HOLLOLAN KUNNAN TILINPÄÄTÖS

HOLLOLAN KUNNAN TILINPÄÄTÖS Salpakankaan koulu 2012 Kunnanhallitus 25.3.2013

2 Sisällys 1. Toimintakertomus... 4 1.1. Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa... 4 1.1.1 Kunnanjohtajan katsaus... 4 1.1.1. Hallinto... 7 1.1.2. Yleinen taloudellinen kehitys ja kuntien talous... 9 1.1.3. Olennaiset muutokset kunnan toiminnassa ja taloudessa... 12 1.1.4. Kunnan henkilöstö... 12 1.1.5. Arvio merkittävimmistä riskeistä... 12 1.1.6. Ympäristötekijät... 13 1.2 Selonteko sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestämisestä... 13 1.3. Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus... 16 1.3.1 Tilikauden tuloksen muodostuminen... 16 1.3.2 Toiminnan rahoitus... 18 1.3.3 Rahoitusasema ja sen muutokset... 19 1.3.4 Kokonaistulot ja menot... 20 1.4 Konsernin toiminta ja talous... 21 1.4.1 Konsernin toiminnan ohjaus... 21 1.4.2 Olennaiset tapahtumat... 21 1.4.3 Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä... 21 1.4.4 Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut... 22 1.5 Kunnanhallituksen esitys tuloksen käsittelystä... 25 2. Talousarvion toteutuminen... 26 2.1. Strategisten tavoitteiden toteutuminen... 26 2.2. Käyttötalousosa... 30 2.3. Tuloslaskelmaosa... 51 2.4. Investointiosa... 53 2.5. Rahoitusosa... 59 2.6. Yhteenveto valtuuston hyväksymien sitovien määrärahojen ja tuloarvioiden toteutumisesta... 61 3. Tilinpäätöslaskelmat... 62 3.1. Tuloslaskelma... 62 3.2. Rahoituslaskelma... 63 3.3. Tase... 64 3.4. Konsernilaskelmat... 65 4. Tilinpäätöksen liitetiedot... 68 4.1. Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot... 68

3 4.2. Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot... 68 4.3. Tasetta koskevat liitetiedot... 70 4.4. Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot... 74 4.5. Henkilöstöä koskevat liitetiedot... 76 4.6. Liitetietojen erittely... 76 4.7. Konsernitilinpäätöksen liitetiedot... 77 5. Taseyksikön ja liikelaitoksen erillistilinpäätökset... 82 5.1 Liikelaitoksen vaikutus tulokseen ja rahoitukseen... 82 5.2 Erillistilinpäätöslaskelmat... 84 6. Konserniyhtiöt... 96 7. Käytetyt kirjanpitokirjat ja tositelajit... 100 8. Tilinpäätöksen allekirjoitukset ja merkinnät... 102

4 1. Toimintakertomus 1.1. Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa 1.1.1 Kunnanjohtajan katsaus Talous Valtuusto hyväksyi 14.11.2011 vuoden 2012 talousarvion. Päätöksen pohjalta talousarvio muodostui lähtökohdiltaan -2,25 milj. euroa alijäämäiseksi. Veronkorotusesitys hylättiin. Verot pidettiin vuoden 2011 tasolla. Vuoden 2012 taloudellista tilaa leimasi epävarmuus. Vuonna 2008 käynnistyneestä Euroopan laajuisesta finanssikriisin heijastusvaikutukset näkyivät vahvana, talous oli taantumassa; Suomen kokonaistuotanto aleni, vienti supistui, investoinnit vähentyivät, bkt:n aleni ja työttömyys kasvoi. Talouskasvun nopea hidastuminen johtui kotimaisen kysynnän heikkenemisestä, kuluttajien luottamuksen vähäisyydestä. Kuntataloutta rasitti verotulojen heikko kehitys sekä valtionosuusjärjestelmän muutokset ja leikkaukset. Kun lisäksi sosiaali- ja terveystoimen kasvu jatkui kiihtyvänä, vuoden 2012 tilinpäätös vajosi -4,4 milj. euroa alijäämäiseksi. Toimintamenot Toimintamenot olivat 173,85 milj. euroa, missä kasvua edellisvuoteen oli 10,6 milj. euroa eli n. 6,5 %. Yli puolet toimintamenojen kasvusta selittyi sosiaali- ja terveystoimen palvelumenojen kasvulla. Perusturvalautakunnan alaiset menot kasvoivat edellisestä tilinpäätöksestä 5,4 milj. euroa eli 10,4 %. Talousarvioon varattu määräraha ylittyi 1,8 milj. euroa. Peruspalvelukeskus Oiva-liikelaitoksen osalta kasvua oli 3,6 milj. euroa eli 11,6 %. Keskeisimmät kasvua selittävät tekijät olivat vammaispalvelut, lastensuojelun menot sekä palveluasuminen, joiden osuuden nousu selittää 2/3 kasvusta. Erikoissairaanhoidon menot kasvoivat aikaisempia vuosia maltillisemmin, kasvua oli 1,3 milj. euroa eli 6,5 %. Kasvua Päijät-Hämeen sosiaali- ja terveysyhtymän omaan, alkuperäiseen talousarvioon oli 20,7 milj. euroa. Hollolan osalta psykiatria (nuoriso, poliklinikka) kasvu oli suurinta. Sivistyslautakunnan alaiset varhaiskasvatus, opetus, nuoriso- ja kulttuurimenot kasvoivat edellisestä tilinpäätöksestä 2,1 milj. euroa eli 4,2 %. Teknisen lautakunnan alaiset maankäytön, kunnallistekniikan ja kiinteistöpalvelujen menot kasvoivat edellisestä tilinpäätöksestä 1,1 milj. euroa eli 5,4 %. Kunnanhallituksen alaiset demokratia-, avustus-, jäsenmaksu- ja tukipalvelumenot kasvoivat 0,45 milj. euroa eli 9,4 %. Kasvusta pääosa selittyy konsernipalveluihin hallintokunnilta keskitetyistä talous-, asianhallinta ja IT-palveluista. Tulot Vuodelle 2012 ei nostettu kunnallis- tai kiinteistöveroja. Kunnallisveroaste oli 19,75 %. Verotulot olivat 74,2 milj. euroa, missä kasvua edelliseen tilinpäätökseen oli vain 1,25 milj. euroa eli 1,7 %. Keskeisin selittävä tekijä näin heikkoon kasvuun oli yhteisöverotulojen alenema n. -1,4 milj. euroa. Kunnallisverotulojen kasvu vastasi vuoden 2011 kasvua ollen + 2,5 milj. euroa. Kiinteistöverot kasvoivat n. 0,15 milj. euroa. Valtionosuudet olivat 26,31 milj. euroa, missä laskua edelliseen tilinpäätökseen on -0,37 milj. euroa. Laskua selittää kaksi keskeistä tekijää; valtionosuuden järjestelmämuutos (verotulotasauksesta poistettiin kiinteistöverot) sekä valtionosuuksien leikkaus. Keskimääräiseen n. 2,2 milj. euron kasvuun tulojen vähennys oli merkittävä. Toimintatuotot olivat 74,87 milj. euroa, missä kasvua edelliseen tilinpäätökseen on 4,3 milj. euroa. Tulorahoitus (verotulot, valtionosuudet ja toimintatuotot) olivat yhteensä 175,37 milj. euroa, missä kasvua edelliseen tilinpäätökseen on 5,18 milj. euroa. Tulorahoitus kattoi alle puolet toimintamenojen kasvusta, mikä selittää talouden vahvan epätasapainon.

5 Investoinnit Kiinteistöinvestointeja oli 13,4 milj. euroa, joihin tuloa 5,3 milj. euroa nettomenojen ollessa 8,1 milj.euroa. Merkittävin investointi oli Salpakankaan koulun 2. osan rakentaminen. Investointimenoja 8,4 milj. euroa. Pienemmät erilliskohteet olivat 1,2 milj. euroa. Liikennealueiden investoinnit 1,8 milj. euroa. Vesihuoltolaitoksen investoinnit olivat 1,2 milj.euroa. Kunnan lainamäärä oli vuoden lopussa 35,11 milj. euroa eli 1591 e/as. Lisäystä vuoden aikana oli 10,7 milj. euroa eli 486 e/as. Toiminta Kunnan väestömäärä kasvoi poikkeuksellisen vähän, vain +45. Työttömyysaste oli keskimäärin 8 % ollen kokonaisuutena alhaisempi kuin vuonna 2011 (8,2%). Lokakuusta lähtien työttömyysaste kääntyi kuitenkin edellisvuotta korkeammaksi. Kunta- ja palvelurakenneuudistus väritti kuntakeskustelua koko vuoden. Elinvoimainen kunta- ja palvelurakenne-selvitys valmistui 8.2.2012. Tähän liittyi myös rakennetyöryhmän selvitys kullekin alueelle tarkoituksenmukaisesta kunta- ja palvelurakenteesta. Työryhmän selvitystä esiteltiin aluekierroksilla. Selvityksestä pyydettiin kuntien lausunnot. Hollolan kunnanvaltuusto hyväksyi lausuntonsa 2.4.2012. 5.6.2012 Hallitus linjasi kunta- ja palvelurakenneuudistusta vahvojen peruskuntien muodostamiseksi. Kuntarakenteen uudistamista ohjaavat kriteerit annettiin 27.6.2012. Annetut kriteerit koskivat palvelu- ja väestöpohjaa, työpaikkaomavaraisuutta, työssäkäynti- ja yhdyskuntarakennetta sekä taloutta. Hollolan kunnan osalta kriteerit eivät täyty työpaikkaomavaraisuuden-, työssäkäynnin- ja yhdyskuntarakenteen osalta, mikä marraskuussa annetun lakiesityksen pohjalta edellyttää kuntaliitosselvityksen tekemistä esitetyn mukaisesti koko maakunnan alueella tai vaihtoehtoisesti maakunnan alue ilman Itä-Hämeen aluetta 30.3.2014 mennessä. Yhteistoiminta-asioiden osalta edettiin. Valtuuston hyväksyi Päijät-Hämeen kuntien ja kuntayhtymien henkilöstö- ja talouspalvelukeskus Oy:n perustamisen ja kunnan osakkuuden perustettavassa yhtiössä (Calpro Oy), hyväksyi jätelakiin pohjaavan seudullisen jätelautakunnan perustamisen sekä liittymisen uuteen ydinkuntien (Lahti, Hollola, Orimattila, Nastola) ylläpitämään elinkeinoyhtiöön sekä laajempaan maakunnalliseen markkinointiyhtiöön vuoden 2013 alusta. Yhdessä Hämeenkosken, Kärkölän ja Padasjoen kuntien kanssa perustettu Työvoimapalvelu Soiva Oy:n (sosiaalinen yritys) käynnisti toimintansa. Viiden kunnan omistama Kuntatekniikka Oy ajautui taloudellisiin vaikeuksiin ja valtuusto myönsi sille pääomalainaa. Kunnanvaltuusto hyväksyi myös seudullisen pohjavesien suojelusuunnitelman. Hollolan kunnanvaltuusto irtisanoi 17.12.2012 läntisen perusturvapiirin yhteistoimintasopimuksen 1.1.2014 alkaen. Irtisanomisen taustalla oli koko vuoden jatkunut, henkilöstön asemaa ja toimintaa vaikeuttanut Asikkalan kunnan sosiaali- ja terveyspalvelujen järjestämistä koskenut arviointityö, mistä johtuen edellytyksiä yhteistoiminnan jatkamiseen Asikkalan kunnan kanssa pidettiin heikkoina. Peruspalvelukeskus Oiva-liikelaitoksen johtaja Eeva Halme irtisanoutui virastaan vuoden lopussa. Hänen tilalleen palkattiin määräaikaiseen virkaan 1.2.2013 31.5.2015 Hyvinkään kaupungin sosiaali- ja terveysjohtaja Aino Eerola. Määräaikaiseen virantäyttöön päädyttiin valtakunnallisten sosiaali- ja terveystoimen linjausten ollessa kesken. Kaavoituksen osalta valtuusto hyväksyi 18.6.2012 merkittävän keskusta-alueen asemakaavamuutoksen, minkä pohjalta uutta rakennusoikeutta keskustan alueelle muodostui 24 400 k-m2. Uusia asuntoja kaavalla muodostuu n. 140. 8400 k-m2 liikerakentamisoikeuden lisäyksestä 60 % kohdistuu pienliiketiloille. Panostus keskustan alueeseen on kaavamuutoksen toteutuksen käynnistyttyä 70-100 milj. euroa ja työpaikkavaikutus n. 200. Asemakaavamuutoksesta valitettiin Kouvolan hallinto-oikeuteen. Valtuusto hyväksyi myös Perhoslehdon asemakaavan, Tiirismaan asemakaavamuutoksen (Ruokakeskon hakemus, K-kaupan rakentaminen Naisten Pukutehtaan tontille), Nostavan osayleiskaavan muutoksen (laajennusvarauksesta luopuminen) sekä Kukonkoivun teollisuusaluetta koskeneen asemakaavan ja asemakaavamuutoksen, mikä Ely-keskuksen oikaisuvaatimuksen nojalla sittemmin raukesi. Kiinteistöjen kuntoon ja toimenpiteiden ajoitukseen kiinnitettiin huomiota ja niitä koskevia linjauksia hyväksyttiin kiinteistöpoliittisessa ohjelmassa sekä tilahankkeiden suunnitteluohjeistuksessa.

6 Kunnan strategiset hankkeet: tuottavuuden kehittäminen (Latu) ja sairauspoissaolojen vähentäminen (Terttu) etenivät suunnitellun mukaisesti. Tuottavuushankkeen kautta kuntaan on koulutettu 130 sisäistä uudistajaa ja kehittämishankkeita syntyi 128 kpl vuoden aikana. Sairauspoissaolojen määrä aleni koko kunnan tasolla -1,3 %. Ennakointi Vuoden 2012 toimintamenojen kasvu oli yli kaksinkertainen suhteessa verorahoitustulojen ja toimintatulojen kasvuun. On selvää, että kunnan talous oli vuonna 2012 vahvasti epätasapainossa ja talouskehitys kestämätön. Vuoden 2013 talousarvio hyväksyttiin -0,5 milj. euroa alijäämäisenä. Tässä vaiheessa, kun vuoden 2012 tilinpäätöstiedot ovat lopullisia, voidaan pelkästään sosiaali- ja terveystoimen vuoden 2012 käytön perusteella ja sieltä siirtyvien paineiden osalta päätellä vuoden 2013 talouteen kohdistuvan -3-4 milj. euron alijäämäpaine. Talouden sopeutusohjelman laadinta on käynnistetty; ilman merkittäviä toimenpiteitä Hollolan kunta uhkaa ajautua kriisikunnaksi valtuustokauden 2013 2016 aikana. Talouden haasteita lisää investointien merkittävä lisäys. Kevään tietojen pohjalta yläkoulun I-osa joudutaan purkamaan ja oppilaat siirtyvät jo syksystä 2013 väistötiloihin. Akuutit korjaustarpeet kohdistuvat myös paloasemaan ja Kalliolan kouluun. Valtuustokaudella käynnistettävien tai toteutettavien investointien määrä tulee olemaan 60 80 milj. euroa. Tämä investointikuorma nostaa kunnan velkamäärää merkittävästi nykyisestä. Samaan aikaan kunnan toimintaympäristön muutospaineet ovat historiallisen suuret; kunta- ja palvelurakennelain-, sosiaali- ja terveystoimen järjestämislain-, kuntalain- ja valtionosuuslain laajat uudistukset ovat käynnissä. Kukin valmistelussa oleva laki yksittäin tarkasteluna vaikuttaa merkittävässä määrin kunnan toimintaan ja toimintaedellytyksiin. Yhdessä kaikkien keskeisten lakien muutos samanaikaisesti muuttaa kunnan toimintaympäristön ja mallin kokonaisvaltaisesti. Muutosten monikerroksellisuus ja samanaikaisuus haastaa palvelutuotantojärjestelmän toimivuuden poikkeuksellisella tavalla tulevina vuosina. Hollolassa 20. maaliskuuta 2013 Päivi Rahkonen Kunnanjohtaja

7 1.1.1. Hallinto HOLLOLAN KUNNAN HALLINTO-ORGANISAATIO 31.12.2012

8 Valtuuston jäsenet (43), tilanne 31.12.2012 Aakala Seija Arvila Erkki Eskola Pekka Hottola Arto Jalonen Pasi Kempas Marja-Riitta Kiiski Mia Kilpinen Tuula Kotiaho Pekka Laine Tarja Lampenius Mikael Louekoski-Huttunen Toini Louhelainen Anne II vpj Maattola Helena Mantere Heikki Masih Salamat Mäkelä Tauno Niemi Ilkka Niemi Jarkko Penttilä Veli Pulkkanen Markku Pälsi Pasi Pölönen Kati Pöyry Jorma Rantanen Seppo Rehula Juha Rinne Keijo Ronkainen Jari Salmijärvi Sirkka-Liisa Salminen Jari Salo Tuulia Satovuori Kari Siirola Matti pj. Sipilä Kalle Sulonen Kari Söyrilä Tatu Taarasti Anna-Kaarina Tamminen Kari I vpj. Tiensuu Antti Valonen Tiina Vanhala-Selin Kristiina Vauhkala Vesa Virta Eero SIT SDP KOK KOK KOK KOK KOK SDP KOK KD KESK SDP PS KOK KOK KESK KESK KOK SDP KOK KOK KD KESK KESK VAS KESK KOK PS SDP PS KESK SDP KESK KOK KOK KOK KESK SDP SDP KOK VIHR SDP KOK Valtuuston poliittiset voimasuhteet: KOK 17 KESK 9 SDP 9 PS 3 KD 2 VAS 1 VIHR 1 SIT 1

9 Kunnanhallituksen jäsenet (11), tilanne 31.12.2012 Arvila Erkki Hottola Arto Kilpinen Tuula Lampenius Mikael Louekoski-Huttunen Toini Maattola Helena Rinne Keijo Salo Tuulia Sulonen Kari Taarasti Anna-Kaarina vpj. Virta Eero pj SDP KOK SDP KESK SDP KOK KOK KESK KOK KESK KOK Kunnanhallituksen esittelijä: kunnanjohtaja Päivi Rahkonen Kunnanhallituksen poliittiset voimasuhteet: KOK 5 SDP 3 KESK 3 1.1.2. Yleinen taloudellinen kehitys ja kuntien talous Suomen kansantalous on Kuntaliiton mukaan hiipunut ennakoidusta. Taloustilanteen heikkeneminen Suomessa on johtunut pääasiassa Euroopan velkakriisistä ja sen seurausvaikutusten heijastumisesta myös Suomen talouteen. Valtion budjettikatsauksen mukaan suhdannetilanteeseen nähden työmarkkinoiden tilanne on säilynyt kohtuullisen hyvänä. Vaatimaton tuotannon taso ei kuitenkaan riitä ylläpitämään työllisyyden kasvua ja työttömyys kääntyykin nousuun v. 2013, jolloin työttömyysasteeksi ennustetaan 8,1 %. Tilastokeskuksen alustavien ennakkotietojen mukaan Suomen julkisyhteisöjen sulautettu velka kasvoi vuoden 2012 aikana 10,3 miljardilla eurolla 103,1 miljardiin euroon. Velan suhde bruttokansantuotteeseen nousi edellisvuoden 49 prosentista 53 prosenttiin. Julkisyhteisöjen alijäämä suhteessa bruttokansantuotteeseen nousi 1,9 prosenttiin, kun vuotta aikaisemmin alijäämä oli 0,8 prosenttia. Julkinen alijäämä ja velka pysyivät ennakkotietojen mukaan EU:n vakaus- ja kasvusopimuksen mukaisten viitearvojen alapuolella. Bruttokansantuote väheni 0,5 prosenttia edellisestä vuosineljänneksestä ja 1,5 prosenttia vuoden takaisesta.. Kuva. Suomen julkisyhteisöjen alijäämä (-) ja velka, suhteessa BKT:hen

10 Vuonna 2012 julkisyhteisöjen rahoitusasema oli 3,7 miljardia euroa alijäämäinen. Valtiosektorin alijäämä kasvoi 0,9 miljardia euroa 6,7 miljardiin euroon. Kehitykseen vaikutti verokertymän kasvun hidastuminen ja maksettujen tulonsiirtojen kasvu. Kuntasektorin alijäämä kasvoi 1,0 miljardia euroa 2,1 miljardiin euroon. Vaikka kuntasektorin menot kasvoivat edellisvuotta hitaammin, rahoitusasemaa heikensivät verotulojen ja saatujen tulonsiirtojen selvästi edellisvuotta pienempi kasvu. Työeläkelaitokset ja muut sosiaaliturvarahastot keräsivät 5,1 miljardin euron ylijäämän. Hallitusohjelmaan kirjattujen tavoitteiden saavuttamiseksi maan hallitus joutuu tasapainottamaan julkista taloutta, jotta Suomen valtion ja siten myös kuntatoimijoiden luottoluokitus saataisiin pidettyä parhaalla tasolla. Tämä edellyttää, että valtion velkasuhde käännetään alenevalle uralle ja valtion talouden sekä koko julkisen talouden alijäämä pidetään alhaisena. Tämä kiristää ennestään kuntatalouden näkymiä. Valtionvarainministeriön ennustaa kasvun jäävän myös vuonna 2013 hitaaksi. Väestön ikääntymisestä aiheutuva sosiaali- ja terveyspalveluiden kysynnän kasvu sekä kuntien valtionosuuksien leikkaukset rasittavat kuntien taloutta ja myös niiden rahoitusasema uhkaa jäädä selvästi alijäämäiseksi. Yleinen talouskehitys on todennäköisesti lähivuosina vaimeaa sekä kansainvälisessä taloudessa että Suomessa. Suomessa kasvu jää kuluvana vuonna 0,5 prosenttiin ja työllisyystilanne heikkenee. Vuonna 2013 ansioiden nousu hidastuu 2,4 %:iin ja inflaatio 2,2 %:iin. Arvonlisäveron kaikkien kantojen yhden prosenttiyksikön nosto kiihdyttää inflaatiota kuluvana vuonna noin 0,6 prosenttiyksikköä. Lähde: Tilastokeskus, Valtioneuvoston Kanslia: Tulo- ja kustannuskehityksen toimikunta, Kuntaliitto 8.2.2013 Kuntien talous Kulunut vuosi 2012 on ollut kunnille hyvin haasteellinen käynnissä olevien merkittävien uudistusten ja heikkenevän talouden vuoksi. Kuntien ja kuntayhtymien tilinpäätösten ennakkotiedot osoittavat, että kuntatalous on pelättyäkin huonommassa kunnossa. Peräti 63 kunnalla viime vuoden vuosikate oli negatiivinen. Määrä on lähes kaksinkertainen edellisvuoteen verrattuna. Kuntien ja kuntayhtymien yhteenlaskettu vuosikate putosi vuoden 2011 yhteensä 2,55 miljardista eurosta 1,74 miljardiin euroon. Tämä kattaa vain 74 prosenttia poistoista. Kuntien verotulojen kasvu vuonna 2012 hidastui merkittävästi edellisvuodesta. Kuntien yhteenlaskettu toimintatulojen, verotulojen ja valtionosuuksien kasvu ei riittänyt kattamaan kuntien toimintamenojen kasvua. Toimintakatetta heikensi myös maksu- ja myyntitulojen kasvun hidastuminen. Samalla toimintamenojen kasvu säilyi lähes edellisvuoden, noin 5 prosentin tasolla. Tähän vaikutti osaltaan vuosilomamääräysten ja lomapalkkakirjausten muutokset. Kuntien vuotuinen lainakannan kasvu on merkittävin tällä vuosituhannella. Kuntien ja kuntayhtymien yhteenlaskettu lainakanta nousi lähes 14 miljardiin euroon. Lainakanta kasvoi 13 prosenttia, eli 1,6 miljardia euroa edellisvuoteen verrattuna. Kuntien ja kuntayhtymien investoinnit kasvoivat huomattavasti, peräti 8,5 prosenttia vuonna 2012. Talouskehityksen heikkeneminen ja rakennemuutos näkyivät myös siinä, että harkinnanvaraisen valtionosuuden korotusta haki 95 kuntaa 117 miljoonan edestä. Kunnallisveroaan nosti ennakko-odotuksiin nähden suurempi joukko, peräti 119 kuntaa. Keskimääräinen painotettu kunnallisveroprosentti on nyt 19,38. Ero matalimman ja korkeimman välillä on venähtänyt jo 5,5 %-yksikön suuruiseksi. Vaikean taloustilanteen lisäksi kunnilla on edessään muutoinkin hyvin suuret haasteet, joista merkittävimmät liittyvät väestön ikääntymiseen, työllisyyteen ja julkisen talouden kestävyysvajeen hallintaan. Lähde: Kuntaliitto 13.2.2013 ja Kuntataloustiedote 4/2012

11 Lahden talousalueen kehitys Kuntien ja kuntayhtymien vuoden 2012 tilinpäätösten ennakkotietojen mukaan Tulopohjan kasvu oli heikointa 40 000-100 000 asukkaan kunnissa ja tässä kuntakokoluokassa myös vuosikate heikkeni eniten. Maakunnittain yhteen laskettuna tilikauden tulos oli negatiivinen koko maassa lukuun ottamatta kolmea maakuntaa: Uusimaa, Päijät-Häme ja Etelä-Karjala. Päijät-Hämeen liiton mukaan Lahden seutukunnan alueella näkymät ovat jonkin verran aiempaa positiivisemmat. Eniten uskoa tulevaisuuteen on palvelualoilla. Myös Venäjän-vienti avaa positiivisia odotuksia monille aloille. Työ- ja elinkeinoministeriön mukaan Lahden seutukunnassa yritykset ovat tällä hetkellä investointien ja rekrytointien suhteen edelleen varovaisia. Tämä näkyy etenkin suhdanneherkillä aloilla ja teollisuudessa haluttomuutena palkata työntekijöitä vakituisiin työsuhteisiin. Muutamat Lahden alueella toimivista yrityksistä ovat saaneet viime kuukausina suuria tilauksia ulkomailta, mikä on piristänyt tunnelmaa. Myös Venäjän-vienti ja vuoden 2017 hiihdon MMkisojen saaminen Lahteen luovat positiivisia odotuksia monille aloille. Toisaalta myös ytneuvotteluja käydään samaan aikaan. Vuoden 2012 aikana yt-neuvottelut Lahden alueella koskivat yli 2 500 henkilöä. Kauppa- ja palveluelinkeinot ovat edelleen avainasemassa Lahden seudun työllisyyskehityksen kanssa. Palvelusektorilla on myös jatkossa investointisuunnitelmia, mm. kylpylähotelli, toriparkki ja Hollolan keskustapalveluiden uudistus. Kanta- ja Päijät-Hämeen maakuntien työ- ja elinkeinotoimistoissa oli joulukuun lopussa 21 555 työtöntä työnhakijaa, mikä on 1 769 (9,2 %) enemmän kuin vuosi sitten. Marraskuusta työttömien määrä kasvoi 10,4 %. Työttömyysaste oli Hämeen ELY-keskuksen alueella marraskuun lopussa 11,9 % ja koko maassa 10,7 %. Päijät-Hämeen maakunnan työttömyysaste joulukuussa oli 13,4 %, nousten edellisestä vuodesta 1,3 prosenttiyksikköä. Maakunnan matalin työttömyysaste oli Hämeenkoskella (7,8 %) ja korkein Lahdessa (15,4 %). Hollolan työttömyysaste joulukuun lopussa oli 8,9 %, mikä on 0,9 % -yksikköä edellisvuotta suurempi. Taulukko. Työttömien osuus työvoimasta (työttömyysaste) kuukauden lopussa. Työttömyyden ennustetaan lisääntyvän Lahden seutukunnassa seuraavan kuuden kuukauden aikana, mikä johtuu tuotannollisista ja taloudellisista syistä sekä osittain myös yritysten varovaisuudesta. Tärkeä kysymys on nuorisotyöttömyyteen varattujen resurssien riittämättömyys. Lähde: Lähde: Työ- ja elinkeinoministeriö 6.3.2013: Alueelliset kehitysnäkymät 1/2013 ja Hämeen ELY-keskus, joulukuun työllisyyskatsaus

12 1.1.3. Olennaiset muutokset kunnan toiminnassa ja taloudessa Verotulojen ja valtionosuuksien kasvu romahti vuonna 2012. Verotulot ja valtionosuudet kasvoivat yhteensä vain 885 t euroa (5,0 milj. eur, 5,3 % v. 2011) eli 0,9 %. Tuloveroprosenttia ja kiinteistöveroa ei korotettu vuodelle 2012. Verotulojen kasvun heikentyminen johtui pääosin yhteisöverotuoton romahtamisesta. Valtionosuusleikkausten toteuttaminen näkyy valtionosuuksien pienentymisenä edelliseen vuoteen nähden. Peruspalvelukeskus Oiva -liikelaitoksen lisälasku Hollolan kunnalle vuodelta 2012 oli 0,74 milj. euroa. Liikelaitoksen tulos saatiin nollaksi laskuttamalla kunnilta tilikauden alijäämä. Myös erikoissairaanhoidon menot ylittyivät talousarvioon nähden. Sosiaali- ja terveysmenojen kasvu oli hyvin voimakas vuonna 2012, peräti 10,4 %. Tulorahoituksen riittävyys heikkeni selvästi edelliseen vuoteen nähden tulopohjan pienentymisen johdosta. Tämän vuoksi lainamäärä lisääntyi kasvavien investointien myötä. Asukaskohtainen lainamäärä kasvoi lähes 500 eur/asukas. Tunnusluvut TP 2012 TP 2011 muutos Vuosikate/Poistot % 24,6 132,7 108,1 Investointien tulorahoitus % 17,8 49,4 31,5 Lainat euroa/asukas 1 591 1 109 482 Työttömyys kasvoi vuoden 2011 joulukuun tilanteesta 8 prosentista 8,9 prosenttiin. Väestökasvu jatkui edelleen, mutta varsin hitaana vuonna 2012. Vuoden lopussa Hollolassa oli 22.066 asukasta eli 45 asukasta enemmän kuin vuotta aiemmin. 1.1.4. Kunnan henkilöstö Kunnan palveluksessa oli 31.12.2012 2090 henkilöä, josta Peruspalvelukeskus Oivaliikelaitoksen osuus 1091 henkilöä. Henkilöstökulut kasvoivat 5,7 % edelliseen vuoteen nähden. Sairauspoissaolojen määrässä ei tapahtunut merkittävää muutosta. Tarkempia tietoja henkilöstöstä on vuoden 2012 henkilöstökertomuksessa. 1.1.5. Arvio merkittävimmistä riskeistä Riskikartoitukset on tehty sekä peruskunnassa että Peruspalvelukeskus Oiva liikelaitoksessa. Riskikartoitusia ja näiden perusteella laadittavia suunnitelmia päivitetään vuoden 2013 aikana. Konsernipalveluissa toteutettiin vuonna 2012 organisaatiomuutos, jossa keskitettiin mm. hallintopalveluiden ja laskutuspalveluiden toimintaa. Toiminta on ollut muutoksessa koko vuoden 2012 ajan, mutta keskittämisen on voitu tehostaneen sisäistä valvontaa ja riskienhallintaa kaikkien toimialojen tehtävien osalta. Kaikkia toimialojen osalta riskit liittyvät mm. tietoturvaan ja tietojärjestelmien toimivuuteen sekä lainsäädännön muutosten tuomiin muutoksiin toiminnassa ja näiden hallinnointiin tietohallinnossa. Tietoturvaohjeistusta on uusittu loppuvuonna ja ohjeistukset tullaan hyväksymään alkuvuonna 2013. Sopimusosaaminen ja sopimushallinta on myös todettu kaikkia toimialoja koskettavaksi riskiksi ja sen hallintaan on kiinnitetty huomiota mm. ottamalla käyttöön sähköinen sopimushallintajärjestelmä sekä ilmoittautumalla koekäyttäjäksi Kuntaliiton sopimusprosessimallin kehittämiseen.

13 Yleinen taloudellinen epävarmuus ja koko kuntatalouden tilanteen heikentyminen on näkynyt vahvasti vuonna 2012. Tämä on näkynyt paitsi maksuvalmiuden heikentymisenä myös lainamäärän voimakkaana kasvuna, mikä lisää myös jatkossa kunnan korkoriskiä. Kunnan lainoista yli 60 % on sidottu kiinteisiin korkoihin, millä on osin korkoriskiä pystytty pienentämään. Vakuutukset on kilpailutettu vuonna 2013. 1.1.6. Ympäristötekijät Lahden seudun kolmella kunnalla Hollolalla, Lahdella ja Nastolalla on ollut yhteinen ympäristöasioiden hallintajärjestelmä vuodesta 2006 lähtien. Lahden seudun ympäristöpalvelut (Lsyp) edistää Lahden, Hollolan ja Nastolan alueella luonnonvarojen kestävää käyttöä ja kestävän kehityksen toteutumista kuntien kaikissa toiminnoissa. Keskeisenä tavoitteena on ympäristöön kohdistuvan kuormituksen vähentäminen sekä ympäristön pilaantumisen ehkäiseminen. Toimialaan kuuluu mm. ympäristön suojeluun liittyvät lakisääteiset lupa- ja valvontatehtävät sekä ympäristön tilan seuranta. Kuntien valtuustot hyväksyivät seudun yhteisen uuden ympäristöpolitiikan päättynen valtuustokauden alussa keväällä 2009. Ympäristöpolitiikassa otetaan kantaa mm. ilmastonmuutoksen torjuntaan ja siihen varautumiseen, pohjavesien suojeluun ja järvien tilaan, asuinympäristöjen ja luonnon suojeluun ja sekä ympäristöinformaation jakamiseen näiden kolmen kunnan alueella. Ympäristöpolitiikan hyväksymisen jälkeen on seudulle laadittu "Hollola - Lahti - Nastola yhteiset ympäristötavoitteet 2012", minkä asiakirjan ovat hyväksyneet kuntien hallitukset talvella 2011. Sen lisäksi on Lahden seudun ympäristölautakunnassa hyväksytty keväällä 2011 yksityiskohtaisempi toteuttamisohjelma, "Hollola - Lahti - Nastola ympäristöasioiden toimenpideohjelma". Tämän ohjelman toteutumista seurataan jatkuvasti ja lautakunta päättää päivityksistä kahdesti vuodessa. Nämä ympäristöasiakirjat toteuttavat osaltaan myös kuntastrategioiden sisältämiä ympäristöpäämääriä. 1.2 Selonteko sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestämisestä Kuvaus säännösten, määräysten ja päätösten noudattamisesta Konsernipalveluiden osalta ei ole havaittu säännösten noudattamatta jättämisestä aiheutuneita sisäisen valvonnan puutteita. Hallintosääntö, muut johtosäännöt ja hankintaohje on päivitetty vastaamaan toiminnassa tapahtuneita muutoksia ja muiden ohjeiden (mm. sisäisen valvonnan ohje ja taloudenhoito-ohje) ja sääntöjen päivittäminen on aloitettu loppuvuonna. Sivistystoimialan toiminta on pitkälti lakisääteistä toimintaa, jota ohjataan valtion ja kunnan omin viranomaismääräyksin ja päätöksin. Sivistystoimen osalta varhaiskasvatuksen päivähoidon laskutuksessa havaittiin puutteita elokuussa 2012. Ohjeet ja laskutusprosessikokonaisuudessaan olivat sinänsä kunnossa, mutta ohjeita ei kaikilta osin ollut noudatettu. Puutteita oli asiakkaiden tulotietojen tarkistamisjaksoissa ja epäsäännöllisessä hoidossa olevien lasten läsnäolopäivien merkinnöissä. Laskutus on tarkistettu ja tulotiedot tarkistetaan vastedes siten kuin kuuluu ja prosessia on tarkistettu lasten läsnäolopäivien tarkistuksen osalta siten, että ne tarkistetaan kuukausittain. Teknisen toimialan johtosääntö on päivitetty vastaamaan nykytilannetta. Tekninen lautakunta on käsitellyt johtosäännön 21.2.2012 ja valtuusto on sen hyväksynyt 2.4.2012. Päivitetty johtosääntö astui voimaan 1.5.2012.

14 Kuvaus tavoitteiden toteutumisesta, varojen käytön valvonnasta, tuloksellisuuden arvioinnin pätevyydestä ja luotettavuudesta Kuntastrategian 2025 päivityksessä vuosille 2011-2012 asetettujen 26 konkreettisen tavoitteen osalta saavutettiin 17, neljän tavoitteen toteutuminen siirtyi vuosille 2013-2014 (toimeenpano käynnissä), kolmen tavoitteen toteutuminen on jäänyt osin avoimeksi ja yksi tavoite jäi selkeästi toteutumatta (maanhankinta). Konsernipalvelujen osalta tavoitteiden toteutuminen ei ole täysin vertailukelpoinen vuoden 2011 tietoihin nähden organisaatio- ja kustannuspaikkarakenteen muutoksesta johtuen. Konsernipalvelut on olennaisilta osin saavuttanut vuodelle 2012 asetetut tavoitteet. Sivistystoimialalla tavoitteiden ja määrärahojen käytön toteutumisesta raportoidaan lautakunnalle vähintään kaksi kertaa tilivuoden aikana. Viranhaltijatasolla raportointi tapahtuu kuukausittain ja neljännesvuosittain, jolloin ilmoitetaan merkittävimmät poikkeamat niin tavoitteiden kuin määrärahojenkin käytön toteutumisesta. Koko toimialan osalta määrärahojen toteutumaastetta voidaan pitää hyvänä, mutta lautakunnan vastuualuetasolla tarkasteltuna joitakin huolestuttavia kehityspiirteitä on, joita avataan tarkemmin muun tilinpäätösaineiston käsittelyn yhteydessä. Teknisellä toimialalla tavoitteiden toteutumista seurataan tehtäväalueittain myös erikseen määritellyillä tunnusluvuilla, mittareilla ja asiakastyytyväisyystutkimuksilla. Tavoitteiden ja talouden toteutumisesta raportoidaan lautakunnalle kolme kertaa vuodessa. Ennusteraportit toimitetaan vähintään neljännesvuosittain. Sosiaali- ja terveyspalveluiden Tilaajakeskuksen tavoitteet raportoidaan perusturvalautakunnalle kaksi kertaa vuodessa sekä tilinpäätöksen yhteydessä. Peruspalvelukeskus Oiva liikelaitoksen tavoitteet ja kuntalaskutuksen toteuma raportoidaan palvelusopimuksen mukaan 3 kuukauden välein. Talousarvion/käyttösuunnitelman toteutumisesta raportoidaan talousjohtajalle kuukausittain seuraavan kuukauden 25. päivään mennessä. Mahdollisten poikkeamien syyt selvitetään välittömästi ja tarvittavat talousarvion muutosehdotukset esitetään valtuustolle tilikauden aikana. Kuvaus riskienhallinnan järjestämisestä Kunnassa on hyväksytty riskienhallintapolitiikka. Riskienhallintatyö on vastuutettu ja sitä johtaa riskienhallinnan johtoryhmä. Riskienhallinnan edelleen kehittäminen systemaattiseksi kuntalain vaatimukset täyttäväksi toimintatavaksi on vuoden 2013 tavoitteena. Konsernipalveluiden riskejä on kartoitettu vuonna 2011. Riskienhallinnan osalta ei vuonna 2012 olla kartoituksen perusteella edetty systemaattisesti, johtuen pitkälti riskienhallintatyössä tapahtuneista henkilöstömuutoksista johtuen. Konsernipalveluissa on kuitenkin riskienhallinnan kehittämistyö ja sen koordinointi koko kunnan tasolla aloitettu jotta pystytään vastaamaan kuntalain tiukentuneisiin säädöksiin. Riskienhallintatyö on selkeästi vastuutettu ja työ jatkuu aktiivisena vuonna 2013. Sivistysjohtaja on nimennyt 18.1.2012 toimialalleen nelihenkisen riskienhallintatyöryhmän, joka kartoittaa oman toimialansa riskit ja ehkäisee niitä syntymästä sekä raportoi vuosittain riskienhallintatyön tuloksista. Vuonna 2012 sivistystoimialan riskienhallintatyön painopisteinä on ollut seuraavat tekijät: toimintaympäristöjen terveellisyys ja turvallisuus (kiinteistöt), henkilöstö, tietoriskit, päivähoidon palvelutarpeen hallinta, perusopetuksen turvallisuuden takaaminen. Vuoden 2012 aikana ei ole tarkistettu sivistystoimialan riskikartoitusta, mutta toimialojen riskikartoitusten pohjalta tultaneen laatimaan kaikille toimialoille riskienhallintasuunnitelmat vuoden 2013 aikana. Teknisen toimialan riskienhallinnan painopistealueet vuonna 2012 olivat metsien myrskytuhot, sähkönjakeluhäiriöt sekä asiakas- ja työturvallisuus ala-aulassa. Talousmetsille on otettu palo-

15, myrsky- ja hyönteisvakuutus. Omaisuusvakuutukset kiinteistöjen, irtaimiston ja metsän osalta siirtyvät Fenniaan, ajoneuvovakuutukset pysyvät Pohjolassa. Sosiaali- ja terveyspalveluiden Tilaajakeskus ei ole erikseen kartoittanut riskejä. Kuvaus omaisuuden hankinnan, luovutuksen ja hoidon valvonnasta Omaisuuden osalta ei ole tiedossa sellaista laiminlyöntiä vai virheellistä menettelyä, josta saattaisi aiheutua kunnalle korvausvaateita. Sivistystoimialalla käyttöarvoon kohdistuneita vaikutuksia on tullut esiin kiinteistöjen sisäilmaongelmien ja niiden ratkomiseksi tehtyjen tutkimusten pohjalta. Teknisellä toimialalla pidetään laskentataulukkomuodossa rekisteriä kunnan maaomaisuudesta sekä osto- ja myyntihinnoista. Rakennuskiinteistöt on luetteloitu Haahtela-järjestelmään, josta on saatavissa myös korjaushistoria ja korjausvastuun euroarvo. Haahtela-huoltokirja toimii valvonnan välineenä, johon syötetään esim. vikailmoitukset sekä tehdyt toimenpiteet. Lahti Aqua Oy ylläpitää vesijohto- ja viemäriverkostokarttaa Tekla NIS järjestelmässä. Toimialan kartta- ja mittauspalveluissa jatkuivat suunnittelu- ja paikkatietojärjestelmän (XCity) käyttöönotto, kartta-aineiston ja tietorekisterien ajan tasalle saattaminen ja korjaaminen sekä maaomaisuus-luettelon käyttöönoton valmistelu. Kunnassa on arkistoituna verkostosuunnitelmat (kadut ja vesihuoltoverkostot), mutta varsinaista omaisuusluetteloa ei ole. Sosiaali- ja terveyspalveluiden Tilaajakeskuksella ei ole omaisuutta. Kuvaus sopimustoiminnasta Kunnassa ei ole tullut esille merkittäviä sopimusten noudattamiseen liittyneitä puutteita. Laskutuksen keskittämisellä sen sijaan on todettu olevan sopimusten sisältöön liittyen selkeä vaikutus sisäisten valvonnan tehostumisena. Sopimushallinnan osalta kehittämisen varaa on koko kunnassa ja sopimushallinnan kehittäminen on vuoden 2013 työohjelmassa sisältäen mm. sopimuskoulutuksen sekä Kuntaliiton sopimusprosessimallihankkeeseen osallistumisen. Sivistystoimialan sisällä on kiinnitetty huomiota sopimusten hallintaan. Merkittäviä puutteita tai ongelmia toimialalla ei sopimusten hallinnassa ole havaittu. Teknisellä toimialalla sopimusten osalta haasteena on sopimusten tulkinta, jonka osalta on todettu puutteita. Lakimiehen palveluita kaivataan ajoittain. Sosiaali- ja terveyspalveluiden Tilaajakeskuksen sopimusten tarkka noudattaminen talouden osalta on hyvin vaikeaa, olemassa olevan jatkuvan ylityspaineen vuoksi. Sopimus Peruspalvelukeskus Oiva liikelaitoksen kanssa on sisällöllisesti huomattavasti parempi kuin aiempi sopimus. Arvio sisäisen tarkastuksen järjestämisestä Hollolan kunnassa ei ole erillistä sisäistä tarkastusta eikä palvelua ole ostettu myöskään ulkopuolelta.

16 1.3. Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus 1.3.1 Tilikauden tuloksen muodostuminen TULOSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT TP 2012 TP 2011 Milj. Milj. Toimintatuotot 74,87 70,57 Valmistus omaan käyttöön 0,16 0,12 Toimintakulut -173,85-163,27 Toimintakate -98,81-92,58 Verotulot 74,19 72,94 Valtionosuudet 26,31 26,68 Korkotuotot 0,06 0,13 Muut rahoitustuotot 0,28 0,31 Korkokulut -0,47-0,35 Muut rahoituskulut -0,10-0,15 Vuosikate 1,45 6,98 Poistot ja arvonalentumiset -5,91-5,26 Satunnaiset erät 0,00 0,00 Tilikauden tulos -4,45 1,72 Poistoeron lisäys (-), vähennys (+) 0,01 0,01 Varausten lisäys (-), vähennys (+) 0,00 0,00 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) -4,45 1,73 TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Toimintatuotot/Toimintakulut % 43,1 43,3 100*Toimintatuotot/ (Toimintakulut-Valmistus omaan käyttöön) Vuosikate/Poistot, % 24,6 132,7 100*Vuosikate/Poistot Vuosikate /asukas 66 317 Asukasmäärä 22 066 22 021 Tilikauden tuloksen muodostumista kuvataan tuloslaskelman ja siitä laskettavien tunnuslukujen avulla. Tuloslaskelman tunnusluvut heikentyivät selvästi edelliseen vuoteen nähden. Toimintatuotot kasvoivat 4,3 milj. euroa (6,1 %) vuodesta 2011 ja olivat 74,87 milj. euroa. Toimintakulut kasvoivat 10,58 milj. euroa (6,5%) ja olivat yhteensä 173,85 milj. euroa. Tuloslaskelman toimintakate ilmoittaa, paljonko toimintamenoista jää katettavaksi verotuloilla ja valtionosuuksilla. Toimintakate oli vuonna 2012 n. -98,81 milj. euroa. Verotus Tuloveroprosentti vuonna 2012 oli 19,75 % (vuonna 2011 19,75 %). Verotuloja kertyi 74,19 milj. euroa, joka on vain 1,25 milj. euroa (1,7 %) edellisvuoden kertymää suurempi. Verotulot jäivät talousarviosta n. 340 t euroa. Verotulojen arvioitua alhaisempi kertymä johtuu yhteisöverotuoton (tot. 69 %) romahduksesta, mikä aiheutui marraskuussa tehdystä aiempiin verovuosiin kohdistuneiden oikaisujen suuresta määrästä. Kiinteistöveroprosentit 2012 2011 Vakinaiset asuinrakennukset 0,40 0,40 Muut kiinteistöt ja maapohja 1,00 1,00 Loma-asunnot 0,90 0,90

17 Verotulojen erittely TP 2011 TP 2012 Muutos Muutos % Kunnallisvero 66 161 575 68 712 609 2 551 034 3,9 % Yhteisövero 3 504 807 2 091 810-1 412 997-40,3 % Kiinteistövero 3 273 376 3 389 514 116 138 3,5 % Yhteensä 72 939 758 74 193 933 1 254 175 1,7 % Valtionosuudet Valtionosuuksia kertyi 26,3 milj. euroa, toteutuma-asteen ollen 100 %. Valtionosuuksiin kohdistetut leikkaukset näkyvät valtionosuuksien kertymässä, sillä valtionosuuksien määrä pienentyi edellisestä vuodesta 1,4 % eli n. 369 t eur. Vuoden 2012 valtionosuutta koskeviin lukuihin sisältyvät kustannustasotarkistus (indeksitarkistus) 3,7 %, vuoden 2012 kustannustenjaon tarkistus sekä väestömäärän ja ikärakenteen muutoksen vaikutukset sekä valtionosuusleikkaus ja veroperustemuutosten aiheuttama kuntien verotulomenetysten kompensaatio. Vuodelle 2012 kohdistettu valtionosuusleikkaus oli yhteensä 631 milj. euroa, mikä tarkoitti peruspalvelujen valtionosuusprosentin putoamista 34,11 prosentista 31,42 prosenttiin. Valtionosuuksien erittely TP 2011 TP 2012 Muutos Muutos % Kunnan ja peruspalv.valt.osuus 29 868 492 31 432 897 1 564 405 5,2 % Verotuloihin perust. valtionos.tasaus 1 489 293-166 792-1 656 085-111,2 % Järjestelmämuutoksen tasaus -6 569-6 564 5-0,1 % Opet.-ja kult.toimen muut valt. Os. -4 670 217-4 947 246-277 029 5,9 % Yhteensä 26 680 999 26 312 295-368 704-1,4 % Vuosikate osoittaa tulorahoituksen, joka jää käytettäväksi investointeihin, sijoituksiin ja lainan lyhennyksiin. Vuosikate on keskeinen tunnusluku arvioitaessa tulorahoituksen riittävyyttä. Vuosikate on selvästi heikentynyt edelliseen vuoteen nähden. Vuosikate vuodelta 2012 jäi 1,45 milj. euroon eikä vuosikate näin ollen riitä poistoihin. Vuosikate/poistot tunnusluvun arvo on 24,6 % kun se edellisenä vuonna oli 132,7 prosenttia. Vuosikate heikkeni 5,5 milj. euroa edellisestä vuodesta. Asukasta kohden vuosikate vuonna 2012 on vain 66 euroa. (317 euroa vuonna 2011) Rahoituserät Rahoituskulujen osalta merkittävin erä on lainojen korot 0,47 milj. euroa. Vuonna 2011 korkomenot olivat 0,35 milj. euroa. Korkotaso on ollut varsin alhaalla vuosina 2011 ja 2012 ja taso säilyy alhaisena myös vuonna 2013. Korkotuotot 0,06 milj. euroa sisältää antolainojen ja talletusten tuotot. Poistot Poistot olivat vuonna 2012 n. 5,9 milj. euroa. Poistojen määrä kasvoi n. 0,6 milj. euroa valmistuneista investoinneista johtuen. Poistosuunnitelman muutos hyväksyttiin vuonna 2012 1.1.2013 alkaen noudatettavaksi. Tilikauden alijäämä Tilikauden alijäämä muodostui 4,4 milj. euroksi, mikä on muutettua talousarviota n. 0,9 milj. suurempi.

18 1.3.2 Toiminnan rahoitus RAHOITUSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT TP 2012 TP 2011 Milj. Milj. Toiminnan rahavirta Vuosikate 1,45 6,98 Satunnaiset erät 0,00 0,00 Tulorahoituksen korjauserät -0,31-0,72 Investointien rahavirta Investointimenot -13,44-16,60 Rahoitusosuudet investointimenoihin 5,28 2,45 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutusvoitot 0,36 0,86 Toiminnan ja investointien rahavirta -6,66-7,03 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset -0,23 0,00 Antolainasaamisten vähennykset 0,06 0,02 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys 14,70 6,00 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -4,01-3,78 Lyhytaikaisten lainojen muutos 0,00-1,00 Oman pääoman muutokset 0,00 0,40 Muut maksuvalmiuden muutokset -1,00 1,66 Rahoituksen rahavirta 9,52 3,30 Rahavarojen muutos 2,87-3,73 Rahavarat 31.12. 14,43 11,57 Rahavarat 01.01. -11,57-15,30 RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Investointien tulorahoitus, % 17,83 49,37 Pääomamenojen tulorahoitus, % 11,79 38,99 Lainanhoitokate 0,43 1,77 Kassan riittävyys pv 30,81 22,94 Asukasmäärä 22 066 22 021 Kunnan toiminnan rahoitusta tarkastellaan rahoituslaskelmalla ja siitä laskettavilla tunnusluvuilla. Tuloslaskelmaan verrattuna rahoituslaskelmassa käsitellään kunnan varsinaisen toiminnan lisäksi myös investoinnit ja rahoitustoiminta. Toiminnan rahoitusta kuvaavien tunnuslukujen arvot ovat selvästi heikentyneet vuoden 2012 aikana. Keskeinen talouden tasapainon mittari on vuosikatteen riittävyys investointien rahoittamiseen. Investointien tulorahoitusprosentti oli vain 17,8 % (49,4 prosenttia vuonna 2010). Ainoastaan siis 17,8 prosenttia investoinneista pystyttiin rahoittamaan tulorahoituksella. Suurin osa rahoitustarpeesta jouduttiin kattamaan velanotolla. Investoinnit Investoinnit olivat varsin korkeat, investointien bruttomenot olivat 13,44 milj. euroa. Rahoitusosuuksia investointeihin kirjattiin yli 5 milj. mikä johtui Salpakankaan koulun rakentamiseen saadusta valtionosuudesta, joka on kirjattu vuodelle 2012 rahoituspäätöksen mukaisesti valmistumisvuodelle tuloksi. Antolainat Antolainasaamiset lisääntyivät vuoden 2012 Lahden Seudun Kuntatekniikka Oy:lle annettavan pääomalainan lisäyksen sekä Työvoimapalvelu Soiva Oy:lle annetun pääomalainan johdosta. Lisäykset olivat yhteensä 0,23 milj. euroa.

19 Lainat Heikentynyt tulorahoitus tarkoitti sitä, että investointien toteuttamiseksi on tarvittu lainaa. Uutta pitkäaikaista lainaa otettiin yhteensä 14 700 000 euroa, josta peruskunnalle syksyllä 2012 11,85 milj. euroa. Lainakanta kasvoi 10,7 milj. euroa. Lainoja lyhennettiin n. 4 milj. euroa. Lainanhoitokate heikkeni selvästi ja tunnusluvun arvo oli vain 0,43 (vuonna 2011 1,77). Tämä tarkoittaa, että kunnan lainanhoitokyky on heikko. 1.3.3 Rahoitusasema ja sen muutokset H OLLOLA N KUN T A 2012 2011 2012 2011 VASTAAVAA Milj. Milj. VASTATTAVAA Milj. Milj. A PYSYVÄT VASTAAVAT 114,28 111,91 A OMA PÄÄOMA 78,39 82,84 I Aineettomat hyödykkeet 0,67 0,47 I Peruspääoma 62,09 62,09 Aineettomat oikeudet 0,04 0,08 Muut pitkävaikutteiset menot 0,62 0,39 V Edellisten tilikausien ylijäämä 20,76 19,03 VI Tilikauden ylijäämä (alijäämä) -4,45 1,73 II Aineelliset hyödykkeet 99,76 97,79 Maa- ja vesialueet 19,20 19,21 B POISTOERO JA VAPAAEHTOISET Rakennukset 45,87 42,79 VARAUKSET 0,06 0,06 Kiinteät rakenteet ja laitteet 30,38 30,64 Poistoero 0,06 0,06 Koneet ja kalusto 1,01 1,05 Muut aineelliset hyödykkeet 0,03 0,03 D TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 0,10 0,12 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 3,28 4,08 Valtion toimeksiannot 0,07 0,09 Lahjoitusrahastojen pääomat 0,03 0,03 III Sijoitukset 13,85 13,65 Osakkeet ja osuudet 12,30 12,26 E VIERAS PÄÄOMA 64,91 51,99 Muut lainasaamiset 1,55 1,38 I Pitkäaikainen 35,59 25,57 B TOIMEKSIANTOJEN VARAT 0,07 0,09 Joukkovelkakirjalainat Valtion toimeksiannot 0,05 0,06 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 27,80 18,38 Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 0,03 0,03 Lainat julkisyhteisöiltä 0,00 0,03 Muut velat/liittymismaksut ja muut velat 7,46 6,95 C VAIHTUVAT VASTAAVAT 29,10 23,02 Siirtovelat 0,33 0,22 I Vaihto-omaisuus 0,07 0,14 II Lyhytaikainen 29,32 26,41 Valmiit tuotteet 0,07 0,14 Joukkovelkakirjalainat Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 7,29 5,95 II Saamiset 14,60 11,31 Lainat julkisyhteisöiltä 0,02 0,05 Pitkäaikaiset saamiset 3,33 0,15 Saadut ennakot 0,05 0,05 Muut saamiset 3,33 0,15 Ostovelat 7,41 7,41 Muut velat/liittymismaksut ja muut velat 1,52 1,87 Lyhytaikaiset saamiset 11,27 11,16 Siirtovelat 13,03 11,07 Myyntisaamiset 7,13 7,35 Muut saamiset 2,38 1,55 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 143,46 135,02 Siirtosaamiset 1,76 2,27 TASEEN TUNNUSLUVUT 2012 2011 III Rahoitusomaisuusarvopaperit 1,79 1,73 Omavaraisuusaste, % 54,7 61,4 Joukkovelkakirjalainasaamiset 0,32 0,30 Suhteellinen velkaantuneisuus-% 37,0 30,5 Muut arvopaperit 1,47 1,42 Kertynyt yli/alijäämä, 1000 eur 16 308 20 757 Kertynyt yli/alijäämä, eur/asukas 739 943 IV Rahat ja pankkisaamiset 12,64 9,84 Lainakanta 31.12., /asukas 1 591 1 109 VASTAAVAA YHTEENSÄ 143,46 135,02 Lainakanta 31.12. 1000 35111 24418 Lainasaamiset 31.12. 1000 1553 1383 Asukasmäärä 22 066 22 021 Kunnan rahoituksen rakennetta kuvataan taseen ja siitä laskettavien tunnuslukujen avulla. Myös taseen tunnuslukujen avulla voidaan todeta kunnan taloudellisen tilanteen heikentyminen. Omavaraisuusastetta sekä suhteellista velkaantuneisuutta kuvaavien tunnuslukujen arvot ovat heikentyneet. Asukaskohtainen lainamäärä on kasvanut 1 591 euroon/asukas.

20 1.3.4 Kokonaistulot ja menot Kokonaistulot- ja menot kattavat varsinaisen toiminnan ja investointien tulot ja menot sekä rahoitustoiminnan rahan lähteet ja käytön. HOLLOLAN KUNTA KUNNAN KOKONAISTULOT JA MENOT 2012 TULOT Milj. Toiminta Toimintatuotot 74,87 38,2 % Verotulot 74,19 37,9 % Valtionosuudet 26,31 13,4 % Korkotuotot 0,06 0,0 % Muut rahoitustuotot 0,28 0,1 % Tulorahoituksen korjauserät - Pysyvien vastaavien hyöd. luovutusvoitot -0,31-0,2 % Investoinnit Rahoitusosuudet investointimenoihin 5,28 2,7 % Pysyvien vastaavien hyöd. luovutustulot 0,36 0,2 % Rahoitustoiminta Antolainasaamisten vähennys 0,06 0,0 % Pitkäaikaisten lainojen lisäys 14,70 7,5 % Oman pääoman lisäykset 0,00 0,0 % Kokonaistulot yhteensä 195,80 100,0 % MENOT Milj. Toiminta Toimintakulut 173,85 90,6 % - Valmistus omaan käyttöön -0,16-0,1 % Korkokulut 0,47 0,2 % Muut rahoituskulut 0,10 0,1 % Satunnaiset kulut 0,00 0,0 % Tulorahoituksen korjauserät - Pakollisten varausten lis. (+), väh. (-) 0,00 0,0 % - Pysyvien vastaavien hyöd. tappiot 0,00 0,0 % Investoinnit Investointimenot 13,44 7,0 % Rahoitustoiminta Antolainauksen lisäykset 0,23 0,1 % Pitkäaikaisten lainojen vähennys 4,01 2,1 % Lyhytaikaisten lainojen vähennys 0,00 0,0 % Kokonaismenot yhteensä 191,94 100,0 % Kokonaistulot ja -menot 200000 000 180000 000 160000 000 140000 000 120000 000 100000 000 80000 000 60000 000 40000 000 20000 000 0 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Kokonaistulot Kokonaismenot

21 1.4 Konsernin toiminta ja talous 1.4.1 Konsernin toiminnan ohjaus Hollolan kunnan konserniyhteisöjä ohjeistetaan konserniohjeilla, talousarviolla sekä johtosäännöillä. Yhtiökokousedustajille ja kuntaa eri yhteisöjen hallituksissa edustaville henkilöille annetaan hallituksessa ohjeistus vuosittain. Kunnan konserniohje on tullut voimaan 1.8.2008 ja ohjeet tullaan päivittämään vuoden 2013 aikana. Konserniohjeilla varmistetaan Hollolan kunnan hyväksymän omistajapolitiikan ja asetettujen tavoitteiden toteutus sekä yhtenäistetään konsernin toimintakulttuuria ja käytäntöjä. Konserniohjeistus sisältää ohjeet mm. tytäryhteisöjen tiedonantovelvollisuutta koskien. Tytäryhteisöjen tulee konserniohjeiden lisäksi noudattaa myös kunnan hyväksymiä hyvän hallinto- ja johtamistavan ohjeita. 1.4.2 Olennaiset tapahtumat Kunnanvaltuusto on 14.11.2011 päättänyt lähteä osakkaaksi perustettavaan seudulliseen, sosiaaliseksi yritykseksi rekisteröitävään osakeyhtiöön Työvoimapalvelu Soiva Osakeyhtiöön. Osakeyhtiö on rekisteröity elokuussa 2012. Hollolan kunta omistaa yhtiöstä 67,67 % eli yhtiöstä on tullut Hollolan kunnan tytäryhtiö. Kunta on päättänyt lähteä mukaan osakkaaksi myös vuonna 2012 perustettuun Päijät- Hämeen kunnille ja kuntayhtymille henkilöstö- ja taloushallinnon palveluja tuottavaan osakeyhtiöön (Calpro Oy). Osakkeiden merkinnällä ei kuitenkaan ole vaikutusta konsernirakenteeseen. 1.4.3 Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä Konserniyhteisöjen toimintaa ohjataan konserniohjeistuksella, joiden mukaan tytäryhtiöiden on raportoitava toiminnastaan ja taloudestaan säännöllisesti kunnanhallitukselle. Kunta asettaa tavoitteita talousarviossaan myös tytäryhteisöille. Tavoitteita on asetettu vuotta 2012 koskien Hollolan Asuntotalot Oy:lle sekä Hollolan Palveluasunnot Oy:lle. Tavoitteiden toteutumisesta raportoidaan konserniohjeiden mukaisesti säännöllisesti kunnalle ja näin on toimittu myös vuonna 2012. Kunnanjohtaja voi lisäksi pyytää erillisiä selvityksiä yhteisöjen toiminnasta ja taloudesta. Konsernivalvonta toimii myös kunnan yhtiöiden toimielimiin nimeämien edustajien avulla. Hollola-konsernin riskienhallinta järjestetään noudattaen yhtenäistä riskienhallintapolitiikkaa ja kunnanhallituksen mahdollisesti antamia ohjeita. Tarkastuslautakunta arvioi osana arviointityötään myös konserniyhteisöjen toimintaa. Kunnan tilintarkastaja valitaan myös tytäryhteisöjen tilintarkastajaksi, jollei muuta sovita. Näin pyritän varmistamaan tiedonkulku myös tarkastuksen osalta.

22 1.4.4 Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut HOLLOLAN KUNTA KONSERNITULOSLASKELMA JA TP 2012 TP 2011 SEN TUNNUSLUVUT 1000 eur 1000 eur Toimintatuotot 123 091 122 469 Valmistus omaan käyttöön 164 Toimintakulut -218 733-212 060 Osuus osakkusyhteisöjen voitosta (tappiosta) -17-12 Toimintakate -95 494-89 603 Verotulot 74 194 72 940 Valtionosuudet 26 312 26 681 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 59 137 Muut rahoitustuotot 423 367 Korkokulut -900-831 Muut rahoituskulut -120-169 Vuosikate 4 475 9 523 Suunnitelman mukaiset poistot -8 234-7 393 Tilikauden yli- ja alipariarvot 0 0 Arvonalentumiset -8 0 Satunnaiset erät 0 55 Tilikauden tulos -3 767 2 184 Tilinpäätössiirrot -551-336 Vähemmistöosuudet 0 0 Rahastojen lisäys (-), vähennys (+) 6 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) -4 313 1 848 KONSERNITULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Toimintatuotot/Toimintakulut % 56,3 57,8 Vuosikate/Poistot, % 54,3 128,8 Vuosikate /asukas 203 432 Asukasmäärä 22 066 22 021

23 KONSERNITASE 31.12.2012 5,95 VASTAAVAA 2012 2011 VASTATTAVAA 2012 2011 1000 eur 1000 eur 1000 eur 1000 eur PYSYVÄT VASTAAVAT 132 680 130 357 OMA PÄÄOMA 77 881 82 205 Aineettomat hyödykkeet 963 773 Peruspääoma 62 087 62 087 Aineettomat oikeudet 293 328 Arvonkorotusrahasto 1 627 1 627 Muut pitkavaikutteiset menot 670 445 Muut omat rahastot 73 73 Edellisten tilikausien yli-/alijäämä 18 407 16 570 Aineelliset hyödykkeet 127 726 125 692 Tilikauden yli-/alijäämä -4 313 1 848 Maa- ja vesialueet 20 752 23 255 Rakennukset 67 115 60 770 VÄHEMMISTÖOSUUS 12 12 Kiinteät rakenteet ja laitteet 30 621 30 876 Koneet ja kalusto 3 279 2 760 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET 2 726 2 182 Muut aineelliset hyödykkeet 1 705 1 772 VARAUKSET Ennakkomaksut ja kesken- 4 254 6 259 Poistoero 292 726 eräiset hankinnat Vapaaehtoiset varaukset 2 434 1 457 Sijoitukset 3 991 3 893 PAKOLLISET VARAUKSET 474 385 Muut osakkeet ja osuudet 3 575 3 688 Muut pakolliset varaukset 474 385 Muut lainasaamiset 414 203 Muut sijoitukset 2 2 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 1 601 1 497 TOIMEKSIANTOJEN VARAT 1 347 1 232 VIERAS PÄÄOMA 89 452 77 269 VAIHTUVAT VASTAAVAT 38 119 31 961 Pitkäaikainen korollinen 43 921 35 839 Vaihto-omaisuus 752 785 vieras pääoma Pitkäaikainen koroton 7 708 7 090 Saamiset 19 289 14 472 vieras pääoma Pitkäaikaiset saamiset 4 313 1 035 Lyhytaikaiset saamiset 14 976 13 437 Lyhytaikainen korollinen 8 525 7 254 vieras pääoma Rahoitusarvopaperit 3 048 2 649 Lyhytaikainen koroton 29 298 27 086 vieras pääoma Rahat ja pankkisaamiset 15 030 14 054 VASTAAVAA YHTEENSÄ 172 146 163 550 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 172 146 163 550 Omavaraisuusaste, % 46,9 % 51,6 % Suhteellinen velkaantuneisuus, % 40,0 % 34,7 % Kertynyt yli/alijäämä, 1000 14 094 18 418 Kertynyt yli/alijäämä, /asukas 639 836 Konsernin lainat, /asukas 2 377 1 957 Konsernin lainakanta 31.12., 1000 52 446 43 093 Konsernin lainasaamiset 31.12., 1000 414 203 Kunnan asukasmäärä 22 066 22 021

24 KONSERNIRAHOITUSLASKELMA JA TP 2012 TP 2011 SEN TUNNUSLUVUT 1000 eur 1000 eur Toiminnan rahavirta 4 261,47 8 859,93 Vuosikate 4 475,21 9 522,67 Satunnaiset erät 0,00 55,11 Tulorahoituksen korjauserät -213,74-717,85 Investointien rahavirta -10 053,01-16 241,32 Investointimenot -15 918,90-19 585,64 Rahoitusosuudet investointimenoihin 5 320,62 2 465,53 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutusvoitot 545,26 878,78 Toiminnan ja investointien rahavirta -5 791,54-7 381,39 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset -211,29-30,56 Antolainasaamisten lisäykset -215,93-0,29 Antolainasaamisten vähennykset 4,64-30,27 Lainakannan muutokset 9 352,84 2 441,41 Pitkäaikaisten lainojen lisäys 13 743,35 8 375,38 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -4 340,55-4 923,99 Lyhytaikaisten lainojen muutos -49,95-1 009,98 Oman pääoman muutokset -11,41 408,60 Muut maksuvalmiuden muutokset -1 963,57 1 953,52 Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset -10,31-20,91 Vaihto-omaisuuden muutos 33,26-93,73 Saamisten muutokset -4 816,66-2 507,84 Korottomien velkojen muutokset 2 830,14 4 576,01 Rahoituksen rahavirta 7 166,57 4 772,98 Rahavarojen muutos 1 375,03-2 608,41 Rahavarat 31.12. 18 078,04 16 703,01 Rahavarat 01.01. -16 703,01-19 311,42 Rahavarojen muutos 1 375,03-2 608,41 RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Investointien tulorahoitus, % 42,23 55,62 Pääomamenojen tulorahoitus, % 29,54 43,14 Lainanhoitokate 1,03 1,80 Kassan riittävyys (pv) 27,49 25,66

25 1.5 Kunnanhallituksen esitys tuloksen käsittelystä Kunnanhallituksen on kuntalain 69 :n mukaan tehtävä toimintakertomuksessa tai sen antamisen yhteydessä esitys tilikauden tuloksen käsittelystä sekä talouden tasapainottamista koskevista toimenpiteistä. Tilikauden tuloksella tarkoitetaan kunnan tuloslaskelman tulosta ennen varauksia ja rahastosiirtoja. Tilikauden tulos jakautuu tilinpäätöksessä 2012 seuraavasti: Kunta (peruskunta) tilikauden tulos -4 673 657,53 eur Vesihuoltolaitos, taseyksikkö, tilikauden tulos 218 808,95 eur Oiva liikelaitos, tilikauden tulos 0 eur Hyväksyttäväksi esitetyssä tilinpäätöksessä tilikauden tulos on -4 454 848,58 euroa alijäämäinen. Kunnanhallitus esittää tilikauden tuloksen käsittelyksi seuraavaa: Kirjataan investointeihin liittyvää poistoeron lisäystä 5 897,59 euroa Hollolan kunnan tilikauden alijäämäksi vuodelta 2012 jää edellä mainitun kirjauksen jälkeen -4 448 950,99, joka siirretään edellisten tilikausien ylijäämään

26 2. Talousarvion toteutuminen 2.1. Strategisten tavoitteiden toteutuminen Kuntastrategian 2025 päivityksessä vuosille 2011-2012 asetetun 26 konkreettisen tavoitteen osalta saavutettiin 17, neljän tavoitteen toteutuminen siirtyi vuosille 2013-2014 (toteutuminen käynnissä), kolmen tavoitteen toteutuminen on jäänyt osin avoimeksi ja yksi tavoite (maanhankinta) on jäänyt toteutumatta. Seuraavassa taulukossa on esitetty vuoden 2012 talousarvioon sisältyneiden valtuuston hyväksymien strategisten tavoitteiden toteutuminen. Kunnan ja tehtäväalueen aluetta, asemaa, väestöä ja kokonaistaloutta koskevat tavoitteet Tavoite Arviointikriteeri/mittari Tavoitetaso ja toteutuma Alueellista kehittämistä koskevat tavoitteet Keskustan liikekorttelin rakentaminen aloitettu Riihimäentien teollisuusalueen kaava valmistuu Riihimäentien yritysalueen pohjoisosan rakentaminen aloitettu Messilän osayleiskaava Pyhäniemen osayleiskaava Strateginen koko kunnan yleiskaava Toteutamme pohjavesialueen vaikutusten arviointia ja pienennetään teollisuuden aiheuttamaa riskiä pohjavesialueella Valtuusto hyväksynyt kaavan Toteutuma: Valtuusto on hyväksynyt kaavan 18.6.2013 Pohjoisosan kaava valmiina Toteutuma: Ei toteutunut, kaava on vielä luonnosvaiheessa Pohjoisosan kunnallistekniikan rakentaminen aloitettu Toteutuma: Hankkeen aloittamista ei voitu aloittaa v. 2012 kaavavalituksen vuoksi. Kaavavalitus on hylätty ja kaava on saanut lainvoiman 14.12.2012. Valtuusto hyväksynyt kaavan Toteutuma: ei toteutunut, kaavaehdotuksen valmisteluvaihe käynnissä, lähetekeskustelu käyty 19.11.2012 johtoryhmässä Luonnos valmiina. Toteutuma: ei toteutunut, siirtyy vuodelle 2013, lähetekeskustelu käyty johtoryhmässä 19.11.2013 Salpakankaan hulevesihallinnan yleissuunnitelman mukaisista toimista toteutettu 30 % Toteutuma: toteutunut tavoitetason mukaisesti Kokonaistaloudelliset tavoitteet 1. tulorahoituksen riittävyys 2. vakavaraisuus Tulorahoituksen riittävyys investointeihin (50%) Lainamäärä euroa/asukas Investointien tulorahoitus % 31,4% (TA 2012) Toteuma: investointien tulorahoitusprosentti 17,83 % Ta 2012 1 700 eur/as Toteutuma: 1 591 eur/asukas

27 Asiakkaaseen kohdistuvat vaikuttavuustavoitteet Tavoite Arviointikriteeri/mittari Tavoitetaso ja toteutuma Palvelutoiminnan tavoitteet 1. palvelutoiminnan aikaansaama muutos asiakkaan hyvinvoinnissa Arvioimme lähineuvoston toimintamallin ja teemme sen jatkoa koskevat päätökset Lähineuvoston toimintamalli arvioidaan hyvissä ajoin ennen seuraavan valtuustokauden alkua Toteutuma: Valtuusto päätti 12.11.2012 kyselyselvityksen perusteella, että lähineuvostojen toiminta päättyy 31.12.2012. Uusi valtuusto tulee linjaamaan osana valtuustostrategiaa demokratiamallien jatkokehittämistä vuonna 2013. 2. palvelun laatu (saatavuus, riittävyys, kohdentuvuus ja asiakastyytyväisyys) Turvaamme perusopetuksen rahoituksen (tuntikehys) Tuntikehystasot Hollolassa: Alakoulut/oppilas 1,50 Toteutuma: 1,52 (ka 2012) Yläkoulu 1,60 Toteutuma: 1,65 (ka 2012) Kankaan erityiskoulu 4,85 Toteutuma: toteutunut 4,75 (ka 2012) Lukio 1,71 Toteutuma: 1,78 (ka 2012) Palvelutoiminnan tuotantotavoitteet Tavoite Arviointikriteeri/mittari Tavoitetaso ja toteutuma Tuotantokykyä ja toimintavalmiutta ylläpitävät tai parantavat tavoitteet Uus- ja laajennusinvestointitavoitteet Tonttireservi kasvatetaan vastaamaan tulevien vuosien tarvetta ja kunnallistekniikan suunnitelmallisen toteuttamisen varmistamiseksi Peruskorjausohjelman laatiminen Rakennusten kunnossapidon pitkäntähtäimensuunnitelman laatiminen 200 kaavoitettua tonttia reservissä Toteutuma: ei toteutunut, 120 kaavoitettua tonttia reservissä Luonnos valmiina Toteutuma: ei toteutunut 30 % PTS:tä valmiina (n. 20 kpl) Toteutuma: toteutunut tavoitetason mukaisesti Hankesuunnittelun ohjeistuksen laatiminen Valmis vuoden 2012 loppuun mennessä Toteutuma: toteutunut, ohjeistus valmis

28 Tavoite Arviointikriteeri/mittari Tavoitetaso ja toteutuma Infran omaisuuden arviointi ja peruskorjausohjelman laatiminen Katujen kuntoselvityksen toteutus 30 %, Toteutuma: Tehty ja tavoite toteutunut tavoitetason mukaisesti Toiminnan uudelleenorganisointia koskevat tavoitteet Tuottavuus II 2011-2013 - ohjelman eteenpäin vieminen Työhyvinvointiohjelman 2010-2013 eteenpäin vieminen Osaamisen ennakoinnin ja ennakoivan henkilöstösuunnittelun toimintamallin kehittäminen osana valtakunnallista Osaamisen ennakointi kuntapalveluissa -hanketta Vesi- ja viemäriverkon selvityksen toteutus yli 40 vuotta vanhan verkon osalta Toteutuma: selvitys on aloitettu Henkilöstölähtöisen tuottavuuden parantamisen toimintamalli käytössä Toteutuma: Toimintamalli on otettu käyttöön, kehitystyö jatkuu Varhaisen puuttumisen toimintamalli aktiivisessa käytössä Toteutuma: Toimintamalli on käytössä koko organisaatiossa Sairausperusteisten poissaolojen määrä vähenee 10 % vuoden 2011 tasosta Toteutuma: Sairausperusteiset poissaolot vähenivät yhteensä 1,3 % (peruskukunnan osalta nousua 6 % ja peruspalvelukeskuksen osalta vähenemistä 7,5 %) Osaamisen ennakoinnin toimintamallin ensimmäinen vaihe valmis Toteutuma: Toimintamallin ensimmäinen vaihe on valmis Haemme yhteistyömallit henkilöstö- ja taloushallinnon, tietotekniikan ja sosiaali- ja terveystoimen tukipalveluille sekä maaseutuhallinnolle Uudistetut toimintaprosessit kuvattuna Maakunnallisesta henkilöstö- ja talouspalvelukeskuksesta kunnat tekevät päätökset talven 2012 aikana. Toteutumat: Valtuusto päätti 2.4.2012 että Hollola liittyy osakkaaksi maakunnalliseen henkilöstö- ja talouspalvelukeskukseen, jonka toiminta on käynnistynyt v. 2012. Päätös palvelujen ostamisesta yhtiöltä tehdään vuoden 2013 aikana. Valtuusto hyväksyi 12.11.2011 yhteistoimintasopimuksen maaseutuhallinnon tehtävien järjestämisestä; Asikkala isäntäkunta. Prosessikuvaukset valmiina vuoden 2012 loppuun mennessä Toteutuma: osin toteutunut, pro-

29 Tavoite Arviointikriteeri/mittari Tavoitetaso ja toteutuma sessikuvauksia laaditaan vielä vuoden 2013 aikana Palveluiden palautejärjestelmän käyttöönotto Intra/ekstranetin käyttöönotto luottamushenkilötoiminnassa Laaditaan "Valtuutettujen käsikirja" Määrittelemme viestintäpolitiikan Sisäinen palautejärjestelmä luotu Toteutuma: osin toteutunut, toimialoilla on omia palautejärjestelmiä olemassa Käytössä vuoden 2012 loppuun mennessä Toteutuma: Järjestelmän käyttöönotto on siirtynyt vuodelle 2013 järjestelmätoimittajasta (Innofactor) johtuvista syistä. Laadittu vuoden 2012 loppuun mennessä Toteutuma: Toteutunut, käsikirja on laadittu ja jaettu uudelle valtuustolle perehdytystilaisuuksissa marraskuussa 2012. Määritelty vuoden 2012 loppuun mennessä Toteutuma: Toteutunut, kunnanhallitus hyväksyi viestintäpolitiikan 25.6.2012 ja valtuusto merkitsi sen tiedoksi 24.9.2012.

30 2.2. Käyttötalousosa Toimielimet Sitovuustaso valtuustoon nähden Vastuuhenkilöt Kunnanhallitus Konsernipalvelut kunnanjohtaja, talousjohtaja Perusturvalautakunta Sosiaali- ja terveyspalvelut sosiaali- ja terveysjohtaja Sivistyslautakunta Sivistyspalvelut sivistysjohtaja Tekninen lautakunta Tekniset palvelut tekninen johtaja Tilivelvollisia ovat johtavien viranhaltijoiden lisäksi kunnan toimielinten jäsenet ja tulosalueiden johtavat viranhaltijat. Sitovuustaso on kaikilla toimialoilla tulojen ja menojen netto.

31 Konsernipalvelut Vastuuhenkilöt: Päivi Rahkonen, Hanna Hurmola-Remmi Talousjohtajan katsaus vuoteen 2012 Konsernipalvelujen osalta kunnassa tehtiin organisaatiomuutos 1.5.2012 alkaen, jolloin konsernipalveluista muodostettiin oma toimiala. Toimialaa johtaa talousjohtaja ja se muodostuu neljästä tulosalueesta: hallintopalvelut, talouspalvelut, henkilöstöpalvelut ja tietohallintopalvelut. Organisaatiomuutokseen on keskeisesti liittynyt myös talous- ja hallintopalveluiden uudelleen järjestäminen, sillä vuoden 2012 alussa perustettiin asiakaspalvelu-, asianhallintapalvelu- ja talous- ja laskutustiimit ja talous- ja hallintopalveluihin liittyviä tehtäviä on keskitetty ko. tiimeille muilta toimialoilta. Myös IT-kustannukset keskitettiin tietohallinnon tulosalueelle hoidettavaksi. Tiimien toiminta ja keskitettyjen hallinto- ja tukipalveluiden toimintatavat ovat hakeneet muotoaan vielä vuonna 2012 ja hallinnon ja talouden keskittämisselvitystä jatketaan myös vuonna 2013. Organisaatiomuutoksen ja tehtävien keskittämisen johdosta konsernipalvelut on laatinut muiden toimialojen kanssa palvelusopimukset, joissa on sovittu konsernipalveluiden tehtävistä ja palveluiden sisäisestä laskutuksesta. Sopimuksia tullaan päivittämään vuoden 2013 aikana. Em. muutokset ovat kasvattaneet konsernipalveluiden menoja ja tuloja, mutta kokonaistalouden kannalta menot ja tulot eivät ole kasvaneet. Vuoden 2012 toimintaan vaikutti konsernipalveluiden osalta myös kuntavaalien järjestäminen ja valtuustokauden vaihtuminen. Lisäksi toiminnassa on keskitetty tavoiteasetannan kehittämiseen, kannustepalkkiojärjestelmän laatimiseen ja taloudenohjauksen kehittämiseen. Kehittämistyötä jatketaan vuonna 2013. Käyttösuunnitelma toteutui hyvin, joskin kesken vuotta tehty organisaatiomuutos on vaikuttanut myös käyttösuunnitelmien sisältöön kesken vuoden eikä muutoksia ole täysin pystytty huomioimaan kustannuspaikkarakenteessa ja talousseurannassa. Hanna Hurmola-Remmi Talousjohtaja, konsernipalvelujen toimialajohtaja

32 Palvelusuunnitelman kuvaus Kunnanhallituksen alaiseen toimintaan ovat kuuluneet seuraavat konsernihallinnon ja -palveluiden tehtävät: hallintopalvelut, talous- ja kehittämispalvelut, henkilöstöpalvelut sekä maaseutupalvelut ja Eu- hankkeisiin varatut määrärahat. Menoihin sisältyy myös valtuuston, tarkastuslautakunnan ja keskusvaalilautakunnan alainen toiminta. Konsernipalvelujen osalta kunnassa tehtiin organisaatiomuutos 1.5.2012 alkaen, jolloin konsernipalveluista muodostettiin oma toimiala. Toimialaa johtaa talousjohtaja ja se muodostuu neljästä tulosalueesta: hallintopalvelut, talouspalvelut, henkilöstöpalvelut ja tietohallintopalvelut. Organisaatiomuutokseen on keskeisesti liittynyt myös talous- ja hallintopalveluiden uudelleen järjestäminen, sillä vuoden 2012 alussa perustettiin asiakaspalvelu-, asianhallintapalvelu- ja talous- ja laskutustiimit ja talous- ja hallintopalveluihin liittyviä tehtäviä on keskitetty ko. tiimeille muilta toimialoilta. Myös IT-kustannukset keskitettiin tietohallinnon tulosalueelle hoidettavaksi. Kunnanhallituksen tehtävänä on valtuuston asettamien tavoitteiden mukaisesti huolehtia kunnan tarkoituksenmukaisesta ja tuloksellisesta hoitamisesta ja tällöin seurata yleistä yhteiskunnallista ja maakunnallista kehitystä kunnan toiminta-ajatuksen toteutumisen ja päämäärien kannalta. Kunnanhallituksen tehtävänä on myös huolehtia kunnan organisaation ja sen eri toimialojen suunnittelusta ja kehittämisestä sekä kunnan taloudellisten, teknisten ja henkilöstövoimavarojen tarkoituksenmukaisesta käytöstä. Tavoitteet ja mittarit Valtuuston hyväksymät tavoitteet Tavoitteet Arviointitapa/mittari Tavoitetaso 2012 Vaikuttavuustavoitteet Vuorovaikutuksen ja viestinnän tehostaminen Sähköisten viestintäjärjestelmien käyttöönotto Lähineuvostojen työskentelyn tehostaminen Luottamushenkilöiden ekstranet (mm. yhteiset työtilat ja tietosisällöt) käytössä Toteutuma: Järjestelmän käyttöönotto on siirtynyt vuodelle 2013 järjestelmätoimittajasta (Innofactor) johtuvista syistä. Lähineuvostojen työskentelytavat ja tavoitteet arvioidaan uudelleen kyselyselvityksen perusteella Toteutuma: Valtuusto päätti 12.11.2012 kyselyselvityksen perusteella, että lähineuvostojen toiminta päättyy 31.12.2012. Uusi valtuusto tulee linjaamaan osana valtuustostrategiaa demokratiamallien jatkokehittämistä vuonna 2013. Tuotantotavoitteet Henkilöstölähtöinen tuottavuuden parantaminen Henkilöstöjohtaminen ja henkilöstötyö kaikissa työyksiköissä toteuttaa yhteistä henkilöstöohjelmaa (henkilöstöpoliittisia ja Toteutukseen vietyjen kehittämisaihioiden määrä Tuottavuusmittarien käyttöönotto Palvelujen palautejärjestelmän käyttöönotto Työhyvinvointikyselyn keskiarvo kysymysosioittain (asteikko 1-5) ja täysin samaa ja osittain samaa mieltä olevien osuus kysy- Toteutukseen vietyjä kehittämisaihioita vähintään yksi/työyksikkö Toteutuma: 3,2 / työyksikkö (tulosyksikkötaso) Tuottavuusmittarit käytössä Toteutuma: Tuottavuusmittareita on otettu käyttöön osana vuoden 2013 talousarvion laadintaa tavoitteistossa ja kannustepalkkioiden perusteissa Palvelujen palautejärjestelmä käytössä Toteutuma: asiakaspalaute käytössä tietohallinnossa ja Piipahluksessa. Henkilöstöohjelma ja työhyvinvoinnin toimintaohjelma toiminnallistuneet kaikissa työyksiköissä Toteutuma: Työhyvinvointikyselyn osiot: 1. Työ ja työtehtävät

33 henkilöstö-työn) linjauksia Ammattitaitoinen ja sitoutunut henkilöstö mysosioittain. Työhyvinvointikysely ja työpaikkakysely Työhyvinvointikysely ka 4,31 ja täysin ja osittain samaa mieltä olevien osuus 88 % 2. Työyhteisön toimivuus ka 4,04 ja täysin ja osittain samaa mieltä olevien osuus78 % 3. Ammatillinen osaaminen ka 4,25 ja täysin ja osittain samaa mieltä olevien osuus 87 % 4. Esimiestoiminta ka 3,85 ja täysin ja osittain samaa mieltä olevien osuus 69 % 5. Työolot ka 3,72 ja täysin ja osittain samaa mieltä olevien osuus 70 % 6. Omat voimavarat ka 4,02 ja täysin ja osittain samaa mieltä olevien osuus 76 % Henkilöstöjohtamisen työvälineet aktiivisessa käytössä (kehityskeskustelut 98 % vakinaisesta henkilöstöstä ja säännöllinen työpalaverikäytäntö 100 % työyksiköistä) Toteutuma:Työhyvinvointikyselyn vastaajista 89 %/kehityskeskusteluja käyty ja 95 %/työpalaverit ovat käytössä Työhyvinvointikyselyn ammattitaitoa ja sitoutumista kuvaavien osioiden keskiarvo 4 (asteikko 1-5) Toteutuma: Ammatillinen osaaminen 4,25. Työ ja tehtävät 4,31. Kuntapalvelut tuotetaan taloudellisesti Koko maan vertailuluku Toimintakate (=nettomenot) euroa/asukas Kuntapalvelut tuotetaan edullisemmin kuin koko maassa Toteutuma: Koko maa TP 2012 4 758 euroa/asukas Hollola TP 2012 4 478 euroa/asukas Perustelut Maaseutupalvelut ostetaan v. 2012 Hämeenkosken, Kärkölän ja Nastolan kunnilta. Tukipalveluja järjestellään uudestaan muodostamalla tiimejä: Vuoden 2012 alussa aloittavat asiakaspalvelu-, asianhallinta- sekä talous- ja laskutustiimit. Määrärahojen käyttö TP TA TA-MUUTOKSET TA KÄYTTÖ Käyttö Yli (+) 2011 2012 2012 2012 2012 % Alle (-) TOIMINTATULOT 845 698 765 890 111 330 877 220 1 042 307 136,1 % 165 087 TOIMINTAMENOT 4 829 148 5 202 505 298 980 5 501 485 5 285 869 101,6 % -215 616 TOIMINTAKATE (NETTO) -3 983 450-4 436 615-187 650-4 624 265-4 243 562 95,6 % 380 703 Suunnitelmapoistot MENOT 0 0 0 0 0 0

34 Sosiaali- ja terveyspalvelut Vastuuhenkilö: sosiaali- ja terveysjohtaja Eija Koivuniemi Sosiaali- ja terveysjohtajan katsaus vuoteen 2012 Läntinen perusturvapiiri ja yhteistoiminta-alueen kuntien sosiaali- ja terveyspalvelut Vuosi 2012 oli läntisen perusturvapiirin perusturvalautakunnan kuudes toimintavuosi. Perusturvalautakunnan keskeisimpiä päätöksiä vuoden aikana olivat: - hyväksyttiin sosiaali- ja terveydenhuollon sekä erikoissairaanhoidon ja ympäristöterveydenhuollon järjestämissuunnitelman päivitys vuosille 2010 2013 - hyväksyttiin palvelusopimukset vuodelle 2013 Peruspalvelukeskus Oiva-liikelaitoksen ja Päijät- Hämeen sosiaali- ja terveydenhuollon kuntayhtymän kanssa - tilattiin Peruspalvelukeskus Oiva liikelaitoksen auditointi Perusturvalautakunnan lisäksi toimivat yksilöasioiden jaosto, vanhus- ja vammaisneuvosto sekä yhteinen sotiemme veteraanien neuvottelukunta. Perusturvalautakunta ja tilaajakeskus Tilaajaorganisaation bruttotoimintamenot olivat vuonna 2012 yhteensä 331 934 euroa.. Näihin menoihin sisältyivät myös sosiaaliasiamiestoiminnasta sekä ehkäisevän työn seutukoordinaattorin palkkauksesta aiheutuvat kustannukset, liikelaitoksen audintoinnin kustannukset. Sosiaalipalvelut ja perusterveydenhuolto Sosiaalipalveluiden ja perusterveydenhuollon osalta palvelusopimukset eivät toteutuneet euromääräisesti suunnitelman mukaisesti hyvin. Raameja tarkistettiin liikelaitoksen esityksestä. TP 2011 Kuntien maksuosuuksiin sisältyy yhteensä 1 800 000 euroa Peruspalvelukeskus Oiva liikelaitoksen alijäämän kattamiseksi. Akuutti24 yhteispäivystys Palvelusopimus 2012 Tarkistettu sopimus 2012 TP 2012 (20.2.2013) Yhteispäivystyskeskus Akuutti 24:n kuntakohtaiset maksuosuudet olivat TPE 2012 Alijäämän kattaminen Maksuosuus 20112 Asikkala 72406 43883 124 602 Hollola 319324 249706 602 749 Hämeenkoski 34655 12166 50 523 Kärkölä 73417 25749 107 102 Padasjoki 21499 13825 37 692 kasvu % 2011-2012 Erotus euroa sopimus - TP Asikkala 17 244 268 17 300 000 17 900 000 18 249 689 5,83 349 689 Hollola 31 071 040 31 274 000 33 800 000 34 661 776 11,56 861 776 Hämeenkoski 4 273 096 4 350 000 4 400 000 4 512 168 5,59 112 168 Kärkölä 8 750 721 8 850 000 9 300 000 9 978 627 14,03 678 627 Padasjoki 7 193 394 7 500 000 7 600 000 7 860 464 9,27 260 464

35 Erikoissairaanhoito ja ympäristöterveydenhuolto Sosiaalipalveluiden ja perusterveydenhuollon osalta palvelusopimukset eivät toteutuneet euromääräisesti suunnitelman mukaisesti hyvin. Raameja tarkistettiin liikelaitoksen esityksestä Asikkalan, Hämeenkosken ja Kärkölän osalta. TP 2011 Palvelusopimus 2012 TP 2012 Muutos% Asikkala 7 947 869 7 691 300 8 708 120 9,6 Hollola 19 639 853 20 624 400 20 911 799 6,5 Hämeenkoski 2 133 584 1 865 889 2 221 059 4,1 Kärkölä 4 783 047 4 880 809 5 139 687 7,5 Padasjoki 3 315 936 3 235 794 3 312 959-0,1 Hollolan kunnan sosiaali- ja terveyspalvelut Perusterveydenhuollon palveluiden osalta toteutui hoitotakuu. Lastensuojelunlain mukaisten määräaikojen toteutumisessa oli puutteita ja kaikilta osin toimeentulotukipäätöksiä ei voitu peruspalvelukeskuksessa tehdä vaadittavassa määräajassa, joskin tilanne parani loppuvuodesta huomattavasti. Erikoissairaanhoidon osalta hoitotakuu on toteutunut. Käyttötalous Hollolan kunnan sosiaali- ja terveyspalvelujen tehtäväalueen nettomenot pitävät sisällään tilaajatoiminnan menot, maksuosuudet palvelujen tuottajille sekä sosiaali- että terveydenhuoltoon kohdistetut eläkemenoperusteiset ja varhaiseläkemaksut Kevalle. Nettomenojen muutos koko sosiaali- ja terveyspalveluiden osalta oli 10,4 % vuodesta 2011 vuoteen 2012. Perusturvalautakunnan nettototeuma 2012 kustannuspaikoittain Kustannuspaikka TP 2011 TA2012 (sis.lisätalousarv). TP 2012 Muutos% (ed vuosi) Erotus Toteuma% Hallinto 116 572 155 499 122 552 5,1 32 947 78,8 Sosiaalipalvelut 19 602 183 20 5725 460 21 913 936 11,8 2 311 753 106,5 Perusterveydenhuolto 12 611 191 12 927 190 14 422 638 14,4 1 495 448 111,6 Erikoissairaanhoito 19 639 749 21 961 460 20 921 759 6,5-1 039 701 95,3 Ympäristöterv.huolto 233 593 240 000 235 360 0,8-4 640 98,1 Yhteensä 52 203 288 55 856 609 57 616 244 10,4 1 759 635 103,2 Palveluntuottajille maksetut lopulliset nettomaksuosuudet vuodelta 2012 suhteessa määrärahavarauksiin olivat Hollolan kunnan osalta seuraavat: TP 2011 TA 2012 TP 2012 Muutos % Peruspalvelukeskus Oiva liikelaitos Päijät-Hämeen sosiaali- ja terveysyhtymä 31 071 039 33 301 600 34 653 706 10,3 19 873 342 22 201 460 21 749 908 9,4 Riskienhallinta Perusturvatoimialan riskien hallintaan liittyviä asioita on kuvattu yksityiskohtaisemmin selonteossa kunnan sisäisen valvonnan järjestämisestä ja aikanaan tehdyissä riskianalyyseissä. Yleisellä tasolla erityisesti sosiaali- ja terveyspalveluihin kohdistuvat riskit ovat toiminnan organisoimisen luonteesta johtuen sopimusriskejä. Operatiivisen toiminnan riskit ovat palveluiden kumppanuustuottajilla. Eija Koivuniemi sosiaali- ja terveysjohtaja

36 Palvelusuunnitelman kuvaus Sosiaali- ja terveyspalveluiden tehtäväalue muodostuu Läntisen perusturvapiriin tilaajatoiminnasta ja Hollolan kunnan sosiaali- ja terveyspalveluiden järjestämisestä. Hollolan kunnan organisaatiossa olevan Läntisen perusturvapiirin perusturvalautakunta vastaa kuntien vastuulle säädettyjen sosiaali- ja terveyspalveluiden järjestämisestä yhteistoimintasopimuksen mukaisesti Asikkalan, Hollolan, Hämeenkosken, Kärkölän ja Padasjoen kuntien asukkaille. Lautakunta ei toimi tuottajana, vaan se tilaa em. palvelut sopimustuottajilta. Perusturvalautakunta hyväksyy toimintakaudekseen Läntiselle perusturvapiirille sosiaali- ja perusterveydenhuollon sekä erikoissairaanhoidon ja ympäristöterveydenhuollon järjestämissuunnitelman, jossa on määritelty toiminnan keskeiset tavoitteet ja toimenpideohjelma. Järjestämissuunnitelmaan perustuen sopimustuottajien, Peruspalvelukeskus Oiva-liikelaitoksen ja Päijät-Hämeen sosiaali- ja terveysyhtymän kanssa tehdään vuosittain yhteistoiminta-alueen kuntien palvelutarvearviointiin perustuvat palvelusopimukset, joissa määritellään kuntakohtaiset euromääräiset palvelu- ja tuotantotilaukset sekä sopimusvuoden muutosblokit ja keskeiset tavoitteet. Tilaajatoiminta Tilaajaorganisaatio muodostuu perusturvalautakunnasta ja Läntisen perusturvapiirin tilaajakeskuksesta, sosiaaliasiamiestoiminnasta, jonka palvelun tuottaa Päijät-Hämeen ja Itä-Uudenmaan sosiaalialan osaamiskeskus Verso sekä ehkäisevän seutukoordinaation kustannukset vuodelle 2012. Tilaajatoiminnan kokonaismenot ovat 347 958 euroa, joka jakaantuu kunnittain seuraavasti: - Asikkala 71 666 - Hollola 155 329 euroa - Hämeenkoski 32 268 euroa - Kärkölä 48 762 euroa - Padasjoki 39 933 euroa. Hollolan kunnan sosiaali- ja terveyspalvelut Hollolan kunnan sosiaali- ja terveyspalvelut koostuu sosiaalipalveluiden, perus-terveydenhuollon, erikoissairaanhoidon ja ympäristöterveydenhuollon asiakaspalveluiden ostoista palvelu- ja tuotantosopimusten mukaisesti sekä aikaisempina vuosina syntyneistä eläkevastusta ja kunnan maksuosuudesta tilaajatoiminnan kustannuksiin. Tavoitteet ja mittarit Valtuuston hyväksymät tavoitteet Tavoitteet Arviointitapa/mittari Tavoitetaso 2012 Vaikuttavuustavoitteet Laadukkaat ja toimivat peruspalvelut Tuotantotavoitteet Ammattitaitoinen ja sitoutunut henkilöstö Subjektiivisten oikeuksien toteutuminen/ 1. Hoitotakuun toteutuminen 2.Sosiaalipalveluiden määräaikojen toteutuminen Työhyvinvointikysely Hoitoon pääsy toteutuu terveyspalveluissa lainsäädännön mukaisesti. Lastensuojelun, toimeentulotuen, vammaispalvelun ja kotihoidon määräajat palveluiden arvioinnista ja järjestämisestä toteutuvat lainsäädännön mukaisesti Terveydenhuollossa hoitotakuu on toetunut, samoin toimeentulotuessa. Lastensuojelun määräajat ovat toteutuneet 95 %:ssa. Koti- ja asimispalveluissa jatkopaikka ei täysin toteudu 1 kk:ssa. Hyvä 4 (asteikko 1-5) H4 Palvelusopimuksen talousraamin toteutuminen Toteumaseurannat kuukausittain sekä tilinpäätös 2012 Taloudellisten raamien osalta palvelusopimus toteutuu +/- 2 %

37 Asiakastyytyväisyys Kuntalaiskysely sosiaali- ja terveyspalveluista Asikkala +2 % Hollola +2,5 % Hämeenkoski +2,5 % Kärkölä +7,3 % Padasjoki +3,4 % Hyvä 3,5 (asteikko 1-5) Ei ole tehty Perustelut Väestön ikääntymisen lasketaan lisäävän palvelutarvetta peruspalveluiden osalta erityisesti kotihoidossa ja tehostetussa palveluasumisessa. Erikoissairaanhoidossa erityisesti keinonivel- ja kaihileikkausten tarve kasvaa väestön ikääntymisen myötä. Näiden palvelujen kysynnän lisäyksen arvioidaan kasvattavan kustannuksia sosiaalipalveluiden osalta yli 3 %/v ja terveyspalveluissa 1,4 %/v. Lasten ja nuorten kohdalla on nähtävissä yhä edelleen kasvava tarve lastensuojeluun ja vaarana on että palvelutuotannon resurssit joudutaan kohdennetaan korjaavaan työhön, jolloin ennalta ehkäisevään työhön ei riitä tarvittavia resursseja. Laadukkaiden peruspalveluiden tavoitteet subjektiivisten oikeuksien toteutumisen osalta annetaan lainsäädännössä ja niiden saavuttamiseen vaikuttaa hyvin paljon sopimustuottajien kyky tuottaa palvelut lainsäädännössä annettujen määräaikojen puitteissa. Tilaajakeskuksessa työskentelee tällä hetkellä kolme työntekijää, kuntien välissä neuvotteluissa on ollut yhteistä näkemystä siitä, että tilaajakeskusta tulisi vahvistaa yhdellä työntekijällä. Talousarvioesitys pitääkin sisällään hyvinvointisuunnittelijan työsuhteen. Määrärahojen käyttö TP TA TA-MUUTOKSET TA KÄYTTÖ Käyttö Yli (+) 2011 2012 2012 2012 2012 % Alle (-) TOIMINTATULOT 1 047 101 921 700 0 921 700 1 065 437 115,6 % 143 737 TOIMINTAMENOT 53 250 389 55 471 309 1 307 000 56 778 309 58 681 681 105,8 % 1 903 372 TOIMINTAKATE (NETTO) -52 203 288-54 549 609-1 307 000-55 856 609-57 616 244 105,6 % -1 759 635 Suunnitelmapoistot MENOT 50 20 20 0 0,0 % -20 PERUSTURVALAUTAKUNTA/Tunnuslukuja 2008 2009 2010 2011 2012 Sosiaali- ja terveysmenot (netto) /asukas 2 125 2 177 2 148 2378 2617 Sosiaalipalvelut 810 860 793 789 995 Perusterveydenhuolto /asukas 499 502 533 576 655 Erikoissairaanhoito /asukas 807 837 841 892 950 Lastensuojelu /asukas 154 167 178 246 Vanhusten laitoshoito /asukas 117 134 153 106 126 Kotihoito /asukas 53 67 84 65 115 Toimeentulotuki /asukas 64 73 78 71 77 Vammaisetuudet /asukas 25 29 43 47

Sivistyspalvelut 38 Vastuuhenkilö: sivistysjohtaja Matti Ruotsalainen Sivistysjohtajan katsaus 2012 ESIOPETUS- JA VARHAISKASVATUSPALVELUT Päivähoidon kysyntä kasvoi alkuvuoden aikana. Hollolan kunnan päivähoidossa lapsimäärä kasvoi alkuvuonna 43 lapsella ollen toukokuussa 1086. Valtaosa uusista lapsista oli alle 3-vuotiaita. Vuorohoidon tarve on hieman vähentynyt. Vuoden lopussa lapsimäärä oli kaikkiaan 1095. Yksityisessä päivähoidossa olevien lasten määrä pysyi jokseenkin samana, ollen vuoden lopussa 106 lasta. Elokuussa aloitti toimintansa uusi Satulinnan päiväkoti Kuntakeskuksessa. Tilapäiset päiväkotiryhmät Piiparin ja Viirikukon päiväkotien saleissa siirtyivät Satulinnan tiloihin Hiekkalinnan yhteyteen. Vesikansassa, Kalliolan päiväkodilla, oli kaksi ryhmää suljettuina, tarpeen ollessa arvioitua pienempi. Eteläisellä alueella on tehty yhteistyötä tilojen käytössä seurakunnan kanssa. Sisäilmaongelmien takia on sijaisia jouduttu palkkaamaan aiempaa enemmän. Soramäen päiväkodin ollessa korjauksen alla, on yksi ryhmä toiminut noin kaksi kuukautta evakossa Satulinnassa. Kalliolan päiväkodin kunto kartoitettiin vuoden 2012 aikana. Peruskorjauksen tarve on kiireellinen. Kärkölän lähipalvelualueella päivähoidossa olevien lasten määrä pysyi jokseenkin samana ja oli vuoden lopussa 190 lasta. Kärkölän lähipalvelualueella yksityisessä päivähoidossa olevien lasten määrä oli 6 lasta. Leikkitoiminnan piirissä Hollolassa oli lähes 50 lasta, Pyhäniemen päiväkotiin palkattiin työntekijä leikkitoimintaan syksyllä. Kärkölässä ei ollut leikkitoimintaa. Perhepäivähoitajien määrä on vähentynyt 6 hoitajalla. Varhaiskasvatuksen varahenkilöiden ja varhaiserityiskasvatuksen lisäresurssin määrää alueilla lisättiin syksyllä. Perhepäivähoidon varahoidon ryhmä purettiin Soramäen päiväkodista alkuvuodesta ja vapautuneisiin tiloihin sijoitettiin pieniä lapsia päivähoitojonosta. Perhepäivähoidon varahoitoryhmää Salpakankaalla tiivistettiin vähentyneen tarpeen vuoksi. Vesikansassa palkattiin yksi lastenhoitaja Kukkilan päiväkotiin perhepäivähoidon varahoitotarpeisiin. Esiopetus järjestetään koulujen yhteydessä myös esioppilaiden päivähoidon osalta, lukuun ottamatta vuorohoidon lapsia, joiden esiopetus on järjestetty Hiekkalinnassa. Hiekkalinnan vuoropäiväkodin esiopetus tekee tiivistä yhteistyötä Salpakankaan esiopetuksen kanssa. Kasvatuksellista ja opetuksellista yhteistyötä toteutettiin eri yksiköissä paikallisten olosuhteiden asettamissa puitteissa. Kärkölässä aloitettiin syksyllä alkuluokkatoiminta ja OVTES:n lastentarhanopettajien työaikavajeen takia Kärkölään jouduttiin palkkaamaan lastenhoitaja ja kahden koulunkäyntiavustajan tunnit nostettiin 100 %:iin. Varhaiskasvatuksen esimiehille järjestettiin Pedagogisen johtamisen prosessikoulutus (3 päivää) ja Hyvät käytänteet koulutusta (hykä). Henkilöstölle järjestettiin sisäisenä koulutuksena huoli puheeksi koulutusta (hupu) sekä kasvatuskumppanuuskoulutusta (peruskurssit keväällä ja syksyllä sekä työyhteisökoulutuksia). Lisäksi järjestettiin Laatu-koulutusta sekä henkilöstölle, että esimiehille. Kunnan Latu-hankkeeseen osallistuttiin aktiivisesti. Kysely vanhemmille Hyvän hoidon aloituksesta otettiin käyttöön asteittain päivähoidossa. Henkilöstön hyvinvointiin on kiinnitetty huomiota vaihtamalla vähitellen yksiköihin ergonomisia lasten kalusteita, sekä kiinnittämällä huomiota esimiestyöhön. Henkilöstön lomia on keskitetty koulujen loma-aikoihin, jolloin lapsia on vähemmän hoidossa ja tällöin on myös valtaosa yksiköistä ollut suljettuina ja päivähoito on järjestetty päivystävissä yksiköissä. Loma-aikoina pidennetyn päivähoidon tarvitsijat on ohjattu Vesikansasta Hiekkalinnaan. Kuntarekry ja sijaisrekry otettiin käyttöön. Varhaiskasvatuspäällikön siirryttyä eläkkeelle tehtävät jaettiin palvelupäälliköille ja sivistysjohtajalle. Varhaiskasvatussuunnitelman päivitys aloitettiin syksyllä (valmis 2013). Vesikansan (pilotti) ruoka- ja siivouspalvelu sekä kiinteistönhuolto siirtyivät yksityisten palvelutuottajien toiminnaksi kesäkuun 2011 alussa ja toiminta on vakiintumassa. YLEISSIVISTÄVÄ KOULUTUS Perusopetus Vuoden 2012 toimintaa on leimannut valtuuston 19.10.2009 hyväksymiin sivistystoimialan linjauksiin sisältyvien perusopetuksen toiminnalliseen ja rakenteelliseen kehittämiseen liittyvien toimenpiteiden vakiinnuttaminen osaksi käytäntöä. Oppimisen tuen prosessia on viety käytäntöön aiemman prosessin jatkona. Perusopetuslain oppimisen tukea koskevat muutokset hyväksyttiin kesällä 2010 ja ne astuivat voimaan 1.1.2011. Esi- ja perusopetuksen

39 opetussuunnitelmien perusteiden muutokset ja täydennykset valmistuivat loppuvuodesta 2010. Niiden perusteella päivitetty kuntakohtainen opetussuunnitelma otettiin käyttöön 1.8.2011 alkaen. Merkittävimmät uudistukset koskevat oppilaille annettavan kolmiportaisen tuen mallia. Mallin jalkauttamista on tehty erityisesti opetusministeriön rahoittaman Kelpo-hankkeen kautta, joka on jatkunut vuoden 2012 aikana. Oppimisen tuen järjestelyjen tehostamiseksi on kokonaisvastuu tukijärjestelyjen rakenteesta ja toimivuudesta annettu perusopetuksen lähipalvelumallissa erityisopetuksen rehtorin vastuulle. Vuoden aikana on pystytty turvaamaan opetukselle riittävät resurssit. Opetusministeriöltä saadun lisärahoituksen turvin toteutettiin edelleen opetusryhmäkokojen pienentämiseen kohdistuvia toimia, mm. palkkaamalla samanaikaisopettaja ja lisäämällä jakotunteja siten, että ne koskettavat nyt kaikkia toimintayksikköjä. Palvelutarpeen osalta merkittävin paine kohdistuu juuri kolmiportaisen tuen toteuttamiseen käytännössä, joka edellyttää jatkuvaa kriittistä resurssoinnin tarpeen arviointia, joka on haasteellista toteuttaa nykyisessä palveluverkkorakenteessa. Tosiasiassa seinät ohjaavat sisällön tuottamista, vaikka tilanne pitäisi olla päinvastainen. Edellä mainittujen hankkeiden lisäksi on oltu aktiivisesti mukana myös seudullisesti useissa valtionavustuksella kokonaan tai osittain toteutetuissa hankkeissa. TVT-opetussuunnitelmaa on toteutettu ja Hollola on sen osalta hyvässä vaiheessa. Alustavat tulokset oppimisen prosessin monipuolistamisesta ovat olleet hyvin lupaavia. Kärkölän osalta valmistelu on myös käynnistynyt, mutta edellyttää valtuuston päätöstä asiasta. Sisäilmaongelmista ja muista peruskorjaustarpeista sekä osittain oppilasmäärien kasvusta, erityisesti Vesikansan alueella, on seurannut merkittävä investointitarpeiden kasvu sivistystoimen kokonaisuudessa. Vuoden aikana on otettu käyttöön myös runsaasti tilapäisiä lisä- ja väistötiloja. Salpakankaan osalta tilanne on helpottunut kun rakennushankkeen II-vaihe on otettu käyttöön. Kokonaisoppilasmäärässä ei ole tapahtunut olennaisia muutoksia. Lukio Joululoman jälkeen pidettiin opinto-ohjauksen infopäivä, johon oli kutsuttu lukion entisiä opiskelijoita kertomaan nykyisistä jatko-opintopaikoistaan. Jokavuotinen tapahtuma tuo tiedon lisäksi yhteen myös opiskelijoita, jotka ovat hajaantuneet eri puolille maata. Tammikuussa pidettiin myös varjovaalit, joissa presidentin valintaa harjoittelivat alle äänestysikäiset opiskelijat. Toiselle kierrokselle olisivat selvinneet samat ehdokkaat kuin presidentin vaaleissa ja myös toisen kierroksen tulos noudatti valtakunnallista vaalitulosta. Kolmannen jakson koeviikon päätteeksi koko koulu katseli vanhoja abivideoita. Abien koeviikko jatkui hieman pidempään ja päättyi kielten kuuntelukokeisiin. Kakkosten järjestämässä ruusukonvassa hyvästeltiin seuraavana päivänä penkkareissa koulun jättävät abit. Mukavat penkkarit vietettiin elokuvateemalla ja toteutettiin tyylikkäästi. Illan vanhojen tanssijuhlat jatkuivat seuraavana päivänä tansseilla yseille, kunnanjohtajan vastaanotolla, juhlalounaalla ja Lahden suurhallin esiintymisellä. Hollolalaisnuoret tanssivat taidokkaasti ja ottivat yleisönsä jokaisessa esiintymisessä. Yhteistyössä Hollolan kirjaston kanssa saimme jälleen kirjailijavieraan koulullemme. Tällä kertaa vieraaksi saatiin Salla Simukka, joka kertoi monipuolisesta kirjallisesta tuotannostaan ja kirjailijan ammatista. Maaliskuun ylioppilaskirjoitukset vietiin läpi onnistuneesti. Opiskelijat pystyivät hyviin suorituksiin ja tulokset olivat kokonaisuudessaan erinomaisia. Yhtäaikaisesti kirjoitusten kanssa sattunut piispantarkastuksen koululaistapaaminen toteutettiin Sovituksen kirkossa. Piispa Matti Repo kertoi piispan virasta ja vastaili opiskelijoiden tekemiin hyviin kysymyksiin. Huhtikuussa järjestettiin opiskelijoille Tietotori-tapahtuma, jossa eri ammattien edustajat kävivät kertomassa työstään. Opiskelijat kiersivät tietoiskusta toiseen ja saivat täsmätietoa ammatinvalintaansa varten. Viidennen jakson alusta langaton verkko avattiin oppitunneille. Opiskelijat saavat käyttää nettiä oppitunneilla tiedon hakuun käsiteltävästä aiheesta ja muistiinpanojen tekemiseen ja jakamiseen. Tarkoituksena on totuttaa opiskelijat jatko-opinnoissa tarvittaviin tiedonhakutaitoihin. Koululla vieraili ryhmä opetusalan ihmisiä Lahden ystävyyskaupungista Kalugasta Venäjältä. Ryhmälle esiteltiin lukio-opetuksen lisäksi esi- ja alkuopetusta sekä päivähoidon järjestelyjä maassamme. Saksan opiskelijoiden ryhmä vieraili yhdessä Salpauksen lukion opiskelijoiden kanssa Berliinissä vapun alla. Matka onnistui hyvin, vaikka kaikki eivät paluumatkalla mahtuneetkaan samaan lentokoneeseen. Pietarista vieraili joukko opiskelijoita yhteisen vesistöprojektin tiimoilta. Kansainvälisen kurssin opetuskielenä käytettiin englantia ja nuoret tutkivat Vesijärven tilaa kenttälaboroinneissa. Sää suosi ja vastavierailu Pietariin toteutui marraskuussa. Teollistumisen historian ja koneiden fysiikkaa tutkiva opiskelijaryhmä kävi opintomatkalla Manchesterissä lokakuun alussa.

40 Toukokuun puolivälissä poliittiset nuorisojärjestöt kävivät esittäytymässä lukiolaisille. Tilaisuuden tarkoituksena oli innostaa osallistumaan yhteiskunnalliseen vaikuttamiseen ja saada nuoria ehdokkaita syksyn kunnallisvaaleihin. Syksyllä opiskelemaan valittiin 58 opiskelijaa, joista opiskelupaikan otti vastaan 55 opiskelijaa. Alin keskiarvo oli 7.0. Lukuvuoden alussa panostettiin uusien opiskelijoiden ryhmäyttämiseen kahdessa eri tilaisuudessa. Verkko-opetuksessa siirryttiin ISOverstaan palvelutarjontaan. Verkkoympäristön lisäksi käytettäväksi tulivat myös virtuaaliluokkatilojen kautta oppituntien etäseuraaminen ja tallentaminen. Koulun kotisivut uusittiin ja ne yhdistettiin koulun facebook-sivuihin. Kunnallisvaaleihin liittyen lukiolla järjestettiin vaalipaneeli ja varjovaalit lokakuussa. Tulokset uutisoitiin alueellisessa mediassa näkyvästi. Marraskuussa lukiolaiset järjestivät Johan Tumppas - sisäfutisturnauksen ja iltapäivätilaisuuden lukiokoulutuksesta kiinnostuneille yseille. Lisäksi maanpuolustuskoulutus organisoi lukiolaisille suunnatun turvakurssin, jolle osallistui kolmisenkymmentä lukiolaista. Lukion perinteinen koko perheen puurojuhla keräsi jälleen suuren osallistujajoukon viimeisellä kouluviikolla. Lukio päätti lukukauden Sovituksen kirkossa pidettyyn laulutilaisuuteen. VAPAA-AIKAPALVELUT Nuorisopalvelut Nuorisopalveluiden toimintaa leimasi vuonna 2012 kehittäminen ja kehittämissuunnitelman sisäänajo. Sekä palvelun sisältöä että toimintajärjestelmiä kehitettiin vuoden aikana aktiivisesti. Kehittämistyön moottoreina toimivat Latu-hanke sekä nuorisotyön kehittämissuunnitelma. Kehittämistyön kohteina olivat palautteenantojärjestelmän luominen, perehdytyskäytänteiden kirjaaminen, suunnitelmallisuuden kehittäminen sekä nuorisotyön kehittämissuunnitelmaan kirjattujen työmuotojen konkretisoituminen. Nuorille järjestettiin, niukoista henkilöstöresursseista huolimatta, toimintaa entistä enemmän. Hollolassa siirrettiin lasten kesäloman päiväleiritoiminnan järjestämisvastuu nuorisopalveluille. Näin ollen nuorisopalveluiden toiminta ja palvelut kohdistuivat 7-vuotiaista 29-vuotiaisiin. Työmuotoja olivat loma-aikojen toiminnat, avoin nuorisotalotoiminta, harrastuskerhotoiminta, tapahtumat, koulunuorisotyön muodot, päihdekasvatustapahtumat, sekä etsivä nuorisotyö. Lasten harrastustoimintaa ja etsivää nuorisotyötä kehitettiin hankerahoituksen turvin. Nuorisotaloilla Hollolassa kirjattiin vuoden aikana 8504 käyntiä (vuonna 2011 5248). Nuokkukortin hankki 269 9-12-vuotiasta lasta (vuonna 2011, 199 10-12-vuotiasta). Järvelässä nuokulla kirjattiin vuoden aikana 4616 käyntiä (vuonna 2011 5803). Nuokkukortin hankki 210 9-18-vuotiasta lasta ja nuorta. Kaiken kaikkiaan nuorisopalveluiden järjestämissä tapahtumissa, kouluyhteistyön toimintamuodoissa, loma-aikojen toiminnoissa, infotilaisuuksissa ja etsivän työn tukimuodoissa kirjattiin Hollolassa vuoden aikana 7144 käyntiä (vuonna 2011 7146). Kärkölässä vastaava luku oli 2051. Nuorisovaltuusto vakinaistettiin osaksi lasten- ja nuorten kuulemisjärjestelmää Hollolassa ja toiminnalle määriteltiin uudet suuntaviivat. Nuorisovaltuuston ja lautakuntien välille luotiin toimintaedellytykset kun kummiedustajakäytäntö ja nuorisovaltuuston edustus lautakunnissa saatiin päätettyä. Uusi 16 henkinen nuorisovaltuusto saatiin kasaan. Kärkölän nuorisovaltuustossa aloitti viisi uutta jäsentä. Talousarvioon lisäyksiä toivat opetus- ja kulttuuriministeriöltä sekä ELY -keskukselta saadut hankeavustukset. Kirjasto- ja kulttuuripalvelut Kirjaston kävijämäärät kasvoivat hieman edellisvuodesta. Pääkirjaston kävijämäärät kasvoivat selkeästi huolimatta siitä, että lainausten määrä laski. Kirjastoauton kohonneet lainausmäärät pitivät kuitenkin kokonaislaskun vähäisenä. Hollolan ja Kärkölän kirjastoista lainattiin vuoden aikana 476 000 kirjaa ja kävijöitä oli 267 000. Kirjastonkäytön opetukseen, satutunneille sekä esikoululaiskäynneille osallistui yhteensä 1 121 lasta ja nuorta. Lukupiireihin osallistui 484 henkeä. Yleisötilaisuuksia, joista osa järjestettiin yhdessä kulttuurivastaavan kanssa, järjestettiin 48 kappaletta. Tilaisuudet keräsivät 4 932 kävijää. Näihin lukuihin sisältyvät 7 pääkirjastolla järjestettyä Kesäillan pihasoittoa, joihin osallistui 2 010 kävijää ja hankkeena toteutettu seniorisenssit 993 kävijällä.

41 Maakunnallisessa kirjastoyhteistyössä keskityttiin yhteisen verkkokirjaston sisällöntuotantoon. Verkkokirjaston asiakasliittymän toteuttaminen edellyttää luettelotietokantojen lukemista ja Päijät-Hämeen kirjastojen osalta palvelinpalvelujen keskittämistä Lahteen. Siirrot pyritään tekemään vuoden 2013 aikana aloittaen Hollolasta. TALOUSKATSAUS TP 2012 Koko sivistystoimialan osalta vuoden 2012 määrärahojen käytön ja tulokertymien toteutuma-asteita voidaan pitää asetettujen tavoitteiden mukaisina: tulokertymä noin 374.000 euroa yli talousarvion (103,16 %), menot ylittivät talousarvion noin 75.000 euroa (100,15 %) ja nettositovuustasolla jäätiin alle talousarvion noin 300.000 euroa (99,25 %). Lautakunnan joillakin vastuualuetasoilla eikä kokonaisuuttakaan Kärkölän kunnan kannalta tarkasteltuna voida pitää kuitenkaan hyvänä siltä osin, että määrärahakäytön toteutumissa on joiltakin osin liian isoja vaihteluvälejä ja toisaalta myös Kärkölän sivistyspalveluiden nettomäärärahat ylittyivät noin 107.000 euroa (1,34 %). Irtaimen määrärahojen käytön toteutuma-aste oli 63,6 %, koska kirjauskäytänteistä johtuen noin yli 100.000 euroa kohdennettiin käyttötalouspuolen kuluihin. Lautakunnan vastuualuetasoilla Hollolan ja Kärkölän sivistystoimen hallinnon ja vapaa-aikatoimen toteutumia voidaan pitää hyvinä eikä ylityksiä kertynyt. Hollolan varhaiskasvatuksen nettototeutuma-aste jäi selvästi alle arvion (621.000 euroa, noin 95 %). Alitus johtui pääosin palvelutarpeen oletettua vähäisemmästä kysynnästä, joka vaikuttaa korreloivan suoraan yleisen taloustilanteen kanssa. Päiväkotihoidon toteutuma-aste oli kuitenkin nettona n. 99,8 %. Kärkölän vastaavat menot ylittivät talousarvion noin 70.500 euroa ja nettoylitys oli noin 87.000 euroa. Yleissivistävän koulutuksen määrärahat ylittyivät lähes kautta linjan lukiokoulutusta lukuun ottamatta niin Hollolassa kuin Kärkölässäkin. Hollolassa nettoylitys oli noin 368.000 euroa (101,45 %) ja Kärkölän kannalta asiaa tarkasteltuna noin 53.100 euroa (100,97 %). Ylitykset perustuvat pääsääntöisesti erityisen tuen tarpeen noususta johtuvista henkilöstömenoista, koska rakenne ei mahdollista palvelutarpeen kannalta järkevintä toimintamallia. Muut kasvatus- ja opetuspalvelut ylittyivät Hollolassa nettomenoiltaan noin 91.900 euroa (127,94 %) johtuen pääosin erityiskoululaisten aamu- ja iltapäivätoiminnan laskutuksen vähenemisestä, mikä pienensi tulokertymää merkittävästi. Kärkölässä vastaava vastuualue kesti toteutumiltaan määrärahojen puitteissa. Sivistystoimi käyttää kunnan kiinteistömassasta yli 70 % omassa palvelutuotannossaan. Tämä luo jatkossa merkittävän ja jatkuvan ei-toiminnallisen kustannuspaineen ja haasteen toimialan käyttötalouteen ja sen hallittavuuteen. Käyttötalouteen kohdistuviin paineisiin ei pystytä puuttumaan, mikäli palvelurakennetta ei arvioida kokonaisuutena ja priorisointeja palvelutuotannon suhteen ei toteuteta. SELONTEKO KUNNAN SISÄISEN VALVONNAN JÄRJESTÄMISESTÄ SEKÄ RISKIEN HALLINTA Sivistystoimialan riskien hallintaan liittyviä asioita on kuvattu yksityiskohtaisemmin selonteossa sivistystoimialan sisäisen valvonnan järjestämisestä ja riskienhallinnasta (liite). Yleisellä tasolla erityisesti sivistystoimialalle koituvat riskit johtuvat palvelun luonteesta: palvelua tuotetaan henkilöstötyövaltaisesti suoraan suurelle väestömäärälle (ennen kaikkea lapset ja nuoret), jolloin riskejä voidaan tarkastella itse oman toiminnan kannalta (esim. päivähoito, opetus, nuorisotoimen palvelut) tai sitten välillisesti tukipalveluiden kautta (esim. tilahallinnointi, ruokapalvelu, koulukuljetukset). Toinen keskeinen elementti ovat toimintaympäristöt ja niiden turvallisuus sekä terveellisyys. sisäisen valvonnan ja riskienhallinta kokonaisuus liitteenä. Sivistystoimen toimintaympäristöjen terveellisyyden ja turvallisuuden takaaminen on aiheuttanut ja aiheuttavat jatkossakin suuret haasteet koko toimialan toiminnan ja käyttötalouden osalta ja vaikuttavat koko kunnan taloussuunnitteluun hyvin merkittävällä tavalla. Matti Ruotsalainen Sivistysjohtaja

42 Palvelusuunnitelman kuvaus Sivistystoimen palveluilla tuetaan ja annetaan laaja-alaista ja monipuolista hoitoa, kasvatusta ja opetusta lapsille ja nuorille. Lisäksi tarjotaan vapaa-aikatoimen palveluja kuntalaisille sekä luodaan edellytyksiä sosiaaliselle kasvulle ja yhteistyössä toimimiselle. Sivistyspalvelut huolehtii laadukkaasti varhaiskasvatuksen, yleissivistävän koulutuksen, muiden kasvatus- ja opetuspalveluiden sekä vapaa-aikapalvelujen järjestämisestä lainsäädännön edellyttämällä tavalla. Hollola tuottaa sivistystoimen palvelut myös Kärkölän kunnalle lukuun ottamatta kulttuuripalveluja. Tavoitteet ja mittarit Valtuuston hyväksymät tavoitteet Tavoitteet Arviointitapa/mittari Tavoitetaso 2012 Vaikuttavuustavoitteet Laadukkaat sivistystoimialan palvelut Zef-arviointi ja muut arviointikyselyt ja seuranta Kuntalaisten tyytyväisyys palveluihin hyvää keskitasoa Palautetta saatu palautekyselyllä määrällisesti niukalti, mutta tavoite toteutunut Ammattitaitoinen ja sitoutunut henkilöstö Ilmastomuutosten hillitseminen Tuotantotavoitteet Palvelut tuotetaan tehokkaasti, laadukkaasti ja tarkoituksenmukaisella tavalla Työhyvinvointikysely Seuranta Valtakunnalliset vertailuluvut tehtäväalueittain Työhyvinvoinnin ammattitaitoa ja sitoutumista kuvaavien osioiden ka. 3,5 Vuoden 2012 työhyvinvointikyselyn osioiden ka. sivistystoimialalla oli 4,09 Käynnistetään ympäristösertifikaattien valmistelutyö kaikissa kouluissa ja yksiköissä Prosessi ei ole käynnistynyt, ei toteutunut lukiota lukuun ottamatta. Lapsi- ja oppilaskohtaiset kustannukset enintään valtakunnallista keskitasoa OH:n tilasto v. 2011: kuntien ka. perusopetuksessa 8.025 /opp, P-Hämeessä 7.812, Hollola/Kärkölässä 7.624. Lukio-opetuksessa 7.602 valtakunn, Hollola/Kärkölä 8.669 /opp. Kouluikkunavertailu v 2011: 20.000-100.000 asukkaan kunnissa perusopetus 7.852, Hollola 7.844 /opp. Perustelut Palvelutarpeeseen liittyvänä haasteena ja epävarmuustekijänä on palvelutarpeen vaihtelevuus. Toiminnan painopisteenä ja kehittämistarpeena on hyvä asiakasvuorovaikutus. Määrärahojen käyttö TP TA TA-MUUTOKSET TA KÄYTTÖ Käyttö Yli (+) 2011 2012 2012 2012 2012 % Alle (-) TOIMINTATULOT 11 940 590 11 855 910 0 11 855 910 12 230 202 103,2 % 374 292 TOIMINTAMENOT 49 554 942 51 190 970 350 000 51 540 970 51 623 167 100,8 % 82 197 TOIMINTAKATE (NETTO) -37 614 352-39 335 060-350 000-39 685 060-39 392 965 100,1 % 292 095 Suunnitelmapoistot MENOT 120 158 208 480 0 208 480 145 632 69,9 % -62 848

43 YHDISTELMÄSIVU TUNNUSLUVUISTA TEHTÄVÄALUEITTAIN SIVISTYSPALVELUT TP 2009 TP 2010 TP 2011 TA 2012 TP 2012 VARHAISKASVATUSPALVELUT (26.2.10) (30.3.11) (2.3.2012) (25.2.2013) Päivähoito / Hollola 0-6 v:n ikäluokka yht. 31.12 1 947 1 930 1 975 1 975 1 918 Joista kunnan tuottamassa päiväkotihoidossa 773 669 Joista kunnan tuottamassa perhepäivähoidossq 160 157 joista kunnan tukemassa yksityisessä päivähoidossa 98 95 120 116 96 Päivähoito / Kärkölä 0-6 v:n ikäluokka yht. 31.12 350 344 344 344 329 Joista kunnan tuottamassa päiväkotihoidossa 183 118 Joista kunnan tuottamassa perhepäivähoidossa 52 47 joista kunnan tukemassa yksityisessä päivähoidossa 4 7 8 8 9 Kotihoidon tuki / Hollola tuen saajia, keskimäärin / vuosi 405 410 297 308 268 lapsia tuen piirissä, keskimäärin / vuosi 667 680 493 514 445 kotihoidon tuki / tuensaaja / vuosi 4 722 4 600 4 173 4 399 4 371 Kotihoidon tuki / Kärkölä tuen saajia, keskimäärin / vuosi 55 57 55 62 49 lapsia tuen piirissä, keskimäärin / vuosi 91 89 82 91 66 kotihoidon tuki/tuensaaja / vuosi 4 380 4 159 4 087 4 008 4 392 Hoitopaikan hinta (netto) / vuosi / Hollola päiväkodit 9 076 9 600 12 600 10 748 12 362 perhepäivähoito 9 013 9 450 12 474 13 000 10 922 yksityinen päivähoito 6 552 6 683 Hoitopaikan hinta (netto) / vuosi / Kärkölä päiväkodit 9 880 12 366 11 983 8 113 11 752 perhepäivähoito 7 753 9 200 9 531 8 971 yksityinen päivähoito 6 552 6 683 Hoitopäivän hinta (netto) / Hollola päiväkodit 56,72 61,00 66,43 73,30 82,35 perhepäivähoito 56,71 58,00 79,88 69,65 75,19 Hoitopäivän hinta (netto) / Kärkölä päiväkodit 69,44 76,07 70,42 85,12 79,57 perhepäivähoito 53,84 58,01 66,21 60,00 YLEISSIVISTÄVÄ KOULUTUS TP 2009 TP 2010 TP 2011 TA 2012 TP 2012 (26.2.10) (30.3.11) (2.3.2012) (25.2.2013) Perusopetus / Hollola Lapsia esiopetuksessa 294,0 306,0 317,0 344,0 311,5 Lapsia perusopetuksessa 2 540,0 2 528,0 2 507,0 2 575,0 2 522,0 Lapsia koululaisten iltapäivätoiminnassa 229 220 240 248,5 269,0 Käyttömenot (brutto) / 1000 18 832 22 523 23 194 Käyttömenot (brutto) / oppilas 7 233 7 111 7 476 Valtionosuuden laskennallinen peruste / oppilas 6 058 5 162 5 242 5 700 Tuntikehys / oppilas, alakoulut 1,44 1,52 1,50 1,52 Tuntikeys / oppilas, yläkoulu 1,59 1,62 1,60 1,65 Tuntikehys / oppilas, Kankaan erityiskoulu 5,29 4,69 4,85 4,75 Perusopetus / Kärkölä Lapsia esiopetuksessa 57,0 49,0 50,0 65,0 50,0 Lapsia perusopetuksess 514,5 507,5 502,0 501,5 473,0 Lapsia koululaisten iltapäivätoiminnassa 27,0 27,0 29,0 26,0 25,0 Käyttömenot (brutto) / 1000 4 421 4 924 4 814 Käyttömenot (brutto) / oppilas 8 807 8 311 8 784 Valtionosuuden laskennallinen peruste / oppilas 6 409 5 607 5 704 6 206 Tuntikehys / oppilas, alakoulut 1,66 1,67 1,59 Tuntikehys / oppilas, yläkoulu 1,89 1,95 1,97 Lukio / Hollola Oppilaita Hollolassa 235,5 220,0 203,5 193,5 184,0 Käyttömenot (brutto) / 1000 1 717 1 676 1 619 1 714 1 623 Käyttömenot (brutto) / oppilas 7 289 7 617 7 958 8 860 8 822 Valtionosuuden laskennallinen peruste / oppilas 5 395 5 522 5 605 6 216 Tuntikehys / oppilas 1,71 1,78 Lukio / Kärkölä Oppilaita Kärkölässä 74,0 68,5 58,0 56,0 51,0 Käyttömenot (brutto) / 1000 600 601 551 592 508 Käyttömenot (brutto) / oppilas 8 102 8 774 9 495 10 567 9 963 Valtionosuuden laskennallinen peruste / oppilas 8 049 8 526 9 024 11 073 Tuntikehys / oppilas 3,35 3,71 VAPAA-AIKAPALVELUT TP 2009 TP 2010 TP 2011 TA 2012 TP 2012 (26.2.10) (30.3.11) (2.3.2012) (25.2.2013) Kirjastopalvelut / Hollola: lainausten määrä 434 405 429 264 417 898 430 000 411 847 kävijöiden määrä 228 700 232 500 232 900 235 000 241 182 lainan hinta, euroa 2,47 2,32 2,56 2,50 2,62 Kirjastopalvelut / Kärkölä: lainausten määrä 53 622 57 700 66 136 65 000 63 713 kävijöiden määrä 21 700 26 200 27 400 28 000 26 033 lainan hinta, euroa 3,61 3,68 3,18 3,50 3,26 lainan hinta, euroa (Etelä-S. läänin keskiarvo) 3,19 3,54 3,42 Kulttuuripalvelut / Hollola kulttuuritilaisuuksien määrä / osallistujamäärä 25 / 2 000 32 / 3 600 29 / 3 600 25 / 2 500 28 / 3 939 Nuorisopalvelut / Hollola Nuorisotyön piiriin kuuluvien ikäluokka (0-29 vuotiaat) 7 661 7 368 7 587 7 638 7 587 Toiminnoissa kirjattujen kävijöiden / osallistujien määrä 7 145 Menot (brutto) / asukas 13,57 15,11 11,23 14,55 12,03 Nuorisopalvelut / Kärkölä Nuorisotyön piiriin kuuluvien ikäluokka (0-29 vuotiaat) 1 551 1 533 1 461 1 533 1 461 Toiminnoissa kirjattujen kävijöiden / osallistujien määrä 2 051 Menot (brutto) / asukas 19,62 26,18 21,21 28,97 27,27

44 Tekniset palvelut Vastuuhenkilö: tekninen johtaja Heikki Salonsaari Teknisen johtajan katsaus vuoteen 2012 Vuoden 2012 teknisen toimialan keskeisimpänä haasteena oli kuntakeskuksen liikekortteleiden kaavamuutoksen läpivienti. Valtuusto hyväksyi kaavamuutoksen kesäkuun valtuustossa. Kaavahanke oli paljon esillä myös julkisuudessa. Toinen merkittävä kaavahanke oli Perhoslehdon asuntoalueen asemakaava, joka saatiin myös vuonna 2012 päätökseen. Toimialan henkilöresurssimuutokset kohdistuivat maankäyttöpalveluihin, kun toinen kaavasuunnittelija voitiin vakinaistaa. Työnsä aloitti vuonna 2012 myös paikkatietoinsinööri, joka palkattiin irtisanoutuneen kaavoitusja mittausinsinöörin tilalle. Tilapalveluiden ja rakennusvalvonnan henkilöstöresursseissa syntyi vajetta rakennuttajavalvojan irtisanoutumisen vuoksi. Hänen tilalleen ei palkattu uutta henkilöä vuonna 2012. Toimitilojen sisäilmaongelmat nousivat vuoden loppua kohden aina vain suuremmiksi. Sisäilmatyöryhmä teki hyvää työtä vaikeassa tilanteessa. Sisäilmaongelmiin liittyen teetätettiin useisiin kiinteistöihin joko kuntotutkimus tai kuntoarvio. Kuntotutkimuksien perusteella pahin tilanne on paloasemalla ja yläasteen ykkösrakennuksessa, jotka molemmat ovat käytännössä purkukuntoisia. Toimitilojen hallintaan liittyvä kiinteistöpoliittinen toimenpideohjelma ja siihen liittyvä tilahankkeiden suunnitteluohjeisto hyväksyttiin valtuustossa. Suunnitteluohjeiston käyttöönotto ei ole edennyt suunnitellulla tavalla. Ohjeistoon sisältyvä ajattelumalli tarveperusteisista investoinneista eteni hieman, mutta toimintamalliksi se ei vielä muotoutunut Vuonna 2011 aloitettu uusien toimintamallien ja toimintatapojen kehittämistä jatkettiin aktiivisesti koko vuoden. Oman työn kehittämisen toimintamalli on otettu vastaan alkuongelmien jälkeen hyvin. Vesihuoltoyhteistyössä jatkettiin Lahti Aquan kanssa neuvotteluja konsessiosopimuksen muuttamisesta. Muuttaminen on todettu tarpeelliseksi käytännön yhteistyön myötä. Näihin neuvotteluihin liittyen tutkittiin mahdollisuutta sanoa sopimus irti. Tähän ei kuitenkaan päädytty. Vuonna 2011 eri tahojen kanssa alkanut pohjavesiä koskeva alkanut neuvottelusarja jatkui myös vuonna 2012. Pohjavesikysymyksessä ei ole kuitenkaan päästy kuntaa tyydyttävään toimintamalliin Vesikansan alueella tukipalveluiden ulkoistetussa tuottamismallissa tuli täyteen ensimmäinen vuosi. Palaute palveluiden tasosta on ollut pääsääntöisesti positiivista. Ainoastaan siivouspalveluiden osalta on valvontaa jouduttu tehostamaan ja reklamoimaan palvelun laadusta palvelun tuottajaa. Investoinneissa jatkui edelleen vuonna 2010 alkanut voimakas investointijakso. Suurimpana investointikohteena olevan Salpakankaan koulun toinen vaihe valmistui vuoden lopussa. Osa kuntatekniikan suunnitelluista investoinneista jäi toteutumatta katusuunnitelmasta tehdyn valituksen vuoksi. Toteutuneiden investointien loppusumma oli 11 908 080 (ei sis. Vesihuoltolaitosta 1 237 025 ), josta talonrakennuksen osuus on 82,1 % ja kuntatekniikan osuus 16,4 %. Käyttötalouteen teknisen toimialan talousarvioon varatut määrärahat 19 746 480 euroa eivät aivan riittäneet. Menot ylittyivät 216 660 eurolla eli 1,1 %:lla. Ylitykselle suurin yksittäinen selittäjä löytyy tilapalveluista. Talousarvioon varattu tulomääräraha 19 947 710 euroa ylittyi kuitenkin 540 000 euroa eli 2,7 %. Nettotulos on noin 323 000 euroa parempi kuin talousarviossa. Teknisen toimialan tulevaisuuden haasteita ovat edelleen yhteistyösopimusten riskien hallinta ja kiinteistöpoliittisen ohjelman toimenpiteiden täytäntöönpano. Suurena haasteena nähdään myös teknisen toimialan toimintaprosessien virtaviivaistaminen. Teknisen toimialan yhä lisääntyvät haasteet tulee voida kohdata olemassa olevilla resursseilla.

45 Edellisten lisäksi ratkaistavaksi tulee tukipalveluiden ulkoistaminen valtuuston päätöksen mukaisesti. Alueellisena toteutetusta tukipalveluiden kilpailutuksesta ja ulkoistamisesta Vesikansan alueella saadut kokemukset ovat suurena apuna kilpailutettaessa kunnan ruokapalveluiden, siivouspalveluiden ja kiinteistönhoidon kokonaisuutta. Heikki Salonsaari Tekninen johtaja Palvelusuunnitelman kuvaus Teknisen toimialan päävastuualueet ovat hallinto, maankäyttö, rakennusvalvonta, kuntatekniikka, tilakeskus, kiinteistöpalvelut, liikunta ja vesihuoltolaitos. Tekninen toimiala järjestää asumisen ja elinkeinoelämän tarvitsemat kuntatekniikan palvelut joustavasti ja taloudellisesti, vastaa toimitilojen rakennuttamisesta, kiinteistöjen ylläpidosta ja käyttäjäpalveluista ammattitaitoisesti ja kustannukset halliten, luo osaltaan laadukkaat ja monipuoliset edellytykset liikunnan harrastamiseen sekä vastaa vesihuoltolaitoksen liiketoiminnasta asetettujen tavoitteiden mukaisesti. Tavoitteet ja mittarit Valtuuston hyväksymät tavoitteet Tavoitteet Arviointitapa/mittari Tavoitetaso 2012 Vaikuttavuustavoitteet Kestävä ja pitkäjänteinen infran omistajapolitiikka ja omistajaohjaus Infran omaisuuden arviointi ja peruskorjausohjelman laatiminen Katujen kuntoselvityksen toteutus 30 % - tehty ja toteutunut tavoitetason mukaisesti Tonttireservin nostaminen Tuotantotavoitteet Kiinteistöomaisuuden kunnon arviointi Tilahankkeiden suunnitteluohje Raakamaan hankinta vastaa kaavoitustarvetta Tonttireservin riittävyys Korjausvastuu määrä Valmiusaste Ostettu raakamaan määrä ha 2 vuoden tonttireservi valmiina kaavoitettuna ja varanto valmiina Korjausvastuu keskimäärin korkeintaan 75 % - toteutunut, korjausvastuu 73 % Valmis vuonna 2012 toteutunut, valmis 30 ha ei ole toteutunut ollenkaan Perustelut Kunnan omistajuuden ohjaus ja omaisuuden arvon ylläpitäminen ovat suuri haaste. Nämä vaikuttavat paitsi itse omaisuuden tasearvoon myös omaisuuden käytettävyyteen ja sitä kautta asiakkaiden tyytyväisyyteen. Tässä parhaimpina työkaluina ovat tietämys omaisuuden niin infran kuin rakennustenkin kunnosta: yhdessä sovitut pelisäännöt toimitilojen hankkimisesta ja mm. käyttäjähallintokuntien mahdollisuudet vaikuttaa sisäisten vuokrien määrään. Tässä otetaankin käyttöön järjestelmä, jossa käyttäjähallintokunnan toiminnallaan aikaansaamat kulutussäästöt vaikuttavat seuraavan vuoden vuokratasoon. Yhdyskuntarakenteen ohjauskeinona tonttireservin saattaminen tasolle, jossa tonttitarjonnan puute ei aiheuta yhdyskuntarakenteen hajautumista, on yksi parhaimpia keinoja ohjata kunnan rakentumista. Samalla se on myös haastavin keino. Tässä oleellisena on resurssien riittävyys niin maanhankinnassa kuin maankäytön suunnittelussakin.

46 Määrärahojen käyttö (ei sis. VHL) TP TA TA-MUUTOKSET TA KÄYTTÖ Käyttö Yli (+) 2011 2012 2012 2012 2012 % Alle (-) TOIMINTATULOT 19 171 795 20 001 710-54 000 19 947 710 23 999 711 120,0 % 4 052 001 VALMISTUS OMAAN KÄYTTÖÖN 123 609 242 650 0 242 650 164 298 67,7 % -78 352 TOIMINTAMENOT 18 949 850 19 346 876 399 600 19 746 476 21 850 505 112,9 % 2 104 029 TOIMINTAKATE (NETTO) 345 554 897 484-453 600 443 884 2 313 504 257,8 % 1 869 620 Suunnitelmapoistot MENOT 3 953 547 5 709 500 0 5 709 500 5 638 580 98,8 % -70 920 Vesihuoltolaitos Vastuuhenkilö: vesihuoltopäällikkö Juha-Pekka Ristola Palvelusuunnitelman kuvaus Hollolan vesihuoltolaitos vastaa Hollolan kunnan yleisen vesihuollon järjestämisestä lakien ja määräysten mukaisesti. Hollolan kunta on sopinut vesihuollon järjestämisestä ja vesihuoltopalvelujen tuottamisesta Lahti Aqua Oy:n kanssa konsessiosopimukseen perustuen vuodesta 2008 alkaen. Sopimuksen kokonaiskesto on 15 vuotta. Tavoitteet ja mittarit Tavoitteet Arviointitapa/mittari Tavoitetaso 2012 Vaikuttavuustavoitteet Kestävä ja pitkäjänteinen omistajapolitiikka ja omistajaohjaus Tuotantotavoitteet Uusien kaavoitettujen tonttien vesihuollon rakentaminen Infran omaisuuden arviointi ja peruskorjausohjelman laatiminen Liittyneiden kiinteistöjen määrä Vesi- ja viemäriverkkojen selvityksen toteutus yli 40-vuotta vanhan verkon osalta selvitys on aloitettu vuositasolla 50 uutta liittyjää uusilla kaavaalueilla toteutunut 48 liittymää: 45 omakotitaloa, 2 yritystä ja 1 kerrostalo Perustelut Vesihuoltolaitos huolehtii vesihuoltolain mukaisin hinnoitteluperustein vedenhankinnasta ja jakelusta sekä viemäröinnistä alueilla, jossa se toimii. Laitoksen palveluja käyttäviltä asiakkailta peritään vesihuoltolain edellyttämiä vesihuoltomaksuja. Laitos antaa asiantuntijatukea kunnan vesihuollon kehittämisessä. Lahti Aqua Oy:n kanssa tehdyn konsessiosopimuksen mukaisesti Lahti Aqua Oy huolehtii aiemmin mainittujen palveluiden järjestämisestä Hollolan kunnan puolesta. Lahti Aqua Oy:n ja kunnan tavoitteita ja niiden toteutumista seurataan neljännesvuosittain yhteistyöryhmän kokouksissa.

47 Määrärahojen käyttö TP TA TA-MUUTOKSET TA KÄYTTÖ Käyttö Yli (+) 2011 2012 2012 2012 2012 % Alle (-) TOIMINTATULOT 3 200 446 3 445 000 0 3 445 000 3 511 605 101,9 % 66 605 TOIMINTAMENOT 1 768 705 1 910 750 0 1 910 750 1 887 370 98,8 % -23 380 TOIMINTAKATE (NETTO) 1 431 741 1 534 250 0 1 534 250 1 624 235 105,9 % 89 985 Suunnitelmapoistot MENOT 994 506 992 930 0 992 930 1 030 492 103,8 % 37 562

48 YHDISTELMÄSIVU TUNNUSLUVUISTA TEHTÄVÄALUEITTAIN TEKNINEN LAUTAKUNTA TP 2009 TP 2010 TP 2011 TP 2012 Kuntatekniikka ja varikkotoimi Liikennealueet: Liikennealueiden ylläpito, /asukas **) 41,9 29,3 27,6 36,0 Liikenneväylien hoito, /m² **) 0,55 0,70 0,63 0,81 Yksityisteiden kunnossapitoavustus tiekunnille 95 000 75 000 75 000 75 000 Puistot ja yleiset alueet: Puistojen hoito, /asukas *) 6,4 6,4 6,4 7,1 Traktoreiden käyttöaste, % 61 61 58 68 Ajoneuvojen käyttöaste, % 89 86 91 91 Erikoistyökoneiden laskutus, 149 534 144 323 130 858 145 000 **) vuodesta 2010 eteenpäin mittarin laskentatapaa muutettu Kiinteistöpalvelut Siivouksen kokonaiskustannukset /siiv.m²/kk 1,60 1,56 1,58 1,85 *terveysasemat ei mukana TP2010-2011 luvuissa Siivouksen työaika menekit h/sm 2/v 0,98 0,96 0,96 0,94 Ruokapalvelu/ sivistystoimiala, aterian keskihinta/ 2,98 3,05 3,10 3,1 Ruokapalvelu/ kokopäivälaitos, aterian keskihinta/ *4,77 *4,86 5,68 *Salpakankaan terveysasema ei mukana luvussa Tilakeskus Rakennusten ylläpitokustannukset /rak-m 3 8,86 9,92 12,19 10,82 Rakennusten kunnossapito /rak-m³ 1,92 2,07 3,85 2,72 Lämmitysenergian menekki - kaukolämpökiinteistöt MWh 31,37 36,58 33,28 31,17 - öljylämmityskiinteistöt kwh/rak-m³ 14,07 12,90 15,15 13,69 Hakelämpö MWh/rak-m³ 0,42 0,44 0,44 0,45 Sähköenergian menekki kwh/rak-m³ 19,89 20,01 21,02 20,43 Huollon henkilöstömenot /rak-m³ 1,58 1,43 1,20 1,23 Liikunta Liikunta-alueiden hoito /asukas 20,77 20,44 21,42 23,17 Jäähalli, /käyttötunti *) 65,78 72,08 92,02 87,32 Uimahalli, /uintikerta *) 2,50 3,03 3,56 4,02 *) ei sisällä pääomakuluja Maankäyttöpalvelut Raakamaan hankinta, hehtaaria 6 35,5 33,2 0 Kunnan tonttitarjonta: Uudet kaavoitetut tontit (A0), kpl 0 72 60 67 Myyty tai vuokrattu (AO), kpl 21 25 16 28 Tonttireservi 27 74 139 178 Uudet kaavatontit (AP, AR), k-m 2 1 514 8 180 3 097 7 958 Tonttireservi (AP, AR), k-m 2 8 128 13 632 15 011 22 969 Rakennusvalvonta Rakennuslupien ja ilmoitusten määrä 303 337 360 383 Valmistuneet asunnot 94 82 189 75 Vesihuoltolaitos Laskutettu vesimäärä, 1000 m 3 852 855 822 818 Laskutettu jätevesi, 1000 m 3 825 795 797 Liittyneden kiinteistöjen määrä, kpl 3 710 3 725 3 797 3854 Vesimaksu, /m 3 1,31 1,34 1,34 1,34 Jätevesimaksu, /m 3 2,14 2,18 2,18 2,18 Tuloutus kunnalle, milj. 0,30 0,30 0,30 0,30 Väestö: 2007 21 580 2008 21 700 2009 21 900 2010 22 100 2011 22 021 (VRK 31.12.2011) 2012 22 066 (VRK 31.12.2012)

49 YHDISTELMÄ KÄYTTÖTALOUSTULOISTA JA MENOISTA Yhdistelmä tuloista Konsernipalvelut Alkuperäinen TA Ta muutokset Ta muutoksen jälkeen Käyttö 2012 Käyttö % Vaalit 55 000 55 000 62 696,00 Tarkastustoimi Valtuusto Yli/Alle 113,99 7 696,00 Hallintopalvelut 30 000 30 000 56 742,00 189,14 26 742,00 Talous- ja kehittämiseskus 119 446 66 330 185 776 229 774,00 123,68 43 998,00 Henkilöstöpalvelut 561 444 561 444 631 585,00 112,49 70 141,00 Maaseutupalvelut Tietohallintopalvelut 45 000 45 000 61 290,00 136,20 16 290,00 Hankkeet 219,00 219,00 Yhteensä 765 890 111 330 877 220 1 042 306,00 118,82 165 086,00 Sosiaali- ja terveyspalvelut Sosiaali- ja terveyspalvelut 921 700 921 700 1 065 437,00 115,59 143 737,00 Yhteensä 921 700 0 921 700 1 065 437,00 115,59 143 737,00 Sivistyspalvelut Sivistystoimen hallinto- ja talouspalvelut 115 160 115 160 128 007,00 111,16 12 847,00 Varhaiskasvatus- ja esiopetuspalvelut 3 884 410 3 884 410 3 898 834,00 100,37 14 424,00 Yleissivistävä peruskoulutus 7 152 190 7 152 190 7 583 821,00 106,03 431 631,00 Muut kasvatus- ja opetuspalvelut 291 410 291 410 188 202,00 64,58-103 208,00 Vapaa-aikapalvelut 412 740 412 740 431 336,00 104,51 18 596,00 Yhteensä 11 855 910 0 11 855 910 12 230 200,00 103,16 374 290,00 Tekniset palvelut Hallinto 48,00 48,00 Kuntatekniikka 173 900 160 000 333 900 305 690,00 91,55-28 210,00 Tilakeskus (nettobudj.) 11 498 760 11 498 760 11 880 537,00 103,32 381 777,00 Kiinteistöpalvelut (nettobudj.) 6 298 170-44 000 6 254 170 6 293 411,00 100,63 39 241,00 Liikunta (nettobudj.) 604 850 604 850 654 677,00 108,24 49 827,00 Maankäyttöpalvelut 618 100-170 000 448 100 474 659,00 105,93 26 559,00 Rakennus- ja ympäristövalvonta 350 000 350 000 333 179,00 95,19-16 821,00 Palo- ja pelastustoimi Varikko (nettobudj.) 457 930 0 457 930 545 905,00 119,21 87 975,00 Yhteensä 20 001 710-54 000 19 947 710 20 488 106,00 102,71 540 396,00 Vesihuoltolaitos (taseyksikkö) 3 445 000 3 445 000 3 511 605,00 101,93 66 605,00 Toimintatuotot yhteensä 36 990 210 57 330 37 047 540 38 337 654,00 103,48 1 290 114,00 Valmistus omaan käyttöön 242 650 242 650 164 298,00 67,71-78 352,00

50 Yhdistelmä menoista Konsernipalvelut Alkuperäinen TA Ta muutokset Ta muutoksen jälkeen Käyttö 2012 Käyttö % Yli/Alle Vaalit 90 000 90 000 68 334,00 75,93-21 666 Tarkastustoimi 25 490 25 490 26 798,00 105,13 1 308 Valtuusto 98 871 98 871 69 004,00 69,79-29 867 Hallintopalvelut 1 440 447 105 000 1 545 447 1 539 972,00 99,65-5 475 Talous- ja kehittämiskeskus 1 778 598 117 000 1 895 598 1 577 220,00 83,20-318 378 Henkilöstöpalvelut 1 660 899 38 280 1 699 179 1 681 313,00 98,95-17 866 Maaseutupalvelut 45 200 45 200 41 251,00 91,26-3 949 Tietohallintopalvelut 18 000 38 700 56 700 273 487,00 482,34 216 787 Hankkeet 45 000 45 000 8 490,00 18,87-36 510 Yhteensä 5 202 505 298 980 5 501 485 5 285 869,00 96,08-215 616 Sosiaali- ja terveyspalvelut Sosiaali- ja terveyspalvelut 55 471 309 1 307 000 56 778 309 58 681 681,00 103,35 1 903 372 Yhteensä 55 471 309 1 307 000 56 778 309 58 681 681,00 103,35 1 903 372 Sivistyspalvelut Sivistystoimen hallinto- ja talouspalvelut 552 822 552 822 542 064,00 98,05-10 758 Varhaiskasvatus- ja esiopetuspalvelut 16 216 080 16 216 080 15 580 872,00 96,08-635 208 Yleissivistävä peruskoulutus 32 086 718 350 000 32 436 718 33 210 739,00 102,39 774 021 Muut kasvatus- ja opetuspalvelut 618 031 618 031 606 675,00 98,16-11 356 Vapaa-aikapalvelut 1 717 319 1 717 319 1 682 816,00 97,99-34 503 Yhteensä 51 190 970 350 000 51 540 970 51 623 166,00 100,16 82 196 Tekniset palvelut Hallinto 238 500 238 500 241 934,00 101,44 3 434 Kuntatekniikka 1 390 000 2 160 1 392 160 1 501 065,00 107,82 108905 Tilakeskus (nettobudj.) 5 972 510 459 100 6 431 610 6 609 048,00 102,76 177438 Kiinteistöpalvelut (nettobudj.) 6 109 171 49 600 6 158 771 6 117 292,00 99,33-41479 Liikunta (nettobudj.) 2 010 852-40 270 1 970 582 1 995 422,00 101,26 24840 Maankäyttöpalvelut 748 481 4 270 752 751 808 905,00 107,46 56154 Rakennus- ja ympäristövalvonta 608 019-48 400 559 619 513 848,00 91,82-45771 Palo- ja pelastustoimi 1 748 500 1 748 500 1 734 180,00 99,18-14320 Varikko (nettobudj.) 520 843-26 860 493 983 441 441,00 89,36-52542 Yhteensä 19 346 876 399 600 19 746 476 19 963 135,00 101,10 216 659 Vesihuoltolaitos (taseyksikkö) 1 910 750 0 1 910 750 1 887 370,00 98,78-23 380 Toimintamenot yhteensä 133 122 410 2 355 580 135 477 990 137 441 221,00 101,45 1 963 231

51 2.3. Tuloslaskelmaosa TULOSLASKELMAN TOTEUTUMISVERTAILU 2012 (KUNTA + VHL) Alkuperäinen talousarvio yhteensä Talousarvio muutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteuma yhteensä Poikkeama +yli/-alle arvion Toimintatuotot 36 990 210 57 330 37 047 540 38 337 657-1 290 117 Myyntituotot 19 302 500 217 330 19 519 830 20 531 984-1 012 154 Maksutuotot 2 870 770 0 2 870 770 2 749 321 121 449 Tuet ja avustukset 1 498 940 0 1 498 940 1 854 811-355 871 Muut toimintatuotot 13 318 000-160 000 13 158 000 13 201 540-43 540 Valmistus omaan käyttöön 242 650 0 242 650 164 298 78 352 Toimintakulut -133 122 410-2 355 580-135 477 990-137 441 223 1 963 233 Henkilöstökulut -39 633 985-565 070-40 199 055-39 787 505-411 550 Palkat ja palkkiot -30 142 017-454 173-30 596 190-30 261 670-334 520 Henkilösivukulut -9 491 968-110 897-9 602 865-9 525 835-77 030 Eläkekulut -7 779 042-82 091-7 861 133-7 673 420-187 713 Muut henkilösivukulut -1 712 926-28 806-1 741 732-1 852 414 110 682 Palvelujen ostot -73 472 021-1 560 770-75 032 791-77 483 458 2 450 667 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -4 769 935-200 470-4 970 405-5 086 505 116 100 Avustukset -2 486 850 0-2 486 850-2 263 992-222 858 Muut toimintakulut -12 759 619-29 270-12 788 889-12 819 763 30 874 Toimintakate -95 889 550-2 298 250-98 187 800-98 939 268 751 468 Verotulot 74 032 000 500 000 74 532 000 74 193 933 338 067 Valtionosuudet 25 800 000 500 000 26 300 000 26 312 295-12 295 Rahoitustuotot ja -kulut -272 500 0-272 500-237 596-34 904 Korkotuotot 69 000 0 69 000 57 311 11 689 Muut rahoitustuotot 416 740 0 416 740 574 290-157 550 Korkokulut -450 000 0-450 000-463 795 13 795 Muut rahoituskulut -308 240 0-308 240-405 402 97 162 Vuosikate 3 669 950-1 298 250 2 371 700 1 329 364 1 042 336 Poistot ja arvonalentumiset -5 918 000 0-5 918 000-5 784 212-133 788 Suunnitelman muk. poistot -5 918 000 0-5 918 000-5 784 212-133 788 Satunnaiset erät 0 0 0 0 0 Satunnaiset kulut 0 0 0 0 0 Tilikauden tulos -2 248 050-1 298 250-3 546 300-4 454 849 908 549 Poistoeron muutos 0 0 0 5 898-5 898 Tilikauden ylijäämä (alij.) -2 248 050-1 298 250-3 546 300-4 448 951 902 651

52 Tuloslaskelman toteutumisvertailu kunta + liikelaitos Ta kunta Ta Oiva - liikelaitos Yhteensä Toteutuma kunta Toteutuma liikelaitos Yht. Erotus Toimintatuotot 37 047 540 86 201 858 123 249 398 38 337 657 90 109 966 128 447 623 5 198 225 Myyntituotot 19 519 830 84 261 130 103 780 960 20 531 984 89 152 860 109 684 844 5 903 884 Maksutuotot 2 870 770 2 870 770 2 749 321 2 749 321-121 449 Tuet ja avustukset 1 498 940 1 498 940 1 854 811 1 854 811 355 871 Muut toimintatuotot 13 158 000 1 940 728 15 098 728 13 201 540 957 106 14 158 646-940 082 0 0 0 Valmistus omaan käyttöön 242 650 242 650 164 298 164 298-78 352 0 0 0 Toimintakulut -135 477 990-86 061 034-221 539 024-137 441 223-89 982 590,00-227 423 813-5 884 789 Henkilöstökulut -40 199 055-40 618 550-80 817 605-39 787 505-41 990 188,00-81 777 693-960 088 Palkat ja palkkiot -30 596 190-33 142 885-63 739 075-30 261 670-34 058 143,00-64 319 813-580 738 Henkilösivukulut -9 602 865-7 475 665-17 078 530-9 525 835-7 932 044,00-17 457 879-379 349 Eläkekulut -7 861 133-5 561 598-13 422 731-7 673 420-6 036 386,00-13 709 806-287 075 Muut henkilösivukulut -1 741 732-1 914 067-3 655 799-1 852 414-1 895 658,00-3 748 072-92 273 Palvelujen ostot -75 032 791-28 720 749-103 753 540-77 483 458-31 039 946,00-108 523 404-4 769 864 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -4 970 405-3 030 961-8 001 366-5 086 505-3 173 811,00-8 260 316-258 950 Avustukset -2 486 850-2 486 850-2 263 992-2 263 992 222 858 Muut toimintakulut -12 788 889-13 690 774-26 479 663-12 819 763-13 778 645,00-26 598 408-118 745 0 0 0 Toimintakate -98 187 800 140 824-98 046 976-98 939 268 127 376-98 811 892-764 916 0 0 0 Verotulot 74 532 000 74 532 000 74 193 933 74 193 933-338 067 Valtionosuudet 26 300 000 26 300 000 26 312 295 26 312 295 12 295 Rahoitustuotot ja -kulut -272 500-5 000-277 500-237 596-1 946,00-239 542 37 958 Korkotuotot 69 000 6 000 75 000 57 311 5 055,00 62 366-12 634 Muut rahoitustuotot 416 740 10 000 426 740 574 290 4 585,00 578 875 152 135 Korkokulut -450 000-20 000-470 000-463 795-10 986,00-474 781-4 781 Muut rahoituskulut -308 240-1 000-309 240-405 402-600,00-406 002-96 762 0 0 0 Vuosikate 2 371 700 2 371 700 1 329 364 1 329 364-1 042 336 0 0 0 Poistot ja arvonalentumiset -5 918 000-135 824-6 053 824-5 784 212-125 430,00-5 909 642 144 182 Suunnitelman muk. poistot -5 918 000-135 824-6 053 824-5 784 212-125 430,00-5 909 642 144 182 Satunnaiset erät 0 0 0 0 Satunnaiset kulut 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Tilikauden tulos 0 0 0-3 546 300 0-3 546 300-4 454 849 0-4 454 849-908 549 Poistoeron muutos 0 0 0 0 0 5 898 5 898 5 898 Tilikauden ylijäämä (alij.) 0 0 0-3 546 300-3 546 300-4 448 951-4 448 951-902 651

2.4. Investointiosa INVESTOINTIOSA Toimielin Sitovuustaso valtuustoon nähden. Kunnanhallitus Kiinteä omaisuus Eri toimielimet Irtain omaisuus (yli 8.400 ) Tekninen ltk Hankekohtaiset rakennusinvestoinnit Erittely hankkeittain Muut rakennusinvestoinnit Liikennealueet Muut yleiset alueet

54 Käyttö TA Käyttö KÄYTTÖ +Yli/-alle 2011 2012 2012 % arvion INVESTOINTI YHT. MENOT 16 455 860,03 19 537 000 13 406 352,00 75,69-4 305 798,00 MRM -1 824 850 TALOUSARVIO YHT. 17 712 150 TULOT 2 587 731,09 4 940 500 5 326 983,00 95,58-246 517,00 MRM 633 000 TALOUSARVIO YHT. 5 573 500 NETTO 13 868 128,94 12 138 650 8 079 369,00 66,56-4 059 281,00 Kust.lask.erät MENOT 2 385 341,20 3 815 240 0,00 0,00-3 815 240,00 9041 KIINTEÄOMAISUUS Käyttö TA Käyttö KÄYTTÖ +Yli/-alle 2011 2012 2012 % arvion MENOT 1 292 060,48 1 500 000 8 000,00 0,53 1 492 000,00 MRM 0 MENOT YHTEENSÄ 1 500 000 TULOT 38 231,84 250 000 38 554,00 15,42 211 446,00 MRM 0 TALOUSARVIO YHT. 250 000 NETTO 1 253 828,64 1 250 000-30 554,00-2,44-1 280 554,00 Kust.lask.erät MENOT 0,00 0 0,00 0,00 Varaus kiinteistöjen ostoon Tuloina myytäväksi arvioidut tontit 9042 AINEETON KÄYTTÖOMAISUUS Käyttö TA Käyttö KÄYTTÖ +Yli/-alle 2011 2012 2012 % arvion MENOT 21 845,00 44 000 45 128,00 99,95 1 128,00 MRM 1 150 TALOUSARVIO YHT. 45 150 TULOT 31 955,70 0 8 409,00-8 409,00 MRM 0 TALOUSARVIO YHT. 0 NETTO -10 110,70 44 000 36 719,00 83,45-7 281,00 Varaus valtakunnallisiin perustamis- ja kehittämishankkeisiin 1 euro/asukas KH 23.8.2010

55 9405 SIVISTYSLAUTAKUNTA (IRTAIN OMAISUUS) Käyttö TA Käyttö KÄYTTÖ +Yli/-alle 2011 2012 2012 % arvion MENOT 247 865,19 327 000 208 119,00 63,6 118 881,00 MRM 0 TALOUSARVIO YHT. 327 000 TULOT 108,65 0 NETTO 247 756,54 327 000 208 119,00 63,64-118 881,00 Kust.lask.erät MENOT 57 009,03 75 210 0,00-75 210,00 Päivähoidon ja varhaiskasvatuksen sekä koulutoimen irtain omaisuus 9705 TEKNINEN LAUTAKUNTA (IRTAIN OMAISUUS) Käyttö TA Käyttö KÄYTTÖ +Yli/-alle 2011 2012 2012 % arvion MENOT 231 125,77 255 000 177 545,00 69,63-77 455,00 Kust.lask.erät MENOT 53 158,92 58 650 0,00 0,00-58 650,00 Kuntatekniikka: Opastaulut ja viitat Varikko: Pakettiauton vaihto varusteineen Keräävä harjalaite Kiinteistöpalvelut: Laitteiden uusiminen loppuun kuluneiden tilalle Liikunta: Kukonkoivun urheilukentän kaluston uusinta Uimarantojen opastetaulut Maankäyttöpalvelut: Kirkonkylän kartoitus Korkeusjärjestelmän muutos 9721 HANKEKOHTAISET RAKENNUSINVESTOINNIT Käyttö TA Käyttö KÄYTTÖ +Yli/-alle 2011 2012 2012 % arvion MENOT 6 076 343,26 10 080 000 8 555 892,00 83,15-1 734 108,00 MRM 210 000 MENOT YHTEENSÄ 10 290 000 TULOT 306 571,05 4 530 000 4 530 000,00 100,00 0,00 MRM 0 TULOT YHTEENSÄ 4 530 000 NETTO 6 076 343,26 5 760 000 8 555 892,00 148,54 2 795 892,00 Kust.lask.erät MENOT 1 382 360,85 2 679 500 0,00 0,00-2 679 500,00

56 ERITTELY HANKKEITTAIN Käyttö TA Käyttö KÄYTTÖ +Yli/-alle 2011 2012 2012 % arvion KALLIOLAN KOULU MENOT 263 707,77 240 000 153 124,00 63,80-86 876,00 HANKESUUNNITTELU MENOT 0 0,00 0,00 0,00 MRM -100 000 TALOUSARVIO YHT. -100 000 YLÄASTE MENOT 90 000 0,00 0,00-90 000,00 KANKAAN KOULU MENOT 0 0,00 #JAKO/0! 0,00 SALPAKANKAAN KOULU MENOT 5 714 019,28 9 550 000 8 394 589,00 84,37 1 555 411,00 MRM 400 000 TALOUSARVIO YHT. 9 950 000 TULOT 306 571,05 0 4 530 000,00 4 530 000,00 NETTO 9 950 000 SALPAKANKAAN PÄIVÄKOTI MENOT 50 000 0,00 0,00-50 000,00 TEHOSTETTU PALVELUASUMINEN MENOT 51 399,17 50 000 0,00 0,00-50 000,00 TERVEYSKESKUS MENOT 100 000 8 179,00 81,79-91 821,00 MRM -90 000 TALOUSARVIO YHT. 10 000

57 9722 MUUT RAKENNUSINVESTOINNIT Käyttö TA Käyttö KÄYTTÖ +Yli/-alle 2011 2012 2012 % arvion MENOT 1 581 107,26 1 280 000 1 216 829,00 94,04-77 171,00 MRM 14 000 TALOUSARVIO YHT. 1 581 107,26 1 294 000 1 216 829,00 TULOT 0,00 0 0,00 0,00 NETTO 1 581 107,26 1 294 000 1 216 829,00 94,04-77 171,00 Kust.lask.erät MENOT 300 060,97 282 900 0,00 0,00-282 900,00 Kalliolan päiväkoti/julkisivut-katos-jätekatos korjaus Päiväkoti Viirikukko/Pääsisäänkäyntikatto Kankaan koulu/leikki- ja liikennealueet Kukkilan päiväkodin laajennus Salpakankaan terveysaseman vuodeosastojen sammutusjärjestelmä, kiinteistöautomaatio ja vanhimman osan vesikatto Pyhäniemen vanhainkodin tehostettu palveluasuminen, kosteusvauriot ja keittiön remontti Uimahallin peruskorjaus, pukukaapit, wc-ovet Teknisen työn tilojen turvallisuuden parantaminen Piha-alueiden turvallisuuden parantaminen Kiinteistöjen suunnittelu Kiinteistövalvonta-, hälytys- ja atk-järjestelmien laajennus Rakennusten kuntokatselmukset Sisäilmaan liittyvät kuntotutkimukset 9731 LIIKENNEALUEET Käyttö TA Käyttö KÄYTTÖ +Yli/-alle 2011 2012 2012 % arvion MENOT 2 704 479,28 2 946 000 1 823 334,00 83,03-372 666,00 MRM -750 000 TALOUSARVIO YHT. 2 196 000 TULOT 247 805,00 160 500 0,00 0,00-500,00 MRM -160 000 TULOT YHTEENSÄ 500 NETTO 2 456 674,28 2 195 500 1 823 334,00 83,05-372 166,00 Kust.lask.erät MENOT 567 825,18 677 580 0,00-677 580,00 Kuntatekninen suunnittelu Kadut, tiet ja sillat Valaistus Tarkemmat erittelyt kuntatekniikan rakentamisohjelmassa

58 9741 MUUT YLEISET ALUEET Käyttö TA Käyttö KÄYTTÖ +Yli/-alle 2011 2012 2012 % arvion MENOT 130 124,87 180 000 134 480,00 74,71-45 520,00 MRM 0 MENOT YHTEENSÄ 180 000 TULOT 0,00 0 0,00 0,00 NETTO 130 124,87 180 000 134 480,00 74,71-45 520,00 Kust.lask.erät MENOT 24 926,25 41 400 0,00 0,00-41 400,00 Puistot, aukiot ja leikkipaikat Maankaatopaikat Liikunta-alueet Tarkemmat erittelyt kuntatekniikan rakentamisohjelmassa 80 VESIHUOLTOLAITOKSEN INVESTOINNIT (taseyksikkö) Käyttö TA Käyttö KÄYTTÖ +Yli/-alle 2011 2012 2012 % arvion MENOT 4 170 908,92 2 925 000 1 237 025,00 76,12-387 975,00 MRM -1 300 000 MENOT YHTEENSÄ 1 625 000 TULOT 1 963 058,85 0 750 020,00 94,58-793 000,00 MRM 793 000 TULOT YHTEENSÄ 793 000 NETTO 2 207 850,07 832 000 487 005,00 58,53-344 995,00 Kust.lask.erät MENOT 0,00 0 0,00

59 2.5. Rahoitusosa TOIMINNAN RAHAVIRTA Ta 2012 Talousarvio toteutuma VUOSIKATE 4 803 460 1 329 364 SATUNNAISET ERÄT 0 TULORAHOITUKSEN KORJAUSERÄT -309 678 4 803 460 1 019 685 INVESTOINTIEN RAHAVIRTA INVESTOINTIMENOT -19 537 000-13 406 352 RAHOITUSOSUUDET INVESTOINTIMENOIHIN 5 733 000 5 280 020 PYSYVIEN VASTAAVIEN HYÖDYKKEIDEN LUOVUTUSTULOT 356 641-13 804 000-7 769 691 TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA -9 000 540-6 750 006 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA ANTOLAINAUKSEN MUUTOKSET -136 200-169 719 ANTOLAINASAAMISTEN LISÄYS -191 200-226 079 ANTOLAINASAAMISTEN VÄHENNYS 55 000 56 360 LAINAKANNAN MUUTOKSET 8 158 000 PITKÄAIKAISTEN LAINOJEN LISÄYS 14 850 000 14 699 571 PITKÄAIKAISTEN LAINOJEN VÄHENNYS -4 287 000-6 731 344 LYHYTAIKAISTEN LAINOJEN MUUTOS OMAN PÄÄOMAN MUUTOKSET -2 405 000 0 7 968 227 0 MUUT MAKSUVALMIUDEN MUUTOKSET 1 200 000 1 414 146 TOIMEKSIANT.VAROJEN JA PO MUU -5 042 VAIHTO-OMAISUUDEN MUUTOS 0 SAAMISTEN MUUTOS 1 200 000-1 212 167 KOROTTOMIEN VELKOJEN MUUTOS 2 631 355 1 414 146 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA 9 221 800 9 212 654 Rahavarojen muutos 221 260 2 462 648

60 Rahoitusosan toteutuma kunta ja liikelaitos Hollolan kunta Ppk Oiva Kunta ta 2012 Oiva ta 2012 Yhteensä (ml. taseyks.) Yhteensä Erotus TOIMINNAN RAHAVIRTA VUOSIKATE 4 803 460 135 824 4 939 284 1 329 364 125 430 1 454 794 3 484 490 SATUNNAISET ERÄT 0 0 0 0 TULORAHOITUKSEN KORJAUSERÄT 0-309 678 0-309 678 309 678 INVESTOINTIEN RAHAVIRTA 4 803 460 135 824 4 939 284 1 019 685 125 430 1 145 116 3 794 168 0 INVESTOINTIMENOT -19 537 000-151 500-19 688 500-13 406 352-31 875-13 438 228-6 250 272 RAHOITUSOSUUDET INVESTOINTIMENOIHIN 5 733 000 5 733 000 5 280 020 0 5 280 020 452 980 PYSYVIEN VASTAAVIEN HYÖDYKKEIDEN LUOVUTUSTULOT Talousarvio Toteutuma 0 356 641 0 356 641-356 641-13 804 000-151 500-13 955 500-7 769 691-31 875-7 801 567-6 153 933 0 0 TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA -9 000 540-15 676-14 749 216-6 750 006 93 555-6 656 451-8 092 765 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA 0 0 ANTOLAINAUKSEN MUUTOKSET -136 200-136 200-169 719 0-169 719 33 519 ANTOLAINASAAMISTEN LISÄYS -191 200-191 200-226 079 0-226 079 34 879 ANTOLAINASAAMISTEN VÄHENNYS 55 000 55 000 56 360 0 56 360-1 360 0 LAINAKANNAN MUUTOKSET 8 158 000 8 158 000 PITKÄAIKAISTEN LAINOJEN LISÄYS 14 850 000 14 850 000 14 699 571 0 14 699 571 150 429 PITKÄAIKAISTEN LAINOJEN VÄHENNYS -4 287 000-4 287 000-6 731 344 0-6 731 344 2 444 344 LYHYTAIKAISTEN LAINOJEN MUUTOS -2 405 000-2 405 000 0 0 0 7 968 227 0 7 968 227-7 968 227 OMAN PÄÄOMAN MUUTOKSET 0 0 0 MUUT MAKSUVALMIUDEN MUUTOKSET 1 200 000 1 200 000 1 414 146 310 565 1 724 711-524 711 TOIMEKSIANT.VAROJEN JA PO MUU 0-5 042-8 760-13 802 13 802 VAIHTO-OMAISUUDEN MUUTOS 0 0 74 605 74 605-74 605 SAAMISTEN MUUTOS 1 200 000 1 200 000-1 212 167-734 503-1 946 670 3 146 670 KOROTTOMIEN VELKOJEN MUUTOS 0 2 631 355 979 222 3 610 578-3 610 578 0 1 414 146 310 565 1 724 711-1 724 711 0 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA 9 221 800 0 9 221 800 9 212 654 310 565 9 523 219-301 419 Rahavarojen muutos 221 260-15 676 2 462 648 404 120 2 866 768

2.6. Yhteenveto valtuuston hyväksymien sitovien määrärahojen ja tuloarvioiden toteutumisesta YHTEENVETO VALTUUSTON HYVÄKSYMIEN MÄÄRÄRAHOJEN JA TULOARVIOIDEN TOTEUTUMISESTA Määrärahat Tuloarviot Alkuperäinen TA:n TA muutoksen Toteutuma Poikkeama Alkuperäinen TA:n TA muutoksen Toteutuma Poikkeama talousarvio muutokset jälkeen talousarvio muutokset jälkeen KÄYTTÖTALOUSOSA Konsernipalvelut 5 202 505,00 298 980,00 5 501 485,00 5 285 869,00-215 616,00 765 890,00 111 330,00 877 220,00 1 042 307,00 165 087,00 Perusturvalautakunta 55 471 309,00 1 307 000,00 56 778 309,00 58 681 681,00 1 903 372,00 921 700,00 0,00 921 700,00 1 065 437,00 143 737,00 Sivistyslautakunta 51 190 970,00 350 000,00 51 540 970,00 51 623 167,00 82 197,00 11 855 910,00 0,00 11 855 910,00 12 230 202,00 374 292,00 Tekninen lautakunta 19 346 876,00 399 600,00 19 746 476,00 19 963 135,00 216 659,00 20 001 710,00-54 000,00 19 947 710,00 20 488 106,00 540 396,00 Vesihuoltolaitos 1 910 750,00 0,00 1 910 750,00 1 887 370,00-23 380,00 3 445 000,00 0,00 3 445 000,00 3 511 605,00 66 605,00 Käyttötalousosa yht. 133 122 410,00 2 355 580,00 135 477 990,00 137 441 222,00 1 963 232,00 36 990 210,00 57 330,00 37 047 540,00 38 337 657,00 1 290 117,00 Valmistus omaan käyttöön 242 650,00 0,00 242 650,00 164 298,00-42 252,00 Käyttötalousosa yhteensä 133 122 410,00 2 355 580,00 135 477 990,00 137 605 520,00 2 127 530,00 37 232 860,00 57 330,00 37 254 090,00 38 501 955,00 1 247 865,00 TULOSLASKELMAOSA Verotulot 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 74 032 000,00 500 000,00 74 532 000,00 74 193 933,00-338 067,00 Valtionosuudet 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 800 000,00 500 000,00 26 300 000,00 26 312 295,00 12 295,00 Korkotulot 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 69 000,00 0,00 69 000,00 11 689,00-57 311,00 Muut rahoitustulot 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 416 740,00 0,00 416 740,00-157 550,00-574 290,00 Korkomenot 450 000,00 0,00 450 000,00 463 795,00 13 795,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Muut rahoitusmenot 308 240,00 0,00 308 240,00 405 402,00 97 162,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Satunnaiset erät 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Tuloslaskelmaosa yhteensä 758 240,00 0,00 758 240,00 869 197,00 110 957,00 100 317 740,00 1 000 000,00 101 317 740,00 100 360 367,00-957 373,00 INVESTOINTIOSA Kiinteä omaisuus 1 500 000,00 1 500 000,00 8 000,00-1 492 000,00 250 000,00 0,00 250 000,00 38 554,00-211 446,00 Arvopaperit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Aineeton käyttöomaisuus 44 000,00 1 150,00 45 150,00 45 128,00-22,00 0,00 0,00 0,00 8 409,00 8 409,00 Irtainomaisuus Kunnanhallitus 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Sosiaalilautakunta 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Sivistyslautakunta 327 000,00 0,00 327 000,00 208 119,00-118 881,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Tekninen lautakunta 255 000,00 0,00 255 000,00 177 545,00-77 455,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Kiinteistöt Hankekohtaiset investoinnit Kalliolan koulu -hankes. 80 000,00 0,00 80 000,00 13 962,00-66 038,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Yläaste perusk.tai uud.rak 90 000,00 0,00 90 000,00 0,00-90 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Salpakankaan koulu 2 350 000,00 400 000,00 2 750 000,00 1 925 998,00-824 002,00 730 000,00 0,00 730 000,00 730 000,00 0,00 Hankesuunnittelu 100 000,00-100 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Tilaelementit Kalliola 30 000,00 0,00 30 000,00 29 727,00-273,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Kalliolan koulu paikoitus 130 000,00 0,00 130 000,00 109 435,00-20 565,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Yläkoulun uudisrak. 7 050 000,00 0,00 7 050 000,00 6 327 660,00-722 340,00 3 800 000,00 0,00 3 800 000,00 3 800 000,00 0,00 Salpakank. Pvkoti+alakoulu 150 000,00 0,00 150 000,00 140 931,00-9 069,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Terv.aseman kuntotutk. 100 000,00-90 000,00 10 000,00 8 179,00-1 821,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Muut rakennusinvestoinnit 1 280 000,00 14 000,00 1 294 000,00 1 216 829,00-77 171,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Kunnallistekniikka Liikennealueet 2 946 000,00-750 000,00 2 196 000,00 1 823 334,00-372 666,00 160 500,00-160 000,00 500,00 0,00-500,00 Muut yleiset alueet 180 000,00 0,00 180 000,00 134 480,00-45 520,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Vesihuoltolaitos (taseyksikkö) 2 925 000,00-1 300 000,00 1 625 000,00 1 237 025,00-387 975,00 0,00 793 000,00 793 000,00 750 020,00-42 980,00 Investointiosa yhteensä 19 537 000,00-1 824 850,00 17 712 150,00 13 406 352,00-4 305 798,00 4 940 500,00 633 000,00 5 573 500,00 5 326 983,00-246 517,00 RAHOITUSOSA Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäys 0,00 191 200,00 191 200,00 226 079,01 34 879,01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Antolainasaamisten vähennykset 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 55 000,00 0,00 55 000,00 56 360,00 1 360,00 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 14 850 000,00 0,00 14 850 000,00 14 699 570,77-150 429,23 Pitkäaikaisten lainojen vähennys 4 287 000,00 0,00 4 287 000,00 6 731 344,00 2 444 344,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Lyhytaikaisten lainojen muutos 2 405 000,00 0,00 2 405 000,00 0,00-2 405 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Oman pääoman muutokset 1 200 000,00 0,00 1 200 000,00 1 414 146,00 214 146,00 Vaikutus maksuvalmiuteen 160 109 650,00 721 930,00 160 831 580,00 158 838 492,01-1 993 087,99 158 596 100,00 1 690 330,00 160 250 330,00 160 359 381,77 109 051,77

3. Tilinpäätöslaskelmat 3.1. Tuloslaskelma HOLLOLAN KUNTA Tuloslaskelma 01.01.-31.12.2012 01.01.-31.12.2011 Toimintatuotot 74 873 270,68 70 568 671,31 Myyntituotot 56 884 632,36 52 708 312,86 Maksutuotot 12 192 361,32 12 061 638,49 Tuet ja avustukset 2 602 953,62 2 304 983,17 Muut toimintatuotot 3 193 323,38 3 493 736,79 Valmistus omaan käyttöön 164 297,86 123 608,96 Toimintakulut -173 849 460,07-163 268 895,49 Henkilöstökulut -81 777 692,07-77 399 638,06 Palkat ja palkkiot -64 319 813,11-60 808 797,04 Henkilösivukulut -17 457 878,96-16 590 841,02 Eläkekulut -13 709 806,61-13 131 630,76 Muut henkilösivukulut -3 748 072,35-3 459 210,26 Palvelujen ostot -66 362 989,61-61 163 737,54 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -8 249 654,61-8 109 657,55 Avustukset -9 519 161,00-9 251 209,82 Muut toimintakulut -7 939 962,78-7 344 652,52 TOIMINTAKATE -98 811 891,53-92 576 615,22 Verotulot 74 193 932,79 72 939 757,36 Valtionosuudet 26 312 294,83 26 680 999,00 Rahoitustuotot ja -kulut -239 542,21-60 287,12 Korkotuotot 61 633,85 128 928,96 Muut rahoitustuotot 276 135,34 310 481,65 Korkokulut -474 049,64-351 989,79 Muut rahoituskulut -103 261,76-147 707,94 VUOSIKATE 1 454 793,88 6 983 854,02 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -5 909 642,46-5 262 637,08 Satunnaiset tuotot ja kulut TILIKAUDEN TULOS -4 454 848,58 1 721 216,94 Poistoeron lisäys(-)/vähennys(+) 5 897,59 5 897,59 Varausten lisäys(-)/vähennys(+) 0,00 0,00 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ(ALIJÄÄMÄ) -4 448 950,99 1 727 114,53

63 3.2. Rahoituslaskelma HOLLOLAN KUNTA Rahoituslaskelma 01.01.-31.12.2012 01.01.-31.12.2011 Toiminnan rahavirta 1 145 115,59 6 260 524,32 Vuosikate 1 454 793,88 6 983 854,02 Satunnaiset erät 0,00 0,00 Tulorahoituksen korjauserät -309 678,29-723 329,70 Investointien rahavirta -7 801 566,71-13 291 302,76 Investointimenot -13 438 227,68-16 602 363,55 Rahoitusosuudet investointimenoihin 5 280 019,52 2 454 987,53 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 356 641,45 856 073,26 Toiminnan ja investointien rahavirta -6 656 451,12-7 030 778,44 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset -169 718,53 21 447,15 Antolainasaamisten lisäykset -226 079,01 0,00 Antolainasaamisten vähennykset 56 360,48 21 447,15 Lainakannan muutokset 10 693 226,70 1 216 166,99 Pitkäaikaisten lainojen lisäys 14 699 570,77 6 000 000,00 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -4 006 344,07-3 783 833,01 Lyhyaikaisten lainojen muutos 0,00-1 000 000,00 Oman pääoman muutokset 0,00 398 566,00 Muut maksuvalmiuden muutokset -1 000 288,91 1 663 628,06 Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset -13 801,86-24 344,96 Vaihto-omaisuuden muutos 74 605,36-10 037,10 Saamisten muutos -3 292 564,04-2 495 059,05 Korottomien velkojen muutos 2 231 471,63 4 193 069,17 Rahoituksen rahavirta 9 523 219,26 3 299 808,20 Rahavarojen muutos 2 866 768,14-3 730 970,24 Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12. 14 434 580,50 11 567 812,36 Rahavarat 01.01. 11 567 812,36 15 298 782,60 2 866 768,14-3 730 970,24

64 3.3. Tase HOLLOLAN KUNTA Tase VASTAAVAA 2 012 2 011 A PYSYVÄT VASTAAVAT 114 281 745,54 111 910 424,47 I Aineettomat hyödykkeet 665 382,09 469 525,28 Aineettomat oikeudet 42 778,77 77 750,04 Muut pitkävaikutteiset menot 622 603,32 391 775,24 II Aineelliset hyödykkeet 99 763 823,11 97 794 795,98 Maa ja vesialueet 19 198 340,05 19 207 191,81 Rakennukset 45 870 663,87 42 787 042,77 Kiinteät rakenteet ja laitteet 30 379 884,04 30 639 650,18 Koneet ja kalusto 1 006 168,95 1 048 003,40 Muut aineelliset hyödykkeet 28 482,15 28 482,15 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 3 280 284,05 4 084 425,67 III Sijoitukset 13 852 540,34 13 646 103,21 Osakkeet ja osuudet 12 299 820,47 12 263 101,87 Muut lainasaamiset 1 552 719,87 1 383 001,34 B TOIMEKSIANTOJEN VARAT 74 946,80 88 023,37 Valtion toimeksiannot 46 382,40 59 458,97 Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 28 564,40 28 564,40 C VAIHTUVAT VASTAAVAT 29 101 285,75 23 016 558,93 I Vaihto- omaisuus 66 606,74 141 212,10 Valmiit tuotteet 66 606,74 141 212,10 II Saamiset 14 600 098,51 11 307 534,47 Pitkäaikaiset saamiset 3 330 286,00 146 286,00 Muut saamiset 3 330 286,00 146 286,00 Lyhytaikaiset saamiset 11 269 812,51 11 161 248,47 Myyntisaamiset 7 128 184,37 7 349 546,43 Muut saamiset 2 376 903,23 1 545 026,26 Siirtosaamiset 1 764 724,91 2 266 675,78 III Rahoitusomaisuusarvopaperit 1 794 815,71 1 726 925,01 Joukkovelkakirjalainasaamiset 324 754,39 304 085,58 Muut arvopaperit 1 470 061,32 1 422 839,43 IV Rahat ja pankkisaamiset 12 639 764,79 9 840 887,35 VASTAAVAA YHTEENSÄ 143 457 978,09 135 015 006,77 VASTATTAVAA 2 012 2 011 A OMA PÄÄOMA 78 394 608,41 82 843 559,39 I Peruspääoma 62 087 033,38 62 087 033,38 IV Edellisten tilikausien ylijäämä 20 756 526,02 19 029 411,48 V Tilikauden yli-/alijäämä -4 448 950,99 1 727 114,53 B POISTOERO JA VATAAEHTOISET VARAUKSET 57 709,35 63 606,94 Poistoero 57 709,35 63 606,94 Vapaaehtoiset varaukset 0,00 0,00 D TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 95 913,91 122 792,34 Valtion toimeksiannot 67 349,51 94 118,68 Lahjoitusrahastojen pääomat 28 564,40 28 673,66 E VIERAS PÄÄOMA 64 909 746,42 51 985 048,10 I Pitkäaikainen 35 593 887,13 25 574 551,99 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 27 797 376,00 18 383 954,00 Lainat julkisyhteisöiltä 3 663,25 27 791,64 Muut velat/liittymismaksut ja muut velat 7 458 474,75 6 946 019,22 Siirtovelat 334 373,13 216 787,13 II Lyhytaikainen 29 315 859,29 26 410 496,11 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 7 286 578,00 5 952 519,38 Lainat julkisyhteisöiltä 23 699,16 53 824,69 Saadut ennakot 46 492,63 49 516,22 Ostovelat 7 407 226,29 7 414 275,72 Muut velat/liittymismaksut ja muut velat 1 521 662,19 1 874 673,04 Siirtovelat 13 030 201,02 11 065 687,06 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 143 457 978,09 135 015 006,77

65 3.4. Konsernilaskelmat Konsernituloslaskelma ja sen tunnusluvut KONSERNITULOSLASKELMA 31.12.2012 2012 2011 Toimintatuotot 123 091 095,13 122 468 940,42 Valmistus omaan käyttöön 164 297,86 0,00 Toimintakulut -218 732 560,11-212 059 921,98 Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta (tappiosta) -16 877,36-11 780,68 TOIMINTAKATE -95 494 044,48-89 602 762,24 Verotulot 74 193 932,79 72 939 757,36 Valtionosuudet 26 312 294,83 26 680 999,00 Rahoitustuotot ja -kulut -536 971,91-495 325,82 Korkotuotot 59 394,96 136 966,23 Muut rahoitustuotot 423 243,58 367 344,82 Korkokulut -899 501,22-830 922,88 Muut rahoituskulut -120 109,22-168 713,99 VUOSIKATE 4 475 211,23 9 522 668,30 Poistot ja arvonalentumiset -8 242 551,46-7 393 330,94 Suunnitelman mukaiset poistot -8 234 292,16-7 393 330,94 Tilikauden yli- ja alipariarvot 0,00 0,00 Arvonalentumiset -8 259,30 0,00 Satunnaiset erät 0,00 55 113,00 TILIKAUDEN TULOS -3 767 340,23 2 184 450,36 Tilinpäätössiirrot -551 393,23-335 985,56 Vähemmistöosuudet 11,36-12,49 Varausten ja rahastojen muutos 5 897,59 0,00 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ(ALIJÄÄMÄ) -4 312 824,52 1 848 452,31

66 KONSERNITASE 31.12.2012 VASTAAVAA 2012 2011 VASTATTAVAA 2012 2011 PYSYVÄT VASTAAVAT 132 679 950,47 130 356 975,35 OMA PÄÄOMA 77 880 851,86 82 204 953,85 Aineettomat hyödykkeet 963 369,27 772 795,70 Peruspääoma 62 087 033,38 62 087 033,38 Aineettomat oikeudet 293 225,36 327 853,88 Arvonkorotusrahasto 1 626 880,93 1 626 880,93 Muut pitkävaikutteiset menot 670 143,90 444 941,82 Muut omat rahastot 72 810,82 72 810,82 Edellisten tilikausien yli-/alijäämä 18 406 951,25 16 569 776,41 Aineelliset hyödykkeet 127 725 821,64 125 691 563,35 Tilikauden yli-/alijäämä -4 312 824,52 1 848 452,31 Maa- ja vesialueet 20 751 815,50 23 255 183,94 Rakennukset 67 114 521,03 60 769 802,32 VÄHEMMISTÖOSUUS 11 811,86 11 823,22 Kiinteät rakenteet ja laitteet 30 620 634,39 30 875 915,65 Koneet ja kalusto 3 279 480,40 2 760 452,20 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET 2 726 370,61 2 182 402,90 Muut aineelliset hyödykkeet 1 705 401,74 1 771 508,52 Poistoero 292 419,17 725 651,46 Ennakkomaksut ja kesken- 4 253 968,59 6 258 700,72 Vapaaehtoiset varaukset 2 433 951,44 1 456 751,44 eräiset hankinnat PAKOLLISET VARAUKSET 473 850,40 384 966,86 Muut pakolliset varaukset 473 850,40 384 966,86 Sijoitukset 3 990 759,56 3 892 616,30 Muut osakkeet ja osuudet 3 574 673,92 3 687 821,32 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 1 601 463,99 1 496 517,96 Muut lainasaamiset 414 059,85 202 876,86 Valtion toimeksiannot 1 447 425,56 1 343 346,06 Muut saamiset 2 025,80 1 918,12 Lahjoitusrahastojen pääomat 28 564,40 28 673,66 Muut toimeksiantojen pääomat 125 474,03 124 498,24 TOIMEKSIANTOJEN VARAT 1 347 224,81 1 231 965,73 Valtion toimeksiannot 1 316 148,60 1 200 889,52 VIERAS PÄÄOMA 89 452 008,81 77 269 031,15 Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 28 564,40 28 564,40 Muut toimeksiantojen varat 2 511,81 2 511,81 Pitkäaikainen 51 629 517,17 42 928 432,09 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 43 870 256,04 35 769 699,71 VAIHTUVAT VASTAAVAT 38 119 182,25 31 960 754,86 Lainat julkisyhteisöiltä 50 921,57 68 852,13 Muut velat/liittymismaksut ja muut velat 7 406 902,18 6 894 446,65 Vaihto-omaisuus 752 158,46 785 417,93 Siirtovelat 301 437,38 195 433,60 Aineet ja tarvikkeet 531 641,53 63 898,93 Keskeneräiset tuotteet 128 353,47 85 928,43 Lyhytaikainen 37 822 491,64 34 340 599,06 Valmiit tuotteet 92 163,46 168 226,79 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 8 337 635,50 7 190 240,16 Muu vaihto-omaisuus 0,00 466 857,12 Lainat julkisyhteisöiltä 33 985,32 64 115,73 Ennakkomaksut 0,00 506,66 Lainat muilta luotonantajilta 152 948,58 0 Saadut ennakot 75 487,75 102 884,21 Saamiset 19 288 984,93 14 472 325,36 Ostovelat 9 497 476,60 9 002 185,65 Pitkäaikaiset saamiset 4 313 290,80 1 035 011,04 Muut velat ja liittymismaksut 2 605 198,43 3 366 042,20 Myyntisaamiset 511 840,05 411 249,39 Siirtovelat 17 119 759,46 14 615 131,11 Lainasaamiset 0,00 5 910,00 Muut saamiset 3 409 376,75 225 376,74 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 172 146 357,53 163 549 695,94 Siirtosaamiset 392 074,01 392 474,91 Lyhytaikaiset saamiset 14 975 694,13 13 437 314,32 Myyntisaamiset 10 227 519,99 8 906 251,00 Lainasaamiset 685,10 0,00 Muut saamiset 2 989 599,76 2 120 002,71 Siirtosaamiset 1 757 889,28 2 411 060,61 Rahoitusarvopaperit 3 047 939,17 2 649 401,83 Osakkeet ja osuudet 9 979,67 0,00 Sijoitukset rahamarkkina instrumentteihin 1 216 000,00 893 892,34 Joukkovelkakirjalainasaamiset 351 898,18 322 690,39 Muut arvopaperit 1 470 061,32 1 432 819,10 Rahat ja pankkisaamiset 15 030 099,70 14 053 609,74 VASTAAVAA YHTEENSÄ 172 146 357,53 163 549 695,94

67 HOLLOLAN KUNTA Konsernin rahoituslaskelman ja sen tunnusluvut Konsernin rahoituslaskelma 31.12.2012 2012 2011 Toiminnan rahavirta 4 261 466,46 8 859 928,95 Vuosikate 4 475 211,23 9 522 668,30 Satunnaiset erät 0,00 55 113,00 Tulorahoituksen korjauserät -213 744,77-717 852,35 Investointien rahavirta -10 053 007,81-16 241 322,98 Investointimenot -15 918 897,65-19 585 636,24 Rahoitusosuudet investointimenoihin 5 320 624,92 2 465 531,08 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 545 264,92 878 782,18 Toiminnan ja investointien rahavirta -5 791 541,35-7 381 394,03 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset -211 290,66-30 556,31 Antolainasaamisten lisäykset -215 932,68-285,00 Antolainasaamisten vähennykset 4 642,02-30 271,31 Lainakannan muutokset 9 352 839,28 2 441 412,65 Pitkäaikaisten lainojen lisäys 13 743 345,23 8 375 380,15 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -4 340 552,83-4 923 987,48 Lyhyaikaisten lainojen muutos -49 953,12-1 009 980,02 Oman pääoman muutokset -11 405,16 408 601,31 Muut maksuvalmiuden muutokset -1 963 574,81 1 953 524,91 Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset -10 313,04-20 913,68 Vaihto-omaisuuden muutos 33 259,48-93 730,90 Saamisten muutos -4 816 659,56-2 507 837,87 Korottomien velkojen muutos 2 830 138,31 4 576 007,36 Rahoituksen rahavirta 7 166 568,65 4 772 982,56 Rahavarojen muutos 1 375 027,31-2 608 411,47 Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12. 18 078 038,87 16 703 011,57 Rahavarat 01.01. -16 703 011,56-19 311 423,04 1 375 027,31-2 608 411,47

68 4. Tilinpäätöksen liitetiedot 4.1. Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot Arvostus- ja jaksotusperiaatteet sekä menetelmät Pysyvien vastaavien arvostus Pysyvien vastaavien aineettomat ja aineelliset hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla ja investointimenoihin saaduilla rahoitusosuuksilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaisesti. Poistosuunnitelman mukaiset suunnitelmapoistojen laskentaperusteet on esitetty tuloslaskelman liitetiedoissa kohdassa suunnitelman mukaisten poistojen perusteet. Sijoitusten arvostus Pysyvien vastaavien sijoitukset on merkitty taseessa hankintamenoon. Vaihto-omaisuuden arvostus Vaihto-omaisuus on merkitty taseeseen keskihinnalla. Rahoitusomaisuuden arvostus Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoon. Rahoitusomaisuusarvopaperit on merkitty taseeseen hankintamenoon tai sitä alempaan todennäköiseen luovutushintaan. Avustusten käsittely Pysyvien vastaavien aineellisten hyödykkeiden hankintaan saadut rahoitusavustukset on merkitty ao. hyödykkeen hankintamenon vähennykseksi. 4.2. Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot Toimintatuotot tehtäväalueittain (vain ulkoiset erät) 2012 2011 Yleishallinto (Yleishallinto, Talouspalvelut, Henkilöstöpalvelut) 615 135.87 644 893,55 Sosiaali- ja terveyspalvelut (sis. PPK Oiva) 55 053 201,16 51 265 169,73 Opetus- ja kulttuuripalvelut 11 967 749,74 11 746 769,81 Yhdyskuntapalvelut (sis. Vesihuoltolaitos) 7 174 487,71 6 874 448,25 Muut palvelut (Vaalit, Maaseutupalvelut) 62 696,20 37 389,97 Kunnan toimintatuotot yhteensä 74 873 270,68 70 568 671,31 Verotulojen erittely 2012 2011 Kunnan tulovero 68 712 608,68 66 161 575,07 Osuus yhteisöveron tuotosta 2 091 809,91 3 504 806,73 Kiinteistövero 3 389 514,20 3 273 375,56 Verotulot yhteensä 74 193 932,79 72 939 757,36

69 Valtionosuuksien erittely 2012 2011 Kunnan peruspalvelujen valtionosuus (ilman tasauksia) 31 432 896,83 29 868 492,00 Verotuloihin perustuva valtionosuuksien tasaus -166 792,00 1 489 293,00 Järjestelmämuutoksen tasaus -6 564,00-6 569,00 Opetus- ja kulttuuritoimen muut valtionosuudet -4 947 246,00-4 670 217,00 Valtionosuudet yhteensä 26 312 294,83 26 680 999,00 Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista Kunnanvaltuusto on hyväksynyt 26.8.1996 48 suunnitelmapoistojen perusteet. Poistonalaisten hyödykkeiden poistojen määrittämiseen on käytetty ennalta laadittua poistosuunnitelmaa. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu aineettomien ja aineellisten hyödykkeiden hankintamenosta arvioidun taloudellisen käyttöiän mukaan. Arvioidut poistoajat ja niitä vastaavat vuotuiset poistoprosentit sekä poistomenetelmät ovat: Aineettomat hyödykkeet ATK-ohjelmistot 3 vuotta Tasapoisto Muut pitkävaikutteiset menot 3 vuotta Tasapoisto Rakennukset 20-40 vuotta Tasapoisto Kiinteät rakenteet ja laitteet Maa- ja vesirakenteet ja laitteet 20 % Menojäännöspoisto Vesi- ja viemäriverkostot ja sen rakenteet 30-40 vuotta Tasapoisto Muut kiinteät koneet, laitteet ja rakenteet 18-20 % Menojäännöspoisto Koneet ja kalusto Kuljetusvälineet 5 vuotta Tasapoisto Sairaala-, terveydenhuolto- yms. laitteet 5 vuotta Tasapoisto tai 40 % Menojäännöspoisto Muut laitteet ja kalusteet 18-40 % Menojäännöspoisto tai 3-5 vuotta Tasapoisto Pienet pysyvien vastaavien hankinnat, joiden hankintameno on alle 8.400 euroa, on kunnassa kirjattu vuosikuluiksi. Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen ja poistonalaisten investointien vastaavuudesta kunnan tilinpäätöksessä Vuosina 2011-2015: Keskimääräiset suunnitelman mukaiset poistot 6 414 456 Keskimääräinen poistonalaisten investointien hankintameno 15 606 005 Ero -9 191 549 Ero % -143 Investointi- ja poistotason poikkeama johtuu tarkastelujaksoon ajoittuvasta poikkeuksellisen suurista investointihankkeista.

70 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoitot ja -tappiot Muut toimintatuotot 2012 2011 Maa-alueiden myynnistä 294 714,59 565 702,36 Koneiden ja kaluston myynnistä 14 143,10 83 058,86 Muut osakkeet ja osuudet 820,60 74 568,48 Myyntivoitot yhteensä 309 678,29 723 329.70 Osinkotuottojen ja peruspääoman korkotuottojen erittely 2012 2011 Osinkotuotot 90 967,88 71 044,00 Voittovarojen palautukset kuntayhtymiltä 0,00 0,00 Voittovarojen palautuksen korjaus kuntayhtymiltä/pääjärvi 0,00 0,00 Peruspääomien korot kuntayhtymiltä 0,00 0,00 AB sijoitusrahasto Arvopapereiden myyntivoitot 70 327,69 91 845,47 AB sijoitusrahasto arvonalentumisten palautumiset 95 914,22 49 069,15 Yhteensä 257 209,79 211 958,62 4.3. Tasetta koskevat liitetiedot Taseen vastaavia koskevat liitetiedot Pysyvien vastaavien aineettomat ja aineelliset hyödykkeet Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Muut pitkävaikutteiset menot Yhteensä Poistamaton hankintameno 1.1. 77 750,04 391 775,24 469 525,28 Lisäykset tilikauden aikana 9 166,00 388 292,80 397 458,80 Rahoitusosuudet tilikaudella 0,00 0,00 0,00 Vähennykset tilikauden aikana 0,00 0,00 0,00 Siirrot erien välillä -/+ 0,00 0,00 0,00 Tilikauden poisto -44 137,27-157 464,72-201 601,99 Arvonalennukset ja niiden palautukset 0,00 0,00 0,00 Poistamaton hankintameno 31.12. 42 778,77 622 603,32 665 382,09 Arvonkorotukset 0,00 0,00 0,00 Kirjanpitoarvo 31.12. 42 778,77 622 603,32 665 382,09 Aineelliset hyödykkeet Maa-alueet Rakennukset Kiinteät rakenteet Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Keskeneräiset työt Yhteensä Poistamaton hankintameno 1.1. 19 207 191,81 42 787 042,77 30 639 650,18 1 048 003,40 28 482,15 4 084 425,67 97 794 795,98 Lisäykset tilikauden aikana 29 702,00 8 482 453,68 2 940 956,63 347 364,78 0,00 1 195 163,79 12 995 640,88 Rahoitusosuudet tilikaudella 0,00-4 530 000,00-750 019,52 0,00 0,00 0,00-5 280 019,52 Vähennykset tilikauden aikana -38 553,76 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00-38 553,76 Siirrot erien välillä -/+ 0,00 1 427 894,78 571 410,63 0,00 0,00-1 999 305,41 0,00 Tilikauden poisto 0,00-2 296 727,36-3 022 113,88-389 199,23 0,00 0,00-5 708 040,47 Arvonalennukset ja niiden palautukset 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Poistamaton hankintameno 31.12. 19 198 340,05 45 870 663,87 30 379 884,04 1 006 168,95 28 482,15 3 280 284,05 99 763 823,11 Arvonkorotukset 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Kirjanpitoarvo 31.12. 19 198 340,05 45 870 663,87 30 379 884,04 1 006 168,95 28 482,15 3 280 284,05 99 763 823,11

71 Maa-ja vesialueet erittely 2012 2011 Maa-ja vesialueet Kiinteistöjen liittymismaksut 288 651,39 154 081,29 Muut maa- ja vesialueet 18 909 688,66 19 053 110,52 Maa-ja vesialueet yhteensä 19 198 340,05 19 207 191,81 Pysyvien vastaavien sijoitukset Osakkeet ja osuudet Tytäryhteisö osakkeet ja osuudet Kuntayhtymä osuudet Osakkuusyhteisö osakkeet Muut osakkeet ja osuudet Yhteensä Hankintameno 1.1. 1 406 056,01 10 295 644,67 137 556,31 423 844,88 12 263 101,87 Lisäykset 44000,00 0,00 0,00 1 128,00 45 128,00 Vähennykset 0,00 0,00 0,00-8 409,40-8 409,40 Hankintameno 31.12. 1 450 056,01 10 295 644,67 137 556,31 416 563,48 12 299 820,47 Arvonalennukset 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Arvonkorotukset 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Kirjanpitoarvo 31.12. 1 450 056,01 10 295 644,67 137 556,31 416 563,48 12 299 820,47 JVK-, muut laina- ja muut saamiset Saamiset tytäryhteisöiltä Saamiset muut yhteisöt Yhteensä Hankintameno 1.1. 1 180 409,47 202 591,87 1 383 001,34 Lisäykset 34 879,01 191 200,00 226 079,01 Vähennykset -51 718,46-4 642,02-56 360,48 Hankintameno 31.12. 1 163 570,02 389 149,85 1 552 719,87 Arvonalennukset 0,00 0,00 0,00 Arvonkorotukset 0,00 0,00 0,00 Kirjanpitoarvo 31.12. 1 163 570,02 389 149,85 1 552 719,87 Olennaiset Tasearvo 1.1. Lisäykset Vähennykset Tase-arvo 31.12. Kunnan Ero kuntayhtymäosuuksien Tilikaudelta Tilikaudelta osuus arvon muutokset kuntayhtymän peruspääomasta Hollolan-Lahden vesilaitoskuntayhtymä 344 244,20 0,00 0,00 344 244,20 344 244,20 0,00 Eteva kuntayhtymä 154 356,46 0,00 0,00 154 356,46 77 367,13 76 989,33 Päijät-Hämeen koulutuskonserni ky 3 814 608,64 0,00 0,00 3 814 608,64 3 814 608,64 0,00 Päijät-Hämeen liitto 21 877,39 0,00 0,00 21 877,39 21 877,39 0,00 Päijät-Hämeen sos. ja terveydenhuollon ky 5 960 557,98 0,00 0,00 5 960 557,98 5 958 387,18 2 170,80

72 Omistukset muissa yhteisöissäkotipaikka Omistusosuus Kuntakonsernin osuus Tilikauden omasta pääomasta vieraasta pääomasta voitto/tappio Tytäryhteisöt Hollolan Asuntotalot Oy Hollola 100,00 % 32 11 816-98 Hollolan Palveluasunnot Oy Hollola 100,00 % 1 121 1 304 1 Asunto Oy Tervasmiilu Hollola 88,08 % 85 4 0 Työvomapalvelu Soiva Oy Hollola 68,00 % 16 40-28 Kuntayhtymät Hollolan-Lahden vesilaitos ky Päijät-Hämeen koulutuskonserni Hollola 60,00 % 1 101 1 090 26 Päijät-Hämeen liitto Lahti 7,60 % 7 372 2 185 349 Päijät-Hämeen sosiaali- ja Lahti 10,23 % 476 468-3 terveyden huolto Ky Lahti 9,85 % 5 558 8 870-26 Eteva kuntayhtymä Mäntsälä 0,48 % 56 238-16 Osakkuusyhteisöt Kiint.Oy Harmaaleppä Hollola 44,74 % 432 87 0 Kiint.Oy Liikejalava Hollola 35,46 % 38 7 0 Päijät-Tili Oy Hämeenkoski 33,14 % 62 118-27 Saamisten erittely 2012 2011 Lyhytaikaiset saamiset Saamiset tytäryhteisöiltä Myyntisaamiset 2 300,00 5 249,44 Yhteensä 2 300,00 5 249,44 Saamiset kuntayhtymiltä, joissa kunta on jäsenenä Myyntisaamiset 50 609,54 52 042,87 Siirtosaamiset 39 231,38 696 152,70 Yhteensä 89 840,92 748 195,57 Saamiset osakkuus- sekä muilta omistusyhteysyhteisöiltä Myyntisaamiset 0,00 0,00 Muut saamiset 0,00 0,00 Yhteensä 0,00 0,00 Siirtosaamisiin sisältyvät olennaiset erät 2012 2011 Pitkäaikaiset siirtosaamiset Valtionosuussaamiset 3 330 286,00 146 286,00 Pitkäaikaiset siirtosaamiset yhteensä 3 330 286,00 146 286,00 Lyhytaikaiset siirtosaamiset Tulojäämät Siirtyvät korot 4 015,37 6 760,66 Kelan korv. työterveyshuollosta 391 618,75 149 411,29 EU-tuet ja muut avustukset 165 517,83 235 587,97 PHSOTEYN ensihoidon hyvitykset 0,00 518 343,00 Kuntien loppulaskut 1 046 000,35 1 273 653,72 Muut tulojäämät 157 572,61 82 919,14 Tulojäämät yhteensä 1 764 724,91 2 266 675,78 Lyhytaikaiset siirtosaamiset yhteensä 1 764 724,91 2 266 675,78

73 Rahoitusarvopaperit 2012 2011 Joukkovelkakirjasaamiset Jälleenhankintahinta 346 014,39 326 225,58 Kirjanpitoarvo 31.12. 324 754,39 304 085,58 Erotus 21 260,00 22 140,00 Muut arvopaperit Jälleenhankintahinta 1 554 189,63 1 465 475,85 Kirjanpitoarvo 31.12. 1 470 061,32 1 422 839,43 Erotus 84 128,31 42 636,42 Yhteensä arvopaperit 1 794 815,71 1 726 925,01 Taseen vastattavia koskevat liitetiedot Oman pääoman erittely 2012 2011 Peruspääoma 1.1. 62 087 033,38 62 087 033,38 Lisäykset 0,00 0,00 Vähennykset 0,00 0,00 Peruspääoma 31.12. 62 087 033,38 62 087 033,38 Arvonkorotusrahasto 1.1. 1 626 880,93 1 844 389,13 Lisäykset 0,00 0,00 Vähennykset 0,00-217 508,20 Arvonkorotusrahasto 31.12. 1 626 880,93 1 626 880,93 Muut omat rahastot 1.1. 72 810,82 72 810,82 Muutos 0,00 0,00 Muut omat rahastot 31.12. 72 810,82 72 810,82 Edellisten tilikausien ylijäämä 1.1. 16 569 776,41 11 041 773,23 Siirto edelliseltä tilikaudelta 1 848 452,31 4 916 059,39 Edellisten tilikausien oikaisut/muutos -11 277,47 611 943,79 Edellisten tilikausien ylijäämä 31.12. 18 406 951,25 16 569 776,41 Tilikauden ylijäämä/alijäämä -4 312 824,52 1 848 452,31 Oma pääoma yhteensä 77 880 851,86 82 204 953,85 Erittely poistoerosta 2012 2011 Investointivaraukseen liittyvä poistoero 57 709,35 63 606,94 Poistoero yhteensä 57 709,35 63 606,94 Pitkäaikaiset velat Velat, jotka erääntyvät myöhemmin kuin 2012 2011 viiden vuoden kuluttua Rahoitus- ja vakuutuslaitokset 10 908 686,00 5 537 370,00 Pitkäaikaiset velat yhteensä 10 908 686,00 5 537 370,00

74 Vieras pääoma 2012 2011 Pitkäaikainen Lyhytaikainen Pitkäaikainen Lyhytaikainen Velat kuntayhtymille, joissa kunta jäsenenä Ostovelat 0,00 1 021 655,44 0,00 1 005 250,29 Siirtovelat 334 373,13 1 208 027,00 216 787,13 681 309,40 Yhteensä 334 373,13 2 229 682,44 216 787,13 1 686 559,69 Velat osakkuus- tai sekä muille omistusyhteysyhteisöille Ostovelat 0,00 38 617,38 0,00 66 567,79 Yhteensä 0,00 38 617,38 0,00 66 567,79 Muiden velkojen erittely 2012 2011 Muut velat Pitkäaikainen Lyhytaikainen Pitkäaikainen Lyhytaikainen Muut velat Liittymismaksut 7 458 474,45 0,00 6 946 019,22 0,00 Muut velat 0,00 1 521 662,19 0,00 1 874 673,04 Muut velat yhteensä 7 458 474,45 1 521 662,19 6 946 019,22 1 874 673,04 Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät 2012 2011 Pitkäaikaiset Potilasvahinkovakuutus 334 373,13 216 787,13 Pitkäaikaiset siirtovelat yhteensä 334 373,13 216 787,13 Lyhytaikaiset 2012 2011 tuloennakot ja menojäämät Palkkojen ja henkilösivukulujen jaksotukset 9 951 721,93 9 568 275,89 Korkojaksotukset 102 963,79 70 168,25 Valtionosuusennakot 93 790,00 246 193,00 Päijät-Hämeen sos. ja terv.huollon ky, lisämaksu 1 208 027,00 681 309,40 Sivystyspalv. projektirahat, käyttö seur. vuonna 297 920,05 403 412,05 Muut menojäämät 1 375 778,25 96 328,47 Lyhytaikaiset siirtovelat yhteensä 13 030 201,02 11 065 687,06 Siirtovelat yhteensä 13 364 574,15 11 282 474,19 Huollettavien varat 2012 2011 Huollettavien varat 31.12. 168 269,76 160 304,37 Elatustuen takautusmisaatavan laskenn. korvaus 2012 2011 Taseen saamisiin merkitty määrä 31.12. 28 405,80 40 849,32 Elatustukilain mukaiset toimeenpanon ja elatusavun perinnän tehtävät siirtyivät kunnilta Kansaneläkelaitoksen toimeenpantaviksi 1.4.2009 lukien. 4.4. Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot Leasingvastuiden yhteismäärä 2012 2011 Seuraavalla tilikaudella maksettavat 1 000 438,22 1 316 560,75 Myöhemmin maksettavat 3 115 604,13 4 609 927,76 Yhteensä 4 116 042,35 5 926 488,51

75 Vastuusitoumukset 2012 2011 Takaukset samaan konserniin kuuluvan yhteisön puolesta Alkuperäinen pääoma 13 657 986,34 13 657 986,34 Jäljellä oleva pääoma 9 504 253,05 10 675 120,51 Takaukset muiden puolesta Alkuperäinen pääoma 2 995 033,26 2 995 033,26 Jäljellä oleva pääoma 532 522,08 604 507,71 Vastuu kuntien takauskeskuksen takausvastuista 2012 2011 Kunnan osuus takauskeskuksen takausvastuista 31.12. 82 259 020,61 71 741 483,44 Kunnan mahdollista vastuuta kattava osuus takauskeskuksen rahastosta 31.12. 58 113,42 53 112,15 Muut taloudelliset vastuut Sopimusvastuut Merkittäviä sopimuksia joihin kunta sitoutunut: Yhteistoimintasopimus ja hankesopimus kuntakeskus /Hämeenmaan Kiinteistöt Oy Maankäyttösopimus/Naisten Pukutehdas ja Ruokakesko, Salpakankaan teollisuusalueen kortteli 113 Maankäyttösopimus/ Hämeenmaan kiinteistöt Oy Maankäyttösopimus/Koy Kukkaro Maankäyttösopimus/Keskinäinen työeläkevakuutusyhtiö Varma Sopimus Ladec Oy ja Lahti Region Oy (valtuustokausi 2013-2016, arvo n. 500 t eur/vuosi Sopimus Päijät-Tili Oy, Wellamo Oy Arvonlisäveron palautusvastuu Kunnalla ei ole tiedossa todennäköisiä arvonlisäveroon liittyviä palautusvastuita Perustamishankkeiden valtionosuuden palautusvastuu v. 1997-2012 PERUSTAMISHANKKEIDEN VALTIONOSUUDEN PALAUTUSVASTUU Hanke PERUSKUNTA/TEKNINEN Päätös Vastuu päättyy Myönnetty avustus Pääkirjaston rakennushanke OPM 123/610/2002/8.10.2002 31.12.2017 1 434 503,00 Herralan koulun peruskorjaus- ja lisärakennushanke OPM 45/510/2005/23.2.2006 31.12.2021 512 000,00 Pyhäniemen koulun ja päiväkodin rakennushanke ESLH-2009-03565/So-61/STH327A 27.4.200931.12.2024 260 000,00 Pyhäniemen vanhainkodin osittainen muuttaminen tehostetuksi asumispalveluyksiköksi ja tilojen kosteusvauriokorjaukset ESAVI-2010-03276/So-61/24.2.2010 31.12.2025 265 500,00 Salpakankaan koulun uudisrakennushanke 1. vaihe UUDELY/200/04.00.03.00/2010/2.10.2010 31.12.2025 3 800 000,00 Salpakankaan koulun uudisrakennushanke 1. vaihe, liikuntasali OPM 34/611/2011/12.4.2011 31.12.2026 730 000,00 VESIHUOLTOLAITOS Herralan siirtovesijohto ja -viemäri HÄMELY/0070/05.02.09/2010/6.8.2010 31.12.2025 793 000,00 (työllisyysperusteinen investointiavustus)

76 4.5. Henkilöstöä koskevat liitetiedot Henkilöstön lukumäärä 31.12. 2012 2011 Konsernipalvelut 30 19 Perusturva (tilaaja) 3 4 Sivistys 771 773 Tekninen 181 190 Kunta yhteensä 985 986 Peruspalvelukeskus Oiva liikelaitos 1084 981 Peruspalvelukeskus Oiva yhteensä 1084 981 Työllistetyt 22 16 Kunta yhteensä 2091 1983 Naisia 1850 1755 Miehiä 241 228 Yhteensä 2091 1983 Vakinaiset 1611 1551 Määräaikaiset ja sijaiset 434 416 Työllistetyt 22 16 Oppisopimussuhteiset 24 Yhteensä 2091 1983 Henkilöstökulut 2012 2011 Henkilöstökulut tuloslaskelman mukaan 81 777 692,07 77 399 638,06 Henkilöstökuluja aktivoitu aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin 79 493,83 150 665,14 Henkilöstökulut yhteensä 81 857 185,90 77 550 303,20 4.6. Liitetietojen erittely Erittely suunnitelman mukaisten poistojen ja poistonalaisten investointien vastaavuudesta Tilinpäätöksistä Taloussuunnitelmista 2011 2012 2013 2014 2015 Suunnitelman mukaiset poistot 5 262 637 5 909 642 6 900 000 7 000 000 7 000 000 Poiston alaisten investointien 12 840 520 8 128 506 16 758 000 23 797 000 16 506 000 omahankintameno Viiden vuoden keskiarvo Suunnitelman mukaiset poistot 6 414 456 Poiston alaisten investointien hankintameno 15 606 005 Ero -9 191 549 Poikkeama-% -143

77 4.7. Konsernitilinpäätöksen liitetiedot Konsernitilinpäätöksen laatimisperiaatteet Konsernitilinpäätöksen laajuus Konsernitilinpäätökseen on yhdistelty kaikki kunnan tytäryhtiöt sekä kuntayhtymät, joissa kunta on jäsenenä, kuin myös osakkuusyhteisöt. Yhdistelmä konsernitilinpäätökseen sisältyvistä yhteisöistä Yhdistelty konsernitilinpäätökseen Yhdistelty (kpl) Ei yhdistelty (kpl) Tytäryhteisöt Yhtiöt 1 Kiinteistö- ja asunto-osakeyhtiöt 3 - Kuntayhtymät 5 - Osakkuusyhteisöt 3 - Yhteensä 12 - Sisäiset liiketapahtumat ja sisäiset katteet Konserniyhteisöjen keskinäiset tuotot ja kulut sekä saamiset ja velat on vähennetty sekä konserniyhteisöjen ja kunnan omistamien kuntayhtymien keskinäiset tuotot ja kulut sekä saamiset ja velat on vähennetty vähäisiä liiketapahtumia lukuun ottamatta. Kuntayhtymien keskinäiset tapahtumat on eliminoitu pienemmän omistusosuuden mukaan. Se osa sisäisistä eristä, jotka sisältyvät molempien osapuolten tilinpäätökseen, eliminoidaan. Kiinteistöveroja ei ole eliminoitu, koska niitä eivät kaikki ilmoittaneet. Olennaiset pysyviin vastaaviin sisältyvät sisäiset katteet on vähennetty. Keskinäisen omistuksen eliminointi Kunnan ja sen tytäryhteisöjen sekä kunnan ja kuntayhtymien keskinäisen omistuksen eliminointi on tehty pariarvomenetelmällä. Vähemmistöosuudet Vähemmistöosuudet on erotettu konsernin yli- ja alijäämästä konsernituloslaskelmassa sekä konsernin omasta pääomasta konsernitaseessa. Suunnitelmapoistojen oikaisu Kiinteistötytäryhteisöjen ja asunto-osakeyhtiöiden aineettomien ja aineellisten hyödykkeiden poistot on oikaistu suunnitelman mukaisiksi yhteisöjen omien ilmoitusten perusteella ja jäännösarvojen ero kirjattu konsernituloslaskelmassa tytäryhteisön poistojen oikaisuksi ja aikaisemmille tilikausille kertynyt ero konsernitaseessa edellisten tilikausien yli- tai alijäämän oikaisuksi. Kuntayhtymät Kuntayhtymät on yhdistelty konsernitilinpäätökseen peruspääomaosuuden suhteessa. Osakkuusyhteisöt Osakkuusyhtiöt on yhdistelty pääomaosuusmenetelmällä konsernitilinpäätökseen. Vapaaehtoiset varaukset Konsernitaseessa vapaaehtoisia varauksia ei ole jaettu vapaaseen pääomaan ja laskennalliseen verovelkaan. Poikkeavat arvostus- ja jaksotusperiaatteet sekä menetelmät Konsernitilinpäätöstä laadittaessa on noudatettu samoja arvostus- ja jaksotusperiaatteita kuin kunnan tilinpäätöksessä.

78 Konsernituloslaskelman liitetiedot Konsernin toimintatuotot tehtäväalueittain 2012 2011 Yleishallinto 2 650 632,65 636 703,44 Sosiaali- ja terveyspalvelut 87 323 403,20 88 568 454,08 Opetus- ja kulttuuripalvelut 21 132 395,01 20 721 478,28 Yhdyskuntapalvelut 7 535 727,20 11 713 890,24 Muut palvelut 4 448 937,08 828 414,39 Konsernin toimintatuotot yhteensä 123 091 095,14 122 468 940,42 Satunnaisten tuottojen ja kulujen erittely 2012 2011 Satunnaiset tuotot Hollolan Asuntotalot Oy 0,00 55 113,00 Satunnaiset tuotot yhteensä 0,00 55 113,00 Satunnaiset kulut Hollolan kunta/kunnantuvan kiinteistön myyntitappio 0,00 0,00 Satunnaiset kulut yhteensä 0,00 0,00 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoitot ja -tappiot Muut toimintatuotot 2012 2011 Osakkeiden myynnistä 820,60 74 568,48 Maa-alueiden myynnistä 294 714,59 565 702,36 Koneiden ja kaluston myynnistä 14 143,10 83 058,86 Myyntivoitot yhteensä 309 678,29 723 329,70 Konsernitasetta koskevat liitetiedot Maa-ja vesialueet erittely 2012 2011 Maa-ja vesialueet Kiinteistöjen liittymismaksut 175 783,29 385 248,20 Muut maa- ja vesialueet 20 576 032,21 22 869 935,74 Maa-ja vesialueet yhteensä 20 751 815,50 23 255 183,94 Olennaiset kuntayhtymäosuuksien Tasearvo Lisäykset Vähennykset Tase-arvo Kunnan osuus Ero arvon muutokset 1.1. Tilikaudelta Tilikaudelta 31.12. kuntayhtymän peruspääomasta Hollolan-Lahden vesilaitoskuntayhtymä 344 244,20 0,00 0,00 344 244,20 344 244,20 0,00 Eteva kuntayhtymä 154 356,46 0,00 0,00 154 356,46 77 367,13 76 989,33 Päijät-Hämeen koulutuskonserni ky 3 814 608,64 0,00 0,00 3 814 608,64 3 814 608,64 0,00 Päijät-Hämeen liitto 21 877,39 0,00 0,00 21 877,39 21 877,39 0,00 Päijät-Hämeen sos. ja terv.huollon ky 5 960 557,98 0,00 0,00 5 960 557,98 5 958 387,18 2 170,80

79 Omistukset muissa yhteisöissä Kotipaikka Omistusosuus Kuntakonsernin Kuntakonsernin Tilikauden osuus omasta osuus vieraasta pääomasta pääomasta voitto/tappio Tytäryhteisöt 1000 euroa 1000 euroa 1000 euroa Hollolan Asuntotalot Oy Hollola 100,00 % 32 11 816-98 Hollolan Palveluasunnot Oy Hollola 100,00 % 1 121 1 304 1 Asunto Oy Tervasmiilu Hollola 88,08 % 85 4 0 Työvoimapalvelu Soiva Oy Hollola 68,00 % 16 40-28 Kuntayhtymät Hollolan-Lahden vesilaitos ky Hollola 60,00 % 1 101 1 090 26 Päijät-Hämeen koulutuskonserni Lahti 7,60 % 7 372 2 185 349 Päijät-Hämeen liitto Lahti 10,23 % 476 468-3 Päijät-Hämeen sosiaali- ja terveydenhuollon Lahti ky 9,85 % 5 558 8 870-26 Eteva kuntayhtymä Mäntsälä 0,48 % 56 238-16 Osakkuusyhteisöt Kiint.Oy Harmaaleppä Hollola 44,74 % 432 87 0 Kiint.Oy Liikejalava Hollola 35,46 % 38 7 0 Päijät-Tili Oy Hämeenkoski 33,14 % 62 118-27 Pitkäaikaisten saamisten erittely 2012 2011 Pitkäaikaiset saamiset Myyntisaamiset 511 840,05 411 249,39 Muut lainasaamiset 0,00 5 910,00 Muut siirtosaamiset 392 074,00 392 474,91 Muut saamiset 3 409 376,75 225 376,74 Pitkäaikaiset saamiset yhteensä 4 313 290,80 1 035 011,04 Siirtosaamisiin sisältyvät olennaiset erät 2012 2011 Lyhytaikaiset siirtosaamiset Siirtyvät korot 5 143,96 8 907,52 Kelan korv. työterveyshuollosta 513 813,24 269 718,07 EU-tuet ja muut avustukset 420 903,75 562 658,08 Muut siirtosaamiset 818 028,33 1 569 776,95 Lyhytaikaiset siirtosaamiset yhteensä 1 757 889,28 2 411 060,61 Oman pääoman erittely 2012 2011 Peruspääoma 1.1. 62 087 033,38 62 087 033,38 Lisäykset 0,00 0,00 Vähennykset 0,00 0,00 Peruspääoma 31.12. 62 087 033,38 62 087 033,38 Arvonkorotusrahasto 1.1. 1 626 880,93 1 844 389,13 Lisäykset 0,00 0,00 Vähennykset 0,00-217 508,20 Arvonkorotusrahasto 31.12. 1 626 880,93 1 626 880,93

80 Muut omat rahastot 1.1. 72 810,82 72 810,82 Muutos 0,00 0,00 Muut omat rahastot 31.12. 72 810,82 72 810,82 Edellisten tilikausien ylijäämä 1.1. 16 569 776,41 11 041 773,23 Siirto edelliseltä tilikaudelta 1 848 452,31 4 916 059,39 Edellisten tilikausien oikaisut/muutos -11 277,47 611 943,79 Edellisten tilikausien ylijäämä 31.12. 18 406 951,25 16 569 776,41 Tilikauden ylijäämä/alijäämä -4 312 824,52 1 848 452,31 Oma pääoma yhteensä 77 880 851,86 82 204 953,85 Pakollisten varausten muutokset 2012 2011 Päijät-Hämeen sosiaali- ja terveydenhuollon ky Potilasvahinkovakuutusvastuu 01.01. 384 966,86 378 788,84 Lisäykset tilikaudella 88 883,54 6 178,02 Vähennykset tilikaudella 0,00 0,00 Päijät-Hämeen sosiaali- ja terveydenhuollon ky Potilasvahinkovastuu 31.12. 473 850,40 384 966,86 Muiden velkojen erittely 2012 2011 Muut velat Pitkäaikainen Lyhytaikainen Pitkäaikainen Lyhytaikainen Muut velat Liittymismaksut 7 406 902,18 0,00 6 894 446,65 0,00 Muut velat 0,00 2 605 198,43 0,00 3 366 042,20 Muut velat yhteensä 7 406 902,18 2 605 198,43 6 894 446,65 3 366 042,20 Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät 2012 2011 Pitkäaikaiset Päijät-Hämeen sairaus- ja terveydenhuollon ky Potilasvahinkovakuutus 301 437,38 195 433,60 Pitkäaikaiset siirtovelat yhteensä 301 437,38 195 433,60 Lyhytaikaiset Tuloennakot ja menojäämät Palkkojen ja henkilösivukulujen jaksotukset 11 490 292,96 12 349 864,12 Korkojaksotukset 103 141,64 105 013,45 Valtionennakot 93 790,00 246 193,00 Seuraavan vuoden projektirahat 434 465,60 403 412,05 Muut menojäämät 4 998 069,25 1 510 648,49 Lyhytaikaiset siirtovelat yhteensä 17 119 759,45 14 615 131,11 Siirtovelat yhteensä 17 421 196,83 14 810 564,71

81 Konsernin vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot Velat, joiden vakuudeksi annettu kiinnityksiä kiinteistöihin 2012 2011 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 937 610,00 1 310 730,47 Vakuudeksi annetut kiinnitykset 6 145 404,21 4 346 133,73 Velat, joiden vakuudeksi on annettu osakkeita 2012 2011 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 61 380,52 61 380,82 Pantattujen osakkeiden kirjanpitoarvo 21 877,39 21 877,39 Leasingvastuiden yhteismäärä 2012 2011 Seuraavalla tilikaudella maksettavat 2 314 808,96 1 552 825,95 Myöhemmin maksettavat 4 907 040,74 5 149 400,85 Yhteensä 7 221 849,70 6 702 226,80 Vastuusitoumukset 2012 2011 Takaukset muiden puolesta Alkuperäinen pääoma 3 045 004,01 3 001 273,26 Jäljellä oleva pääoma 578 636,21 721 466,37 Muut taloudelliset vastuut 2012 2011 Sopimusvastuut 26 400,00 14 400,00 Vuokravastuut 0,00 132 650,23 Saadut pantit ja vakuudet 0,00 189 568,54 Arvonlisäveron palautusvastuu *) 0,00 0,00 Ara-avustusten palautusvastuu 0,00 0,00 Muut taloudelliset vastuut Arvonlisäveron palautusvastuu Hollolan kunnalle ja konserniyhtiöille saattaa muodostua palautusvastuu 1.1.2006 alkaen uudisrakennusten ja perusparantamisen hankintamenojen arvonlisäveroista, mikäli kiinteistöjä myydään tai niiden käyttötarkoitus muuttuu vähennykseen tai palautukseen oikeuttamattomaan käyttöön (AVL 11 luku 120 ). Palautusvastuuta määriteltäessä otetaan huomioon kiinteistöt, joiden osalta vastuun toteutuminen on todennäköistä investointi- tai taloussuunnitelmaan tai toimenpideohjelmaan perustuen. Perustamishankkeiden valtionosuuden palautusvastuu v. 1998-2012 Perustamishankkeeseen saatua valtionosuutta tai -avustusta vastaava suhteellinen osa hankitun omaisuuden käyvästä arvosta voidaan kokonaan tai osaksi määrätä palautettavaksi valtiolle, jos hankittu omaisuus luovutetaan toiselle taikka jos toiminta lopetetaan tai omaisuuden käyttötarkoitusta muutetaan pysyvästi eikä omaisuutta käytetä muuhun valtionosuuteen oikeuttavaan toimintaan. Jos omaisuus luovutetaan toiselle, joka käyttää omaisuutta valtionosuuteen oikeuttavaan toimintaan, tästä luovutuksesta johtuva palautus voidaan jättää määräämättä, jos luovuttaja omaisuuden luovutuksen yhteydessä sitoutuu vastaamaan palautusehdoista myös luovutuksen jälkeen tai jos luovutuksen saaja sitoutuu vastaaviin omaisuuden luovuttajaa koskeviin palautusehtoihin. Palautusta ei määrätä suoritettavaksi, jos valtionosuuden myöntämisestä on kulunut yli 15 vuotta. Vastuu perustuu lakiin opetus- ja kulttuuritoimen rahoituksesta 29.12.2009/1705, 7:53 sekä lakiin sosiaali- ja terveydenhuollon suunnittelusta ja valtionosuudesta 3.8.1992/733, 4:30.

82 5. Taseyksikön ja liikelaitoksen erillistilinpäätökset 5.1 Liikelaitoksen vaikutus tulokseen ja rahoitukseen

83