Talousarvio ja suunnitelma 2019-2021 Taloussuunnittelujohtaja Pia Ojavuo 1 #espoobudjetti
Yleinen talouskehitys hiipuu 2 Suomi korkeasuhdanteessa, kasvuodotus 3 % 2018 Työllisyys suhdanteen ennätyslukemissa Investoinnit tukevat kasvua 2019 kasvuodotus 1,7 Rakennusinvestoinnit supistuvat Ansiotulot kasvavat, mutta inflaatio pienentää käytössä olevia tuloja 2020 kasvuodotus 1,6 % Reaalitulojen kasvu hidastuu, investoinnit supistuvat edelleen vuosina 2021 2022 talouskasvun arvioidaan palaavan potentiaalisen tuotannon kasvuvauhtiin eli noin prosenttiin talouden rakenteellisista tekijöistä johtuen Ikärakenne Rakenteellinen työttömyys Bkt:n kasvu-% 5 2,8 3,0 2,1 1,7 1,6 0,8 1,1 0,3 0,1 2010 2011 2012 2013 2014-0,5 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021-2,7 Bkt:n kasvu-% VM syksyn taloudellinen katsaus
Talousarvion perusteet Espoo-tarina sekä valtuustokauden tavoitteet Talouden tasapainotus- ja tuottavuusohjelman (TATU 2) tavoitteet ja linjaukset Valtuuston kehyspäätös 10.9.2018 Tulovero 18 % koko taloussuunnitelmakauden Kiinteistöverot lain sallimissa alarajoissa Investointiohjelma 12 vuodelle 2019-2030, toimitilainvestoinnit neuvottelutuloksen mukaisesti Lakivalmistelun keskeneräisyydestä johtuen taloussuunnitelmassa ei ole huomioitu soteja maakuntauudistuksen vaikutuksia vuonna 2021 3
Talousarvion sukupuoli- ja yhdenvertaisuusvaikutusten arviointi pilotít Toteutettu 4 pilotin osalta talousarviossa 2019 Palvelujen käytöstä kerättiin tilastotietoa, tarkasteltiin sukupuolittain, analysoitiin kerätty tieto ja tehtiin johtopäätökset, joiden perusteella asetettiin tavoitteet vuodelle 2019. Miten toimintaa ja määrärahankäyttöä muutetaan tai suunnataan uudella tavalla. 1. Liikuntatoimen avustuksien ja käyttövuorojen jakautuminen 2. Vieraskielisten eri sukupuolisten lukioon pääsy 3. MONIKU-palvelu monikielisille vauvaperheille 4. Julkinen liikenne Espoossa Talousarviokirjassa koonti ja espoo.fi sivulla esittelyt arvioinneista. Vuosittain 4 pilottia sekä jo tehtyjen arviointien datan päivitys 4
Milj. euroa Toimialojen nettotoimintamenot kasvavat 800 700 600 500 400 300 200 100 0 6,8 % 88 94 Nettotoimintamenot 4,2 % 5,0 % 721 722 692 688 30,7 % Yleishallinto SOTET SITO TYT ICT kulut, maahanmuuttajien osaamiskeskus, omarahoitusosuudet kehittämishankkeisiin 2018 2019 HUS, sopimuskorotukset, palvelutarve Sopimuskorotukset, oppilas-/lapsimäärien kasvu, tilakustannusten kasvu 39 50 Sopimuskorotukset, joukkoliikenteen nettomenot 5
Milj. Kaupungin nettotoimintamenot kasvavat, kasvu saatava hidastumaan 1 500 6,0 % Nettomenoja 2019 kasvattaa mm. sopimuskorotukset, joukkoliikenne, ITkustannukset 1 450 1 400 5,0 % 4,0 % 3,0 % Nettomenojen kasvu saatava tasaantumaan 2 % kasvuun vuodesta 2020 eteenpäin, jotta TATUvuosikatetavoite on mahdollista saavuttaa 1 350 1 300 1 250 TP 2017 MTA 2018 TA 2019 2020 2021 2,0 % 1,0 % 0,0 % Nettotoimintamenot kasvu-% 6
Verotulot kasvavat työllisyyden parantuessa Kunnallisveron tuotto kasvaa 2019 talouskasvun, työllisyyden ja sopimuskorotusten vaikutuksesta 73,5M /vero-% Parantuva työllisyys ja ansiotason nousu kasvattaa 2020-2021 kunnallisverontuottoa Yhteisöveron kasvu perustuu valtiovarainministeriön arvioon koko maan kehityksestä, sisältää riskiä! Valtionosuudet 47,9 M (42 M 2018). Verotuloihin perustuva valtionosuuden tasaus 172 M Verorahoitus yhteensä 2019 1 630 M, kasvu 4,7 % 2020 1 683 M, kasvu 3,3 % 2021 1 737 M, kasvu 3,2 % 1 450 000 1 400 000 1000 1000 1 350 000 1 300 000 1 250 000 1 200 000 1 150 000 1 100 000 150 000 145 000 140 000 135 000 130 000 125 000 120 000 Kunnallisvero 3,3 % 3,4 % 4,8 % 2,2% 0,9 % 2017 2018** 2019** 2020** 2021** Yhteisövero 3,0% 2,9% 2,9% 13,% -3,8% 2017 2018** 2019** 2020** 2021** 7
Yleinen taloustilanne ja valtion päätökset vaikuttavat verotulojen kehitykseen Milj. Vuoden 2020-2021 kehitykseen tulevat vaikuttamaan uuden hallitusohjelman verolinjaukset. Kiinteistöveron tuotossa ei ole huomioitu maapohjan ja rakennusten arvostamisjärjestelmiin ja KiVeprosentteihin valmisteltavia lakimuutoksia. 1 800,0 1 600,0 1 400,0 1 200,0 1 000,0 800,0 600,0 400,0 200,0 0,0 5,9 % -1,9 % 5,1 % 4,0 % 1,5 % 4,7 % 2,0 % 4,6 % 3,7 % 3,0 % 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 TP 2017 1,7 % ENN 2018 4,5 % TA 2019 3,3 % 3,2 % 2 020 2 021 8,0 % 6,0 % 4,0 % 2,0 % 0,0 % -2,0 % Kunnan tulovero Yhteisövero Kiinteistövero Kasvu-% 8
Yhdistetty tulos- ja rahoituslaskelma TATU vuosikatetavoitetta 270 M ei saavuteta taloussuunnitelmakaudella Tuloslaskelma TP 2017 ENN 8/2018* TA 2019 2020 2021 Varsinainen toiminta Toimintatulot + 701 349 769 447 788 520 807 314 817 229 Valmistus omaan käyttöön + 14 398 10 885 13 993 13 993 13 993 Toimintamenot - -2 058 712-2 154 304-2 240 954-2 287 563-2 325 416 Toimintakate = -1 342 965-1 373 972-1 438 442-1 466 256-1 494 194 Verotulot + 1 490 270 1 515 000 1 582 600 1 634 800 1 687 000 Valtionosuudet + 36 400 42 075 47 913 49 043 50 543 Käyttökate = 183 705 183 103 192 071 217 587 243 349 Rahoitustulot ja -menot + 47 217 30 064 21 040 20 019 17 635 Vuosikate = 230 922 213 167 213 111 237 605 260 984 Suunnitelmapoistot - -142 953-152 974-158 559-164 156-170 610 Tilikauden tulos = 86 468 59 341 54 552 73 449 90 374 Investoinnit, netto (ml. luovutustulot) - -234 103-196 840-237 527-227 695-219 691 Varsinainen toiminta ja investoinnit netto = -29 969-68 305-99 548-68 122-35 639 Antolainojen nettomuutos +/- 72 981-28 714-28 614-32 514-34 814 9 TA-lainojen nettomuutos +/- -28 022 65 000 120 072 95 433 73 503 Muut maksuvalmiuden muutokset +/- 61 983-1 053 8 752 6 022-2 701 Vaikutus maksuvalmiuteen +/- 76 973-33 072 663 819 350
Toimitilat Uudisrakentaminen 682 M Perusparantaminen 108 M Yhtiöhankkeet 123M Vuokra, leasing 374 M Yhteensä 1 287 M Mittava panostus Koulut kuntoon ohjelmaan Koulut 926 M Päiväkodit 220 M Yhteensä 1146 M Kaupungin infrastruktuurin kehittäminen 1,1 mrd 10 Investointiohjelma 2019-2030 (sis. vuokra,- leasing ja projektiyhtiöhankkeet) Omaisuuslaji - MEUR 2016 2017 2018 3 314 M / 12 v 276 M /vuosi TA 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 Infra 149,7 157,9 158,0 147,8 125,0 121,2 118,3 131,6 102,6 85,1 58,2 57,5 65,7 40,2 39,8 1092,6 Kiinteät rakenteet ja laitteet yht. 86,0 89,9 93,1 107,4 113,4 102,5 79,7 86,1 71,1 71,1 57,2 57,5 65,7 40,2 39,8 891,3 - perusrakentaminen (941-946), ratahankkeet, projektit 68,5 58,8 61,6 80,9 86,9 76,0 53,2 59,6 49,6 49,6 35,7 36,0 44,2 23,7 23,3 618,3 - sopimusrakentaminen 16,0 29,6 30,0 25,0 25,0 25,0 25,0 25,0 20,0 20,0 20,0 20,0 20,0 15,0 15,0 255,0 - liikuntapaikkojen perusparantaminen (949) 1,5 1,5 1,5 1,5 1,5 1,5 1,5 1,5 1,5 1,5 1,5 1,5 1,5 1,5 1,5 18,0 Tapiolan taseyksikkö 61,4 64,7 61,4 35,9 6,1 14,2 35,1 43,5 29,5 12,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 176,3 Suurpellon taseyksikkö 2,3 3,3 3,5 4,5 5,5 4,5 3,5 2,0 2,0 2,0 1,0 0,0 0,0 0,0 0,0 25,0 Rakennukset 56,3 49,0 62,6 87,9 99,7 89,3 84,6 72,2 68,7 74,9 56,0 45,1 50,2 35,4 26,2 790,2 Tilapalvelut, toimitilarakentaminen 48,5 39,5 53,6 78,9 90,7 80,3 75,6 63,2 59,7 65,9 47,0 36,1 41,2 26,4 17,2 682,2 Tilapalvelut, perusparantaminen 7,8 9,5 9,0 9,0 9,0 9,0 9,0 9,0 9,0 9,0 9,0 9,0 9,0 9,0 9,0 108,0 Yhtiöhankkeet tarkastellaan rahoitusvastikkeiden kautta 0,0 Aineettomat hyödykkeet 29,3 37,3 68,8 90,0 37,0 14,0 3,5 3,5 3,5 3,5 3,5 3,5 3,5 3,5 3,5 172,5 Metron valtionosuus 26,0 35,6 63,2 80,0 28,3 9,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 117,3 ICT 3,3 1,7 5,6 10,0 8,7 5,0 3,5 3,5 3,5 3,5 3,5 3,5 3,5 3,5 3,5 55,2 Maa ja vesialueet 12,3 14,6 8,0 8,0 8,0 8,0 8,0 8,0 8,0 8,0 8,0 8,0 8,0 5,0 5,0 90,0 Koneet ja kalusto 18,3 14,1 13,7 13,4 15,5 15,2 8,2 5,4 7,0 7,0 7,0 7,0 6,0 6,0 6,0 103,6 Osakkeet ja osuudet 19,0 30,7 35,9 43,5 46,9 54,2 70,2 77,2 85,6 90,8 94,7 97,3 97,3 97,3 97,3 952,4 Peruskaupunki, rahoitusvastikeet - metro 2,9 9,3 15,1 18,5 21,9 29,5 40,6 48,4 54,4 60,4 66,4 69,4 69,4 69,4 69,4 617,7 Tilapalvelut, rahoitusvastikkeet - yhtiöt 13,0 20,9 20,0 24,2 24,2 23,9 28,8 28,0 30,4 29,6 27,5 27,1 27,1 27,1 27,1 325,0 Muut osakkeet 3,1 0,5 0,8 0,8 0,8 0,8 0,8 0,8 0,8 0,8 0,8 0,8 0,8 0,8 0,8 9,6 Taseyksiköiden muut investoinnit 3,0 4,8 7,2 8,8 8,6 8,8 8,8 7,8 6,9 6,2 5,8 3,2 3,2 3,1 3,0 74,2 Tapiola 3,0 4,8 7,2 8,8 8,6 8,8 8,8 7,8 6,9 6,2 5,8 3,2 3,2 3,1 3,0 74,2 Kaupunki yhteensä, brutto 287,9 308,4 354,2 399,3 340,7 310,7 301,5 305,7 282,2 275,5 233,2 221,5 233,9 190,5 180,8 3275,5 rahoitusosuudet (metro, jokeri + muut) 30,1 42,2 66,7 88,5 37,6 15,8 6,8 6,8 4,4 2,3 2,3 2,3 2,3 2,0 2,0 173,1 Kaupunki yhteensä, netto 257,8 266,2 287,5 310,8 303,1 294,9 294,7 298,9 277,8 273,2 230,9 219,2 231,6 188,5 178,8 3102,4 Toimitilat - vuokra- ja leasingkohteet Projektiyhtiö, 4 koulua 0,0 0,0 0,0 4,2 5,6 5,6 5,6 5,6 5,6 5,6 5,6 5,6 112,0 muut vuokra- ja leasingkohteet 12,8 13,3 13,3 15,6 15,7 15,7 15,5 15,5 15,3 11,8 9,4 8,8 178,7 Investoinnit + vuokra/leasingkohteet yhteensä, netto 323,6 316,4 308,2 314,5 320,2 299,1 294,3 252,0 240,1 249,0 203,5 193,2 3314,1 YHT. 2019-2030
Milj. Kaupungin investointiohjelma etupainotteinen, tulorahoitus ei riitä investointien rahoittamiseen Investointien tulorahoitus-% 2019: 67 % 2020: 77 % 2021: 87% 400 350 300 250 200 150 100 Antolainat tytäryhtiöille Taseyksiköiden muut investoinnit Osakkeet ja osuudet Koneet ja kalusto Maa ja vesialueet ICT Rakennukset 50 Infra 0 2016 2017 2018 TA 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 Vuosikate 11 Kaupungin investoinnit rahoitetaan tulorahoituksella n. vuodesta 2026 alkaen, mikäli nettomenojen kasvu saadaan hillittyä ja investointiohjelmaa ei kasvateta
Yhdistetty tulos- ja rahoituslaskelma TATU vuosikatetavoitetta ei saavuteta taloussuunnitelmak audella Toiminnan ja investointien rahavirta negatiivinen koko kauden ajan Lainanotto jatkuu! Tuloslaskelma TP 2017 ENN 8/2018* TA 2019 2020 2021 Varsinainen toiminta Toimintatulot + 701 349 769 447 788 520 807 314 817 229 Valmistus omaan käyttöön + 14 398 10 885 13 993 13 993 13 993 Toimintamenot - -2 058 712-2 154 304-2 240 954-2 287 563-2 325 416 Toimintakate = -1 342 965-1 373 972-1 438 442-1 466 256-1 494 194 Verotulot + 1 490 270 1 515 000 1 582 600 1 634 800 1 687 000 Valtionosuudet + 36 400 42 075 47 913 49 043 50 543 Käyttökate = 183 705 183 103 192 071 217 587 243 349 Rahoitustulot ja -menot + 47 217 30 064 21 040 20 019 17 635 Vuosikate = 230 922 213 167 213 111 237 605 260 984 Suunnitelmapoistot - -142 953-152 974-158 559-164 156-170 610 Tilikauden tulos = 86 468 59 341 54 552 73 449 90 374 Investoinnit, netto (ml. luovutustulot) - -234 103-196 840-237 527-227 695-219 691 Varsinainen toiminta ja investoinnit netto = -29 969-68 305-99 548-68 122-35 639 Antolainojen nettomuutos +/- 72 981-28 714-28 614-32 514-34 814 TA-lainojen nettomuutos +/- -28 022 65 000 120 072 95 433 73 503 Muut maksuvalmiuden muutokset +/- 61 983-1 053 8 752 6 022-2 701 Vaikutus maksuvalmiuteen +/- 76 973-33 072 663 819 350 12
Kaupungin lainakanta Milj. /asukas Kaupungin lainakanta jatkaa kasvua 289 M taloussuunnitelmakaudella Kaupungin lainakanta 3 487 / as 2021 1 200 1 000 800 600 400 200 0 TP 2014 TP 2015 TP 2016 TP 2017 ENN 2018 TA 2019 2020 2021 5 000 4 500 4 000 3 500 3 000 2 500 2 000 1 500 1 000 500 0 Kaupungin lainakanta /asukas 13 Emokaupungin talouden tarkastelu ei riitä, Espoon taloutta tarkasteltava konsernitasolla.
Konsernin nettoinvestoinnit 3,4 Mrd 2019-2023 Espoo konserni investoi vuonna 2019 noin 776 M kauden 2019-2023 aikana yhteensä noin 3,4 Mrd. Länsimetron jatko - II-vaiheen kustannusarvio 1159 milj., josta valtion osuus enintään 240 milj. - Vuoden 2019 investoinnit 238 milj. Elinkaarimallilla peruskorjattavat koulut, 31 M Espoon Asunnot Oy:n asuntotuotanto, 75 M HSY 53 M, HUS 35 M Useita uusia pysäköintilaitoksia 900 800 700 600 500 400 300 200 100 0 TP 2016 TP 2017 ENN 2018 TA 2019 2020 2021 2022 2023 Espoon kaupunki Tytäryhtiöt Kuntayhtymät (Espoon osuus) Laadittu käytettävissä olevin tiedoin. 14
Suurten kuntien konsernilainakanta / as 2017 Espoo Lahti Vantaa Kuopio Helsinki Jyväskylä Turku Tampere Oulu 0 2 000 4 000 6 000 8 000 10 000 12 000 14 000 Konsernilainat /as, 2017 Konsernilainat /as, 2016 15
Milj. Konsernin lainakanta 4,8 MRD v.2023 15 729 /as 5 000 4 500 4 000 3 500 3 000 2 500 2 000 1 500 1 000 500 0 TP 2016 TP 2017 ENN 2018 TA 2019 TA 2020 TA 2021 TA 2022 TA 2023 18 000 16 000 14 000 12 000 10 000 8 000 6 000 4 000 2 000 0 Espoon kaupunki Konsernin lainakanta -euroa / asukas Konsernin lainakanta kasvaa 1,3 MRD euroa vuoteen 2023. Espoo on Suomen velkaisin kunta konsernilainat eur/ asukas mitattuna. 16
Milj. Konsernin oikaistu, verorahoitteinen lainakanta (pl. EA oy ja HSY) 3,5 MRD v. 2023 11 295 /as 4 000 3 500 3 000 2 500 2 000 1 500 1 000 500 0 TP 2016 TP 2017 ENN 2018 TA 2019 TA 2020 TA 2021 TA 2022 TA 2023 14 000 12 000 10 000 8 000 6 000 4 000 2 000 0 Espoon kaupunki Oikaistu lainakanta -euroa / asukas Oikaistu lainakanta kasvaa 1,1 MRD vuoteen 2022 17
Talouden tasapainotus- ja tuottavuusohjelman tavoite 2030 TATU tavoitetta konsernin lainakannan /pl. Espoon Asunnot ja HSY) ei saavuteta taloussuunnitelmakaudella Koulut kuntoon -ohjelman toteuttamisesta ja länsimetron kustannusarvion noususta johtuen. Tavoite toteutuu arvioilta vuonna 2022-2023 18
Espoon talouden tasapainottaminen vaatii toimenpiteitä Espoon konsernivelat ovat hälyttävällä tiellä, lainakannan kasvaminen 5 MRD tasolle lisää korkoriskiä jälleenrahoitusriskiä Lisäksi konsernin talouden tunnusluvut heikkenevät edelleen mm. omavaraisuusaste ja lainanhoitokate Talouden tasapainottaminen edellyttää käyttötalousmenojen kasvun taittamista mm. palvelujen järjestämistä optimoimalla ja priorisoimalla investointien priorisointia ja investointikustannusten alentamista. 19
Kaupunginjohtajan talousarvioesityksen visualisointi Kaupunginjohtajan esitystä voi tutkia myös sähköisesti, visualisointia voi katsoa sellaisenaan tai tutkia tarkemmin hiirellä klikkaamalla Visualisointi esittelee talousarvioesityksen keskeiset osa-alueet ja porautuu talousarviovaiheen mukaisille suunnittelutasoille Talousarvion visualisointi Visualisointisivujen oikeassa ylälaidassa olevasta kysymysmerkistä saa tietoa, miten sivulla poraudutaan ja nuolta painamalla alkuperäiset asetukset palautuvat 20
Talousarvion käsittelyaikataulu Kaupunginhallituksen ensimmäinen käsittely 5.11.2018 Ryhmät voivat lähettää lisäselvityspyyntöjä talousarvioehdotukseen liittyen ke 7.11.2018 klo 10 mennessä Toimialojen vastaukset toimitetaan ryhmille pe 9.11.2018 klo 16 mennessä Ryhmät toimittavat muutosesityksensä talousarvioon ti 13.11.2018 klo 10 mennessä Kaikkien ryhmien muutosehdotukset toimitetaan neuvottelijoille tiedoksi ti 13.11.2018 21
Talousarvion käsittelyaikataulu Talousarvioneuvottelu 1 ke 14.11 klo 8-12 Talousarvioneuvottelu 2 pe 16.11 klo 8-12 Talousarvioneuvottelu 3 ma 19.11 klo 9.30-14 Neuvottelutulos kaupunginhallituksen listalle 22.11.2018 Kaupunginhallituksen 2. käsittely 26.11.2018 Valtuuston talousarviokäsittely ja päätös 5.12.2018 Valtuuston taloussuunnitelmaan liittyvien toivomusten käsittely 10.12.2018 22