OSAVUOSIKATSAUS

2017 OSAVUOSIKATSAUS 31.8.2017

Sisällysluettelo Hyvinvointiyhtymän johtajan katsaus... 3 Henkilöstöä koskevat yleiset tiedot... 4 Talouskatsaus... 5 Toimialojen ja liikelaitosten toiminta- ja taloustiedot... 6 Yhtymän johto... 6 Strategia- ja tukipalvelut... 7 Terveys- ja sairaanhoitopalvelut... 8 Ikääntyneiden palvelut ja kuntoutus... 9 Perhe- ja sosiaalipalvelut... 10 Ympäristöterveyskeskus... 11 Päijät-Hämeen laboratoriopalvelujen liikelaitos... 12 Sosiaalialan osaamiskeskus Verso-liikelaitos... 13 Yhtymän tuloslaskelma ja ennuste... 14 Tuloslaskelma kokonaistarkastelu... 15 Rahoituslaskelma kokonaistarkastelu... 16 Investointien toteutumisvertailu... 17 2

Hyvinvointiyhtymän johtajan katsaus Hyvinvointiyhtymän ensimmäiset kahdeksan kuukautta ovat sisältäneet vauhtia ja vaarallisia tilanteita. Järjestelmien yhdistäminen on yhä kesken ja työ on kriittisessä vaiheessa. Tämän vuoksi emme pysty raportoimaan tuotettujen palvelujen määrää ilman kohtuutonta lisätyötä. Myös kustannusten kohdistamista omistajakunnille joudutaan arvioimaan uudelleen. Tämän vuoksi osavuosikatsaus ei sisällä kuntakohtaista tilinpäätösennustetta. Koko kuntayhtymän tasolla tammi-elokuun tulos päätyy 7,4 miljoonan euron alijäämään. Näiden lukujen pohjalta ennustamme yhtymän koko vuoden tulokseksi -11,6 m. Toimintatuottojen ennustamme jäävän 5,8m (0,8m ) talousarvion alle. Taustalla on sekä budjetointivirheitä että liian korkeita tulo-odotuksia. Toimintakulujen ennustamme ylittävän talousarvion 5,7 m (0,8%). Yhtymän tuloksen suurin paine kohdistuu terveyden- ja sairaanhoitopalvelujen toimialan asiakaspalveluostoihin. Henkilöstö on ollut kovilla vaikeassa taloudellisessa tilanteessa toteutettavassa nopeassa muutoksessa. Vertailukelpoisesti henkilötyövuodet ovat laskeneet -4,5% vuodesta 2016. Vaihtuvuus on ollut vieläkin suurempaa. Sairaspoissaolot ovat nousseet. Selvitämme koko henkilöstön työhyvinvointia parhaillaan. Saamme tulokset lokakuussa 2017 ja ryhdymme korjaaviin toimenpiteisiin. Kuluvana syksynä valmistaudumme normaalin toiminnan ohella mm. peruspalveluiden tuotteistamiseen ja uuden potilastietojärjestelmän käyttöönottoon. Yhtymän hallitus ja johto valmistelevat yhtymälle strategiaa vuosiksi 2017-2022. Vuonna 2018 Hyvinvointiyhtymä on huomattavasti valmiimpi ja toimintakykyisempi kohtaamaan kasvavan palvelutarpeen ja tiukan taloustilanteen haasteet. 27.9.2017 Eetu Salunen toimitusjohtaja 3

Henkilöstöä koskevat yleiset tiedot Toteutuneet henkilötyövuodet tammi-elokuussa verrattuna edellisvuoden Lahti soten, Oivan ja PHSOTEYn henkilötyövuosiin ovat laskeneet -7,4 %. Lasku on -4,5 %, jos ei huomioida liikkeenluovutuksien vaikutusta. Tammi-elokuun ennusteen mukaan koko vuoden toteutuneet henkilötyövuodet hyvinvointiyhtymässä ovat 6734 henkilötyövuotta. Sairauksista ja tapaturmista aiheutuneita poissaoloja on ollut 18,1 kalenteripäivää teoreettista henkilötyövuotta kohden, mikä on +4,9 % Lahti soten, Oivan ja PHSOTEY:n edellisvuoden vastaavaa jaksoa enemmän. Mielenterveyden ja käyttäytymisen häiriöt ovat nousseet kalenteripäivinä laskettuna toiseksi yleisimmäksi päätautiluokaksi ohi hengityselinten sairauksien. Tuki- ja liikuntaelinten sairauksista kertyy edelleen selvästi eniten poissaolopäiviä. Työtapaturman vuoksi on ollut pois 148 henkilöä. Vakinaisesta henkilöstöstä on poistunut yhteensä 526 henkilöä, joista 241 on poistunut liikkeen luovutuksella, 165 on irtisanoutunut ja 108 jäänyt eläkkeelle. Henkilöstö on osallistunut koulutuksiin 1,7 kalenteripäivää teoreettista henkilötyövuotta kohden. Vähintään yhteen koulutukseen on osallistunut 3257 henkilöä. Lisä- ja ylitöitä on maksettu tammi-elokuussa 1,35 miljoonaa ja paikallisen sopimuksen mukaisia hälytysrahoja ja työvuoron joustokorvauksia noin 0,55 miljoonaa. Henkilöstökulut sivukuluineen ovat 223,5 miljoonaa euroa, joka on 65 % koko vuoden talousarviosta. Työvoiman vuokrauksesta on maksettu 4,3 miljoonaa euroa, joka on 83 % koko vuoden talousarviosta. 4

Talouskatsaus Koko kuntayhtymän tasolla tammi-elokuun talouden tulos päätyy 7,4 miljoonan euron alijäämään. Toimintatuottojen kokonaismäärä oli 460,7 miljoonaa euroa ja toimintakulujen 459,1 miljoonaa euroa. Toimintatuotoista yli 84 % muodostuu kiinteistä kuntien maksuosuuksista. Talousarvion mukaisilla kuntien maksuosuuksilla yhtymän tulosennuste ennen varausten muutoksia on -11,6 miljoonaa euroa. Jotta yhtymä tekisi talousarvionmukaisen tuloksen, jäsenkunnilta pitäisi periä maksuosuuksia 605,2 miljoonaa euroa, jolloin talousarvio ylittyy 2 %. Yhtymälle valmistellaan syksyn aikana vielä kolmas muutostalousarvio, jossa kunnilta saatava lisärahoitus määritellään. Vuoden 2016 vertailukelpoiset kuntien maksuosuudet olivat 608,2 miljoonaa euroa. Yhtymän tulosennustetta heikentää muiden tuottojen kuin kuntien maksuosuuksien jääminen alle talousarviotason. Toimintatuotot ovat jäämässä 5,8 miljoonaa euroa (0,8 %) talousarviotason alle. Taustalla on sekä budjetointivirheitä että liian korkeita tulo-odotuksia. Budjetointivirheet selittyvät sillä, että talousarvion laadintavaiheessa ei ole ollut tarkkaa kuvaa toiminnan järjestämisestä, rajapinnoista kuntien kanssa eikä toisaalta realistista käsitystä hyvinvointiyhtymän tulo-odotuksista. Toimintakulujen ennustetaan ylittyvän talousarviotasosta 5,7 miljoonaa euroa (0,8 %). Henkilöstökulut alittavat talousarvion ennusteen mukaan 12,6 miljoonalla eurolla. Asiakaspalvelujen ostot sekä muiden palvelujen ostot ylittävät talousarviotason 18,7 miljoonalla eurolla. Toimintakuluennustetta on voitu laskea 1,9 miljoonalla eurolla edellisen kuukauden arviosta. Investointien toteuma 31.8. oli 4,0 miljoonaa euroa (36,7 %). Investointien kokonaistaso jää talousarvion alapuolelle. Yhtymän maksuvalmius säilyi hyvänä. Uutta pitkäaikaista lainaa ei ole nostettu eikä maksuvalmiuden turvaamiseksi ole tarvittu lyhytaikaista lainaa. Loppuvuonna tilanteeseen ei ole tulossa muutosta. Yhtymän tulokseen suurin paine aiheutuu terveyden- ja sairaanhoitopalvelujen toimialalta. Sen tulosennuste on jäämässä 8,6 miljoonaa euroa alle talousarviotason. Ikääntyneiden palveluiden ja kuntoutuksen tulos on jäämässä 4,0 miljoonaa euroa talousarviota heikommaksi ja sosiaali- ja perhepalveluiden 2,0 miljoonaa euroa talousarviota heikommaksi. Strategia- ja tukipalveluiden tulos ja yhtymän johto jäävät tulokseltaan yhteensä 0,6 miljoonaa euroa talousarviotason alle. Koska edellä kuvatuissa summissa on sisäinen kauppa mukana, niistä ei suoraan voi laskea yhteen yhtymätason tulosta. Yhtymän liikelaitoksista Laboratorio- ja lääkehuoltopalvelut ennustaa tulokseksi 0,4 miljoonaa euroa ja Sosiaalialan osaamiskeskus Verso nolla euroa. 5

TOIMIALOJEN JA LIIKELAITOSTEN TOIMINTA- JA TALOUSTIEDOT YHTYMÄN JOHTO TULOSLASKELMA (1000 ) MTA 2017 TOT 2017 TOT-% TPE 2017 Toimintatuotot 596 401 397 467 66,6 % 596 480 Toimintakulut -2 630-2 170 82,5 % -2 801 Toimintakate 593 770 395 298 66,6 % 593 679 Rahoitustuotot ja -kulut -666-212 31,8 % -450 Vuosikate 593 104 395 086 66,6 % 593 229 Suunnitelman mukaiset poistot -52-45 86,5 % -67 Tilikauden tulos 593 052 395 041 66,6 % 593 162 Varausten ja rahastojen muutos 521 0 0,0 % 0 Tilikauden ylijäämä/alijäämä 593 573 395 041 66,6 % 593 162 YHTYMÄN JOHTO, TOIMITUSJOHTAJAN KATSAUS Yhtymän johdon toimintakulut koostuvat kaikista luottamushenkilöorganisaatioiden kuluista sekä yhtymän operatiivisen johdon kuluista. Alkuvuoden ajan yhtymän johtoon ovat kuuluneet myös kaikkien toimialojen toimialajohtajat ja assistentit. Heidät on siirretty muutostalousarviossa omille toimialoilleen. Henkilöstökulujen ja samalla kokonaistoimintakulujen ylityspaine johtuu edellä kuvatun mukaisesti siitä, että yhtymähallintoon on alkuvuonna jouduttu kohdistamaan sellaisia henkilöstökuluja ja ostoja, jotka eivät sinne kuulu. Toimintakulujen ennustetaan ylittävän talousarvion tason 0,2 M :lla. Toimintatuotoissa jäsenkuntatulot on kohdistettu kokonaisuutena yhtymän johtoon. Toimintatuottojen ennustetaan toteutuvan talousarvion mukaisina. Rahoituskulujen ennustetaan jäävän alle budjetoidun tason johtuen erityisesti muiden rahoitustuottojen talousarviota korkeammasta ennusteesta. Yhtymän johdon tulosennuste on n. 0,4 M talousarvion tasoa heikompi. 6

STRATEGIA- JA TUKIPALVELUT TULOSLASKELMA (1000 ) MTA 2017 TOT 2017 TOT-% TPE 2017 Toimintatuotot 79 006 50 728 64,2 % 77 700 Toimintakulut -73 838-46 617 63,1 % -72 820 Toimintakate 5 167 4 111 79,6 % 4 880 Suunnitelman mukaiset poistot -8 016-5 276 65,8 % -7 930 Tilikauden tulos -2 849-1 165 40,9 % -3 050 STRATEGIA- JA TUKIPALVELUT, TOIMIALAJOHTAJAN KATSAUS Toimialan tilinpäätösennusteen tuloksen arvioidaan olevan myöhemmin tehtävien korjaustoimenpiteiden jälkeen budjetin mukainen tai päätyvän pieneen ylijäämään. Toimintatuottojen ennustetaan jäävän 1,3 M alle talousarvion tason johtuen ravintopalveluiden, kahvion ja laitoshuoltopalveluiden toiminnan yhtiöittämisestä P-H Ateriapalvelut Oy:lle ja P-H Laitoshuoltopalvelut Oy:lle. Yhtiöittämisten vaikutuksia ei ole huomioitu talousarviovuoden ensimmäisessä muutostalousarviossa. Toimintakulujen tämänhetkinen ennuste alittaa talousarvion 1,0 M :lla. Yhtiöittämisten vaikutukset näkyvät erityisesti toimintakulujen ennusteessa, kun yhtiöitettyihin toimintoihin liittyvät kustannukset näkyvät jatkossa henkilöstökulujen sijaan muiden palveluiden ostoissa. Menoennusteeseen sisältyy myös kustannuksia, joita vastaavat talousarvioeurot siirretään strategia- ja tukipalvelut toimialalle seuraavan muutostalousarvion yhteydessä (esim. sihteeripalveluiden keskittämisen kustannukset 0,4 M ). Ateria- ja laitoshuoltopalvelujen yhtiöittämisestä mahdollisesti syntyviä säästövaikutuksia ei ole huomioitu elokuun menoennusteessa. Toimialan tulosennuste on ennen lopullisia tuottojen ja kulujen kohdistamisia 0,2 M talousarviota heikompi. Seuraavassa muutostalousarviossa esitettävien korjausten ja uudelleen kohdennusten jälkeen toimialan tulosennuste muodostunee lievästi ylijäämäiseksi. 7

TERVEYS- JA SAIRAANHOITOPALVELUT TULOSLASKELMA (1000 ) MTA 2017 TOT 2017 TOT-% TPE 2017 Toimintatuotot 43 458 27 610 63,5 % 42 822 Toimintakulut -295 547-203 461 68,8 % -302 583 Toimintakate -252 089-175 851 69,8 % -259 761 Suunnitelman mukaiset poistot -3 879-2 240 57,8 % -3 452 Tilikauden tulos -255 967-178 091 69,6 % -263 213 TERVEYS- JA SAIRAANHOITOPALVELUT, TOIMIALAJOHTAJAN KATSAUS PHKS tulosalue. Toimintatuottojen ennuste on parantunut, mutta talousarvio alittuu 0,6 M. Henkilöstömenot näyttäisivät alittuvan 0,5 M. Erikoissairaanhoidon asiakaspalveluostoihin on varattu 26,1 M (3,1 M vähemmän kuin TP16), mikä ylittynee 4,7 M. Kasvu tulee yliopistosairaaloiden palveluiden käytöstä. Muuttuvat kustannukset ovat talousarviossa suhteutettu tilaajan tekemään palvelutarvearvioon. Muiden palveluiden ostoissa merkittävin ylitys tulee Laboratorioliikelaitoksen palveluiden käytöstä 1,0 M ja ostoissa hoitotarvikkeista 1,0 M. Lisäksi tulosta rasittaa Lahden Pelastuslaitoksen alijäämien kattaminen 0,3 M. PHKS:n tulosennuste on 6,6 M alijäämäinen. Talousarvion ylitykset vastaavat palvelutuotannon ennustettua kasvua suhteessa palvelutarvearvioon. Erikoissairaanhoidon avovastaanottotoiminta on talousarvioon nähden kasvussa. DRG-jaksojen ja hoitopäivien osalta on raportointiongelmia. Akuutti24 suoritteiden arvioidaan toteutuvan liki suunnitellusti. Avovastaanottotoiminnan tulosalueen menoylitysennuste on 0,9 M. Kulujen ylityspainetta kohdistuu hoitotarvikkeisiin 0,8 M, erityisesti laitoshoidon purkamisen seurauksena lisääntyneeseen hoitotarvikejakeluun ja erikoissairaanhoidossa aloitettuihin kalliisiin hoitotarvikkeisiin. Näitä ei pystytä avovastaanottotoiminnan toimenpitein kattamaan. Avovastaanoton palvelutarve (jonotilanne) edellyttää tuotannon lisäämistä lisäresurssoinnilla ja toimintaa tehostamalla. Henkilöstökulujen osalta ylityspainetta on tällä hetkellä 0,5 M sisältäen myös henkilöstövuokrauksen. Suun terveydenhuollossa otetaan käyttöön kerralla kuntoon toimintamalli syyskuussa. Avovastaanottotoiminnoissa on käynnissä myös Paras vastaanotto -valmennus, jolla tavoitellaan edistyksellistä hoitoon pääsyä ja tuottavuuden kasvua. Kehittämisen ja terveyden edistämisen tulosalueen organisoituminen on käynnistynyt ja sen toiminta laajenee syyskuussa 2017. Täysimittaisena toiminnan arvioidaan toteutuvan vuoden 2018 alussa. 8

IKÄÄNTYNEIDEN PALVELUT JA KUNTOUTUS TULOSLASKELMA (1000 ) MTA 2017 TOT 2017 TOT-% TPE 2017 Toimintatuotot 40 129 25 920 64,6 % 38 735 Toimintakulut -195 670-130 443 66,7 % -197 891 Toimintakate -155 541-104 523 67,2 % -159 156 Suunnitelman mukaiset poistot -987-463 47,0 % -696 Tilikauden tulos -156 528-104 986 67,1 % -159 852 IKÄÄNTYNEIDEN PALVELUT JA KUNTOUTUS, TOIMIALAJOHTAJAN KATSAUS Ikääntyneiden palvelujen ja kuntoutuksen toimialan kärkihankkeeseen ja toiminnallisiin tavoitteisiin perustuvat palvelurakenteen muutokset ovat edenneet suunnitellusti. Vuodeosastoverkon muutosten osalta toiminta on vakiinnutettu. Salpausselän kuntoutussairaala Jalmarista on myös vähennetty pitkäaikaissairaanhoitoa suunnitellun mukaisesti 36ss. Kotihoitoa on vahvistettu, kotisairaala ja tehostettu kotikuntoutus toimivat maakunnallisina. Avoin päivätoiminta on käynnistynyt suunnitellusti. Yhteisöllistä asumista on kehitetty ja ympärivuokautisen hoidon kattavuus on laskusuuntainen. Toimialan odottamattomana toimintaympäristön haasteena on kuntien halukkuus myydä ulkopuolisille toimijoille palveluasumisen kiinteistöjä. Tämä edellyttää toimialalta liikkeenluovutuksia ja palvelujen ulkoistusta. Toimialan tulot alittuvat 1,4 M, mikä johtuu peruspalvelupalvelukeskuksissa yliarvioiduista asiakasmaksutuloista sekä rakenneuudistuksen vaikutuksista asiakasmaksutuloihin. Toimialan menoylitykset: vuokrat -2,5 M tyhjistä vaille jatkokäyttöä jääneistä vuodeosastotiloista ja peruspalvelukeskus Aavan tilavuokrien alibudjetoinnista sekä - 200 000 juuri perustetun terveyden edistämisen ja kehittämisyksikön laskutus toimialalle. Ylitystä tulee myös Strategia ja tukipalvlujen tuottamista ICT-palveluista. Toimialan järjestämien palvelujen talous muuten toteutuu suunnitellusti. Merkittäviä uhkia vuoden 2017 lopulle ovat väestön kasvusta johtuva palvelutarpeen lisääntyminen, joka näkyy kotihoidossa. Sairaalassa asumispalveluihin jatkohoitoa odottavien määrä Lahden osalta on myös kasvanut ja muodostaa taloudellisen haasteen. Näiden osalta ei kuitenkaan nyt ennusteta ylitystä. Toimialan tilikauden tulosennuste on 3,3 M alijäämäinen. 9

PERHE- JA SOSIAALIPALVELUT TULOSLASKELMA (1000 ) MTA 2017 TOT 2017 TOT-% TPE 2017 Toimintatuotot 19 252 8 766 45,5 % 15 835 Toimintakulut -195 783-127 594 65,2 % -193 516 Toimintakate -176 531-118 828 67,3 % -177 681 Suunnitelman mukaiset poistot -187-37 19,8 % -187 Tilikauden tulos -176 718-118 865 67,3 % -177 868 PERHE- JA SOSIAALIPALVELUT, TOIMIALAJOHTAJAN KATSAUS Alkusyksyn aikana on jatkettu toimintamallien ja prosessien yhtenäistämistä kevään aikana uudistetulla organisaatiolla. Samanaikaisesti on viety eteenpäin toimintatapamuutoksia. Muutostyö on edennyt pääosin suunnitelman mukaisesti. Toiminnallisten muutosten tavoitteena on siirtää painopistettä ympärivuorokautisesta hoivasta ja huolenpidosta avopalveluihin. Tämä edellyttää perustason avopalvelujen ja erityisesti kotiin vietävien palvelujen kehittämistä. Raportointija seurantajärjestelmien keskeneräisyydestä johtuen talouden ja toiminnan seuranta ja johtaminen on ollut esimiehillä haasteellista. Sosiaalityöntekijöiden rekrytointihaasteet ovat vaikeuttaneet asiakasprosessien sujuvuutta merkittävästi. Yhteistyörakenteita on kehitetty yhdessä kuntien hallintokuntien, järjestöjen ja seurakuntien kanssa. Oppilashuollon kuraattorien ja koulupsykologien kuntiin siirtymisen valmistelu on käynnistetty. Tammi-elokuun toteuman perusteella toimiala ei tule pysymään talousarviossa menossa olevista sopeuttamistoimenpiteistä huolimatta. Alijäämää syntyy noin 1 Me. Toimialan tulot alittuvat 3,4 Me sosiaali- ja terveydenhuollon asiakasmaksutuottojen ylittymisestä huolimatta. Tämä johtuu yliarvioiduista tulo-odotuksista (perustoimeentulotuen valtionosuus ja takaisinperintä 1,4 Me, korvaukset kunnilta ja kuntayhtymiltä 0,5 Me) ja budjetointivirheistä (maahanmuuttoon liittyvät korvaukset 0,84 Me, tulkkauspalveluiden sisäistä tuloa ei laskuteta toimialan sisällä 0,5 Me). Menot alittavat arvioidun noin 2,2 Me asiakaspalvelujen ostojen ylityksestä huolimatta. Avustukset kotitalouksille ja henkilöstömenot alittuvat. Henkilöstömenojen alittuminen johtuu sosiaalityöntekijöiden rekrytointivaikeuksista, toiminnan uudelleenorganisoinneista sekä henkilöstömäärärahoihin sisältyvästä määrärahasta palvelujen ostoon. Ostopalvelumenojen kasvua pyritään edelleen vähentämään toiminnallisten muutosten eteenpäin viemisellä lapsiperhepalveluissa, vammaispalveluissa sekä päihde- ja mielenterveyspalveluissa. 10

YMPÄRISTÖTERVEYSKESKUS TULOSLASKELMA (1000 ) MTA 2017 TOT 2017 TOT-% TPE 2017 Toimintatuotot 466 397 85,1 % 524 Toimintakulut -2 182-1 393 63,8 % -2 200 Toimintakate -1 716-996 58,1 % -1 676 Suunnitelman mukaiset poistot -8-4 58,1 % -7 Tilikauden tulos -1 724-1 001 58,1 % -1 682 YMPÄRISTÖTERVEYSKESKUS, TOIMIALAJOHTAJAN KATSAUS Toiminta on toteutunut eläinlääkintähuollossa suunnitellun mukaisesti. Vastaanottokäyntien ennustetaan toteutuvan jopa hieman suunniteltua runsaampina. Terveydensuojelussa ennustetaan näytteenoton, päätösten ja yhteydenottojen toteutuvan lähes talousarvion mukaisina, mutta muut suoritteet alittavat talousarviossa suunnitellut määrät. Terveydensuojelun toimipisteverkkoa on supistettu. Alkaen 1.9.2017 terveydensuojelun kaksi toimipistettä sijaitsevat Heinolassa ja Hollolassa. Elokuun tilinpäätösennusteen mukainen toimialan tulos on noin 42 000 talousarviota parempi. Hyvään taloudelliseen tulokseen vaikuttaa pääasiassa taksamuutoksesta johtuva toimintatuottojen kasvu. 11

LABORATORIOLIIKELAITOS TULOSLASKELMA (1000 ) MTA 2017 TOT 2017 TOT-% TPE 2017 Toimintatuotot 40 915 27 868 68,1 % *** 41 900 Liikevaihto 40 892 27 828 68,1 % *** 41 852 Muut tulot 23 40 173,9 % 48 Toimintakulut -39 849-26 752 67,1 % -40 400 Poistot -1 059-664 62,7 % -1 059 Rahoitus -7-3 42,9 % -7 Tulos 0 449 *** 434 LABORATORIOLIIKELAITOS, JOHTAJAN KATSAUS Toimintatuotot koko liikelaitoksessa ovat elokuun jälkeen noin 1,5% yli talousarvion. Lääkehuolto on ennustanut, että sen koko vuoden toimintatuotot jäisivät alle talousarvion. Lääkehuollon toiminnallinen tulos elokuussa oli negatiivinen. Toimintamenojen kasvupainetta tuo tarvikkeiden ja reagenssien ostot sekä vuokrien nousu kunnilta vuokratuissa tiloissa. Toimintamenojen tarkan seurannan tulee jatkua, jotta vuoden 2017 tulos varmistetaan. Suoritteiden määrän kehitys vaihtelee eri vastuuyksiköissä. Palvelutarjoamastamme on käytetty enemmän vaativia tutkimuksia kuin vuonna 2016. Laboratoriopalvelujen positiivinen tulos kompensoi Lääkehuollon jättämän siten, että koko liikelaitoksen tulos tulee olemaan tämänhetkisen arvion mukaan 300-400 000 euroa ylijäämäinen 12

VERSO LIIKELAITOS TULOSLASKELMA (1000 ) MTA 2017 TOT 2017 TOT-% TPE 2017 Toimintatuotot 1 514 397 26,2 % *** 1 514 Liikevaihto 413 297 71,9 % *** 413 Muut tulot 1 101 100 9,1 % 1 101 Toimintakulut -1 514-591 39,0 % -1 514 Poistot *** Rahoitus *** Tulos 0-194 *** 0 VERSO LIIKELAITOS, JOHTAJAN KATSAUS Valtion kärkihankkeet (OTE ja LAPE ja LAPE muutosagentti) laskutetaan vain kaksi kertaa vuodessa. Hankkeissa työskentelee 7,5 työntekijää. Toteutuneiden kulujen mukaan tehdyt maksatushakemukset lähetettiin hankkeiden hallinnoijalle elokuun alussa, mutta suorituksia niistä ei ole vielä elokuun loppuun mennessä tullut. Neljän tuulen hankkeesta tehdään vain yksi maksatushakemus vuodessa ja se ajoittuu lokakuulle. Perustoiminnan (johtaja, suunnittelija sekä 0,5 sihteeri) kattamiseksi valtio ja kunnat/kuntayhtymä maksoivat koko vuoden osuutensa alkuvuodesta. Päijät-Hämeen kunnat/kuntayhtymä maksoivat myös ehkäisevän työn toteuttamisesta koko vuoden maksuosuuden jo alkuvuodesta. Sosiaaliasiamiestoiminnasta laskutettiin alkuvuodesta 6 kuukauden osuus ja syyskuussa laskutetaan toinen 6 kuukauden erä. Potilasasiamiestoimintaa hoidettiin n. 6 kuukauden ajan, mutta toiminnan kattamiseksi ei ole vielä tehty sisäisiä siirtoja. Tulojen toteutuessa (syyskuussa ja seuraavien laskutusten mukaan helmikuussa) tilinpäätösennuste on 0. 13

Tuloslaskelma / Ulkoiset Kuntayhtymä: 10, 40, 60 MTA 2017 Tot. vuod. alusta 2016 Tot. vuod. alusta 2017 TA% Edell.vuod. muutos% Ennuste 8/2017 Toimintatuotot 703 468 581 360 920 369 460 650 930 65,5 27,6 697 650 000 Myyntituotot 623 500 857 308 287 101 410 995 873 65,9 33,3 619 000 000 Maksutuotot 60 714 251 40 595 021 40 464 014 66,6-0,3 60 200 000 Tuet ja avustukset 7 204 794 4 437 064 2 401 828 33,3-45,9 6 250 000 Muut toimintatuotot 12 048 679 7 601 183 6 789 215 56,3-10,7 12 200 000 Toimintakulut -689 171 166-479 559 057-459 099 721 66,6-4,3-694 900 000 Henkilöstökulut -346 666 423-245 376 646-223 528 728 64,5-8,9-334 100 000 -Palkat ja palkkiot -282875144-195 951 886-183 192 910 64,8-6,5-273 000 000 -Eläkekulut -53 985 375-38 648 386-34 770 998 64,4-10,0-51 100 000 -Muut henkilösivukulut -9 805 904-10 776 374-5 564 820 56,7-48,4-10 000 000 Asiakaspalvelujen ostot -123 206 783-80 817 990-87 484 109 71,0 8,2-133 700 000 Muiden palvelujen ostot -94 854 894-63 262 620-65 165 999 68,7 3,0-103 100 000 Ostot tilikauden aikana -63 151 365-45 513 559-41 406 280 65,6-9,0-62 700 000 Avustukset -21 722 632-16 496 263-14 026 538 64,6-15,0-20 200 000 Muut toimintakulut -39 569 069-28 137 940-27 488 067 69,5-2,3-41 100 000 Toimintakate 14 297 415-118 638 688 1 551 209 10,8-101,3 2 750 000 Rahoitustuotot ja -kulut -673 000-487 586-214 306 31,8-56,0-450 000 Vuosikate 13 624 415-119 126 274 1 336 903 9,8-101,1 2 300 000 Suunnitelman mukaiset poistot -14 187 711-7 647 624-8 729 901 61,5 14,2-13 900 000 Kertaluonteiset poistot 0-813 555 0 * -100,0 0 Tilikauden tulos -563 296-127 587 453-7 392 998 1312,5-94,2-11 600 000 Varausten ja rahastojen muutos 690 600 84 847 0 12,3 * 170 000 Tilikauden ylijäämä/alijäämä 127 304-127 502 606-7 392 998-5807,4-94,2-11 430 000 14

Tuloslaskelma kokonaistarkastelu KOKONAISTARKASTELU (1000 ) LIIKELAITOSTEN VAIKUTUS YHTYMÄN TILIKAUDEN TULOKSEN MUODOSTAMISEEN Yhtymä pl. liikelaitokset Verso liikelaitos Laboratoriopalvelut liikelaitos Eliminoinnit sisäiset erät Yhtymän tuloslaskelmaosa ml.liikelaitokset Yhtymä pl. liikelaitokset MTA 2017 MTA 2017 MTA 2017 Yhtymä liikelaitokset MTA 2017 Toteuma 31.8. Laboratoriopalvelut liikelaitos Yhtymän tuloslaskelmaosa ml.liikelaitokset Verso liikelaitos Eliminoinnit sisäiset erät Toteuma 31.8. Toteuma 31.8. Yhtymä Liikelaitokset Toteuma 31.8. TA% *) **) *) **) Toimintatuotot 705 267 784 40 915-4 716-38 781 703 468 462 182 397 27 868-3 147-26 649 460 651 65,5 Myyntituotot, ulkoiset 621 029 361 2 111 0 0 623 501 409 521 105 1 370 0 0 410 996 65,9 Myyntituotot, sisäiset 4 716 0 38 781-4 716-38 781 0 3 147 193 26 457-3 147-26 649 0 Maksutuotot 60 714 0 0 0 0 60 714 40 462 0 2 0 0 40 464 66,6 Maksutuotot, sisäiset 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Tuet ja avustukset 6 766 423 16 0 0 7 205 2 296 100 6 0 0 2 402 33,3 Muut toimintatuotot 12 042 0 7 0 0 12 050 6 755 0 34 0 0 6 789 56,3 Muut toimintatuotot,sisäiset 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Toimintakulut -691 993-827 -39 849 38 781 4 716-689 170-461 553-591 -26 752 26 649 3 147-459 100 66,6 Henkilöstökulut -335 721-615 -10 330 0 0-346 666-216 125-469 -6 934 0 0-223 529 64,5 Palkat ja palkkiot -270 040-506 -8 296 0 0-278 842-174 168-380 -5 621 0 0-180 169 64,6 Henkilösivukulut -65 681-110 -2 034 0 0-67 824-41 957-89 -1 314 0 0-43 360 63,9 Eläkekulut -52 254-86 -1 645 0 0-53 985-33 655-71 -1 045 0 0-34 771 64,4 Muut henkilösivukulut -13 427-24 -389 0 0-13 840-8 302-18 -268 0 0-8 589 62,1 Palvelujen ostot -214 277-113 -3 671 0 0-218 062-150 162-56 -2 432 0 0-152 650 70,0 Palvelujen ostot, sisäiset -19 388-46 -4 671 19 388 4 716 0-13 922-31 -3 116 13 922 3 147 0 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -42 567-6 -20 578 0 0-63 151-27 596-7 -13 804 0 0-41 406 65,6 Aineet, tarvikkeet ja tavarat, sisäiset -19 393 0 0 19 393 0 0-12 727 0 0 12 727 0 0 Avustukset -21 723 0 0 0 0-21 723-14 027 0 0 0 0-14 027 64,6 Avustukset, sisäiset 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Muut toimintakulut -38 924-46 -599 0 0-39 569-26 994-29 -465 0 0-27 488 69,5 Toimintakate 13 274-43 1 066 34 065-34 065 14 298 629-194 1 116 23 502-23 502 1 551 10,8 Rahoitustuotot ja -kulut -666 0-7 -7 7-673 -212 0-3 -3 3-214 31,8 Korkotuotot 6 0 0 0 0 6 3 0 0 0 0 3 56,6 Korkotuotot, sisäiset 7 0 0-7 0 0 3 0 0-3 0 0 Muut rahoitustuotot 65 0 0 0 0 65 224 0 0 0 0 224 344,2 Korkokulut -500 0 0 0 0-500 -413 0 0 0 0-413 82,6 Korkokulut, sisäiset 0 0-7 0 7 0 0 0-3 0 3 0 Muut rahoituskulut -244 0 0 0 0-244 -28 0 0 0 0-28 11,7 Vuosikate 12 608-43 1 059 34 058-34 058 13 624 417-194 1 113 23 499-23 499 1 337 9,8 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -13 129 0-1 059 0 0-14 188-8 066 0-664 0 0-8 730 61,5 Tilikauden tulos -521-43 0 34 058-34 058-563 -7 649-194 450 23 499-23 499-7 393 1 312,2 Poistoeron lisäys(-) tai vähennys(+) 170 170 Varausten lisäys(-) tai vähennys(+) 521 521 Tilikauden ylijäämä(alijäämä) 0-43 170 34 058-34 058 127-7 649-194 450 23 499-23 499-7 393-5 812,0 *) sisältää yhtymän ja liikelaitosten väliset sisäiset erät **) yhtymän ulkoinen tuloslaskelma 15

Rahoituslaskelma kokonaistarkastelu KOKONAISTARKASTELU (1000 ) LIIKELAITOSTEN VAIKUTUS YHTYMÄN TOIMINNAN RAHOITUKSEEN RAHOITUSLASKELMA Yhtymä pl. liikelaitokset Verso liikelaitos Laboratoriopalvelut liikelaitos Eliminoinnit sisäiset erät Yhtymän Rahoitusosa ml.liikelaitokset Yhtymä pl. liikelaitokset Verso liikelaitos Laboratoriopalvelut liikelaitos Eliminoinnit sisäiset erät Yhtymän Rahoitusosa ml.liikelaitokset MTA 2017 MTA 2017 MTA 2017 Yhtymä Liikelaitokset MTA 2017 Toteuma 31.8. Toteuma 31.8. Toteuma 31.8. Yhtymä Liikelaitokset Toteuma 31.8. *) **) *) **) Toiminta ja investoinnit Toiminnan rahavirta 12 608-43 1 059 34 058-34 058 13 623 417-194 1 113 23 499-23 499 1 337 Vuosikate 12 608-43 1 059 34 058-34 058 13 623 417-194 1 113 23 499-23 499 1 337 Tulorahoituksen korjauserät 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Investointien rahavirta -10 999 0-703 -1 268 0-12 971-4 039 0-1 514 0 0-5 553 Investointimenot -12 267 0-703 0 0-12 971-5 384 0-1 514 0 0-6 897 Investointitulot 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Pys.vastaavien hyöd.luovutustulot 1 268 0 0-1 268 0 0 1 344 0 0 0 0 1 344 Toiminta ja investoinnit, netto 1 609-43 356 32 790-34 058 654-3 622-194 -400 23 499-23 499-4 216 Rahoitustoiminta Antolainauksen muutokset -3 899 0 0 3 037 0-862 -681 0 0-163 0-844 Antolainasaamisten lisäys -862 0 0 0 0-862 -862 0 0 0 0-862 Antolainasaamisten vähennys 0 0 0 0 0 0 18 0 0 0 0 18 Antolainasaamisten lisäys,liikelait. -3 200 0 0 3 200 0 0 0 0 0 0 0 0 Antolainasaamisten vähennys,liikel 163 0 0-163 0 0 163 0 0-163 0 0 Lainakannan muutokset 391 0-163 0 163 391-3 590 400 1 338 1 900-1 738-1 690 Pitkäaikaisten lainojen lis. Kuntayht 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Pitkäaikaisten lainojen lis. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Pitkäaikaisten lainojen väh. -2 609 0 0 0 0-2 609-1 690 0 0 0 0-1 690 Pitkäaikaisten lainojen väh. kuntayh 0 0-163 0 163 0 0 0-163 0 163 0 Lyhytaikaisten lainojen muutos 3 000 0 0 0 0 3 000-1 900 400 1 500 1 900-1 900 0 Oman pääoman muutokset 0 0 0 0 0 0-300 0 0 0 0-300 Muut maksuvalmiuden muutokset 2 024 0 0-2 024 0 0 25 587 29-537 0 0 25 080 Rahoitustoiminta -1 484 0-163 1 013 163-471 21 017 429 801 1 738-1 738 22 247 Vaikutus maksuvalmiuteen 126-43 193 33 803-33 895 183 17 395 235 401 25 237-25 237 18 031 *) sisältää yhtymän ja liikelaitosten väliset sisäiset erät **) yhtymän ulkoinen tuloslaskelma ero -92,00 0,00 16

INVESTOINTIEN TOTEUTUMISVERTAILU (1000 ) Määrärahat TA 2017 Muutos MTA 2017 31.8.2017 TA-% Uudisrakentamishankkeet 1 000 0 1 000 106 10,60 Rak.vaihe 7; KESLE, synnytys, vuodeosastot, välinehuolto 1 000 0 1 000 106 10,60 Suunnittelu 1 000 0 1 000 106 10,60 Rakentaminen Toimintavarustus Perusparantamishankkeet (sisältää toiminnan tehostamiset) 2 400 0 2 400 1 074 44,75 Rakennusvaihe 8, Vanhan osan saneeraus 0 0 0 0 0,00 Vuodeosastot Vapautuneet tilat, poliklinikat Toimintavarustus ja irtaimisto Muu rakentaminen, rakennustekniset työt, yhteensä 2 200 0 2 200 1 074 48,82 MasterPlan 200 0 200 0 0,00 Suunnittelu 200 0 200 0 0,00 Muut investointimenot 8 858 9 8 866 4 204 47,42 Tietojärjestelmähankkeet 647 0 647 161 24,88 Sairaalalaitteet ja -kalusto 6 469 0 6 469 1 259 19,46 Muut laitteet ja kalusto 1 221 0 1 221 2 775 227,27 Osakkeet 521 9 529 9 1,70 Investointimenot yhteensä 12 258 9 12 266 5 384 43,89 Tuloarvio Muut laitteet ja kalusto, myynti sisäinen 0 1 268 1 268 1 268 100,00 Muut investointitulot 0 0 0 76 * Investointitulot yhteensä 0 1 268 1 268 1 344 105,99 Investoinnit nettomenot 12 258-1 259 10 998 4 040 36,73 17