TILINPÄÄTÖS Tasekirja

TILINPÄÄTÖS 2016 Tasekirja

Tilinpäätös 2016 1 Sisällys 1. OLENNAISET TAPAHTUMAT JA KOKONAISTALOUDEN KEHITYS... 3 1.1. OLENNAISET TAPAHTUMAT TOIMINNASSA JA TALOUDESSA... 4 1.1.1. Kaupunginjohtajan katsaus... 4 1.1.2. Kunnan hallinto... 7 1.1.3. Yleinen ja oman alueen kehitys... 15 1.1.4. Olennaiset muutokset kunnan toiminnassa ja taloudessa... 16 1.1.5. Tilinpäätöksen vaikutus kuluvan vuoden talousarvioon... 17 1.1.6. Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä... 17 1.1.7. Kaupungin henkilöstö... 18 1.2. SELONTEKO KAUPUNGIN SISÄISEN VALVONNAN... 19 JÄRJESTÄMISESTÄ... 19 1.3. TILIKAUDEN TULOKSEN MUODOSTUMINEN JA TOIMINNAN RAHOITUS... 22 1.3.1. Tilikauden tuloksen muodostuminen... 22 1.3.2. Toiminnan rahoitus... 29 1.4. RAHOITUSASEMA JA SEN MUUTOKSET... 32 1.5. KOKONAISTULOT JA -MENOT... 36 1.6. KUNTAKONSERNIN TOIMINTA JA TALOUS... 37 1.6.1. Konsernitilinpäätökseen sisältyvät yhteisöt... 37 1.6.2. Konsernin toiminnan ohjaus... 38 1.6.3. Asetetut tavoitteet ja niiden toteutuminen... 38 1.6.4. Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat... 40 1.6.5. Arvio konsernin todennäköisestä tulevasta kehityksestä... 41 1.6.6. Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä... 41 1.6.7. Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut... 42 1.7. TILIKAUDEN TULOKSEN KÄSITTELY JA TALOUDEN TASAPAINOTTAMIS- TOIMENPITEET... 47 1.7.1. Talouden tasapainottamistoimenpiteet... 47 1.7.2. Tilikauden tuloksen käsittely... 48 2. TOTEUTUMISVERTAILUT... 49 2.1. TULOSLASKELMAN TOTEUTUMINEN... 50 2.2. RAHOITUSOSAN TOTEUTUMINEN... 51 2.3. KÄYTTÖTALOUDEN TOTEUTUMINEN... 52 2.3.1. Keskusvaalilautakunta... 52 2.3.2. Tarkastuslautakunta... 53

Tilinpäätös 2016 2 2.3.3. Kaupunginhallitus... 54 2.3.4. Sivistyspalveluiden lautakunta... 65 2.3.5. Teknisten palveluiden lautakunta... 77 2.4. YHTEENVETO MÄÄRÄRAHOJEN JA TULOARVIOIDEN TOTEUTUMISESTA. 85 2.5. INVESTOINTIEN TOTEUTUMINEN... 86 3. TILINPÄÄTÖSLASKELMAT... 90 3.1. TULOSLASKELMA SISÄISET ERÄT MUKANA... 91 3.2. TULOSLASKELMA ILMAN SISÄISIÄ ERIÄ... 92 3.3. KONSERNITULOSLASKELMA... 93 3.4. RAHOITUSLASKELMA... 94 3.5. KONSERNIRAHOITUSLASKELMA... 95 3.6. TASE... 96 3.7. KONSERNITASE... 97 4. TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT... 98 4.1. TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT... 98 KÄYTTÖOMAISUUDEN ARVOSTUS... 99 SIJOITUSTEN ARVOSTUS... 99 VAIHTO-OMAISUUDEN ARVOSTUS... 99 RAHOITUSOMAISUUDEN ARVOSTUS... 99 4.2. KONSERNITILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT... 99 4.3. TULOSLASKELMAA KOSKEVAT LIITETIEDOT... 100 4.3. TASETTA KOSKEVAT LIITETIEDOT... 103 4.3.1. Taseen vastaavia koskevat liitetiedot... 103 4.4.2. Taseen vastattavia koskevat liitetiedot... 106 4.5. VAKUUKSIA JA VASTUUSITOUMUKSIA KOSKEVAT LIITETIEDOT... 108 4.6. HENKILÖSTÖÄ KOSKEVAT LIITETIEDOT... 109 4.7. TILINTARKASTUSTA KOSKEVAT LIITETIEDOT... 109 LUETTELO KÄYTETYISTÄ KIRJANPITOKIRJOISTA JA SÄILYTYSAJOISTA... 110 KÄYTETYT TOSITELAJIT... 110 ALLEKIRJOITUKSET... 111

Tilinpäätös 2016 3 1. OLENNAISET TAPAHTUMAT JA KOKONAISTALOUDEN KEHITYS - kaupunginjohtajan katsaus - kunnan hallinto - yleinen ja oman alueen kehitys - olennaiset muutokset kunnan toiminnassa ja taloudessa - vaikutukset v.2017 talousarvioon - arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä - kaupungin henkilöstö

Tilinpäätös 2016 4 1.1. OLENNAISET TAPAHTUMAT TOIMINNASSA JA TALOUDESSA 1.1.1. Kaupunginjohtajan katsaus Palvelutuotanto Kaupungin oma palvelutuotanto on toteutunut kuluneena vuonna suunnitellusti niin tavoitteiden kuin taloudenkin osalta. Huolimatta kustannusten maltillisesta kehityksestä tilikauden tulos kääntyi tappiolliseksi. Syynä tähän on verotulojen lasku. Erikoissairaanhoito- ja peruspalvelukuntayhtymä Kiuru palautti tuloksesta maksujen palautusta yhteensä 749 000 euroa ja Jytan menot ylittivät talousarvion 15 700 eurolla. Vuonna 2016 syntyi 65 uutta kannuslaista ja kuoli 60, kuntaan muuttajia oli 210 ja poismuuttajia 246, maahanmuuttajia oli 23 ja maasta muuttajia 5. Asukasluvun muutos vuodenvaihteessa oli siten hieman miinuksella eli -12 vuodenvaihteessa. Yhteistyön tiivistyminen Toholammin kunnan kanssa konkretisoitui, kun Kannuksen ja Toholammin yhteinen kansalaisopisto aloitti vuoden alussa toimintansa. Ensimmäinen yhteinen kurssitarjonta käynnistyi syksyllä ja vastaanotto on ollut myönteistä. Alkuvuoden aikana rakennettua maakunnallista sote-mallia on viety eteenpäin. Uusi kuntayhtymä Soite aloittaa toimintansa virallisesti vuoden 2017 alusta, mutta toiminnallisten muutosten käynnistäminen aloitettiin jo kesällä 2016, kun uuden mallin mukainen valtuusto ja kuntayhtymän hallitus kokoontuivat. Maakunnallisten soteyhtymän perustamisella varaudutaan tulevaan maakuntauudistukseen. Esityksen mukaan sote-palveluiden järjestämisvastuu siirtyy maakunnille vuoden 2019 alusta. Syksyn aikana on käynnistynyt myös tulevan maakuntauudistuksen valmistelu. Maakuntauudistus siirtää kunnilta sote-palveluiden lisäksi myös pelastustoimen, ympäristöterveydenhuollon, maataloushallinnon ja lomituspalvelut maakunnan järjestettäväksi. Lisäksi maakuntiin tulee nykyisten maakuntaliittojen ja Elyjen tehtävät. Näin suuren uudistuksen valmistelu vaatii paljon resursseja myös kunnilta. Muutos vaikuttaa merkittävästi myös kuntien rooliin nykyisestä palveluiden tuottajasta enemmän elinvoiman ja hyvinvoinnin edistäjäksi.

Elinkeino- ja hanketoiminta Tilinpäätös 2016 5 Syksyn aikana on valmisteltu Kitinvaparin palvelutuotannon muuttamista osaksi kaupungin vapaa-aikapalveluita. Siinä yhteydessä osa Kannuksen Vuokra-asunnot Oy:n henkilöstöstä siirtyy kaupungin palvelukseen liikkeenluovutuksella. Muutos toteutuu vuoden 2017 alussa. Vuoden aikana kaupunginvaltuusto on kokoontunut 5 kertaa ja kaupunginhallitus 15 kertaa. Sivistyspalveluiden lautakunta on kokoontunut 5 kertaa ja teknisten palveluiden lautakunta 9 kertaa. Lisäksi valtuusto ja lautakunnat ovat pitäneet iltakouluja erillisistä teemoista. Kuluvana vuonna on juhlistettu Kannuksen kaupungin 30 vuotista taivalta. Vuoteen on mahtunut monenlaista tapahtumaa. Yhteistyössä tapahtumien järjestämisessä on ollut lukuisa yhdistysten ja aktiivikansalaisten joukko. Alkuvuoden aikana keskityttiin hyvinvointiin järjestämällä erilaisia tapahtumia ulkoiluun ja liikuntaan liittyen. Huhtikuussa pääpaino oli ympäristön siistimisellä sekä touko-kesäkuussa juhlittiin erilaisella kulttuuritarjonnalla. Kevättä ja kesää täydensivät kaupungin ja Lestijokilehden yhteinen Eini juhlakonsertti, historiaseminaari, asemajuhla, kesäpäivät, taiteiden yö ja taidepäivät. Syyskuuta elettiin virkiä syyskuu-teemalla ja loppuvuodesta juhlittiin Kannuksen Yrittäjien 70- vuotisjuhlia yhteisessä Kannusgaalassa. Yrityksille suunnattuja tilaisuuksia on järjestetty eri yhteistyökumppaneiden kanssa. Kevään aikana toteutettiin kuukausittain yrittäjien aamukahveja, joihin osallistui keskimäärin 10 yrittäjää. Lisäksi on toteutettu työhyvinvointiin ja tuottavuuteen sekä oppisopimukseen liittyvät tilaisuudet. Yrittäjyys-infossa tarjottiin tietoa yrittäjyydestä kiinnostuneille. Mukana oli 12 osallistujaa, joiden kanssa on lähdetty työstämään yritysideoita eteenpäin. Leader-rahoitteinen Lestijokilaakso Eläväksi hanke käynnistyi keväällä. Hankkeella edistetään Kannuksen ja Toholammin yrittäjien näkyvyyttä ja yhteistyötä erilaisten tapahtumien ja koulutusten kautta. Hanke on ollut mukana Kannuksen Kauppapäivillä huhtikuussa, Toholammin Toukomarkkinoilla toukokuussa sekä Kannuksen Kesäpäivillä kesäkuussa. Hankkeen 1. yrittäjätreffit järjestettiin heinäkuussa Eskolassa. Syyskuussa Kannuksessa järjestetty ÄIJÄ päivä keräsi tuhatkunta kävijää. Tapahtuma sai julkisuutta jopa valtakunnan radiossa. Lokakuussa Kitinvaparissa järjestettiin Jokivarsi elää-messut, jossa oli parituhatta kävijää. Hanke jatkuu vuonna 2017.

Tilinpäätös 2016 6 Kaupungin rahoittamat hankkeet on kuvattu elinkeinopalveluissa. Alueella toimivista, elinkeinoelämää palvelevista hankkeista on tiedotettu yrityksille sähköpostitse ja Yrityspalvelun nettisivuilla sekä Facebookissa. Vuonna 2016 kaupunki oli rahoittamassa yhteensä 18 eri hanketta ja rahoitusosuutta käynnissä oleville kehittämishankkeille maksettiin 16 591 euroa. Yritysten perustamista ja kehittämishankkeita helpottamaan on otettu käyttöön yritystulkki-sovellus. Myös toimitilarekisteri on perustettu ja se on nähtävissä kaupungin nettisivuilla. Elinkeinopalveluiden viestinnässä on toteutettu kehitysprojekti, jonka myötä on otettu käyttöön uusia työkaluja. Sähköisen uutiskirjeen kautta viestiä voidaan kohdentaa toimialakohtaisesti. Lisäksi verkkosivujen ja sosiaalisen media käyttöä on tehostettu ja viestintää toteutetaan säännöllisesti. Avain onnistumisiin on kohdistaa tietoisuus niihin asioihin, joita haluamme, ei niihin, joita pelkäämme. -Brian Tracy Terttu Korte kaupunginjohtaja

Tilinpäätös 2016 7 1.1.2. Kunnan hallinto Yleistä Kunta perustettu 1859 Kaupungiksi 1.1.1986 Asukasluku 31.12.2015 5578 Kannuksen kaupunki sijaitsee Keski-Pohjanmaan maakunnassa. Lähimmät kaupungit ovat Kokkola ja Ylivieska. Kannuksen naapurikuntia ovat Kalajoki, Kokkola, Toholampi ja Sievi. Lähin merisatama on Kokkolan Ykspihlajassa, jonne matkaa on n. 50 km, ja lähin lentokenttä Kruunupyy, jonne matkaa on n. 63 km. Kannuksen läpi kulkee Pohjanmaan rata ja valtatie 28. Hallinto Kaupunginvaltuusto ylimpänä päättävänä elimenä valitsee kaupunginhallituksen ja lautakunnat sekä talouden ja hallinnon tarkastusta varten tarkastuslautakunnan ja tilintarkastajan. Kaupunginhallitus valitsee toimikunnat. Kaupungin hallintosäännöllä määrätään kaupungin organisaatiosta sekä päätöksenteko- ja kokousmenettelystä. Hallintosäännön ohella kaupungin toimintaa ohjaa mm. kaupunginvaltuuston työjärjestys, konserniohjeet sekä tarkastussääntö. Valtuustopaikat v. 2012 kunnallisvaaleissa (Vaalit 28.10.2012) Suomen Keskusta r.p. 16 Suomen Sosiaalidemokraattinen puolue r.p. 3 Kansallinen Kokoomus r.p. 4 Perussuomalaiset r.p. 4 Yhteensä 27 Kaupunginvaltuuston kokoonpano ja osallistuminen kokouksiin v. 2016 Puheenjohtaja puolue osall.kok. Perttula Lauri KESK 5 Varapuheenjohtaja Koski Erkki KESK 5 Jäsenet Erkkilä Tapani KESK 2 Gromoff Kari KESK 5 Hautala Vesa KESK - Hernesniemi Aleksi PS 4 Hernesniemi Veijo KESK 4 Huuki Ari SDP 5 Jaakola Taisto KESK 5

Tilinpäätös 2016 8 Joensuu Olli KESK 5 Juusela-Pekkarinen Sirkka KOK 4 Kallio Marko KOK 2 Karppi Sonja KESK 5 Kerola Mari KESK 5 Kivioja Janne KESK 5 Lehtinen Lasse PS 5 Miettinen Osmo KESK 5 Mikkola Silja KESK 5 Märsylä Raimo SDP 5 Niemonen Aila PS - Orjala Jari KESK 5 Pihlajakangas Päivi PS 5 Puranen Ilkka KOK - Rekilä Sirpa KESK 5 Typpö Sakari KOK 5 Vuollet Ritva SDP 4 Ylikangas Eija KESK 5 Varavaltuutetut Annanolli Irmeli KOK 4 Heinonen Mirjam SDP 1 Junkala Riikka KESK 3 Jylhä Vilpas PS 4 Kattilakoski Päivi KESK 3 Pollari Risto KOK 5 Tullila Olavi PS 2 Muut osallistujat Korte Terttu, kaupunginjohtaja, esittelijä Sämpi Leena, taloussihteeri, pöytäkirjanpitäjä Kokko Aulis, tekninen johtaja Kivijakola Leena, sivistystoimenjohtaja Kaupunginvaltuusto kokoontui 5 kertaa, pöytäkirjapykäliä kirjattiin 48. Kaupunginhallituksen kokoonpano ja osallistuminen kokouksiin v. 2016 Puheenjohtaja puolue osall.kok. Mikkola Silja KESK 14 (Rekilä Sirpa, varajäsen) Varapuheenjohtaja Orjala Jari KESK 8 (Gromoff Kari, varajäsen) 7 Jäsenet Hautamäki Sanna KESK 12 (Alanko Tuomo, varajäsen) 1

Tilinpäätös 2016 9 Junkala Riikka KESK 9 (Ylikangas Eija, varajäsen) 5 Joensuu Olli KESK 12 (Kivioja Janne, varajäsen) 1 Kerola Mari KESK 11 (Aitta Anu, varajäsen) 1 Lehtinen Lasse PS 15 (Riippa Jukka, varajäsen) 1 Typpö Sakari KOK 8 (Juusela-Pekkarinen Sirkka, varajäsen) 7 Vuollet Ritva SDP 14 (Märsylä Raimo, varajäsen) Muut osallistujat Perttula Lauri, k.valt.pj. KESK 15 Koski Erkki, k.valt. vpj. KESK 14 Korte Terttu, kaupunginjohtaja, esittelijä Sämpi Leena, taloussihteeri, pöytäkirjanpitäjä Kaupunginhallitus kokoontui 15 kertaa, pöytäkirjapykäliä kirjattiin 168. Lautakunnat v. 2016 Kaupunginvaltuuston vaalilautakunta Miettinen Osmo, pj. Gromoff Kari Kallio Marko, vpj. Puranen Ilkka Pihlajakangas Päivi Niemonen Aila Vuollet Ritva Märsylä Raimo Keskusvaalilautakunta Varsinaiset jäsenet Yli-Korpela Juha, pj. Lehtinen Leila, vpj. Hernesniemi Lauri Vuollet Ritva Ypyä Pirjo Henk.koht.varajäsenet 1. Aitta Anu 2. Hanni Markku 3. Hanhineva Jaana 4. Mäki-Leppilampi Kauko 5. Hernesniemi Vesa 6. Kortetmaa Esa 7. Heinonen Mirjam 8. Kokkonen Nina 9. Saukko Mikko

Sivistyspalveluiden lautakunta Tilinpäätös 2016 10 Varsinaiset jäsenet osall.kok. Henk.koht.varajäsnet osall.kok. Gromoff Kari, pj. 5 Huhtala Ahto - Karppi Sonja, vpj. 5 Nisula Piia **) - Ranta-Nilkku Marja ***) - Hautamäki Sanna *) - Hautamäki Paavo - Nisula Piia **) 4 Hernesniemi Aleksi 2 Lehtinen Lasse 1 Kallio Marko 2 Typpö Sakari 2 Pihlajakangas Päivi 3 Lehtinen Leila 2 Tokola Osmo 5 Kerola Mari - Vuollet Ritva 5 Isohanni Anna-Maria - Ylikangas Eija 5 Särkioja Anne - Orjala Jari, 3 Typpö Sakari, 1 k.hall.edustaja k.hall.varaedustaja Mikkola Silja, k.hall.pj. 4 *) jäsen 25.1. saakka, **) jäsen 26.1. lukien, ***) varajäsen 26.1. lukien Sivistyspalveluiden lautakunta kokoontui 5 kertaa, pöytäkirjapykäliä kirjattiin 54. Tarkastuslautakunta Varsinaiset jäsenet osall.kok. Henk.koht.varajäsenet osall.kok. Hautala Vesa, pj. - Kuusisto Pentti 6 Erkkilä Tapani, vpj. 7 Ranto Erkki - Annanolli Irmeli 7 Kallio Miia - Aro Katri 7 Toivonen Marita - Niemonen Aila 3 Kuusela Kimmo - Tarkastuslautakunta kokoontui 7 kertaa, pöytäkirjapykäliä kirjattiin 61. Teknisten palveluiden lautakunta Varsinaiset jäsenet osall.kok. Henk.koht.varajäsenet osall.kok. Rekilä Sirpa, pj. 9 Ainali Päivi - Kivioja Janne, vpj. 8 Erkkilä Tapani - Heinonen Mirjam 7 Huuki Ari - Hernesniemi Veijo 8 Karvonen Jussi - Jaakola Taisto 6 Hautala Vesa - Juusela-Pekkarinen 7 Ypyä Pirjo 2 Sirkka Kattilakoski Päivi 8 Karppi Sonja - Niemonen Aila - Pihlajakangas Päivi 4 Pollari Risto 9 Mäki-Leppilampi Kauko -

Tilinpäätös 2016 11 Joensuu Olli, k.hall.edustaja Mikkola Silja, k.hall.pj. 7 Lehtinen Lasse, k.hall.varaedustaja 7 - Teknisten palveluiden lautakunta kokoontui 9 kertaa, pöytäkirjapykäliä kirjattiin 126. Kuntayhtymien, yhteislautakuntien ja valtion toimielinten kannuslaiset edustajat v. 2016 Keski-Pohjanmaan koulutusyhtymä Yhtymävaltuusto Varsinaiset jäsenet Karppi Sonja Kivioja Janne Märsylä Raimo, I vpj. Niemonen Aila Hallitus Varsinaiset jäsenet Lehtinen Leila Mikkola Silja Henk.koht.varajäsenet Mikkola Silja Jaakola Taisto Typpö Sakari Pihlajakangas Päivi Henk.koht.varajäsenet Niemonen Aila Juusela-Pekkarinen Sirkka Keski-Pohjanmaan erikoissairaanhoito- ja peruspalvelukuntayhtymä Kiuru (31.5. saakka) Valtuusto Varsinaiset jäsenet Perttula Lauri Ylikangas Eija Henk.koht.varajäsenet Miettinen Osmo Karppi Sonja Keski-Pohjanmaan sosiaali- ja terveyspalvelukuntayhtymä Soite (1.6. lukien) Valtuusto Varsinaiset jäsenet Perttula Lauri Ylikangas Eija Henk.koht.varajäsenet Junkala Riikka Orjala Jari Hallitus Varsinainen jäsen Joensuu Olli

Tilinpäätös 2016 12 Peruspalvelulautakunta Varsinaiset jäsenet Syrjälä Asko, pj. Lehtinen Leila Henk.koht.varajäsenet Annanolli Irmeli Niemonen Aila Korpelan Voima kuntayhtymä Yhtymäkokous Varsinaiset jäsenet Rekilä Sirpa Gromoff Kari, vpj. Hautala Vesa Hallitus Varsinainen jäsen Mikkola Silja Henk.koht.varajäsenet Lehtinen Lasse Märsylä Raimo Juusela-Pekkarinen Sirkka Henk.koht.varajäsen Hautala Vesa Keski-Pohjanmaan liitto Maakuntavaltuusto Varsinaiset jäsenet Orjala Jari Kallio Marko Henk.koht.varajäsenet Jaakola Taisto Juusela-Pekkarinen Sirkka Hallitus Varsinainen jäsen Typpö Sakari Henk.koht.varajäsenet Lehtinen Lasse Orjala Jari Keski-Pohjanmaan ja Pietarsaaren alueen pelastuslautakunta Läsnäolo- ja puheoikeuden omaavat edustajat: Varsinainen jäsen Hautala Vesa 25.1. saakka Joensuu Olli 26.1. lukien Henk.koht.varajäsen Kivioja Janne Kokkolan kaupunki / ympäristöterveyslautakunta Varsinainen jäsen Kerola Mari Henk.koht.varajäsen Orjala Jari Ylivieskan kaupunki / jätelautakunta Varsinainen jäsen Henk.koht.varajäsen Mäki-Leppilampi Kauko Typpö Sakari

Tilinpäätös 2016 13 Lestijärven kunta / maaseutulautakunta Varsinainen jäsen Hernesniemi Veijo Henk.koht.varajäsen Kerola Mari Kiinteistötoimitusten uskotut miehet 1. Suikkola Mauri 2. Kungas Seppo 3. Mikkola Teemu 4. Juusela-Pekkarinen Sirkka 5. Kuusela Kimmo 6. Rekilä Sirpa 7. Puranen Matti 8. Ainali Päivi 9. Hollanti Mikko 10. Pollari Risto 11. Niemonen Aila 12. Nybacka Seija 13. Eskola Irma 14. Vuollet Ritva 15. Jussila Anja 16. Hyyppä Jari Käräjäoikeuden lautamiehet Huuki Mikko Märsylä Heidi Poliisin neuvottelukunta Erkkilä Tapani, jäsen Kattilakoski Päivi, varajäsen Kaupungin 100 %:sti omistamien yhtiöiden hallitusten jäsenet Keski-Pohjan Yrityspalvelu Oy Kallio Marko Kerola Mari Lehtinen Lasse Orjala Jari Mikkola Silja, pj. Kannuksen Vuokra-Asunnot Oy Aro Katri, pj. Heinonen Mirjam Junkala Riikka Lehtinen Lasse Kivioja Janne

Tilinpäätös 2016 14 KANNUKSEN KAUPUNGIN PALVELUORGANISAATIO kannuksen kaupunki Luottamushenkilöorganisaatio 1.1.2009 Kaupunginvaltuusto (27 valtuutettua) Tarkastuslautakunta (5 jäsentä) Keskusvaalilautakunta (5 jäsentä) Kaupunginhallitus (9 jäsentä) Sivistyspalveluiden lautakunta (9 jäsentä) Teknisten palveluiden lautakunta (9 jäsentä)

1.1.3. Yleinen ja oman alueen kehitys Yleinen taloudellinen kehitys Tilinpäätös 2016 15 Valtiovarainministeriön Taloudellinen katsaus Talvi 2016 - julkaisussa (22.12.2016) esitettiin seuraavia yleistä talouskehitystä kuvaavia muuttujia. Muutos % 2016 2015 2014 Bruttokansantuote 1,6 0,2-0,7 Ansiotaso 1,2 1,3 1,4 Inflaatio 0,3-0,2 1,0 Työttömyysaste 8,9 9,4 8,7 Verot/BKT 44,4 44,1 43,9 Julkiset menot/bkt 57,2 57,7 58,1 Julkinen velka/bkt 63,7 63,6 60,2 Euribor 3 kk -0,3 0,0 0,2 10 vuoden korko 0,4 0,7 1,3 Oman talousalueen kehitys 2016 2015 2014 2013 Asukasluku Kannus 5 578 5 590 5 643 5 675 Keski-Pohjanmaa 69 019 69 036 68 858 68 659 Väestörakenne 0-6 -vuotiaat 486 505 505 480 7-15 -vuotiaat 624 625 653 671 16-18 -vuotiaat 226 221 237 266 19-64 -vuotiaat 3 041 3 066 3 096 3 140 65-74 -vuotiaat 673 668 646 616 75-84 -vuotiaat 370 357 357 344 yli 85-vuotiaat 158 148 149 158 Työttömyysaste (vuosikeskiarvo) Kannus 11,2 11,0 10,4 9,2 Keski-Pohjanmaa 10,7 10,6 10,0 9,0 Koko maa 13,3 13,4 12,4 11,3

Tilinpäätös 2016 16 1.1.4. Olennaiset muutokset kunnan toiminnassa ja taloudessa Vuoden 2016 tilinpäätös osoittaa 349 492,54 euron alijäämää. Vuosikate laski vuoden 2015 tasosta 1 041 784 euroa ollen nyt 684 050 euroa. Tilinpäätös kääntyi alijäämäiseksi verotulojen heikon kehityksen vuoksi. Vuoden 2015 verotus, joka valmistui 31.10.2016, osoitti ansiotulojen kehityksen kääntyneen negatiiviseksi. Tämän johdosta verotulojen tilityksiä vuosilta 2015-2016 oikaistiin marras- ja joulukuussa yhteensä 1 154 997 euroa. Verotulot vähenivät edellisvuodesta kaiken kaikkiaan 1 396 309 euroa. Toimintakate eli toiminnan nettomenot kasvoivat edellisvuodesta ainoastaan 44 374 euroa eli 0,15 %. Toiminnan kustannusten kasvu on ollut erittäin maltillista. Huomionarvoista on, että toiminnan nettokulut ovat jo neljä vuotta pysytelleet suunnilleen samalla tasolla ollen tilinpäätöksessä 2016 jopa hieman pienemmät kuin tilinpäätöksessä 2012. 30 000 29 000 28 000 Toimintakate 2010-2016 1 000 29 766 29 183 28 615 29 111 26 658 29 669 29 714 27 000 26 000 25 000 TP 2010 TP 2011 TP 2012 TP 2013 TP 2014 TP 2015 TP 2016 Suurimmat vähennykset tulosalueittain (ulkoinen toimintakate): Muutos 2015 2016 Muutos % Hallintopalvelut -237 769-19 % Viranomaispalvelut -109 102-33 % Opetuspalvelut -53 962-1 % Nettomenojen laskuun hallintopalveluissa vaikutti IT-palvelujen siirtyminen tekniseen toimeen kiinteistö- ja huoltopalveluihin, viranomaistoiminnassa rakennusvalvonnan tuottojen kasvu Mutkalammin tuulivoimaloiden rakennuslupatuottojen johdosta ja opetuspalveluissa lukion kustannusten lasku.

Tilinpäätös 2016 17 Suurimmat lisäykset tulosalueittain (ulkoinen toimintakate): Muutos 2015 2016 Muutos % Tilaajapalvelut 179 103 1 % Kiinteistö- ja huoltopalvelut 158 971 10 % Vapaa-ajan palvelut 97 509 16 % Tilaajapalveluissa erikoissairaanhoidon kustannukset laskivat 0,7 % eli 46 418 euroa, mutta sosiaali- ja perusterveydenhuollon eli Jytan kustannukset vastaavasti kasvoivat 2,4 % eli 268 470 euroa. Jytassa suurimmat kasvut olivat vammaispalveluiden sekä aikuispsykososiaalisten palveluiden tulosalueilla. Nettomenojen kasvuun kiinteistö- ja huoltopalveluissa vaikutti ITpalvelujen siirtyminen hallintopalveluista ja vapaa-ajan palveluissa kansalaisopistotoiminnan laajentuminen Toholammin kunnan kanssa solmitun sopimuksen mukaisesti. 1.1.5. Tilinpäätöksen vaikutus kuluvan vuoden talousarvioon Vuoden 2017 talousarvio laadittiin 253 000 euroa alijäämäiseksi. Kaupunginvaltuusto päätti olla korottamatta tuloveroprosenttia verotulojen heikosta kehityksestä huolimatta. Toiminnan nettomenoihin on vuodelle 2017 varattu 30 716 726 euroa eli 1 002 970 euroa vuoden 2016 tilinpäätöstasoa enemmän. Toiminnan nettomenojen osalta voidaan todeta, että vuoden 2016 tilinpäätös antaa hyvän lähtökohdan olettaa, että myös vuonna 2017 pysytään laaditun talousarvion puitteissa. Myös erikoissairaanhoidon ja Jytan maltillinen kustannuskehitys tukee tätä olettamusta. 1.1.6. Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä Kaupunki on laatinut talouden tasapainottamisohjelmat vuosina 2012 ja 2013. Tasapainottamisohjelmiin perustuen niin tulo- kuin kiinteistöverotasoja on korotettu ja kaupungin palvelurakenteita uudistettu monin tavoin. Tehtyjen päätösten ansiosta kaupungin alijäämäkierre saatiin pysäytettyä ja taloustilanne vakautettua. Tasapainottamisohjelman toteuttaminen jatkuu edelleen. Tasapainottamistoimenpiteistä huolimatta kaupungin tilinpäätös vuodelta 2016 kääntyi negatiiviseksi. Tämä johtui verotulojen kehityksestä. Tiedot ansiotulojen kehityksen kääntymisestä negatiiviseksi ja sen vaikutuksesta kaupungin verotuloihin tuli yllätyksenä keväällä 2016 kun ennakkotiedot vuoden 2015 valmistuvasta verotuksesta saatiin. Verotuloja oikaistiin perimällä niitä takaisin

1.1.7. Kaupungin henkilöstö Tilinpäätös 2016 18 n. 1 150 000 euroa. Takaisinperintä romahdutti kaupungin verotulot edellisvuoteen verrattuna ja myös talousarvio alittui n. 900 000 euroa. Takaisinperintä oli kuitenkin kertaluonteinen ja vuonna 2017 verotuloja arvioidaan kertyvän n. 800 000 euroa enemmän kuin vuonna 2016. Toiminnan nettokulujen maltillisen kehityksen jatkuessa myös vuonna 2017 voidaankin olettaa, että tilinpäätöksessä 2017 on mahdollista yltää vähintään nollatulokseen tai jopa pieneen ylijäämään. Kaupungin lainamäärä nousi mittavien investointien vuoksi vuoden 2013 tilinpäätöksessä lähelle kuntien keskimääräistä tasoa. Tässä tilinpäätöksessä velkamäärän kehitys on pysynyt hallittuna, koska investointitaso oli vuonna 2016 varsin matala. Kaupungin lainamäärä on nyt 2 521 euroa/asukas, eli n. 417 euroa alle kuntien keskimääräisen tason. Investointiohjelma tuleville vuosille on laadittu siten, että lainamäärä pysyy alle kuntien keskimääräisen tason. Kaupungin henkilöstö 31.12. 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 Vakinaiset 179 178 171 178 186 182 175 Määräaikaiset 85 96 96 86 76 75 101 Yhteensä 264 274 267 264 262 257 276 Henkilöstön määrä lasketaan vuosittain 31.12. tilanteen mukaan. Henkilöstömäärään lasketaan koko- ja osa-aikaiset viranhaltijat ja työntekijät, palkkatuella palkatut sekä harjoittelijat ja oppisopimuksella työskentelevät henkilöt. Kannuksen kaupungin palveluksessa oli 31.12.2016 yhteensä 276 henkilöä. Nousu määräaikaisten lukumäärässä aiheutuu pääosin Toholammin kansalaisopiston määräaikaisten opettajien siirtymisestä kaupungille. Henkilöstä koskevat tarkemmat tiedot ilmenevät erikseen laadittavasta henkilöstöraportista.

Tilinpäätös 2016 19 1.2. SELONTEKO KAUPUNGIN SISÄISEN VALVONNAN JÄRJESTÄMISESTÄ Sisäisen valvonnan määritelmä, rakenne ja ohjeistus Sisäisellä valvonnalla tarkoitetaan sitä osaa johtamisesta, jolla riskejä tunnistetaan, ennaltaehkäistään ja hallitaan. Se on jatkuvaa toiminnan ja talouden tarkkailua, raportointia ja mahdollisia erillisiä sisäisiä tarkastuksia. Sisäisellä valvonnalla pyritään toiminnan tuloksellisuuden ylläpitämiseen ja parantamiseen, varojen huolelliseen ja taloudelliseen hoitoon, virheiden ja väärinkäytösten ennaltaehkäisyyn ja toteamiseen sekä henkilöstö- ja materiaaliresurssien oikea-aikaiseen käyttöön. Sisäinen valvonta koostuu hyvästä hallintotavasta, sisäisestä tarkkailusta, sisäisestä tarkastuksesta ja seurannasta. Sisäinen valvonta on osa operatiivista johtamista ja siitä vastaavat kaupungin johto ja tilivelvolliset. Jokainen kaupungin työntekijä on myös velvollinen ilmoittamaan havaitsemistaan epäkohdista esimiehelleen. Kuntalakiin kesällä 2012 lisätyt säännökset kunnan sisäisestä valvonnasta ja riskienhallinnasta tulivat voimaan vuonna 2014. Säännöksien tavoitteena on terävöittää kuntien sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestämistä ja siitä raportointia. Säännöksen mukaan kaupunginvaltuuston tulee päättää kunnan sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteista. Lisäksi hallintosääntöön tulee ottaa tarpeelliset määräykset asiaa koskevasta toimivallasta ja tehtävien jaosta. Kaupunginvaltuusto hyväksyi sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteet 13.10.2014 35 sekä hallintosäännön muuttamisen sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan osalta 13.10.2014 34. Vuonna 2016 kaupungin sisäistä valvontaa on ohjannut kaupunginhallituksen 29.9.2009 vahvistama sisäisen valvonnan ohje. Sisäisen valvonnan ohjeeseen on koottu valvonnan ohjeistukseen, suorittamiseen ja raportointiin liittyvät asiat. Sisäisen valvonnan ohje päivitetään vuoden 2017 aikana sen jälkeen, kun uuden kuntalain mukainen uusi hallintosääntö on astunut voimaan. Vuonna 2016 ei ole tehty erillisiä sisäisen valvonnan tarkastuksia. Hallinnon järjestämiseksi valtuusto on hyväksynyt hallintosäännön, jossa määritellään eri toimielinten toimivalta ja tehtävät. Viranhaltijoiden ratkaisuvalta on määritelty erillisillä delegointipäätöksillä. Uuden kuntalain mukaista hallintosääntöä valmistellaan parhaillaan ja se tulee päätöksentekoon alkuvuoden 2017 aikana ja astuu voimaan 1.6.2017.

Tilinpäätös 2016 20 Kaupunginhallitus on lisäksi antanut muita keskeisiä ohjeita, mm. konserniohje, laskutus- ja perintäohje, hankintaohje, tietoturvaohjeisto ja henkilöstöasioiden ohjeet. Kaupungin puolesta tehtävät sopimukset hyväksyy kaupunginhallitus, lautakunta tai näiden alainen viranhaltija toimivaltansa puitteissa. Talouden ja toiminnan suunnittelu ja seuranta Henkilöstö Talous Toiminnan ja talouden seurantaa varten valtuusto on hyväksynyt talousarvion ja sen sitovuuden eri toimielimille ja viranhaltijoille. Talousarviossa on asetettu myös toimielin- ja vastuualuetasoiset toiminnalliset tavoitteet. Taloudellisten ja toiminnallisten tavoitteiden toteutumisesta on raportoitu osavuosikatsauksissa sekä tilinpäätöksessä. Osavuosikatsauksia on laadittu kaksi, joista ensimmäinen oli ajalta 1.1. 30.4.2016 ja toinen ajalta 1.1. 30.9.2016. Tilinpäätös käsitellään kaupunginhallituksessa maaliskuun loppuun mennessä ja kaupunginvaltuustossa kesäkuussa. Omistajaohjausta on toteutettu asettamalla talousarviossa tavoitteet myös kaupunkikonserniin kuuluville yhtiöille. Tavoitteiden toteumista tarkastellaan osavuosikatsauksissa ja tilinpäätöksessä. Kaupungin konserniohje on soveltuvin osin voimassa myös konserniin kuuluvissa yhtiöissä. Henkilöstön kanssa on käyty kehityskeskustelut, joissa on määritelty henkilön tulosalueet ja tavoitteet. Tehtävänkuvaukset on pidetty ajan tasalla. Henkilöstöraportti laaditaan vuosittain. Toimielimet ovat vuosittain nimenneet ne viranhaltijat, jotka toimivat laskujen hyväksyjinä. Hallintokuntien laskujen tarkastamisesta ja hyväksymisestä vastaavat henkilöt laittavat laskuihin vastaanotto- ja hyväksymismerkinnät ennen niiden maksamista. Vastaanottaja ja hyväksyjä eivät saa olla sama henkilö. Myös tulot eli laskutus hyväksytään samoin periaattein kuin menot. Hyväksyjä varmistaa hyväksymismerkinnällään tulo- ja kirjausperusteen oikeellisuuden. Kaupungin maksuliikenne hoidetaan pankkitilien kautta. Kaupunginhallitus nimeää henkilöt, joilla on kaupungin pankkitilien käyttöoikeus. Konekielisesti pankkiin lähetettyjen maksatus- ja palkka-aineistojen maksulistat allekirjoittaa henkilö, jolla on pankkitilien käyttöoikeus. Erilaisten omaisuusrekisterien ajantasaiset luettelot on laadittu vuosittain osana tilinpäätöstä.

Tilinpäätös 2016 21 Riskienhallinta Riskejä ovat mm. vahinkoriskit, toiminnalliset riskit sekä rahoitusriskit. Vahinkojen varalta kaupungin henkilöstö, omaisuus ja toiminta on vakuutettu riittävässä laajuudessa. Sijaisuusjärjestelyjen puutteet ja organisaation ohuus aiheuttavat merkittävän toiminnallisen riskin etenkin tilanteissa, joissa erityisosaamista vaativien tehtävien hoitaminen keskeytyy esim. ao. työntekijän äkillisesti sairastuessa. Myös ammattitaitoisen henkilökunnan saatavuus voi muodostua tulevaisuudessa ongelmalliseksi ja aiheuttaa toiminnallisen riskin. Tietojärjestelmien toimivuus- ja tietoturvallisuusriskit ovat toiminnallisia riskejä, joita pyritään pienentämään varmistamalla tarvittava atk-osaaminen omassa organisaatiossa. Rahoitusriski muodostuu kaupungin euribor -korkoihin sidotun lainakannan korkoriskistä. Tällä hetkellä lainojen korkokanta on positiivinen.

Tilinpäätös 2016 22 1.3. TILIKAUDEN TULOKSEN MUODOSTUMINEN JA TOIMIN- NAN RAHOITUS 1.3.1. Tilikauden tuloksen muodostuminen TULOSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT (ilman sisäisiä eriä, 1 000 ) 2016 2015 2014 Toimintatuotot 3 279 853,90 3 057 988,45 3 254 431,54 Toimintakulut 32 993 609,43 32 727 370,53 32 437 847,27 Toimintakate -29 713 755,53-29 669 382,08-29 183 415,73 Verotulot 17 171 146,18 18 567 455,30 17 884 051,96 Valtionosuudet 13 213 572,00 12 824 243,00 12 865 714,00 Rahoitustuotot- ja kulut Korkotuotot 4 205,25 6 887,47 8 624,30 Muut rahoitustuotot 16 482,08 17 293,11 48 334,20 Korkokulut 2 299,51 12 980,79 26 094,26 Muut rahoituskulut 5 300,57 7 682,29 8 750,42 Vuosikate 684 049,90 1 725 833,72 1 588 464,05 Poistot ja arvonalentumiset 1 145 252,64 1 070 121,88 1 027 757,84 Satunnaiset erät 0,00 0,00 0,00 Tilikauden tulos -461 202,74 655 711,84 560 706,21 Poistoeron muutos 101 988,60 101 988,60 101 988,60 Varausten muutos 0,00 0,00 0,00 Rahastojen muutos 9 721,60 0,00-300 000,00 Tilkauden ylijäämä/alijäämä -349 492,54 757 700,44 362 694,81 Tuloslaskelman tunnusluvut Toimintatuotot/toimintakulut % 9,94 % 9,34 % 10,03 % Tunnusluku osoittaa paljonko toimintakuluista katetaan toimintatuloilla. Vuosikate/poistot % 59,73 % 161,27 % 154,56 % Tunnusluku osoittaa paljonko vuosikatteen osuus on poistoista. Tunnusluvun ollessa vähintään 100 % katsotaan tulorahoituksen olevan riittävä. Vuosikate /asukas 122,63 308,90 281,34 Tavoitearvo 397,77 407,37 Kuntakohtainen tavoitearvo lasketaan jakamalla keskimääräinen vuotuinen investointitaso asukasmäärällä. Asukasmäärä 5 578 5 587 5 646

Tilinpäätös 2016 23 Toimintatuotot (ulkoinen) Toimintatuotot kääntyivät nousuun vuodesta 2013 jatkuneen laskusuunnan jälkeen. Ne nousivat 221 866 euroa eli 7,3 %, 4 000 3 500 3 000 2 500 2 000 1 500 1 000 500 0 Toimintatuotot (ulkoiset) 2010-2016 1 000 2 563 TP 2010 2 838 3 106 3 525 TP 2011 TP 2012 TP 2013 3 254 3 058 TP 2014 TP 2015 3 280 TP 2016 Toimintatuottojen muutos tulolajeittain oli seuraava: 1 000 TP 2016 TP 2015 Muutos Muutos % Myyntituotot 913 847 66 8 % Maksutuotot 767 592 175 30 % Tuet ja avustukset 364 354 10 3 % Vuokratuotot 1 200 1 237-37 -3 % Muut toimintatuotot 36 28 8 29 % YHTEENSÄ 3 280 3 058 222 7 % Toimintatuottojen muutos tehtäväalueittain oli seuraava: 1 000 TP 2016 TP 2015 Muutos Muutos % Yleishallinto 46 89-43 -48 % Sivistystoimi 1 009 868 141 16 % Tekninen toimi 2 225 2 101 124 6 % YHTEENSÄ 3 280 3 058 222 7 % Elinkeinopalvelujen hanketoiminnan vähentyminen pienensi yleishallinnon toimintatuottoja. Kansalaisopistotoiminnan laajentuminen myös Toholammin kuntaa palvelevaksi kasvatti sivistystoimen myynti- ja maksutuottoja. Toholammin kunnan maksama osuus toiminnan kuluista kirjataan myyntituottoihin ja asiakkailta perittävät kurssimaksut kirjataan maksutuottoihin.

Tilinpäätös 2016 24 Mutkalammin tuulivoimaloiden rakennusluvat kasvattivat teknisen toimen maksutuottoja. Toimintakulut (ulkoinen) Toimintakulut nousivat 266 018 euroa eli 0,8 % edellisvuodesta. 34 000 33 000 32 000 31 000 30 000 29 000 28 000 27 000 Toimintakulut (ulkoiset) 2010-2016 1 000 29 220 31 453 32 872 32 636 32 438 32 727 32 993 TP 2010 TP 2011 TP 2012 TP 2013 TP 2014 TP 2015 TP 2016 Toimintakulujen muutos menolajeittain oli seuraava: 1 000 TP 2016 TP 2015 Muutos Muutos % Henkilöstökulut 9 330 9 442-112 -1 % Palvelujen ostot 20 922 20 557 365 2 % Aineet ja tarvikkeet 1 901 1 862 39 2 % Avustukset 514 575-61 -11 % Muut toimintakulut 326 291 35 12 % YHTEENSÄ 32 993 32 727 266 1 % Toimintakulujen muutos tehtäväalueittain oli seuraava: 1 000 TP 2016 TP 2015 Muutos Muutos % Yleishallinto (pl. tilaajapalvelut) 1 328 1 608-280 -17 % Tilaajapalvelut 18 418 18 240 178 1 % Sivistystoimi 8 547 8 388 159 2 % Tekninen toimi 4 700 4 491 209 5 % YHTEENSÄ 32 993 32 727 266 1 % Sosiaali- ja perusterveydenhuollon eli Jytan 286 000 euron kustannusnousu sekä kansalaisopiston ja kirjaston yhteistyö Toholammin kunnan kanssa kasvattivat palvelujen ostoja sekä tilaajapalveluissa että sivistystoimessa. Henkilöstökulujen laskuun vaikutti eniten vuonna 2017 ensimmäisen kerran tehtävä lomarahaleikkaus, jonka kustannuksia vähentävä vaikutus vuoden 2016 osalta on huomioitu tilinpäätöksessä kirjanpitolautakunnan kirjausohjeen mukaisesti.

Tilinpäätös 2016 25 It-palvelujen siirtyminen yleishallinnosta tekniseen toimeen selittää toimintakulujen muutosta näillä tehtäväaluilla. Toimintakate Toimintakate eli toiminnan nettomenot kasvoivat ainoastaan 44 374 euroa eli 0,15 %. Talouden tasapainottaminen näkyy toiminnan nettokustannusten kehityksessä selkeästi, sillä ne ovat edelleen samalla tasolla kuin vuonna 2012. 30 000 29 000 28 000 Toimintakate 2010-2016 1 000 29 766 29 183 28 615 29 111 26 658 29 669 29 714 27 000 26 000 25 000 TP 2010 TP 2011 TP 2012 TP 2013 TP 2014 TP 2015 TP 2016 Toimintakatteen muutos tehtäväalueittain oli seuraava: 1 000 TP 2016 TP 2015 Muutos Muutos % Yleishallinto (pl. tilaajapalvelut) 1 283 1 519-236 -16 % Tilaajapalvelut 18 418 18 239 179 1 % Sivistystoimi 7 538 7 520 18 0 % Tekninen toimi 2 475 2 391 84 4 % YHTEENSÄ 29 714 29 669 45 0,15 % Toimintakatteen muutoksen taustalla on edellä toimintatuottojen ja -kulujen kohdalla kuvatut seikat. Verotulot Verotulot laskivat merkittävästi, peräti 1 396 309 euroa eli 7,5 % edellisvuodesta. Verotulojen romahdus on syynä tilinpäätöksen alijäämäisyyteen. Verotulojen lasku johtuu marras- ja joulukuussa tapahtuneista, yhteensä 1 150 000 euron suuruisesta takaisinperinnästä vuosilta 2015 2016. Takaisinperintä taas johtuu siitä, että vuoden 2015 verotuksen valmistuttua 31.10.2016 vahvistui tieto siitä, että verotettavat ansiotulot Kannuksessa ovat pienentyneet 1,6 %, kun ne vielä

Tilinpäätös 2016 26 vuotta aikaisemmin olivat kasvaneet 1,5 %. Ansiotulojen vähentyminen on ollut voimakkainta palkkatuloissa sekä maatalouden ja elinkeinotoiminnan ansiotuloissa. Verotulot 2010-2016 1 000 20 000 18 000 16 000 15 285 15 648 15 958 17 515 17 884 18 567 17 171 14 000 12 000 10 000 TP 2010 TP 2011 TP 2012 TP 2013 TP 2014 TP 2015 TP 2016 Verotulojen muutos verolajeittain oli seuraava: 1 000 TP 2016 TP 2015 Muutos Muutos % Tulovero 14 785 16 114-1 329-8 % Yhteisövero 1 310 1 307 3 0 % Kiinteistövero 1 076 1 146-70 -6 % YHTEENSÄ 17 171 18 567-1 396-8 % Asukasluvun ja ansiotulojen kehitys 2010 2015:

Tilinpäätös 2016 27 Valtionosuudet Valtionosuudet nousivat 389 329 euroa eli 3 %. Peruspalvelujen valtionosuus nousi lähinnä valtion veroperustemuutosten aiheuttamien veromenetysten kompensaation ansiosta. Opetus- ja kulttuuritoimen valtionosuus parani kansalaisopiston opetustuntimäärän noustua toiminnan laajentuessa palvelemaan myös Toholammin kuntaa sekä lukion oppilasmäärän lisääntymisen myötä. Valtionosuuden muutos oli seuraava: 1 000 TP 2016 TP 2015 Muutos Muutos % Peruspalvelujen vo. 10 041 9 821 220 2 % Verotuloihin perustuva valtionosuuden tasaus 3 442 3 476-34 -1 % Opetus- ja kultt.vo. -269-473 204-43 % YHTEENSÄ 13 214 12 824 390 3,0 % 13 600 13 400 13 200 13 000 12 800 12 600 12 400 12 200 12 000 11 800 12 475 Valtionosuudet 2010-2016 1 000 12 888 13 456 13 181 12 866 12 824 13 214 TP 2010 TP 2011 TP 2012 TP 2013 TP 2014 TP 2015 TP 2016 Rahoitustuotot ja -kulut Rahoituksen osalta kertyi enemmän rahoitustuottoja kuin rahoituskuluja. Rahoituksen nettotuotot olivat 13 087 euroa. Lainoista maksettavat korot olivat yhteensä ainoastaan 590 euroa, mikä on todella vähän kun otetaan huomioon, että kaupungilla on lainaa n. 14 063 000 euroa. Lainojen korkotaso oli tilinpäätöshetkellä positiivinen, eli lainaa otettaessa ei maksettu, vaan saatiin korkoa. Vuosikate Vuosikate muodostui 684 050 euroa positiiviseksi. Positiivinen vuosikate tarkoittaa sitä, että tulorahoitus riittää kattamaan kaikki toiminta- ja rahoituskulut ja sillä voidaan rahoittaa myös investointeja ja lainanlyhennyksiä.

Tilinpäätös 2016 28 2 000 Vuosikate 2010-2016 1 000 1 500 1 000 500 0-500 TP 2010 TP 2011 TP 2012 TP 2013 TP 2014 TP 2015 TP 2016 Vuosikate 1 088-107 -372 1 578 1 588 1 726 684 Tilikauden tulos Tilikauden ylijäämää on 461 203 euroa alijäämäinen. Tuloksenkäsittelyerinä on kirjattu poistoeron vähennystä terveyskeskuksen ja Kotirannan saneerauksien vuosipoistoja vastaava määrä eli 101 988,60 euroa sekä siirretty kehittämisrahastosta maksettua avustusta vastaava määrä eli 9 721,60. tilikausi painui 349 492,54 euroa alijäämäiseksi johtuen verotulojen jyrkästä heikentymisestä.

1.3.2. Toiminnan rahoitus Tilinpäätös 2016 29 RAHOITUSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT 2016 2015 2014 TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA Toiminnan rahavirta Vuosikate 684 049,90 1 725 833,72 1 588 464,05 Tulorahoituksen korjauserät -18 689,14-8 885,65-25 899,69 Toiminnan rahavirta yhteensä 665 360,76 1 716 948,07 1 562 564,36 Investointien rahavirta Käyttöomaisuusinvestoinnit -996 228,22-897 190,13-998 619,09 Rahoitusosuudet investointeihin 0,00 0,00 103 053,43 Käyttöomaisuuden myyntitulot 60 721,35 26 481,00 87 781,50 Investointien rahavirta yhteensä -935 506,87-870 709,13-807 784,16 TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA -270 146,11 846 238,94 754 780,20 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten vähennykset 33 000,00 33 000,00 33 000,00 Antolainasaamisten lisäykset -3 015,00 0,00-12 550,00 Antolainauksen muutokset yhteensä 29 985,00 33 000,00 20 450,00 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys -526 315,78-526 315,78-526 315,78 Lyhytaikaisten lainojen muutos 500 000,00 800 000,00 400 000,00 Lainakannan muutokset yhteensä -26 315,78 273 684,22-126 315,78 Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutos -11 779,21-15 949,11-48 226,60 Vaihto-omaisuuden muutos 0,00 0,00 0,00 Saamisten muutos -132 631,52-155 605,00-15 853,57 Korottomien pitkä- ja lyhytaik. velkojen muutos 151 203,14-17 111,42-337 313,30 Muut maksuvalmiuden muutokset yhteensä 6 792,41-188 665,53-401 393,47 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA 10 461,63 118 018,69-507 259,25 RAHAVAROJEN MUUTOS -259 684,48 964 257,63 247 520,95 Kassavarat 31.12. 1 167 434,49 1 427 118,97 462 861,34 Kassavarat 1.1. 1 427 118,97 462 861,34 215 340,39 RAHAVAROJEN MUUTOS -259 684,48 964 257,63 247 520,95 Rahoituslaskelman tunnusluvut Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta -4 649 490-7 579 790-8 780 758 Investointien tulorahoitus % 68,66 % 192,36 % 177,37 % Tunnusluku osoittaa kuinka paljon investoinneista on rahoitettu tulorahoituksella. Lainanhoitokate 1,30 3,22 2,92 Tunnusluku osoittaa riittääkö tulorahoitus lainojen lyhennysten ja korkojen maksuun. Tulorahoitus on riittävä mikäli tunnusluvun arvo on 1 tai suurempi. Kassan riittävyys pv 12,3 15,2 5,00 Tunnusluku osoittaa monenko päivän maksut voidaan kattaa rahavaroilla Asukasmäärä 5 578 5 587 5 646

Tilinpäätös 2016 30 Tulorahoitus koostuu vuosikatteesta, jota on oikaistu käyttöomaisuuden myyntivoitoilla, koska investointien myyntitulot esitetään rahoituslaskelmassa myyntihinnan eikä tasearvon mukaisina. Tulorahoitus on 665 360,76 euroa eli tarkoittaa sitä, että verotuloista, valtionosuuksista sekä toiminta- ja rahoitustuotoista jäi toiminta- ja rahoitusmenojen rahoittamisen jälkeen 665 360,76 euroa käytettäväksi investointimenojen ja lainanlyhennysten rahoittamiseen. Investoinnit Investointimenot olivat 996 228 euroa ja tulot 60 721 euroa, eli nettoinvestoinnit olivat 935 507 euroa. Investoinnit painottuivat kunnallistekniikkaan ja -infraan, joihin käytettiin yhteensä 534 118,74 euroa saneeraten yksityisteitä, riippusiltaa ja katuja sekä rakentaen Yrjönmäen kunnallistekniikkaa. Suurin rakennusinvestointi oli Lastentalon päiväkodin saneeraus, 183 801,74 euroa Irtaimistohankinnat olivat yhteensä 142 980,10 euroa, joista suurin oli koulukeskuksen langattoman verkon uusinta. Investointitulot koostuivat maa-alueiden myynneistä. Lainakannan muutokset antolainauksen vähennyksiin on merkitty Kannuksen Vuokra-asunnot oy maksama Heinärivin antolainan vuosilyhennys 33 000 euroa. ottolainakanta väheni 26 315,78. Entisiä lainoja lyhennettiin 526 315,78 euroa. Lyhytaikaisten lainojen muutos 500 000,00 euroa johtuu kuntatodistuslainojen lisäyksestä. Kaupungin lainakanta 31.12.2016 oli yhteensä 14 063 157,98 euroa, josta pitkäaikaista velkakirjalainaa oli 263 157,98 euroa ja lyhytaikaista kuntatodistuslainaa 13 800 000,00 euroa. Asukasta kohti laskettuna lainaa oli 2 521 euroa.

Tilinpäätös 2016 31 Seuraavassa taulukossa on esitetty kaupungin ja konsernin lainat /asukas vuosina 2010 2016: 4 500 4 000 3 500 3 000 2 500 2 000 1 500 1 000 500 0 2 020 820 TP 2010 2 783 1 147 TP 2011 3 295 1 633 TP 2012 4 158 4 066 4 063 4 039 2 458 2 447 2 522 2 521 TP 2013 TP 2014 TP 2015 TP 2016 Kaupunki Konserni Rahavarojen muutos rahavarat vähenivät 259 684,48 euroa edellisvuoteen verrattuna. Kassan riittävyys -tunnusluku oli tilinpäätöshetkellä 12 päivää.

1.4. RAHOITUSASEMA JA SEN MUUTOKSET Tilinpäätös 2016 32 2016 2015 2016 2015 VASTAAVAA VASTATTAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT OMA PÄÄOMA AINEETTOMAT HYÖDYKKEET PERUSPÄÄOMA 7 252 290,20 7 252 290,20 Aineettomat oikeudet 9 039,71 26 065,93 LIITTYMISMAKSURAHASTO Muut pitkävaikutteiset menot 369 357,07 399 085,78 ARVONKOROTUSRAHASTO 2 011 828,47 2 011 828,47 Ennakkomaksut MUUT OMAT RAHASTOT 1 090 778,06 1 100 499,66 AINEETTOMAT HYÖDYKKEET 378 396,78 425 151,71 ED.TILIKAUSIEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 6 402 311,72 5 644 611,28 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -349 492,54 757 700,44 AINEELLISET HYÖDYKKEET OMA PÄÄOMA 16 407 715,91 16 766 930,05 Maa- ja vesialueet 2 667 797,57 2 715 465,06 Rakennukset 16 896 092,32 17 990 834,84 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Kiinteät rakenteet ja laitteet 3 592 492,05 3 409 129,29 Poistoero 532 614,17 634 602,77 Koneet ja kalusto 255 814,21 324 369,55 Vapaaehtoiset varaukset 0,00 0,00 Muut aineelliset hyödykkeet 0,00 0,00 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET 532 614,17 634 602,77 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 159 117,23 36 913,73 PAKOLLISET VARAUKSET AINEELLISET HYÖDYKKEET 23 571 313,38 24 476 712,47 Eläkevaraukset Muut pakolliset varaukset SIJOITUKSET PAKOLLISET VARAUKSET Osakkeet ja osuudet 6 053 205,63 5 292 108,24 Joukkovelkakirjalainasaamiset TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT Muut lainasaamiset 740 948,00 773 948,00 Valtion toimeksiannot 0,00 0,00 Muut saamiset 66 353,53 63 338,53 Lahjoitusrahastojen pääomat 0,00 843 773,97 SIJOITUKSET 6 860 507,16 6 129 394,77 Muut toimeksiantojen pääomat 0,00 58 527,36 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 839 416,01 902 301,33 PYSYVÄT VASTAAVAT 30 810 217,32 31 031 258,95 VIERAS PÄÄOMA TOIMEKSIANTOJEN VARAT Pitkäaikainen Valtion toimeksiannot 0,00 0,00 Joukkovelkakirjalainat Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 473 860,36 524 966,47 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 0,00 263 157,98 Muut toimeksiantojen varat 317 844,29 317 844,29 Lainat julkisyhteisöiltä 0,00 0,00 TOIMEKSIANTOJEN VARAT 791 704,65 842 810,76 Lainat muilta luotonantajilta Saadut ennakot VAIHTUVAT VASTAAVAT Ostovelat VAIHTO-OMAISUUS Muut velat Aineet ja tarvikkeet 0,00 0,00 Siirtovelat VAIHTO-OMAISUUS 0,00 0,00 Pitkäaikainen yhteensä 0,00 263 157,98 Lyhytaikainen SAAMISET Joukkovelkakirjalainat 13 800 000,00 13 300 000,00 PITKÄAIKAISET SAAMISET Myyntisaamiset 0,00 0,00 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 263 157,98 526 315,78 Lainasaamiset 0,00 0,00 Lainat julkisyhteisöiltä 0,00 0,00 LYHYTAIKAISET SAAMISET Lainat muilta luotonantajilta Myyntisaamiset 239 789,14 235 884,53 Saadut ennakot 43 618,80 43 618,80 Lainasaamiset 72 800,00 64 050,00 Ostovelat 917 179,72 654 469,22 Muut saamiset 805 301,42 671 420,86 Muut velat 189 812,31 185 724,21 Siirtosaamiset 81 283,90 95 187,55 Siirtovelat 975 016,02 1 090 611,48 SAAMISET 1 199 174,46 1 066 542,94 Lyhytaikainen yhteensä 16 188 784,83 15 800 739,49 VIERAS PÄÄOMA 16 188 784,83 16 063 897,47 RAHAT JA PANKKISAAMISET 1 167 434,49 1 427 118,97 VAIHTUVAT VASTAAVAT 2 366 608,95 2 493 661,91 VASTAAVAA 33 968 530,92 34 367 731,62 VASTATTAVAA 33 968 530,92 34 367 731,62

Tilinpäätös 2016 33 Taseen tunnusluvut 2016 2015 2014 Omavaraisuus % 49,93 % 50,70 % 50,50 % Tunnusluku osoittaa oman pääoman osuuden koko pääomasta. Kuntatalouden keskimääräinen omavaraisuus% on 70, ja alle 50 % omavaraisuusaste merkitsee merkittävän suurta velkarasitetta. Suhteellinen velkaantuneisuus % 47,96 % 46,50 % 46,36 % Tunnusluku osoittaa kuinka paljon toiminatuloista, verotuloista ja valtionosuuksista tarvitaan vieraan pääoman maksuun. Kertynyt ylijäämä 1000 6 053 6 404 5 645 Tunnusluku osoittaa taseen omaan pääomaan sisältyvän ylijäämän Kertynyt yli/alijäämä /as. 1 085 1 146 1 000 Lainakanta 31.12. (1 000 ) 14 062 14 088 13 815 Tunnusluku osoittaa korollisen vieraan pääoman määrän. Lainat /as. 2 521 2 522 2 447 Tunnusluku osoittaa korollisen vieraan pääoman määrän asukasta kohti Lainasaamiset 31.12. 741 774 1 137 Tunnusluku tarkoittaa sijoituksiin merkittyjä antolainoja kaupungin omistamien tai muiden yhteisöjen investointien rahoittamiseen. Asukasmäärä 5 578 5 587 5 646 Vastaavaa Aineelliset hyödykkeet Aineellisten hyödykkeiden eli maa-alueiden, rakennusten sekä koneiden ja kaluston, tasearvo oli tilinpäätöshetkellä 23 571 313,38 euroa. Tasearvo pieneni edellisvuodesta 905 419,09 euroa. Tämä johtui siitä, että suunnitelman mukaiset poistot olivat isommat kuin aineellisiin hyödykkeisiin tehdyt uushankinnat eli investoinnit. Toinen syy muutokseen oli Riihikartanon vuokrarivitalojen apporttiluovutus 31.12.2016 Kannuksen Vuokra-asunnot Oy:lle. Luovutuksen arvo oli 723 602,57 euroa.

Tilinpäätös 2016 34 Sijoitukset Vastattavaa Sijoitusten, eli osakkeiden ja osuuksien sekä sijoitusluonteisten saamisten, kuten lainasaamisten ja palautuskelpoisten liittymämaksujen, tasearvo oli tilinpäätöshetkellä 6 860 507,16 euroa. Tasearvo nousi edellisvuodesta 731 112,39 euroa. Nousu johtui Kannuksen Vuokra-asunnot Oy:n järjestämästä osakeannista, jossa kaupunki merkitsi yhtiön osakkeita 723 602,57 eurolla. Kaupunki maksoi osakkeiden merkintähinnan luovuttamalla apporttina yhtiölle Riihikartanon vuokrarivitalot. Toimeksiantojen varat Toimeksiantojen varat sisältävät kaupungin saamat testamentti- ja lahjoitusvarat. Em. varoja oli tilinpäätöshetkellä 791 704,65 euroa. Varat vähenivät edellisvuodesta 51 106,11 euroa. Rahastojen varoja käytettiin rahastosääntöjen mukaisesti kaupunginhallituksen erillisten päätösten perusteella vanhusten hoitoon, vanhusten avopalveluihin sekä hyvinvointipalveluiden kehittämiseen ja parantamiseen eri ikäryhmien tarpeet huomioiden. Saamiset ja rahat ja pankkisaamiset Oma pääoma Lyhytaikaisia saamisia oli tilinpäätöshetkellä 1 199 174 euroa, niissä oli lisäystä edellisvuoteen 132 631 euroa. Merkittävin saamiserä oli muihin saamisiin sisältyvä saamiset jäsenkuntayhtymiltä, joita oli 594 264 euroa. Saaminen koostuu erikoissairaanhoidon maksuosuuksien palautuksista vuodelta 2016. Kaupungin oma pääoma koostuu peruspääomasta, arvonkorotusrahastosta, kehittämisrahastosta sekä tilikausien yli-/alijäämistä. Oman pääoman arvo on 16 407 716 euroa ja se heikkeni edellisvuodesta 359 214 euroa johtuen tilikauden alijäämästä sekä kehittämisrahaston käytöstä. Oman pääoman heikentyminen ja vieraan pääoman kasvaminen laskivat kaupungin omavaraisuusasteen 49,9 %:iin. Omavaraisuuden hyvänä tavoitetasona pidetään kuntatalouden keskimääräistä 60 % omavaraisuutta. Alle 50 % omavaraisuusaste tarkoittaa merkittävän suurta velkarasitetta.

Toimeksiantojen pääomat Vieras pääoma Tilinpäätös 2016 35 Toimeksiantojen pääomat sisältävät kaupungin saamien testamentti- ja lahjoitusvarojen pääomat. Kaupungin lainakantaan luetaan pitkä- ja lyhytaikaiseen vieraaseen pääomaan kirjattu laina rahoitus- ja vakuutusyhtiöiltä, eli Danske Bankilta 263 158 euroa sekä joukkovelkakirjalainat eli kuntatodistuslainat, joita tilinpäätöshetkellä oli nostettuna yhteensä 13 800 000 euroa. Lainakanta oli näin ollen yhteensä 14 063 158 euroa eli se laski 26 316 euroa. Asukaskohtainen velkamäärä oli tilinpäätöshetkellä 2 521 euroa eli samalla tasolla kuin edellisvuonna. Muu lyhytaikainen vieras pääoma koostuu osto-, siirto- ja muista veloista. Nämä pysyttelivät edellisvuoden tasolla.

1.5. KOKONAISTULOT JA -MENOT Tilinpäätös 2016 36 Oheisessa laskelmassa on esitetty kaupungin kokonaistulot ja -menot. Kokonaistulo ja meno käsitteet kattavat laskelmassa varsinaisen toiminnan ja investointien tulot ja menot sekä rahoitustoiminnan rahan lähteet ja käytön. Lyhytaikaisten lainojen oman pääoman muutokset on käsitelty kumpikin nettoeränä joko tulona tai menona. TULOT % Varsinainen toiminta Toimintatuotot 3 279 853,90 9,57 % Verotulot 17 171 146,18 50,09 % Valtionosuudet 13 213 572,00 38,55 % Korkotuotot 4 205,25 0,01 % Muut rahoitustuotot 16 482,08 0,05 % Satunnaiset tuotot 0,00 0,00 % Tulorahoituksen korjauserät 0,00 0,00 % Investoinnit Rahoitusosuudet investointimenoihin 0,00 0,00 % Käyttöomaisuuden myyntituotot 60 721,35 0,18 % Rahoitustoiminta Antolainasaamisten vähennykset 33 000,00 0,10 % Pitkäaikaisten lainojen lisäys 0,00 0,00 % Lyhytaikaisten lainojen lisäys 500 000,00 1,46 % Oman pääoman lisäykset 0,00 0,00 % KOKONAISTULOT YHTEENSÄ 34 278 980,76 100,00 % MENOT Varsinainen toiminta Toimintakulut 32 993 609,43 95,52 % Korkokulut 2 299,51 0,01 % Muut rahoituskulut 5 300,57 0,02 % Satunnaiset kulut 0,00 0,00 % Tulorahoituksen korjauserät 18 689,14 0,05 % Investoinnit Käyttöomaisuusinvestoinnit 996 228,22 2,88 % Rahoitustoiminta Antolainasaamisten lisäykset -3 015,00-0,01 % Pitkäaikaisten lainojen vähennykset 526 315,78 1,52 % Lyhytaikaisten lainojen vähennykset 0,00 0,00 % Oman pääoman vähennykset 0,00 0,00 % KOKONAISMENOT YHTEENSÄ 34 539 427,65 100,00 %

1.6. KUNTAKONSERNIN TOIMINTA JA TALOUS 1.6.1. Konsernitilinpäätökseen sisältyvät yhteisöt Tilinpäätös 2016 37 Seuraavassa on esitelty yhdistelmä konsernitilinpäätökseen kuuluvista yhteisöistä. Kaikki konserniin kuuluvat yhteisöt on yhdistelty konsernitilinpäätökseen. Tytäryhteisöt Kiinteistö- ja asuntoyhtiöt Kunnalliset liiketoimintaa harjoittavat yhtiöt Muut yhtiöt Kuntayhtymät Osakkuusyhteisö lkm 4 1 1 4 1 KANNUKSEN KAUPUNKIKONSERNI TYTÄRYHTIÖT KUNTAYHTYMÄT OSAKKUUSYHTEISÖT Kannuksen Vuokraasunnot Oy 100 % Korpelan Voima 18,91 % Kiinteistö Oy Hullunkangas 47,5 % Keski-Pohjan Yrityspalvelu Oy 100 % Keski-Pohjanmaan liiton kuntayhtymä 8,13 % Kiinteistö Oy Kannuksen Virastotalo 65,29 % Keski-Pohjanmaan Koulutuyhtymä 7,00 % Kannuksen Kaukolämpö Oy 64,90 % Kiinteistö Oy Kannuksen Lemmikki 51 % Keski-Pohjanmaan erikoissairaanhoito ja peruspalvelukuntayhtymä 5,44 % Kiinteistö Oy Kannuksen Teollisuusmiilu 50,49 % Kaupungin omistusosuus Jokilaaksojen Jäte Oy:n on alle 20 %, eikä yhtiö siksi kuulu kuntakonserniin.

1.6.2. Konsernin toiminnan ohjaus Tilinpäätös 2016 38 Kaupunkikonsernissa noudatetaan kaupunginvaltuuston hyväksymiä konserniohjeita. Konserniin kuuluvat yhtiöt ja yhteisöt raportoivat toiminnastaan ja taloudestaan kaupunginhallitukselle vähintään kerran vuodessa ja tarvittaessa useamminkin. Kaupunginvaltuustolle raportointi tapahtuu konsernitilinpäätöksen yhteydessä. Kaupunki on asettanut konserniin kuuluville yhtiöille tavoitteet vuoden 2016 talousarviossa. Konserniohje edellyttää, että konserniin kuuluvien yhtiöiden tavoitteiden tulee olla sopusoinnussa kaupungin tavoitteiden kanssa. 1.6.3. Asetetut tavoitteet ja niiden toteutuminen Kannuksen Vuokra-asunnot Oy TAVOITE Kaupungin 100 % omistama yhtiö, jonka tehtävänä on vuokraasuntojen hallinta ja rakennuttaminen sekä vapaa-aikakeskuksen palvelutoiminnan järjestäminen. Yhtiön palveluksessa on 6 kokopäiväistä työntekijää. TOTEUTUMA Yhtiön hallinnassa olevien vuokra-asuntojen käyttöaste on vähintään 95 % Käyttöaste 93 % Yhtiön taloutta hoidetaan niin, että toiminnan kaikki kulut voidaan kattaa tulorahoi- Vuokra-asunnot alijäämä Tilinpäätös 2016: tuksella. 14 004,43 Vapaa-aikakeskus alijäämä - 11 344,20 Koko yhtiön alijäämä - KitinVaparin toimintamallin selvitys. Vapaa-aikapalveluiden yhteistoimintamallin vakiinnuttaminen. KitinVaparin kiinteistökustannukset pidetään hallitulla, enintään kaupungin talousarvioon varaaman määrärahan tasolla Keski-Pohjan Yrityspalvelu Oy 25 348,63 Kitinvaparin toiminta siirtyy kaupungin toiminnaksi 1.1.2017. Määräraha = 326 508,00 Toteutuma = 342 133,16 Kaupungin 100 %:sti omistama yhtiö, jonka toimialana on omistaa ja hallita kiinteistöjä, harjoittaa rakennus-, lunastus ja vuokraustoimintaa sekä tarjota toimitila- ja rahoituspalveluja yrityksille. Yrityksen palveluksessa on 1 kokopäiväinen työntekijä.

Tilinpäätös 2016 39 TAVOITE Kaupungin elinkeinopalveluiden tuottaminen erillisen palvelusopimuksen ja siinä asetettujen tavoitteiden mukaisesti. Liikekeskustan ja hyvinvointiyrittäjyyden kehittämishankkeiden valmistelu ja toteuttaminen TOTEUTUMA Toteutuman elinkeinopalveluissa, sivulla 58 Ylijäämä 2016 = 55,15 euroa Kuntarahapäätöksiä on tehty 4 hankkeelle. Toteutetaan Lestijokilaakso eläväksi -hanketta 1.4.2016 31.3.2018. Hankkeeseen on palkattu projektipäällikkö. Kannuksen Kaukolämpö Oy Kaupungin omistusosuus yhtiöstä on 64,90%, muina omistajina Korpelan Voima ja Pouttu Oy. Yhtiön palveluksessa on 5 kokopäiväistä työntekijää. TAVOITE Yhtiö tuottaa kaukolämpöä kilpailukykyiseen hintaan. Investoinnit mitoitetaan yhtiön kantokykyyn. TOTEUTUMA Ylijäämä 2016 = 149 471,74 euroa Verollinen keskihinta/omakotitalot /MWh: - Kannuksen Kaukolämpö = 69,15 - Kaukolämpölaitokset keskimäärin = 94,74 Verollinen keskihinta/rivitalot /MWh: - Kannuksen Kaukolämpö = 67,83 - Kaukolämpölaitokset keskimäärin = 85,03 Yhtiö on vuonna 2016 investoinut valvomo-ohjelmistoon, varavesisäiliöön ja uuden kaava-alueen verkostoon. Investoinnit on toteutettu ilman lainanottoa. Kiinteistö Oy Kannuksen Virastotalo Kaupungin omistusosuus yhtiöstä on 65,29 %, toisena omistajana on Senaatti-kiinteistöt TAVOITE Kaupungin hallinnassa olevien tilojen käyttöaste on 100 % Yhtiön taloutta hoidetaan niin, että toimintakulut ja investoinnit voidaan kattaa hoitovastikkeella TOTEUTUMA Kaupungin hallinnassa olevien tilojen käyttöaste 100 % Ylijäämä 2016 = 134,75 euroa

Tilinpäätös 2016 40 Kiinteistöomaisuuden arvon säilyttäminen Kiinteistö pidetään terveellisenä, turvallisena ja viihtyisänä Kiinteistö on pidetty hyväkuntoisena toteuttaen tarpeelliset huoltotoimenpiteet ja remontit. Tarpeelliset huoltotoimenpiteet ja korjaukset on toteutettu. Kiinteistö Oy Kannuksen Teollisuusmiilu Kaupungin omistusosuus yhtiöstä on 50,49 %, muina omistajina ovat Kannuksen Vesiosuuskunta, Lepi Oy ja Lestijokilaakson Siivous TAVOITE Kaupungin hallinnassa olevien tilojen käyttöaste on 100 % Yhtiön taloutta hoidetaan niin, että toimintakulut ja investoinnit voidaan kattaa hoitovastikkeella Kiinteistöomaisuuden arvon säilyttäminen Kiinteistö pidetään terveellisenä, turvallisena ja viihtyisänä TOTEUTUMA Tilojen käyttöaste 100 % Alijäämä 2016 = -3 565,59 euroa Kiinteistö on pidetty hyväkuntoisena toteuttaen tarpeelliset huoltotoimenpiteet ja korjaukset Tarpeelliset huoltotoimenpiteet ja korjaukset on toteutettu. Kiinteistö Oy Kannuksen Lemmikki Kaupungin omistusosuus yhtiöstä on 51 %, toisena omistajana on K-P:n koulutusyhtymä TAVOITE Yhtiön taloutta hoidetaan niin, että yhtiön hallinto- ja rahoituskulut saadaan katettua K-P:n koulutusyhtymältä perittävällä vuokralla TOTEUTUMA Ylijäämä 2015 = 2 019,97 euroa. 1.6.4. Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat Kannuksen Vuokra-Asunnot Oy:n järjesti osakeannin, jossa se tarjosi kaupungille merkittäväksi yhden osakkeen 723 602,57 euron merkintähintaan. Yhtiö päätti kirjata merkintähinnasta 10 000 euroa osakepääomaan ja 713 602,57 euroa sijoitetun vapaan oman pääoman rahastoon. Kaupunginvaltuusto päätti 7.11.2016 47 merkitä osakepääoman ja maksaa merkintähinnan apporttiomaisuudella. Apporttiluovutuksessa Riihikartanon vuokrarivitalot maapohjineen ja sähkö-, kaukolämpö-, vesi- ja viemäriliittymineen siirtyivät Kannuksen Vuokra-Asunnot Oy:n omistukseen. Apporttiomaisuuden luovutushetki oli 31.12.2016.

Tilinpäätös 2016 41 1.6.5. Arvio konsernin todennäköisestä tulevasta kehityksestä Konsernin tuleva kehitys niin talouden kuin toiminnan näkökulmasta katsottuna näyttää vakaalta. Kannuksen Vuokra-Asunnot Oy:n vastuulla ollut KitinVaparin toiminta siirtyy yhtiöltä kaupungille 1.1.2017 alkaen, jonka jälkeen yhtiö voi keskittää voimavaransa ydintoimintaansa, eli vuokraustoiminnan harjoittamiseen. Muiden tytäryhtiöiden osalta ei ole tiedossa asioita, jotka vaikuttaisivat tulevaan kehitykseen ainakaan huonontaen sitä nykyisestä. 1.6.6. Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä Konsernia johtaa kaupunginhallitus ja kaupunginjohtaja. Kaupunginhallitus valitsee vuosittain edustajansa yhtiö- ja vuosikokouksiin ja antaa ohjeet kaupungin kannanottamista varten käsiteltäviin asioihin. Kaupungin tilintarkastusta hoitava yhteisö hoitaa kaikkien tytäryhtiöiden tilintarkastuksen. Konsernille asetetut tavoitteet ovat tarkoituksenmukaisia ja riittäviä ja ne ovat toteutuneet hyvin. Konserniin kuuluvien yhtiöiden toiminnan tuloksellisuuden ja taloudellisen aseman seuranta, analysointi ja raportointi ovat pääsääntöisesti ajan mukaisia ja riittäviä. Kaupungin laatimissa osavuosikatsauksissa on mukana myös tytäryhtiöille asetettujen tavoitteiden toteutumisen tilannekatsaus. Kannuksen Vuokra-Asunnot Oy:n, Keski-Pohjan Yrityspalvelu Oy:n, Kiinteistö Oy Kannuksen Virastotalon, Kiinteistö Oy Kannuksen Teollisuusmiilun ja Kiinteistö Oy Kannuksen Lemmikin kirjanpidot hoidetaan kaupungin taloushallinnon toimesta kaupungin taloudenhallinta -ohjelmistolla. Kannuksen Kaukolämpö hoitaa kirjanpidon ja taloushallinnon itsenäisesti. Keskitetyt toiminnot, mm. maksuliikenteen hoito, hankinnat, vakuuttaminen, tietohallinto ja henkilöstöpolitiikka ovat käytössä niiden konserniyhtiöiden osalta, joiden taloushallinto hoidetaan kaupungin toimesta. Henkilöstöpäätöksiä tehtäessä on edellytyksenä, että konserniin kuuluvat yhtiöt ja yhteisöt ottavat huomioon konsernin sisäiset henkilöstön siirtomahdollisuudet.

1.6.7. Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut Tilinpäätös 2016 42 KONSERNITULOSLASKELMA 1 000 2016 2015 Toimintatuotot 25 588 25 628 Toimintakulut -52 926-52 573 Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta/tappiosta 148 54 Toimintakate -27 190-26 891 Verotulot 17 171 18 567 Valtionosuudet 13 214 12 824 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 42 56 Muut rahoitustuotot 28 31 Korkokulut -189-213 Muut rahoituskulut -9-10 Rahoitustuotot ja -kulut -128-136 Vuosikate 3 067 4 364 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -2 891-2 721 Tilikauden yli- ja alipariarvot Arvonalentumiset 0 0 Poistot ja arvonalentumiset -2 891-2 721 Satunnaiset erät -13-40 Tilikauden tulos 163 1 603 Tilinpäätössiirrot 11 13 Tilikauden verot -40-19 Laskennalliset verot 0-4 Vähemmistöosuudet -34-18 Tilikauden ylijäämä/alijäämä 100 1 575 TUNNUSLUVUT: Toimintatuotot/Toimintakulut % 48,35 % 48,75 % Vuosikate/Poistot % 106,09 % 160,68 % Vuosikate, euroa/asukas 549,84 780,68 Asukasmäärä 5 578 5 590

Tilinpäätös 2016 43 Konsenrniyhtiöiden tulokset ( 1 000 ): Kannuksen kaupunki -349 Kannuksen Vuokra-asunnot Oy -25 Keski-Pohjan Yrityspalvelu 0 Kannuksen Kaukolämpö Oy 149 Kiinteistö Oy Kannuksen Virastotalo 0 Kiinteistö Oy Kannuksen Teollisuusmiilu -4 Kiinteistö Oy Kannuksen Lemmikki 2 Kiinteistö Oy Hullunkangas 47,5 % 1 Korpelan Voima 18,91 % 448 K-P:n Liitto 8,13 % -10 K-P:n Koulutusyhtymä 7,00% 50 K-P:n Erikoissairaanhoito- ja peruspalv.ky. 5,44% -23 Tuloslaskelman eliminointierät -139 Yhteensä 100

Tilinpäätös 2016 44 KONSERNITASE (1 000 ) 2016 2015 2016 2015 VASTAAVAA VASTATTAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT OMA PÄÄOMA AINEETTOMAT HYÖDYKKEET PERUSPÄÄOMA 7 252 7 265 Aineettomat oikeudet 270 279 OSUUS KUNTAYHT. OMAN PO:N LIS. 0 0 Muut pitkävaikutteiset menot 532 568 LIITTYMISMAKSURAHASTO 0 0 Ennakkomaksut 12 13 ARVONKOROTUSRAHASTO 1 147 1 147 AINEETTOMAT HYÖDYKKEET 814 860 MUUT OMAT RAHASTOT 4 423 4 429 ED.TILIKAUSIEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 15 456 13 913 AINEELLISET HYÖDYKKEET TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 100 1 575 Maa- ja vesialueet 3 331 3 361 OMA PÄÄOMA 28 378 28 329 Rakennukset 31 101 31 560 Kiinteät rakenteet ja laitteet 7 666 7 146 VÄHEMMISTÖOSUUDET 620 586 Koneet ja kalusto 2 672 2 980 Muut aineelliset hyödykkeet 1 137 1 139 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 297 332 Poistoero 0 0 AINEELLISET HYÖDYKKEET 46 204 46 518 Vapaaehtoiset varaukset 0 0 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET 0 0 SIJOITUKSET PAKOLLISET VARAUKSET Osakkuusyhteisöosakkeet ja -os. 3 749 3 752 Eläkevaraukset Muut osakkeet ja osuudet 1 733 1 719 Muut pakolliset varaukset 360 336 Joukkovelkakirjalainasaamiset PAKOLLISET VARAUKSET 360 336 Muut lainasaamiset 52 50 Muut saamiset 171 135 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT SIJOITUKSET 5 705 5 656 Valtion toimeksiannot 0 0 Lahjoitusrahastojen pääomat 792 844 PYSYVÄT VASTAAVAT 52 723 53 034 Muut toimeksiantojen pääomat 493 460 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 1 285 1 304 TOIMEKSIANTOJEN VARAT Valtion toimeksiannot 0 0 VIERAS PÄÄOMA Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 474 525 Muut toimeksiantojen varat 571 383 Pitkäaikainen TOIMEKSIANTOJEN VARAT 1 045 908 Pääomalainat 3 3 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 7 779 8 109 VAIHTUVAT VASTAAVAT Lainat julkisyhteisöiltä 77 77 VAIHTO-OMAISUUS Liittymismaksut ja muut velat 5 410 5 420 Aineet ja tarvikkeet 325 302 Siirtovelat 0 91 Keskeneräiset tuotteet 26 33 Laskennalliset verovelat 124 0 Muu vaihto-omaisuus 61 68 Pitkäaikainen yhteensä 13 393 13 700 Ennakkomaksut 0 Lyhytaikainen VAIHTO-OMAISUUS 412 403 Joukkovelkakirjalainat 13 800 13 300 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 868 1 212 SAAMISET Lainat julkisyhteisöiltä PITKÄAIKAISET SAAMISET Lainat muilta luotonantajilta Myyntisaamiset 0 0 Saadut ennakot 74 88 Lainasaamiset Ostovelat 1 984 1 703 Muut saamiset 196 16 Muut velat 861 784 LYHYTAIKAISET SAAMISET Siirtovelat 3 081 2 897 Myyntisaamiset 2 102 1 792 Laskennalliset verovelat 13 13 Lainasaamiset 40 31 Lyhytaikainen yhteensä 20 681 19 997 Laskennalliset verosaamiset 0 3 VIERAS PÄÄOMA 34 074 33 697 Muut saamiset 1 303 1 229 Siirtosaamiset 188 176 SAAMISET 3 829 3 247 RAHOITUSARVOPAPERIT Osakkeet ja osuudet Sijoitukset rahamarkkinainst. 0 70 Muut arvopaperit 138 139 RAHOITUSARVOPAPERIT 138 209 RAHAT JA PANKKISAAMISET 6 570 6 451 VAIHTUVAT VASTAAVAT 10 949 10 310 VASTAAVAA 64 717 64 252 VASTATTAVAA 64 717 64 252

Tilinpäätös 2016 45 Konsernitaseen tunnusluvut 2016 2015 2014 Omavaraisuus % 44,86 % 45,06 % 42,70 % Tunnusluku osoittaa oman pääoman osuuden koko pääomasta. Suhteellinen velkaantuneisuus % 60,74 % 58,94 % 59,42 % Tunnusluku osoittaa kuinka paljon käyttötuloista tarvitaan vieraan pääoman takaisinmaksuun Kertynyt ylijäämä 15 557 15 488 13 964 Kertynyt ylijäämä/asukas 2 789 2 772 2 473 Lainakanta 31.12. (1 000 ) 22 527 22 701 22 965 Tunnusluku osoittaa korollisen vieraan pääoman määrän. Lainat /as. 4 039 4 063 4 066 Tunnusluku osoittaa korollisen vieraan pääoman määrän asukasta kohti Lainasaamiset 31.12. 52 50 39 Tunnusluku tarkoittaa sijoituksiin merkittyjä antolainoja kaupungin omistamien tai muiden yhteisöjen investointien rahoittamiseen.

Tilinpäätös 2016 46 KONSERNIN RAHOITUSLASKELMA 1 000 2016 2015 Toiminnan rahavirta Vuosikate 3 067 4 365 Satunnaiset erät -13 0 Tilikauden verot -39-19 Tulorahoituksen korjauserät 6 3 021-399 3 947 Investointien rahavirta Investointimenot -2 631-2 923 Rahoitusosuudet investointeihin 0 18 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 60-2 571 30-2 875 Toiminnan ja investointien rahavirta 450 1 072 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset -3-11 Antolainasaamisten vähennykset 0-3 0-11 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys 456 199 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -1 188-1 299 Lyhytaikaisten lainojen muutos 558-174 826-274 Oman pääoman muutokset -3 0 Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset -180-30 Vaihto-omaisuuden muutos -9 22 Saamisten muutos -566 245 Korottomien velkojen muutos 531-224 16 253 Rahoituksen rahavirta -404-32 Rahavarojen muutos 46 1 040 Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12. 6 707 6 660 Rahavarat 1.1. 6 661 46 5 620 1 040 Konsernin rahoituslaskelman tunnusluvut 2016 2015 Toiminnan ja rahavirran kertymä 5 vuodelta, -3 495 000-9 403 000 Investointien tulorahoitus% 116,57 % 150,26 % Lainanhoitokate 2,36 3,03 Kassan riittävyys 43 36

Tilinpäätös 2016 47 1.7. TILIKAUDEN TULOKSEN KÄSITTELY JA TALOUDEN TASAPAINOT- TAMISTOIMENPITEET 1.7.1. Talouden tasapainottamistoimenpiteet Kaupunginhallituksen on kuntalain 69 :n mukaan tehtävä toimintakertomuksessa esitys tilikauden tuloksen käsittelystä. Mikäli taseessa on kattamatonta alijäämää, toimintakertomuksessa on tehtävä selkoa talouden tasapainotuksen toteutumisesta tilikaudella sekä voimassa olevan taloussuunnitelman ja toimenpideohjelman riittävyydestä talouden tasapainottamiseksi. Kaupungin tilinpäätös vuodelta 2011 painui 687 000 euroa alijäämäiseksi, minkä vuoksi kaupunginvaltuusto hyväksyi 14.6.2012 talouden tasapainottamisohjelman. Koska myös vuodesta 2012 muodostui 1 024 000 euroa alijäämäinen, laadittiin uusi tasapainottamisohjelma, jonka kaupunginvaltuusto hyväksyi 10.6.2013. Lain mukaista alijäämän kattamis- tai talouden tasapainottamisohjelman laatimisvelvoitetta ei kaupungilla ollut, koska taseessa on edellisiltä tilikausilta kertynyttä ylijäämää. Talouden tasapainottamistoimenpiteisiin haluttiin kuitenkin pikaisesti ryhtyä ja vuonna 2012 laadittuun tasapainottamisohjelmaan määritellä myös toimenpiteitä, joiden avulla taloustilanne saataisiin vakautettua Vuonna 2013 hyväksytyssä tasapainottamisohjelmassa asetettiin talouden raamit vuoteen 2017 saakka ja päätettiin, että talousraameissa pysymiseen tarvittavat toimenpiteet yksilöidään vuosittain talousarvioissa. Toimenpiteet voivat olla veronkorotuksia tai rakenteellisia, säästöjä tuovia muutoksia. Kaikkia aikaisemmassa tasapainottamisohjelmassa jo päätettyjä toimenpiteitä jatketaan ainakin vuoteen 2017 saakka. Näitä ovat mm. tievalaistuksen sammuttaminen öiseen aikaan ja yksityisteiden aurauksen lopettaminen. Tämän lisäksi on toteutettu lukuisia rakenteellisia uudistuksia niin kaupungin omassa toiminnassa kuin Jytassakin, kuten esim. varhaiskasvatuspalveluverkon uudistus, vuodeosaston paikkamäärän vähentäminen, ruokahuollon keskittäminen, elinkeinotoimen uudelleenorganisointi ja kouluverkon uudistaminen. Talouden tasapainotustoimenpiteiden ansiosta vuosista 2013-2015 muodostui ylijäämäisiä ja vuosina 2011 2012 muodostunut alijäämä saatiin kurottua kiinni. Vuoden 2016 tilinpäätöksestä muodostui alijäämäinen verotulojen heikon kehityksen vuoksi. Verotulojen heikkoon kehitykseen johtaneita seikkoja on tarkemmin kuvattu sivulla 25-26.

Tilinpäätös 2016 48 Toiminnan nettomenojen kehitys sitä vastoin oli erittäin maltillista, ne kasvoivat ainoastaan 0,15 % eli n. 44 000 euroa. Iloinen yllätys oli erikoissairaanhoidon kustannuskehitys, kustannukset laskivat 0,7 % eli 46 000 euroa. Myös kaupungin oman toiminnan nettokustannukset laskivat 1,5 % eli n. 174 000 euroa. Kasvua oli siis ainoastaan Jytan kustannuksissa, jotka kasvoivat 2,4 % eli 268 000 euroa. Huomionarvoista on myös se, että toiminnan nettokustannukset ovat tässä tilinpäätöksessä hieman pienemmät kuin vuonna 2012, eli toteutettu talouden tasapainottaminen näkyy niiden kehityksessä selvästi. Verotulojen notkahdus on kuitenkin osittain kertaluonteinen ja näkyi voimakkaimmin vuoden 2016 tilinpäätöksessä. Vuodelle 2017 on arvioitu verotuloja kertyvän 800 000 euroa enemmän. Myös toiminnan nettomenojen kehityksen maltillisuus antaa jatkuessaan aihetta olettaa, että kaupungin taloustilanne ei ole painunut alijäämäiseksi pysyvästi. 1.7.2. Tilikauden tuloksen käsittely Kaupunginhallitus toteaa, että tilikauden tulokseksi muodostui -461 202,74 euroa ja päättää että: poistoeroa tuloutetaan tilikauden kuluksi kirjattujen terveyskeskuksen saneerauksen poistojen katteeksi 46 725,96 euroa ja kotirannan saneerauksen poistojen katteeksi 55 262,64 euroa eli yhteensä 101 988,60 euroa kehittämisrahastosta tuloutetaan tilikauden kuluksi kirjatun avustuksen katteeksi 9 721,60 euroa tilikauden alijäämä 349 492,54 vähennetään edellisten tilikausien ylijäämistä. Alijäämän kirjauksen jälkeen taseessa olevat ylijäämät ovat 6 052 819,18 euroa.

Tilinpäätös 2016 49 2. TOTEUTUMISVERTAILUT - tuloslaskelman toteutuminen - rahoituslaskelman toteutuminen - käyttötalouden toteutuminen hallintokunnittain - yhteenveto määrärahojen ja tuloarvioiden toteutumisesta - investointiosan toteutuminen

2.1. TULOSLASKELMAN TOTEUTUMINEN Tilinpäätös 2016 50 Varsinainen ta Ta-muutokset Ta- yhteensä Tilinpäätös Muutos Muutos % Toimintatuotot Myyntituotot 3 227 165 0,00 3 227 165 3 041 274,18-185 890,82-5,76 % Maksutuotot 498 473 0,00 498 473 767 937,27 269 464,27 54,06 % Tuet ja avustukset 532 573 0,00 532 573 363 388,94-169 184,06-31,77 % Muut tuotot 2 584 012 0,00 2 584 012 2 532 836,39-51 175,61-1,98 % Toimintatuotot yhteensä 6 842 223 0,00 6 842 223 6 705 436,78-136 786,22-2,00 % Toimintakulut Henkilöstömenot -9 812 278 0,00-9 812 278-9 329 966,69 482 311,31-4,92 % Palvelujen ostot -23 445 608 0,00-23 445 608-23 047 959,20 397 648,80-1,70 % Aineet, tarvikkeet ja tavarat -1 792 963 0,00-1 792 963-1 900 761,96-107 798,96 6,01 % Avustukset -604 986 0,00-604 986-513 589,59 91 396,41-15,11 % Muut menot -1 604 734 0,00-1 604 734-1 626 914,87-22 180,87 1,38 % Toimintamenot yhteensä -37 260 569 0,00-37 260 569-36 419 192,31 841 376,69-2,26 % TOIMINTAKATE -30 418 346 0,00-30 418 346-29 713 755,53 704 590,47-2,32 % Verotulot 18 091 949 0,00 18 091 949 17 171 146,18-920 802,82-5,09 % Valtionosuudet 13 280 624 0,00 13 280 624 13 213 572,00-67 052,00-0,50 % Rahoitustuotot- ja kulut Korkotuotot 10 000 0,00 10 000 4 205,25-5 794,75-57,95 % Muut rahoitustuotot 16 000 0,00 16 000 16 482,08 482,08 3,01 % Korkokulut -26 000 0,00-26 000-2 299,51 23 700,49-91,16 % Muut rahoituskulut -11 000 0,00-11 000-5 300,57 5 699,43-51,81 % Rahoitustuotot- ja kulut yhteensä -11 000 0,00-11 000 13 087,25 24 087,25-218,98 % VUOSIKATE 943 227 0,00 943 227 684 049,90-259 177,10-27,48 % Poistot -1 073 762 0,00-1 073 762-1 145 252,64-71 490,64 6,66 % Satunnaiset tuotot 0 0,00 0 0,00 0,00 Satunnaiset kulut 0 0,00 0 0,00 0,00 Satunnaiset erät yhteensä 0 0,00 0 0,00 0,00 TILIKAUDEN TULOS -130 535 0,00-130 535-461 202,74-330 667,74 253,32 % Poistoeron muutos 100 535 100 535 101 988,60 1 453,60 Varausten muutos 0,00 0 0,00 0,00 0,00 % Rahastojen muutos 30 000 30 000 9 721,60-20 278,40-67,59 % TILIKAUDEN YLI- /ALIJÄÄMÄ 0 0,00 0-349 492,54-349 492,54 100,00 % VEROTULOJEN ERITTELY Alkuperäinen TA TA -muutokset TA muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama Kunnan verotulo 15 857 949 0,00 15 857 949 14 785 115,64-1 072 833,36 Osuus yhteisöveron tuotosta 920 000 0,00 920 000 1 076 094,81 156 094,81 Kiinteistövero 1 314 000 0,00 1 314 000 1 309 935,73-4 064,27 Muut verotulot 0 0,00 0 0,00 0,00 YHTEENSÄ 18 091 949 0,00 18 091 949 17 171 146,18-920 802,82 TULOVERON MÄÄRÄYTYMISPERUSTEET Tulovero% Verovuosi 2012 19,50 Verovuosi 2013 20,50 Verovuosi 2014 20,50 Verovuosi 2015 20,50 Verovuosi 2016 20,50 VALTIONOSUUKSIEN ERITTELY Alkuperäinen TA TA -muutokset TA muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama Kunnaan peruspalv.valt.osuus 10 149 879 0,00 10 149 879 10 041 061,00-108 818,00 Verotuloihin per.valti.os.tasaus 3 442 390 0,00 3 442 390 3 442 174,00-216,00 Järjestelmämuutoksen tasaus 0 0,00 0 0,00 0,00 Opetus- ja kultt.toim. Muut valt.os -311 645 0,00-311 645-269 663,00 41 982,00 YHTEENSÄ 13 280 624 0,00 13 280 624 13 213 572,00-67 052,00

2.2. RAHOITUSOSAN TOTEUTUMINEN Tilinpäätös 2016 51 Varsinainen ta Ta-muutokset Ta- yhteensä Tilinpäätös Muutos euro Muutos % TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA Toiminnan rahavirta Vuosikate 943 227 0 943 227 684 049,90-259 177,10-27,48 % Satunnaiset erät 0 0 0 0,00 0,00 Tulorahoituksen korjauserät 0 0 0-18 689,14-18 689,14 Toiminnan rahavirta yhteensä 943 227 0 943 227 665 360,76-277 866,24-29,46 % Investointien rahavirta Käyttöomaisuusinvestoinnit -1 643 000 0-1 643 000-996 228,22 646 771,78-39,37 % Rahoitusosuudet investointeihin 0 0 0,00 Käyttöomaisuuden myyntitulot 50 000 0 50 000 60 721,35 10 721,35 21,44 % Investointien rahavirta yhteensä -1 593 000 0-1 593 000-935 506,87 657 493,13-41,27 % TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA YHTEENSÄ -649 773 0-649 773-270 146,11 379 626,89-0,71 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten vähennykset 33 000 0 33 000 33 000,00 0,00 Antolainasaamisten lisäykset 0 0 0-3 015,00-3 015,00 Antolainauksen muutokset yht. 33 000 0 33 000 29 985,00-3 015,00 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen vähennys -526 300 0-526 300-526 315,78-15,78 Pitkäaikaisten lainojen lisäys 0 0 0 500 000,00 500 000,00 Lyhytaikaisten lainojen muutos 1 143 073 0 1 143 073 0,00-1 143 073,00 Lainakannan muutokset yhteensä 616 773 0 616 773-26 315,78-643 088,78 Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset -11 779,21 Vaihto-omaisuuden muutos -132 631,52 Pitkäaikaisten saamisten muutos 0,00 Saamisten muutos 0,00 Korottomien pitkä- ja lyhytaikaisten velkojen muutos 151 203,14 Muut maksuvalmiuden muut. Yht. 6 792,41 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA YHT. 649 773 649 773 10 461,63 639 311,37 RAHAVAROJEN MUUTOS 0 0 0-259 684,48-259 684,48 Rahavarat 31.12.2015 1 167 434,49 Rahavarat 1.1.2016 1 427 118,97 RAHAVAROJEN MUUTOS -259 684,48

2.3. KÄYTTÖTALOUDEN TOTEUTUMINEN Tilinpäätös 2016 52 Toimielin Toimielin Tulosalueen tilivelvollinen 2.3.1. Keskusvaalilautakunta Vaalit Keskusvaalilautakunta Tavoite Toimenpide Tulos Vaalien järjestäminen hoituu ripeästi ja luotettavasti säädösten edellyttämällä tavalla Vaalitoimitsijoita on riittävästi ja ohjeistus sekä koulutus hoidetaan asianmukaisesti Eduskuntavaalit toteutettiin huhtikuussa. Keskeiset tunnusluvut TP 2015 TA2016 TP2016 Äänioikeutettujen määrä 4 250 0 0 Äänestys % eduskuntavaalit 68,8 0 0 Äänestys%/EU-vaalit Prosessivirheen takia hylätyt äänet 2 0 0 TOIMIELIMEN TULOSLASKELMA KESKUSVAALILAUTAKUNTA Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos Toteutuma 1-12/2016 Toteutuma % Toteutuma 1-12/2015 TOIMINTATUOTOT Myyntituotot 0 0 0 8 925 TOIMINTATUOTOT 0 0 0 0 0 % 8 925 - ulkoiset 0 0 0 8 925 - sisäiset 0 0 0 0 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut 0 0 0-7 355 Palvelujen ostot 0 0 0-473 Aineet ja tarvikkeet 0 0 0-57 Muut toimintakulut 0 0 0-6 TOIMINTAKULUT 0 0 0 0 0 % -7 891 - ulkoiset 0 0 0-7 781 - sisäiset 0 0 0-110 TOIMINTAKATE 0 0 0 0 1 034 - ulkoiset 0 0 1 144 - sisäiset 0-110 Poistot TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -1 0 0 0 1 034

Tilinpäätös 2016 53 Toimielin Tulosalue Tulosalueen tilivelvollinen 2.3.2. Tarkastuslautakunta Tarkastustoimi Tarkastuslautakunta Keskeiset tunnusluvut TP 2015 TA 2016 TP 2016 Määrätavoitteet -kokousten lukumäärä 7 7 7 -tarkastuspäivät yht. /v paikan päällä etänä Hallintokuntavierailut/johdon tapaamiset 5 5 6 13 13 13 8,5 4,5 TOIMIELIMEN TULOSLASKELMA TARKASTUSLAUTAKUNTA Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos Toteutuma 1-12/2016 Toteutuma % Toteutuma 1-12/2015 TOIMINTATUOTOT 0 0 0 0 0 % 0 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut -5 291-5 291-4 411 83,4 % -4 861 Palvelujen ostot -13 600-13 600-7 369 54,2 % -6 396 Aineet ja tarvikkeet -150-150 -74 49,3 % -69 Muut toimintakulut 0 0 0 0,0 % 0 TOIMINTAKULUT -19 041 0-19 041-11 854 62,3 % -11 326 - ulkoiset -19 041-19 041-11 854 62,3 % -10 976 - sisäiset 0 0-350 TOIMINTAKATE -19 041 0-19 041-11 854 62,3 % -11 326 - ulkoiset -19 041 0-19 041-11 854 62,3 % -10 976 - sisäiset 0 0 0 0-350 Poistot TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -19 041 0-19 041-11 854 62,3 % -11 326

Tilinpäätös 2016 54 Toimielin 2.3.3. Kaupunginhallitus Tavoite Toimenpide Tulos Strategiset tavoitteet: Talouden tasapaino Toimivat ja tehokkaat sotepalvelut Talouden tasapainottamisohjelman toteutumisen seuranta ja raportointi, linjaukset mahdollisesti tarvittavista lisätoimista Maakunnallisen Sotekuntayhtymän perustaminen Toteutumista seurataan jatkuvasti ja siitä raportoidaan osavuosikatsauksissa ja tilinpäätöksessä. Ohjelmaa on pystytty toteuttamaan hyvin. Kaupunginhallitus ohjeistaa tarvittaessa. Sote-kuntayhtymä on perustettu ja toiminta valmiina käynnistettäväksi 1.1.2017. Monipuolinen tonttitarjonta Hanketoiminnan hyödyntäminen Kitinvaparin toimintamallin selvittäminen Panostaminen kunnallistekniikkaan ja infraan. Omat ja kaupungin osarahoittamat hankkeet näkyvät elinkeino- ja sivistyspalveluissa Kitinvapari siirtyy kaupungin toiminnaksi 1.1.2017 alkaen. Toiminnallinen yhdistäminen osaksi kaupungin vapaa-aikapalveluita on käynnistetty Yrjönmäen kunnallistekniikan rakentaminen Keskeiset tunnusluvut TP 2015 TA 2016 TP 2016 Vuosikate % poistoista 161,27 % 88 % 59,73 % Lainakanta /asukas 2 522 2 569 2 521 Kuntien keskim. lainakanta /as. 2 793 3 242 2 938 Tuloveroprosentti 20,50 20,50 20,50 Kiinteistöveroprosentit: - yleinen - vakituiset asunnot - muut rakennukset 1,15 0,55 1,00 1,15 0,55 1,00 1,15 0,55 1,00

Tilinpäätös 2016 55 Talous Talousarvioon verrattuna toiminnan nettokulut alittuivat 215 736 euroa. Hallintopalvelujen tulosalueella alitus oli 22 646 euroa, elinkeinopalveluissa 32 153 euroa ja tilaajapalveluissa 160 936 euroa. Tilaajapalveluissa talousarvio alittui erikoissairaanhoidossa sekä eläkemenoperusteisessa eläkevakuutusmaksussa. TOIMIELIMEN TULOSLASKELMA Edellisvuoteen verrattuna toimintakulut laskivat 122 955 euroa. Hallintopalveluiden toimintakulut laskivat 271 565 euroa johtuen pääosin IT-palvelujen siirtymisestä tekniseen toimeen. Elinkeinopalvelujen toimintakulut laskivat 29 888 euroa johtuen hanketoiminnasta. Tilaajapalveluissa erikoissairaanhoidon kustannukset laskivat 46 418 euroa ja eläkemenoperusteinen eläkevakuutusmaksu laski 42 252 euroa, mutta Jytan kustannukset kasvoivat 268 470 euroa. Ympäristöterveydenhuollon kustannukset pysyttelivät edellisvuoden tasolla. Myös toimintatuotot laskivat 337 445 euroa. Laskuun vaikutti sisäisten myyntituottojen vähentyminen IT-palvelujen siirtymisestä johtuen sekä hanketoiminnan tuottojen vähentyminen. KAUPUNGINHALLITUS Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos Toteutuma 1-12/2015 Toteutuma % Toteutuma 1-12/2015 TOIMINTATUOTOT Myyntituotot 336 444 0 336 444 296 725 88,2 % 626 157 Maksutuotot 0 0 0 0 0 Tuet ja avustukset 138 509 0 138 509 38 705 27,9 % 38 824 Muut toimintatuotot 5 377 0 5 377 0 0,0 % 7 895 TOIMINTATUOTOT 480 330 0 480 330 335 431 69,8 % 672 876 - ulkoiset 153 433 0 153 433 45 785 29,8 % 80 453 - sisäiset 326 897 0 326 897 289 646 88,6 % 592 423 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut -904 763 0-904 763-795 181 87,9 % -957 520 Palvelujen ostot -19 090 406 0-19 090 406-18 869 419 98,8 % -18 794 203 Aineet ja tarvikkeet -13 298 0-13 298-14 276 107,4 % -44 484 Avustukset -109 394 0-109 394-78 740 72,0 % -71 079 Muut toimintakulut -68 628 0-68 628-68 238 99,4 % -81 522 TOIMINTAKULUT -20 186 489 0-20 186 489-19 825 853 98,2 % -19 948 808 - ulkoiset -20 089 071 0-20 089 071-19 734 533 98,2 % -19 829 031 - sisäiset -97 418 0-97 418-91 321 93,7 % -119 777 TOIMINTAKATE -19 706 159 0-19 706 159-19 490 423 98,9 % -19 275 932 - ulkoiset -19 935 638 0-19 935 638-19 688 748 98,8 % -19 748 578 - sisäiset 229 479 0 229 479 198 325 86,4 % 472 646 Poistot 0 0-3 068-40 270 Rahastojen vähennys 30 000 30 000 9 722 32,4 % 0 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -19 676 159 0-19 676 159-19 483 769 99,0 % -19 316 202

Tilinpäätös 2016 56 Tulosalue Tulosalueen tilivelvolliset Hallintopalvelut kaupunginhallitus kaupunginjohtaja Terttu Korte taloussihteeri Leena Sämpi henkilöstösihteeri Mirja Yli-Arvo Tavoite Toimenpide Tulos Vaikuttavuus- eli asiakastavoitteet: Ajantasainen ja luotettava talousraportointi talouden seurantaa varten Palvelutuotantotavoitteet: Toimiva palvelutuotannon kokonaisuus kuntakonsernissa Talousarvion toteutumavertailu kuukausittain myös kaikille luottamushenkilöille, osavuosikatsaukset (tilinpäätösennusteet) 30.4. ja 30.9., tilinpäätös Talous- ja henkilöstöpalvelujen sekä ITpalvelujen uuden toimintamallin kehittäminen yhteistyössä Kaustisen seutukunnan kuntien kanssa Asiakirjahallinnon kehittäminen Talousarvion toteutumavertailut on jaettu kaikille luottamushenkilöille toteutumakuukautta seuraavan kuukauden 20. päivään mennessä. Osavuosikatsaus ajalta 1.1. 30.4.2016 tiedoksi kaupunginhallituksessa 24.5.ja kaupunginvaltuustossa 6.6. Osavuosikatsaus ajalta 1.1. 30.9.2016 tiedoksi kaupunginhallituksessa 8.11.ja kaupunginvaltuustossa 12.12. Tilinpäätös on kaupunginhallituksen käsittelyssä 21.3.2017. Kehittämisprojekti, jonka tavoitteena oli selvittää yhteisen talous-, henkilöstö- ja ICT-palveluja tuottavan palvelukeskuksen perustamista Halsuan, Kannuksen, Kaustisen, Lestijärven, Toholammin ja Vetelin tarpeisiin, on päättynyt. Projektin ohjausryhmä totesi kokouksessaan 8.9.2016, että kunnilla ei ole yhteistä kantaa tilitoimistoosakeyhtiön perustamiseen ja että asia raukeaa. Kehittämistyö on aloitettu yhteistyössä seitsemän muun kunnan kanssa. Tiera Oy:n toimii toteuttajana kehittämisprojektissa, jonka tavoitteena on laatia mukana oleville kunnille yhteinen tiedonohjaussuunnitelma

Tilinpäätös 2016 57 Uuden yhdenvertaisuuslain ja tasa-arvolain muutosten edellyttämät suunnitelma Säännöt ja ohjeistukset, joissa on huomioitu uuden kuntalain tuomat muutokset Laaditaan yhdenvertaisuus- ja tasa-arvosuunnitelma työpaikoille Hallintosäännön, konserniohjeen sekä sisäisen valvonnan ohjeen päivittäminen Tasa-arvo ja yhdenvertaisuussuunnitelma on käsitelty yt-toimikunnassa 1.12.2016 ja hyväksytty kaupunginhallituksessa 13.12.2016. Laadinnat on aloitettu. Hallintosääntö astuu voimaan 1.6.2017. Keskeiset tunnusluvut TP 2015 TA 2016 TP 2016 Kaupunginvaltuuston kokoukset 5 6 5 Kaupunginhallituksen kokoukset 16 15 15 Taloushallintopalveluja käyttävät organisaatiot lkm. 5 5 5 Henkilöstöhallintopalveluja käyttävät organisaatiot lkm. 2 2 2 Talous Talousarvioon verrattuna toiminnan nettokulut alittuivat 22 646 euroa. Suurin alitus 40 554 euroa oli henkilöstömenoissa. Toimintatuotot alittuivat 32 054 euroa johtuen sisäisten tulojen vähentymisestä. Edellisvuoteen verrattuna toiminnan nettokulut kasvoivat 41 440 euroa johtuen sisäisten tuottojen vähentymisestä. Toimintakulut laskivat 271 565 euroa johtuen IT-palvelujen siirtymisestä teknisen toimen kiinteistö- ja huoltopalveluihin, henkilöstömenosäästöistä, jotka johtuivat tehtävien uudelleen järjestelyistä sekä lomarahaleikkauksesta. Hallintopalvelut Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos Toteutuma 1-12/2016 Toteutuma % Toteutuma 1-12/2015 TOIMINTATUOTOT Myyntituotot 329 891 329 891 296 686 89,9 % 602 526 Tuet ja avustukset 32 178 32 178 38 705 120,3 % 37 976 Muut toimintatuotot 5 377 5 377 0 0,0 % 7 895 TOIMINTATUOTOT 367 446 0 367 446 335 392 91,3 % 648 397 - ulkoiset 40 549 40 549 45 746 112,8 % 55 974 - sisäiset 326 897 326 897 289 646 88,6 % 592 423 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut -563 214-563 214-522 660 92,8 % -607 633 Palvelujen ostot -478 914-478 914-472 824 98,7 % -617 313 Aineet ja tarvikkeet -13 298-13 298-13 791 103,7 % -42 760 Avustukset -45 000-45 000-37 074 82,4 % -39 933 Muut toimintakulut -63 041-63 041-62 417 99,0 % -72 693 TOIMINTAKULUT -1 163 467 0-1 163 467-1 108 767 95,3 % -1 380 332 - ulkoiset -1 078 801-1 078 801-1 029 355 95,4 % -1 277 351 - sisäiset -84 666 0-84 666-79 412 93,8 % -102 981 TOIMINTAKATE -796 021 0-796 021-773 375 97,2 % -731 935 - ulkoiset -1 038 252 0-1 038 252-983 609 94,7 % -1 221 377 - sisäiset 242 231 0 242 231 210 234 86,8 % 489 442 Poistot ja arvonalentumiset 0 0-3 068-40 270 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -796 021 0-796 021-776 443 97,5 % -772 205

Tilinpäätös 2016 58 Tulosalue Tulosalueen tilivelvolliset Elinkeinopalvelut kaupunginhallitus kaupunginjohtaja Terttu Korte Elinkeinopalvelut toteuttaa ostopalvelusopimuksella kaupungin 100 % omistama Keski-Pohjanmaan Yrityspalvelu Oy. Käytännön toteuttamisesta vastaa yrityksen palveluksessa oleva yritysasiamies. Yhtiö päättää myös kuntarahan myöntämisestä muiden hallinnoimille hankkeille kaupunginhallituksen päätöksen mukaisesti. Elinkeinopalvelut sisältävät kaupungin ostamat elinkeinopalvelut sekä rahoitusosuudet seudullisiin ja kaupungin omiin kehittämishankkeisiin. Kaupungilla ei ollut hallinoitavana omia hankkeita vuonna 2016. Maataloushallinnon lakisääteiset tehtävät hoidetaan yhteistyössä Kaustisen seutukunnan kuntien kanssa Lestijärven kunnan toimiessa isäntäkuntana. Kannuksessa on toimivia maatiloja 110 kpl ja turkistarhoja 15 kpl. Tavoite Toimenpide Tulos Vaikuttavuus- eli asiakastavoitteet Yritysten kasvu- ja kehittämistoiminnan tukeminen Liikekeskustojen kehittäminen Kitinkankaan hyvinvointialueen kehittäminen, yrittäjyyden kasvu Palvelutuotantotavoitteet: Yritysneuvonta kattaa n. 20 % toimivista yrityksistä Yritysten kehittämis- ja investointihankkeita vähintään 20 kpl Keski-Pohjan Yrityspalvelu Oy:n hallinnoima Kannuksen ja Toholammin yhteinen Lestijokilaakso Eläväksi - hanke on käynnistynyt huhtikuussa ja jatkuu 31.3.2018 saakka. Käynnistetään hyvinvointiyrittäjyyden kehittämishanke. Keski-Pohjan Yrityspalvelun tuki ja ohjaus yhteistyössä Kasvuinno-hankkeen ja muiden yrityshankkeiden kanssa. Yritysten kehittämishankkeita 22 kpl ja investointihankkeita 3kpl + 2kpl vireillä ja 1kpl kielteinen Jokivarsi elää-messut n. 2000 kävijää, Äijäpäivä n. 1000 kävijää. Perustettu yrittäjistä koostuva yrittäjärinki. Yrityskontaktit 21 kpl Hanke käynnistyy keväällä 2017. Yrityskontakteja 158 kpl, joista Firmaxi 27 kpl.

Tilinpäätös 2016 59 Keskeiset tunnusluvut TP 2015 TA 2016 TP 2016 Yritysten lukumäärä(sis.maatilat) 479 495 *474 Perustettujen yritysten lkm 14 (Firmaxi 6) 30 27 Työttömyysprosentti (vuosi k-a) 11 10 12,3 Yritysneuvonnan yhteydenotot 171 130 152 Yritysneuvonnan asiakasyritykset 74 50 93 Toimivat maatilat 109 108 109 Peltoala ha/tila 60,54 61 60,36 Peltoala K-P ha/tila 46 46 48,36 *PRH:n tilastosiivous v. 2016 Hankerahoitukset 1.1.2016-31.12.2016 Meneillään olevat hankkeet Hanke Toteuttaja Päätöspvm EU + valtio Kunnat yht. Oma rahoitus Yhteensä Kannus % ABC-Active Business Cluster for Export Kosek 12.11.2014 270 445 77 270 44 044 386 350 6 954 1,8 % Myynnin Foorumi Centria amk 10.2.2015 311 208 106 896 26 480 444 584 7 430 1,7 % Varautuva Keski-Pohjanmaa Kaustisen stk 23.2.2015 40 000 10 000 0 50 000 1 049 2,1 % Biolaakso II Chydenius 23.2.2015 485 126 173 259 34 652 693 037 14 320 2,1 % Ohjuri ESR Kpedu 23.2.2015 350 486 114 648 0 465 134 9 172 2,0 % Edelläkävijyyttä ja eväitä työurien pidentämiseen Kpedu 23.3.2015 455 157 65 023 0 520 180 5 397 1,0 % Keskipohjalaisen strategiaosaamisen vahvistaminen Chydenius 13.4.2015 209 439 44 880 44 879 299 198 3 709 1,2 % ATIK Chydenius 20.5.2015 207 064 38 825 12 944 258 833 3 106 1,2 % KYYTIIN! Monipalveluliikenteen kehittäminen Kaustisen stk 20.5.2015 110 000 15 478 0 125 478 4 052 3,2 % Xnet Centria amk 31.8.2015 268 175 95 777 19 155 383 107 6 280 1,6 % Tekno2015 Kosek 1.10.2015 284 000 71 000 48 990 355 000 5 680 1,6 % BioPro Kpedu 12.11.2015 199 040 49 760 20 000 248 800 2 440 1,0 % Hakkuutähteen ja hakkeen uudet käyttökohteet Centria amk 12.11.2015 118 400 29 600 3 600 148 000 4 457 3,0 % VISKURI-maaseutuyritysten kehittämishanke ProAgria 12.11.2015 412 125 117 750 0 588 750 6 562 1,1 % K-Pn maaseutualueiden elinvoimapalvelut Kaustisen stk 25.4.2016 24 000 6 000 4 429 30 000 1 571 5,2 % Toholammin biojalostamo koevaihe Toholammin kehitys 25.4.2016 287 000 123 000 61 500 410 000 6 028 1,5 % Arctic Image Kpedu 25.4.2016 89 148 64 834 3 242 162 086 2 000 1,2 % Seutukaupungit Seutuhanke Seutukaupungit 24.5.2016 274 665 274 668 0 549 333 15 000 2,7 % Yhteensä 4 395 478 1 478 668 323 915 6 117 870 105 207 1,7 %

Tilinpäätös 2016 60 Talous Talousarvioon verrattuna toiminnan nettokulut alittuivat 32 153 euroa, mikä johtui pääosin hankkeiden hallinnointiin ja kuntarahoituksiin varattujen määrärahojen alittumisesta. Edellisvuoteen verrattuna toimintakulut laskivat 29 888 euroa ja toimintatuotot 23 836 euroa. Tämä johtui hanketoiminnan vähentymisestä. Elinkeinopalvelut Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos Toteutuma 1-12/2016 Toteutuma % Toteutuma 1-12/2015 TOIMINTATUOTOT Myyntituotot 6 553 6 553 39 0,6 % 23 027 Tuet ja avustukset 106 331 106 331 0 0,0 % 848 TOIMINTATUOTOT 112 884 0 112 884 39 0,0 % 23 875 - ulkoiset 112 884 0 112 884 39 23 875 - sisäiset 0 0 0 0 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut -27 549-27 549-5 521 20,0 % -40 635 Palvelujen ostot -346 492-346 492-245 532 70,9 % -246 578 Aineet ja tarvikkeet 0 0-485 -1 724 Avustukset -64 394-64 394-41 665 64,7 % -31 146 Muut toimintakulut -5 587-5 587-5 821 104,2 % -8 829 TOIMINTAKULUT -444 022 0-444 022-299 024 67,3 % -328 912 - ulkoiset -431 270 0-431 270-287 115 66,6 % -312 116 - sisäiset -12 752 0-12 752-11 909 93,4 % -16 796 TOIMINTAKATE -331 138 0-331 138-298 985 90,3 % -305 037 - ulkoiset -318 386 0-318 386-287 077 90,2 % -288 241 - sisäiset -12 752 0-12 752-11 909 93,4 % -16 796 Rahastojen vähennys 30 000 30 000 9 722 32,4 % TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -301 138 0-301 138-289 264 96,1 % -305 037

Tilinpäätös 2016 61 Tulosalue Tulosalueen tilivelvolliset Tilaajapalvelut kaupunginhallitus kaupunginjohtaja Terttu Korte Tilaajapalveluihin kuuluvat Keski-Pohjanmaan peruspalvelu- ja erikoissairaanhoitokuntayhtymän järjestämä erikoissairaanhoito ja sen liikelaitoksen Jytan järjestämä sosiaali- ja perusterveydenhuolto sekä Kokkolan kaupungin järjestämä ympäristöterveydenhuolto. Tavoite Toimenpide Tulos Vaikuttavuus- eli asiakastavoitteet: Tehokas, asiakaslähtöinen ja tarvetta vastaava palvelutuotanto, prosessien yksinkertaistaminen asiakaslähtöisemmiksi Yksiportaisen palvelumallin rakentaminen aikuispsykososiaalisissa palveluissa Mielenterveyskuntoutujien palveluiden kehittämisohjelman toteuttaminen Perhehoidon ottaminen käyttöön ikäihmisten palvelumuotona, suunnataan erityisesti omaishoitajien vapaapäivien järjestämiseen Kotihoidon mobiilikirjauksen käytön tehostaminen ja digitaalisten avainten käyttöönotto Palvelumallin rakentaminen on jatkunut. Toiminta yhdistyy hallinnollisesti 1.1.2017 alkaen. Kehittämisohjelman mukaisesti on kehitetty erityisesti avopalveluita ja kotiin annettavia palveluita. Ensimmäiset perhehoitajakurssit on pidetty ja ensimmäiset perhehoitajat Keski-Pohjanmaalle valmistuivat toukokuussa. Sen jälkeen käynnistyy palveluohjaus perhehoitoon ja perhehoitosopimusten tekeminen. Painotus on omaishoitajien vapaapäivien järjestämisessä. Kotihoidon mobiilikirjausta ja optimointia on kehitetty ja se on tuonut joustavuutta henkilöstösuunnitteluun ja mahdollistaa kirjaukset nopeasti paikan päällä. Digitaalisten avainten asennukset ovat alkaneet ja ne otettiin käyttöön toukokuussa

Tilinpäätös 2016 62 Palvelutuotantotavoitteet: Lakisääteisten palvelujen tuottaminen tehokkaasti, uusien palvelutuotantotapojen etsiminen Kustannustietoisuuden lisääminen Kehitysvammahuollon asumispalveluiden ja kustannusten selvitys Kustannusten jatkuvasti ajantasainen ja luotettava raportointi Etsitään uusia malleja kuljetuspalveluiden toteuttamiseksi (hanke) Asumispalveluiden kustannusselvitys ei ole edennyt työntekijävaihdosten ja Soite valmistelun takia. Soite valmistelussa asumispalveluiden selvitys koko maakunnan alueella on alkanut. Kustannusseurantaan ja raportteja seurataan aktiivisesti. Uusia malleja on kehitetty Kyytiin-hankkeessa yhdessä muiden kuntasektorin toimijoiden kanssa ja työ jatkuu. Keskeiset tunnusluvut TP 2015 TA 2016 TP 2016 Avohoito-/vastaanottoasiakkaat 3 388 4 163 3 337 Terveysneuvonta-asiakkaat 2 686 2 005 2 858 Hammashuollon asiakkaat 2 138 2 000 2 049 Tehostettu palveluasuminen/hoitopäivät 20 844 21 685 19 725 Kotihoidon asiakkaat 244 340 272 Omaishoidon tuen vanhusasiakkaat 65 53 61 Erikoissairaanhoito: - poliklinikkakäynnit - hoitopäivät 8 667 2 963 6 800 2 900 8 515 2 734 Talous Jyta Jytan pysyivät hyvin talousarviossa ylittäen sen n. 15 000 eurolla. Edellisvuoteen nähden kustannukset kuitenkin kasvoivat n. 268 000 euroa eli 2,4 %. Suurin kasvu oli vammaispalveluissa sekä aikuispsykososiaalisissa palveluissa. Eniten laskivat hoidon ja hoivan kustannukset. Seuraavassa taulukossa on kuvattu Jytan eri toimintojen kustannuskehitystä ja talousarvion toteutumista:

Erikoissairaanhoito Tilinpäätös 2016 63 JYTA 1 000 TP 2015 TA 2016 TP 2016 Muutos TA - TP Muutos TP 2015-2016 Aikuispsykososiaaliset palvelut 603 516 718 202 115 Aikuissosiaalityö 474 450 537 87 63 Hoito ja hoiva 5 006 4 899 4 834-65 -172 Kuntoutus 318 387 358-29 40 Perhepalvelut 569 579 596 17 27 Suun terveydenhuolto 606 608 638 30 32 Vammaispalvelut 1 876 1 696 2 011 315 135 Vastaanotto 1 618 1 816 1 627-189 9 Työterveys -62 0-54 -54 8 Hallinto 233 501 244-257 11 Koulupsykologit 0 42 0-42 0 JYTA MAKSUOSUUS YHTEENSÄ 11 241 11 494 11 509 15 268 Eläkemenoperusteinen eläkemaksu 162 161 132-29 -30 Sosiaali- ja perusterveydenhuolto yht. 11 403 11 655 11 641-14 238 Erikoissairaanhoidon kustannukset alittivat talousarvion n. 126 000 eurolla ja laskivat edellisvuoden tasosta 47 000 euroa. Poliklinikkakäyntien kustannukset kasvoivat, kun taas vuodeosastohoidon kustannukset vastaavasti laskivat. Kalliiden hoitojen tasausta saatiin n. 100 000 euroa, kun sitä edellisvuonna jouduttiin maksamaan 58 000 euroa. Seuraavassa taulukossa on kuvattu erikoissairaanhoidon eri toimintojen kustannuskehitystä ja talousarvion toteutumista: ERIKOISSAIRAANHOITO 1 000 TP 2015 TA 2016 TP 2016 Muutos TA - TP Muutos TP 2015-2016 Poliknikkakäynnit 2 360 2 751 391 Vuodeosastohoito 2 723 2 372-351 Piirin ulkopuolinen hoito 1 236 1 241 5 Kehitysvammahuolto 294 284-10 PTH-päivystys 79 85 6 Ensihoito 325 331 6 Kalliiden hoitojen tasaus -58 100 158 Vuosittaisten nousujen tasausmaksu 0 53 53 Osuus projektitoimintaan 16 11-5 Palvelumaksujen alennus -449-749 -300 Palautus TP 2012 0 ESH:N MAKSUOSUUS YHTEENSÄ 6 526 6 605 6 479-126 -47 Eläkemenoperusteinen eläkemaksu 147 153 135-18 -12 ESH:N KUSTANNUKSET YHTEENSÄ 6 673 6 758 6 614-144 -59

Tilinpäätös 2016 64 Ympäristöterveydenhuolto Ympäristöterveydenhuoltoon sisältyy terveysvalvonnan ja eläinlääkinnän palvelut, jotka ostetaan Kokkolan kaupungilta. Kustannukset pysyttelivät edellisvuoden tasolla. Tilaajapalvelut yhteensä Taulukossa on kuvattu yhteenvetona koko tilaajapalveluiden tulosalueen kustannuskehitys sekä talousarvion toteutuminen 1 000 TP 2015 TA 2016 TP 2016 Muutos TA - TP Muutos TP 2015-2016 Sosiaali- ja perusterveydenhuolto 11 403 11 655 11 641-14 238 Erikoissairaanhoito 6 673 6 758 6 614-144 -59 Ympäristöterveydenhuolto 164 166 163-3 -1 TILAAJAPALVELUT YHTEENSÄ 18 240 18 579 18 418-161 178 Tilaajapalvelut Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos Toteutuma 1-12/2016 Toteutuma % Toteutuma 1-12/2015 TOIMINTATUOTOT Myyntituotot 0 604 Maksutuotot Muut toimintatuotot 0 0 TOIMINTATUOTOT 0 0 0 0 604 - ulkoiset 0 0 0 0 604 - sisäiset 0 0 0 0 0 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut -314 000-314 000-267 000 85,0 % -309 252 Palvelujen ostot -18 265 000 0-18 265 000-18 151 063 99,4 % -17 930 312 Muut toimintakulut 0 0 TOIMINTAKULUT -18 579 000 0-18 579 000-18 418 062 99,1 % -18 239 564 - ulkoiset -18 579 000 0-18 579 000-18 418 062 99,1 % 18 239 564 - sisäiset 0 0 0 0 TOIMINTAKATE -18 579 000 0-18 579 000-18 418 062 99,1 % -18 238 960 - ulkoiset -18 579 000 0-18 579 000-18 418 062 99,1 % -18 238 960 - sisäiset 0 0 0 0 0 Poistot 0 0 0 0,0 % 0 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -18 579 000 0-18 579 000-18 418 062 99,1 % -18 238 960

Tilinpäätös 2016 65 Toimielin 2.3.4. Sivistyspalveluiden lautakunta Sivistyspalveluihin kuuluvat varhaiskasvatuspalvelut, opetuspalvelut ja vapaa-ajan palvelut. Tavoite Toimenpide Tulos Strategiset tavoitteet Yhteistyön kehittäminen Hankerahoituksen hyödyntäminen Tiivistetään yhteistyötä eri toimijoiden ja naapurikuntien kanssa. Haetaan ulkopuolisia rahoituksia ja varaudutaan omarahoitusosuuksiin. Toholammin kunta on Kannuksen kaupungin kansalaisopiston sopimuskunta 1.1.2016 alkaen. Aloitettu kaupungin kokonaisvaltainen viestinnän kehitystyö. Etsivä nuorisotyö 60.000 (-31.8.2016) Etsivä nuorisotyö 57.000 (1.9.2016-) Nuorten työpajatoiminta 56.000 (- 31.8.2016) Nuorten työpajatoiminta 60.000 (1.9.2016-) Koulun kerhotoiminnan kehittäminen 28.000 (-31.12.2016) Koulun kerhotoiminnan kehittäminen 11.000 (1.8.2016-) Kansainvälistymisen kehittämishankkeet Sähköä ilmassa, meillä ja muualla 8000 (- 31.12.2016) Ubiikki 2 oppimisympäristön laajentaminen perusopetukseen 18.000 (-31.12.2016) Opettajien pedagoginen ICT-ohjaus 3.400 (-31.12.2016) Mediahuoneessa ja maastossa hanke 45.000 (-31.12.2016)

Tilinpäätös 2016 66 Perusopetuksen opetusryhmien pienentäminen 29.000 (- 31.12.2016) Erityisopetuksen laadun kehittäminen ja koulunkäyntiavustajien palkkaus ja koulutus 15.000 ja 4.200 (- 31.12.2016) Esi- ja perusopetuksen toimintakulttuurin kehittäminen 26.700 (- 31.12.2016) Koulutuksellinen tasaarvo 9.000 (- 31.12.2016) Erityisavustus esi- ja perusopetuksen tasaarvoa edistäviin toimenpiteisiin 54.000 (1.9.2016-) Mukana pienten askelissa hanke 10.850 (29.6.2016-) Lasten ja nuorten paikallinen harrastustoiminta 2.000 (- 31.5.2016) Lasten ja nuorten paikallinen harrastustoiminta 2.500 (1.6.2016-) HundrED 5.000 (1.5.2016-) Liikkuva koulu kärkihanke 13.000 (1.8.2016-) Kansalaisopiston opintoseteliavustus 2.500 (-31.7.2016) Kansalaisopiston opintoseteliavustus 4.000 (1.8.2016-)

Tilinpäätös 2016 67 Talous Edellisvuoteen verrattuna sivistyspalveluiden lautakunnan toimintamenot 193 222 euroa. Menolajeittain tarkasteltuna kasvua oli henkilöstökuluissa ja palvelujen ostoissa. TOIMIELIMEN TULOSLASKELMA Talousarvioon verrattuna toimintamenot alittivat talousarvion 319 118 euroa. Tasapainottamisohjelman tavoitteena oli pysyä annetussa talousarviossa ja tämä tavoite siis toteutui hyvin. Myös toimintatuotot toteutuivat talousarvion mukaisesti. SIVISTYSPALVELUIDEN LTK Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos Toteutuma 1-12/2016 Toteutuma % Toteutuma 1-12/2015 TOIMINTATUOTOT Myyntituotot 165 467 0 165 467 189 309 114,4 % 136 979 Maksutuotot 441 730 0 441 730 497 581 444 382 Tuet ja avustukset 380 806 0 380 806 308 300 81,0 % 273 486 Muut toimintatuotot 17 506 0 17 506 22 401 128,0 % 20 219 TOIMINTATUOTOT 1 005 509 0 1 005 509 1 017 592 101,2 % 875 066 - ulkoiset 1 005 509 0 1 005 509 1 009 056 100,4 % 868 031 - sisäiset 0 0 0 8 536 7 035 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut -7 091 561 0-7 091 561-6 869 163 96,9 % -6 791 635 Palvelujen ostot -2 331 269 0-2 331 269-2 247 209 96,4 % -2 132 368 Aineet ja tarvikkeet -322 305 0-322 305-360 050 111,7 % -304 460 Avustukset -495 592 0-495 592-434 850 87,7 % -504 306 Muut toimintakulut -1 245 154 0-1 245 154-1 255 490 100,8 % -1 240 774 TOIMINTAKULUT -11 485 881 0-11 485 881-11 166 763 97,2 % -10 973 543 - ulkoiset -8 746 597 0-8 746 597-8 546 985 97,7 % -8 388 412 - sisäiset -2 739 284 0-2 739 284-2 619 777 95,6 % -2 585 131 TOIMINTAKATE -10 480 372 0-10 480 372-10 149 171 96,8 % -10 098 477 - ulkoiset -7 741 088 0-7 741 088-7 537 929 97,4 % -7 520 381 - sisäiset -2 739 284 0-2 739 284-2 611 242 95,3 % -2 578 096 Poistot -48 688-48 688-57 167 117,4 % -54 071 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -10 529 060 0-10 529 060-10 206 338 96,9 % -10 152 548

Tilinpäätös 2016 68 Tulosalue Tulosalueen tilivelvolliset Varhaiskasvatuspalvelut sivistyspalveluiden lautakunta sivistystoimenjohtaja Leena Kivijakola varhaiskasvatuspäällikkö Sanna Forslund päivähoidon ohjaaja Johanna Keskisalo 20.11.2016 asti. vs.päivähoidonohjaaja 21.11.2016 Anne-Mari Perkkilä Tavoite Toimenpide Tulos Operatiiviset tavoitteet Vaikuttavuus- eli asiakastavoitteet: Kokonaisvaltaiset varhaiskasvatuspalvelut Panostetaan kasvatuskumppanuuteen, lapsen osallisuuteen ja tasa-arvoiseen asiakkuuteen. Hyödynnetään yhteistyömahdollisuuksia varhaiskasvatuksen sisällä ja verkostojen kanssa. Käytetään erilaisia tiloja ja ympäristöjä. Toteutetaan monipuolisia liikuntakokeiluja. Asiakastyytyväisyyskyselyssä lapselle osoitetut kysymykset. Syksyn vanh.illoissa osallistavat rastit. Vasu-keskustelujen toteutus 100%. Palvelutuotantotavoitteet: Varhaiskasvatuspalveluiden kehittäminen Uuteen varhaiskasvatuslakiin varautuminen. Yhteistyötä yksiköiden, Maaseutuopiston, seurakunnan, poliisin, palokunnan, neuvolan, Jytan vanhus-, vammais- ja sosiaali-/perhetyön kanssa. Virkeä Syyskuu runsaasti liikuntaa. Tiimivalmennuskoulutukset, laki- ja asetusmuutosten huomiointi toiminnassa sekä tiedotus asiakkaille. Varhaiskasvatus mukana valtakunnallisessa kehittämisverkostossa. Lapset puheeksi toimintamaliin kouluttautuminen ja yhteistyömallin kehittäminen sosiaalitoimen kanssa. Toimintamalliin tutustuttu. Henkilökunnan koulutus 2017.

Tilinpäätös 2016 69 Säännöllinen arviointi, seuranta ja tulevien tarpeiden ennakointi. Selvitetään tarve / aikataulu Riihihovin muuttamisesta päiväkodiksi. Hoitopaikkakartoitus päivitetty 9/2016. Esiopetuksen ops käytössä 1.8.2016. Riihihovi aloitti päiväkotina 1.8.2016. Keskeiset tunnusluvut TP 2015 TA 2016 TP 2016 Lapset /esiopetus 76 85 76 Lapset / päivähoito 215 200 208 Asiakastyytyväisyys 4,4 4,4 4,3 Talous Edellisvuoteen verrattuna varhaiskasvatuksen toimintamenot nousivat 33 844 euroa. Kasvu johtui henkilöstömenojen lisäyksestä. Talousarvioon verrattuna toimintamenot alittuivat 72 245 euroa. Toimintatuotot toteutuivat hieman talousarviota parempina. Varhaiskasvatuspalvelut Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos Toteutuma 1-12/2016 Toteutuma % Toteutuma 1-12/2015 TOIMINTATUOTOT Myyntituotot 80 855 80 855 44 113 54,6 % 37 673 Maksutuotot 324 631 324 631 377 343 116,2 % 372 718 Tuet ja avustukset 2 295 2 295 4 670 203,5 % 1 540 Muut toimintatuotot 0 0 2 401 3 278 TOIMINTATUOTOT 407 781 0 407 781 428 526 105,1 % 415 209 - ulkoiset 407 781 0 407 781 428 526 105,1 % 415 209 - sisäiset 0 0 0 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut -1 812 279-1 812 279-1 767 979 97,6 % -1 732 172 Palvelujen ostot -557 302-557 302-581 556 104,4 % -517 030 Aineet ja tarvikkeet -21 717-21 717-21 492 99,0 % -24 934 Avustukset -449 803-449 803-393 110 87,4 % -456 401 Muut toimintakulut -123 473-123 473-128 191 103,8 % -127 948 TOIMINTAKULUT -2 964 574 0-2 964 574-2 892 329 97,6 % -2 858 485 - ulkoiset -2 431 121 0-2 431 121-2 368 268 97,4 % -2 380 950 - sisäiset -533 453 0-533 453-524 060 98,2 % -477 535 TOIMINTAKATE -2 556 793 0-2 556 793-2 463 802 96,4 % -2 443 276 - ulkoiset -2 023 340 0-2 023 340-1 939 742 95,9 % -1 965 741 - sisäiset -533 453 0-533 453-524 060 98,2 % -477 535 Poistot 0 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -2 556 793 0-2 556 793-2 463 802 96,4 % -2 443 276

Tilinpäätös 2016 70 Tulosalue Tulosalueen tilivelvolliset Opetuspalvelut sivistyspalveluiden lautakunta sivistystoimenjohtaja Leena Kivijakola rehtori Jyrki Mikkonen rehtori Anna-Liisa Hännikäinen-Uutela rehtori Leevi Norrena/Marjaana Typpö Tavoite Toimenpide Tulos Vaikuttavuus- eli asiakastavoitteet: Oppiminen ja hyvinvointi Lisätään oppilaiden ja vanhempien osallisuutta koulun päätöksentekoon ja kehittämiseen. Edistetään oppilaiden sitoutumista, motivaatiota ja vastuullisuutta opiskeluun. Kehitetään opiskelija-arviointia. Alakouluissa, yläkoulussa ja lukiossa järjestetty koko koulun yhteisiä vanhempainiltoja. Kasvatuksellisia teemoja ollut esillä hyvinvoinnin ja hyvien elintapojen merkeissä. Välituntiaktiviteetit lisääntyneet. Uusi opiskeluhuoltosuunnitelma kaikissa kouluissa. Jatkettu KiVa-koulutoimintaa. Yläkoulussa jatkettu tukioppilas- ja oppilaskuntatoimintaa sekä vakiinnutettu vertaissovittelija- ja vastuuopettajatoimintaa osaksi koulun arkea. Alakouluissa on aloitettu oppilaskuntatoimintaa. Matematiikan ja englannin valtakunnalliset kokeet järjestetty alakouluissa (6. lk) ja yläkoululla. Alakoulun arviointimalli on uudistettu. Kasvatuksellisia teemoja on esillä hyvinvoinnin ja

Tilinpäätös 2016 71 hyvien elintapojen merkeissä. Välituntiaktiviteetit lisääntyneet ja välituntiliikuntaan osallistutaan aktiivisesti. Palvelutuotantotavoitteet: Opetustoimen kehittäminen Aloitetaan sähköiset ylioppilaskirjoitukset syksyllä 2016. Uuden opetussuunnitelman valmistelu ja käyttöönotto Kehitetään laatu- ja arviointityötä laatukorttien avulla. Oppimisympäristöjen kehittäminen tieto- ja viestintätekniikkaa hyödyntäen. Jopo-mallin edelleen kehittäminen koulumotivaation ja syrjäytymisen ehkäisyn tueksi. Osallistuttu sähköisiin yo-kokeisiin. Alakoulun ja lukion OPS otettu käyttöön 1.8 alkaen.(hyväksytty lautakunnassa 13.6.2016) Yläkoulun OPS hyväksytään ja otetaan käyttöön 2017 Perusopetus mukana valtakunnallisessa kehittämisverkostossa. Laatutyötä ja arviointia toteutettu maakunnallisen mallin mukaisesti. Opettajia koulutettu uusien menetelmien käyttäjiksi täydennys- sekä vertaiskoulutuksin. Tieto- ja viestintätekniikan laitekantaa kehitetty. IT-strategia valmisteilla. Joustavan perusopetusryhmän toimintaa kehitetty ja vakiinnutettu, uusi ryhmä aloittanut syksyllä 2016. Lapset puheeksi toimintamalliin kouluttautuminen ja yhteistyömallin kehittäminen sosiaalitoimen kanssa. Koulutus toteutettu yhteistyössä sosiaalitoimen kanssa.

Tilinpäätös 2016 72 Lukion vetovoimaisuuden lisääminen Toimintojen ja suvaitsevaisuuden kehittäminen verkostojen ja naapurikuntien kanssa. Kannuslaisten oppilaiden lukioon hakeutuvien määrä on valtakunnallisella tasolla. Lukio saa opiskelijoita myös oman kaupungin ulkopuolelta. Tiivistetty yhteistyötä kirjaston, etsivän nuorisotyön ja nuorisotyön kanssa. Yhteistyö 2. asteen yhteistyöverkostossa jatkunut. Osallistuttu alueelliseen yhteistyöhön alueellisiin hankkeisiin ja valtakunnallisiin kehittämisverkostoihin. Keväällä 2016 Kannuksen lukioon hakeutuvien kannuslaisten määrä 29 (41,4 %). Lukioon hakeutui yhteensä 31 oppilasta (44,3 %). Erikoislinjan aloitti neljä opiskelijaa. Aloitettiin erikoistumislinjan Facebook- ja Google Display -markkinointi. Kennellinjalla kevätlukukaudella 19 ja syksyllä 4 opiskelijaa. Ammattiopiston uusille opiskelijoille tarjottiin mahdollisuus yhdistelmätutkintoon. Lukio mukana OPH:n tuntijakokokeilussa ja lukioiden kehittämisverkostossa Keskeiset tunnusluvut TP 2015 TA 2016 TP 2016 Oppilaat/perusopetus 640 621 626 Oppilaat/päivälukio 95 110 102 Oppilaat/ammattilukio 15 10 7

Tilinpäätös 2016 73 Talous Edellisvuoteen verrattuna opetuspalveluiden toimintakulut laskivat 44 288 euroa. Talousarvioon verrattuna toimintakulut alittivat talousarvion 198 927 euroa. Toimintatuotot alittuivat talousarviosta ainoastaan 7 479 euroa. Tulosalueeseen sisältyy koko sivistystoimen hanketoiminta, jota toteutettiin 411 974 eurolla. Rahoituksia hankkeisiin saatiin 296 038 euroa. Opetuspalvelut Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos Toteutuma 1-12/2016 Toteutuma % Toteutuma 1-12/2015 TOIMINTATUOTOT Myyntituotot 49 390 49 390 103 531 209,6 % 95 327 Maksutuotot 14 629 14 629 19 028 130,1 % 17 949 Tuet ja avustukset 365 979 365 979 299 630 81,9 % 268 366 Muut toimintatuotot 15 252 15 252 15 582 102,2 % 14 458 TOIMINTATUOTOT 445 250 0 445 250 437 771 98,3 % 396 100 - ulkoiset 445 250 0 445 250 430 933 96,8 % 391 454 - sisäiset 0 0 0 6 838 4 646 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut -4 718 805-4 718 805-4 589 764 97,3 % -4 642 978 Palvelujen ostot -1 402 599-1 402 599-1 287 201 91,8 % -1 313 758 Aineet ja tarvikkeet -225 768-225 768-252 870 112,0 % -217 349 Avustukset -9 045-9 045-11 462 126,7 % -10 010 Muut toimintakulut -515 038-515 038-531 032 103,1 % -532 521 TOIMINTAKULUT -6 871 255 0-6 871 255-6 672 328 97,1 % -6 716 616 - ulkoiset -5 408 998 0-5 408 998-5 316 004 98,3 % -5 330 487 - sisäiset -1 462 257 0-1 462 257-1 356 324 92,8 % -1 386 129 TOIMINTAKATE -6 426 005 0-6 426 005-6 234 557 97,0 % -6 320 516 - ulkoiset -4 963 748 0-4 963 748-4 885 071 98,4 % -4 939 033 - sisäiset -1 462 257 0-1 462 257-1 349 486-1 381 483 Poistot -48 688-48 688-57 167 117,4 % -54 071 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -6 474 693 0-6 474 693-6 291 724 97,2 % -6 374 587

Tilinpäätös 2016 74 Tulosalue Tulosalueen tilivelvolliset Vapaa-ajan palvelut sivistyspalveluiden lautakunta sivistystoimenjohtaja Leena Kivijakola. kirjastotoimenjohtaja Tavoite Toimenpide Tulos Vaikuttavuus- eli asiakastavoitteet: Palvelutoiminta Toimintaa suunnitellaan, järjestetään ja markkinoidaan yhdessä eri toimijoiden kanssa. Yhteisiä tapahtumia -Kannus 30 v, -Vallaton vanheneminen -Suomi100 juhlavuoden valmistelua. - Virkiä syyskuu - Itsenäisyyspäivän juhla - Mäen Joulu Palvelutuotantotavoitteet: Vapaa-ajan toiminnan kehittäminen Palvelutarjonnassa otetaan huomioon asiakaspalaute, kävijämäärät sekä olemassa olevan ympäristön antamat mahdollisuudet. Kansalaisopistoyhteistyö aloitetaan ja kehitetään yhteistyössä Toholammin kanssa. Vahvistetaan kaupungin, koordinoijan roolia ja kokeilukulttuuria. Kitinkankaan alueen kehittäminen (hankerahoitus). Tilojen ja käytön kokonaistarkastelu. Kansalaisopiston toiminnasta toteutettu kysely opettajille ja kuntalaisille. - Galleria Justuksen ja nuorisokahvilatoimintaa jatkettu. Kansalaisopistoyhteistyö on lähtenyt hyvin käyntiin Toholammin kanssa. Yhdistyneen kansalaisopiston nimeksi on valittu Kanto. Logon kirjoitusasun suunnittelu on meneillään. Yhteinen tapahtumakalenteri ja markkinointi käytössä. Tehty alustavia suunnitelmia. Vapaa-ajan tilojen ja käytön kokonaistar-

Tilinpäätös 2016 75 Monitoimitalon käyttösuunnitelman tekeminen tai korvaavien tilojen löytäminen. kastelu ollut sivistyspalveluiden lautakunnassa 14.3.2016. Nuorisotila Yläri otettu käyttöön kirjaston yläkerrassa. Koulumuseo siirretty Aapan tuvalle ja esineistöstä koostettu näyttely avattu yleisölle kesäkuun alussa. Valmistellaan yhden luukun vapaa-ajan palveluiden toimintamallia. Kirjastotoimen kokonaistarkastelu ja organisointiselvitys / toteuttaminen. Työryhmät perustettu. Yhteinen toimintamallin valmistelu käynnissä. Kirjastotoimenjohtajan ostosopimus voimassa toistaiseksi. Keskeiset tunnusluvut TP 2015 TA 2016 TP 2016 Näyttelyt lukumäärä kävijämäärä 16 4283 18 4000 14 4150 Tapahtumat yhteistyössä lkm. 50 25 51 Tapahtumat omat lukumäärä kävijämäärä 55 1934 40 3000 43 1917 Nuorisokahvilatoiminta lkm. kävijämäärä 75 891 90 2000 104 1374 Kirjastoasiakaskäynnit/asukas 6,7 7 6,07 Kirjasto verkkokäynnit/asukas 2,6 4,5 2,6 Työpajan tavoittamat nuoret seinätön muut 52 11 40 20 38 9 (starttivalmennus) Etsivä nuorisotyö tavoitetut nuoret 88 60 70 Etsivä nuorisotyö tilaisuus lkm. kävijät 126 2064 25 600 158 1280 Kansalaisopisto opetustunnit opiskelijat 3969 1179 4060 1150 6746 1619

Tilinpäätös 2016 76 Talous Edellisvuoteen verrattuna toimintakulut nousivat 203 664 euroa. Nousu johtuu pääosin kansalaisopistotoiminnan laajentumisesta myös Toholammin kuntaa palvelevaksi. Talousarvioon verrattuna toimintakulut alittuivat 47 946 euroa. Ja toimintatuotot ainoastaan 1 184 euroa. Vapaa-ajan palvelut Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos Toteutuma 1-12/2016 Toteutuma % Toteutuma 1-12/2015 TOIMINTATUOTOT Myyntituotot 35 222 35 222 41 665 118,3 % 3 979 Maksutuotot 102 470 102 470 101 211 98,8 % 53 715 Tuet ja avustukset 12 532 12 532 4 000 31,9 % 3 580 Muut toimintatuotot 2 254 2 254 4 418 196,0 % 2 483 TOIMINTATUOTOT 152 478 0 152 478 151 294 99,2 % 63 757 - ulkoiset 152 478 0 152 478 149 597 98,1 % 61 368 - sisäiset 0 0 0 1 697 2 389 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut -560 477-560 477-511 420 91,2 % -416 485 Palvelujen ostot -371 368-371 368-378 452 101,9 % -301 580 Aineet ja tarvikkeet -74 820-74 820-85 688 114,5 % -62 177 Avustukset -36 744-36 744-30 278 82,4 % -37 895 Muut toimintakulut -606 643-606 643-596 268 98,3 % -580 305 TOIMINTAKULUT -1 650 052 0-1 650 052-1 602 106 97,1 % -1 398 442 - ulkoiset -906 478 0-906 478-862 713 95,2 % -676 975 - sisäiset -743 574 0-743 574-739 393 99,4 % -721 467 TOIMINTAKATE -1 497 574 0-1 497 574-1 450 812 96,9 % -1 334 685 - ulkoiset -754 000 0-754 000-713 116 94,6 % -615 607 - sisäiset -743 574 0-743 574-737 695 99,2 % -719 078 Poistot 0 0 0 0,0 % 0 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -1 497 574 0-1 497 574-1 450 812 96,9 % -1 334 685

Tilinpäätös 2016 77 Toimielin 2.3.5. Teknisten palveluiden lautakunta Teknisten palveluiden lautakunnan tehtävänä on vastata kiinteistöja huoltopalveluista, yhdyskuntapalveluista, viranomaispalveluista sekä rakentamisohjelman toteuttamisesta. Tavoite Toimenpide Tulos Strategiset tavoitteet: Viihtyisä ja turvallinen asuinympäristö Ympäristön ja julkisen kuvan parantaminen Puisto- ja viheralueiden istutus- ja hoitotyö on tehty. Kaupungin puistoalueilta on poistettu huonokuntoisia ja vaaralliseksi luokiteltuja puita. Uusia istutuksia on tehty viihtyisän ympäristön ylläpitämiseksi. Miilutien puisto on uusittu, Tör- Laadukkaat ja monipuoliset mahdollisuudet virkistys- ja vapaa-ajantoimintaan Monipuolinen tonttitarjonta Toimivat infra- ja yhdyskuntapalvelut Investointiohjelman toteuttaminen, hankerahoituksen hyödyntäminen Aktiivinen maanhankinta ja kaavoitus Ratahankkeen yhteydessä parannetaan infraa mm. aseman seudun ja asemalaiturien järjestelyillä sekä Kitinkankaan kehittämisellä. mätien puulajipuisto tehty. Virkistys- ja vapaa-ajantoimintaan liittyvät pien-investointityöt on toteutettu kesäkaudella. Heiniemen riippusilta on valmis. Frisbeegolfrata on valmistunut, maastopyöräilyn reitistökartat tehty. Lestijokivarren osayleiskaavasta on saatu KHO:n päätös, Eskolan kaukasennevan tuulipuisto kaava lainvoimainen, Kannuksen kokonaisasemakaava on lainvoimainen, keskustaalueen ja Eskolan osayleiskaavan perusselvitystyö on aloitettu. Yrjönmäen alueen kunnallistekniikka on kesän 2016 osalta rakennettu. Ratahanketyöt Kannuksen osalta ovat valmistuneet. Kitinkankaan alueelle toteutettavat pieninvestoinnit on toteutettu.

Tilinpäätös 2016 78 Tehokkaat palveluprosessit Työttömyyden tukitoimintojen kehittäminen teknisissä palveluissa Mahdolliset uudelleenjärjestelyt tulevien avoimien virkojen/työsuhteiden täyttöprosesseissa. Yhteistyössä eri toimijoiden kesken tehostetaan tukitoimintoja mm. ohjaavan toiminnan käynnistämisellä It-palveluiden sijaisjärjestelyt on toteutettu yhteistyössä sivistyspalveluiden kanssa. Siivousohjaajan toimi on täytetty Pitkäaikaistyöttömien tukitoimintojen ja kuntouttavan työtoiminnan yhteistyö Soite:n kanssa jatkuu Talous Teknisten palveluiden lautakunnan toimintakulut laskivat edellisvuodesta 271 572 euroa. Tasapainottamisohjelman tavoitteena vuodelle 2016 oli pysyä annetussa talousarviossa. Toimintakulujen osalta tämä toteutui, kulut alittivat talousarvion 154 656 euroa. Suurin toimintakulujen alitus muodostui palkoista ja henkilöstökuluista 122 270 euroa. Toimintatuotot alittuivat talousarviossa arvioidusta 3 970 euroa. TOIMIELIMEN TULOSLASKELMA TEKNISTEN PALV.LTK Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos Toteutuma 1-12/2016 Toteutuma % Toteutuma 1-12/2015 TOIMINTATUOTOT Myyntituotot 2 725 254 0 2 725 254 2 555 240 93,8 % 2 415 904 Maksutuotot 56 743 0 56 743 270 356 476,5 % 149 128 Tuet ja avustukset 13 258 0 13 258 16 383 123,6 % 41 444 Muut toimintatuotot 2 561 129 0 2 561 129 2 510 435 98,0 % 2 560 633 TOIMINTATUOTOT 5 356 384 0 5 356 384 5 352 414 99,9 % 5 167 109 - ulkoiset 2 037 941 0 2 037 941 2 225 013 109,2 % 2 100 579 - sisäiset 3 318 443 0 3 318 443 3 127 402 94,2 % 3 066 530 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut -1 810 663 0-1 810 663-1 661 211 91,7 % -1 680 478 Palvelujen ostot -2 010 333 0-2 010 333-1 923 742 95,7 % -1 961 463 Aineet ja tarvikkeet -1 457 211 0-1 457 211-1 526 362 104,7 % -1 513 462 Muut toimintakulut -290 952 0-290 952-303 187 104,2 % -296 388 TOIMINTAKULUT -5 569 159 0-5 569 159-5 414 502 97,2 % -5 451 791 - ulkoiset -4 760 520 0-4 760 520-4 700 237 98,7 % -4 491 171 - sisäiset -808 639 0-808 639-714 265 88,3 % -960 620 TOIMINTAKATE -212 775 0-212 775-62 087 29,2 % -284 682 - ulkoiset -2 722 579 0-2 722 579-2 475 225 90,9 % -2 390 592 - sisäiset 2 509 804 0 2 509 804 2 413 137 96,1 % 2 105 910 Poistot -1 025 074-1 025 074-1 085 017 105,8 % -975 781 Poistoeron muutos 100 535 100 535 101 989 101 989 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -1 137 314 0-1 137 314-1 045 116 91,9 % -1 158 474

Tilinpäätös 2016 79 Tulosalue Tulosalueen tilivelvolliset Kiinteistö- ja huoltopalvelut teknisten palveluiden lautakunta tekninen johtaja Aulis Kokko ruoka- ja puhdistuspalvelupäällikkö Sirpa Maliniemi it-päällikkö Jukka Luttinen Tavoite Toimenpide Tulos Vaikuttavuus- eli asiakastavoitteet: Kaupungin käytössä olevat tilat ovat käyttötarkoitukseen sopivia ja toimintakuntoisia Palvelutuotantotavoitteet: Kiinteistönhoitopalveluiden saavutettavuutta parannetaan Vakioruokaohjeiden laatiminen, ravinto- ja hintalaskelmat Tarvittavien muutos- ja korjaustarpeiden selvitykset ja korjausohjelmien laadinta Hyvän asiakaspalvelutason säilyttäminen Asiakastyytyväisyyskysely ja palautteen hyödyntäminen Sähköisen huoltokirjajärjestelmän hyödyntäminen Tuotannonohjausjärjestelmän käytön tehostaminen Keskeiset tunnusluvut TP 2016 TA 2016 TP 2016 Lämmitys / h-m² 10,72 9,05 10,72 Sähkö / h-m² 7,54 7,14 7,54 Vesi / h-m² 1,64 1,70 1,64 Ateriamäärät 364000 380000 364000 Tehokkuus: annos/h 15,67 15,10 15,67 Siivous /m² 2,17 2,27 2,17 siivous m²/h 276,33 237,60 276,33 Investointihankkeiden esiselvityksiä on tehty esim. Lastentalon päiväkodin iv-saneeraus- ja koulukeskuksen saneeraussuunnittelua varten. Koulukeskuksen, Raasakan ja Roikolan koulun kuntoarviot ovat valmistuneet. Asiakastyytyväisyyskysely on suoritettu. Kyselyraportit käydään läpi henkilöstön kanssa. Kiinteistöjen sähköinen huoltokirja on hankittu Buildercom Oy:ltä. Huolto-ohjelmistojen laadintatyö on käynnistetty. Sähköiset vikailmoitukset on otettu käyttöön toukokuussa 2016. Ohjeiden kehittäminen jatkuu. Hankittu ateriatilausten lisäohjelma webtilaajia varten sekä ProEconomica-liittymä ja Jamix Menu ruokalistajulkaisupalvelu.

Tilinpäätös 2016 80 Talous Kiinteistö- ja huoltopalveluiden tulosalue on toimintakatteen osalta positiivinen eli toimintatuotot ovat isommat kuin toimintakulut. Nettotuotto oli talousarvioon verrattuna 83 054 euroa arvioitua pienempi, mutta kasvoi myynti- ja vuokratuottojen kasvun ansiosta edellisestä vuodesta 101 457 euroa. Sähkön ja veden käyttömenot pienenivät edellisvuodesta. Lämmityskulujen lisääntyminen johtui edellisvuosia suuremmasta lämmitystarpeesta. Ruoka- ja puhdistuspalveluiden osalta talousarvion sitova erä eli toimintakate jäi 74 102 euroa alle talousarvioon määritellyn. Toimintatuottotavoite alittui 224 829 euroa. Toimintakuluja saatiin pienennettyä 94 051 eurolla edellisen vuoden toteutumaan verrattuna. Kiinteistö- ja huoltopalvelut Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos Toteutuma 1-12/2016 Toteutuma % Toteutuma 1-12/2015 TOIMINTATUOTOT Myyntituotot 2 712 732 2 712 732 2 504 120 92,3 % 2 383 181 Maksutuotot 0 1 139 1 171 Tuet ja avustukset 13 258 13 258 12 730 96,0 % 41 444 Muut toimintatuotot 2 528 064 2 528 064 2 466 982 97,6 % 2 532 898 TOIMINTATUOTOT 5 254 054 0 5 254 054 4 984 971 94,9 % 4 958 694 - ulkoiset 1 935 611 0 1 935 611 1 857 620 96,0 % 1 892 214 - sisäiset 3 318 443 0 3 318 443 3 127 352 94,2 % 3 066 480 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut -1 595 881-1 595 881-1 431 893 89,7 % -1 485 694 Palvelujen ostot -1 162 900-1 162 900-1 098 929 94,5 % -1 168 693 Aineet ja tarvikkeet -1 316 847-1 316 847-1 357 093 103,1 % -1 347 787 Muut toimintakulut -230 412-230 412-232 095 100,7 % -232 496 TOIMINTAKULUT -4 306 040 0-4 306 040-4 120 010 95,7 % -4 234 670 - ulkoiset -3 682 381 0-3 682 381-3 588 583 97,5 % -3 464 208 - sisäiset -623 659 0-623 659-531 427 85,2 % -770 462 TOIMINTAKATE 948 014 0 948 014 864 961 91,2 % 724 024 - ulkoiset -1 746 770 0-1 746 770-1 730 964 99,1 % -1 571 994 - sisäiset 2 694 784 0 2 694 784 2 595 925 96,3 % 2 296 018 Poistot -722 248-722 248-725 290 100,4 % -707 372 Poistoeron muutos 100 535 100 535 101 989 101,4 % 101 989 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 326 301 0 326 301 241 660 74,1 % 118 641

Tilinpäätös 2016 81 Tulosalue Tulosalueen tilivelvolliset Yhdyskuntapalvelut teknisten palveluiden lautakunta mittausteknikko Matti Salmela Tavoite Toimenpide Tulos Vaikuttavuus- eli asiakastavoitteet: Viihtyisät ja turvalliset liikenneväylät ja liikunta-alueet Viihtyisä ympäristö ja viihtyisät yleiset alueet Palvelutuotantotavoitteet: Kustannustehokas kunnossapito Oikea-aikainen kunnossapito, suunnitelman laatiminen Keskitetään resurssit tärkeimpiin kohteisiin. Tehostetaan ja kehitetään menetelmiä sekä työtapoja yhdessä urakoitsijoiden kanssa. Yksityisteiden hoidon toimintatavan selvitys. Keskeiset tunnusluvut TP 2015 TA 2016 TP 2016 liikenneväylät/kaavatiet/km 44 44 44 tehokkuus/hoitokulut/km 3136 3 060 2646 Päällystystyöt on tehty ja Niemosen yksityistien perusparannus aloitettu. Frisbeegolfrata valmis, maastopyöräilyreitistön kartat tehty. Ei tietoon tulleita onnettomuustapauksia. Miilutien puisto on uusittu ja Törmätien puulajipuisto tehty. Nuoria kesätyöllistettyjä 14 kpl. Urakoitsijoiden kanssa on neuvoteltu. Yksityisteiden hoidon toimintatavan selvitys on meneillä. Talous Yhdyskuntapalvelujen tulosalueen toimintakulut ylittivät talousarviotason 88 781 euroa. Pääosin ylitys johtui puistojen, yksityisteiden ja yleisten alueiden kunnossapitoon varattujen määrärahojen ylittymisestä. Talvikaudella 2016 teitä ja katuja jouduttiin suolaamaan ja hiekoittamaan odotettua enemmän sekä kesällä työllistettiin nuoria 14 kpl sekä velvoitettu työllistettyjä 3 kpl. Palveluja on ostettu harkitusti ja talvi oli aurauskustannuksia ajatellen suotuisa. Toimintatuotot ylittyivät talousarvion 49 220 eurolla. Tuottojen määrä lisääntyi edellisen vuoden tasosta.

Tilinpäätös 2016 82 Yhdyskuntapalvelut Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos Toteutuma 1-12/2016 Toteutuma % Toteutuma 1-12/2015 TOIMINTATUOTOT Myyntituotot 9 492 9 492 44 670 470,6 % 29 510 Maksutuotot 0 Tuet ja avustukset 3 654 0 Muut toimintatuotot 33 065 33 065 43 453 131,4 % 27 735 TOIMINTATUOTOT 42 557 0 42 557 91 777 215,7 % 57 245 - ulkoiset 42 557 0 42 557 91 777 215,7 % 57 245 - sisäiset 0 0 0 0 0 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut -134 074-134 074-158 348 118,1 % -116 183 Palvelujen ostot -339 314-339 314-365 270 107,6 % -353 246 Aineet ja tarvikkeet -139 840-139 840-167 832 120,0 % -165 200 Muut toimintakulut -3 929-3 929-14 488 368,7 % -7 053 TOIMINTAKULUT -617 157 0-617 157-705 938 114,4 % -641 682 - ulkoiset -523 420 0-523 420-610 969 116,7 % -541 672 - sisäiset -93 737 0-93 737-94 969 101,3 % -100 010 TOIMINTAKATE -574 600 0-574 600-614 161 106,9 % -584 437 - ulkoiset -480 863 0-480 863-519 192 108,0 % -484 427 - sisäiset -93 737 0-93 737-94 969 101,3 % -100 010 Poistot -280 051-280 051-339 757 121,3 % -248 127 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -854 651 0-854 651-953 918 111,6 % -832 564

Tilinpäätös 2016 83 Tulosalue Tulosalueen tilivelvolliset Viranomaispalvelut teknisten palveluiden lautakunta tekninen johtaja Aulis Kokko rakennustarkastaja Timo Himanka Tavoite Toimenpide Tulos Vaikuttavuus- eli asiakastavoitteet Asiakkaiden tietoisuuden lisääminen, esim. rakennusvalvonnan kotisivuja parantamalla ja päivittämällä Palvelutuotantotavoitteet: Laadukas rakentamisen ohjaus ja neuvontapalvelu uudis- ja korjausrakentamisessa, joustavat lupaprosessit ja asiakaspalvelu Kotisivujen päivittäminen sekä rakennusjärjestyksen ja rakennusvalvontataksan lisääminen kotisivuille Päätöskelpoiset rakennuslupahakemukset käsitellään kahdessa viikossa, ympäristö- ja maa-ainesluvat kolmessa kuukaudessa. Tarjotaan neuvontaa sekä ohjauspalvelua uudis- ja korjausrakentajille. Rakennusvalvontataksa on lisätty kotisivuille. Teknisten palveluiden lautakunta esitti kaupunginhallitukselle ja edelleen kaupunginvaltuustolle uuden rakennusjärjestyksen vahvistamista siten, että se tulee voimaan heti v. 2017 alusta. Lupapäätökset on käsitelty pääosin sovittujen aikataulujen mukaisesti. Ympäristöluvat ovat viivästyneet resurssipulan vuoksi. Keskeiset tunnusluvut TP 2015 TA 2016 TP 2016 Rakennus-, toimenpide- ja purkuluvat sekä ilmoitukset 152 140 183 Talous Viranomaispalveluiden tulosalueella toimintakulut nousivat edellisvuodesta 13 115 euroa. Toimintakulut alittivat talousarvion 57 408 eurolla. Toimintakulujen alitus johtui palo-ja pelastustoimen palveluiden oston pienenemisestä. Toimintatuotot nousivat edellisvuodesta 124 496 euroa. Rakennusvalvontamaksuja saatiin 119 221 euroa edellisvuotta enemmän johtuen Mutkalammen ja Kuuronkallion tuulivoimaloiden rakennuslupatuotoista. Toimintatuottojen osalta talousarviotavoite ylittyi 215 893 eurolla.

Tilinpäätös 2016 84 Viranomaispalvelut Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos Toteutuma 1-12/2016 Toteutuma % Toteutuma 1-12/2015 TOIMINTATUOTOT Myyntituotot 3 030 3 030 6 450 212,9 % 3 213 Maksutuotot 56 743 56 743 269 217 474,4 % 147 957 Tuet ja avustukset 0 0 0 Muut toimintatuotot 0 0 0 TOIMINTATUOTOT 59 773 0 59 773 275 666 461,2 % 151 170 - ulkoiset 59 773 0 59 773 275 616 461,1 % 151 120 - sisäiset 0 0 0 50 50 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut -80 708-80 708-70 971 87,9 % -78 601 Palvelujen ostot -508 119-508 119-459 543 90,4 % -439 524 Aineet ja tarvikkeet -524-524 -1 437 274,2 % -475 Muut toimintakulut -56 611-56 611-56 603 100,0 % -56 839 TOIMINTAKULUT -645 962 0-645 962-588 554 91,1 % -575 439 - ulkoiset -554 719 0-554 719-500 685 90,3 % -485 291 - sisäiset -91 243 0-91 243-87 869 96,3 % -90 148 TOIMINTAKATE -586 189 0-586 189-312 888 53,4 % -424 269 - ulkoiset -494 946 0-494 946-225 069 45,5 % -334 171 - sisäiset -91 243 0-91 243-87 819 96,2 % -90 098 Poistot -22 775-22 775-19 971 87,7 % -20 282 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -608 964 0-608 964-332 859 54,7 % -444 551 KOKO KAUPUNKI YHTEENSÄ KÄYTTÖTALOUS YHTEENSÄ Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos Toteutuma 1-12/2016 Toteutuma % Toteutuma 1-12/2015 TOIMINTATUOTOT Myyntituotot 3 227 165 0 3 227 165 3 041 274 94,2 % 3 187 965 Maksutuotot 498 473 0 498 473 767 937 154,1 % 593 510 Tuet ja avustukset 532 573 0 532 573 363 389 68,2 % 353 753 Muut toimintatuotot 2 584 012 0 2 584 012 2 532 836 98,0 % 2 588 747 TOIMINTATUOTOT 6 842 223 0 6 842 223 6 705 437 98,0 % 6 723 975 - ulkoiset 3 196 883 0 3 196 883 3 279 854 102,6 % 3 057 988 - sisäiset 3 645 340 0 3 645 340 3 425 583 94,0 % 3 665 987 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut -9 812 278 0-9 812 278-9 329 967 95,1 % -9 441 850 Palvelujen ostot -23 445 608 0-23 445 608-23 047 739 98,3 % -22 894 903 Aineet ja tarvikkeet -1 792 964 0-1 792 964-1 900 762 106,0 % -1 862 532 Avustukset -604 986 0-604 986-513 590 84,9 % -575 385 Muut toimintakulut -1 604 734 0-1 604 734-1 626 915 101,4 % -1 618 690 TOIMINTAKULUT -37 260 570 0-37 260 570-36 418 972 97,7 % -36 393 360 - ulkoiset -33 615 229 0-33 615 229-32 993 609 98,2 % -32 727 370 - sisäiset -3 645 341 0-3 645 341-3 425 363 94,0 % -3 665 990 TOIMINTAKATE -30 418 347 0-30 418 347-29 713 535 97,7 % -29 669 385 Poistot -1 073 762-1 073 762-1 145 253 106,7 % -1 070 121 Rahastojen muutos 30 000 30 000 9 722 0 Poistoeron muutos 100 535 100 535 101 989 101 989 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -31 361 574 0-31 361 574-30 747 078 98,0 % -30 637 517

Tilinpäätös 2016 85 2.4. YHTEENVETO MÄÄRÄRAHOJEN JA TULOARVIOIDEN TOTEU- TUMISESTA KÄYTTÖTALOUSOSA Talousarvio Ta-muutos Ta yhteensä Toteutuma Poikkeama Keskusvaalilautakunta * menot 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Tarkastuslautakunta * menot 19 041,00 0,00 19 041,00 11 854,10-7 186,90 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto -19 041,00 0,00-19 041,00-11 854,10-7 186,90 Kaupunginhallitus * menot 20 186 489,00 0,00 20 186 489,00 19 737 600,98-448 888,02 * tulot 480 330,00 0,00 480 330,00 45 785,00-434 545,00 * netto -19 706 159,00 0,00-19 706 159,00-19 691 815,98-883 433,02 Sivistyspalveluiden lautakunta * menot 11 534 569,00 0,00 11 534 569,00 8 604 152,27-2 930 416,73 * tulot 1 005 509,00 0,00 1 005 509,00 1 009 056,15 3 547,15 * netto -10 529 060,00 0,00-10 529 060,00-7 595 096,12-2 933 963,88 Teknisten palveluiden lautakunta * menot 6 594 232,00 0,00 6 594 232,00 5 785 254,72-808 977,28 * tulot 5 356 384,00 0,00 5 356 384,00 2 225 012,75-3 131 371,25 * netto -1 237 848,00 0,00-1 237 848,00-3 560 241,97-3 940 348,53 Käyttötalousosa yhteensä * menot 38 334 331,00 0,00 38 334 331,00 34 138 862,07-4 195 468,93 * tulot 6 842 223,00 0,00 6 842 223,00 3 279 853,90-3 562 369,10 * netto -31 492 108,00 0,00-31 492 108,00-30 859 008,17-7 757 838,03

2.5. INVESTOINTIEN TOTEUTUMINEN Tilinpäätös 2016 86 Investointimenoihin oli talousarviossa varattu yhteensä 1 593 000 euroa ja niitä toteutui 996 228 euroa. Investointituloja arvioitiin kertyvän 50 000 euroa ja niitä kertyi 60 721 euroa. Suurimpia investointihankkeita vuonna 2016 olivat: Lasten päiväkodin saneeraus 183 801,74 euroa Kunnallistekniikkaan ja infraan käytettiin yhteensä 534 000 euroa, jolla saneerattiin yksityisteitä, Korpelan riippusiltaa ja katuja sekä rakennettiin Yrjönmäen kunnallistekniikkaa Irtaimistohankinnat yhteensä 142 980,10 euroa, suurin yksittäinen hankinta oli koulukeskuksen langattoman verkon uusinta. Investointitulot koostuivat maa-alueiden myynneistä. Talousarvio Ta-muut. Ta yhteensä Toteutuma Poikkeama KONEET JA KALUSTO It-ohjelmistot ja irtaimisto * menot 120 000,00 120 000,00 0,00-120 000,00 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto 120 000,00 120 000,00 0,00-120 000,00 Yleishallinnon irtaimisto * menot 0,00 0,00 71 568,20 71 568,20 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto 0,00 0,00 71 568,20 71 568,20 Sivistystoimen irtaimisto * menot 0,00 0,00 50 784,90 50 784,90 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto 0,00 0,00 50 784,90 50 784,90 Teknisen toimen irtaimisto * menot 15 000,00 15 000,00 0,00-15 000,00 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto 15 000,00 15 000,00 0,00-15 000,00 Palo- ja pelastustoimen irtaimisto * menot 23 000,00 23 000,00 20 627,00-2 373,00 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto 23 000,00 23 000,00 20 627,00-2 373,00 KONEET JA KALUSTO YHT. * menot 158 000,00 158 000,00 142 980,10-15 019,90 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto 158 000,00 158 000,00 142 980,10-15 019,90

Tilinpäätös 2016 87 Talousarvio Ta-muut. Ta yhteensä Toteutuma Poikkeama OSAKKEET JA OSUUDET Arvopaperit * menot 200 000,00 200 000,00 37 494,82-162 505,18 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto 200 000,00 200 000,00 37 494,82-162 505,18 OSAKKEET JA OSUUDET YHT. * menot 200 000,00 200 000,00 37 494,82-162 505,18 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto 200 000,00 200 000,00 37 494,82-162 505,18 MAA-ALUEET * menot 70 000,00 70 000,00 10 234,60-59 765,40 * tulot 50 000,00 50 000,00 60 721,35 10 721,35 * netto 20 000,00 20 000,00-50 486,75-70 486,75 PITKÄVAIKUTTEISET MENOT Yksityisteiden perusparannus * menot 50 000,00 50 000,00 25 958,58-24 041,42 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto 50 000,00 50 000,00 25 958,58-24 041,42 Tie-ja ratahallinnon yht.hankeet * menot 200 000,00 200 000,00 0,00-200 000,00 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto 200 000,00 200 000,00 0,00-200 000,00 Yhteishankkeet kevyt liikenne * menot 100 000,00 100 000,00 37 455,90-62 544,10 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto 100 000,00 100 000,00 37 455,90-62 544,10 Ylikannuksen riippusilta * menot 45 000,00 45 000,00 45 000,00 0,00 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto 45 000,00 45 000,00 45 000,00 0,00 PITKÄVAIKUTTEISET MENOT YHT. * menot 395 000,00 395 000,00 108 414,48-286 585,52 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto 395 000,00 395 000,00 108 414,48-286 585,52

Tilinpäätös 2016 88 RAKENNUKSET Perusturvan rak. perusparannustyöt Talousarvio Ta-muut. Ta yhteensä Toteutuma Poikkeama * menot 10 000,00 10 000,00 0,00-10 000,00 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto 10 000,00 10 000,00 0,00-10 000,00 Lastentalo päiväkoti * menot 150 000,00 150 000,00 183 801,74 33 801,74 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto 150 000,00 150 000,00 183 801,74 33 801,74 Sivistystoimen rak. perusparannust. * menot 10 000,00 10 000,00 22 180,53 12 180,53 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto 10 000,00 10 000,00 22 180,53 12 180,53 Muiden rak.saneeraukset * menot 20 000,00 20 000,00 0,00-20 000,00 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto 20 000,00 20 000,00 0,00-20 000,00 Koulukeskus * menot 60 000,00 60 000,00 13 179,40-46 820,60 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto 60 000,00 60 000,00 13 179,40-46 820,60 Vuokra-asuntojen saneeraus * menot 50 000,00 50 000,00 0,00-50 000,00 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto 50 000,00 50 000,00 0,00-50 000,00 Riihikartanon alueen rak.saneeraus * menot 20 000,00 20 000,00 52 238,29 32 238,29 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto 20 000,00 20 000,00 52 238,29 32 238,29 Yritystilojen saneerus * menot 10 000,00 10 000,00 0,00-10 000,00 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto 10 000,00 10 000,00 0,00-10 000,00 RAKENNUKSET * menot 330 000,00 330 000,00 271 399,96-58 600,04 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto 330 000,00 330 000,00 271 399,96-58 600,04

Tilinpäätös 2016 89 KIINTEÄT RAKENTEET JA LAITTEET Katujen rakentaminen Talousarvio Ta-muut. Ta yhteensä Toteutuma Poikkeama * menot 200 000,00 200 000,00 199 306,98-693,02 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto 200 000,00 200 000,00 199 306,98-693,02 Yrjönmäen alueen kunn.tekniikka * menot 200 000,00 200 000,00 175 183,21-24 816,79 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto 200 000,00 200 000,00 175 183,21-24 816,79 Puistojen rakentaminen * menot 20 000,00 20 000,00 20 397,77 397,77 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto 20 000,00 20 000,00 20 397,77 397,77 Tievalaistuksen rakentaminen * menot 40 000,00 40 000,00 10 918,52-29 081,48 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto 40 000,00 40 000,00 10 918,52-29 081,48 Kitinkankaan kehittäminen * menot 30 000,00 30 000,00 19 897,78-10 102,22 * tulot 0,00 0,00 0,00 * netto 30 000,00 30 000,00 19 897,78-10 102,22 KIINTEÄT RAKENTEET JA LAITTEET YHT. * menot 490 000,00 490 000,00 425 704,26-64 295,74 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto 490 000,00 490 000,00 425 704,26-64 295,74 INVESTOINTIOSA YHTEENSÄ *menot 1 643 000,00 1 643 000,00 996 228,22-646 771,78 * tulot 50 000,00 50 000,00 60 721,35 10 721,35 * netto 1 593 000,00 1 593 000,00 935 506,87-657 493,13

Tilinpäätös 2016 90 3. TILINPÄÄTÖSLASKELMAT - tuloslaskelma - rahoituslaskelma - tase - konsernitase

Tilinpäätös 2016 91 3.1. TULOSLASKELMA SISÄISET ERÄT MUKANA 2016 2015 Toimintatuotot Myyntituotot 3 041 274,18 3 187 965,75 Maksutuotot 767 937,27 593 510,51 Tuet ja avustukset 363 388,94 353 753,63 Muut tuotot 2 532 836,39 2 588 747,06 Toimintatuotot yhteensä 6 705 436,78 6 723 976,95 Toimintakulut Henkilöstökulut -9 329 966,69-9 441 849,66 Palvelujen ostot -23 047 959,20-22 894 902,03 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -1 900 761,96-1 862 532,80 Avustukset -513 589,59-575 385,59 Muut menot -1 626 914,87-1 618 688,95 Toimintakulut yhteensä -36 419 192,31-36 393 359,03 Toimintakate -29 713 755,53-29 669 382,08 Verotulot 17 171 146,18 18 567 455,30 Valtionosuudet 13 213 572,00 12 824 243,00 Rahoitustuotot- ja kulut Korkotuotot 4 205,25 6 887,47 Muut rahoitustuotot 16 482,08 17 293,11 Korkokulut -2 299,51-12 980,79 Muut rahoituskulut -5 300,57-7 682,29 Rahoitustuotot- ja kulut yhteensä 13 087,25 3 517,50 Vuosikate 684 049,90 1 725 833,72 Poistot -1 145 252,64-1 070 121,88 Satunnaiset tuotot 0,00 0,00 Satunnaiset kulut 0,00 0,00 Satunnaiset erät yhteensä 0,00 0,00 Tilikauden tulos -461 202,74 655 711,84 Poistoeron muutos 101 988,60 101 988,60 Varausten muutos 0,00 0,00 Rahastojen muutos 9 721,60 0,00 Tilikauden yli-/alijäämä -349 492,54 757 700,44

Tilinpäätös 2016 92 3.2. TULOSLASKELMA ILMAN SISÄISIÄ ERIÄ 2016 2015 Toimintatuotot Myyntituotot 913 011,51 846 914,19 Maksutuotot 767 096,47 591 935,51 Tuet ja avustukset 363 388,94 353 753,63 Muut tuotot 1 236 356,98 1 265 385,12 Toimintatuotot yhteensä 3 279 853,90 3 057 988,45 Toimintakulut Henkilöstökulut -9 329 966,69-9 441 849,66 Palvelujen ostot -20 923 262,44-20 557 032,82 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -1 900 655,73-1 862 536,01 Avustukset -513 589,59-575 385,59 Muut menot -326 134,98-290 566,45 Toimintakulut yhteensä -32 993 609,43-32 727 370,53 Toimintakate -29 713 755,53-29 669 382,08 Verotulot 17 171 146,18 18 567 455,30 Valtionosuudet 13 213 572,00 12 824 243,00 Rahoitustuotot- ja kulut Korkotuotot 4 205,25 6 887,47 Muut rahoitustuotot 16 482,08 17 293,11 Korkokulut -2 299,51-12 980,79 Muut rahoituskulut -5 300,57-7 682,29 Rahoitustuotot- ja kulut yhteensä 13 087,25 3 517,50 Vuosikate 684 049,90 1 725 833,72 Poistot -1 145 252,64-1 070 121,88 Satunnaiset kulut 0,00 0,00 Tilikauden tulos -461 202,74 655 711,84 Poistoeron muutos 101 988,60 101 988,60 Varausten muutos 0,00 0,00 Rahastojen muutos 9 721,60 0,00 Tilikauden yli-/alijäämä -349 492,54 757 700,44

3.3. KONSERNITULOSLASKELMA Tilinpäätös 2016 93 KONSERNITULOSLASKELMA 1 000 2016 2015 Toimintatuotot 25 588 25 628 Toimintakulut -52 926-52 573 Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta/tappiosta 148 54 Toimintakate -27 190-26 891 Verotulot 17 171 18 567 Valtionosuudet 13 214 12 824 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 42 56 Muut rahoitustuotot 28 31 Korkokulut -189-213 Muut rahoituskulut -9-10 Rahoitustuotot ja -kulut -128-136 Vuosikate 3 067 4 364 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -2 891-2 721 Tilikauden yli- ja alipariarvot Arvonalentumiset 0 0 Poistot ja arvonalentumiset -2 891-2 721 Satunnaiset erät -13-40 Tilikauden tulos 163 1 603 Tilinpäätössiirrot 11 13 Tilikauden verot -40-19 Laskennalliset verot 0-4 Vähemmistöosuudet -34-18 Tilikauden ylijäämä/alijäämä 100 1 575

3.4. RAHOITUSLASKELMA Tilinpäätös 2016 94 2016 2015 Toiminnan ja investointien rahavirta Toiminnan rahavirta Vuosikate 684 049,90 1 725 833,72 Satunnaiset erät 0,00 0,00 Tulorahoituksen korjauserät -18 689,14-8 885,65 Toiminnan rahavirta yhteensä 665 360,76 1 716 948,07 Investointien rahavirta Käyttöomaisuusinvestoinnit -996 228,22-897 190,13 Rahoitusosuudet investointeihin 0,00 0,00 Käyttöomaisuuden myyntitulot 60 721,35 26 481,00 Investointien rahavirta yhteensä -935 506,87-870 709,13 Toiminnan ja investointien rahavirta yhteensä -270 146,11 846 238,94 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten vähennykset 33 000,00 33 000,00 Antolainasaamisten lisäykset -3 015,00 0,00 Antolainauksen muutokset yht. 29 985,00 33 000,00 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen vähennys -526 315,78-526 315,78 Lyhytaikaisten lainojen muutokset 500 000,00 800 000,00 Lainakannan muutokset yhteensä -26 315,78 273 684,22 Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset -11 779,21-15 949,11 Vaihto-omaisuuden muutos 0,00 0,00 Pitkäaikaisten saamisten muutos 0,00 0,00 Saamisten muutos -132 631,52-155 605,00 Korottomien pitkä- ja lyhytaikaisten velkojen muutos 151 203,14-17 111,42 Muut maksuvalmiuden muutokset yhteensä 6 792,41-188 665,53 Rahoituksen rahavirta yhteensä 10 461,63 118 018,69 Rahavarojen muutos -259 684,48 964 257,63 Rahavarojen muutos Kassavarat 31.12. 1 167 434,49 1 427 118,97 Kassavarat 1.1. 1 427 118,97 462 861,34 Rahavarojen muutos yhteensä -259 684,48 964 257,63

3.5. KONSERNIRAHOITUSLASKELMA Tilinpäätös 2016 95 KONSERNIN RAHOITUSLASKELMA 1 000 2016 2015 Toiminnan rahavirta Vuosikate 3 067 4 365 Satunnaiset erät -13 0 Tilikauden verot -39-19 Tulorahoituksen korjauserät 6 3 021-399 3 947 Investointien rahavirta Investointimenot -2 631-2 923 Rahoitusosuudet investointeihin 0 18 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 60-2 571 30-2 875 Toiminnan ja investointien rahavirta 450 1 072 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset -3-11 Antolainasaamisten vähennykset 0-3 0-11 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys 456 199 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -1 188-1 299 Lyhytaikaisten lainojen muutos 558-174 826-274 Oman pääoman muutokset -3 0 Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset -180-30 Vaihto-omaisuuden muutos -9 22 Saamisten muutos -566 245 Korottomien velkojen muutos 531-224 16 253 Rahoituksen rahavirta -404-32 Rahavarojen muutos 46 1 040 Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12. 6 707 6 660 Rahavarat 1.1. 6 661 46 5 620 1 040

Tilinpäätös 2016 96 3.6. TASE 2016 2015 2016 2015 VASTAAVAA VASTATTAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT OMA PÄÄOMA AINEETTOMAT HYÖDYKKEET PERUSPÄÄOMA 7 252 290,20 7 252 290,20 Aineettomat oikeudet 9 039,71 26 065,93 LIITTYMISMAKSURAHASTO Muut pitkävaikutteiset menot 369 357,07 399 085,78 ARVONKOROTUSRAHASTO 2 011 828,47 2 011 828,47 Ennakkomaksut MUUT OMAT RAHASTOT 1 090 778,06 1 100 499,66 AINEETTOMAT HYÖDYKKEET 378 396,78 425 151,71 ED.TILIKAUSIEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 6 402 311,72 5 644 611,28 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -349 492,54 757 700,44 AINEELLISET HYÖDYKKEET OMA PÄÄOMA 16 407 715,91 16 766 930,05 Maa- ja vesialueet 2 667 797,57 2 715 465,06 Rakennukset 16 896 092,32 17 990 834,84 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Kiinteät rakenteet ja laitteet 3 592 492,05 3 409 129,29 Poistoero 532 614,17 634 602,77 Koneet ja kalusto 255 814,21 324 369,55 Vapaaehtoiset varaukset 0,00 0,00 Muut aineelliset hyödykkeet 0,00 0,00 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET 532 614,17 634 602,77 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 159 117,23 36 913,73 PAKOLLISET VARAUKSET AINEELLISET HYÖDYKKEET 23 571 313,38 24 476 712,47 Eläkevaraukset Muut pakolliset varaukset SIJOITUKSET PAKOLLISET VARAUKSET Osakkeet ja osuudet 6 053 205,63 5 292 108,24 Joukkovelkakirjalainasaamiset TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT Muut lainasaamiset 740 948,00 773 948,00 Valtion toimeksiannot 0,00 0,00 Muut saamiset 66 353,53 63 338,53 Lahjoitusrahastojen pääomat 791 944,98 843 773,97 SIJOITUKSET 6 860 507,16 6 129 394,77 Muut toimeksiantojen pääomat 47 471,03 58 527,36 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 839 416,01 902 301,33 PYSYVÄT VASTAAVAT 30 810 217,32 31 031 258,95 VIERAS PÄÄOMA TOIMEKSIANTOJEN VARAT Pitkäaikainen Valtion toimeksiannot 0,00 0,00 Joukkovelkakirjalainat Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 473 860,36 524 966,47 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 0,00 263 157,98 Muut toimeksiantojen varat 317 844,29 317 844,29 Lainat julkisyhteisöiltä 0,00 0,00 TOIMEKSIANTOJEN VARAT 791 704,65 842 810,76 Lainat muilta luotonantajilta Saadut ennakot VAIHTUVAT VASTAAVAT Ostovelat VAIHTO-OMAISUUS Muut velat Aineet ja tarvikkeet 0,00 0,00 Siirtovelat VAIHTO-OMAISUUS 0,00 0,00 Pitkäaikainen yhteensä 0,00 263 157,98 Lyhytaikainen SAAMISET Joukkovelkakirjalainat 13 800 000,00 13 300 000,00 PITKÄAIKAISET SAAMISET Myyntisaamiset 0,00 0,00 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 263 157,98 526 315,78 Lainasaamiset 0,00 0,00 Lainat julkisyhteisöiltä 0,00 0,00 LYHYTAIKAISET SAAMISET Lainat muilta luotonantajilta Myyntisaamiset 239 789,14 235 884,53 Saadut ennakot 43 618,80 43 618,80 Lainasaamiset 72 800,00 64 050,00 Ostovelat 917 179,72 654 469,22 Muut saamiset 805 301,42 671 420,86 Muut velat 189 812,31 185 724,21 Siirtosaamiset 81 283,90 95 187,55 Siirtovelat 975 016,02 1 090 611,48 SAAMISET 1 199 174,46 1 066 542,94 Lyhytaikainen yhteensä 16 188 784,83 15 800 739,49 VIERAS PÄÄOMA 16 188 784,83 16 063 897,47 RAHAT JA PANKKISAAMISET 1 167 434,49 1 427 118,97 VAIHTUVAT VASTAAVAT 2 366 608,95 2 493 661,91 VASTAAVAA 33 968 530,92 34 367 731,62 VASTATTAVAA 33 968 530,92 34 367 731,62

Tilinpäätös 2016 97 3.7. KONSERNITASE 1 000 2016 2015 2016 2015 VASTAAVAA VASTATTAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT OMA PÄÄOMA AINEETTOMAT HYÖDYKKEET PERUSPÄÄOMA 7 252 7 265 Aineettomat oikeudet 270 279 OSUUS KUNTAYHT. OMAN PO:N LIS. 0 0 Muut pitkävaikutteiset menot 532 568 LIITTYMISMAKSURAHASTO 0 0 Ennakkomaksut 12 13 ARVONKOROTUSRAHASTO 1 147 1 147 AINEETTOMAT HYÖDYKKEET 814 860 MUUT OMAT RAHASTOT 4 423 4 429 ED.TILIKAUSIEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 15 456 13 913 AINEELLISET HYÖDYKKEET TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 100 1 575 Maa- ja vesialueet 3 331 3 361 OMA PÄÄOMA 28 378 28 329 Rakennukset 31 101 31 560 Kiinteät rakenteet ja laitteet 7 666 7 146 VÄHEMMISTÖOSUUDET 620 586 Koneet ja kalusto 2 672 2 980 Muut aineelliset hyödykkeet 1 137 1 139 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 297 332 Poistoero 0 0 AINEELLISET HYÖDYKKEET 46 204 46 518 Vapaaehtoiset varaukset 0 0 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET 0 0 SIJOITUKSET PAKOLLISET VARAUKSET Osakkuusyhteisöosakkeet ja -os. 3 749 3 752 Eläkevaraukset Muut osakkeet ja osuudet 1 733 1 719 Muut pakolliset varaukset 360 336 Joukkovelkakirjalainasaamiset PAKOLLISET VARAUKSET 360 336 Muut lainasaamiset 52 50 Muut saamiset 171 135 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT SIJOITUKSET 5 705 5 656 Valtion toimeksiannot 0 0 Lahjoitusrahastojen pääomat 792 844 PYSYVÄT VASTAAVAT 52 723 53 034 Muut toimeksiantojen pääomat 493 460 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 1 285 1 304 TOIMEKSIANTOJEN VARAT Valtion toimeksiannot 0 0 VIERAS PÄÄOMA Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 474 525 Muut toimeksiantojen varat 571 383 Pitkäaikainen TOIMEKSIANTOJEN VARAT 1 045 908 Pääomalainat 3 3 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 7 779 8 109 VAIHTUVAT VASTAAVAT Lainat julkisyhteisöiltä 77 77 VAIHTO-OMAISUUS Liittymismaksut ja muut velat 5 410 5 420 Aineet ja tarvikkeet 325 302 Siirtovelat 0 91 Keskeneräiset tuotteet 26 33 Laskennalliset verovelat 124 0 Muu vaihto-omaisuus 61 68 Pitkäaikainen yhteensä 13 393 13 700 Ennakkomaksut 0 Lyhytaikainen VAIHTO-OMAISUUS 412 403 Joukkovelkakirjalainat 13 800 13 300 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 868 1 212 SAAMISET Lainat julkisyhteisöiltä PITKÄAIKAISET SAAMISET Lainat muilta luotonantajilta Myyntisaamiset 0 0 Saadut ennakot 74 88 Lainasaamiset Ostovelat 1 984 1 703 Muut saamiset 196 16 Muut velat 861 784 LYHYTAIKAISET SAAMISET Siirtovelat 3 081 2 897 Myyntisaamiset 2 102 1 792 Laskennalliset verovelat 13 13 Lainasaamiset 40 31 Lyhytaikainen yhteensä 20 681 19 997 Laskennalliset verosaamiset 0 3 VIERAS PÄÄOMA 34 074 33 697 Muut saamiset 1 303 1 229 Siirtosaamiset 188 176 SAAMISET 3 829 3 247 RAHOITUSARVOPAPERIT Osakkeet ja osuudet Sijoitukset rahamarkkinainst. 0 70 Muut arvopaperit 138 139 RAHOITUSARVOPAPERIT 138 209 RAHAT JA PANKKISAAMISET 6 570 6 451 VAIHTUVAT VASTAAVAT 10 949 10 310 VASTAAVAA 64 717 64 252 VASTATTAVAA 64 717 64 252

Tilinpäätös 2016 98 4. TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT -tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot -konsernitilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot -tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot -vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskeva liitetiedot -henkilöstöä koskevat liitetiedot