 51,7 Palkat ja palkkiot -122 141-314 -37 706-7 210-167 371-62 410-168 -19 487-3 630-85 695 51,2 Henkilösivukulut -30 792-72 -9 598-1 885 0 0-42 348-16 856-41 -4 910-976 0 0-22 783 53,8 Eläkekulut -23 684-53 -7 283-1 447-32 468-12 895-30 -3 678-747 -17 349 53,4 Muut henkilösivukulut -7 109-19 -2 315-438 -9 882-3 961-11 -1 232-230 -5 434 55,0 Palvelujen ostot -70 762-35 -36 521-3 453-110 771-35 216-18 -17 158-1 800-54 192 48,9 Palvelujen ostot, sisäiset -14 006-50 -13 634-3 662 14 006 17 346-1 -7 741-20 -6 331-1 828 7 741 8 179 0 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -46 817-4 -3 065-3 358-53 243-26 201-1 -1 583-1 823-29 609 55,6 Aineet, tarvikkeet ja tavarat, sisäiset 0-65 65 0 0-39 -2 41 0 Avustukset -158 0-9 661-9 819-122 -4 529-4 652 47,4 Avustukset, sisäiset 0 0-26 26 0 Muut toimintakulut -6 346-20 -7 189-398 -13 952-4 001-16 -3 879-209 -8 105 58,1 Toimintakate 9 966 0 656 912-2 602 2 602 11 534 1 589 58 120 777-73 73 2 543 22,1 Rahoitustuotot ja -kulut -1 084 0 9-15 -15 15-1 090-324 0 15 0 0 0-309 28,3 Korkotuotot 25 0 2 27 3 0 0 3 12,6 Korkotuotot, sisäiset 15-15 0 0 0 Muut rahoitustuotot 45 0 8 53 64 15 0 79 148,3 Korkokulut -915 0-1 -916-371 0 0-371 40,6 Korkokulut, sisäiset -15 15 0 0 0 Muut rahoituskulut -254 0-1 -255-20 0-20 7,7 Vuosikate 8 882 0 665 897-2 617 2 617 10 443 1 265 58 135 777-73 73 2 234 21,4 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -10 872 0-565 -697-12 133-5 973-229 -242-6 444 53,1 Tilikauden tulos -1 990 0 100 200-2 617 2 617-1 690-4 707 58-94 535-73 73-4 209 249,1 *) sisältää yhtymän ja ten väliset sisäiset erät **) yhtymän ulkoinen tuloslaskelma 15

6. Rahoituslaskelma kokonaistarkastelu KOKONAISTARKASTELU (1000 ) LIIKELAITOSTEN VAIKUTUS YHTYMÄN TOIMINNAN RAHOITUKSEEN RAHOITUSLASKELMA Yhtymä pl. liikelaitokset Verso Aava Laboratoriop alvelut Yhtymän Rahoitusosa ml.liikelaitokset Yhtymä pl. liikelaitokset Verso Toteuma 30.6. Aava Toteuma 30.6. Laboratoriop alvelut Yhtymän Rahoitusosa ml.liikelaitokset Eliminoinnit sisäiset erät Eliminoinnit sisäiset erät Toteuma MTA 2016 TA 2016 TA 2016 TA 2016 Yhtymä Liikelaitokset MTA 2016 Toteuma 30.6. 30.6. Yhtymä Liikelaitokset Toteuma 30.6. *) **) *) **) Toiminta ja investoinnit Toiminnan rahavirta 8 882 0 665 897-2 617 2 617 10 443 1 265 58 134 777-73 73 2 234 Vuosikate 8 882 0 665 897-2 617 2 617 10 443 1 265 58 135 777-73 73 2 234 Tulorahoituksen korjauserät 0 0 0 Investointien rahavirta -18 500 0-792 -2 040 0 0-21 333-6 074 0-307 -233 0 0-6 614 Investointimenot -18 500 0-792 -2 040 0 0-21 333-6 074 0-307 -233 0 0-6 614 Investointitulot 0 0 0 0 0 Pys.vastaavien hyöd.luovutustulot 0 0 0 0 0 0 0 0 Toiminta ja investoinnit, netto -9 618 0-127 -1 143-2 617 2 617-10 888-4 809 58-173 544-73 73-4 380 Rahoitustoiminta Antolainauksen muutokset -1 300 0 0 0 1 300 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Antolainasaamisten lisäykset, kunta -1 300 1 300 0 0 Antolainasaamisten vähennykset 0 0 0 0 Lainakannan muutokset 8 891 0 0 1 300 0-1 300 8 891 3 122-14 0 0-4 421 0-1 313 Pitkäaikaisten lainojen lis. Kuntayht 0 1 300-1 300 0 Pitkäaikaisten lainojen lis. 11 500 11 500 0 Pitkäaikaisten lainojen väh. -2 609-2 609-1 313-1 313 Lyhytaikaisten lainojen muutos 4 435-14 -4 421 0 Oman pääoman muutokset 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Muut maksuvalmiuden muutokset 0 0 0 0 0 1 052 5 3 319 821 4 421 9 618 Rahoitustoiminta 7 591 0 0 1 300 1 300-1 300 8 891 4 173-9 3 319 821-4 421 4 421 8 305 Vaikutus maksuvalmiuteen -2 027 0-127 157-1 317 1 317-1 997-636 49 3 146 1 365-4 494 4 494 3 927 *) sisältää yhtymän ja ten väliset sisäiset erät **) yhtymän ulkoinen tuloslaskelma 16

Current Ratio Päivinä 7. Yhtymän maksuvalmius PHSOTEY MAKSUVALMIUS TAMMI-KESÄKUU 2016 Maksuvalmiuden kehitys kuukausittain 2015-2016 2,40 2015 2016 Kassan riittävyyden kehitys kuukausittain 2015-2016 40 2015 2016 2,00 1,60 1,20 30 20 33 24 27 23 33 33 26 26 34 23 27 29 23 23 24 25 17 24 0,80 10 0,40 0 0,00-10 Current Ratio = Kassan riittävyys (pv) = (Vaihto-omaisuus + Lyhytaikaiset saamiset + Rahoitusarvopaperit + Rahat ja pankkisaamiset) / 365 pv x Rahavarat kk:n päätöspäivä / Kassasta maksut kaudella (Lyhytaikainen vieras pääoma Saadut ennakot) 17