Kouvolan kaupunki Talousarvio 2016 ja taloussuunnitelma 2016-2018 Kaupunginjohtajan talousarvioehdotus 20.10.2015 1
Yleinen taloudellinen tilanne Suomen taloudessa on edelleen suurina haasteina mm. o Pitkittynyt heikko suhdannetilanne sekä pidempiaikaiset rakennemuutokset o Väestön ikääntyminen o o Kansainvälinen talouskehitys (Kiina ja Venäjä) Heikko kustannuskilpailukyky suhteessa muuhun Euroalueeseen (yksikkötyökustannukset) Lähde: VM, 2015 2
Kuntatalouden tilannekuva kunnat ovat sopeuttaneet toimintaansa heikon taloustilanteen vuoksi lisäksi on jouduttu kiristämään verotusta suhdannetilanne, verotulojen heikko kehitys sekä valtion toimeenpiteet lisäksi tehtävien ja velvoitteiden lisäys, muuttoliike sekä ikääntymiskustannusten kasvu investoinnit jatkaneet kasvuaan kuntien tulorahoitus ei riitä rahoittamaan investointeja -> verotus kiristyy ja velkaantuminen lisääntyy lähitulevaisuudessa ei ole odotettavissa tilanteen paranemista Manner-Suomen kuntien suhteellisen velkaantuneisuuden ja omavaraisuusasteen muutos v. 2003-2013 Lähde: VM/Tilastokeskus 3
Julkisen talouden suunnitelma Tavoitteena julkisen talouden kokonaisohjaus Asetetaan rahoitusasemaa koskevat tavoitteet erikseen kullekin osa-alueelle Kuntatalousohjelmalla pyritään vahvistamaan kuntatalouden ohjausta Menorajoitteet valtion toimenpiteistä kunnille aiheutuvista kustannuksista Lähde: Valtiovarainministeriö 4
Valtion toimenpiteiden vaikutukset kuntatalouteen Valtionosuuksia lisäävät tekijät vuonna 2016: o Veromenetysten kompensaatiot, 262 milj. euroa o Kustannustenjaon tarkistus, yhteensä 300 milj. euroa (tehdään 4 v. välein) o Lapsiperheiden kotiavun ja lastensuojelun lisäys, 10 milj. euroa Kuntatalouden vahvistaminen asiakasmaksuihin ehdotettavilla muutoksilla: o Päivähoitomaksujen sekä koululaisten aamu- ja iltapäivätoiminnan maksujen korotus 1.8.2016 alkaen o Sosiaali- ja terveyspalvelujen maksujen korotus 1.1.2016 o Kuntien rahoitusaseman arvioidaan vahvistuvan vuoteen 2015 nähden vajaalla 290 milj. eurolla edellä mainittujen toimenpiteiden johdosta. Valtionosuuksia 2016 vähentävät hallitusohjelmassa asetetut toimet kuntien kustannuksien alentamiseksi: o o o o o o Subjektiivisen päivähoito-oikeuden kaventaminen Varhaiskasvatuksen henkilöstömitoituksen muuttaminen Alueellisen erikoissairaanhoidon tehostaminen Valtionosuuksien indeksikorotuksien jäädyttäminen Perusopetuksen ryhmäkokojen pienentämiseen myönnettyjen avustuksien lopettaminen Yleissivistävän koulutuksen laadun parantamiseen myönnettyjen avustuksien osittain lopettaminen Yhteisöverojen määräaikaisen korotuksen päättyminen, 260 milj. euroa Muut aiemmin päätetyt valtionosuusleikkaukset Lähde: Valtiovarainministeriö, Budjettikatsaus 2016 5
Valtion toimenpiteiden vaikutukset Kouvolaan talouteen Valtion tekemät päätökset vaikuttavat merkittävästi kuntien talouteen Aiemmin tehtyjen päätösten johdosta Kouvolalta jää valtionosuuksia saamatta 116 milj. euroa v. 2012-2017 Vuonna 2016 valtionosuudet kasvavat 7,5 milj. euroa vuoden 2015 tasoon nähden sis. verotulokompensaation sekä kustannusten jaon tarkistuksen Vuoden 2016 verotuloihin vaikuttavat kunnallisverojen verotusperusteisiin tehtävät muutokset alentavat kunnallisverotuloja yhteisöverojen jako-osuuden määräaikaisen korotuksen lakkaaminen -3 milj. euroa Veroperustemuutoksien vaikutukset Kouvolan kunnallisverotuottoihin: Työtulovähennyksen korotus 3,3 milj. euroa Perusvähennyksen muutos 0,3 milj. euroa Avainhenkilölain muutos 0,2 milj. euroa Tuloveroasteikon tarkistus -0,2 milj. euroa Lahjoitusvähennyksen jatkaminen -0,2 milj. euroa Asuntolainan korkovähennyksen rajoitus + 0,2 milj. euroa Merityötulovähennys + 0,08 milj. euroa Yhteensä noin 4 milj. euroa eli -46 euroa/asukas 6
Väestö Kouvolan toimintaympäristö - Väestö Tilastokeskuksen ennusteiden mukaan Kouvolan asukasmäärä vähenee edelleen ja väestöllinen huoltosuhde kasvaa työikäisten määrän vähentyessä suhteessa eityöllisiin. Negatiivinen väestömäärän kehitys ja kasvava työttömyysaste johtavat heikkoon verotulokehitykseen. Arvioitu ansiotulojen kasvu Kouvolan osalta on ainoastaan 0,8 % vuonna 2015 ja 1,2 % vuonna 2016. 25000 Kouvolan väestöennuste 2020 20000 15000 0-14-vuotiaat 10000 65 vuotta täyttäneet 5000 Lähde: Tilastokeskus 0 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Enn. 2020 7
Kouvolan toimintaympäristö - Työ Työttömyysaste kasvanut (13,9 %), koko maan keskiarvo 13,2 % Työttömien määrä on kasvanut, työttömien työnhakijoiden määrän kasvu 2,8 % (5 549 hlöä) Työmarkkinatuen kuntaosuuden kasvu: 4,1 milj. 2014 5,9 milj. ta 2015 n. 6,9 milj. arvio 2015 6,7 milj. tae 2016 6000 5000 4000 3000 Kouvolan työttömyystilanne elokuussa 2009-2015 2000 1000 0 Työttömät Alle 25-v. työttömät Pitkäaikaistyöttömät Avoimet työpaikat Lähde: Tilastokeskus 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 8
Kouvolan toimintaympäristö - Asuminen Kouvolan asuntotuotanto on hiipunut pientalorakentamisen osalta Rakentamisen volyymi tulee keskittymään korjaus- ja laajennusrakentamiseen Vanhemman väestön muutto palvelujen läheisyyteen on edesauttanut kerros- ja rivitalojen rakentamisen jatkumista Lähde: Kouvolan kaupunki 9
Kärkihankkeet: Kouvola RRT - Kullasvaaran logistiikka-alue - Suunnittelua ja toteutusta edistetään logistiikka-alan toimijoiden kanssa alueen kehittämiseksi. Jatketaan maanhankintatoimenpiteitä ja laaditaan koko suunnittelualueen kaavarunko sekä käynnistetään alueen asemakaavan ja yleissuunnitelman laatiminen. Kehittämiseen haetaan tukea Euroopan komission tulevassa verkkojen Eurooppa -rahoitushaussa. Tekniikka- ja ympäristöpalvelut varaa rahoituksen hankkeen yleissuunnittelulle. Konsernipalvelut varaa rahoituksen terminaalialueen toiminta- ja hallintomallin kehitystyölle. 20.10.2015 Lauri Lamminmäki 10
Kärkihankkeet: Pioneeripuisto Asuntomessut 2019 Laaditaan asemakaava, saatetaan se lainvoimaiseksi sekä aloitetaan tonttien markkinointi. Yhdyskuntatekniikan suunnittelulla mahdollistetaan infrastruktuurin rakentaminen ennen talonrakennustöiden aloittamista. Laaditaan Kouvolan asuntomessut 2019 - projektisuunnitelma sekä markkinointi- ja viestintäsuunnitelma. Nimetään kaupungin osallistujat asuntomessutoimikuntaan sekä työryhmiin. Suunnitellaan ja toteutetaan messualueen reuna-alueiden viherrakentamistyöt. Tekniikka- ja ympäristöpalvelut varaa rahoituksen hankkeelle. 20.10.2015 Lauri Lamminmäki 11
Kärkihankkeet: Ydinkeskusta Matkakeskus Ydinkeskustan elinvoimaisuutta ja toiminallisuutta kehitetään ( mm. kaavoitus, infrastruktuuri, alueen toiminnot ja palvelut). Kehittämistoimintaa jatketaan toimenpideohjelman mukaisesti. Ydinkeskustan toiminnan ja rakenteiden kehittämiselle laaditaan projektisuunnitelma. Kävelykatu Manski uudistetaan vuonna 2016. Laaditaan keskustan osayleiskaavaehdotus sekä edistetään Matkakeskuksen, Lasipalatsin, Brankkarin ja Keskustakortteleiden asemakaavoituksen valmistelua ja rakentamista kiinteistönomistajien kanssa. Varaudutaan osallistumaan yleisten alueiden kehittämiseen yksityisten kiinteistöjen rakennushankkeiden yhteydessä. 20.10.2015 Lauri Lamminmäki 12
Kärkihankkeet: Ratamo-keskus Sosiaalitoimen, perusterveydenhuollon ja erikoissairaanhoidon palvelujen yhdistämistä toteuttavan Ratamo-keskuksen rakentaminen käynnistyy vuonna 2016.. 20.10.2015 Lauri Lamminmäki 13
Kaupunkistrategia 2014-2020 14
Kouvolan taloudellinen tilanne Korvausinvestointien tarve kasvaa, tulokehitys ei mahdollista kehittämisinvestointeja Verotulokehitys heikkoa veroprosentin korotuksesta huolimatta Kunnallisverojen tilitysten arvioidaan vuonna 2015 kasvavan 3,5 % (veronkorotus huomioituna) Yhteisöveron määräaikainen korotus päättyy 2016 Kiinteistöverotuotot eivät käytännössä kasva ilman korotuksia Kestävyysvaje noin 10 milj. euroa vuositasolla Taseeseen kertynyt ylijäämä syödään jo vuoden 2015 aikana veronkorotuksesta huolimatta Talouden sopeuttamistavoitteesta (600 henkilöä sekä 20 milj. euroa) pidetään edelleen kiinni. Vuoden 2015 elokuun loppuun mennessä henkilöstömäärä on vähentynyt noin 590:llä v. 2013 alun tilanteeseen nähden. Eläköitymisien osalta tulee pyrkiä 30 % tavoitteeseen vapautuvien paikkojen täyttämättä jättämisessä. Henkilöstömäärässä tullaan vuonna 2015 pääsemään alle 6000 henkilöön 15
Talousarvio sisältää veronkorotuksia Talousarvioesitys perustuu kunnallis- ja kiinteistöveronkorotuksiin: Kunnallisveron korotus tuottaa verotuloja lisää noin 3,8 milj. euroa vuositasolla kunnallisveroon 0,25 % veroprosenttiyksikön korotus, veroprosentti 20,75 % vuonna 2016 Kiinteistöverojen korotuksen tuottavat verotuloja lisää noin 3,2 milj. euroa vuositasolla yleinen kiinteistövero nostetaan 1,35 %:sta 1,45 %:iin (vaihteluväli 0,80-1,55, 2017 0,86-1,80) vakituisten asuntojen kiinteistövero nostetaan 0,55 %:sta 0,65 %:iin (vaihteluväli 0,37-0,80 2017 0,39-0,9) muiden asuinrakennuksien kiinteistövero nostetaan 1,15 %:sta 1,35 %:iin (vaihteluväli vak.as. kiint.vero + 1,00 prosenttiyksikköä) voimalaitoksien kiinteistövero nostetaan 2,85 %:sta 3,10 %:iin (yläraja 3,10 %) 16
Kouvolan talousarvio 2016 ja taloussuunnitelma 2016-2018 Talouden tasapainottaminen suunnitelmakaudella edellyttää veronkorotusta 2016 sekä uusia veroprosentin korotuksia tai palveluverkkomuutoksia 2017 sekä mm. eläköitymisien hyödyntämistä mahdollisimman tehokkaasti Vuoden 2016 talousarvioesitys on 2,3 milj. euroa ylijäämäinen, mutta kumulatiivista alijäämää vuoden 2016 lopussa 2,5 milj. euroa 2016 vuosikate kattaa noin 111 % prosenttia poistoista (52,8 tpe 2015) Arvioitu lainamäärä vuoden 2016 lopussa on 2 950 euroa/asukas, joka on edelleen kuntien keskimääräisellä tasolla Lainakanta kohoaa noin 374 milj. euroon suunnitelmakaudella (4 400 e/as) Taloussuunnitelmakaudelle on suunniteltu merkittäviä palveluverkkomuutoksia, joista päätetään ensi vuoden aikana. Toimintatuloissa ja menoissa sekä valtionosuuksissa on huomioitu vuodesta 2017 lähtien perustoimeentulotuen maksatuksen siirto kunnilta Kelalle 17
Kaupungin palvelustrategiset linjaukset vaikuttavat henkilöstötarpeeseen 1. Mitä palveluja tuotetaan? Kunnan järjestämisvastuulla olevat Muut Luovutaanko mahdollisesti kokonaan joistakin toiminnoista 2. Miten palveluja tuotetaan? Tuottamistavat velvoitteet, vastuut yms. omana työnä vai ostopalveluna Käytössä oleva palveluverkko -> vaikutus henkilöstömäärään, -laatuun ja osaamistarpeisiin 18
Henkilöstömäärä 31.8.2015 Toimiala Vakinaiset Määräaikaiset Työllistetyt Henkilöstö 31.8.2015 Henkilöstö 31.8.2014 Muutos lkm Muutos- % Konsernipalvelut 212 18 1 231 76 155 203,9 Hyvinvointipalvelut 3 889 944 59 4 892 4 982-90 -1,8 Tekn.- ja ymp.palvelut 109 13 1 123 265-142 -53,6 Tilaliikelaitos 15 0 0 15 17-2 -11,8 Tekninen tuotanto 594 124 33 751 755-4 -0,5 Yhteensä 4 819 1 099 94 6 012 6 156-144 -2,3 Henkilöstö 31.8.2014 4 893 1 155 108 6 156 Henkilöstö 31.8.2013 4 998 1 284 89 6 371 Henkilöstö 31.12.2012 5 040 1 411 156 6 607 19
Henkilöstömäärän kehitys 2009 2015 20
Kouvolan kaupungin vuoden 2016 talousarviotavoitteiden TOP 10 -kysely Webrobol -kysely järjestettiin valtuustoseminaariin osallistujille (luottamushenkilöt ja virkamiehet) 22.9.-30.9.2015 toimialojen vuodelle 2016 asettamista toimialatasoisista talousarviotavoitteista. Vastaaja valitsi mielestään 10 tärkeintä tavoitetta (TOP 10) 22 vuositason tavoitteesta. Saadut vastaukset on yhdistetty ja niitä on ryhmitelty. 21
22
Kouvolan julkisen rahoituksen kehitys verontilitysjärjestelmän muutos aiheutti verotuloihin kertaerän vuonna 2013 2017 perustoimeentulotuen maksatuksen siirto Kelalle, vaikutus toimintakate sekä valtionosuudet 23
Talousarviolaadinnan kehys Kaupunki sis. liikelaitokset Tuloslaskelma 1000 e Kehys 2016 TAE 2016 Ero kehykseen TS 2017 TS 2018 Toimintakate -493 200-496 005-2 805-493 497-498 746 Verotulot 345 500 338 500-7 000 341 500 350 500 Valtionosuudet 165 000 173 000 8 000 167 000 169 000 Rahoitustulot ja -menot 7 040 7 325 285 6 540 5 780 Vuosikate 24 340 22 820-1 520 21 543 26 534 Poistot ja arvonalentumiset -20 500-20 515-15 -20 500-21 000 Satunnaiset erät Tilikauden tulos 3 840 2 305-1 535 1 043 5 534 Tilinpäätöserät Tilikauden yli/alijäämä 3 840 2 305-1 535 1 043 5 534 Kertynyt yli-/alijäämä -4 672-2 467 2 205-1 424 4 110 Sisältää kunnallisveroprosentin noston 0,25 prosenttiyksikköä vuonna 2016 (20,75 %) sekä kiinteistöverojen korotuksia. Vuosien 2017 ja 2018 toimintakatteessa ja valtionosuuksissa huomioitu toimeentulotuen maksatuksen siirto Kelalle. 24
Kouvolan kaupungin talouden tunnuslukuja Kaupunki sis. liikelaitokset Milj. euroa TP 2014 Muutettu TA 2015 Arvio TP 2015 TA 2016 TS 2017 TS 2018 Toimintamenot -580,7-571,5-573,7-571,3-566,3-571,7 Toimintakate -487,4-494,5-495,1-496,0-493,5-498,7 Verotulot 322,2 333,2 333,2 338,5 341,5 350,5 Valtionosuudet 164,0 163,0 165,5 173,0 167,0 169,0 Tilikauden yli/alijäämä 8,3-10,6-8,2 2,3 1,0 5,5 Kertynyt yli-/alijäämä 3,4-7,2-4,8-2,5-1,4 4,1 Kunnallisveroprosentti 20,00 20,50 20,50 20,75 20,75 20,75 Toimintakatteen muutos % 3,1 1,5 1,6 0,2-0,5 1,1 Toimintamenojen muutos % 2,4-1,6-1,2-0,4-0,9 1,0 Vuosikate, % poistoista 24,0 43,7 52,8 111,2 105,1 126,4 Vuosikate, euroa/asukas 64 102 135 266 252 312 Asukasmäärä vuoden lopussa 86 477 86 034 86 034 85 698 85 380 85 081 Lainakanta 178,9 234,6 211,8 252,8 323,8 374,3 Lainakanta, euroa/asukas 2 069 2 726 2 462 2 950 3 793 4 400 25
Kouvolan kaupungin yli-/alijäämän kehitys 2012-2018 6 000 Kertynyt yli-/alijäämä 4 000 2 000 0-2 000-4 000-6 000-8 000-10 000 TP 2012 TP 2013 TP 2014 Arvio TP 2015 TAE 2016 TS 2017 TS 2018 26
Tuloslaskelma ja sen tunnusluvut Kaupunki sis. liikelaitokset Tuloslaskelma 1000 e TP 2014 Muutettu TA 2015 Arvio TP 2015 Kehys 2016 KJ TAE 2016 TS 2017 TS 2018 Toimintatulot 90 030 74 220 75 600 74 685 73 699 70 832 71 000 Valmistus omaan käyttöön 3 281 2 793 3 000 2 000 1 555 2 000 2 000 Toimintamenot -580 691-571 548-573 700-569 885-571 259-566 329-571 746 Toimintakate -487 379-494 536-495 100-493 200-496 005-493 497-498 746 Verotulot 322 188 333 220 333 220 345 500 338 500 341 500 350 500 Valtionosuudet 163 961 163 000 165 500 165 000 173 000 167 000 169 000 Rahoitustulot ja -menot 6 746 7 100 8 000 7 040 7 325 6 540 5 780 Vuosikate 5 515 8 784 11 620 24 340 22 820 21 543 26 534 Poistot ja arvonalentumiset -23 019-20 104-22 000-20 500-20 515-20 500-21 000 Satunnaiset erät 25 728 700 2 100 Tilikauden tulos 8 224-10 620-8 280 3 840 2 305 1 043 5 534 Tilinpäätöserät 102 100 Tilikauden yli/alijäämä 8 327-10 620-8 180 3 840 2 305 1 043 5 534 Kertynyt yli-/alijäämä 3 408-7 212-4 772-3 372-2 467-1 424 4 110 Kunnallisveroprosentti 20,00 20,50 20,50 21,00 20,75 20,75 20,75 Toimintakatteen muutos % 3,1 1,5 1,6-0,3 0,2-0,5 1,1 Toimintamenojen muutos % 2,4-1,6-1,2-0,3-0,4-0,9 1,0 Toimintatulot/Toimintamenot, % 15,6 13,0 13,2 13,2 12,9 12,6 12,5 Vuosikate, % poistoista 24,0 43,7 52,8 118,7 111,2 105,1 126,4 Vuosikate, euroa/asukas 64 102 135 284 266 252 312 Asukasmäärä vuoden lopussa 86 477 86 034 86 034 85 698 85 698 85 380 85 081 27
Kaupungin investoinnit 2014-2018 Kouvolan kaupunki MUUTETTU Investoinnit 1000 e TP 2014 TA 2015 TA 2015 TA 2016 TS 2017 TS 2018 Aineettomat hyödykkeet 1 540 3 798 3 798 2 002 1 850 1 850 Aineelliset hyödykkeet 27 393 38 265 38 265 65 726 95 429 79 259 Maa- ja vesialueet 1 880 1 000 1 000 1 000 1 500 1 500 Rakennukset 11 289 23 046 23 046 46 500 67 775 52 950 Kiinteät rakenteet ja laitteet 5 920 13 720 13 720 17 820 26 000 24 595 Koneet ja kalusto 702 499 499 406 154 214 Keskeneräiset hankinnat 7 602 Sijoitukset 45 634 200 3 740 200 200 200 Investointimenot yhteensä 74 566 42 263 45 803 67 928 97 479 81 309 Rahoitusosuudet 1 755 1 701 1 701 1 250 1 895 1 350 Pysyvien vastaavien myynti 73 511 1 600 1 800 4 600 1 600 1 600 Investointitulot yhteensä 75 266 3 301 3 501 5 850 3 495 2 950 Nettoinvestoinnit yhteensä 700 38 962 42 302 62 078 93 984 78 359 Kärkihankkeet Yhteensä MUUTETTU TA 2015 TA 2016 TS 2017 TS 2018 Ratamokeskuksen rakentaminen 110 000 8 000 30 000 38 000 34 000 Ratamokeskuksen liikennejärj. 10 100 900 3 100 3 500 2 500 Keskustan kehittäminen/matkakeskus 3 900 500 1 700 Keskustan kehittäminen/manski 6 700 200 3 000 3 000 500 Pioneeripuisto/Asuntomessut 6 900 30 1 250 2 320 3 000 RR-terminaalin suunnittelu 1 000 400 400 200 Yhteensä 138 600 9 130 37 750 47 720 41 900 Nettoinvestoinnit ilman kärkihankkeita 33 172 24 328 46 264 36 459 28
Vuosikate ja investoinnit Milj. eur Vuosikate ja investoinnit 2009-2018 90 70 50 30 10-10 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Arvio 2015 TA 2016 TS 2017 TS 2018 nettoinvestoinnit vuosikate 29
Lainakanta milj. eur Lainakanta 2009-2018 eur/as 400 350 300 250 200 150 100 50 0 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 5 000 4 500 4 000 3 500 3 000 2 500 2 000 1 500 1 000 500 0 lainakanta eur/as Investointien vaikutus lainamäärään euroa/asukas Lainat 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 euroa/asukas 1 326 1 399 1 505 1 825 2 141 2 069 2 462 2 950 3 793 4 400 20.10.2015 Tuukka Forsell 30
Suurimmat investoinnit 2016-2018 Suurimmat rakennusinvestoinnit (Tilaliikelaitos) Nettokustannukset milj. euroa Kokonaiskust. 2016 2017 2018 Niskalan päiväkoti, peruskorjaus/laajennus 2,4 1,9 Valkeala-koti, peruskorjaus (rah.osuus) 1,4 1,0 0,3 Myllykosken paloasema, uudisrakennus (rah.osuus) 1,0 0,8 Lyseon lukio, uudisrakennus 3,0 1,5 1,5 Kuusankosken terveysasema, peruskorjaus 2,7 0,2 2,5 Kehitysvammaisten asumisyksikkö, uudisrak. 2,2 0,1 2,1 Ratamo-keskus 110,0 30,0 38,0 34,0 Kaunisnurmen palvelukeskus, peruskorjaus 3,3 0,1 1,6 1,6 KSAO Tornionmäen kampus 9,9 2,3 7,6 Hovioikeuden talon osto + muutoskorj. 4,4 4,4 Valimontien 5-7 myynti -3,0-3,0 Valkeala-koti ja Mäntylä 2. vaihe, peruskorj. (rah.os.) 3,4 1,0 1,0 Sarkolan koulu, peruskorjaus 2,8 2,8 31
Suurimmat investoinnit 2016-2018 Tekniikka- ja ympäristöpalvelut Nettokustannukset milj. euroa Kokonaiskust. 2016 2017 2018 Maa- ja vesialueet 1,0 1,5 1,5 Kadut, tiet ja kevyt liikenne 5,3 11,2 11,3 Ulkovalaistus 1,9 0,4 0,1 Viheralueet 0,7 1,9 1,3 Sillat ja erikoisrakenteet 0,6 0,8 1,2 Keskustan kehittäminen/manski 6,7 3,0 3,0 0,5 RR-terminaalin suunnittelu 1,0 0,4 0,4 0,2 Ratamon liikennejärjestelyt 10,1 3,1 3,5 2,5 Keskustan kehittäminen/matkakeskus 6,1 0,5 1,7 Pioneeripuisto/Asuntomessut 6,1 0,5 1,7 32
33
34
Talousarvion laadinnan aikataulu syksy 2015 Pvm Käsittely 19.10. Talous ja rahoitus Talousarviokirja valmis 20.10. Kaupunginjohtaja Kj:n talousarvioehdotuksen julkistus 26.10. Kaupunginhallitus Talous- ja henkilöstösuunnitelmien käsittely 9.11. Kaupunginhallitus Talous- ja henkilöstösuunnitelmien käsittely + veroprosentit 16.11. Kaupunginvaltuusto Veroprosentit 30.11. Kaupunginhallitus Talousarviokäsittely tarvittaessa 7.12. Kaupunginvaltuusto Talous- ja henkilöstösuunnitelmien hyväksyminen 14.12. Kaupunginhallitus Talousarvion täytäntöönpano-ohjeet 31.12. mennessä Liikelaitosten johtokunta Talous- ja henkilöstösuunnitelmien hyväksyminen Tammi-helmikuu Toimialat + liikelaitokset Käyttösuunnitelmien laatiminen Helmikuu Kopa + toimialat Tiekarttojen projektointi 35