TALOUSARVION 2015 SEURANTARAPORTTI

SIIKAJOEN KUNTA TALOUSARVION 2015 SEURANTARAPORTTI 30.9.2015

Talousarvion seurantaraportti 30.9.2015 Tuloslaskelma: Tasaisen kertymän mukaan toimintatuotot ja toimintakulut saisivat olla syyskuun lopussa 75 % vuoden 2015 talousarviosta. Toimintatuotot ovat 2 309 993 euroa eli 75,3 % ja toimintakulut -27 044 646 euroa, 71,5 %. Toimintakate on syyskuun lopussa 71,2 % vuoden 2015 talousarviosta. Alustavan tilinpäätösennusteen mukaan vuosikate 1 342 222 euroa riittää poistojen 1 116 560 euroa kattamiseen. Tilikauden alijäämä on alustavan ennusteen mukaan 101 133 euroa. Satunnaisissa erissä on kirjattuna VOK:n myyntitappio. Päävastuualueet: Tasaisen kertymän mukaan toimintatuotot ja toimintakulut saisivat olla syyskuun lopussa 75 % vuoden 2015 talousarviosta. Kunnanhallituksen päävastuualueen toimintatuotot ovat 77,2 %, toimintakulut 72,1 % ja toimintakate 71,5 %. Sivistyslautakunnan toimintatuotot ovat 60,6 %, toimintakulut 72,2 % ja toimintakate 73,0 %. Teknisen lautakunnan toimintatuotot ovat 79,6 %, toimintakulut 70,3 % ja toimintakate - 44,5 %.

Kumulatiivinen toteuma 75,00 % TULOSLASKELMA TA 2015 Toteuma 30.9.2015 Tot-% Tilinpäätösennuste Ulkoinen TOIMINTATUOTOT Myyntituotot 1 311 095 665 942 50,8 1 049 923 Maksutuotot 346 860 494 896 142,7 590 380 Tuet ja avustukset 482 400 459 813 95,3 447 565 Muut toimintatuotot 926 180 689 342 74,4 908 379 TOIMINTATUOTOT 3 066 535 2 309 993 75,3 2 996 246 TOIMINTAKULUT Palkat ja palkkiot -8 702 443-6 271 619 72,1-8 334 308 Eläkekulut -2 459 787-1 774 703 72,1-2 361 866 Muut henkilösivukulut -457 059-295 905 64,7-398 475 Palvelujen ostot -22 725 887-16 137 180 71,0-22 451 831 esh ppshp -5 819 101-3 599 855 61,9-5 819 101 esh ras -1 269 870-1 015 180 79,9-1 269 870 Aineet,tarvikkeet, tavarat -2 089 943-1 338 334 64,0-1 784 445 Avustukset -798 718-710 949 89,0-947 932 Muut toimintakulut -584 809-515 956 88,2-669 349 TOIMINTAKULUT -37 818 646-27 044 646 71,5-36 948 206 TOIMINTAKATE -34 752 111-24 734 653 71,2-33 951 960 Verotulot Kunnan tulovero 15 344 000 12 498 761 81,5 15 636 000 Kiinteistövero 1 126 000 593 030 52,7 1 098 000 Yhteisövero 695 000 513 754 73,9 698 000 Verotulot 17 165 000 13 605 545 79,3 17 432 000 Valtionosuudet 17 841 000 13 329 123 74,7 17 772 437 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 115 000 56 059 48,7 74 745 Muut rahoitustuotot 150 000 171 100 114,1 180 000 Korkokulut -200 000-121 281 60,6-150 000 Muut rahoituskulut -15 000 2 197-14,6-15 000 Rahoitustuotot ja -kulut 50 000 108 075 216,2 89 745 VUOSIKATE 303 889 2 308 090 759,5 1 342 222 Poistot ja arvonalentumiset Suunn.mukaiset poistot -1 116 560-790 990 70,8-1 116 560 Arvonalentumiset Satunnaiset erät Satunnaiset tuotot Satunnaiset kulut 0-333 462-333 462 TILIKAUDEN TULOS -812 671 1 183 638-107 800 Rahastojen vähennys (+) 2 000 000 2 000 000 Poistoeron vähennys (+) 24 925 5 000 6 667 Poistoeron lisäys -2 000 000-2 000 000 TILIKAUDEN ALIÄÄMÄ -787 746 1 188 638-150,9-101 133

Kunnanhallitus Kumulatiivinen % 75,00 % TULOSLASKELMA TA 2015 Toteuma 30.9.2015 Tot-% Ulkoinen + sisäinen TOIMINTATUOTOT Myyntituotot 2 500 220 1 865 645 74,6 Maksutuotot 0 0 0,0 Tuet ja avustukset 187 500 206 978 110,4 Muut toimintatuotot 8 500 8 551 100,6 TOIMINTATUOTOT 2 696 220 2 081 174 77,2 TOIMINTAKULUT Palkat ja palkkiot -1 848 044-1 363 772 73,8 Eläkekulut -959 268-686 735 71,6 Muut henkilösivukulut -96 824-63 295 65,4 Palvelujen ostot -20 631 051-14 765 527 71,6 Aineet,tarvikkeet, tavarat -461 752-331 781 71,9 Avustukset -214 400-243 683 113,7 Muut toimintakulut -169 509-121 371 71,6 TOIMINTAKULUT -24 380 848-17 576 164 72,1 TOIMINTAKATE -21 684 628-15 494 990 71,5 VUOSIKATE -21 684 628-15 494 990 71,5 Poistot ja arvonalentumiset Suunn.mukaiset poistot -5 000 0 0,0 Arvonalentumiset TILIKAUDEN TULOS -21 689 628-15 494 990 71,4 Talouspäällikön kommentti: Toimintatuottojen toteuma on 77,2 % ja kulujen 72,1 %. Kulujen pienenpään toteumaan vaikuttaa erikoissairaanhoidon pienempi toteuma talousarvioon nähden (61,9 %). Avustukset ovat ylittyneet reilusti johtuen työmarkkinatuen kuntaosuuden ylittymisestä.

Sivistyslautakunta Kumulatiivinen % 75,00 % TULOSLASKELMA TA 2015 Toteuma 30.9.2015 Tot-% Ulkoinen + sisäinen TOIMINTATUOTOT Myyntituotot 431 240 190 421 44,2 Maksutuotot 256 750 216 504 84,3 Tuet ja avustukset 286 900 175 115 61,0 Muut toimintatuotot 5 574 12 462 223,6 TOIMINTATUOTOT 980 464 594 502 60,6 TOIMINTAKULUT Palkat ja palkkiot -6 167 899-4 470 510 72,5 Eläkekulut -1 298 002-941 986 72,6 Muut henkilösivukulut -328 906-211 994 64,5 Palvelujen ostot -2 944 273-2 009 820 68,3 Aineet,tarvikkeet, tavarat -507 823-363 883 71,7 Avustukset -565 740-431 016 76,2 Muut toimintakulut -1 938 029-1 493 505 77,1 TOIMINTAKULUT -13 750 672-9 922 714 72,2 TOIMINTAKATE -12 770 208-9 328 212 73,0 VUOSIKATE -12 770 208-9 328 212 73,0 Poistot ja arvonalentumiset Suunn.mukaiset poistot -45 595-2 541 5,6 Arvonalentumiset TILIKAUDEN TULOS -12 815 803-9 330 753 72,8 Talouspäällikön kommentti: Toimintatuottojen toteuma on 60,6 % ja kulujen 72,2 %. Syynä toimintatuottojen alittumiseen on kotikuntakorvausten liian suuri budjetointi vuodelle 2015.

Tekninen lautakunta Kumulatiivinen % 75,00 % TULOSLASKELMA TA 2015 Toteuma 30.9.2015 Tot-% Ulkoinen + sisäinen TOIMINTATUOTOT Myyntituotot 373 815 205 652 55,0 Maksutuotot 90 110 226 281 251,1 Tuet ja avustukset 0 109 Muut toimintatuotot 2 797 719 2 164 120 77,4 TOIMINTATUOTOT 3 261 644 2 596 162 79,6 TOIMINTAKULUT Palkat ja palkkiot -575 061-423 892 73,7 Eläkekulut -200 851-144 206 71,8 Muut henkilösivukulut -30 611-20 220 66,1 Palvelujen ostot -1 109 470-809 681 73,0 Aineet,tarvikkeet, tavarat -1 137 761-658 461 57,9 Avustukset -18 578-36 250 195,1 Muut toimintakulut -454 423-385 578 84,9 TOIMINTAKULUT -3 526 755-2 478 288 70,3 TOIMINTAKATE -265 111 117 874-44,5 VUOSIKATE -265 111 117 874-44,5 Poistot ja arvonalentumiset Suunn.mukaiset poistot -1 065 965-788 449 74,0 Satunnaiset tuotot Satunnaiset kulut -333 461 TILIKAUDEN TULOS -1 331 076-1 004 036 75,4 Talouspäällikön kommentti: Toimintatuottojen toteuma on 79,6 % ja kulujen 70,3 %. Syynä toimintatuottojen ylittymiseen on tuulivoimaloista laskutetut rakennuslupamaksut.

Verotilitysten seuranta 2015-2014 Kuukausi 2015 2014 Muutos % 2015 2014 Muutos % 2015 2014 Muutos % 2015 2014 Muutos % Kunnan tulovero Kunnan tulovero Kiinteistövero Kiinteistövero Yht.vero Yht.vero Yhteensä Yhteensä Tammi 1 402 975 1 327 786 5,7 % 3 558 3 288 8,2 % 56 891 87 880-35,3 % 1 463 424 1 418 954 3,1 % Helmi 1 574 185 1 613 243-2,4 % 1 310 223 487,4 % 54 986 57 294-4,0 % 1 630 481 1 670 760-2,4 % Maalis 1 334 435 1 296 928 2,9 % 6 317 4 987 26,7 % 45 809 40 832 12,2 % 1 386 561 1 342 747 3,3 % Huhti 1 346 118 1 303 275 3,3 % -7 111 7 439-195,6 % 37 618 45 549-17,4 % 1 376 626 1 356 263 1,5 % Touko 1 475 379 1 449 133 1,8 % 3 459 2 858 21,0 % 188 271 128 992 46,0 % 1 667 109 1 580 983 5,4 % Kesä 1 286 601 1 300 879-1,1 % 3 418 2 810 21,6 % 32 524 27 631 17,7 % 1 322 543 1 331 320-0,7 % Heinä 1 486 418 1 490 385-0,3 % 2 502 1 491 67,8 % 47 190 49 187-4,1 % 1 536 110 1 541 063-0,3 % Elo 1 361 449 1 381 389-1,4 % 8 697 6 639 31,0 % 50 463 47 170 7,0 % 1 420 609 1 435 198-1,0 % Syys 1 231 202 1 252 035-1,7 % 515 769 519 334-0,7 % 55 111 58 712-6,1 % 1 802 082 1 830 081-1,5 % Loka 1 251 195-100,0 % 55 685-100,0 % 61 282-100,0 % 0 1 368 162-100,0 % Marras 186 355-100,0 % 467 391-100,0 % 68 785-100,0 % 0 722 531-100,0 % Joulu 1 324 149-100,0 % 24 675-100,0 % 20 685-100,0 % 0 1 369 509-100,0 % Yhteensä 12 498 763 15 176 752-17,6 % 537 919 1 096 820-51,0 % 568 863 693 999-18,0 % 13 605 545 16 967 571-19,8 % Ta 2015 15 344 000 81,5 % 1 126 000 47,8 % 695 000 81,9 % 17 165 000 79,3 % Yli / alle -2 845 237-588 081-126 137-3 559 455 Verotulot ovat toteutuneet tasaisen ennusteen mukaan 79,3 % talousarviosta. Tässä tulee kuitenkin muistaa marraskuun tuleva takaisinperintä, jota ei tässä prosentuaalisessa toteumassa ole huomioitu. Tilinpäätösennusteen (verottajalta saatu) mukaan verotulot ylittyisivät 267 000 euroa.

Erikoissairaanhoito Pohjois-Pohjanmaan sairaanhoitopiiriltä toteuma on 61,9 % talousarviosta. Toteuma syyskuussa 2015 on 3 599 855 euroa ja vastaava summa vuodelta 2014 oli 4 132 862 euroa. Erikoissairaanhoito Raahen sairaalalta toteuma on 79,9 % talousarviosta. Toteuma syyskuussa 2015 on 1 015 180 euroa ja vastaava summa vuodelta 2014 oli 1 284 529 euroa.

RAHOITUSOSAN TOTEUTUMISVERTAILU 30.09.2015 TA 2015 + 30.9.2015 TA 2015 TA-muutos Toteutuma Poikkeama Toiminta ja investoinnit Toiminnan rahavirta Vuosikate 303 889 303 889 2 308 090 2 004 201 Satunnaiset erät 0 0-333 462-333 462 Tulorahoituksen korjauserät -124 400-124 400 3 233 127 633 Investointien rahavirta Investointimenot -6 801 160-9 251 160-6 194 846 3 056 314 Rahoitusosuudet investointimenoihin 1 340 065 1 340 065 848 800-491 265 Pysyv.vastaav.hyödykk.luovutustulot 235 000 235 000 509 939 274 939 Toiminnan ja invest. rahavirta -5 046 606-7 496 606-2 858 246 4 638 360 Rahoitustoiminta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset 0 0-93 923-93 923 Antolainasaamisten vähennykset 0 0 6 608 6 608 Lainakannan muutokset 0 Pitkäaikaisten lainojen lisäys 0 0 0 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -967 135-967 135-945 425 21 710 Lyhytaikaisten lainojen muutos 3 313 741 5 763 741 2 300 000-3 463 741 Oman pääoman muutokset 2 700 000 2 700 000 0 Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen var ja po muutokset 0-1 480-1 480 Vaihto - omaisuuden muutos 0 0 0 Saamisten muutos 0 465 951 465 951 Korott.velkojen muutos 0-676 499-676 499 Rahoituksen rahavirta 5 046 606 7 496 606 1 055 232-3 741 374 0 Rahavarojen muutos 0 0-1 803 014-1 803 014 Rahoitus: Lyhytaikaisen lainan määrä 30.9.2015 on 8,8 miljoonaa euroa. Pitkäaikaisia lainoja on lyhennetty 945 425 euroa. Ruukin Vuokratalot Oy:lle on maksettu loppuerä heidän kunnalta anomastaan lainasta 93 923 euroa, joka näkyy antolainasaamisten lisäyksenä. Lyhytaikaista lainaa on anottu lisää valtuustolta liittyen koulukeskushankkeen maksupostien erääntymiseen vuonna 2015. Lisämäärärahantarve on 2 450 000 euroa.

INVESTOINTIMENOT Talousarvio+muutos Toteutunut Yli/alle talousarvion 2015 30.9.2015 MAA- JA VESIALUEET -17 360-14 000-3 360 Maa- ja vesialueet -17 360-14 000-3 360 MUUT PV MENOT 0-8 725 8 725 Hietamaan huoltorakennus 0-8 725 RAKENNUKSET -8 951 400-6 001 049-2 950 351 Uudet hankkeet Ruukin koulukeskus -8 361 400-5 772 614-2 588 786 Muut korjaukset Ruukin palolaitos -15 000-43 943 28 943 Mäkelänrinne -85 000-54 826-30 174 Puistola -40 000 0-40 000 Satumetsän päiväkoti -60 000-54 777-5 223 Tuulenpesän päiväkoti -20 000-150 -19 850 Luohuan koulu -25 000 0-25 000 Paavolan koulu -25 000-1 417-23 583 Revonlahden koulu -25 000-2 766-22 234 Gumeruksen koulu -75 000-69 368-5 632 Kirjastot -180 000-1 188-178 812 Kiinteistöt, peruskorjausvaraus -40 000 0-40 000 KIINTEÄT RAKENTEET JA LAITTEET -232 400-115 356 Koulujen wlan-verkko -23 400-23 956 556 Luohuan kaukalo -16 000-13 937-2 063 Paavolan kaukalo -16 000-13 938-2 062 Kärkiniemi, lähiliikuntarata -8 000 0-8 000 Teiden rakentaminen -52 000-8 471-43 529 Teiden päällystäminen -55 000-35 297-19 703 Teiden valaistus -22 000-3 528-18 472 Puistot ja leikkipaikat -30 000-16 229-13 771 Satamat -10 000 0-10 000 KONEET JA KALUSTO OSAKKEET JA OSUUDET -50 000-55 716 Oulun jätehuolto -50 000-55 716 5 716 INVESTOINTIOSA YHTEENSÄ -9 251 160-6 194 846-3 056 314 Investoinnit: Investointeihin on varattu muutetussa talousarviossa rahaa 9 251 160 euroa. Toteuma syyskuun lopussa 6 194 846 euroa. Isoimmat menoerät Oulun jätehuollon liittymismaksu 55 716, koulujen wlan-verkon uusiminen 23 956, Gumeruksen lähiliikunta areena 43 278, Sateenkaaren kuraeteisjärjestely 54 677, Ruukin palolaitoksen sammutusvesijärjestely 43 943, Mäkelänrinteen pesuhuoneen korjaus 54 826 ja koulukeskusinvestointi 5 772 614 euroa. Rahoitusosuuksissa investointeihin on koulukeskushanketta varten saatu valtionavustus 2 200 000 euroa, jota saadaan kuukausittain 141 400 euroa. Rahaan on saatu syyskuun loppuun mennessä 848 800 euroa.

MAKSUVALMIUS 30.09.2015 Kassavarat Käteiskassat 320,00 Ruukin op 1 412 750,25 Siikajoen op 28 583,16 Nordea 16 373,32 Sampo 2 728,07 Talletustili 124,38 Yhteensä 1 460 879,18 Rahoitusarvopaperit Osakkeet ja osuudet 839 718,95 Sijoitukset Joukkovelkalainasaamiset 1 966 147,50 Hoitotili Ålandsbanken 48 828,22 Yhteensä 2 854 694,67 Yhteensä Kassavarat ja rahoitusarvopaperit 4 315 573,85 LAINAT 30.09.2015 Lainat 15 819 495,35 euroa / asukas 2 861 Tilapäislainat Nostettu 8 800 000,00 Talousarviolainat Nostettu 0,00 Nostamatta 0,00 Sijoitussalkun markkina - arvo 2015 heinä elo syys Osakkeet 426 923,67 392 759,23 396 675,17 13,3 Korkoinstrumentit 3 580 224,35 2 528 387,77 2 531 484,63 85,0 Muut 0,00 0,00 0,00 0,0 Käteinen 19 515,59 66 246,63 49 153,77 1,7 Salkku yhteensä 4 026 663,61 2 987 393,63 2 977 313,57