Luumäen kunta. Talousarvio 2016 Taloussuunnitelma 2016 2018

Luumäen kunta Talousarvio 2016 Taloussuunnitelma 2016 2018 Kunnanhallitus 19.10.2015 212 Kunnanhallitus 2.11.2015 235 Kunnanhallitus 23.11.2015 247 Kunnanvaltuusto 7.12.2015 57

1 Sisällys Talousarvio vuodelle 2016 ja taloussuunnitelma vuosille 2016 2018 2 1. Yleisperustelut 2 1.1. Kuntalain säännökset 2 1.2. Kansantalouden ja kuntatalouden kehitys 2 1.3. Kunnan nykytila ja tulevaisuuden kehitys 3 1.4. Taloussuunnitelman laadinnan lähtötilanne 6 1.5. Kunnan organisaatio ja henkilöstö 7 1.6. Kuntakonserni 8 1.7. Talousarvion rakenne, sisältö ja sitovuus 9 1.8. Talousarvion toteutuman raportointi 9 2. Kuntastrategia 9 2.1. Kuntastrategia 2016 2020 9 3. Käyttötalousosa 9 3.1. Tarkastuslautakunta 9 3.2. Kunnanhallitus 10 3.3. Koululautakunta 14 3.4. Vapaa-aikalautakunta 16 3.5. Tekninen lautakunta 17 3.6. Ympäristölautakunta 19 4. Investointiosa 20 5. Tuloslaskelmaosa 23 6. Rahoitusosa 24 7. Henkilöstösuunnitelma 26 8. Talousarvio- ja suunnitelmarakenne 29 9. Kuntakonsernirakenne 32

2 Talousarvio vuodelle 2016 ja taloussuunnitelma vuosille 2016 2018 1. Yleisperustelut 1.1. Kuntalain säännökset Kuntalain 110 mukaan Valtuuston on vuoden loppuun mennessä hyväksyttävä kunnalle seuraavaksi kalenterivuodeksi talousarvio ottaen huomioon kuntakonsernin talouden vastuut ja velvoitteet. Talousarvion hyväksymisen yhteydessä valtuuston on hyväksyttävä myös taloussuunnitelma kolmeksi tai useammaksi vuodeksi (suunnitelmakausi). Talousarviovuosi on taloussuunnitelman ensimmäinen vuosi. Talousarvio ja suunnitelma on laadittava siten, että ne toteuttavat kuntastrategiaa ja edellytykset kunnan tehtävien hoitamiseen turvataan. Talousarviossa ja suunnitelmassa hyväksytään kunnan ja kuntakonsernin toiminnan ja talouden tavoitteet. Taloussuunnitelman on oltava tasapainossa tai ylijäämäinen. Kunnan taseeseen kertynyt alijäämä tulee kattaa enintään neljän vuoden kuluessa tilinpäätöksen vahvistamista seuraavan vuoden alusta lukien. Kunnan tulee taloussuunnitelmassa päättää yksilöidyistä toimenpiteistä, joilla alijäämä mainittuna ajanjaksona katetaan. Talousarvioon otetaan tehtävien ja toiminnan tavoitteiden edellyttämät määrärahat ja tuloarviot ja siinä osoitetaan, miten rahoitustarve katetaan. Määräraha ja tuloarvio voidaan ottaa brutto- tai nettomääräisenä. Talousarviossa ja suunnitelmassa on käyttötalous- ja tuloslaskelmaosa sekä investointi- ja rahoitusosa. Kunnan toiminnassa ja taloudenhoidossa on noudatettava talousarviota. Edellä 3 momentissa säädettyä alijäämän kattamisvelvollisuutta sovelletaan myös kuntayhtymiin. 1.2. Kansantalouden ja kuntatalouden kehitys Suomen kansatalouden tilanne on erittäin haastava. Maan bruttokansantuote on supistunut jo kolmatta vuotta peräkkäin ja lähivuosien kasvunäkymät lupaavat parhaimmillaankin vain noin yhden prosentin kasvua. Suomen vientisektori ei tunnu pääsevän kansainvälisen kasvun imuun ja kotimarkkinat taas kärsivät vaimeasta tulokehityksestä ja sopeutustoimista. Valtiovarainministeriön mukaan vuoden 2016 talouskasvuksi muodostuu 1,4 %. Talouskasvun piristymisestä huolimatta työmarkkinoiden tilanne on edelleen heikko. Työttömyysjaksojen kestot ovat pidentyneet, minkä lisäksi alueelliset ja ammatilliset erot työvoiman kysynnässä ja tarjonnassa ovat suuret. Talouskasvun piristymisestä huolimatta työttömyyden odotetaan pysyvän yhä entisellä, varsin korkealla tasolla. Valtiovarainministeriö julkaisi 2.4.2015 julkisen talouden suunnitelman sekä kuntatalousohjelman. Molemmat julkaisut arvioivat julkisen talouden kehitystä ja tilaa. Kuntatalousohjelma pohjautuu vuoden 2014 kuntien ja kuntayhtymien tilinpäätösarvioihin, minkä lisäksi se sisältää kuntatalouden tulo- ja menoennusten ja julkisen talouden suunnitelman kuntataloutta koskevan osan.

3 Vahva kuntatalous on edellytys kuntien elinvoimalle ja uudistumiselle. Elinvoimainen kunta kykenee luomaan talouden kasvua, työllisyyttä ja tätä kautta verotuloja, joiden avulla kuntien palvelut kyetään rahoittamaan sekä reagoimaan toimintaympäristössä tapahtuviin muutoksiin. Elinvoimaisessa kunnassa on aktiivisia kuntalaisia, yrityksiä ja järjestöjä. Toimintaympäristöön liittyvien muutostekijöiden, erityisesti muuttoliikkeen ja ikärakenteen muutosten myötä monen kunnan elinvoiman näkymät heikkenevät lähitulevaisuudessa. Väestörakenteen muutos lisää kuntien menoja, investointitarpeita ja lisää alueellista eriytymistä. Pitkittynyt taantuma on myös heikentämässä kuntatalouden tilaa ja lisäämässä työttömyyden hoidosta aiheutuvia kustannuksia. Kuntatalousohjelmassa todetaan, että kuntien kustannuspaineet pysyvät maltillisina vaimeiden talousnäkymien alla. Vuodelle 2016 ennakoidaan n. 1,2 % kustannustason nousua. Kuntatalouden menoja kasvattavat mm. ikärakenteen muutos ja siitä johtuva palvelutarpeen kasvu sekä heikko kokonaistaloudellinen kehitys. Ohjelman tuloennusteen mukaan kuntien verotulot ja valtionosuudet kasvavat vain aavistuksen verran. Aiemmin päätetyt valtiontalouden sopeutustoimet, mm. valtionosuusleikkaukset, vaikuttavat edelleen kuntien tuloihin. Ratkaisevasti kunnalle tuleviin valtionosuuksiin vaikuttaa myös tekeillä oleva sote-ratkaisu. Tulo- ja menoennusteiden mukaan maan kuntatalous painuu ensi vuonna alijäämäiseksi. Kuntatalousohjelma painottaakin, että koko maan tasolla kuntatalouden tasapinottaminen ja vakauttaminen edellyttää mittavia kuntataloutta vahvistavia toimenpiteitä. 1.3. Kunnan nykytila ja tulevaisuuden kehitys Väestökehitys Luumäellä Vuosi Väestö yhteensä Muutos edelliseen 2010 5 147-32 2011 5 119-28 2012 5 022-97 2013 4 998-24 2014 4 954-44 Syyskuun 2015 tilanne asukasluvussa oli 4865 asukasta (lähde: www.vrk.fi) 2011 2012 2013 2014 Syntyvyys 49 39 31 34 Kuolleisuus 65 93 77 83 Väestökehitys Luumäellä on ollut laskeva. Muuttoliike ja syntyvyys eivät paikkaa kuolleisuudesta aiheutuvaa väestön vähenemistä.

4 Talouden tunnusluvut Lähde: Eräiden tunnuslukujen parhaimmat arvot Manner-Suomen kuntien vuoden 2014 tilinpäätöksissä, Timo Kietäväinen Elinkeinotoiminnan kehitys Luumäellä Taulukosta käy ilmi aloittaneiden ja lopettaneiden yritysten määrä Luumäellä. TOIMIALAT YHTEENSÄ Aloittaneita Lopettaneita Yrityskanta 2005 22 16 280 2006 23 16 285 2007 28 18 295 2008 20 14 298 2009 27 13 307 2010 33 20 325 2011 24 16 329 2012 18 22 329 2013 12 12 325 2014 12 22 315 Lähde: toimialaonline

5 Työttömien työnhakijoiden määrä on kasvussa suhteessa edellisvuoteen. Pitkäaikaistyöttömyyden kehitys vuosina 2013-2015 2013 2014 2015 86 Tammikuu 84 80 81 Helmikuu 80 80 82 Maaliskuu 83 80 84 Huhtikuu 82 78 80 Toukokuu 80 81 78 Kesäkuu 77 74 75 Heinäkuu 77 78 72 Elokuu 79 78 74 Syyskuu 84 78 Lokakuu 82 80 Marraskuu 79 83 Joulukuu 78 83 Pitkäaikaistyöttömien määrä käy ilmi oheisesta taulukosta. Työmarkkinatuen kuntaosuuksiin tuli vuoden 2015 alusta muutos, jolloin kunta maksaa yli 300 päivää työttömänä olleista työmarkkinatuen kuntaosuutta nykyisen 500 päivän sijasta. Kunta on satsannut työllistymisen edistämiseen, jotta pitkäaikaistyöttömien määrä saataisiin laskemaan. Työmarkkinatuen kuntaosuudet ovat vuoden 2015 heinäkuun loppuun mennessä olleet 176 815 euroa. Työllistymisen edistämiseen panostaminen on pitänyt kuntaosuuksien nousun kurissa. Tulevaisuuden näkymät Talousarvio on laadittu tiukkaan menoraamiin. Tuloveroprosentin ja kiinteistöveroprosentit valtuusto päätti pitää vuoden 2015 tasolla. Talousarvion tilikauden alijäämäksi kertyy 471 800 euroa. Alijäämäisen talousarvion laatiminen on mahdollista, koska taseessa on kertyneitä ylijäämiä alijäämän kattamiseksi. Taloussuunnitelmavuodet ovat erittäin haasteelliset, jotta alijäämäkierteen katkaisuun päästään. Tilikauden tulosta heikentää korkea poistotaso, joka johtuu suurista vuosittaisista investoinneista. Suunnitelmakauden investointitaso on noin 3 miljoonan euron luokkaa vuosittain. Kustannusrakennetta on tarkasteltava jatkuvasti. Rakenteellisten muutosten vaikutukset näkyvät viiveellä, joten vuoden 2016 aikana pyritään kuromaan kiinni talousarviossa arvioitua alijäämää. Suurin menoerä budjetissa on Eksoten maksuosuus. Sen osuus toimintakuluista on noin 55 %. Tulevien vuosien suurin haaste on sote-uudistus, jonka vaikutuksista ei ole vielä tietoa.

6 Vuoden 2015 aikana on kyetty kuromaan kiinni arvioitua alijäämää ja samaa kehitystä jatketaan myös vuonna 2016. Tuottavuutta parannetaan edelleen, jotta kuntamme pysyy itsenäisenä tulevaisuudessa. 1.4. Taloussuunnitelman laadinnan lähtötilanne Tätä taloussuunnitelmaa on laadittu haastavissa olosuhteissa. Kuntien sosiaali- ja terveyspalveluiden järjestäminen on edelleen kesken, hallituksen säästötoimista ei ole päätöksiä ja pakolaisten aiheuttamat kustannukset kunnille eivät ole tiedossa. Kunnanvaltuuston vuonna 2015 hyväksymä kuntastrategia on keskeinen suunnitelma kunnan pitkäjänteiselle kehittämiselle sekä strategiselle johtamiselle. Talousarvio vuodelle 2015 on laadittu valtuuston hyväksymään kuntastrategiaan perustuen. Talousarvioon kirjatut toimielinten toiminnalliset tavoitteet ja investoinnit perustuvat kuntastrategian pääkohtiin ja edistävät niissä määriteltyjen tavoitteiden toteutumista. Laadinnan lähtökohtana ovat olleet nykytilan arviointi, tiedossa olevien muutosten analysointi ja käytettävissä olevien resurssien selvittäminen. Talousarvion laadintaohjeissa on hallintokunnille ja toimielimille asetettu menoraami, jonka tarkoituksena on pysäyttää syntynyt alijäämäkehitys. Palkkakustannuksissa on varauduttu 0,47 % nousuun ja muiden menojen osalta on annettu ohjeet kustannusneutraalisuudesta. Ylikunnallisilta toimijoilta, kuten Eksotelta, pelastustoimelta ja ympäristötoimelta saadut määrärahavarausesitykset on merkitty talousarvioon ao kohtiin. Ohjeen mukaan maksut ja taksat on tullut tarkistaa vastaamaan kustannuksia ja ne on pyritty varaamaan realistisesti arvioitujen ja tiedossa olevien tuloarvioiden mukaisesti. Kaikki hallintokunnat ovat saaneet menokehityksensä hallintaan ja käyttötalouden menot ovat vähentyneet kuluvan vuoden menoihin verrattuna. Nämä menojen vähennykset eivät kuitenkaan yksin riitä alijäämäkehityksen pysäyttämiseen vaan tarvitaan edelleen palvelutoiminnan rakenteellisia muutoksia. Talousarvion käyttötalousosassa olevat toimintatuotot ja menot on summattu tuloslaskelmaan päälajeittain. Suunnitelmapoistot perustuvat valtuuston hyväksymään poistosuunnitelmaan. Palkka- ja henkilöstökuluvaraukset on tehty Kuntaliiton ohjeen ja KT-kuntatyönantajien toimittamien tulevan vuoden sopimusten mukaisesti. Valtionosuus- ja verotulovaraukset perustuvat Kuntaliiton laskelmiin.

7 1.5. Kunnan organisaatio ja henkilöstö KUNNANVALTUUSTO TARKASTUSLAUTAKUNTA KUNNANHALLITUS Tulevaisuustoimikunt HALLINTO PERUSTURVA SIVISTYSTOIMI TEKNINEN TOIMI Keskusvaaliltk Koulultk Tekninen ltk Vapaa-aikaltk Ympäristöltk Viimeisimmän henkilöstötilinpäätöksen (31.12.2014) mukaan kunnan palveluksessa on 185 henkilöä, joista vakinaisessa palvelussuhteessa 149 henkilöä ja määräaikaisessa palvelussuhteessa 36 henkilöä. Määräaikaiset palvelussuhteet sisältävät työllistämisyksikön palvelussuhteet (12). Toimialoittain henkilöstö jakautuu seuraavasti: yleishallinto 10 henkilöä sivistystoimi 130 henkilöä

8 tekninen toimi 33 henkilöä työllistämisyksikkö 12 henkilöä 1.6. Kuntakonserni Luumäen kunnan kuntakonserni muodostuu emoyhtiöstä (Luumäen kunta) tytäryhteisöistä (kunnalla yksin tai yhdessä tytäryhteisön kanssa yli 50 % omistusosuus tai määräysvalta), osakkuusyhteisöistä (kunnalla 20 50 % omistusosuus ja enintään puolet äänivallasta tai huomattava vaikutusvalta liiketoiminnan ja rahoituksen johtamisessa) sekä kuntayhtymistä, joissa kunta on jäsenenä. Valtuusto on vuonna 2008 hyväksynyt edelleen voimassa olevan Luumäen kunnan konserniohjeen. Konserniohje päivitetään Kuntaliitosta tulossa olevalla malliohjeella uuden kuntalain mukaiseksi vuoden 2016 aikana. Konsernirakenne on kuvattu kohdassa 9. Luumäen kunta tuottaa palvelut sosiaali- ja terveydenhuoltoa lukuun ottamatta pääsääntöisesti oman organisaationsa toimesta. Ulkopuolisiin organisaatioihin turvaudutaan silloin, kun kunnan oma organisaatio on palvelun järjestämiseen liian pieni tai kun muussa organisaatiossa tuottamisesta saadaan selvää taloudellista tai muuta etua asiakkaille. Kunnan strateginen tavoite Toiminnallinen tavoite Mittari Kasvava, viihtyisä ja vetovoimainen elinympäristö Toimiva elinkeinopolitiikka KOY Luumäen Valliseppä ja muut asunto-osakeyhtiöt Asukkaille tarjotaan viihtyisä asuinympäristö Luumäen Energia Oy: Käytetään lämmöntuotantoon 85 % kotimaista energiaa Asukasvaihtuvuus Megawattitunnit/% energialähde Vakaa talous ja tehokkaat palvelut Luumäen Energia Oy: Yhtiö toimii kannattavasti ja kykenee huolehtimaan sille kuuluvista hallinto-, kiinteistö- ja lainanhoitomenoista sekä veroista Ylijäämäinen tilinpäätös Luumäen Energia Oy: Yhtiön hintapolitiikka kilpailukykyinen KOY Luumäen Valliseppä: Yhtiö toimii kannattavasti ja kykenee huolehtimaan lainanhoito- ja muista menoista sekä huolehtii riittävästä kiinteistöjensä suunnitelmallisesta kunnossapidosta Asiakasmäärä Ylijäämäinen tilinpäätös, vuosittaiset kunnossapitokustannuks et, asuntojen täyttöaste, saatavien määrä Muut tytäryhteisöt: Yhtiöt toimivat kannattavasti ja huolehtivat kiinteistöjensä kunnossapidosta Osakkuusyhteisöt: Yhtiöt toimivat kannattavasti ja huolehtivat kiinteistöjen kunnossapidosta Ylijäämäinen tilinpäätös, vuosittaiset kunnossapitokustannuks et Ylijäämäinen tilinpäätös, vuosittaiset kunnossapitokustannuks et

9 Kuntayhtymät: Toiminta sopimuksenmukaista, tehokasta ja taloudellista Kustannukset pysyvät sopimuksenmukaisina 1.7. Talousarvion rakenne, sisältö ja sitovuus Kuntalain mukaisesti kunnan talousarvion tulee perustua kuntastrategiaan. Talousarvio jakautuu yleisperustelu-, käyttötalous-, investointi-, tuloslaskelma- ja rahoitusosaan. Yleisperusteluosa sisältää kansan- ja kuntatalouden nykytilan kuvaukset ja kehitysarviot. Käyttötalousosa sisältää lautakuntatasoa sitovat vuosittaiset tavoitteet, mittarit sekä määrärahat ja tuloarviot. Investointiosa sisältää suunnitelmakaudelle suunnitellut investoinnit hankekohtaisesti. Tuloslaskelmaosaan on koottu yhteenveto kuntatason tuloista ja menoista ja rahoitusosa sisältää saatavan ja maksettavan rahan liikkeet mukaan lukien investointimenot ja tulot. Valtuuston 15.6.2015 15 tekemän päätöksen mukaisesti valtuustoa sitovat talousarvion sitovuustasot ovat seuraavat: Käyttötalousosan sitovuustaso on lautakuntatason toimintakate Investointiosan sitovuustaso on hankekohtainen toimintakate Tuloslaskelman sitovuustaso on tiliryhmätaso Rahoitusosan sitovuustaso on rahavirtataso 1.8. Talousarvion toteutuman raportointi Kunnanhallitusta ja valtuustoa informoidaan talousarviovuoden aikana osavuosikatsauksilla tilanteista 30.4. ja 31.8. Lisäksi kunnanhallitukselle esitetään kuukausittain raportit talousarvion toteutumisesta. 2. Kuntastrategia 2.1. Kuntastrategia 2016 2020 Kunnanvaltuusto on kokouksessaan 5.10.2015 30 hyväksynyt Luumäen kuntastrategian 2016 2020. Strategian pääteemat ovat Kasvava, viihtyisä ja vetovoimainen elinympäristö Visio 2020: Kunnasta on kasvanut yli 5000 asukkaan viihtyisä yhteisö, jossa asumisen monimuotoisuus ja ympäristön siisteys korostuvat Toimiva elinkeinopolitiikka Visio 2020: Kuntaan on syntynyt uutta yritystoimintaa logististen yhteyksien ansiosta Vakaa talous ja tehokkaat palvelut Visio 2020. Kunta on yhä elinvoimainen ja vireä kunta, jossa palvelut hyvällä tasolla

10 3. Käyttötalousosa 3.1. Tarkastuslautakunta Tulosalueen tilivelvollinen viranhaltija on hallintojohtaja. Tulosalue sisältää kustannuspaikan tilintarkastus. Tarkastuslautakunnan tehtävänä on valmistella kunnanvaltuuston päätettävät kunnan hallinnon ja talouden tarkastamista koskevat asiat sekä arvioida toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumista. Vuosille 2013 2016 tilintarkastusyhtiöksi on valittu BDO Audiator Oy. Kunnan strateginen tavoite Vakaa talous ja tehokkaat palvelut Tarkastuslautakunnan tavoite Järjestää kunnan hallinnon ja talouden valvonta niin, että ulkoinen ja sisäinen valvonta yhdessä muodostavat kattavan valvonta- järjestelmän. Toimia tiiviissä ja luottamuksellisessa yhteistyössä viranhaltijoiden kanssa Mittari Arviointikertomus laaditaan toukokuun puoleen väliin mennessä Yhteistyön toimivuuden arviointikeskustelu vuosittain 3.2. Kunnanhallitus Toimialan tilivelvollinen viranhaltija on kunnanjohtaja ja se sisältää seuraavat tulosalueet 100 Vaalit 130 Yleishallinto 140 Työllistäminen 160 Elinkeinotoimi 170 Maaseututoimi 200 Perusturva Toimialan tavoite on saada kunnan organisaatio toimimaan niin, että kunnan visio, strategia sekä valtuustotason tavoitteet toteutuvat kuntalaisten parhaaksi. Kunnanvaltuusto

11 Käyttää kunnassa ylintä päätösvaltaa. Hyväksyy kuntastrategian. Vuosittain valtuusto hyväksyy taloussuunnitelmat, niihin sisältyvät toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet sekä määrärahat ja tuloarviot. Kunnan strateginen tavoite Kasvava, viihtyisä vetovoimainen elinympäristö Vakaa talous ja tehokkaat palvelut Kunnanvaltuuston tavoite Elinympäristön vetovoimaa edistävät päätökset Strategian toteutumisen seuranta (talous/toiminta) Linjaukset valtuutettujen lukumäärästä seuraavalla vaalikaudella Linjaukset lautakuntarakenteesta seuraavalla vaalikaudella Luottamushenkilöiden palkkiosäännön uusiminen Mittari Tulovero% alle maakunnan keskiarvon, kiinteistövero% alle maakunnan keskiarvon, vuosittain järjestettävä tonttikampanja Vuosittainen tilinpäätös Päätökset kesäkuun loppuun 2016 mennessä Päätökset kesäkuun loppuun 2016 mennessä Palkkiosääntö uusittu kesäkuun loppuun 2016 mennessä Kunnanhallitus Vastaa kunnan hallinnosta ja taloudenhoidosta. Lisäksi kunnanhallitus huolehtii valtuuston päätösten valmistelusta, täytäntöönpanosta ja laillisuuden valvonnasta. Kunnan strateginen tavoite Kasvava, viihtyisä ja vetovoimainen ympäristö Kunnanhallituksen tavoite Houkutteleviin asumisen edellytyksiin panostaminen Ylläpidetään monipuolinen, helposti saatavilla oleva ja laadukas palvelutaso, asiakaspalveluun panostaminen Mittari Positiivinen nettomuutto, tehdyt investoinnit /asukas Asiakastyytyväisyyskysely vuosittain, tyytyväisyys asteikolla 1-5, tavoite 3,5,

12 Toimiva elinkeinopolitiikka Vakaa talous ja tehokkaat palvelut Pidetään asumiskustannukset edullisina Luodaan kuntaan positiivinen imago Turvataan olemassa olevien yritysten toimintaedellytykset Uusien yritysten hankinta Kannustetaan ja tuetaan yrittäjyyttä Tasapainoinen kuntatalous Talouden tehokas ja ajantasainen seuranta Tuotetaan palvelut kilpailukykyisinä Kannustetaan luovuuteen Puhalletaan yhteen hiileen Uuden kuntalain mukaiset muutokset hallinnon sääntöihin ja ohjeisiin sekä luottamushenkilöiden ja viranhaltijoiden väliseen työnjakoon Kunnan strategiaan liittyvien organisaatiota ja palvelujen tuottamista koskevien ratkaisujen valmistelu Ratkaistaan tulevaisuustoimikunnan rooli ja olemassaolo sekä koostumus Ratkaistaan elinkeinoasioiden käytännön hoito asioiden käsittelyaika/pv Asumisen kokonaiskustannukset (kiinteistövero, tulovero, maksut ja taksat) maakunnan keskiarvon alapuolella Positiivinen nettomuutto, uusien yritysten määrä 10 kpl/vuosi Aloittaneiden/lopettaneiden yritysten määrä suurempi kuin lopettaneiden, yritysneuvonnan kontaktit 3 kpl/vko, yrittäjätilaisuuksien määrä 6 kpl/vuosi Uusien yritysten määrä 10 kpl/vuosi Yhteisöveron tuotto kehitys positiivinen edellisvuoteen verrattuna Vuosikate 50 % poistoista, tilikauden tulos talousarviossa esitettyä parempi Kuukausiraportit, osavuosikatsaukset 2 kertaa vuodessa Kustannukset maan keskiarvon alapuolella Innovaatiokilpailu-/hanke Yhteistyön arviointikeskustelu 1 krt/vuosi luottamushenkilöiden ja viranhaltijoiden kesken, työhyvinvointikysely Säännöt ja ohjeet valmistuneet vuoden loppuun mennessä Yksimielisyys tulevista rat kaisuista saavutettu Päätökset kesäkuun 2016 loppuun mennessä Päätökset kesäkuun 2016 loppuun mennessä

13 Luumäen kunta 100 KUNNANHALLITUS Selite TP 2014 TA 2015 TA 2016 TS 2017 TS 2018 TOIMINTATUOTOT Myyntituotot -392 814-408 000-375 200-375 200-375 200 Maksutuotot Tuet ja avustukset -65 912-55 200-40 500-40 500-40 500 Vuokratuotot -1 800 Muut toimintatuotot -2 038-11 000-11 000-11 000 TOIMINTATUOTOT YHTEENSÄ -462 564-463 200-426 700-426 700-426 700 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot 431 878 465 000 436 100 440 700 440 700 Henkilöstökorvaukset -930-1 000 Henkilösivukulut Eläkekulut 144 076 147 800 132 500 138 800 138 800 Muut henkilösivukulut 23 679 27 700 26 300 28 500 28 500 Asiakaspalvelujen ostot 575 19 500 19 000 20 000 20 000 Muiden palvelujen ostot 727 644 690 400 654 500 656 300 656 300 Aineet, tarvikkeet ja tavarat 35 466 48 900 43 400 42 400 42 400 Avustukset 68 283 53 000 44 300 44 300 44 300 Vuokrakulut 11 521 11 700 11 500 11 500 11 500 Muut toimintakulut 35 952 33 200 49 900 49 900 49 900 TOIMINTAKULUT YHTEENSÄ 1 478 144 1 497 200 1 416 500 1 432 400 1 432 400 TOIMINTAKATE 1 015 580 1 034 000 989 800 1 005 700 1 005 700 Perusturva Toimialan tilivelvollinen viranhaltija on palvelujohtaja. Toimiala 200 Perusturva sisältää perusturvan tulosalueen. Luumäen kunnan sosiaali- ja terveyspalveluiden järjestämisvastuu on Etelä-Karjalan sosiaali- ja terveyspiirillä. Ikääntyminen, medikalisaatio, uudet lakivelvoitteet sekä kunnan vähenevät valtionosuudet tuovat kehittämispaineita sekä taloudellisia haasteita sote-palveluihin. Palveluiden ja palvelujärjestelmän kehittäminen tulee entistä tärkeämmäksi. Palvelujohtaja toimii sosiaali- ja terveyspalveluiden asiantuntijana sekä kunnan, kuntalaisten ja Eksoten välisenä yhteyshenkilönä. Palvelujohtaja valvoo Eksoten tuottamien palveluiden laatua, palveluiden tuomaa terveyshyötyä sekä kustannuskehitystä. Perusturvan tehtävänä seurata ja arvioida Eksoten toimintaa kuntalaisnäkökulmasta. Lisäksi tehtävänä on kehittää Eksoten kanssa yhteistyössä sosiaali- ja terveydenhuollon palveluita ja toteuttaa asiantuntijaverkoston kanssa yhteistyössä hyvinvointia kuntalaisille. Perusturva huolehtii myös kunnan työllistämistoiminnasta. Kunnan strateginen tavoite Kasvava, viihtyisä vetovoimainen elinympäristö, houkuttelevat asumisen Kunnanhallitus/perusturvan tavoite Terveyden ja hyvinvoinnin edistäminen, hyvinvoivat lapsi- perheet, työikäiset ja seniorit Mittari Varhaiskasvatuksen hyvinvointikysely, kivakoulu-kysely, kouluterveyskysely (tehdään joka toinen vuosi) tulokset

14 edellytykset Toimiva elinkeinopolitiikka Vakaa talous ja tehokkaat palvelut Systemaattisen ystäväpalvelujärjestelmän luominen erityisesti kotihoidon asiakkaille Pidetään yllä laadukkaat sosiaali- ja terveyspalvelut ja helposti saatavilla olevat keskitetyt palvelut Edistetään työllistymistä ja työllisyyttä, keskittymällä etenkin pitkäaikaistyöttömien työllistämiseen Seurataan sosiaali- ja terveyspalveluiden kustannuskehitystä ja pyritään vaikuttamaan kustannusten nousuun hillitsevästi tukemalla Eksoten strategioita omalla terveyden- ja hyvinvoinnin edistämisen työllä eivät heikkene edellisestä kyselystä, sairastavuusindeksi enintään edellisvuoden tasolla, toimeentulotukea saavien lukumäärä ei ole kasvanut edellisvuodesta Järjestelmä on luotu ja saatu toimimaan vuoden loppuun mennessä Lähipalveluiden saatavuuden säilyminen, hoitoon pääsyn nopeus terveysasemalle ei heikkene, hoitotakuun toteutuminen, palvelusopimuksen toteutuminen Työmarkkinatuen kuntaosuuden kasvu 5 %, työttömien työnhakijoiden määrä (alle 25 v. ja pitkäaikaistyöttömät) enintään vuoden 2015 tasolla Nettotoimintamenot/asukas kasvu enintään 1,7 %. Luumäen kunta 200 PERUSTURVA Selite TP 2014 TA 2015 TA 2016 TS 2017 TS 2018 TOIMINTATUOTOT Myyntituotot -54 517-37 900-39 600-41 600-41 600 Maksutuotot -4 000 Tuet ja avustukset -335 647-352 900-267 200-412 800-412 800 Vuokratuotot Muut toimintatuotot -12 791-17 000-15 000-15 000-15 000 TOIMINTATUOTOT YHTEENSÄ -402 955-411 800-321 800-469 400-469 400 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot 299 959 313 000 398 100 426 300 426 300 Henkilöstökorvaukset -24 294-2 000 Henkilösivukulut Eläkekulut 47 474 53 400 72 700 77 500 77 500 Muut henkilösivukulut 16 591 19 800 25 000 26 800 26 800 Asiakaspalvelujen ostot 17 958 694 18 791 000 19 117 000 19 517 000 20 217 000 Muiden palvelujen ostot 36 580 26 900 28 100 28 200 28 200 Aineet, tarvikkeet ja tavarat 9 033 24 900 7 300 9 600 9 600 Avustukset 42 079 142 000 26 200 26 200 26 200 Vuokrakulut 28 898 27 000 3 500 3 500 3 500 Muut toimintakulut 1 164 3 000 TOIMINTAKULUT YHTEENSÄ 18 416 178 19 401 000 19 675 900 20 115 100 20 815 100

15 TOIMINTAKATE 18 013 223 18 989 200 19 354 100 19 645 700 20 345 700 3.3. Koululautakunta Toimialan tilivelvollinen viranhaltija on sivistystoimen johtaja ja varhaiskasvatuksen osalta varhaiskasvatuspäällikkö. Toimiala koululautakunta sisältää seuraavat tulosalueet: 320 Varhaiskasvatus 400 Perusopetus 420 Keskiasteen koulutus 430 Ammatillinen koulutus 440 Aikuiskoulutus Perustehtävän ja kunnan strategian mukaiset tavoitteet 1. Pidetään yllä monipuolinen, helposti saatavilla oleva ja laadukas palvelutaso. 2. Pidetään talous tasapainossa ja tuotetaan palvelut kilpailukykyisinä. 3. Tuotetaan palvelut laadukkaasti. Varhaiskasvatus Varhaiskasvatusta järjestetään Jurvalan ja Taavetin päiväkodeissa sekä perhepäivähoitona hoitajan omassa kodissa ja Kannuskosken perhepäiväkodissa. Vuorohoito on keskitetty Taavetin päiväkodin vuororyhmään. Esiopetusta järjestetään päiväkodeissa ja Kannuskosken perhepäiväkodissa. Perheet voivat myös valita Kelan kotihoidon- tai yksityisen hoidon tuen lapsensa hoidon järjestämiseksi. Perusopetus Luumäen kunnan kouluverkko muodostuu Kangasvarren 1-6.luokkkien alakoulusta ja Taavetin koulukeskuksesta, jossa sijaitsevat perusopetuksen 1-9.luokat sekä lukio. Kunnan strateginen tavoite Pidetään yllä monipuolinen, helposti saatavilla oleva ja laadukas palvelutaso. Pidetään talous tasapainossa ja tuotetaan palvelut kilpailukykyisinä. Koululautakunnan tavoite Esi-, perusopetuksen ja lukion opetussuunnitelma 2016. Varhaiskasvatussuunnitelma 2017. Taiteen perusopetuksen sopimukset uusitaan. Varhaiskasvatus- ja opetuspalvelut järjestetään kustannustehokkaasti. Mittari Opetussuunnitelmat ovat käytössä 1.8.2016 esiopetuksessa ja alakoulussa. Yläkoulussa ja lukiossa opetussuunnitelmat ovat valmistelussa. Koulutusprosessi Luumäen varhaiskasvatussuunnitel man uudistamiseksi on aloitettu syksyn 2016 aikana. Sopimukset on uusittu. Tilikauden tuloskehitys. Kustannukset ovat alle maan keskiarvon.

16 Tuotetaan palvelut laadukkaasti. Asiakkaat kokevat kasvatuksen ja opetuksen laadun hyvänä. Kaikki peruskoulun päättävät nuoret saavat päättötodistuksen ja jatko-opiskelupaikan Varhaiskasvatuspaikkojen täyttöaste on 90-100 %, käyttöaste on 75-80 %. Asiakaskyselyt (keskimääräistä parempi tyytyväisyystaso liittyen palvelun laatuun) Lukiovertailut Päättötodistuksen saa 100 % peruskoulun päättävästä ikäluokasta. Jatko opiskelupaikan saa 100 % peruskoulun päättävistä nuorista. Luumäen kunta 400 KOULULAUTAKUNTA Selite TP 2014 TA 2015 TA 2016 TS 2017 TS 2018 TOIMINTATUOTOT Myyntituotot -13 663-16 000-25 200-25 200-25 200 Maksutuotot -282 860-321 500-327 000-327 000-327 000 Tuet ja avustukset -110 267-62 100-48 300-48 300-48 300 Vuokratuotot Muut toimintatuotot -300-200 -200-200 TOIMINTATUOTOT YHTEENSÄ -406 790-399 900-400 700-400 700-400 700 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot 4 380 308 4 288 500 4 149 600 4 117 000 4 027 000

17 Henkilöstökorvaukset -56 591-20 000-41 000-30 000-30 000 Henkilösivukulut Eläkekulut 925 836 886 600 825 700 824 100 808 600 Muut henkilösivukulut 234 053 269 500 260 900 260 300 254 600 Asiakaspalvelujen ostot 122 247 132 800 120 700 120 700 120 700 Muiden palvelujen ostot 1 027 613 1 117 950 1 115 400 1 115 400 1 115 400 Aineet, tarvikkeet ja tavarat 311 883 318 450 342 400 342 400 342 400 Avustukset 215 925 210 000 217 000 217 000 217 000 Vuokrakulut 1 161 279 991 100 998 600 998 600 998 600 Muut toimintakulut 10 539 12 900 9 400 9 400 9 400 TOIMINTAKULUT YHTEENSÄ 8 333 092 8 207 800 7 998 700 7 974 900 7 863 700 TOIMINTAKATE 7 926 302 7 807 900 7 598 000 7 574 200 7 463 000 3.4. Vapaa-aikalautakunta Toimialan tilivelvollinen viranhaltija on vapaa-aikasihteeri. Vapaa-aikalautakunta sisältää seuraavat tulosalueet: 510 Kirjasto 520 Kulttuuritoimi 600 Nuorisotoimi 630 Liikuntatoimi Tehtäväalueet Nuorisotyö, nuorisotoiminta ja nuorisopolitiikkaan liittyvät yhteydenpitotehtävät. Ehkäisevä päihdetyö. Liikuntatoimen suunnittelu ja edistäminen. Kunnassa harjoitettavan liikuntatoiminnan tukeminen Kirjasto- ja kulttuuritoiminnan sekä kotiseututyön järjestäminen, edistäminen ja tukeminen. Kunnan strateginen tavoite Kasvava, viihtyisä ja vetovoimainen elinympäristö Vapaa-aikalautakunnan tavoite Vapaa-aikatoimen palvelut tavoittavat asiakkaat yhtä hyvin tai paremmin kuin vuonna 2014. Mittari Nuorisotila on avoinna ja tilankäyntejä on yhtä paljon tai enemmän kuin v. 2014 (Nuorisotila avoinna vuonna 2014 154 kertaa ja tilakäyntejä 2393) Liikuntaryhmien ohjaus- ja osallistujamäärät pysyvät samana tai nousevat vuoden 2014 tasosta. (Ohjatut liikuntaryhmät vuonna 2014 190

18 Vakaa talous ja tehokkaat palvelut Vapaa-aikatoimi järjestää tapahtumia yhtä paljon tai enemmän kuin vuonna 2014 Vapaa-aikatoimi tukee nuoriso-, liikunta- ja kulttuurijärjestöjä yhtä paljon tai enemmän kuin vuonna 2014 Liikuntavälinelainaus kasvaa tai pysyy samana vuoden 2015 tasosta Kulttuuripalvelujen suorittavan työn hankinta ostopalveluna Vapaa-aikatoimen palvelut järjestetään kustannustehokkaasti Vapaa-aikatoimen henkilöstön osaamista tuetaan koulutuksin ryhmää, kävijäkeskiarvo 9,8 henkilöä) Kirjaston aukiolotunnit, lainat ja kävijämäärät pysyvät samana tai kasvavat vuoden 2014 tasosta. (Kirjaston toteutuneet aukiolotunnit 2014 3028h, lainat 65400 kpl ja kävijämäärä 35 700 henkilöä) Vapaa-aikatoimi järjestää tapahtumia yhtä paljon tai enemmän kuin vuonna 2014. (Toteutuneet tapahtumat vuonna 2014 62 kpl). Nuoriso-, liikunta ja kulttuurijärjestöjen avustuksia jaetaan yhtä paljon tai enemmän kuin vuonna 2014. (Toteutuneet avustukset vuonna 2014 24400 ) Liikuntavälinelainaus kasvaa tai pysyy samana vuoden 2015 tasosta. (Lainatut välineet ajalla 15.5. 15.9.2015 50 lainaa) Kulttuuritoimen sopimus on solmittu. Vapaa-aikatoimen nettomenot/ as/v. eivät nouse vuoden TA 2015 tasosta. (Nettomenot/as/ TA 2015 194,40 ) Vapaa-aikatoimen täydennyskoulutusten määrä ei laske vuoden 2014 tasosta. (Henkilöstön koulutukset vuonna 2014 20 kpl) Luumäen kunta 500 VAPAA-AIKALAUTAKUNTA Selite TP 2014 TA 2015 TA 2016 TS 2017 TS 2018 TOIMINTATUOTOT Myyntituotot -23 221-12 300-28 600-29 800-29 800 Maksutuotot -300-1 000-1 000-1 000 Tuet ja avustukset -4 397-9 800-8 500-8 500-8 500 Vuokratuotot Muut toimintatuotot -16 546-4 200-2 500-2 500-2 500 TOIMINTATUOTOT YHTEENSÄ -44 164-26 600-40 600-41 800-41 800 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot 250 428 254 000 252 200 254 900 254 900 Henkilöstökorvaukset

19 Henkilösivukulut Eläkekulut 55 767 62 900 58 200 61 150 61 150 Muut henkilösivukulut 14 202 15 800 15 900 16 900 16 900 Asiakaspalvelujen ostot Muiden palvelujen ostot 105 113 113 900 120 300 121 520 123 720 Aineet, tarvikkeet ja tavarat 72 297 70 500 65 400 65 900 65 900 Avustukset 24 400 25 900 25 900 25 900 25 900 Vuokrakulut 246 516 431 000 479 100 479 100 479 100 Muut toimintakulut 3 770 3 200 2 700 3 700 3 700 TOIMINTAKULUT YHTEENSÄ 772 493 977 200 1 019 700 1 029 070 1 031 270 TOIMINTAKATE 728 329 950 600 979 100 987 270 989 470 3.5. Tekninen lautakunta Toimialan tilivelvollinen viranhaltija on tekninen johtaja. Toimiala sisältää seuraavat tulosalueet: 700 Tekninen ltk/hallinto 720 Liikenneväylät/yleiset alueet 740 Kiinteistötoimi 760 Maa- ja metsätilat 772 Vesilaitos Teknisen osaston tehtävänä on kunnan teknisten toimintojen ylläpito ja kehittäminen seuraavasti: varmistaa aktiivisella kaavoituksella maankäytön ajantasaisuus ja kehittyminen tulevaisuuden tarpeisiin ylläpitää ja kehittää kunnan katuja, valaistusta, leikkikenttiä, puistoja sekä torialuetta. huolehtia kunnan omistuksessa olevien kiinteistöjen arvon säilymisestä kiinteistöjen suunnitelmallisella kunnossapidolla. huolehtia kaikista kunnan omistuksessa olevista maa-alueista käytön ja tarpeen mukaan. ylläpitää ja kehittää vesihuollon verkostoa ja vedenhankintaa toiminta-alueella. Kunnan strateginen tavoite Kasvava, viihtyisä ja vetovoimainen elinympäristö Teknisen lautakunnan tavoite Taavetin läntisen liittymän kaavamuutoksen saattaminen valmiiksi Taavetissa Halmeen alueen kaavoituksen käynnistäminen Mittari Kaava valmis Kaavoittaja valittu ja kaavoitus aloitettu Taavetin uuden päiväkodin suunnittelun loppuunsaattaminen ja rakentamisen aloittaminen Virastotien asuinkiinteistöjen purkaminen vuoden 2016 kuluessa Urakkakilpailutus tehty ja työt käynnissä Purkaminen suoritettu

20 Jätevesilaitoksen lähtevän veden hygieenisen laadun parantaminen Näytetulosten paraneminen Toimiva elinkeinopolitiikka Vesilaitoksen liittymis- ja käyttömaksut alle Etelä-Karjalan keskiarvon Maksujen suuruus Vakaa talous ja tehokkaat palvelut Suunnitelman mukainen metsänhoito ja metsäomaisuuden kannattava ylläpito Budjetoidun toiminta mukainen Tekniset palvelut järjestetään kustannustehokkaasti Kustannukset alle maan keskiarvon Luumäen kunta 700 TEKNINEN LAUTAKUNTA Selite TP 2014 TA 2015 TA 2016 TS 2017 TS 2018 TOIMINTATUOTOT Myyntituotot -3 919 570-1 869 850-1 645 700-1 645 700-1 645 700 Maksutuotot -2 446-16 000-2 000-2 000-2 000 Tuet ja avustukset -26 300 Vuokratuotot -3 048 985-2 774 700-2 824 100-2 757 100-2 757 100 Muut toimintatuotot -472 805-320 150-240 000-240 000-240 000

21 TOIMINTATUOTOT YHTEENSÄ -7 470 106-4 980 700-4 711 800-4 644 800-4 644 800 Valmistus omaan käyttöön -30 275 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot 955 670 882 000 819 300 831 500 831 500 Henkilöstökorvaukset -18 943-13 000 Henkilösivukulut Eläkekulut 268 344 252 100 236 000 238 200 238 200 Muut henkilösivukulut 47 370 55 000 51 400 52 100 52 100 Asiakaspalvelujen ostot Muiden palvelujen ostot 1 595 458 1 488 600 1 544 500 1 324 500 1 324 500 Aineet, tarvikkeet ja tavarat 2 726 812 1 009 300 964 000 964 000 964 000 Avustukset 144 724 145 000 125 000 145 000 145 000 Vuokrakulut 446 747 176 300 136 500 136 500 136 500 Muut toimintakulut 50 408 25 200 5 900 5 900 5 900 TOIMINTAKULUT YHTEENSÄ 6 186 315 4 033 500 3 869 600 3 697 700 3 697 700 TOIMINTAKATE -1 283 791-947 200-842 200-947 100-947 100 3.6. Ympäristölautakunta Toimialan tilivelvollinen viranhaltija on tekninen johtaja. Toimiala sisältää seuraavat tulosalueet 810 Rakennusvalvonta 820 Pelastustoimi 830 Ympäristöterveydenhuolto Ympäristölautakunta rakennustarkastuksen tavoitteena on neuvonnan, rakennuslupakäsittelyn ja valvonnan avulla edistää ympäristöön sopeutuvaa terveellistä, viihtyisää ja toimivaa rakennettua ympäristöä. ympäristönsuojelu-, jäte-, maa-aines- ym. lakien valvonnalla pyritään pitämään Luumäen kunnan ympäristön tila vakaana ja jopa parantamaan sitä. Kunnan strateginen tavoite Vakaa talous ja tehokkaat palvelut Ympäristölautakunnan tavoite Viranhaltijapäätöksinä tehtävät lupa-, ilmoitus- ja lausuntoasiat ratkaistaan 4 viikon kuluessa hakemuksen ja sen täydennysten saapumisesta. Mittari Lupien käsittelyaika keskimäärin 4 viikkoa

22 Luumäen kunta 800 YMPÄRISTÖLAUTAKUNTA Selite TP 2014 TA 2015 TA 2016 TS 2017 TS 2018 TOIMINTATUOTOT Myyntituotot Maksutuotot -119 031-83 000-86 000-86 000-86 000 Tuet ja avustukset 6 171-40 000-40 000-40 000-40 000 Vuokratuotot -4 440-4 500-4 500-4 500-4 500 Muut toimintatuotot TOIMINTATUOTOT YHTEENSÄ -117 300-127 500-130 500-130 500-130 500 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot 106 936 121 000 108 900 110 100 110 100 Henkilöstökorvaukset Henkilösivukulut Eläkekulut 36 219 43 100 35 100 35 400 35 400 Muut henkilösivukulut 3 866 7 500 7 000 7 000 7 000 Asiakaspalvelujen ostot Muiden palvelujen ostot 537 560 599 900 596 000 600 200 600 200 Aineet, tarvikkeet ja tavarat 2 727 2 900 2 700 2 700 2 700 Avustukset Vuokrakulut 40 286 44 000 34 100 34 100 34 100 Muut toimintakulut 20 TOIMINTAKULUT YHTEENSÄ 727 614 818 400 783 800 789 500 789 500 TOIMINTAKATE 610 314 690 900 653 300 659 000 659 000 4. Investointiosa INVESTOINTIOHJELMA 2016-018 kustannuspaikka 2016 2017 2018 KIINTEÄ OMAISUUS Perusturvan kiinteistöt Terveysaseman putkiremontti 350 000 9838 Vuodeosaston tilamuutokset 450 000 9774 Vallikoti 500 000 - avustukset, ARA -100 000 Perustuu kustannusarvioon Perustuu urakkasopimuksiin Sivistystoimen kiinteistöt 9819 Taavetin päiväkoti 1 850 000 1 300 000 Perustuu kustannusarvioon 9839 Jurvalan päiväkodin katos ja aita 15 000 Perustuu kustannusarvioon

23 Muut kiinteistöt 9840 Toukolan maalaus 25 000 9841 Joukolan vesikaton uusinta 60 000 Joukolan ulkopuolen kunnostus 80 000 Paloaseman saneerauksen suunnittelu 50 000 Paloaseman saneeraus 500 000 Linnalantie 37 ulkopuolen saneeraus 40 000 Kunnantalon hissin saneeraus 40 000 JULKINEN KÄYTTÖOMAISUUS Yleiset alueet 2016 2017 2018 Perälä - Taavetti kevyenliikenteen väylä 300 000 Halmeen asuinalueen toteuttaminen 200 000 100 000 Perustuu kustannusarvioon 9842 Perälän 2-vaiheen tieyhteys 10 000 Tekla 19.8.2015 34 9843 Vuosittaiset asfaltoinnit 10 000 15 000 15 000 9844 Vuosittaiset liikenneturvallisuuskohteet 5 000 5 000 5 000 9845 Leikkipuistot ja yleiset alueet 10 000 10 000 10 000 Pieniä korjauksia varten arvioitu Pieniä tarpeita, liikennemerkkejä, hidasteita yms. Perustuu arviointiin kunnostustarpeista 9100 Maanhankinta 10 000 10 000 10 000 Viihtyisyys Tori 160 000 Yläkoulun piha 100 000 Lepola 70 000 Jatkosuunnittelu 20 000 Katuvalaistuksen saneeraus 150 000 100 000 Vt 6 TaLa, kunnan vastuut 260 000 Sorosenniementien asfaltointi 50 000 Toivolantien asfaltointi 60 000 Katualue ym. pieniä tarpeita varten Saneerauksesta tehty suunnitelma Pajatien saneeraus 30 000 Tekla 1.10.2015 42 IRTAIN OMAISUUS Irtaimisto

24 9846 9847 9848 ATK-kaapeloinnit ja laitteet pl. koneet ja tulostimet 40 000 40 000 40 000 Kunnossapitojärjestelmän hankkiminen 20 000 Alueidenhoitokone 30 000 Sähköiset ylioppilaskirjoitukset 10 000 Kangasvarren koulun nettiyhteys Perustuu aiemmin käytettyihin määrahoihin ja todelliseen vuosittaiseen tarpeeseen Perustuu kustannusarvioon Perustuu kustannusarvioon Tehty 9849 Hankesuunnittelumääräraha 15 000 15 000 15 000 Kangasvarren koulun jääkiekkokaukalon uusinta 20 000 Arvioitu tulevien hankkeiden pohjalta 9850 2016 2017 2018 Maastomittalaite, rakennusvalvonta 12 000 Moottorikelkka latujen hoitoon 15 000 Perustuu kustannusarvioon LIIKELAITOKSET Vesilaitos 9851 Jätevedenpuhdistamon lähtevän veden hygieenisen laadun parantaminen 120 000 9852 Pohjavesien 35 000 suojelusuunnitelma Perustuu budjettitarjouksiin, alustaviin suunnitelmiin 9853 9854 Vesilaitoksen yhtiöittäminen 30 000 Jätevedenpuhdistamon toiminnan parantaminen 1 000 000 Palolammentien kunnallistekniikan saneeraus 400 000 Vallitien kunnallistekniikan saneeraus 150 000 Palolammentien kunnallistekniikan saneerauksen suunnittelu 20 000 Elinkeinohankkeet Lomakylän siirtoputket 100 000 Perustuu kust,arvioon, ympäristöviranomaisten tavoitteena saada suunnitelmat, ELY:n avustus 50 % INVESTOINNIT YHTEENSÄ 3 127 000 3 085 000 2 800 000

25

26 5. Tuloslaskelmaosa Luumäen kunta Budjettiyhteenvet o LUUMÄKI Selite TP 2014 TA 2015 TA 2016 TS 2017 TS 2018 TULOSLASKELMA TOIMINTATUOTOT Myyntituotot -4 403 785-2 344 050-2 114 300-2 117 500-2 117 500 Maksutuotot -404 337-424 800-416 000-416 000-416 000 Tuet ja avustukset -536 352-520 000-404 500-550 100-550 100 Vuokratuotot -3 055 225-2 779 200-2 828 600-2 761 600-2 761 600 Muut toimintatuotot -504 180-341 650-268 700-268 700-268 700 TOIMINTATUOTOT YHTEESÄ -8 903 879-6 409 700-6 032 100-6 113 900-6 113 900 Valmistus omaan käyttöön -30 275 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot 6 425 179 6 323 500 6 164 200 6 180 500 6 090 500 Henkilöstökorvaukset -100 758-20 000-57 000-30 000-30 000 Henkilösivukulut Eläkekulut 1 477 716 1 445 900 1 360 200 1 373 950 1 358 450 Muut henkilösivukulut 339 761 395 300 386 500 391 100 385 400 Asiakaspalvelujen ostot 18 081 516 18 943 300 19 256 700 19 657 700 20 357 700 Muiden palvelujen ostot 4 029 968 4 037 650 4 058 800 3 846 120 3 848 320 Aineet, tarvikkeet ja tavarat 3 158 218 1 474 950 1 425 200 1 427 000 1 427 000 Avustukset 495 411 575 900 438 400 458 400 458 400 Vuokrakulut 1 935 247 1 681 100 1 663 300 1 663 300 1 663 300 Muut toimintakulut 101 853 77 500 67 900 68 900 68 900 TOIMINTAKULUT YHTEENSÄ 35 913 836 34 935 100 34 764 200 35 036 970 35 627 970 TOIMINTAKATE 27 009 957 28 525 400 28 732 100 28 923 070 29 514 070 Verotulot -15 995 117-16 608 000-16 900 000-16 540 000-16 950 000 Valtionosuudet -12 142 795-11 541 550-11 950 000-11 810 000-11 810 000 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot -161 637-266 100-293 100-266 100-266 100 Muut rahoitustuotot -418 780-350 900-423 000-423 000-423 000 Korkokulut 27 000 27 000 27 000 Muut rahoituskulut 224 103 161 800 140 900 140 900 140 900 VUOSIKATE -1 484 269-79 350-666 100 51 870 232 870 Poistot ja arvonalentumiset Suunn.mukaiset poistot 1 905 745 1 828 400 1 787 900 1 784 900 2 496 600 Arvonalentumiset Satunnaiset erät Satunnaiset tuotot -437 738 Satunnaiset kulut TILIKAUDEN TULOS -16 262 1 749 050 1 121 800 1 836 770 2 729 470 Poistoeron lis.(-)tai väh.(+) -627 739-650 000-650 000-650 000 Varausten lis.(-)tai väh.(+) Rahastojen lis.(-) tai väh.(+)

27 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) -644 001 1 749 050 471 800 1 186 770 2 079 470 Tuloslaskelma on määrämuotoinen laskelma siitä, kuinka tulorahoitus riittää palvelutoiminnan menoihin, korko- ja muihin rahoitusmenoihin, pitkävaikutteisen omaisuuden jaksottamisesta aiheutuviin poistoihin ja arvonalentumisiin. Laskelmassa esitetään myös tuloksen käsittelyerät. Tuloslaskelman toimintakate ilmoittaa, paljonko käyttötalouden kuluista jää katettavaksi verotuloilla ja valtionosuuksilla. Vuosikate eli kunnan rahoitustulos ilmoittaa riittääkö kunnan tulorahoitus kattamaan käyttöomaisuuden poistot. Tilikauden tulos on tilikaudelle jaksotettujen tulojen ja menojen erotus, joka lisää tai vähentää kunnan omaa pääomaa. 6. Rahoitusosa Luumäen kunta Rahoituslaskelmaennusteet Selite TP 2014 TA 2015 TA 2016 TS 2017 TS 2018 Toiminnan rahavirta Vuosikate 1 484 299 79 350 666 100-51 870-232 870 Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät -13 904-50 000-50 000-50 000-50 000 Investointien rahavirta Investointimenot -3 041 122-4 074 500-3 127 000-2 685 000-3 200 000 Rahoitusosuudet inv.menoihin 280 000 1 000 000 100 000 Pysyvien vastaavien 37 024 100 000 100 000 100 000 100 000 hyöd.luovutustulot Toiminnan ja investointien rahavirta -1 253 703-2 945 150-2 310 900-2 686 870-3 382 870 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset Antolainasaamisten vähennykset 1 045 61 500 61 500 61 500 61 500 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys 2 700 000 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -38 000-38 000-38 000 Lyhytaikaisten lainojen muutos Muut maksuvalmiuden muutokset 272 068 100 000 100 000 100 000 100 000 Oman pääoman muutokset Vaikutus maksuvalmiuteen -2 234 293-83 650-2 187 400-2 563 370-3 259 370 Rahavarat 31.12. 15 966 093 15 882 443 13 695 043 11 131 673 7 872 303 Rahavarat 1.1. 16 946 684 15 966 093 15 882 443 13 695 043 11 131 673 Tavoitteet ja tunnuslukujen tavoitearvot Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä -4 198 853-6 509 753-9 196 623-12 579 493 Lainanhoitokate Kassan riittävyys, pv 167 148 131 106 74

Rahoitusosassa osoitetaan rahoituslaskelmakaavan muodossa se, miten talousarvio vaikuttaa kunnan maksuvalmiuteen. Tuloslaskelma- ja investointiosasta siirtyvien erien lisäksi rahoituslaskelmassa esitetään anto- ja ottolainauksen lainakannan muutokset sekä oman pääoman muutokset ja rahoituslaskelman vaikutukset maksuvalmiuteen. Taloussuunnitelmavuosien omarahoitteiset investoinnit vaikuttavat selkeästi kunnan maksuvalmiutta alentavasti. 28

29 7. Henkilöstösuunnitelma Toimielin/tulosyksikkö Virka- tai toiminimike TP 2014 TA 2015 TA 2016 TA 2017 TA 2018 100 Kunnanhallitus Yleishallinto Kunnanjohtaja 1 1 1 1 1 Hallintojohtaja 1 1 1 1 1 Kanslisti 3 2,5 2,5 2,5 2,5 Pääkirjanpitäjä 1 1 1 1 1 Kirjanpitäjä 1 1 1 1 1 Palkkakirjanpitäjä 1 1 1 1 1 Atk-suunnittelija 1 1 1 1 1 Elinkeinotoimi Yritysasiamies 0,5 0,5 0,5 0,5 100 Kunnanhallitus yhteensä 9 9 9 9 9 200 Perusturva Perusturva Palvelujohtaja 1 1 1 1 1 Yritysasiamies/työllistäm. 0,5 0,5 0,5 200 Perusturva yhteensä 1 1 1,5 1,5 1,5 400 Koululautakunta Perusopetus/ Koulutoimisto Sivistystoimenjohtaja 0,6 0,2 0,2 Kanslisti 1 1 1 Kangasvarren Luokanopettaja 6 6 6 koulu Lehtori (perusopetuksen yhteinen) 1 1 1 Erityisopettaja (perusopetuksen yhteinen) 1 1 1 Ravitsemistyöntekijä 1 1 1 Koulunkäyntiavustajailtapäivätoiminnanohjaaja 1 1 1 Kannuskosken Luokanopettaja 2 2 0 koulu Ravitsemistyöntekijäsiivooja-talonmies 1 1 0 Kirkonkylän Luokanopettaja 3 3 0 koulu

30 Toimielin/tulosyksikkö Virka- tai toiminimike TP 2014 TA 2015 TA 2016 TA 2017 TA 2018 Taavetin koulu Rehtori 1 0,7 0,7 Lehtori 16 16 16 Erityisopettaja 4 4 4 Tuntiopettaja 1 1 1 Luokanopettaja 10 10 12 Ruokapalveluesimies 1 1 1 Ruokapalvelutyöntekijä 2 2 3 Toimistovirkailija 1 1 1 Koulunkäyntiavustaja 2 2 2 Koulunkäyntiavustajailtapäivätoiminnanohjaaja 1 1 1 Keskiasteen koulutus Taavetin lukio Rehtori 0,4 0,1 0,1 Lehtori 6 6 6 Koulutoimi yhteensä 63 62 59 Varhaiskasvatus Vakinainen henkilöstö Varhaiskasvatuspäällikkö 1 1 1 Kanslisti - 0,5 0,4 Varhaiskasvatuksen erityisopettaja 1 1 1 Päiväkodin johtaja 1 1 1 Lastentarhanopettaja 9 9 9 Lähihoitaja 15 15 15 Ryhmäperhepäivähoitaja 2 1 1 Päiväkotiapulainen 2 2 2 Laitosapulainen 1 1 1 Perhepäivähoitaja 7 6 6 Vakinainen henkilöstö yhteensä 39 37,5 37,4 Määräaikainen henkilöstö (Taavetin päiväkodin uusimmat ryhmät, Kannuskosken pph, pph-varahoito) Lastentarhanopettaja 1 2 2 Lähihoitaja 4 4 4 Ryhmäperhepäivähoitaja 3 2 2 Varahoitaja 1 - - Määräaikainen henkilöstö yhteensä 9 8 8 Varhaiskasvatus yhteensä 48 45,5 45,4 400 Koululautakunta yhteensä 111 107,5 104,4 500 Vapaa-aikalautakunta Kirjastotoimenjohtaja 1 1 1 1 1 Kirjastovirkailija 4 4 4 4 4 Vapaa-aikasihteeri 1 1 1 1 1

31 Toimielin/tulosyksikkö Virka- tai toiminimike TP 2014 TA 2015 TA 2016 TA 2017 TA 2018 Nuoriso-ohjaaja - 1 1 1 1 Kerhonohjaaja 1 - - - - Liikunnanohjaja 1 1 1 1 1 Osa-/määräaikainen 0,6 1 1 0,6 0,6 500 Vapaa-aikalautakunta yhteensä 8,6 9 9 8,6 8,6 700 Tekninen lautakunta Hallinto Tekninen johtaja 1 1 1 1 1 Kunnanrakennusmestari 1 1 1 1 1 Toimistosihteeri 1 1 1 1 1 Asuntotoimi Asuntosihteeri 1 1 1 1 1 Toimistovirkailija 1 1 1 1 1 Kiinteistötoimi Talonmiespalvelut Kiinteistönhoitaja 5 5 5 5 5 Siivouspalvelut Siivoustyönjohtaja 1 - - - - Siivooja 13 11 11 11 11 Kunnossapitopalvelut Talonrakennusmestari 1 1 1 1 1 Työnjohtaja 1 - - - - Kunnossapitotyöntek. (T) 1 1 1 1 1 Rakennusmies (T) 1 1 1 - - Rakennusmies 2 2 2 2 2 Kunnallistekn. työntekijä - - - - - Puutarhuri 1 1 1 1 1 T = tuntipalkkainen Lämpölaitos Lämpölaitoksenhoitaja 1 1 - - - Vesihuoltolaitos Vesilaitoksen hoitaja 1 1 1 1 1 Liikuntapaikat Liikuntapaikkojen hoit. 1 1 1 1 1 700 Tekninen lautakunta yhteensä 34 30 29 28 28 800 Ympäristölautakunta Rakennustarkastaja 1 1 1 1 1 Ympäristönsuojelusihteeri 1 1 1 1 1 Palvelusihteeri 1 1 1 1 1 800 Ympäristölautakunta yhteensä 3 3 3 3 3 Koko kunta yhteensä 166,6 159,5 155,9 50,1 50,1 ei ei koulultk koulultk

32 8. Talousarvio- ja suunnitelmarakenne Toimiala/Tulosalue/Kustannuspaikka 100 KUNNANHALLITUS 110 Vaalit 1100 Valtiolliset vaalit 120 Tilintarkastus 1200 Tilintarkastus 130 Yleishallinto 1300 Kunnanvaltuusto 1301 Kunnanhallitus 1302 Toimikunnat 1303 Edustus 1340 Hallintotoimisto 1344 Tietoverkko 1345 Yhteiset toimistopalvelut 1351 YT-tmk, työsuojelu 1355 Työterveyshuolto 1357 Henkilöstöpalvelut 1360 Taloustoimisto 1361 Atk-palvelut 1363 Atk-hankinnat 1370 Sidosyhteisöt 140 Työllistäminen 1401 Nuorten kesätyöllistäminen 160 Elinkeinotoimi 1601 Elinkeinotoimi

33 1605 Joukkoliikenne 1607 Elinkeinotoiminnan projektit 1620 Pr- ja markkinointitoiminta 170 Maataloustoimi 1700 Maataloustoimi/hallinto 1701 Maatalouden kehittäminen 1702 Maaseudun kehittämishanke 200 PERUSTURVA 200 Perusturvalautakunta 2110 Perusturva 2120 Lahjoitusrahastot 2121 Työtupa/Helmisen rahasto 2122 Työllistämisyksikkö 2125 Sotainvalidit 2700 EK sosiaali- ja terveyspiiri 400 KOULULAUTAKUNTA 320 Lasten päivähoito 3840 Päivähoidon hallinto 3841 Erityispäivähoito 3850 Taavetin päiväkoti 3851 Jurvalan päiväkoti 3864 Perhepäiväh/Kannusk.

34 3865 Perhepäivähoito 3870 Taavetin päiväkoti 3880 Lasten kotihoidontuki 400 Perusopetus 4000 Sivistystoimen hallinto 4001 Opetus 4003 Kuljetus 4004 Ruokailu 4005 Muu oppilashuolto 4006 Kiinteistöt 4009 Lasten iltapäivätoiminta 4010 Kerhotoiminnan kehittäminen 4100 Taiteen perusopetus 420 Keskiasteen koulutus 4200 Lukio/hallinto 4201 Lukio/opetus 4203 Lukio/kuljetus 4204 Lukio/ruokailu 4206 Lukio/kiinteistöt 440 Aikuiskoulutus 4400 Kansalaisopistotoimi 4410 Musiikkiopistot 500 VAPAA-AIKALAUTAKUNTA 510 Kirjasto 5100 Pääkirjasto 5101 Kangasvarren kirjasto 5200 Kulttuuritoimi

35 5201 Museotoimi 5202 Muu kotiseutu- ja kulttuuritoimi 600 Nuorisotoimi 6000 Nuorisotoimi, hallinto 6001 Nuorisotyö 6002 Kerhotoiminta 6003 Toukola 6004 Ehkäisevä päihdetyö 630 Liikuntatoimi 6300 Liikuntatoimi 700 TEKNINEN LAUTAKUNTA 700 Tekninen ltk/hallinto 7000 Tekninen toimisto 7002 Koneet/kulj.välineet 7003 Asuntotoimi 7011 Tontit 7100 Kaavoitus 7300 Jätehuolto 720 Liikenneväylät/yleiset alueet 7200 Liikennealueet 7201 Teiden valaistus/viitoitus 7202 Puistot ja leikkikentät 7203 Pysäköintipaikat

36 7205 Tori 7206 Yksityistiet 7209 Hankkeet 7211 Liikuntapaikkojen hoito 730 Jätehuolto 7300 Jätehuolto 740 Kiinteistötoimi 7400 Talonmiespalvelut 7401 Siivouspalvelut 7402 Kunnossapitopalvelut 7403 Taavettihalli/liikuntapaikka 7404 Jäähalli/liikuntapaikka 7410 Perusturvalkt/kiinteist. 7420 Koulukiinteistöt 7430 Asuinkiinteistöt 7435 Osaomistustalot 7440 Hallinto- ja muut julk.k. 7450 Muut kiinteistöt 760 Maa- ja metsätilat 7600 Maa- ja metsätilat 771 Lämpölaitos 7710 Maakaasu, siirto 7711 Maakaasu, energia 7715 Kaukolämpö 772 Vesilaitos 7720 Vesilaitos

37 800 YMPÄRISTÖLAUTAKUNTA 810 Rakennusvalvonta 8100 Rakennusvalvonta 820 Pelastustoimi 8200 Pelastustoimi 830 Ympäristöterveydenhuolto 8301 Eläinlääkintähuolto 8302 Ympäristönsuojelu 8308 Kivijärven veneilyreitti 8400 Seudullinen ympäristötoimi 8401 Löytöeläinten hoito 9. Kuntakonsernirakenne Konsernirakenne 31.12.2014 Tytäryhteisöt Nimi Koti- Kunnan paikka omistusosuus Kiinteistö Oy Luumäen Valliseppä Luumäki 100,00 % Luumäen Energia Oy Luumäki 100,00 % Asunto Oy Luumäen Parsikonpuisto Luumäki 54,06 % Asunto Oy Luumäen Joukolanpuisto Luumäki 61,64 % Osakkuusyhteisöt Asunto Oy Luumäen Valliheikki Luumäki 48,48 % Kuntayhtymät Etelä-Karjalan koulutuskuntayhtymä Lpr 1,21 %