Uudenkaupungin Vesi liikelaitoksen johtokunta 13.12.2018
Sisällysluettelo Talousarvion 2019 täytäntöönpano ja käyttösuunnitelmat... 1 Kuntalain säännökset... 2 Talousarvion linjaukset... 2 Käyttösuunnitelmat... 5 Investoinnit... 5 Delegoinnit ja laskujen hyväksyjät... 6 Meno- ja tulotilit... 6 Hankintaohjeiden noudattaminen... 6 Projektien käsittely talousarviossa... 6 Laskujen hyväksyjät 2019... 6 Käyttösuunnitelma 2019... 7
UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI OHJE Hallinto- ja kehittämiskeskus Käyttösuunnitelma 2019 Hallinto- ja talouspalvelut Versio 1 / 4.12.2018 Talousjohtaja Anne Takala Palvelukeskus/ yksiköt Liikelaitokset Talousarvion 2019 täytäntöönpano ja käyttösuunnitelmat Tämän ohjeistuksen taustalla on osaltaan vaikuttamassa 1.1.2019 voimaanastuva uusi hallintosääntö. Uudenkaupungin kaupungin hallinnon ja toiminnan järjestämisessä sekä päätöksenteko- ja kokousmenettelyssä noudatetaan hallintosäännön määräyksiä, ellei laissa ole toisin säädetty tai Uudenkaupungin kaupungin solmimissa kuntalain mukaisissa kuntien yhteistoimintasopimuksissa ole toisin määrätty. Johtavien viranhaltijoiden toimivallasta määrätään hallintosäännön 28 pykälässä. Hallintosäännön viidennessä luvussa käsitellään toimielinten tehtäviä ja toimivallan jakoa. Kaupunginvaltuusto hyväksyi 10.12.2018 vuoden 2019 talousarvion. Kaupunginvaltuusto hyväksyi samassa yhteydessä Uudenkaupungin Vesi liikelaitoksen ja Vakka-Suomen Vesi liikelaitoksen investointien kokonaistason ja lainamäärän. Tilikauden 2019 tulos on -401 000 euroa negatiivinen ja koko suunnitelmakauden tulos 1 732 000 euroa positiivinen. Kaupungin menot pysyvät koko suunnitelmakauden vakaana. Kaupungin verotulojen arvioidaan vuonna 2019 nousevan 2,9 %, lähes 1,9 milj. euroa vuodesta 2018. Verotulot olisivat noin 66,5 milj. euroa. Kehitys olisi muuta maata hitaampaa vuoden 2018 asukasluvun pienenemisen ja yli 65-vuotiaiden määrän nousun takia. Vuosille odotettu muuttovoitto näkyy vasta vuosien 2020-2021 verotuloissa. Valtionosuudet laskevat suunnitelmakaudella, koska verotulojen kasvu pienentää verotulotasausta. Tilikausi 2019 on 161 000 euroa ylijäämäinen ja suunnitelmakausi 2019 2021 kokonaisuudessaan 3 024 000 euroa ylijäämäinen. Kaupungin taseessa ei ole missään vaiheessa kattamatonta alijäämää. Yksiköiden on tuotettava palvelut mahdollisimman taloudellisesti ja tehokkaasti. 1
Kuntalain säännökset Talousarvio ja -suunnitelma on laadittava siten, että ne toteuttavat kuntastrategiaa ja edellytykset kunnan tehtävien hoitamiseen turvataan. Talousarviossa ja -suunnitelmassa hyväksytään kunnan ja kuntakonsernin toiminnan ja talouden tavoitteet. Taloussuunnitelman on oltava tasapainossa tai ylijäämäinen. Kunnan taseeseen kertynyt alijäämä tulee kattaa enintään neljän vuoden kuluessa tilinpäätöksen vahvistamista seuraavan vuoden alusta. Talousarvion linjaukset Kehittämisen ja uudistamisen painopisteet Kehittämisen ja uudistamisen painopisteet on johdettu kaupunginvaltuustossa helmikuussa 2018 hyväksytystä #UKI20300 Oikeenlaista kemiaa -strategiasta, talousarvion ja taloussuunnitelman tavoitteista sekä riskikartoituksesta. Kuntien rooli ja taloudellinen asema muuttuvat ratkaisevasti siinä vaiheessa, kun sosiaali- ja terveystoimi siirtyy kunnilta isommille järjestäjille ja tuottajille. Muutos vaikuttaa kaupungin henkilöstöön, tilatarpeeseen, investointeihin sekä verotuloihin ja valtionosuuksiin. Kooste painopisteistä: Kaupungin yleinen kehittäminen Kaupungin kehittämisen painopisteenä on kaupungin hallittu kasvu muuttamalla uudet työpaikat positiiviseksi muuttoliikkeeksi ja asukasluvun kasvuksi. Tavoitteena on monipuolistuva ja kasvava elinkeinotoiminta, osaava työvoima, innovointi ja vetomainen kaupunki. Kaikessa toiminnassa ja päätöksenteossa otetaan huomioon ympäristö, ihminen ja talous. Kaupunkilaisille halutaan hyvä elämä. Tämä tehdään asukkaiden, päättäjien ja kaupungin työntekijöiden yhteistyöllä taloudesta huolehtien. Toimitilat ja investoinnit Kaupungin korjausvelka ja kiinteistöjen peruskorjaustarve on iso. Optimoidaan tilojen käyttö, luovutaan vapaakäytöllä olevista tiloista ja aikataulutetaan isot investoinnit. Sihy (sivistys- ja hyvinvointikeskus) tulee rakentaminen alkaa 2020. Kaavoitus- ja tonttipolitiikka Huomioidaan erityisesti uusien asukkaiden ja työpaikkojen saaminen kaupunkiin tarjoamalla erityyppisiä tonttivaihtoehtoja. 2
Vuosille 2019-2021 on varattu määräraha yleiskaavoitukseen ja asemakaavoitukseen. Tontteja on tarjolla Salmen alueella, Hiulla ja Janhualla sekä Kalannissa ja Lokalahdella. Henkilöstöpolitiikka Tuottava ja tehokas toiminta edellyttää osaavaa ja motivoitunutta henkilöstöä sekä nykyaikaista toimintaympäristöä, joka mahdollistaa tavoitteena olevan tuottavan ja tehokkaan toiminnan. Johtamistaitoja ja osaamista ylläpidetään ja kehitetään monipuolisesti. Suunnitelmakaudella keskitytään alla oleviin keinoihin. Sosiaali- ja terveyspalvelu-uudistuksen tuomat muutokset henkilöstötarpeeseen on arvioitava ja otettava huomioon henkilöstöpolitiikassa. Johtamistaitoja kehitetään koulutuksella ja esimerkiksi mentoroinnilla Henkilöstön osaamista ylläpidetään ja kehitetään systemaattisella koulutuksella. Kaupungilla määräaikaisissa tehtävissä ja oppimis- ja harjoittelujaksoilla oleville tulee saada positiivisia kokemuksia työtehtävistä ja kaupungista työnantajana, jotta he olisivat myöhemmin kiinnostuneita hakeutumaan kaupungin palvelukseen. Henkilöstön työhyvinvoinnin ylläpitoon tähtäävien kannustimien ja palkitsemisten käyttöönotto. Kaupungin väkiluvun kasvu Alueelle muuttavien maahanmuuttotaustaisten integroitumista edistetään monikielisen informaation ja suunnattujen kotoutumistoimenpiteiden avulla. Koulutus- ja innovaatioympäristön kehittäminen Osaavan työvoiman saatavuutta edistetään vahvistamalla toisen asteen oppilaitosten korkeakouluyhteistyötä. Sosiaali- ja terveyspalvelut Luodaan seudulliseen kotouttamisohjelmaan perustuva kotouttamisen toimintamalli. Terveyspalveluissa huomioidaan asiakkaan kulttuuritausta ja palvelu tarjotaan asiakkaan äidinkielellä tulkkipalvelun avulla. Toteutetaan sähköisten palveluiden laajentaminen toiminnan tehostamiseksi. Ennaltaehkäisevässä terveydenhuollossa panostetaan maahanmuuttajien palveluohjaukseen (Neuvola-chat otetaan käyttöön). Vuodeosastohoidossa osasto 1:stä saattohoito- ja kuntoutusosasto ja osasto 2:sta akuuttiosasto. Vanhustenpalveluiden rakenne säilytetään avohoitopainotteisena ja laitoshoito on pitkäaikaista enintään 1 %:lle yli 75-vuotiaista. 3
Kotihoidon kotiutustiimin kuntouttavan arviointijakson jälkeen 50 % asiakkaista pärjää kotona ilman palveluita tai tukipalveluiden turvin (uudet asiakkaat). Omaishoidon tuessa otetaan käyttöön uusi lakisääteinen palvelu, omaishoitajien valmennus. Maahanmuuttajatyön osaamista lisätään koulutuksen ja yhteistyön avulla. Opetuksen ja kasvatuksen palvelut Kehitetään varhaiskasvatuksen ja opetustoimen yhteistyötä. Yhteinen suunnittelu yhtenäisen oppimisen ja kasvun polun vahvistamiseksi sekä lapsilähtöisten palveluiden turvaamiseksi Suomen kieltä taitamattomien oppilaiden ja heidän perheensä tarpeet huomioidaan kehittämällä valmistavaa opetusta ja oppilashuoltoa. Lasten ja nuorten hyvinvoinnin vahvistamiseksi kehitetään opiskeluhuollon toimintamalleja ja tehdään yhteistyötä perhekeskuksen, muun sosiaalitoimen ja muiden toimijoiden kanssa. SiHy-keskuksen suunnittelussa tavoitteena on mahdollistaa nykyajan ja tulevaisuuden pedagogiset ratkaisut ja toimintamallit. Hyvinvointi- ja vapaa-aikapalvelut Hyvinvoinnin ja edistämisen työtä luodaan ja kehitetään palveluissa ja toiminnassa sekä organisaatiorakenteessa ja lautakuntatyössä. Valtionosuusleikkaukset ja valtionosuudet 2019 Vuosina 2012-2019 tehdyt valtionosuusleikkaukset ja -muutokset pienentävät Uudenkaupungin vuotuista valtionosuutta yli 6 miljoonalla eurolla. Kaupungin asukasluvun kasvu vaikeuttaa vuosien 2020 2021 valtionosuuden arviointia. Asukasluvun kasvu voi pienentää valtionosuutta, koska verotulojen kasvu leikkaa verotulotasausta ja kunnan omarahoitusosuus euroa/asukas on lähes yhtä suuri kuin aktiivi-ikäisen laskennallinen asukaskohtainen valtionosuus. Uudenkaupungin valtionosuuksien kokonaismäärä laskee arviolta 1,4 miljoonaa euroa, koska verotulotasaus laskee vuoden 2018 noin 2,8 miljoonasta 1,6 miljoonaan euroon. Valtionosuudet ovat arviolta 23,3 miljoonaa euroa. (24,7 milj. euroa vuonna 2018). Verotus suunnitelmakaudella Uudenkaupungin tuloveroprosentti on 20,75 vuonna 2019 ja koko suunnitelmakaudella. Vuonna 2019 Uudenkaupungille tilitettävien verojen määrä nousee arvioilta lähes 1,5 miljoonalla eurolla, 2,6 prosentilla vuodesta 2018. Verotilitysten 4
arvioidaan olevan noin 66,5 miljoonaa euroa, mutta ne voivat jäädä veromuutosten takia jopa 0,5-0,9 miljoonaa tätä pienemmäksi. Vuosina 2020-2021 kunnallisveron ennakoidaan kasvavan muuta maata nopeammin, koska kaupunkiin valmistuu uusia asuntoja ja kuntaan muuttaneiden verotulot tilitetään kunnalle muuttoa seuraavan vuoden alusta. Vuoden 2019 jako-osuus perustuu vuoden 2017 verotukseen ja verotulojen todellinen määrä selviää vasta syksyllä 2019, jolloin vuoden 2018 verotus valmistuu. Käyttösuunnitelmat Taloussuunnitelman täytäntöönpanon yhteydessä palvelukeskukset ja liikelaitokset vahvistavat tulosalueilla/yksiköillä käyttösuunnitelmat ja määrärahamuutosesitykset 1.2.2019 mennessä. Käyttösuunnitelmissa päätetään, miten valtuuston ja liikelaitosten johtokuntien tulosalueiden käyttöön annetut määrärahat käytetään ja miten asetetut tulostavoitteet saavutetaan. Käyttösuunnitelmien tulee sisältää: o o o o määräykset siitä, miten määrärahat sitovat toteutuksesta vastaavia viranhaltijoita lautakuntien ja käytössä olevien organisaatioiden toiminta-ajatukset ja tulostavoitteet määrärahat jaettuna toiminnallisen organisaatiojaon mukaan suorite- ja tuotemäärät. Suunnitelmat toimitetaan kaupunginhallitukselle tiedoksi. Tulosyksiköt voivat tulostaa kaupunginvaltuuston käsittelyn jälkeisen oman yksikkönsä talousarvion UNIT4 Business Word Web-budjetointiohjelmasta. Käyttäjätunnukset ja salasanat ovat samat kuin budjettia tallennettaessa. Investoinnit Kaupunginhallitus antaa luvan talousarviossa olevien 100.000 euron ja sitä isompien hankkeiden toteuttamiseen. 5
Delegoinnit ja laskujen hyväksyjät Hallintosäännön 85 pykälän mukaan laskujen hyväksyjistä päättää oman vastuualueensa osalta kaupunginjohtaja ja palvelukeskusten johtajat. Palvelukeskusten ja liikelaitosten tulee tarkistaa tehdyt hankinta- ja muut delegointipäätökset sekä nimetä laskujen hyväksyjät. Päätökset tulee toimittaa talouspalveluun laskentapäällikkö Sanna Häklille. Meno- ja tulotilit Käyttösuunnitelmassa on ehdottomasti noudatettava meno- ja tulotilejä oikein. Tarkempia ohjeita antaa kirjanpitopäällikkö Liisa Palomäki. Hankintaohjeiden noudattaminen Kaupungin hankintaohjeita on noudatettava kaikissa hankinnoissa. Hankinnat on kilpailutettava ohjeiden mukaisesti. Tarkemmat toimintaohjeet epäselvissä tapauksissa saa asianhallintapäällikkö Outi Verhalta. Projektien käsittely talousarviossa Kaupunginhallitus on hyväksynyt EU-hankeohjeistuksen, ja talouspalvelut antaa tarvittaessa lisäohjeita EU-rahoitteisten ja muiden projektien käsittelystä kaupungin taloudenpidossa. UUDENKAUPUNGIN KAUPUNGINHALLITUS Atso Vainio kaupunginjohtaja Anne Takala talousjohtaja Laskujen hyväksyjät 2019 Hyväksyjä Sijainen Käyttötalous Kim Westerholm Tarmo Niemi Jari Nikkari Investoinnit Kim Westerholm Tarmo Niemi Jari Nikkari Yleishyväksyjä Anne Takala Varsinaisten hyväksyjien poissaollessa kiireellisissä tapauksissa 6
Käyttösuunnitelma 2019 Vesilaitostoiminta TP 2017 TA 2018 yht. TA 2019 Hallinto ja suunnittelu Liiketoiminnan myyntituotot 1491 0 0 Muut palvelumaksut 684 700 700 Muut toimintatuotot 16573 17200 17200 Toimintatuotot 18748 17900 17900 Palkat ja palkkiot -73729-71250 -75784 Eläkekulut -67837-49261 -55104 Muut henkilösivukulut -2940-3334 -2988 Muiden palvelujen ostot -73390-93500 -96200 Ostot tilikauden aikana -8629-5000 -5000 Vuokrakulut -602 0 0 Muut toimintakulut -11373-17000 -17000 Toimintakulut -238500-239345 -252076 Toimintakate -219752-221445 -234176 Suunnitelman mukaiset poistot -40677-40049 -56656 YLI-/ALIJÄÄMÄ -260429-261494 -290832 Raakaveden hankinta Vuokratuotot 4482 3500 3500 Toimintatuotot 4482 3500 3500 Palkat ja palkkiot -17-7031 -7332 Eläkekulut -3-1178 -1294 Muut henkilösivukulut 0-329 -297 Muiden palvelujen ostot -112167-77000 -84500 Ostot tilikauden aikana -86436-73000 -88000 Muut toimintakulut -277 0 0 Toimintakulut -198900-158538 -181423 Toimintakate -194418-155038 -177923 Suunnitelman mukaiset poistot -175663-146759 -193035 YLI-/ALIJÄÄMÄ -370081-301797 -370958 7
TP 2017 TA 2018 yht. TA 2019 Nervanderin vesilaitos Palkat ja palkkiot -159653-189636 -195714 Eläkekulut -27627-31764 -34544 Muut henkilösivukulut -5461-8875 -7926 Muiden palvelujen ostot -56588-88000 -88100 Ostot tilikauden aikana -209383-253500 -276050 Vuokrakulut 0-1000 -1000 Toimintakulut -458712-572775 -603334 Toimintakate -458712-572775 -603334 Suunnitelman mukaiset poistot -85457-85037 -96226 YLI-/ALIJÄÄMÄ -544169-657812 -699560 Vesiverkosto ja paineenkorottamot Liiketoiminnan myyntituotot 2 318 186 2 184 400 2 410 613 Vuokratuotot -821 0 0 Toimintatuotot 2 317 365 2 184 400 2 410 613 Palkat ja palkkiot -76 893-99 300-114 561 Eläkekulut -13 326-16 633-20 220 Muut henkilösivukulut -3 362-4 647-4 640 Muiden palvelujen ostot -57 346-138 000-150 000 Ostot tilikauden aikana -81 049-139 000-156 000 Vuokrakulut -1 698-2 000-2 000 Muut toimintakulut 134 0 0 Toimintakulut -233 540-399 580-447 421 Toimintakate 2 083 825 1 784 820 1 963 192 Suunnitelman mukaiset poistot -262 069-198 513-276 091 YLI-/ALIJÄÄMÄ 1 821 756 1 586 307 1 687 101 8
TP 2017 TA 2018 yht. TA 2019 Kalannin vesilaitos Liiketoiminnan myyntituotot 56 889 30 000 0 Toimintatuotot 56 889 30 000 0 Palkat ja palkkiot -16 342-15 823 0 Eläkekulut -2 834-2 650 0 Muut henkilösivukulut -712-741 0 Muiden palvelujen ostot -8 391-12 000 0 Ostot tilikauden aikana -18 826-18 000 0 Vuokrakulut -658 0 0 Muut toimintakulut -5 0 0 Toimintakulut -47 768-49 214 0 Toimintakate 9 121-19 214 0 Suunnitelman mukaiset poistot -5 483-13 163 0 YLI-/ALIJÄÄMÄ 3 638-32 377 0 Vesilaitoksen kaupungille tehtävät työt Muut toimintatuotot 31 5 000 5 000 Toimintatuotot 31 5 000 5 000 Muiden palvelujen ostot -16 965-2 500-2 500 Ostot tilikauden aikana -3 178-2 500-2 500 Toimintakulut -20 143-5 000-5 000 Toimintakate -20 112 0 0 YLI-/ALIJÄÄMÄ -20 112 0 0 Vesilaitoksen muille liikelaitoksille tehtävät työt Ostot tilikauden aikana -366 0 0 Toimintakulut -366 0 0 Toimintakate -366 0 0 YLI-/ALIJÄÄMÄ -366 0 0 9
TP 2017 TA 2018 yht. TA 2019 Vesilaitoksen muille tehtävät työt Liiketoiminnan myyntituotot 0 30 000 0 Muut toimintatuotot 50 196 0 30 000 Toimintatuotot 50 196 30 000 30 000 Muiden palvelujen ostot -22 979-25 000-25 000 Ostot tilikauden aikana -5 450 0 0 Toimintakulut -28 429-25 000-25 000 Toimintakate 21 767 5 000 5 000 YLI-/ALIJÄÄMÄ 21 767 5 000 5 000 Volkswagen VVA-652 Muiden palvelujen ostot -1 064-1 700-1 700 Ostot tilikauden aikana -1 090-3 000-3 000 Muut toimintakulut -277-500 -500 Toimintakulut -2 431-5 200-5 200 Toimintakate -2 431-5 200-5 200 Suunnitelman mukaiset poistot -3 978-7 320 0 YLI-/ALIJÄÄMÄ -6 409-12 520-5 200 Volkswagen LMI-455 Muiden palvelujen ostot -3 301-1 700-1 700 Ostot tilikauden aikana -3 368-3 500-3 500 Muut toimintakulut -556-500 -500 Toimintakulut -7 225-5 700-5 700 Toimintakate -7 225-5 700-5 700 Suunnitelman mukaiset poistot 0 0-2 500 YLI-/ALIJÄÄMÄ -7 225-5 700-8 200 VESILAITOS YHTEENSÄ 638 370 319 607 317 351 10
Viemärilaitos TP 2017 TA 2018 yht. TA 2019 Hallinto ja suunnittelu Muut toimintatuotot 12 696 10 000 10 000 Toimintatuotot 12 696 10 000 10 000 Palkat ja palkkiot -70 952-69 250-72 484 Eläkekulut -12 363-11 599-12 793 Muut henkilösivukulut -3 056-3 241-2 936 Muiden palvelujen ostot -32 965-50 500-50 500 Ostot tilikauden aikana -5 361-1 100-1 200 Muut toimintakulut -144 0 0 Toimintakulut -124 841-135 690-139 913 Toimintakate -112 145-125 690-129 913 Suunnitelman mukaiset poistot -3 295-3 300-3 295 YLI-/ALIJÄÄMÄ -115 440-128 990-133 208 Jätevedenpuhdistuspalvelu Liiketoiminnan myyntituotot 2 785 409 2 327 500 2 455 000 Toimintatuotot 2 785 409 2 327 500 2 455 000 Muiden palvelujen ostot -1 453 060-1 576 000-1 676 000 Muut toimintakulut 705 0 0 Toimintakulut -1 452 355-1 576 000-1 676 000 Toimintakate 1 333 054 751 500 779 000 Suunnitelman mukaiset poistot -6 542-6 540-6 542 YLI-/ALIJÄÄMÄ 1 326 512 744 960 772 458 Viemäriverkosto ja pumppaamot Palkat ja palkkiot -77 515-76 985-80 913 Eläkekulut -13 446-12 895-14 281 Muut henkilösivukulut -3 118-3 603-3 277 Muiden palvelujen ostot -145 181-64 000-61 500 Ostot tilikauden aikana -84 284-90 500-94 500 Vuokrakulut -58 0 0 Toimintakulut -323 602-247 983-254 471 Toimintakate -323 602-247 983-254 471 Suunnitelman mukaiset poistot -213 083-207 527-241 099 YLI-/ALIJÄÄMÄ -536 685-455 510-495 570 11
TP 2017 TA 2018 yht. TA 2019 Viemärilaitoksen kaupungille tehtävät työt Ostot tilikauden aikana -337 0 0 Toimintakulut -337 0 0 Toimintakate -337 0 0 YLI-/ALIJÄÄMÄ -337 0 0 Volkswagen ZKK-535 Muiden palvelujen ostot -663-700 -700 Ostot tilikauden aikana -2 346-3 000-3 000 Muut toimintakulut -180-500 -500 Toimintakulut -3 189-4 200-4 200 Toimintakate -3 189-4 200-4 200 Suunnitelman mukaiset poistot -8 706-13 706-11 206 YLI-/ALIJÄÄMÄ -11 895-17 906-15 406 Volkswagen YJN-938 Muiden palvelujen ostot -2 809-1 700-1 700 Ostot tilikauden aikana -2 287-2 500-2 500 Muut toimintakulut -365 0 0 Toimintakulut -5 461-4 200-4 200 Toimintakate -5 461-4 200-4 200 Suunnitelman mukaiset poistot 0 0 0 YLI-/ALIJÄÄMÄ -5 461-4 200-4 200 VIEMÄRILAITOS YHTEENSÄ 656 694 138 354 124 074 12
Hulevedet TP 2017 TA 2018 yht. TA 2019 Hulevesiverkosto Liiketoiminnan myyntituotot 0 33 200 33 200 Toimintatuotot 0 33 200 33 200 Muiden palvelujen ostot -8 525-27 000-27 000 Ostot tilikauden aikana -2 155-6 200-6 200 Toimintakulut -10 680-33 200-33 200 Toimintakate -10 680 0 0 Suunnitelman mukaiset poistot -8 767-10 488-18 079 YLI-/ALIJÄÄMÄ -19 447-10 488-18 079 HULEVEDET YHTEENSÄ -19 447-10 488-18 079 UUDENKAUPUNGIN VESI LIIKELAITOS 1 275 617 447 473 423 346 13