Mikkelin kaupungin TILINPÄÄTÖS 2013 Kaupunginhallitus 31.3.2014
Kuntien yhdistyminen Vuoden 2013 tilinpäätöksessä vertailua edellisen vuoden tilinpäätökseen ei ole perusteltua tehdä, koska vuonna 2013 Mikkeli, Ristiina ja Suomenniemi yhdistyivät eikä tilinpäätös 2012 ole vertailukelpoinen uuteen Mikkeliin. Toiminnan ja talouden vertailussa on vertailukohtana perusteltua käyttää alkuperäistä talousarviota 2013, joka kuvaa sitä taloudellista tulemaa, jota lähtökohtaisesti tavoiteltiin vuonna 2013. 31.3.2014 2
Myönteistä kehitystä Digitaaliseksi kaupungiksi profiloituminen ja osallistuminen moniin kansallisiin hankkeisiin ja ohjelmiin Työllisyydenhoitoon ainutlaatuisen kehittämiskumppanuuden valmistelu Maankäytön suunnittelu etelään päin Saimaan rannoille kaupunkisuunnitelman ja rakennemallityön mukaisesti Päätös asuntomessujen järjestämisestä 2017 Matkailu kasvoi - yöpymisten määrä lisääntyi 24,5 prosenttia vuoteen 2012 verrattuna Väkiluku kasvoi hieman 31.3.2014 3
Mikkelin talouden taustaa Asukasluku oli 54 614 lisäystä 95 henkeä vuoteen 2012 Työttömyysaste oli 13,5 prosenttia 1,3 prosenttiyksikköä korkeampi kuin vuonna 2012 Verotulot ylittivät talousarvion 2,8 milj. eurolla: kokonaisverokertymä oli 187,3 milj. euroa (kasvu 6,6%) Kunnallisverotulot ylittivät talousarvion 1,8 milj. euroa (kasvu 5,8%) Yhteisöverotulot ylittivät talousarvion 0,4 milj. euroa (kasvu 13,4%) Kiinteistöverotulot ylittivät talousarvion 0,6 milj. euroa (kasvu 10,8%) Kasvua vauhditti verotulojen tilitysten jaksotusmuutokset Investoinnit olivat 31,1 milj. euroa nettoinvestoinnit 27,0 milj. euroa
Merkittävimmät poikkeamat talousarvioon Kaupungin toimintakulut ylittivät alkuperäisen talousarvion 11,8 milj. euroa Kaupungin toimintatuotot ylittivät talousarvion noin 3 milj. euroa Suurimmat poikkeamat Sosiaali- ja terveystoimessa palveluiden ostot ylittyivät 13,8 milj. euroa, josta sairaanhoitopiirin palveluiden ostoissa ylitys 7,3 milj. euroa Henkilöstökulut alittivat alkuperäisen talousarvion 2,8 milj. euroa Lainojen korko- ja rahoituskulut alittivat talousarvion 1,1 milj. euroa Vuosikate oli 14,4 milj. euroa ja alitti alkuperäisen talousarvion 4,5 milj. euroa. Vuosikate heikkeni 3,2 milj. euroa edellisestä vuodesta. Tilikauden alijäämä oli -5,1 milj. euroa. Kaupungin taseessa on nyt kertyneitä ylijäämiä 8,7 milj. euroa.
Investoinnit Nettoinvestoinnit olivat 27,0 milj. euroa Bruttoinvestoinnit olivat 31,1 milj. euroa Suunnitelman mukaiset poistot 19,0 milj. euroa Vuosikate 14,4 milj. ei riittänyt kattamaan poistoja eikä nettoinvestointeja Investointien tulorahoitusprosentti oli 47,68 % Merkittävimmät (yli 0,5 milj. euroa alv 0%) vuonna 2013 valmistuneet investoinnit: Päiväkoti Vilttihattu Lähemäen lastentalo Saksalan päiväkoti Hänninkenttä
Merkittävimmät konsernijärjestelyt Miktech Oy perusti Miktech Consulting Oy:n. Miktech Consulting Oy tuottaa liiketoimintaosaamiseen ja johtamiseen liittyviä konsultointipalveluja. Etelä-Savon Energia myi konsernistaan Kiinteistökehitys Naistingille Kiinteistö Oy Korjaamokatu 3:n. Kiinteistökehitys Naistinki Oy:n strategian mukaisesti yhtiöllä tulisi olla hallussaan 1-3 laajempaa aluetta, joille voidaan toteuttaa erityisesti uusia teollisia työpaikkoja. Lastenkoti Pellos Oy:n selvitystila on saatettu loppuun ja yhtiön lakkaamisesta on tehty ilmoitus Patentti- ja rekisterihallitukselle. Mikkelin kaupunki on kirjannut alas omistuksensa yhtiössä.
Tilinpäätös TP 2013 Asukasluku (31.12.) 54 614 Veroprosentti 19,75 Verotulot (1000 euroa) 187 364 Vuosikate 14 351 Investoinnit netto 27 000 Lainat 169,9 Vuosikate % poistoista 74 Lainat /asukas 3 110
Verotulot ja valtionavut Tilitysten mukaisesti Ta 2013 Lopullinen 2013 (Tilitys) Enn.13-TA13 Ero Kunnallisvero 161 628 000 163 465 328 1 837 328 Osuus yhteisöveron tuotosta 8 768 000 9 214 626 446 626 Kiinteistövero 14 114 000 14 683 695 569 695 Verotulot yhteensä, ennuste 184 510 000 187 363 649 2 853 649 Valtionosuudet Alkuperäinen talousarvio Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma 99 800 99 800 100 524 724 Poikkeama
Verotulot ja valtionosuudet 2007 2013, milj. euroa Miljoonaa euroa 350 300 250 101 200 150 58 8 80 81 86 68 74 9 9 10 10 7 8 6 8 10 11 15 9 100 50 117 130 132 134 136 140 163 0 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 Kunnan tulovero Yhteisövero Kiinteistövero Valtionosuudet
Tuloslaskelma Liikelaitokset ja taseyksiköt mukana, ei sisällä sisäisiä tuottoja eikä kuluja 1 000 euroina TP 2013 Toimintatuotot yhteensä 99 868 Valmistus omaan käyttöön 536 Toimintakulut yhteensä -377 595 Toimintakate -277 191 Verotulot 187 364 Valtionosuudet 100 524 Rahoitustuotot ja -kulut 3 654 Korkotuotot 2 165 Muut rahoitustuotot 4 747 Korkokulut -1 340 Muut rahoituskulut -1 918 Vuosikate 14 351 Poistot ja arvonalentumiset -19 311 Satunnaiset erät 0 Tilikauden tulos -4 960 Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) -103 Varausten lisäys (-) tai vähennys (+) -50 Tilikauden ylijäämä (+) alijäämä (-) -5 113
Tuloslaskelmaa kuvaavia tunnuslukuja Nettoinvestoinnit Kertyneet ali/ylijäämät Korkomenojen kehitys Rahoitustuotot ja kulut-netto
Nettoinvestoinnit, poistot ja vuosikate 26 000 24 000 22 000 20 000 18 000 16 000 14 000 12 000 10 000 8 000 6 000 4 000 2 000 0 TP 2006 TP 2007 TP 2008 TP 2009 TP 2010 TP 2011 TP 2012 TP 2013 Nettoinvestoinnit Poistot Vuosikate
Euroa Miljoonat Tilikausien 2003-2013 yli- /alijäämät (kumulatiivinen) Vuodet 15 14 13 12 11 10 9 8 7 6 5 4 3 2 1 0-1 -2-3 -4-5 -6-7 -8-9 -10-11 -12-13 -14-15 -16-17 -18 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
Korkokulujen kehitys 0-500 -1 000-1 500-2 000-2 500-3 000-3 500-4 000-4 500-5 000-5 500-6 000-6 500-7 000-7 500 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013-1 340-2 260-2 542-3 029-3 476-3 454-3 344-4 094-4 454-6 499-7 112 Korkokulut 1000
Rahoitustuotot ja -kulut netto Rahoitustuotot ja -kulut netto 9 000 8 000 7 000 6 000 5 000 4 000 3 000 2 000 1 000 0-1 000-2 000 8 509 3 169 3 371 3 654 3 028 3 045 2 308 1 985 1 069 116-573 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 Rahoitustuotot ja -kulut netto
Rahoituslaskelma Ulkoinen eliminoitu, kaupunki, liikelaitokset ja taseyksikkö yhteensä 1 000 euroina Tp 2013 Toiminnan rahavirta Vuosikate 14 351 Satunnaiset erät 0 Tulorahoituksen korjauserät -3 094 Investointien rahavirta Investointimenot -31 102 Rahoitusosuudet investointimenoihin 1 002 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden 3 099 luovutustulot Toiminnan ja investointien rahavirta -15 744 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset -56 Antolainasaamisten vähennykset 541 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys 25 000 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -25 425 Lyhytaikaisten lainojen muutos -992 Muut maksuvalmiuden muutokset 14 860 Rahoituksen rahavirta 13 928 Rahavarojen muutos -1 816
Rahoituslaskelman tunnusluvut Investointien tulorahoitusprosentti Pääomamenojen tulorahoitusprosentti Lainanhoitokate
Investointien tulorahoitusprosentti 120,00 110,00 100,00 90,00 80,00 70,00 60,00 50,00 40,00 30,00 20,00 10,00 0,00 116,87 102,05 88,00 89,87 47,00 49,39 47,68 33,87 26,70 17,13 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 Tulorahoitus% Maan ka 2012
Pääomamenojen tulorahoitusprosentti 60 50 49,47 44,33 52,84 40 33,5 30 24,7 21,8 22,27 28,36 26,07 20 16,3 10 10,01 0 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 Pääomamenojen tulorahoitus %
Lainanhoitokate 1,2 1,13 1 0,94 0,90 0,94 0,8 0,6 0,5 0,7 0,6 0,53 0,47 0,64 0,59 Lainanhoitokate Maan ka 2012 0,4 0,2 0 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
Tase Eliminoitu, kaupunki, liikelaitokset ja taseyksikkö yhteensä 1 000 euroina TP 2013 1.1.2013 (avaava tase) Vastaavaa PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet 229 319 Aineelliset hyödykkeet 320 003 314 200 Sijoitukset 104 920 103 107 Toimeksiantojen varat 1 076 1 106 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus 565 434 Saamiset 25 993 37 363 Rahoitusarvopaperit 20 20 Rahat ja pankkisaamiset 79 1 894 VASTAVAA YHTEENSÄ 452 887 458 442 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Peruspääoma 153 857 153 857 Arvonkorotusrahasto 54 561 56 916 Edellisten tilikausien yli-/alijäämä 13 778 13 778 Tilikauden yli-/alijäämä -5 114 0 217 083 224 551 Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset 6 078 5 924 Pakolliset varaukset 2 936 3 352 Toimeksiantojen pääomat 2 698 2 545 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen 102 975 94 345 Lyhytaikainen 121 118 127 724 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 452 887 458 442
Taseen tunnusluvut Omavaraisuusasteprosentti Suhteellinen velkaantuneisuus Lainakanta Lainat /asukas
Omavaraisuusasteprosentti 100,00 90,00 80,00 70,00 60,00 50,00 55,01 54,24 51,00 47,76 49,82 50,04 52,56 49,50 51,02 49,50 Omavaraisuus% Maan ka 2012 40,00 Huonon raja-arvo 30,00 20,00 10,00 0,00 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
Suhteellinen velkaantuneisuusprosentti 85 80 75 70 65 60 55 50 45 40 35 30 25 20 15 10 5 0 78,2 74 75,5 67 68 66,31 65,82 67,10 62,30 59,4 57,25 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 Velkaantuneisuus% Koko maan keskiarvo 2012 Heikon talouden raja
Lainakanta 180 160 151,7 167,3 153 154,9 145,8 162,5 158,7 169,9 140 120 117 128,7 100 80 60 40 20 0 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
Lainakanta /asukas 4000 3500 3000 2500 2 513 2 767 3 105 3 435 3 143 3 183 2 990 3 323 3 245 3 110 2000 1500 1000 500 0 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 Lainat /asukas Maan ka 2012 Terveen talouden rajapinta 2012 Maan keskiarvo 2012 oli 2.262 /asukas Terveen talouden rajapinta oli 3.392 /asukas
Konsernin keskeisiä tunnuslukuja TP 2013 Toimintakulut, milj.euroa 523,3 Vuosikate, milj.euroa 43,9 Tilikauden ylijäämä, milj.euroa -2 Kertyneet ylijäämät, milj.euroa 18,3 Vuosikate/Poistot % 102,8 Investoinnit netto, milj.euroa 56,3 Investointien tulorahoitus % 60,8 Taseen yhteensä, milj.euroa 818,1 Omavaraisuusaste 35,3 Lainakanta, milj.euroa 425,9 Lainat, euroa/asukas 7 799