Tilinpäätös 2014 Yhtymähallitus 17.3.2015 Yhtymävaltuusto xx.x.2015

Tilinpäätös 2014 Yhtymähallitus 17.3.2015 Yhtymävaltuusto xx.x.2015

Sisällysluettelo I Toimintakertomus... 1 1 Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa... 1 1.1 Kuntayhtymäjohtajan katsaus... 1 1.1.1 Toisen asteen rahoitusta leikataan... 1 1.1.2 Nuorisoikäluokat pienenevät... 1 1.1.3 Oppilaitoksesta eroamiset vähentyneet... 1 1.1.4 Läpäisyaste parantunut... 3 1.1.5 Kuntayhtymän organisaatiota kehitetään... 3 1.2 Hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset... 4 Yhtymävaltuusto... 4 Yhtymähallitus... 5 Tarkastuslautakunta... 6 Johtoryhmä... 6 Viranhaltijaorganisaatio... 6 Vastuuyksiköt... 6 1.3 Yleinen ja oman alueen taloudellinen kehitys... 7 1.4 Olennaiset muutokset kuntayhtymän toiminnassa... 10 1.4.1 Tasapainotettu tuloskortti ja mittarit 2014 yhtymävaltuuston tasolla... 10 1.4.2 Keskeiset kehittämistoimenpiteet ja hankkeet... 11 1.4.3 Painotettu opiskelijamäärä... 12 1.5 Henkilöstö... 14 1.6 Arvio merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä... 14 1.7 Ympäristötekijät... 18 2 Selonteko kuntayhtymän sisäisen valvonnan järjestämisestä... 19 3 Tilikauden tuloksen muodostuminen, toiminnan rahoitus ja tunnusluvut... 21 3.1 Tuloslaskelma ja sen tunnusluvut... 21 3.2 Rahoituslaskelma ja sen tunnusluvut... 22 4 Rahoitusasema ja sen muutokset... 24 4.1 Tase ja sen tunnusluvut... 24 5 Kokonaistulot ja menot... 26 6 Tilikauden tuloksen käsittely ja talouden tasapainottamistoimenpiteet... 26 II Talousarvion toteutuminen/tilinpäätös... 27 7 Käyttötalous... 27 7.1 Tuloslaskelma, koko koulutuskuntayhtymä (ulkoinen)... 27 7.2 Vastuuyksiköiden talouden toteutuminen (ml. sisäiset erät)... 28 8 Investointien toteutuminen... 36 8.1 Rahoituslaskelman toteutuminen... 44 8.2 Yhteenveto määrärahojen ja tuloarvioiden toteutumisesta (ml. sisäiset erät ja poistot)... 45 III Tilinpäätöslaskelmat... 46 9 Tuloslaskelma vuosilta 2013 2014... 46 9.1 Rahoituslaskelma vuosilta 2013 2014... 47 10 Tase vuosilta 2013-2014... 48 ProEconomica- raportit... 49 Tuloslaskelma... 49 Koulutusaloille vyörytetyt poistot... 68 Investointiosan toteutuma... 69 IV Tilinpäätöksen liitetiedot... 72 1 Arvostusperiaatteet ja -menetelmät... 72

2 Tuloksen ja taseen vertailukelpoisuus... 72 3 Oikaisut edellisen tilikauden tietoihin... 72 4 Edellisen tilikauden tietojen vertailukelpoisuus... 72 5 Aikaisempiin tilikausiin kohdistuvat tuotot ja kulut... 72 6 Valuuttamääräiset erät... 72 Tuloslaskelman liitetiedot... 73 7 Toimintatuotot (mukana sisäiset erät)... 73 8 Satunnaiset erät... 74 9 Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet... 75 10 Suunnitelmapoistojen ja poiston alaisten investointien suhde... 76 11 Pakollisten varausten muutokset... 76 12 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoitot ja tappiot... 76 13 Rahoitustuotot ja -kulut... 76 14 Tilintarkastajan palkkiot... 76 Taseen liitetiedot... 77 15 Kuluksi kirjaamattomat menot ja pääoma-alennukset... 77 16 Arvonkorotukset... 77 17 Aktivoidut korkomenot... 77 18 Pysyvät vastaavat tase-eräkohtaisesti... 77 19 Siirtosaamiset... 78 20 Rahoitusarvopaperit... 78 21 Oma pääoma... 79 22 Pitkäaikainen vieras pääoma... 79 23 Pakolliset varaukset... 79 24 Sekkilimiitti... 79 25 Vuokrakohteen lunastusvelka... 80 26 Erittely siirtoveloista... 80 27 Velat, joiden vakuudeksi annettu kiinnityksiä kiinteistöihin... 80 28 Vakuudet... 80 29 Johdannaissopimukset... 80 30 Leasingvastuiden yhteismäärä... 80 31 Muut vastuusitoumukset... 82 32 Muut taloudelliset vastuut... 82 33 Henkilöstöä koskevat liitetiedot... 84 34 Arvonlisäveron palautusvastuu... 86 35 Muut liitetiedot... 87 36 Tuloslaskelman tilit... 88 37 Tositelajit... 89 38 Kirjanpitokirjat... 90 Lounais-Suomen koulutuskuntayhtymän taloushallinnon järjestelmät... 91 Sähköinen ostolaskujen kierrätys... 92 Mittariselosteet... 94

I Toimintakertomus 1 Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa 1.1 Kuntayhtymäjohtajan katsaus 1.1.1 Toisen asteen rahoitusta leikataan Maamme hallituksen on tehnyt rakennepoliittisen päätöksen toisen asteen koulutuksen 260 milj. euron menoleikkauksista ja kehyspäätöksen valtionosuusrahoituksen vähentämisestä vuoden 2014 tasosta noin 87,5 prosenttiin vuonna 2017. Kuntayhtymässä aloitettiin toimintavuonna varautuminen tuleviin taloudellisiin muutoksiin muun muassa siirtämällä käyttötaloudesta ministeriöltä saatu tuloksellisuusraha sivuun myöhäisempää käyttöä varten ja yhtymähallituksen päätöstä edellyttävällä palvelussuhteiden täyttölupamenettelyllä. 1.1.2 Nuorisoikäluokat pienenevät Vuodesta 2010 alkanut 16-18 vuotiaiden ikäluokkien pieneneminen saavuttaa pohjalukeman vasta vuonna 2019 ja lähtee sen jälkeen lievään kasvuun. Myös kuntayhtymän jäsenkunnissa ikäluokkien kehityksessä tapahtuu muutoksia, jotka näkyvät toisen asteen koulutukseen hakeutuvien määrässä. Peruskouluikäisten 7-15 vuotiaiden määrä vuosina 2014 2020 kasvaa Aurassa, Koski Tl:ssä, Liedossa ja Pöytyällä. Nykytasolla se säilyy Oripäässä, mutta laskee Loimaalla, Marttilassa ja Uudessakaupungissa. Merkittävintä kasvu on Liedossa ja Pöytyällä ja suurinta lasku Loimaalla ja Uudessakaupungissa. Toimintavuonna aloitettiin keskustelu ja suunnittelu koulutuspalveluiden ennakoinnista ja tarjonnan kehittämisestä tulevat ikäluokat huomioiden. Kevään 2014 laskentapäivänä kuntayhtymän nuorisoasteen valtionosuuteen oikeuttava opiskelijamäärä oli 1646 ja syksyn laskentapäivänä 1677. Opiskelijoiden painotettu keskiarvo oli 1658, eli kolme enemmän kuin kuntayhtymän järjestämisluvan sallima opiskelijamäärä. Laskua vuoteen 2013 oli 17 opiskelijaa. Vuonna 2014 opiskelijamäärä kasvoi sosiaali- terveys- ja liikunta-alalla ja tekniikan ja liikenteen alalla ja väheni kaikilla muilla aloilla. 1.1.3 Oppilaitoksesta eroamiset vähentyneet Opiskelijoiden eroamiset vähenivät neljä prosenttiyksikköä vuonna 2014 vuoteen 2013 verrattuna. Positiivisten ja negatiivisten erojen määrä suhteessa koko opiskelijamäärään oli vuonna 2014 yhteensä 9 %, josta positiivisten erojen osuus 2 % ja negatiivisten osuus 7 %. 1

Vuonna 2013 positiivisten erojen määrä oli 4 % ja negatiivisten eroamisten määrä oli 9 %. Positiivisia eroamisia ovat mm. toiseen oppilaitokseen tai työelämään siirtyminen. Eroamisten määrässä on alakohtaisia eroja. Ainoa ala, jossa eronneiden määrä on kasvanut vuoteen 2013 verrattuna, on matkailu-, ravitsemus- ja talousala. Negatiivisten eronneiden määrät oppilaitoksittain vaihtelevat välillä 6 8 prosenttia. Pienin negatiivisten eroamisten määrä on Loimaalla ja suurin Liedossa ja Uudessakaupungissa. 2

1.1.4 Läpäisyaste parantunut Kuntayhtymän oppilaitosten läpäisyaste eli valmistuneiden määrä suhteessa aloittaneiden määrään on parantunut merkittävästi vuonna 2014 verrattuna vuoteen 2013. Ero on 9 %. Paras läpäisyaste on Loimaan ammatti- ja aikuisopistossa 74 % ja muutos edelliseen vuoteen on peräti 14 %. Alhaisin läpäisyaste on Uudenkaupungin ammatti- ja aikuisopistossa 63 %. 1.1.5 Kuntayhtymän organisaatiota kehitetään Yhtymävaltuusto on vuosien 2014 2016 ja talousarvion 2014 hyväksymisen yhteydessä todennut, että kuntayhtymällä on vielä paljon tekemistä yhtenäisen kuntayhtymän rakentamisessa. Vielä toistaiseksi kuntayhtymän oppilaitokset toimivat melko itsenäisinä oppilaitoksina, mutta tavoitteena on rakentaa yksi hyvin toimiva oppilaitos, joka tarjoaa laadukkaita koulutuspalveluita nuorille ja aikuisille Loimaalla, Liedossa, Uudessakaupungissa ja mahdollisuuksien mukaan myös muissa jäsenkunnissamme. Yhtymähallituksen marraskuussa 2013 käynnistämän kuntayhtymän organisaation kehittämistä valmisteltiin useissa ryhmissä koko vuoden. Kuntayhtymän laajennettu johtoryhmä on valmistellut hallituksen asettamalle, valtuuston ja hallituksen puheenjohtajistosta muodostuvalle ryhmälle eri henkilöstöryhmien ja johdon tehtäväkuvien uudistamista. Hallituksen asettama ryhmä kokoontui 11 kertaa ja tuo esityksensä hallituksen päätettäväksi keväällä 2015. Hallitus on asettanut organisaation kehittämisen tavoitteeksi kuntayhtymän toiminnan tehostaminen, asiakaslähtöisyyden lisääminen, koulutuksen laadun kehittäminen, yhteistyön ja yhtenäisyyden lisääminen, päätöksenteon selkeyttäminen, resurssien allokointi ja pidemmällä aikavälillä säästöjen saaminen. Organisaation kehittämistyöhön on otettu koko henkilöstö mukaan ja henkilöstö on voinut tuoda omia esityksiänsä ja ajatuksiansa valmistelijoille. Lisäksi henkilökuntaa ja opiskelijoita on laajasti kuultu valmistelun yhteydessä. Lopulliset päätökset kuntayhtymän organisaation kehittämisestä tehdään yhtymävaltuustossa vuonna 2015. 3

1.2 Hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset Yhtymävaltuusto Lounais-Suomen koulutuskuntayhtymään on kuulunut kymmenen (10) jäsenkuntaa vuonna 2014. Yhtymävaltuustossa on ollut kustakin jäsenkunnasta kaksi (2) edustajaa paitsi Loimaalta ja Uudestakaupungista kuusi (6) sekä Pöytyältä neljä (4) edustajaa. Yhteensä jäseniä on 30. Yhtymävaltuuston puheenjohtajana on toiminut Jussi Ahtiainen Uudestakaupungista, I varapuheenjohtajana Pirjo Reide Pöytyältä sekä II varapuheenjohtajana Anne-Mari Kaarto Oripäästä. Yhtymävaltuusto piti toimintavuonna kaksi kokousta ja pöytäkirjaan kertyi 19 pykälää. Kokouksissa käsiteltiin mm. seuraavia asioita: Vuoden 2013 tilinpäätöksen hyväksyminen ja vastuuvapauden myöntäminen, tarkastuslautakunnan arviointikertomus, talousarviomuutos investointimäärärahoihin 2014, talousarvio vuodelle 2015 ja taloussuunnitelma vuosille 2015 2017, talousarviomuutosten hyväksyminen vuodelle 2014, kuntayhtymän tulevaisuusstrategia, aikuiskoulutuksen yhtiöittäminen. Kunta/Jäsen Henkilökohtainen varajäsen Aura Kemppainen Maria Aalto Pia Leino Jukka Sollo Jukka-Pekka Huittinen Mäenpää Jari Ritakallio Anu Ojala Virpi Rantanen Veikko Koski Tl Jalli Marja Mattila Marja Nummela Olli-Pekka Anttila Jarmo Lieto Salmi Raija Heikkilä Juha Satto Simo Keränen Timo (13.10.2014 asti) Varjonen Rami (14.10.-13.11.2014) Lankila Raimo (14.11.2014 alkaen) Loimaa Aalto Anu Wilén Hannele Levomäki Tuomas Vainio Heikki Luoto Seija Heinonen Riina Metsänperä Jarmo Jokinen Matti Saarikallio Simo Haveri Ville-Veikko Virtanen Leena Sanna Vuolle Marttila Heikkilä Marko Niinivuo Kari Ojanotko Pia Portaala Mari Oripää Kaarto Anne-Mari Isotalo Päivi Kulmanen Matti Pukkila Tapani 4

Pöytyä Laaksonen Pentti (8.9.2014 asti) Näränen Jari (9.9.2014 alkaen) Loponen Marika Reide Pirjo Simola Ville Siukonen Jyri Lindfors Sanna Ketola Anne Hämäläinen Timo Tarvasjoki Raitis Tiina Laakso Merja Sipilä Janne Katalin Varga Uusikaupunki Ahtiainen Jussi Kutila Johanna Maikola Eija Arvonen Teemu Myllymäki Lea Tähtinen Esko Pietilä Mauri Reijonsaari Jaana Wallin Ilpo Tyykilä Paavo Vikman Kaarina Taurén Tarja Yhtymähallitus Yhtymähallitukseen kuuluu valtuuston valitsemat yhdeksän (9) jäsentä. Yhtymähallituksen puheenjohtajana on toiminut Leena Virtanen ja varapuheenjohtajana Jari Alppiranta, molemmat Loimaalta. Sihteerinä ja pöytäkirjanpitäjänä on toiminut talous- ja hallintojohtaja Leena Suonkanta. Vuoden aikana kokouksia oli 11 ja pöytäkirjaan kertyi yhteensä 131 pykälää. Yhtymähallituksen jäseniksi on 30.5.2013 valittu seuraavat henkilöt: Jäsen: Varajäsen: Alppiranta Jari Loimaa Heilala Tuomas Loimaa Heiniö Helvi Uusikaupunki Järvinen Jukka Uusikaupunki Hiukkanen Vesa-Pekka Loimaa Metsänperä Jarmo Loimaa Lindholm Hannele Lieto Mäkelä Sarianne Lieto Niittymaa Veikko Pöytyä Kulju Tero Pöytyä Pitkänen Paavo Uusikaupunki Sandell Päivi Uusikaupunki Ruohonen Veikko Loimaa Ojala Jouni Loimaa Salminen Liidia Huittinen Huovinen Joni Huittinen Virtanen Leena Loimaa Vuolle Sanna Loimaa Esittelijä: Kuntayhtymäjohtaja Antti Virtanen. 5

Tarkastuslautakunta Kuntalain mukaiseen kuntayhtymän tarkastuslautakuntaan kuuluu yhtymävaltuuston valitsemat viisi (5) jäsentä. Poliittinen jakauma on kuntalain 81 :n mukainen. Tarkastuslautakunnan puheenjohtajana on toiminut Marja Jalli Koski Tl:stä ja varapuheenjohtajana Virpi Ojala Huittisista. Jäseninä Anu Aalto Loimaalta, Juha Lehtinen Pöytyältä ja Ritva Vainio Aurasta. Tilintarkastajaksi yhtymävaltuusto valitsi tilitarkastusyhteisö BDO Audiator Oy:n ja paikallisena tilintarkastajana on toiminut JHTT Hannu Laurila ja avustajana Aino Lepistö. Johtoryhmä Kuntayhtymän johtoryhmään kuuluvat kuntayhtymäjohtaja Antti Virtanen, talous- ja hallintojohtaja Leena Suonkanta, rehtorit Tarja Asula, Merja Koski ja vt. rehtori Petri Lähde. Talousarviovuoden aikana johtoryhmä kokoontui yhteensä 33 kertaa, pääsääntöisesti kerran viikossa. Lisäksi kumpikin tulosalue on pitänyt oman tulosalueensa johtoryhmän kokouksia. Viranhaltijaorganisaatio Kuntayhtymäjohtajana toimii Antti Virtanen. Talousarvion täytäntöönpano-ohjeen mukaan kuntayhtymäjohtaja ja talous- ja hallintojohtaja toimivat toinen toistensa varahenkilöinä. Vastaavasti tulosalueiden sisällä rehtorit ja apulaisrehtorit toimivat toinen toistensa varahenkilöinä tulosalueittain. Vastuuyksiköt Vastuutasot yhtymävaltuustoon nähden Kuntayhtymän yhteiset (Kuntayhtymäjohtaja Antti Virtanen / talous- ja hallintojohtaja Leena Suonkanta) Loimaan tulosalue, vt. rehtori Petri Lähde Uudenkaupungin tulosalue, rehtori Merja Koski Vastuutasot yhtymähallitukseen nähden Myllykyläntie (Tevasaari) Hämeentie, Turuntie, Ylistaronkatu (Lähde) Liedon ammatti- ja aikuisopisto (Asula) Aikuiskoulutus (Lähde) Oppisopimustoimisto Loimaa (Lähde) Kiinteistöt (Suonkanta) Ruokapalvelut (Suonkanta) Ammattistartti (Lähde) Tulosaluehallinto Loimaa (Lähde) Novidan opetus (Koski) Aikuiskoulutus (Koski) Oppisopimustoimisto Uusikaupunki (Koski) Kiinteistöt (Koski) Ruokapalvelut (Koski) Yrityspalvelut (Koski) Tulosaluehallinto Uusikaupunki (Koski) 6

1.3 Yleinen ja oman alueen taloudellinen kehitys Suomen talouden vaikeudet ovat jatkuneet vuonna 2014. Kehitystä huonontaneet tekijät ovat suurelta osin sellaisia, että ne eivät väisty nopeasti. Suomen talous joutuu heikentyneenä kohtaamaan tilanteen, jossa työikäisen väestön määrä supistuu nopeasti ja vanhusten osuus kasvaa. Talouden kehitys on jäänyt selvästi useimmista euroalueen maista. Suomen bruttokansantuotteen määrä on edelleen runsaat 5 % pienempi kuin juuri ennen kansainvälisen finanssikriisin alkamista vuonna 2008. Valtiovarainministeriön ennuste vuodesta 2014 pitää sisällään oletuksen hyvin maltillisesta kasvusta kuluvan vuoden neljännelle neljännekselle ja siten BKT:n vuosikasvuksi vuodelle 2014 ennustetaan 0,1 %. Julkinen talous on vuonna 2014 alijäämäinen jo kuudetta vuotta peräkkäin. Alijäämä pienenee vuonna 2015 sopeutustoimien ja talouden hienoisen elpymisen ansiosta. Alijäämä on kuitenkin edelleen tuntuva ja julkisyhteisöjen velka on ylittämässä 60 prosentin rajan. Kokonaiskysyntä väheni vuoden 2014 kolmannella neljänneksellä 0,6 prosenttia edellisestä neljänneksestä ja 0,9 prosenttia vuoden takaisesta. Vähäiset investoinnit rakennuksiin ja koneisiin pienensivät kansantalouden kysyntää. Kuvio 4. Tarjonnan ja kysynnän pääerien volyymin muutokset vuodentakaisesta 3. neljänneksellä 2014 (työpäiväkorjattuna, prosenttia) Tilastokeskuksen laskema kuluttajahintojen vuosimuutos oli joulukuussa 0,5 prosenttia. Marraskuussa se oli 1,0 prosenttia. Inflaation hidastumisen aiheutti erityisesti bensiinin ja kevyen polttoöljyn halpeneminen. Vuoden 2014 keskimääräinen inflaatio oli 1,0 prosenttia. Suomen inflaatiomittarit, joulukuu 2014 Pisteluku Vuosimuutos Kuukausimuutos Kuluttajahintaindeksi 2010=100 109 0,5 % -0,1 % Elinkustannusindeksi 1951:10=100 1 910 Yhdenmukaistettu kuluttajahintaindeksi 2005=100 Yhdenmukaistettu kuluttajahintaindeksi kiintein veroin 2005=100 121,9 0,6 % -0,1 % 118,7 0,1 % -0,2 % 7

Työllisyyskehitys on jatkunut heikkona vuoden 2014 toisella ja kolmannella neljänneksellä. Työllisten määrä oli kausitasoitettuna pienempi kuin vastaavina ajankohtina edellisvuonna ja lasku oli ennakoidun mukaista. Työllisten määrä ei kuitenkaan enää loppuvuodesta supistunut yhtä voimakkaasti kuin aiemmin. Esimerkiksi syyskuussa 2014 työllisiä oli enemmän kuin vastaavana aikana vuonna 2013. Tästä huolimatta työllisten määrä jää toimintakertomusvuonna 0,4 % viime vuotta alemmalle tasolle. Työttömyys on jatkanut kasvuaan jopa vähän ennakoitua voimakkaammin sekä otospohjaisen työvoimatutkimuksen (TK) että työnvälitystilaston (TEM) mukaan. Ennuste työttömyysasteeksi vuodelle 2014 on 8.6 %. EKP:n neuvosto laski ohjauskorkoja kahdessa vaiheessa kesä- ja syyskuun kokouksissaan. Syyskuun kokouksen jälkeen eurojärjestelmän perusrahoitusoperaatioiden korko on 0,05 %. Se on alempana kuin koskaan aiemmin ja 0,20 prosenttiyksikköä alempana kuin ennen kesäkuuta. Maksuvalmiusluoton korkoa on laskettu 0,45 prosenttiyksikköä 0,30 prosenttiin. Talletuskorkoa on laskettu 0,20 prosenttiyksikön verran 0,20 prosenttiin. Talletuskorko on ollut negatiivinen kesäkuusta alkaen. Se merkitsee, että pankit joutuvat hieman maksamaan talletuksistaan keskuspankissa. Euriborkorkojen aleneminen hyödyttää nopeasti velallisia yrityksiä ja kotitalouksia koko euroalueella. Euriborkorot tammikuussa ja joulukuussa 2014: Ajanjakso 1 kk 3 kk 12 kk Tammikuu 0,224 0,292 0,562 Joulukuu 0,023 0,081 0,329 Manner-Suomen kuntien vuosikatteet heikkenivät 1,6 prosenttia, johon vaikutti muun muassa valtionosuuksien pieneneminen 1,3 prosentilla. Sitä vastoin kuntien toimintakulut kasvoivat edelliseen vuoteen verrattuna hyvin maltillisesti, 1,0 prosenttia. Kuntien yhteenlaskettu lainakanta oli vuoden 2014 lopussa 14,9 miljardia euroa. Kasvu hidastui edellisvuoteen verrattuna ja oli 7,9 prosenttia. Asukasta kohden laskettu kuntien lainakanta oli 2 733 euroa, kun vastaava luku oli edellisvuonna 2 542 euroa. Tiedot ilmenevät Tilastokeskuksen kuntien ja kuntayhtymien talous neljännesvuosittain -tilastosta, jota varten kerättiin tietoja Manner-Suomen 304 kunnalta ja 146 kuntayhtymältä. Kuntien toimintakulut ilman liikelaitoksia kasvoivat 1,0 prosenttia. Kasvu hidastui merkittävästi edellisvuodesta, jolloin kasvua oli 3,3 prosenttia. Toimintakuluista palvelujen ostot kasvoivat 3,0 prosentilla, kun taas palkkakulut laskivat lievästi 0,1 prosenttia edellisvuoden tasosta. Kuntien toimintatuotot ilman liikelaitoksia kasvoivat myös edellisvuotta vähemmän. Kasvua niissä oli 1,1 prosenttia. Kuntayhtymien toimintakulut ilman liikelaitoksia pysyivät puolestaan edellisen vuoden tasolla. Toimintakuluista palvelujen ostot kasvoivat 3,7 prosentilla, mutta toisaalta palkkakulut pienenivät 1,1 prosenttia. Kuntayhtymien toimintatuotot ilman liikelaitoksia kasvoivat 0,7 prosenttia, joka oli edellisvuotta vähemmän. 8

Seutukunnittain tarkasteltuna Varsinais-Suomen elinkeinoelämän kehitysnäkymät ovat eriytymässä. Vakka-Suomen positiivisen kehityksen arvioidaan edelleen jatkuvan, ja seudun kokonaisliikevaihto onkin kasvanut vahvasti. Tämä selittyy seudullisesti suurten yritysten nousujohteisella tuotantokehityksellä ja muutenkin vilkkaalla investointiaktiivisuudella. Loimaan seudun monipuolisen koneklusterin ja sahateollisuuden avainyritysten tilanne ja näkymät ovat vakaat suhdannetilanne huomioiden. Kokonaisliikevaihto on kasvanut Loimaan seudulla noin 25 % vuoden 2009 jälkeen. Autotehtaan tuotanto on kasvussa Uudessakaupungissa. Tehdas työllistää tällä hetkellä 1 000 autonrakentajaa ja 300 toimihenkilöä. Alkuvuonna tehtaalle palkattiin noin 300 työntekijää, joista puolet vuokratyövoimana. Kesä-heinäkuussa rekrytoitiin 150 työntekijää lisää ja tällä hetkellä on käynnissä uusi 150 työntekijää koskeva kampanja. Daimler AG:N kanssa tehdyn sopimuksen mukaan Uudessakaupungissa valmistetaan yli 100 000 A-sarjan henkilöautoa vuosina 2013-2016. Myös muussa teollisuudessa, kuten esim. kulkuneuvoille laseja valmistavassa teollisuudessa menee tällä hetkellä hyvin Vakka- Suomessa. Asukaskehitys seutukunnittain Loimaan seutukunta Oripää, Aura, Tarvasjoki, Koski Tl, Marttila, Loimaa, Pöytyä Loimaan seutukunnassa asui kesäkuun 2014 lopussa 37 158 henkilöä. Alkuvuoden aikana väestö kasvoi 48 henkilöllä. Vuonna 2012 seutukunnassa oli 4 063 yritysten toimipaikkaa, joissa henkilöstöä 8 385. Kesäkuun 2014 lopussa työttömien työnhakijoiden osuus työvoimasta oli 9,9 % ja työttömiä työnhakijoita oli 1 684. Vakka-Suomi Uusikaupunki, Laitila, Vehmaa, Pyhäranta, Taivassalo, Kustavi Vakka-Suomen seutukunnassa asui kesäkuun 2014 lopussa 31 141 henkilöä. Alkuvuoden aikana väestö kasvoi 148 henkilöllä. Vuonna 2012 seutukunnassa oli 2 947 yritysten toimipaikkaa, joissa henkilöstöä 8 285. Kesäkuun 2014 lopussa työttömien työnhakijoiden osuus työvoimasta oli 9,0 % ja työttömiä työnhakijoita oli 1 288. Lähde: Tilastokeskuksen, Valtiovarainministeriön, Suomen Pankin, TEM:n ja Varsinais- Suomen Ely-keskuksen julkaisut. Lounais-Suomen koulutuskuntayhtymän peruskuntien väkiluku on lisääntynyt yhteensä 102 hengellä viime vuoden aikana. Aurassa väkiluku lisääntyi 19, Koski Tl:ssä 18, Liedossa 55, Marttilassa 18, Pöytyällä 36, Tarvasjoella 14 ja Uudessakaupungissa 94. Sitä vastoin Huittisten väkiluku laski 59 hengellä, Loimaan 86 ja Oripään 7 hengellä. Kuntayhtymän peruskuntien väkilukuarvio 31.12.2014 (suluissa edellinen vuosi): Kunta yhteensä joista miehiä naisia Aura 3 979 (3 960) 1 955 2 024 Huittinen 10 492 (10 551) 5 206 5 286 Koski Tl 2 441 (2 423) 1 210 1 231 Lieto 17 232 (17 177) 8 582 8 650 Loimaa 16 623 (16 709) 8 205 8 418 Marttila 2 069 (2 051) 1 052 1 017 Oripää 1 416 (1 423) 707 709 Pöytyä 8 624 (8 588) 4 415 4 209 Tarvasjoki 1 970 (1 956) 982 988 Uusikaupunki 15 569 (15 475) 7 792 7 777 yhteensä 80 415 (80 313) 40 106 40 309 9

1.4 Olennaiset muutokset kuntayhtymän toiminnassa 1.4.1 Tasapainotettu tuloskortti ja mittarit 2014 yhtymävaltuuston tasolla Näkökulmat Keskeiset strategiset tavoitteet 2014-15 Ratkaisevat menestystekijät Mittarit Toteutuma 31.12.2013 Tavoite 2014 Toteutu ma 2014 Henkilöstö ja toiminnan uusiutumiskyky Asiakkaat ja yhteistyötahot - ammatti-taitoinen ja motivoitunut henkilöstö - opettajat perehtyneet hyvin alansa työelämään ja sen kehitysnäkymiin - työelämän tarpeiden mukainen tutkinto- ja kurssitarjonta - pysyminen kehityksen eturintamassa - pätevän henkilöstön saanti, onnistunut rekrytointi - ennakointitoiminta laajaa työhallinnon ja työelämän kanssa - oppimisympäristöt soveltuvia koko ikäluokkaa ja elinikäistä oppimista varten - läheinen yhteistyö työelämän kanssa opetuksen toteutuksessa ja opetusvälineiden käytössä -osallistuminen tiiviisti alueen kehittämiseen - henkilöstön osaaminen - henkilöstön työkyky ja motivaatio - joustavat työajat ja - muodot - koulutustarjonnan uusiutumiskyky - tutkintotiimien innovatiivisuus - johtamisen ja esimiestoiminnan tasokkuus - tilojen ja välineiden ajanmukaisuus - koulutustarjonnan vetovoimaisuus - yhteisten kehittämishankkeiden määrä työelämän, kehittämiskeskuksen ja Turun amk:n kanssa - aikuiskoulutuksen joustavuus ja laatu - asiakaspalautteen kerääminen ja sen hyödyntäminen 1. päteviä opettajia % päätoimisista 2. henkilöstökoulutus % palkoista 3. henkilöstökyselyn tulos 4. ulkopuolinen kehittämisrahoitus /v 5. uusia koulutustutkintoja kpl/vuosi 6. % ikäluokasta ammatilliseen koulutukseen alueella peruskouluittain 7. asiakaspalautteen tulos 8. aikuiskoulutuksen volyymi opiskelijatyöpäivinä 81,25 % 1,65 % 3,5 572 100 2 55,15 % ei tehty 54 144 85 % 3,5 % 3,5 500 000 4 55 % 4 80 000 89 % 1,47 % 3,5 624 400 2 52,97 % 3 56 000 Ydin- ja tukiprosessit Talous -ryhmätyöskentelyn, verkostoitumisen ja yhteistyön syventäminen -yhteistyö valmistuneiden työllistämisessä - kokonaisvaltainen toiminnan suunnittelu ja ohjaus - toiminnan arviointijärjestelmä - systemaattinen palautteen kerääminen ja sen tulosten hyödyntäminen - kustannusten hyvä hallinta - riittävä investointikyky - oppimisen teho ja laatu - opetusjärjestelyjen joustavuus - koulutuksen osuvuus, asiakastyytyväisyys, valmistuminen ammattiin normiajassa, erityisopetuksen teho - kaksoistutkintojen kehittäminen yhteistyössä lukioiden kanssa - sähköinen toiminnan ohjausjärjestelmän käyttöönotto - esimiestoimintaa palvelevat kustannusten seurantajärjestelmät - välineiden ja tilojen uusiminen - tutkinnot toteutettava vos-rahoituksella 9. koulutuksen vaikuttavuus 10. opiskelijapalautteen tulos 11. suhteellinen velkautuneisuus % 12. vuosikate % poistoista ei mitattu 3,6 23,4 % 343,3 % 25 3,8 20 % 150 % 19,9 3,8 23 % 188,1 % mittariselosteet sivulla 94 10

1.4.2 Keskeiset kehittämistoimenpiteet ja hankkeet Koko kuntayhtymän toiminnalliset tavoitteet ja niiden toteutuma Näkökulma Toiminnallinen tavoite ja mittari Toteutuma 31.8.2014 Henkilöstö Asiakkuus Ydinprosessit Talous Opettajien työelämäjaksojen vakiinnuttaminen. Kuntayhtymän ja tulosalueiden hallinnon keventäminen. Palvelu- ja asiakastöiden hinnoittelun yhtenäistäminen. Oppilaskuntien toiminnan yhtenäistäminen ja kehittäminen Erityisopetuksen ja opiskelijahuollon toteuttamissuunnitelman päivittäminen. Vuoden 2014 ammatillisen koulutuksen laatupalkinnon hakeminen koko kuntayhtymälle. Kestävän kehityksen laatusertifikaatin hakeminen. Kuntayhtymän ja tulosalueiden talous sopeutetaan vuoden 2014 yksikköhintoihin kohdistuviin leikkauksiin. Tehostetaan tilojen käyttöastetta. Toteutuu. Mm MOT-hankkeen kautta saatu rahaa työelämäjaksojen toteuttamiseen. Kuntayhtymän taloustoimisto ja Loimaan oppisopimustoimisto ovat yhteensä säästäneet kuluvana vuonna yhden henkilötyövuoden. Lisäksi taloustoimiston määräaikainen toimistosihteeri oli 4 kk palkatta suorittaessaan opintoihinsa liittyvää harjoittelua ja loppuvuoden vain 3 päiväisenä taloustoimistossa. Uudenkaupungin tulosalue on säästänyt tulosaluehallinnosta ½ henkilötyövuotta ja aikuiskoulutuksesta yhden henkilötyövuoden. Palkanlaskennan henkilöstömuutosten ja kirjaustavan muutosten vuoksi henkilöstöhallinnon kustannuspaikan henkilöstökustannukset kuitenkin ylittyivät noin 52 000 ja palvelusten ostot noin 26 000 uuden henkilön kouluttamisen vuoksi ja ohjelmistojen päivityksen vuoksi. Yhtymähallitus on tehnyt päätöksen koko kuntayhtymää koskien joistakin palveluhinnoista. Asiakastöiden hinnoittelun yhtenäistäminen ei toimi käytännössä. Oppilaskunta toimii lähes kaikissa kuntayhtymän toimipaikoissa. Ylistaronkadulla se tosin toimii Osuuskunta KuKaPa:n kautta. Novidassa toiminta hiipui syksyllä 2014. Erityisopetuksen toteuttamissuunnitelma on tehty vuosi sitten. Opiskelijahuollon toteuttamissuunnitelman päivitys on meneillään. Laatupalkintoa ei tänäkään vuonna saatu. Kestävän kehityksen laatusertifikaatin hakeminen on kesken. Sopeuttamistoimia on tehty ja niiden tekemistä jatketaan. Tilojen käyttöastetta on pyritty tehostamaan, mutta vuokralaisia ei ole saatu. 11

1.4.3 Painotettu opiskelijamäärä PAINOTETUT MÄÄRÄT 2014 (valtionosuus määräytyy näiden mukaan) vuoden nämä luvut 2014 Koulutusala painotettu opiskelijamä erityisärä aloittain opiskelijat määräytyvät tilanteen porrastetut 20.9.2013 mukaan majoitusetu luonnonvara-ja ympäristöala, Loimaa 74 6 8 tekniikan ja liikenteen ala 775 Loimaa 262 70 Loimaa logistiikka 123 31 123 15 Lieto 99 4 Novida 218 64 Novida logistiikka 74 24 74 yhteiskuntatieteiden-, liiketalouden- ja hallinnon ala 253 Loimaa 78 6 Lieto 70 10 Novida 105 19 luonnontieteiden ala 43 Loimaa 0 Lieto 41 2 Novida 2 matkailu-, ravitsemis- ja talousala 108 Loimaa 70 22 Novida 38 14 sosiaali-, terveys- ja liikunta-ala 281 kauneudenhoitoala 56 14 sosiaali- ja terveysala 225 Loimaa 109 12 Lieto 26 3 Novida 90 8 kulttuuriala 125 artesaani 76 6 audiovisuaalinen viestintä 49 Loimaa 49 8 Novida 0 ammattistartti 0 Loimaa 0 Lieto 0 painotettu yhteensä 1 659 323 196 22 Painotetut opiskelijamäärät opistoittain 2014 Lieto 235 Loimaa 897 Novida 527 Yhteensä 1659 Painotetut määrät auto josta erit. opisk. josta kahta tutk. suoritt avia kone ja metal li josta erit. opisk. josta kahta tutk. suoritt avia josta kahta tutk. suoritt raken avia nus josta erit. opisk. josta kahta tutk. suorit tavia sähkö josta erit. opisk. josta kahta tutk. suoritt avia kemia josta erit. opisk. josta kahta tutk. suoritt avia Talotekniik ka Loimaa 57 22 0 27 9 2 2 59 19 1 93 13 5 0 0 0 26 7 1 Lieto 0 0 0 0 0 0 0 40 4 2 45 0 5 0 0 0 14 0 1 Novida 41 12 1 32 9 0 0 53 13 2 49 15 7 42 15 3 0 0 0 yht. 98 34 1 59 18 2 2 151 36 5 187 28 17 42 15 3 40 7 2 josta erit. opisk. josta kahta tutk. suoritt avia 12

Oppisopimus- ja aikuiskoulutuksen opiskelijamäärät Oppilasmäärät oppisopimuksessa Opiskelijamäärät ammatillisessa lisäkoulutuksessa 2014 2014 2013-2014 Arit.keskiarvo Toteutuma Keskiarvo PT Uusikaupunki PT Loimaa 75,5 Omaehtoinen koulutus 9,5 9,1 PT Uusikaupunki 49,5 Henkilöstökoulutus 1,7 1,0 PT-yhteensä 125 yhteensä 11,2 10,1 AT AT Loimaa 33 Loimaa AT Uusikaupunki 30,5 Omaehtoinen koulutus 91,2 84,3 EAT Henkilöstökoulutus 12,1 25,5 EAT Loimaa 26,5 yhteensä 103,3 109,7 EAT Uusikaupunki 47,5 at-eat yhteensä: Lieto Loimaa 59,5 Omaehtoinen koulutus 1,2 2,4 Uusikaupunki 78 Henkilöstökoulutus 0 1,9 at-eat yhteensä 137,5 yhteensä 1,2 4,3 ei-tutkinto tavoitteinen Loimaa 15 Yhteensä i- v. Uusikaupunki 12,5 Omaehtoinen koulutus 100,4 95 ei-tutk.tav. yhteensä 27,5 Henkilöstökoulutus 11,5 27 at-tutkinnonosa yhteensä 111,9 122 Loimaa 1,5 Uusikaupunki 1 Työvoimakoulutus at-tutkinnonosa 2,5 yhteensä Loimaa lisäkoulutus yhteensä (AT+EAT+ei-tutk.tav.) Uusikaupunki yht. Loimaa 76 yhteensä 0. Uusikaupunki 91,5 lisäk.yhteensä 167,5 Nao (nuorten aikuisten osaamisohjelma) Yhteensä Loimaa 0,6 Loimaa 151,5 Uusikaupunki 141 Tulosalueet yhteensä 292,5 PT (perustutkinto) AT (ammattitutkinto) EAT (erikoisammattitutkinto) 13

1.5 Henkilöstö Henkilöstötiedot ovat tarkemmin esitetty liitetiedossa 33. Kuntayhtymässä on laadittu myös henkilöstökertomus. 1.6 Arvio merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä Kuntalain 13 :n mukaan valtuuston tulee päättää kunnan/kuntayhtymän ja kuntakonsernin sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteista. Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteiden tavoitteena on vahvistaa ja yhdenmukaistaa kuntayhtymän hyvää hallintoa ja johtamista, ja ne koskevat kaikkia kuntayhtymän toimielimiä ja johtoa sekä kaikkea kuntayhtymän toimintaa, josta kuntayhtymä vastaa omistuksen, ohjaus- ja valvontavastuun sekä muiden velvoitteiden myötä. Sisäisestä valvonnasta ja riskienhallinnasta on lisäksi voimassa, mitä kuntayhtymän hallintoja johtosäännöissä sekä muissa ohjeissa ja määräyksissä on sanottu. Yhtymävaltuusto päättää kuntayhtymän sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteista ja edellyttää, että kuntayhtymän kaikissa toiminnoissa ja kaikilla organisaation tasoilla on riittävä sisäinen valvonta ja riskienhallinta. Kuntayhtymän sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteet on yhtymävaltuusto hyväksynyt 15.5.2014. Yhtymähallituksella on vastuu sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan ohjeistamisesta ja asianmukaisesta järjestämisestä, toimeenpanon valvonnasta ja tuloksellisuudesta. Johtavien viranhaltijoiden, erityisesti tilivelvollisten, tehtävänä on toimeenpanna sisäisen valvonta ja riskienhallinta vastuualueellaan ja raportoida niistä hyväksyttyjen ohjeiden mukaisesti. Sisäistä valvontaa koskevaa ohjeistusta annetaan myös vuosittain talousarvion täytäntöönpano-ohjeissa. Vuoden aikana taloustoimisto on suorittanut käteiskassojen tarkastusta sekä kiinnittänyt huomiota menojen kirjaamiseen oikeille tileille sekä arvonlisäverojen oikein kirjaamiseen. Lisäksi on valvottu mm. hankintojen kilpailuttamista, joskin tämä vaatii seurannan tehostamista. Yleiset hankintaohjeet päivitettiin ja uudet ohjeet tulivat voimaan 1.1.2014 ja niistä tiedotettiin henkilöstölle. Rahavarojen, varastojen ja irtaimistojen tarkastus on tehty 16.12.2014 ja 7.1.2015. Tarkastajat kiinnittivät huomiota mm. Myllykyläntien yksikössä sijaitsevan keskusvaraston inventaarioon. Inventaarion tuloksesta on nähtävä, mihin tavara on mennyt ja vastaako varaston tuotteiden kappalemäärä ostojen ja myyntien erotusta eli hävikki on käytävä selville. Varastokirjanpitoa pitää kehittää tähän suuntaan. Loppusyksystä hankittiin Sonet-varastovalvontaohjelma, jonka käyttöönotto tapahtuu keväällä 2015. Tämän odotetaan tuovan parannusta keskusvaraston varastovalvontaan sekä myös osastojen laskutukseen, josta tarkastajat myös huomauttivat sillä edelleenkin laskutus laahaa jäljessä. Jokainen toimipiste on vastuussa oman irtaimistonsa luetteloinnista. Kuntayhtymän vakuutukset vuodelta 2014 ovat olleet (suluissa edellinen vuosi): - lakisääteinen tapaturmavakuutus noin 38 510 (42 984 ) - vapaaehtoiset tapaturmavakuutukset 36 185 (37 952 ) - omaisuusvakuutukset 31 069 (25 615 ) - ajoneuvovakuutukset 31 256 (28 230 ) 14

- keskeytysvakuutus, toiminnan vastuuvakuutus, luottamushenkilöiden tapaturmavakuutus ja matkavakuutus yhteensä 3 931 (3 556 ) Johtoryhmä on käsitellyt kuntayhtymää koskevia riskejä: A. Suunnittelu- ja seurantajärjestelmän riskit Suunnittelu- ja seurantajärjestelmän riskinä nähdään kuntayhtymästrategian perustuminen virheellisiin olettamuksiin ja että strategiaa päivitetään liian harvoin. Talousarviotavoitteet eivät välttämättä ole kuntayhtymän strategiasta johdettuja. Tavoitteiden osalta on olemassa mittaamisongelma joidenkin tavoitteiden osalta. Kuntayhtymän kirjanpito ja talousarvion/käyttösuunnitelmien toteutuksen seuranta ovat ajan tasalla. Riittävän isot vastuuyksiköt antavat liikkumavaraa talousarvion määrärahojen sisällä. Tavoitteet ovat olleet realistisia resursseihin nähden. Raportoinnin perusteella taloutta tarkastellaan kuukausittain. Tarvittavien nopeiden muutosten teko talousarviovuoden aikana on haasteellista. Järjestämisluvat ja valtionosuusjärjestelmä uudistuvat 1.1.2017. Riskinä on järjestämisluvan saaminen halutussa muodossa ja valtionosuuksien vähentyminen. Opiskelijamäärien sijasta valtionosuudet määräytyvät tuloksellisuuden, vaikuttavuuden ja laadun perusteella. Joskin osa valtionosuudesta määräytyy jatkossakin opiskelijamäärien perusteella, maksimissaan kuitenkin vain 49 %. Riskinä on myös aikuiskoulutuksen toteutuminen ennakoitua vähäisempänä kilpailutilanteesta johtuen sekä opiskelijamäärän vähentyminen koulutuksen kuluessa. B. Johtamisjärjestelmän riskit Organisaatio, johtosäännöt ja muut ohjeet muodostavat rungon sisäisen valvonnan toteuttamiselle. Päätöksenteon ja dokumentoinnin suhteen johtoryhmä katsoo, että ne vastaavat hyvän hallinnon periaatteita. Dynasty asianhallintajärjestelmällä laaditaan virallisten toimielinten pöytäkirjat ja tehdään viranhaltijapäätökset. Hallinto- ja johtosääntöjen sekä toimintaohjeiden riittävä tunteminen on haaste johtamisjärjestelmälle ja perehdyttämiselle. Kuluneen vuoden aikana on edelleen päivitetty vanhentuneita toimintaohjeita. Johtamisjärjestelmään liittyy myös tiedonkulun riskit; tieto ei tavoita, tiedonkulku siirtyy sosiaaliseen mediaan, jonka piirissä ei kuitenkaan toimita riittävän kattavasti, kuntayhtymän tunnettavuus pienenee ja imago himmenee. C. Ydin- ja tukitoimintojen riskit Toimintaympäristön muutokset mahdollistavat sekä toiminnallisia että taloudellisia riskejä kuntayhtymän toiminnalle. Tällaisia muutoksia ovat mm. koulutuksen järjestäjäverkossa tapahtuvat muutokset, työelämän muutokset ja tällä hetkellä hyvinkin akuutit kuntarakenneuudistus, joka voi vaikuttaa omistuspohjaan ja valtionosuuksiin liittyvä rahoituslain uudistus. Päivittäisessä opetustoiminnassa riskeinä ovat opiskelijoiden tapaturmat sekä työssäoppimisjaksoilla tapahtuvat vahingot työnantajien omaisuudelle. Riskien pienentämiseksi työnantajan tulee mm. huolehtia, että hankittavat uudet koneet ja laitteet 15

täyttävät lainsäädännön edellyttämät vaatimukset ja niiden käyttöön on annettu riittävä perehdytys, ja käyttö tapahtuu valvonnan alaisena. Tarvittaessa voidaan pyytää Aluehallintoviraston työsuojelun vastuualueen tarkastajat paikalle suorittamaan koneiden ja laitteiden turvallisuutta koskeva tarkastus. Tukitoiminnassa, jota ovat talous- ja kiinteistötoimet sekä ruokapalvelut, suurimpana riskinä ovat henkilöriskit. Riittävä sijaisuuksien turvaaminen on tärkeää. Tapaturmien ja työn kuormituksen mittaamiseksi tehdään säännöllisin väliajoin työergonomian ja riskien kartoitus. Projekteihin liittyy riskejä, jotka on tiedostettu ja asiasta on annettu johtoryhmän toimesta koulutusta vastuuhenkilöille. Projekteihin liittyvä ohjeistus sisältyy niitä koskeviin päätöksiin. Seurantarekisteriä pidetään maksatuksesta. Lisäksi tavoitteena on, että yhtymähallitukselle annetaan säännöllisesti selvitys projektien tilanteesta. Jokaisesta alkavasta projektista on oltava vähintäänkin johtoryhmän hyväksyntä. Hankintamenettelyn oikeellisuuden turvaamiseksi on annettu hankintaohjeet erikseen joka vuosi talousarvion täytäntöönpano-ohjeiden yhteydessä. Jopa pieniä hankintoja kilpailutetaan. Hankinnoista tehdään joko viranhaltijapäätös tai yhtymähallituksen päätös riippuen hankinnan suuruudesta. Riskinä on hankintaosaamisen puute. Hankintoihin liittyy nykyisin yhä suurempi riski päätyä markkinaoikeuden käsiteltäväksi, koska yleinen valituskynnys on madaltunut. D. Sopimus- ja vastuuriskit Tehtäviä sopimuksia ovat urakka- ja vuokrasopimukset sekä ostopalvelusopimukset koulutuksista. Vuokrasopimuksia on solmittu mm. Liedon opiston väistötilojen osalta. Ostopalvelusopimuksia on oppisopimustoiminnasta ja näytöistä. Kopiokoneista ja osasta atklaitteista on leasingpuitesopimus Kuntarahoitus Oy:n kanssa. Lisäksi tietotekniikkahankinnoista on leasingsopimuksia 3Step Oy:n kanssa. Vastuut on tarkemmin selvitetty tilinpäätöksen liitetiedoissa. Taloustoimisto pitää sopimuksista luetteloa. E. Talous- ja henkilöstöhallinnon prosesseihin liittyvät riskit Kaikkiin talous- ja henkilöstöhallinnon prosesseihin liittyy riski väärinkäytöksistä ja virheellisyyksistä. Näitä pystytään kuitenkin eliminoimaan toimivaltuuksia rajaamalla, raportointivastuilla, hyväksymis- ja vahvistusmenettelyillä, estämällä vaaralliset työyhdistelmät, toimintaan ja talouteen liittyvillä täsmäytyksillä sekä talouden seurannalla. F. Tietoriskit ja tietojärjestelmien riskit Riskit on tiedostettu. Tietoturvasuunnitelma on toteutettu laitteisto- ja ohjelmistotasoilla (virustutkat, haittaohjelmatorjunta, tietoturvaohjeet). Suurimpina riskeinä ovat laiteviat, ohjelmistojen käytettävyys, mobiilikäyttö ja ohjelmien ja laitteiden toimimattomuus sekä luottamuksellisten tietojen julkitulo. Tietojärjestelmien vastuuhenkilöt on nimetty ja varahenkilöjärjestelmä toimii. Tietojärjestelmien käyttöön liittyvistä riskeistä vastaavat atk-päällikkö, it-päällikkö ja atk-tuki, jotka seuraavat tietojärjestelmissä esiintyviä toimintahäiriöitä. Varmistukset ovat kunnossa. 16

Kuntayhtymässä on laadittu ja hyväksytty vuonna 2012 Tietohallintostrategia, Tieto- ja viestintätekniikan opetuskäytön strategia ja Tietoturvasuunnitelma on laadittu. Kulunvalvonta on otettu käyttöön vuoden 2014 keväällä. G. Rahoitusriskit Rahoitusriskejä ei ole ollut eikä myöskään sijoitustoiminnan riskejä. Yhtymähallitus on hyväksynyt sijoitustoimintaa uudet nykyhetkeen tarkennetut perusteet 27.11.2014. Niiden mukaan sijoitustoiminnan tulee olla taloudellisesti tuottavaa. Vähimmäisvaatimuksena on tavoitella sijoituksen reaaliarvon säilyttämistä. Sijoitustoiminta on hoidettava suunnitelmallisesti siten, että maksuvalmius turvataan ja että sijoitustoimintaan liittyvät riskit kartoitetaan ja niiltä pyritään suojautumaan ennakolta. Sijoitusten rahoittaminen lainanotolla ei tule kysymykseen. Takausriskejä ei ole, koska ei ole annettuja takauksiakaan. Rakennusurakoiden vakuuksista ja vakuutuksista huolehtii taloustoimisto ja pitää niistä luetteloa. Saatavien osalta on annettu ohjeet, että ne siirtyvät yhden huomautuslaskun jälkeen Intrum Justitia Oy:n perintään. H. Omaisuusriskit Omaisuus on vakuutettu. Vakuutukset on kilpailutettu viimeksi joulukuussa 2010. Tarjouskilpailun voitti If Vahinkovakuutus Oy. Omaisuuden inventaariot ovat joidenkin osastojen osalta olleet puutteelliset. Tähän on kiinnitetty huomiota. I. Henkilöriskit ja palkkaus Henkilöstötilinpäätös laaditaan vuosittain. Kuntayhtymässä on käytössä täyttölupamenettely ja on ryhdytty varautumaan vuoden 2017 alusta voimaan tulevan uuden rahoituslain mukaisiin valtionosuuksiin, jotka ovat määrältään nykyistä alhaisemmat johtuen valtiontalouden säästöistä ja rahoituksen rakenteen muutoksista. Varsinkin tukipalveluhenkilöstön osalta vakinaistamisia ei ole tehty ja riskinä onkin se, että pätevät henkilöt lähtevät pois kuntayhtymän palveluksesta, kun tarjolla on vain määräaikaisia työsuhteita. Koko kuntayhtymää koskeva koulutussuunnitelma laadittiin syksyllä ja yhteistyötoimikunta hyväksyi sen 16.12.2014. Palkkojen kehitystä seurataan henkilöstökertomuksessa. Kuntayhtymässä on ollut meneillään organisaatiouudistuksen valmistelu, jonka yhteydessä johto- ja päällikkötason sekä koulutusalavastaavien ja opettajien tehtäväkuvat uudistetaan. 17

J. Ympäristöriskit Kuntayhtymän toimintaan ei liity merkittäviä ympäristöriskejä. Hyvin tekemistä länteen 2013 -hankkeen myötä aloitettiin kestävän kehityksen nykytilan kartoitus. OKKA-säätiön kestävän kehityksen-teemoista valittiin Lounais-Suomen koulutuskuntayhtymän kestävän kehityksen (keke)-ohjelman painopistealueiksi viisi edelleen työstettäväksi: 1. Jätteen synnyn ehkäisy ja kierrätys 2. Turvallisuus koulussa ja kotimatkalla 3. Henkilöstön ja opiskelijoiden hyvinvointi 4. Kiusaamisen ja syrjäytymisen ehkäisy 5. Oppilashuolto ja oppimisen tuki Lounais-Suomen koulutuskuntayhtymän keke-työryhmän kokoonpano vahvistettiin. Ryhmä käynnisti toimintansa keväällä 2014. Tarkoituksena on päivittää kestävän kehityksen strategia. 1.7 Ympäristötekijät Tilikauden ympäristökulut 164 675 (tässä luvussa ei ole palkkoja mukana) ovat pääasiassa jätteiden käsittelyyn ja pois kuljetukseen liittyviä kuluja, puhdistusaineita ja tarvikkeita sekä vaihtomattojen ja -pyyherullien käyttämiseen liittyviä kustannuksia. Koulutuskuntayhtymällä on huollettavanaan Hämeentien toimipaikan yhteydessä myös jätevedenpuhdistamo, johon johdetaan Hämeentien toimipaikan jätevesien lisäksi viiden kotitalouden jätevedet. Vuonna 2014 jätevedenpuhdistamon aineista, tarvikkeista, vesiensuojeluyhdistyksen jätevesi- ja vesistötarkkailumaksuista, hoito ja huoltotöistä ja lietekuljetuksista kertyi 24 695,03 :n kustannukset (tästä summasta Loimaan kaupunki maksaa näiden viiden kotitalouden osuuden 10 226,95 ). Jätevedenpuhdistamo on merkitty ympäristönsuojelun tietojärjestelmään. Varsinais-Suomen Ely-keskus ei ole ilmoittanut, että laitoksen toiminta vaatisi ympäristöluvan. 18

2 Selonteko kuntayhtymän sisäisen valvonnan järjestämisestä Yhtymähallituksen on kirjanpitolautakunnan kuntajaoston antaman yleisohjeen kunnan ja kuntayhtymän tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen laatimisesta mukaan tehtävä selkoa, miten sisäinen valvonta ja siihen sisältyvä riskienhallinta on järjestetty, onko valvonnassa havaittu puutteita kuluneella tilikaudella, miten sisäistä valvontaa on tarkoitus kehittää ja jos on havaittu puutteita ja virheitä sisäisessä valvonnassa, on niistä tehtävä selkoa ja esitys niiden korjaamisesta. Valtuuston hyväksymissä sisäisen valvonnan perusteissa on sanottu, että yhtymähallituksella on vastuu sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan ohjeistamisesta ja asianmukaisesta järjestämisestä, toimeenpanon valvonnasta ja tuloksellisuudesta. Johtavien viranhaltijoiden, erityisesti tilivelvollisten, tehtävänä on toimeenpanna sisäisen valvonta ja riskienhallinta vastuualueellaan ja raportoida niistä hyväksyttyjen ohjeiden mukaisesti. Yhtymähallitus on hyväksynyt 20.5.2014 sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan ohjeen. Ohjeen mukaan sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan tavoitteena on varmistaa, että kuntayhtymälle asetetut tavoitteet saavutetaan ja toiminta on tuloksellista. Valvonnan avulla varmistetaan, että tavoit-teet saavutetaan, toiminta noudattaa lainsäädäntöä ja koulutuskuntayhtymän omia sääntöjä, ohjeita ja päätöksiä, voimavaroja käytetään tuloksellisesti, omaisuus on turvattu ja, että joh-don saama informaatio on oikeaa, tarkoituksenmukaista ja oikea-aikaista. Kuntayhtymässämme riskien kartoitus on käyty läpi työsuojelutoimikunnan sekä johtoryhmän toimesta. Hallituksen selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä annetaan sisäisen valvonnan osa-alueittain: 1. Valvontaympäristö (Johtamis- ja hallintojärjestelmä, eettiset ohjeet, hallitustyöskentely, organisaatiorakenne, vastuut ja velvollisuudet, henkilöstö ja sen osaamisen kehittäminen). Kuntayhtymälle on vahvistettu hallinto-organisaatio, arvot ja johtosäännöt, jotka ohjaavat ja muodostavat rungon sisäiselle valvonnalle. Johtamis- ja hallintojärjestelmä edistää hyvän hallintotavan, organisaation määrittelemien eettisten arvojen sekä toiminnan luonteen mukaisten arvojen toteutumista. Tehtävät ja vastuut on selkeästi määritelty hallintosäännössä, jota ollaan organisaatiouudistuksen osana tarkastamassa vielä selkeämmäksi. 2. Riskienhallinta (tavoitteet, riskien tunnistaminen, arviointi, hallinta, raportointi) Riskit kartoitetaan työsuojelutoimikunnan ja johtoryhmän toimesta vuosittain ja näistä laaditaan raportit. Tavoitteena on, että vakuutukset kilpailutetaan noin kolmen vuoden välein. Riskien hallinta on siltä osin kunnossa kuin, mitä riskejä on tunnistettu. Tunnistetut riskit on pyritty poistamaan. 19

3. Kontrollitoimenpiteet (raportoinnit, täsmäytykset, käyttöoikeushallinta, toiminnan seuranta- ja arviointi) Taloushallinnon raportointi, täsmäytykset ja käyttöoikeushallinta perustuvat valittuun taloushallinto-ohjelmistoon CGI Suomi Oy:n Pro Economica -taloushallintojärjestelmään. Kuukausittain täsmäytetään: pankki-/kassatilit sekä myynti- ja ostoreskontrat kirjanpitoon arvonlisäveropäiväkirja pääkirjaan kirjanpito ja sisäinen tunnistelaskenta keskenään pysyvät vastaavat kirjanpitoon ennakonpidätys-, sotu- ja eläkevakuutusmaksut sekä palkkakirjanpito pääkirjanpitoon rahoituslaskelman vuosikate tuloslaskelman vuosikatteeseen tuloslaskelman yli-/alijäämä taseen vastaavaan kirjanpidon pää- ja päiväkirjojen täsmääminen toisiinsa (kerran vuodessa) Yhtymähallitukselle annetaan kuukausittain raportti talousarvion toteutumisesta. Kerran vuodessa laaditaan välitilinpäätös. Kuntayhtymän prosessikuvaukset ja toimintaohjeet on koottu selainpohjaiseen järjestelmään (IMS). Toimintajärjestelmä käytännöllistää yrityksen strategiat prosessikuvausten sekä mittariston kautta. IMS mahdollistaa myös koko organisaation dokumentaation hallinnan. Lisäksi sillä toteutetaan organisaation tasapainoinen mittaristo ja raportointi. Prosessikuvauksia ja toimintaohjeita on täydennetty vuoden aikana. Omaisuudesta, sopimuksista ja vastuista on pidetty luetteloita. 4. Informaatio ja tiedonkulku (oikea tieto oikeaan aikaan oikeassa muodossa) Ulkoisen tiedotuksen menettelytavat ja vastuuhenkilöt on sovittu. Toiminta on avointa ja läpinäkyvää. Sisäinen tiedotus tapahtuu viikkotiedotteen (otettu käyttöön vuoden 2013 aikana), intranetin ja sähköpostin välityksellä, henkilöstökokouksina sekä muuna suorana informaationa. Vaikkakin tietoa pyritään jakamaan ja lähettämään mahdollisimman paljon, saa tiedonkulku keskiarvoa jonkin verran huonommat arviot henkilöstökyselyissä, asteikolla 1-5. Vuonna 2014 toteutetun työhyvinvointikyselyn kysymyksen, tiedonkulku koko kuntayhtymässä on riittävää`, vastausten keskiarvo oli 2,9 (edellinen vuosi 2,64). 5. Seuranta Sisäinen valvonta ja menettelyjen laillisuuden seuranta on jatkuvaa. Kunnallisvalituksia yhtymävaltuuston päätöksistä ei ole tehty. Yhtymähallituksen päätöksistä tehtiin yksi oikaisuvaatimus. Valituksia markkinaoikeuteen ei kuntayhtymän hankintapäätöksistä tehty vuoden 2014 aikana. Hankintojen kilpailuttamisessa havaitut puutteet, kuten esimerkiksi tarjouspyyntöasiakirjan laadinta ja kilpailuttamisen pisteytys, ovat vähentyneet, koska asianomaisille on annettu koulutusta ja lisäinformaatiota asiasta. Tilintarkastajat kiinnittivät huomiota yhteen hankintaan, joka oli tehty ilman kilpailutusta. Kysymyksessä oli myrskyvahinko, joka tuli pikaisesti saada korjatuksi. Tilaus tehtiin yritykseltä, jonka laatima talotekniikka oli kysymyksessä. Koulutuskuntayhtymän omaisuuden hoidosta on annettu ohjeita. 20

3 Tilikauden tuloksen muodostuminen, toiminnan rahoitus ja tunnusluvut 3.1 Tuloslaskelma ja sen tunnusluvut 1 000 2014 2013 Toimintatuotot 22 752 24 212 Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut -20 929-21 151 Toimintakate 1 823 3 061 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 13 4 Muut rahoitustuotot 1 1 Korkokulut -25-30 Muut rahoituskulut -1-1 Vuosikate 1 811 3 035 Poistot -963-884 Satunnaiset tuotot Tilikauden tulos 848 2 151 Tilikauden yli-/alijäämä 848 2 151 Toimintatuotot/toimintakulut, % 108,71 114,47 Vuosikate/Poistot, % 188,06 343,33 Toimintatuotot prosenttia toimintakuluista (= 100 * Toimintatuotot/(Toimintakulut Valmistus omaan käyttöön)) osoittaa maksurahoituksen osuutta toimintamenoista. Vuosikate osoittaa tulorahoituksen, joka jää käytettäväksi investointeihin, sijoituksiin ja lainan lyhennyksiin. Vuosikate on keskeinen kateluku arvioitaessa tulorahoituksen riittävyyttä. Perusoletus on, että mikäli vuosikate on siitä vähennettävien poistojen suuruinen, kunnan/kuntayhtymän tulorahoitus on riittävä. Vuosikate prosenttia poistoista (=100*Vuosikate/Poistot ja arvonalentumiset) Kun tunnusluvun arvo on 100 %, tulorahoitus on riittävä. Poistojen on tällöin vastattava kunnan / kuntayhtymän keskimääräistä vuotuista investointitasoa (investointien omahankintameno). Oletusta voidaan kuitenkin pitää pätevänä vain, jos poistot ja arvonalentumiset vastaavat kunnan/kuntayhtymän keskimääräistä vuotuista investointitasoa. Lounais-Suomen koulutuskuntayhtymän vuoden 2014 poistot ovat yhteensä 962 788,37. Poistot ovat 78 937 korkeammat kuin edellisvuonna. Vuosikate prosenttia poistoista tunnusluku muodostuu 188,1 %:ksi. Vuosikatteella pystytään siis kattamaan poistot. Investointitaso tulisi määritellä voimassa olevasta investointisuunnitelmasta, jonka aikajänne on riittävä keskimäärän osoittamiseksi. Lounais- Suomen koulutuskuntayhtymän investointeja ei pystytä kattamaan nykyisellä poistotasolla, kun otetaan huomioon koko investointitarve. 21

3.2 Rahoituslaskelma ja sen tunnusluvut 1 000 2014 2013 Toiminnan rahavirta Vuosikate 1 811 3 035 Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät -1 Investointien rahavirta Investointimenot -653-1 153 Rahoitusosuudet investointimenoihin Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 6 Toiminnan ja investointien rahavirta 1 158 1 887 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset Antolainasaamisten vähennykset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys -450-450 Lyhytaikaisten lainojen muutos Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset 267 Vaihto-omaisuuden muutos -155-198 Saamisten muutos 992-784 Korottomien velkojen muutos 184 153 Rahoituksen rahavirta 571-1 012 Rahavarojen muutos 1 729 876 Rahavarojen muutos Kassavarat 31.12. 3 398 1 669 Kassavarat 1.1. 1 669 793 1 729 876 Rahoituslaskelman tunnusluvut 2014 2013 Investointien tulorahoitus, % 277,47 263,27 Pääomamenojen tulorahoitus, % 164,24 189,35 Lainanhoitokate 3,86 6,38 Kassan riittävyys, pv 56,23 26,73 22

Investointien tulorahoitus, % (=100* Vuosikate/Investointien omahankintameno) kertoo kuinka paljon investointien omahankintamenosta on rahoitettu tulorahoituksella. Tunnusluku vähennettynä sadasta osoittaa prosenttiosuuden, mikä on jäänyt rahoitettavaksi pääomarahoituksella eli pysyvien vastaavien hyödykkeiden myynnillä, lainalla tai rahavarojen määrää vähentämällä. Investointien omahankintamenolla tarkoitetaan rahoituslaskelman investointimenoja, joista on vähennetty rahoituslaskelmaan merkityt rahoitusosuudet. Lounais-Suomen koulutuskuntayhtymän vuosikate 1 857 524,31 vuodelta 2014 kattaa investoinnit, joita oli 652 770,28. Pääomamenojen tulorahoitus, % (=100* Vuosikate/(Investointien omahankintameno + Antolainojen nettolisäys + Lainanlyhennykset) osoittaa vuosikatteen prosenttiosuuden investointien omahankintamenojen, antolainojen nettolisäyksen ja lainanlyhennysten yhteismäärästä. Lounais-Suomen koulutuskuntayhtymässä on vuonna 2014 pystytty kattamaan investoinnit ilman pitkäaikaista lainaa. Lainanhoitokate, = (Vuosikate + Korkokulut)/(Korkokulut + Lainanlyhennykset), kertoo tulorahoituksen riittävyyden vieraan pääoman korkojen ja lyhennysten maksuun. Tulorahoitus riittää lainojen hoitoon, jos tunnusluvun arvo on 1 tai suurempi. Lainanhoitokyky on hyvä, kun tunnusluvun arvo on yli 2, tyydyttävä, kun tunnusluku on 1-2 ja heikko, kun tunnusluvun arvo jää alle yhden. Tunnusluvun ollessa alle 1 joudutaan vieraan pääoman hoitoon ottamaan lisälainaa, realisoimaan omaisuutta tai vähentämään rahavaroja. Vuoden 2014 tilinpäätösluku 3,9 osoittaa, että Lounais-Suomen koulutuskuntayhtymän lainanhoitokyky on ollut hyvä lainojen hoitoon. Kassan riittävyys (= 365 pv x Rahavarat 31.12./Kassasta maksut tilikaudella) oli ammatillisen koulutuksen kuntayhtymissä vuonna 2013 keskimäärin 53 päivää (ed. vuosi 59 päivää). Lounais-Suomen koulutuskuntayhtymän maksuvalmiustilanne oli hyvä koko vuoden. Tunnusluvuksi muodostui 56,2 päivää, joka kuvaa hyvin koko vuoden tilannetta. Kassan riittävyyttä kuvaava tunnusluku ilmaisee, monenko päivän kassasta maksut voidaan kattaa kunnan/kuntayhtymän rahavaroilla. Rahavaroihin lasketaan rahoitusarvopaperit sekä rahat ja pankkisaamiset. 23

4 Rahoitusasema ja sen muutokset 4.1 Tase ja sen tunnusluvut 2014 2013 2014 2013 VASTAAVAA 1 000 1 000 VASTATTAVAA 1 000 1 000 1001 PYSYVÄT VASTAAVAT 15 110 15 420 2001 OMA PÄÄOMA 14 214 13 366 1100 Aineelliset hyödykkeet 15 110 15 420 2002 Peruspääoma 3 840 3 840 1005 Tietokoneohjelmistot 17 2015 Muut omat rahastot 40 40 1101 Maa- ja vesialueet 63 63 2040 Edellisten tilikausien yli/alijäämä 9 486 7 335 1110 Rakennukset 12 352 12 807 2050 Tilikauden yli-/alijäämä 848 2 151 1130 Kiinteät rakenteet ja laitteet 182 124 1160 Koneet ja kalusto 1 675 1 834 1190 Ennakkomaksu ja keskeneräiset hankinnat 821 592 2300 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 306 305 2325 Lahjoitusrahastojen pääomat 306 305 1400 TOIMEKSIANTOJEN VARAT 40 38 1440 Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 40 38 2400 VIERAS PÄÄOMA 5 535 5 801 2401 Pitkäaikainen 2 254 2 704 1500 VAIHTUVAT VASTAAVAT 4 905 4 014 2410 Lainat rah.- ja vak. laitoksilta 2 125 2 575 1501 Vaihto-omaisuus 650 495 2448 Saadut ennakot muilta 129 129 1502 Aineet ja tarvikkeet 73 71 1530 Keskeneräiset tuotteet 577 424 2500 Lyhytaikainen 3 281 3 097 1590 Ennakkomaksut 0 0 2510 Lainat rah.- ja vak. laitoksilta 450 450 2544 Saadut ennakot 155 0 1600 Saamiset 857 1 850 2545 Ostovelat 714 792 1601 Pitkäaikaiset saamiset 27 36 2550 Muut velat 268 291 1660 Muut saamiset 27 36 2570 Siirtovelat 1 694 1 564 1720 Lyhytaikaiset saamiset 830 1 814 Vastattavaa yhteensä 1721 Myyntisaamiset 584 643 20 055 19 472 1780 Muut saamiset 237 1 159 1815 Siirtosaamiset 9 12 Taseen tunnusluvut: 1830 Rahoitusarvopaperit 277 1 067 Omavaraisuusaste, % 71,3 69,1 1830 Osakkeet 10 0 Suhteellinen velkaantuneisuus, % 23,1 23,4 1850 Sijoitukset rahamarkkinainstrum. 267 1 067 Kertynyt yli-/alijäämä, 1000 848 2 151 1900 Rahat ja pankkisaamiset 3121 602 Kertynyt yli-/alijäämä, /opiskelija 512 1 284 Kertynyt yli-/alijäämä yhteensä 31.12.2013 mennessä 10 334 9 486 Lainakanta 31.12., 1000 2 575 3 025 Vastaavaa yhteensä 20 055 19 472 Lainakanta 31.12., /opiskelija 1 553 1 806 Opiskelijat (yksikköhintaisen valtionosuuden piirissä olevat) 1658 1 675 24

Omavaraisuusaste, % (=100* (oma pääoma + Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset) / (Koko pääoma Saadut ennakot)) mittaa kuntayhtymän vakavaraisuutta, alijäämän sietokykyä ja sen kykyä selviytyä sitoumuksista pitkällä tähtäyksellä. Hyvänä tavoitetasona voidaan pitää kuntatalouden keskimääräistä 70 %:n omavaraisuutta, 50 %:n tai sitä alempi omavaraisuusaste merkitsee merkittävän suurta velkarasitetta. Ammatillisen koulutuksen kuntayhtymissä omavaraisuusaste on vuoden 2013 tilinpäätöksissä ollut keskimäärin 74,8 %. Lounais-Suomen koulutuskuntayhtymä on 71,3 %:n omavaraisuusasteella kuntasektorin keskitasoa. Suhteellinen velkaantuneisuus, % (= 100 * (Vieras pääoma Saadut ennakot)/käyttötulot)) kertoo kuinka paljon käyttötuloista tarvittaisiin vieraan pääoman takaisinmaksuun. Kuntien välisessä vertailussa suhteellinen velkaantuneisuus on omavaraisuusastetta käyttökelpoisempi tunnusluku, koska pysyvien vastaavien hyödykkeiden ikä, niiden arvostus tai poistomenetelmä ei vaikuta tunnusluvun arvoon. Mitä pienempi velkaantuneisuuden tunnusluvun arvo on, sitä paremmat mahdollisuudet on selviytyä velan takaisinmaksusta tulorahoituksella. Kertynyt ylijäämä (alijäämä) (= edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) + tilikauden ylijäämä (alijäämä)) osoittaa, paljonko kunnalla/kuntayhtymällä on kertynyttä ylijäämää tulevien vuosien liikkumavarana, taikka paljonko on kertynyttä alijäämää, joka on katettava tulevina vuosina. Lounais-Suomen koulutuskuntayhtymän ylijäämäksi muodostui vuodelta 2014 yhteensä 848 451,07. Ylijäämät edellisiltä vuosilta ovat yhteensä 9 485 573,28. Lainakanta 31.12. (= Vieras pääoma (Saadut ennakot + Ostovelat + Siirtovelat + Muut velat)) tarkoitetaan korollista vierasta pääomaa. Lounais-Suomen koulutuskuntayhtymällä oli lainaa 31.12.2014 yhteensä 2 575 000. Luvussa on mukana myös seuraavana vuonna erääntyvä lyhennyserä. 25

5 Kokonaistulot ja -menot 1 000 2014 2013 TULOT Toiminta Toimintatuotot 2 722 2 686 Valtionosuudet 20 030 21 526 Korkotuotot 13 4 Muut rahoitustuotot 1 1 Tulorahoituksen korjauserät - Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutusvoitot 0-1 Investoinnit Rahoitusosuudet investointimenoihin 0 0 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 0 6 Rahoitustoiminta Pitkäaikaisten lainojen lisäys 0 0 Lyhytaikaisten lainojen lisäys 0 0 Oman pääoman lisäykset 0 0 Kokonaistulot yhteensä 22 766 24 222 MENOT Toiminta Toimintakulut 20 929 21 151 - Valmistus omaan käyttöön 0 0 Korkokulut 25 30 Muut rahoituskulut 1 1 Investoinnit Investointimenot 653 1 153 Rahoitustoiminta Pitkäaikaisten lainojen vähennys 450 450 Lyhytaikaisten lainojen vähennys 0 0 Oman pääoman vähennykset 0 0 Kokonaismenot yhteensä 22 058 22 785 Täsmäytys: Kokonaistulot - Kokonaismenot 22766-22058 708 1 437 Muut maksuvalmiuden muutokset - Rahavarojen muutos=[1021]-[1729]= [-708] [-1437] 6 Tilikauden tuloksen käsittely ja talouden tasapainottamistoimenpiteet Yhtymähallitus esittää tilikauden tuloksen käsittelystä seuraavaa: Tilikauden ylijäämä 848 451,07 siirretään taseen omaan pääomaan yli-/alijäämätilille. 26

II Talousarvion toteutuminen/tilinpäätös 7 Käyttötalous 7.1 Tuloslaskelma, koko koulutuskuntayhtymä (ulkoinen) Toimintatuotot Talousarvio Ta- Ta muutosten Toteutuma Poikkeama Poikkeama muutokset jälkeen (KS II) (TP 2014) (TP 2014/KS II) % Myyntituotot 21 278 089,00-293 195,00 20 984 894,00 21 891 210,40 906 316,40 4,32 Maksutuotot 33 704,00 14 000,00 47 704,00 68 072,12 20 368,12 42,70 Tuet ja avustukset 232 415,00 184 717,00 417 132,00 658 263,16 241 131,16 57,81 Muut tuotot 154 500,00 2 000,00 156 500,00 135 095,20-21 404,80-13,68 Toimintatuotot yhteensä 21 698 708,00-92 478,00 21 606 230,00 22 752 640,88 1 146 410,88 5,31 Valmistus omaan käyttöön 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Toimintakulut Henkilöstökulut 13 973 675,00-37 602,00 13 936 073,00 13 933 909,32-2 163,68-0,02 Palvelujen ostot 3 459 720,00 217 133,00 3 676 853,00 3 868 153,55 191 300,55 5,20 Aineet, tarvikkeet ja tavarat 2 767 030,00 6 044,00 2 773 074,00 2 560 221,38-212 852,62-7,68 Avustukset 5 500,00-400,00 5 100,00 7 643,99 2 543,99 49,88 Muut kulut 586 350,00-60 840,00 525 510,00 559 452,50 33 942,50 6,46 Toimintakulut yhteensä 20 792 275,00 124 335,00 20 916 610,00 20 929 380,74 12 770,74 0,06 Toimintakate 906 433,00-216 813,00 689 620,00 1 823 260,14 1 133 640,14 164,39 Rahoitustuotot ja -menot Korkotuotot 0,00 4 000,00 4 000,00 13 042,56 9 042,56 226,06 Muut rahoitustuotot 1 500,00 500,00 2 000,00 1 634,73-365,27-18,26 Korkokulut 65 000,00-30 000,00 35 000,00 25 312,87-9 687,13-27,68 Muut rahoituskulut 2 000,00 0,00 2 000,00 1 385,12-614,88-30,74 Rahoitustuotot ja -menot yhteensä -65 500,00 34 500,00-31 000,00-12 020,70 18 979,30-61,22 Vuosikate 840 933,00-182 313,00 658 620,00 1 811 239,44 1 152 619,44 175,01 Poistot ja arvonalentumiset 840 933,00 10 084,00 851 017,00 962 788,37 111 771,37 13,13 Tilikauden alijäämä(- )/ylijäämä(+) 0,00-192 397,00-192 397,00 848 451,07 1 040 848,07-540,99 27

7.2 Vastuuyksiköiden talouden toteutuminen (ml. sisäiset erät) Kuntayhtymähallinto Kuntayhtymähallinnon osalta määrärahat ovat ylittyneet joidenkin kustannuspaikkojen osalta. Tällaisia ovat mm. Yhteiset hankkeet, joissa kustannukset ovat noin 17 400 euroa korkeammat kuin käyttösuunnitelma 2:een varatut määrärahat. Kuntayhtymä on ollut mukana monissa hankkeissa ja suurimmassa osassa niitä on myös omavastuuosuus, joten menot ovat tuloja suuremmat. Taitaja 2015 osalta talousarvioon ei ole tiedetty varata riittäviä määrärahoja, koska talousarvion laadintavaiheessa ei toiminnasta ollut riittävästi tietoa. Sekä tulot että menot ylittyivät, tulot 86 000 euroa ja menot 114 000 euroa käyttösuunnitelmaan varatuista määrärahoista ja tuloarvioista. Henkilöstöhallinnon osalta sekä palkkaus-, koulutus- ja atk-ohjelmiin varatut määrärahat ylittyivät ja kustannuspaikan kokonaismäärärahaylitys oli noin 80 000 euroa. Määrärahojen ylitykseen vaikutti se, että kuntayhtymään koulutettiin uutta palkkasihteeriä samanaikaisesti, kun eläkkeelle lähtevä oli vielä työssä, varhe-maksu on noussut noin 17 700 euroa edellisestä vuodesta ja atkohjelmien päivitykset sekä uudet ominaisuudet ovat lisänneet näitä kustannuksia noin 16 000 euroa edelliseen vuoteen verrattuna. Yhteensä toimintakulujen ylitys 203 982,34, jota nettona pienentää joidenkin kustannuspaikkojen säästöt sekä Taitaja 2015 toimintaan tullut tuloarvion ylitys 86 000 euroa. Loimaan tulosalueen toiminnalliset tavoitteet 2014 Loimaan ja Liedon ammatti- ja aikuisopistot Vastuuhenkilö: vt. rehtori Petri Lähde Tavoitteet/hankkeet Toteutuma 31.12.2014 Perustutkintojen laajuudet opintoviikoista Suunnitelma lukuvuodelle 2014-2015 on opintopisteisiin ja opintojaksojen kokoaminen tehty. Joka opistosta on nimetty mentori, joille laajemmiksi kokonaisuuksiksi V-S on järjestetty yhteinen perehdytys Tutke 2 liittyen (liittyy Viitta hankkeeseen). Tutke2 on johtoryhmän kokouksen yhtenä aiheena säännöllisesti ja on päätetty veso päivien käytöstä työn eteenpäin viemisessä. Attoopettajille ja koulutusalavastaaville on järjestetty omat perehdytyspäivät. Työssäoppimisen lisääminen työvaltaisia oppimispolkuja. Tehty monilla aloilla, mm. oppisopimuskoulutus yhtenä osana työpaikalla tapahtuvaa oppimista (Oppipaikat ja Oppivuorot 2+1 hankkeet). Joustavien opintopolkujen käyttöönotto toisen asteen tutkinnon suorittaneille on toteutunut Opeda-hankkeen avulla Riittävien opetustilojen turvaaminen ja tilojen asianmukaisina pitäminen. 28 Liedon opetustilojen korjaustyöt ovat vaiheessa Opintien kiinteistön osalta ja selvitystyö sisäilma-asiassa on vielä kesken. Tilojen riittämättömyys sekä sisäilmaongelmista johtuen opetus syksystä 2014 alkaen on hajautettuna neljään eri toimipisteeseen. Opetuksen hajauttaminen näin moneen toimipisteeseen ei ole tarkoituksenmukaista.

Oppimisympäristöjen kehittäminen Mobiilipedagogiikka opetuksessa ja Osaava hankkeiden avulla. Opettajien työelämäosaamisen ajan tasalla pitäminen. Koulutusalojen yhteistyön lisääminen suunnittelemalla valinnaisia tutkinnonosia muille koulutusaloille. Oppisopimuskoulutuksen teoriaopetuksen järjestäminen ja sen niveltäminen työpaikalla tapahtuvaan oppimiseen. Mobiilipedagogia opetuksessa I ja IIhankkeessa on mobiilitekniikkaa hyödynnetty mm. ottamalla sähköiset portfoliot pilvipalvelun kautta käyttöön, mahdollistettu töiden dokumentointia tablettien, älypuhelimien ja älytaulujen avulla. Henkilökunnan perehdytys uuden teknologian käyttöön toteutettiin hankkeessa. M.O.T. hankkeen avulla pääsee opettajia työelämäjaksolle yhteensä 40 viikoksi lukuvuoden 2014-15 aikana. Liedosta on lähdössä 2 opettajaa ja Loimaalta 6 opettajaa työelämäjaksolle. Ei ole toteutunut. Oppisopimuskoulutus yhtenä osana työpaikalla tapahtuvaa oppimista (Oppipaikat ja Oppivuorot 2+1 hankkeet). Uudenkaupungin tulosalueen toiminnalliset tavoitteet 2014 Vastuuhenkilö: rehtori Merja Koski Tavoitteet /hankkeet Toteutuma 31.12.2014 Perusopetus Elinkeinoelämän rakennemuutoksiin vastaaminen C&Q-analyysejä on toteutettu. Kaikille aloille yhteinen kestävän kehityksen tietopaketti on tekeillä. Opsien tarkastelu muutosten näkökulmasta on toteutunut vain osittain. Tiedossa on tutkintorakenneuudistus 1.8.2015. Uusien alojen/sisältöjen kehittäminen on toteutunut varastopalvelujen osalta. Valmistuvien työllistymisen tukeminen Keskeyttämisen ehkäiseminen ja keskeyttäneiden palauttaminen Yrittäjyyteen kasvattaminen Työssäoppimisen kehittäminen on toteutunut osittain. Täältä tullaan työelämä-tapahtuma toteutettu, työnhakukoulutusta toteutettu ja kaksi Rekry-tapahtuma yritysten kanssa toteutettu. Ammatillinen ohjaaja on palkattu kaikille aloille ja Pesti kii!-hanketta toteutettu tuloksellisesti. Yrittäjät ovat olleet vain rajoitetusti luennoitsijoina. 29

Metallialan koulutuksen kehittäminen ja vetovoimaisuuden parantaminen Uusien opetusmenetelmien kehittäminen on toteutunut vain osittain. Imagon parantaminen yritysyhteistyönä on toteutunut osittain. Yhteistyö perusopetuksen opojen kanssa on toteutunut. Aikuiskoulutus, oppisopimuskoulutus ja työelämän kehittäminen Yrityspalveluiden kehittäminen Koulutustarjonnan ja hankkeiden suuntaaminen kasvaville ja työllistäville aloille sekä paikallisiin tarpeisiin Tutkintoon ja osatutkintoon johtavan koulutuksen lisääminen ja uusien näyttötutkintosopimusten hakeminen Oppisopimusryhmien lisääminen Hallintotyökalujen kehittäminen Oppisopimus- ja aikuiskoulutus osaksi koulutusaloja Yleistä Henkilöstön eläköitymisiin varautuminen pitkällä tähtäyksellä Määräaikaisten työsuhteiden korvaaminen toistaiseksi voimassa olevilla Kestävän kehityksen huomiointi toiminnassa Toimielimen ja neuvottelukuntien toiminnan seuranta ja kehittäminen KV-toiminta C&Q-analyysejä on toteutettu. On toteutunut vähentyneiden resurssien rajoissa. Toteutettiin Korjausrakentamis-hanke ja vihannesviljelyhanke. On toteutunut vähentyneiden resurssien rajoissa. Prosessitekniikan järjestämislupa on saatu. On toteutunut vain osittain, kysynnän väheneminen esteenä. Primus/Wilma-ohjelmien käyttöönotto/kehittäminen on toteutunut hyvin. Toteutunut logistiikan ja sosiaali-ja terveysalan koulutusaloilla. Toteutunut hyvin. Ei toteutunut, vrt. kuntayhtymän linjaus. Kierrätyksen parantaminen toteutunut erittäin hyvin, esim. uusi moderni jätekatos. Toteutunut vain osittain. Toteutunut hyvin, useita nuoria osallistunut suuntautuen eri puolille Eurooppaa ja Kiinaan. 30

Toimintakulut ja tuotot yhtymävaltuuston hyväksymistasolla (ml. sisäiset erät) Kuntayhtymän hallinto yhteensä TA 2014 Ta-muutokset KS 2 Ta-muutosten jälkeen TP 2014 toteutuma Poikkeama TP/KS 2 Poikkeama % Toimintakulut 1 209 400 22 800 1 232 200 1 436 182 203 982 16,6 Toimintatuotot 1 199 413-5 151 1 194 262 2 067 920 873 658 73,2 Toimintakate -9 987-27 951-37 938 631 737 669 675-1765,2 Loimaan tulosalue yhteensä Toimintakulut 16 622 400-432 650 16 189 750 16 629 920 440 170 2,7 Toimintatuotot 17 279 474-429 470 16 850 004 17 573 560 723 556 4,3 Toimintakate 657 074 3 180 660 254 943 641 283 387 42,9 Uudenkaupungin tulosalue yhteensä Toimintakulut 8 067 025 243 385 8 310 410 8 098 196-212 214-2,6 Toimintatuotot 8 326 371 51 343 8 377 714 8 346 079-31 635-0,4 Toimintakate 259 346-192 042 67 304 247 882 180 578 268,3 Käyttötalous yhteensä Menot 25 898 825-166 465 25 732 360 26 164 298 431 938 2 Tulot 26 805 258-383 278 26 421 980 27 987 559 1 565 579 6 Toimintakate 906 433-216 813 689 620 1 823 260 1 133 640 164 Investoinnit Rakennusten korjaus 533 000 0 533 000 442 574-90 426-17 Irtaimisto 343 000 0 343 000 210 196-132 804-39 Yhteensä 876 000 0 876 000 652 770-223 230-25 Huom. Toimintakate ei sisällä rahoituskustannusten ja poistojen kattamista. 31

Toimintakulut ja tuotot yhtymähallituksen hyväksymistasolla (ml. sisäiset erät) TA 2014 Ta-muutokset KS 2 Ta-muutosten jälkeen TP 2014 toteutuma Poikkeama TP/KS 2 Poikkeama % Kuntayhtymäjohtaja (Virtanen) Toimintakulut 640 000 23 200 663 200 799 225 136 025 20,5 Toimintatuotot 603 095 22 167 625 262 1 430 962 805 700 128,9 Toimintakate -36 905-1 033-37 938 631 737 669 675-1765,2 Talousjohtaja (Suonkanta) Toimintakulut 569 400-400 569 000 636 958 67 958 11,9 Toimintatuotot 596 318-27 318 569 000 636 958 67 958 11,9 Toimintakate 26 918-26 918 0 0 0 0,0 Kuntayhtymän hallinto yhteensä Toimintakulut 1 209 400 22 800 1 232 200 1 436 182 203 982 16,6 Toimintatuotot 1 199 413-5 151 1 194 262 2 067 920 873 658 73,2 Toimintakate -9 987-27 951-37 938 631 737 669 675-1765,2 Myllykyläntie (Tevasaari) Toimintakulut 4 135 074-62 078 4 072 996 4 072 691-305 0,0 Toimintatuotot 4 269 820-197 370 4 072 450 4 174 589 102 139 2,5 Toimintakate 134 746-135 292-546 101 898 102 444-18762,7 Hämeentie, Turuntie, Ylistaronkatu (Lähde) Toimintakulut 4 834 400-8 272 4 826 128 4 986 857 160 729 3,3 Toimintatuotot 5 260 100 242 300 5 502 400 5 857 605 355 205 6,5 Toimintakate 425 700 250 572 676 272 870 748 194 476 28,8 Liedon toimipaikka (Asula) Toimintakulut 2 384 232-31 400 2 352 832 2 429 636 76 804 3,3 Toimintatuotot 2 419 404-155 800 2 263 604 2 399 948 136 344 6,0 Toimintakate 35 172-124 400-89 228-29 688 59 540-66,7 Aikuiskoulutus (Lähde) Toimintakulut 1 943 900-270 100 1 673 800 1 774 984 101 184 6,0 Toimintatuotot 2 002 600-264 200 1 738 400 1 867 974 129 574 7,5 Toimintakate 58 700 5 900 64 600 92 990 28 390 43,9 Oppisopimustoimisto Loimaa (Lähde) Toimintakulut 900 200-147 800 752 400 797 871 45 471 6,0 Toimintatuotot 918 900-139 100 779 800 733 095-46 705-6,0 Toimintakate 18 700 8 700 27 400-64 776-92 176-336,4 Kiinteistöt (Suonkanta) Toimintakulut 1 351 600 47 000 1 398 600 1 407 873 9 273 0,7 Toimintatuotot 1 372 900 25 700 1 398 600 1 407 873 9 273 0,7 Toimintakate 21 300-21 300 0 0 0 0,0 Ruokapalvelut (Suonkanta) Toimintakulut 721 600 45 000 766 600 743 086-23 514-3,1 Toimintatuotot 733 600 33 000 766 600 743 086-23 514-3,1 Toimintakate 12 000-12 000 0 0 0 0,0 Ammattistartti (Lähde) Toimintakulut 0 0 0 0 0 0 Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0 Toimintakate 0 0 0 0 0 0 32

Tulosaluehallinto Loimaa TA 2014 Ta-muutokset KS 2 Ta-muutosten jälkeen TP 2014 toteutuma Poikkeama TP/KS 2 Poikkeama % Toimintakulut 351 394-5 000 346 394 416 921 70 527 20,4 Toimintatuotot 302 150 26 000 328 150 389 390 61 240 18,7 Toimintakate -49 244 31 000-18 244-27 532-9 288 50,9 Loimaan tulosalue yhteensä Toimintakulut 16 622 400-432 650 16 189 750 16 629 920 440 170 2,7 Toimintatuotot 17 279 474-429 470 16 850 004 17 573 560 723 556 4,3 Toimintakate 657 074 3 180 660 254 943 641 283 387 42,9 Novida opetus (Koski) Toimintakulut 5 664 267 181 450 5 845 717 5 470 039-375 678-6,4 Toimintatuotot 5 970 531 32 500 6 003 031 5 727 168-275 863-4,6 Toimintakate 306 264-148 950 157 314 257 129 99 815 63,4 Aikuiskoulutus (Koski) Toimintakulut 550 273-24 950 525 323 517 229-8 094-1,5 Toimintatuotot 391 434 6 800 398 234 549 941 151 707 38,1 Toimintakate -158 839 31 750-127 089 32 713 159 802-125,7 Oppisopimustoimisto Uusikaupunki (Koski) Toimintakulut 628 722-20 700 608 022 655 811 47 789 7,9 Toimintatuotot 758 300-85 200 673 100 670 627-2 473-0,4 Toimintakate 129 578-64 500 65 078 14 816-50 262-77,2 Kiinteistöt (Koski) Toimintakulut 660 241 63 959 724 200 717 132-7 068-1,0 Toimintatuotot 661 350 62 850 724 200 717 132-7 068-1,0 Toimintakate 1 109-1 109 0 0 0 0,0 Ruokapalvelut (Koski) Toimintakulut 300 061 5 418 305 479 297 220-8 259-2,7 Toimintatuotot 305 529-50 305 479 297 220-8 259-2,7 Toimintakate 5 468-5 468 0 0 0 0,0 Yrityspalvelut (Koski) Toimintakulut 0 8 100 8 100 7 334-766 -9,5 Toimintatuotot 0 14 000 14 000 20 244 6 244 44,6 Toimintakate 0 5 900 5 900 12 910 7 010 118,8 Tulosaluehallinto Uusikaupunki Toimintakulut 263 461 30 108 293 569 433 432 139 863 47,6 Toimintatuotot 239 227 20 443 259 670 363 747 104 077 40,1 Toimintakate -24 234-9 665-33 899-69 685-35 786 105,6 Uudenkaupungin tulosalue yhteensä Toimintakulut 8 067 025 243 385 8 310 410 8 098 196-212 214-2,6 Toimintatuotot 8 326 371 51 343 8 377 714 8 346 079-31 635-0,4 Toimintakate 259 346-192 042 67 304 247 882 180 578 268,3 Loimaa ja Uusikaupunki yhteensä Toimintakulut 24 689 425-189 265 24 500 160 24 728 116 227 956 0,9 Toimintatuotot 25 605 845-378 127 25 227 718 25 919 639 691 921 2,7 Toimintakate 916 420-188 862 727 558 1 191 523 463 965 63,8 Kuntayhtymä yhteensä Toimintakulut 25 898 825-166 465 25 732 360 26 164 298 431 938 1,7 Toimintatuotot 26 805 258-383 278 26 421 980 27 987 559 1 565 579 5,9 Toimintakate 906 433-216 813 689 620 1 823 260 1 133 640 164,4 33

Kustannukset (ulkoiset+sisäiset) per opiskelija 2014 Koulutusala Painotettu opisk.määrä KS 2 menot+poistot hlöä 2014 Toimintamenot + poistot KS 2 Toimintatulot Netto menot Toteutuneet tulot 2014 Toteutuneet / opisk. Loimaa: 4 561 483,00 4 657 201,36 4 663 850,00 4 854 512,54 Tekniikan ja liikenteen ala 385 4 561 483,00 4 657 201,36 4 663 850,00 4 854 512,54 197 311,18 12 096,63 auto 57 608 907,00 592 553,92 635 770,00 625 258,13 32 704,21 10 395,68 kone- ja metalli 27 437 990,00 438 201,86 310 800,00 343 042,65-95 159,21 16 229,70 rakennus 59 669 284,00 755 487,25 638 080,00 677 042,30-78 444,95 12 804,87 sähkö 93 899 831,00 822 012,14 899 100,00 920 586,64 98 574,50 8 838,84 talotekniikka 26 224 779,00 252 526,13 240 000,00 256 116,07 3 589,94 9 712,54 logistiikka 123 1 720 692,00 1 796 420,06 1 940 100,00 2 032 466,75 236 046,69 14 605,04 Matkailu-, rav.-, ja talousala 70 897 251,00 889 572,59 807 700,00 794 733,26-94 839,33 12 708,18 Sos.ja terv.ala/hiusala 56 621 336,00 608 390,82 541 000,00 557 809,93-50 580,89 10 864,12 Luonnonvara-ala 74 761 551,00 775 263,08 892 100,00 934 894,57 159 631,49 10 476,53 Yht.kuntatiet.-,liiketal. ja hallinnon ala 78 545 756,00 613 217,47 497 100,00 606 054,40-7 163,07 7 861,76 Sos.ja terv.ala/lähihoitajat 109 839 703,00 862 734,46 905 100,00 961 667,77 98 933,31 7 915,00 Kulttuuriala 125 1 227 292,00 1 258 505,37 1 268 000,00 1 322 521,78 64 016,41 10 068,04 artesaanit 76 831 592,00 864 614,19 766 000,00 806 427,40-58 186,79 11 376,50 mediat 49 395 700,00 393 891,18 502 000,00 516 094,38 122 203,20 8 038,60 Yhteensä 897 9 454 372,00 9 664 885,15 9 574 850,00 10 032 194,25 367 309,10 Lieto: 1 013 631,00 1 013 902,16 898 900,00 944 232,72-69 669,44 Tekniikan ja liikenteen ala 99 1 013 631,00 1 013 902,16 898 900,00 944 232,72-69 669,44 10 241,44 rakennus 40 404 535,00 398 827,20 382 100,00 382 839,98-15 987,22 9 970,68 sähkö 45 450 601,00 430 329,10 383 100,00 433 915,88 3 586,78 9 562,87 talotekniikka 14 158 495,00 184 745,86 133 700,00 127 476,86-57 269,00 13 196,13 Yht.kuntatiet.-, liiketal.ja hall.ala 70 480 470,00 514 083,02 499 000,00 507 745,56-6 337,46 7 344,04 Luonnontieteiden ala 41 352 173,00 346 277,00 305 404,00 325 509,60-20 767,40 8 445,78 Sos.-, terv.ala/lähihoitajat 26 195 630,00 217 754,88 214 200,00 221 085,45 3 330,57 8 375,19 Yhteensä 236 2 041 904,00 2 092 017,06 1 917 504,00 1 998 573,33-93 443,73 Uusikaupunki: 3 691 594,00 3 442 569,69 3 791 314,00 3 660 255,89 217 686,20 Tekniikan ja liikenteen ala 292 3 691 594,00 3 442 569,69 3 791 314,00 3 660 255,89 217 686,20 11 789,62 auto 42 516 167,00 482 777,93 516 076,00 466 073,19-16 704,74 11 494,71 kone- ja metalli 32 462 238,00 417 766,98 328 529,00 361 134,49-56 632,49 13 055,22 rakennus 53 552 290,00 502 958,06 618 872,00 574 398,81 71 440,75 9 489,77 sähkö 49 592 114,00 523 325,96 622 772,00 520 283,21-3 042,75 10 680,12 kemiantekniikka 42 380 605,00 375 931,22 425 993,00 467 414,09 91 482,87 8 950,74 logistiikka 74 1 188 180,00 1 139 809,54 1 279 072,00 1 270 952,10 131 142,56 15 402,83 Matkailu-, rav.-, ja talousala 38 559 039,00 537 473,57 519 033,00 472 087,82-65 385,75 14 144,04 Yht.kuntatiet.-,liiketal. ja hallinnon ala 105 959 378,00 925 401,85 832 500,00 800 286,16-125 115,69 8 813,35 Luonnontieteiden ala 2 1 814,00 22 225,61 0,00 14 645,00-7 580,61 11 112,81 Sos.ja terv.ala/lähihoitajat 90 886 293,00 825 224,62 860 184,00 779 569,27-45 655,35 9 169,16 Kulttuuriala 0 0,00 3 613,42 0,00 323,61-3 289,81 mediat 0 0,00 3 613,42 0,00 323,61-3 289,81 Yhteensä 527 6 098 118,00 5 756 508,76 6 003 031,00 5 727 167,75-29 341,01 34

Valtionosuuksien erittely Alkuperäinen talousarvio Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama Valtionosuudet Ammatillinen peruskoulutus 17 338 218-66 618 17 271 600 17 928 676 657 076 Oppisopimuskoulutus 1 677 200-224 300 1 452 900 1 386 825-66 075 Ammatillinen lisäkoulutus 639 600 43 000 682 600 714 860 32 260 Yhteensä 19 655 018-247 918 19 407 100 20 030 361 623 261 18 000 000 16 000 000 14 000 000 12 000 000 10 000 000 8 000 000 6 000 000 4 000 000 2 000 000 0-2 000 000 Ammatillinen peruskoulutus Oppisopimuskoulutus Ammatillinen lisäkoulutus 35

36 8 Investointien toteutuminen Hanke 1 (tunniste 4104) Hämeentie; ajokenttä logistiikalle Kustannusarvio ja sen muutokset Ed. vuosien käyttö Alkuperäinen talousarvio Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma (=tot.- ta muut.jälkeen) Poikkeama Kustannusarviosta käytetty 31.12 Menot 150 000,00 94 262,84 15 000,00 0,00 15 000,00 14 952,01-47,99 109 214,85 Tulot Nettomeno 150 000,00 94 262,84 15 000,00 0,00 15 000,00 14 952,01-47,99 109 214,85 Ajokentän rakentamista toteutettu suunniteltuun valmiuteen v. 2014. Hanke 2 (tunniste 4209) Myllykyläntie; piha-alueen pääll. varastorak. edustalla Menot 20 000,00 0,00 20 000,00 0,00 20 000,00 20 354,80 354,80 20 354,80 Tulot Nettomeno 20 000,00 0,00 20 000,00 0,00 20 000,00 20 354,80 354,80 20 354,80 Päällystystyö toteutunut suunnitelman mukaisesti. Hanke 3 (tunniste 4208) Myllykyläntie; toimistotilojen jäähdytys Menot 15 000,00 0,00 15 000,00 0,00 15 000,00 13 294,67-1 705,33 13 294,67 Tulot Nettomeno 15 000,00 0,00 15 000,00 0,00 15 000,00 13 294,67-1 705,33 13 294,67 Toteutunut suunnitelman mukaisessa laajuudessa. Hanke 4 (tunniste 4502) Lieto; Pajakuja Menot 100 000,00 65 799,93 70 000,00 0,00 70 000,00 29 413,22-40 586,78 95 213,15 Tulot Nettomeno 100 000,00 65 799,93 70 000,00 0,00 70 000,00 29 413,22-40 586,78 95 213,15 Pajakujan kiinteistön muutostöitä on jatkettu pääasiassa opiskelijatyönä. Tilat on käyttöönotettu.

37 Kustannusarvio ja sen muutokset Ed. vuosien käyttö Alkuperäinen talousarvio Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma (=tot.- ta muut.jälkeen) Poikkeama Kustannusarviosta käytetty 31.12 Hanke 5 Myllykyläntie; paloilm.järj. laajent. työpajasiivessä Menot 40 000,00 0,00 20 000,00 0,00 20 000,00 0,00-20 000,00 0,00 Tulot Nettomeno 40 000,00 0,00 20 000,00 0,00 20 000,00 0,00-20 000,00 0,00 Hanke ei käynnistynyt v. 2014. Hanke 6 (tunniste 4203) Myllykyläntie; Puuhamaa-halli Menot 405 000,00 226 947,61 230 000,00 28 000,00 258 000,00 254 380,81-3 619,19 481 328,42 Tulot Nettomeno 405 000,00 226 947,61 230 000,00 28 000,00 258 000,00 254 380,81-3 619,19 481 328,42 Puuhamaa- hallin rakentamista on jatkettu opiskelijatyönä. Rakennuksen käyttöönotto siirtyy vuodelle 2015. Hanke 7 (tunniste 4503) Lieto; tilaratkaisujen kartoitus, hankesuunnitt. Menot 10 000,00 0,00 10 000,00 0,00 10 000,00 1 470,00-8 530,00 1 470,00 Tulot Nettomeno 10 000,00 0,00 10 000,00 0,00 10 000,00 1 470,00-8 530,00 1 470,00 Opetus siirretty Opintieltä väistötiloihin. Liedon kunta on luvannut Opintien korjatut tilat käyttöön lukuvuoden alkaessa syksyllä 2015. Hanke 8 Novida; A-rak. (cat-os.) ilmastoinnin uusiminen Menot 60 000,00 0,00 10 000,00 0,00 10 000,00 0,00-10 000,00 0,00 Tulot Nettomeno 60 000,00 0,00 10 000,00 0,00 10 000,00 0,00-10 000,00 0,00 Selvitystyötä tehty, suunnittelutyö ei toteutunut.

38 Kustannusarvio ja sen muutokset Ed. vuosien käyttö Alkuperäinen talousarvio Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma (=tot.-ta muut.jälkeen) Poikkeama Kustannusarviosta käytetty 31.12 Hanke 9 (tunniste 4618) Novida; rehtorin huoneen ikkunoiden uusiminen Menot 10 000,00 0,00 10 000,00 0,00 10 000,00 10 718,71 718,71 10 718,71 Tulot Nettomeno 10 000,00 0,00 10 000,00 0,00 10 000,00 10 718,71 718,71 10 718,71 Rehtorin huoneen ikkunat on uusittu. Hanke 10 (tunniste 4609) Novida; kiinteistöautomaatiojärjestelmän uudistaminen Menot 20 000,00 14 086,00 0,00 25 000,00 25 000,00 28 836,74 3 836,74 42 922,74 Tulot Nettomeno 20 000,00 14 086,00 0,00 25 000,00 25 000,00 28 836,74 3 836,74 42 922,74 Rakennusautomaation uudistustyö on edennyt suunnitelman mukaisesti ja järjestelmän käyttöönotto on menossa. Hanke 11 (tunniste 4614) Novida; varastorakennuksen suunnittelu ja laajennus Menot 30 000,00 1 552,18 25 000,00 0,00 25 000,00 16 901,61-8 098,39 18 453,79 Tulot Nettomeno 30 000,00 1 552,18 25 000,00 0,00 25 000,00 16 901,61-8 098,39 18 453,79 Varastorakennuksen rakentamista on jatkettu opiskelijatyönä. Talousarviossa 60 000 euron määräraha vuodelle 2015. Hanke 12 Novida; D-rak. seinien korjaus ja C-rak. laajennus Menot 618 000,00 0,00 68 000,00-68 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Tulot Nettomeno 618 000,00 0,00 68 000,00-68 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Laajennushanketta ei käynnistetty.

39 Kustannusarvio ja sen muutokset Ed. vuosien käyttö Alkuperäinen talousarvio Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma (=tot.-ta muut.jälkeen) Poikkeama Kustannusarviosta käytetty 31.12 Hanke 13 (tunniste 4610) Novida; paloilmoitinjärj. laajentaminen ja uusiminen Menot 80 000,00 23 435,79 30 000,00 0,00 30 000,00 28 127,50-1 872,50 51 563,29 Tulot Nettomeno 80 000,00 23 435,79 30 000,00 0,00 30 000,00 28 127,50-1 872,50 51 563,29 Uutta paloilmoitusjärjestelmää on toteutettu opiskelijatyönä suunnitelman mukaisesti. Järjestelmän käyttöönotto siirtyy vuodelle 2015. Hanke 14 (tunniste 4613) Novida; piha-alueen uudistaminen (jätepiste, pihaalueen päällyst.) Menot 20 000,00 31 019,80 10 000,00 15 000,00 25 000,00 24 123,93-876,07 55 143,73 Tulot Nettomeno 20 000,00 31 019,80 10 000,00 15 000,00 25 000,00 24 123,93-876,07 55 143,73 Jätepisteen ympäristön päällystystyöt toteutettu. Jätepiste on viimeistelyvaiheessa. Hanke 15 Myllykyläntie; talotekniikan työvälineet Menot 20 000,00 18 275,11 20 000,00 0,00 20 000,00 17 900,73-2 099,27 17 900,73 Tulot Nettomeno 20 000,00 18 275,11 20 000,00 0,00 20 000,00 17 900,73-2 099,27 17 900,73 Talotekniikan ensikertaiseen kalustamiseen on hankittu työ- ja opetusvälineitä. Hanke 16 Myllykyläntie; catering-alan uuni ja lämpöhaude Menot 15 000,00 0,00 15 000,00 0,00 15 000,00 12 351,14-2 648,86 12 351,14 Tulot Nettomeno 15 000,00 0,00 15 000,00 0,00 15 000,00 12 351,14-2 648,86 12 351,14 Catering-alan koneiden uudistamista. Toteutunut suunnitellusti.

40 Kustannusarvio ja sen muutokset Ed. vuosien käyttö Alkuperäinen talousarvio Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma (=tot.-ta muut.jälkeen) Poikkeama Kustannusarviosta käytetty 31.12 Hanke 17 Myllykyläntie; sähkö- ja automaatiotekniikka Menot 15 000,00 0,00 15 000,00 0,00 0,00 10 460,37 10 460,37 10 460,37 Tulot Nettomeno 15 000,00 0,00 15 000,00 0,00 0,00 10 460,37 10 460,37 10 460,37 Sähkö- ja automaatiotekniikan opetuksen kehittämiseen tarvikkeita. Hanke 18 Hämeentie; logistiikka; nosturi kuorma-autoon Menot 50 000,00 0,00 50 000,00 0,00 50 000,00 49 900,00-100,00 49 900,00 Tulot Nettomeno 50 000,00 0,00 50 000,00 0,00 50 000,00 49 900,00-100,00 49 900,00 Nosturia ei hankittu, koska olisi tarvittu myös kuorma-auto ja tähän ei ollut määrärahaa. Sen sijaan hankittiin harjoitteluajoon kuorma-auto 29 900 ja moottorityökone 20 000. Hanke 19 Hämeentie; luonnonvara-ala; harvesteripää Menot 23 000,00 0,00 23 000,00 0,00 23 000,00 0,00-23 000,00 0,00 Tulot Nettomeno 23 000,00 0,00 23 000,00 0,00 23 000,00 0,00-23 000,00 0,00 Harvesteripää tilattiin, mutta toimitus viivästyi vuodelle 2015. Tätä varten on varattava määräraha uudelleen talousarvioon. Hanke 20 Hämeentie; luonnonvara-ala; leasing-traktorin lunastus Menot 27 000,00 0,00 27 000,00 0,00 27 000,00 0,00-27 000,00 0,00 Tulot Nettomeno 27 000,00 0,00 27 000,00 0,00 27 000,00 0,00-27 000,00 0,00 Leasing sopimusta traktorista on jatkettu 12 kuukautta, joten se tulee lunastettavaksi 1/2016.

41 Kustannusarvio ja sen muutokset Ed. vuosien käyttö Alkuperäinen talousarvio Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma (=tot.-ta muut.jälkeen) Poikkeama Kustannusarviosta käytetty 31.12 Hanke 21 Lieto; lähihoitajakoulutus Menot 30 000,00 20 799,67 30 000,00 0,00 30 000,00 7 831,06-22 168,94 28 630,73 Tulot Nettomeno 30 000,00 20 799,67 30 000,00 0,00 30 000,00 7 831,06-22 168,94 28 630,73 Lähihoitaja-alan ensikertaista kalustamista ja opetusvälineiden hankintaa. Hanke 22 Lieto; talotekniikka Menot 80 000,00 31 673,64 40 000,00 0,00 40 000,00 35 090,06-4 909,94 66 763,70 Tulot Nettomeno 80 000,00 31 673,64 40 000,00 0,00 40 000,00 35 090,06-4 909,94 66 763,70 Talotekniikka-alan ensikertaista kalustamista ja työja opetusvälineiden hankintaa. Hanke 23 Novida; kone- ja metallios.; sorvien suojat Menot 15 000,00 0,00 8 000,00 0,00 8 000,00 9 537,92 1 537,92 9 537,92 Tulot Nettomeno 15 000,00 0,00 8 000,00 0,00 8 000,00 9 537,92 1 537,92 9 537,92 Hankinta toteutunut. Hanke 24 Novida; prosessitekniikan os.; pienoispanimo Menot 10 000,00 0,00 10 000,00 18 800,00 28 800,00 10 080,00-18 720,00 10 080,00 Tulot Nettomeno 10 000,00 0,00 10 000,00 18 800,00 28 800,00 10 080,00-18 720,00 10 080,00 Hankinnasta osa toteutunut. Novidasta riippumattomista syistä laitetoimittaja ei saanut toimitettua pienoispanimon viimeistä vaihetta vuoden 2014 aikana, joten laitteisto tuli lopullisesti käyttöön vuonna 2015. Hankinnasta on 21.10.2014 maksettu 1. erä 10.080 euroa (ALV 0 %). Hankinnasta maksetaan vuonna 2015 loppuerä 18.800 euroa (ALV 0 %).

42 Kustannusarvio ja sen muutokset Ed. vuosien käyttö Alkuperäinen talousarvio Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma (=tot.-ta muut.jälkeen) Poikkeama Kustannusarviosta käytetty 31.12 Hanke 25 Novida; logistiikka; jalkalava tms. vaihtopäällirakenne Menot 30 000,00 0,00 30 000,00 0,00 30 000,00 0,00-30 000,00 0,00 Tulot Nettomeno 30 000,00 0,00 30 000,00 0,00 30 000,00 0,00-30 000,00 0,00 Hankinta ei toteutunut. Hanke 26 Novida; logistiikka; varastopuolen atk-ohjelmisto ja oheisvälineet Menot 15 000,00 0,00 15 000,00-4 480,00 10 520,00 0,00-10 520,00 0,00 Tulot Nettomeno 15 000,00 0,00 15 000,00-4 480,00 10 520,00 0,00-10 520,00 0,00 Hankinta ei toteutunut. Hanke 27 Novida; opetuksen yhteiset; eri alojen opetusvälineitä Menot 80 000,00 34 580,00 20 000,00-14 320,00 5 680,00 5 680,00 0,00 40 260,00 Tulot Nettomeno 80 000,00 34 580,00 20 000,00-14 320,00 5 680,00 5 680,00 0,00 40 260,00 Hankinta toteutunut. Hanke 28 Novida; IT-osasto; ATK1, Multimedia, Tepi-luokan konepäivitykset Menot 10 000,00 0,00 10 000,00 0,00 10 000,00 9 744,00-256,00 9 744,00 Tulot Nettomeno 10 000,00 0,00 10 000,00 0,00 10 000,00 9 744,00-256,00 9 744,00 Hankinta toteutunut

43 Kustannusarvio ja sen muutokset Ed. vuosien käyttö Alkuperäinen talousarvio Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma (=tot.-ta muut.jälkeen) Poikkeama Kustannusarviosta käytetty 31.12 Hanke 29 Novida; IT-osasto; kameravalvonnan laajentaminen Menot 10 000,00 0,00 10 000,00 0,00 10 000,00 10 170,00 170,00 10 170,00 Tulot Nettomeno 10 000,00 0,00 10 000,00 0,00 10 000,00 10 170,00 170,00 10 170,00 Hankinta toteutunut. Hanke 30 Kuntayhtymä; virtuaalipalvelin ja levyjärjestelmä Menot 20 000,00 0,00 20 000,00 0,00 20 000,00 17 451,00-2 549,00 17 451,00 Tulot Nettomeno 20 000,00 0,00 20 000,00 0,00 20 000,00 17 451,00-2 549,00 17 451,00 Virtuaalipalvelinta ja levy-järjestelmää ei hankittu investointina. Sen sijaan hankittiin Sonetvarastovalvontaohjelmisto. Novida; Renault pakettiauto 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 14 000,00 14 000,00 14 000,00 Hankintaa ei ollut talousarviossa eikä käyttösuunnitelmassa. Hankittu toisen auton, josta saatu vakuutuskorvausta, tilalle. Esitetään hyväksyttäväksi. Yhteensä 2 028 000,00 562 432,57 876 000,00 0,00 861 000,00 652 770,28-208 229,72 1 196 927,74

8.1 Rahoituslaskelman toteutuminen Talousarvion rahoitusosan toteutumisvertailu Alkuperäinen talousarvio Toiminta ja investoinnit Toiminnan rahavirta Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama Vuosikate 840 933,00-182 313,00 658 620,00 1 811 239,44 1 152 619,44 Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät 0,00 Investointien rahavirta Investointimenot 876 000,00 0,00 876 000,00 652 770,28-223 229,72 Rahoitusosuudet investointimenoihin Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 0,00 Toiminta ja investoinnit, netto 1 716 933,00-182 313,00 1 534 620,00 2 464 009,72 929 389,72 Rahoitustoiminta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset muille Antolainasaamisten lisäykset liikelaitoksille Antolainasaamisten vähennykset muilta Antolainasaamisten vähennykset liikelaitoksilta Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys -450 000,00 0,00-450 000,00-450 000,00 0,00 Lyhytaikaisten lainojen muutos Oman pääoman muutokset Vaikutus maksuvalmiuteen Käyttötalousosasta, investoinneista ja rahoitusosasta on toimintakertomuksen numero-osassa suoraan ProEconomica -ohjelmasta saadut toteutumavertailut. 44

8.2 Yhteenveto määrärahojen ja tuloarvioiden toteutumisesta (ml. sisäiset erät ja poistot) Yhteenveto valtuuston hyväksymien määrärahojen ja tuloarvioiden toteutumisesta Määrärahat Tuloarviot Alkup. TA:n TA Toteu- Poikke- Alkup. TA:n 1 000 talousarvitokset muu- muut:n tuma talous- muu- jälkeen ama arvio tokset mukana sisäiset erät ja poistot TA muut:n jälkeen Toteutuma Poikkeama KÄYTTÖTALOUSOSA Kuntayhtymän yhteiset 1 209 23 1 232 1 440 208 1 199-5 1 194 2 072 878 Loimaan tulosalue 17 513-419 17 094 17 636 542 17 584-425 17 159 17 907 748 Uudenkaupungin tulosalue 8 493 243 8 736 8 571-165 8 497 51 8 548 8 529-19 TULOSLASKELMAOSA Korkotulot 0 4 4 13 9 Muut rahoitustulot 2 1 2 2 0 Korkomenot 65-30 35 25-10 Muut rahoitusmenot 2 0 2 1-1 INVESTOINTIOSA Rakennusinvestoinnit 533 0 533 443-90 0 0 Irtaimistoinvestoinnit 343 0 343 210-133 0 0 RAHOITUSOSA Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset Antolainasaamisten vähennykset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys 450 0 450 450 0 Lyhytaikaisten lainojen muutos Oman pääoman muutokset Vaikutus maksuvalmiuteen YHTEENSÄ 28 608-182 28 425 28 777 352 27 282-375 26 907 28 523 1 616 45

III Tilinpäätöslaskelmat 9 Tuloslaskelma vuosilta 2013 2014 Tuloslaskelma 01.01.-31.12.2014 01.01.-31.12.2013 Toimintatuotot Myyntituotot 21 891 210,40 23 353 894,47 Maksutuotot 68 072,12 38 246,84 Tuet ja avustukset 658 263,16 637 212,99 Muut toimintatuotot 135 095,20 22 752 640,88 182 412,53 24 211 766,83 Valmistus omaan käyttöön 0,00 0,00 Toimintakulut Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -11 066 909,98-11 002 218,47 Henkilösivukulut Eläkekulut -2 275 184,39-2 237 342,09 Muut henkilösivukulut -591 814,95-614 041,19 Palvelujen ostot -3 868 153,55-3 748 718,99 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -2 560 221,38-3 009 486,82 Avustukset -7 643,99-11 215,79 Muut toimintakulut -559 452,50-20 929 380,74-527 882,30-21 150 905,65 Toimintakate 1 823 260,14 3 060 861,18 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 13 042,56 3 685,79 Muut rahoitustuotot 1 634,73 1 387,58 Korkokulut -25 312,87-30 181,29 Muut rahoituskulut -1 385,12-12 020,70-1 109,58-26 217,50 Vuosikate 1 811 239,44 3 034 643,68 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -962 788,37-962 788,37-883 851,10-883 851,10 Tilikauden tulos 848 451,07 2 150 792,58 Tilikauden ylijäämä 848 451,07 2 150 792,58 46

9.1 Rahoituslaskelma vuosilta 2013 2014 1.1.-31.12.2014 1.1.-31.12.2013 Toiminnan rahavirta Vuosikate 1 811 239,44 3 034 643,68 Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät 1 811 239,44-1 147,92 3 033 495,76 Investointien rahavirta Investointimenot -652 770,28-1 152 662,18 Rahoitusosuudet investointimenoihin Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot -652 770,28 6 451,61-1 146 210,57 Toiminnan ja investointien rahavirta 1 158 469,16 1 887 285,19 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset Antolainasaamisten vähennykset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys -450 000,00-450 000,00 Lyhytaikaisten lainojen muutos -450 000,00-450 000,00 Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset -619,03 267 384,06 Vaihto-omaisuuden muutos -155 167,42-198 435,72 Saamisten muutos 992 397,40-783 713,42 Korottomien velkojen muutos 184 210,36 1 020 821,31 153 190,43-561 574,65 Rahoituksen rahavirta 570 821,31-1 011 574,65 Rahavarojen muutos 1 729 290,47 875 710,54 Rahavarojen muutos Kassavarat 31.12. 3 398 038,63 1 668 748,16 Kassavarat 1.1. 1 668 748,16 1 729 290,47 793 037,62 875 710,54 47

10 Tase vuosilta 2013-2014 1.1.-31.12.2014 1.1.-31.12.2013 0001 TASE 1000 VASTAAVAA 1001 PYSYVÄT VASTAAVAT 1002 Aineettomat hyödykkeet 16 723,87 1100 Aineelliset hyödykkeet 1101 Maa- ja vesialueet 63 103,33 63 103,33 1110 Rakennukset 12 352 505,36 12 806 851,29 1130 Kiinteät rakenteet ja lait 181 839,22 124 009,02 1160 Koneet ja kalusto 1 675 042,75 1 833 879,60 1190 Ennakkomaksut ja keskenerä 821 019,41 592 408,79 1100 Aineelliset hyödykkeet 15 093 510,07 15 420 252,03 1001 PYSYVÄT VASTAAVAT 15 110 233,94 15 420 252,03 1400 TOIMEKSIANTOJEN VARAT 1440 Lahjoitusrahastojen erityis 39 707,74 38 335,26 1400 TOIMEKSIANTOJEN VARAT 39 707,74 38 335,26 1500 VAIHTUVAT VASTAAVAT 1501 Vaihto-omaisuus 650 372,05 495 204,63 1600 Saamiset 1601 Pitkäaikaiset saamiset 1660 Muut saamiset 26 619,46 35 627,11 1601 Pitkäaikaiset saamiset 26 619,46 35 627,11 1720 Lyhytaikaiset saamiset 1721 Myyntisaamiset 584 423,52 643 389,83 1780 Muut saamiset 237 244,81 1 158 410,40 1815 Siirtosaamiset 1816 Siirtyvät korot 36,13 173,30 1822 Muut siirtosaamiset 8 457,19 11 577,87 1815 Siirtosaamiset 8 493,32 11 751,17 1720 Lyhytaikaiset saamiset 830 161,65 1 813 551,40 1600 Saamiset 856 781,11 1 849 178,51 1830 Rahoitusarvopaperit 1831 Osakkeet ja osuudet 10 000,00 1850 Sijoitukset rahamarkkinain 266 866,06 1 066 866,06 1830 Rahoitusarvopaperit 276 866,06 1 066 866,06 1900 Rahat ja pankkisaamiset 3 121 172,57 601 882,10 1500 VAIHTUVAT VASTAAVAT 4 905 191,79 4 013 131,30 1000 VASTAAVAA 20 055 133,47 19 471 718,59 2000 VASTATTAVAA 2001 OMA PÄÄOMA 2002 Peruspääoma 3 840 018,24 3 840 018,24 2015 Muut omat rahastot 39 898,11 39 898,11 2040 Edellisten tilikausien yli/ 9 485 573,28 7 334 780,70 2050 Tilikauden yli-/alijäämä 848 451,07 2 150 792,58 2001 OMA PÄÄOMA 14 213 940,70 13 365 489,63 2300 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 2325 Lahjoitusrahastojen pääomat 306 472,77 305 201,32 2330 Muut toimeksiantojen pääoma 518,00 2300 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 306 472,77 305 719,32 2400 VIERAS PÄÄOMA 2401 Pitkäaikainen 2410 Lainat rahoitus- ja vakuut 2 125 000,00 2 575 000,00 2440 Saadut ennakot 129 000,00 129 000,00 2401 Pitkäaikainen 2 254 000,00 2 704 000,00 2500 Lyhytaikainen 2510 Lainat rahoitus- ja vakuut 450 000,00 450 000,00 2540 Saadut ennakot 154 737,14 2545 Ostovelat 714 182,71 791 590,84 2550 Muut velat 267 620,54 290 979,56 2570 Siirtovelat 2571 Siirtyvät korot 9 501,39 11 643,73 2580 Lomapalkkajaksotus 1 152 970,25 1 166 494,78 2583 Valtionosuusennakot 248 888,00 2584 Muut siirtovelat 282 819,97 385 800,73 2570 Siirtovelat 1 694 179,61 1 563 939,24 2500 Lyhytaikainen 3 280 720,00 3 096 509,64 2400 VIERAS PÄÄOMA 5 534 720,00 5 800 509,64 2000 VASTATTAVAA 20 055 133,47 19 471 718,59 48

49 ProEconomica- raportit Tuloslaskelma LOUNAIS-SUOMEN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ Sivu 1 05.03.2015 Talousarvio ja suunnitelma 10:31:26 EUR Ulkoinen 01.01.2014-31.12.2014 Talousarv. Kayttös.2 Toteutuma Toteutuma 2014 2014 01-12 % 00000001 Lounais-Suomen koulutuskuntayhtymä 0003 TULOSLASKELMA 3000 TOIMINTATUOTOT 3001 Myyntituotot 3080 Täydet valtiolta saadut korvauk 19.655.618 19.407.700 20.030.361,00 103,2 3100 Korvaukset kunnilta ja kuntayht 168.320 26.000 107.723,08 414,3 3130 Muut suoritteiden myyntituotot 1.454.151 1.551.194 1.753.126,32 113,0 3001 Myyntituotot 21.278.089 20.984.894 21.891.210,40 104,3 3200 Maksutuotot 3270 Opetus- ja kulttuuritoimen maks 33.704 47.704 68.072,12 142,7 3200 Maksutuotot 33.704 47.704 68.072,12 142,7 3300 Tuet ja avustukset 232.415 417.132 658.263,16 157,8 3400 Muut toimintatuotot 3410 Vuokratuotot 151.500 138.000 113.016,07 81,9 3500 Muut toimintatuotot 3.000 18.500 22.079,13 119,3 3400 Muut toimintatuotot 154.500 156.500 135.095,20 86,3 3000 TOIMINTATUOTOT 21.698.708 21.606.230 22.752.640,88 105,3 4000 TOIMINTAKULUT 4001 Henkilöstökulut 4002 Palkat ja palkkiot 4003 Maksetut palkat ja palkkiot -11.182.373-11.201.584-11.198.996,17 100,0 4004 Jaksotetut palkat ja palkkiot -21.090-10.780 10.373,87-96,2 4010 Henkilöstökorvaukset, henk.kor 40.000 84.500 121.712,32 144,0 4002 Palkat ja palkkiot -11.163.463-11.127.864-11.066.909,98 99,5 4100 Henkilösivukulut 4101 Eläkekulut -2.204.037-2.213.090-2.275.184,39 102,8 4150 Muut henkilösivukulut -606.175-595.119-591.814,95 99,4 4100 Henkilösivukulut -2.810.212-2.808.209-2.866.999,34 102,1 4001 Henkilöstökulut -13.973.675-13.936.073-13.933.909,32 100,0 4300 Palvelujen ostot

50 LOUNAIS-SUOMEN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ Sivu 2 05.03.2015 Talousarvio ja suunnitelma 10:31:31 EUR Ulkoinen 01.01.2014-31.12.2014 Talousarv. Kayttös.2 Toteutuma Toteutuma 2014 2014 01-12 % 4340 Muiden palvelujen ostot -3.459.720-3.676.853-3.868.153,55 105,2 4300 Palvelujen ostot -3.459.720-3.676.853-3.868.153,55 105,2 4500 Aineet, tarvikkeet ja tavarat 4501 Ostot tilikauden aikana -2.767.030-2.773.074-2.560.221,38 92,3 4500 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -2.767.030-2.773.074-2.560.221,38 92,3 4700 Avustukset 4701 Avustukset kotitalouksille -5.500-5.100-7.643,99 149,9 4700 Avustukset -5.500-5.100-7.643,99 149,9 4800 Muut toimintakulut 4801 Vuokrat -420.760-355.480-360.450,60 101,4 4900 Muut toimintakulut -165.590-170.030-199.001,90 117,0 4800 Muut toimintakulut -586.350-525.510-559.452,50 106,5 4000 TOIMINTAKULUT -20.792.275-20.916.610-20.929.380,74 100,1 4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 906.433 689.620 1.823.260,14 264,4 6000 Rahoitustuotot ja -kulut 6001 Korkotuotot 4.000 13.042,56 326,1 6100 Muut rahoitustuotot 1.500 2.000 1.634,73 81,7 6200 Korkokulut -65.000-35.000-25.312,87 72,3 6300 Muut rahoituskulut -2.000-2.000-1.385,12 69,3 6000 Rahoitustuotot ja -kulut -65.500-31.000-12.020,70 38,8 6999 VUOSIKATE 840.933 658.620 1.811.239,44 275,0 7000 Poistot ja arvonalentumiset 7100 Suunnitelman mukaiset poistot -840.933-851.017-962.788,37 113,1 7000 Poistot ja arvonalentumiset -840.933-851.017-962.788,37 113,1 8499 TILIKAUDEN TULOS 0-192.397 848.451,07-441,0 8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 0-192.397 848.451,07-441,0

51 Käyttötalousosan toteutuma/yhtymävaltuustotaso LOUNAIS-SUOMEN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ Sivu 1 05.03.2015 Talousarvio ja suunnitelma 11:59:06 EUR Ulkoinen/Sisäinen 01.01.2014-31.12.2014 Talousarv. Kayttös.2 Toteutuma Toteutuma 2014 2014 01-12 % 00000010 Kuntayhtymän yhteiset 0003 TULOSLASKELMA 3000 TOIMINTATUOTOT 3001 Myyntituotot 77.018 77.000 811.867,43 1054,4 3200 Maksutuotot 12.806,00-100,0 3300 Tuet ja avustukset 142.195 159.362 193.340,70 121,3 3400 Muut toimintatuotot 980.200 957.900 1.049.905,39 109,6 3000 TOIMINTATUOTOT 1.199.413 1.194.262 2.067.919,52 173,2 4000 TOIMINTAKULUT 4001 Henkilöstökulut -896.400-916.578-1.038.805,96 113,3 4300 Palvelujen ostot -263.400-264.258-335.418,13 126,9 4500 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -26.700-29.364-31.396,40 106,9 4800 Muut toimintakulut -22.900-22.000-30.561,85 138,9 4000 TOIMINTAKULUT -1.209.400-1.232.200-1.436.182,34 116,6 4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -9.987-37.938 631.737,18-1665,2 6999 VUOSIKATE -9.987-37.938 631.737,18-1665,2 7000 Poistot ja arvonalentumiset 7100 Suunnitelman mukaiset poistot 7000 Poistot ja arvonalentumiset 8499 TILIKAUDEN TULOS -9.987-37.938 631.737,18-1665,2 8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -9.987-37.938 631.737,18-1665,2 00000020 Loimaan tulosalue (Petri Lähde) 0003 TULOSLASKELMA 3000 TOIMINTATUOTOT 3001 Myyntituotot 14.657.150 14.262.750 14.651.677,32 102,7 3200 Maksutuotot 33.704 33.704 39.729,99 117,9 3300 Tuet ja avustukset 87.220 86.450 177.608,98 205,4 3400 Muut toimintatuotot 2.501.400 2.467.100 2.704.544,03 109,6 3000 TOIMINTATUOTOT 17.279.474 16.850.004 17.573.560,32 104,3

52 LOUNAIS-SUOMEN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ Sivu 2 05.03.2015 Talousarvio ja suunnitelma 11:59:21 EUR Ulkoinen/Sisäinen 01.01.2014-31.12.2014 Talousarv. Kayttös.2 Toteutuma Toteutuma 2014 2014 01-12 % 4000 TOIMINTAKULUT 4001 Henkilöstökulut -8.596.100-8.432.535-8.508.894,52 100,9 4300 Palvelujen ostot -2.731.720-2.579.795-2.786.114,41 108,0 4500 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -1.925.230-1.858.510-1.660.385,64 89,3 4700 Avustukset -5.500-5.100-7.043,99 138,1 4800 Muut toimintakulut -3.363.850-3.313.810-3.667.481,17 110,7 4000 TOIMINTAKULUT -16.622.400-16.189.750-16.629.919,73 102,7 4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 657.074 660.254 943.640,59 142,9 6999 VUOSIKATE 657.074 660.254 943.640,59 142,9 7000 Poistot ja arvonalentumiset 7100 Suunnitelman mukaiset poistot -585.832-595.916-672.981,91 112,9 7000 Poistot ja arvonalentumiset -585.832-595.916-672.981,91 112,9 8499 TILIKAUDEN TULOS 71.242 64.338 270.658,68 420,7 8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 71.242 64.338 270.658,68 420,7 00000030 Uudenkaupungin tulosalue (Merja Koski) 0003 TULOSLASKELMA 3000 TOIMINTATUOTOT 3001 Myyntituotot 7.335.921 7.136.744 7.008.526,20 98,2 3200 Maksutuotot 14.000 15.536,13 111,0 3300 Tuet ja avustukset 3.000 171.320 287.313,48 167,7 3400 Muut toimintatuotot 987.450 1.055.650 1.034.702,85 98,0 3000 TOIMINTATUOTOT 8.326.371 8.377.714 8.346.078,66 99,6 4000 TOIMINTAKULUT 4001 Henkilöstökulut -4.481.175-4.586.960-4.386.208,84 95,6 4300 Palvelujen ostot -1.255.500-1.323.300-1.314.949,05 99,4 4500 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -816.200-886.300-880.971,85 99,4 4700 Avustukset -600,00-100,0 4800 Muut toimintakulut -1.514.150-1.513.850-1.515.466,55 100,1 4000 TOIMINTAKULUT -8.067.025-8.310.410-8.098.196,29 97,4

53 LOUNAIS-SUOMEN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ Sivu 3 05.03.2015 Talousarvio ja suunnitelma 11:59:30 EUR Ulkoinen/Sisäinen 01.01.2014-31.12.2014 Talousarv. Kayttös.2 Toteutuma Toteutuma 2014 2014 01-12 % 4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 259.346 67.304 247.882,37 368,3 6999 VUOSIKATE 259.346 67.304 247.882,37 368,3 7000 Poistot ja arvonalentumiset 7100 Suunnitelman mukaiset poistot -255.101-255.101-289.806,46 113,6 7000 Poistot ja arvonalentumiset -255.101-255.101-289.806,46 113,6 8499 TILIKAUDEN TULOS 4.245-187.797-41.924,09 22,3 8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 4.245-187.797-41.924,09 22,3 00000040 Rahoitus (Leena Suonkanta) 4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 0 0 0 0003 TULOSLASKELMA 6000 Rahoitustuotot ja -kulut 6001 Korkotuotot 4.000 13.042,56 326,1 6100 Muut rahoitustuotot 1.500 2.000 1.634,73 81,7 6200 Korkokulut -65.000-35.000-25.312,87 72,3 6300 Muut rahoituskulut -2.000-2.000-1.385,12 69,3 6000 Rahoitustuotot ja -kulut -65.500-31.000-12.020,70 38,8 6999 VUOSIKATE -65.500-31.000-12.020,70 38,8 8499 TILIKAUDEN TULOS -65.500-31.000-12.020,70 38,8 8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -65.500-31.000-12.020,70 38,8 Yhteensä 0003 TULOSLASKELMA 3000 TOIMINTATUOTOT 3001 Myyntituotot 22.070.089 21.476.494 22.472.070,95 104,6 3200 Maksutuotot 33.704 47.704 68.072,12 142,7 3300 Tuet ja avustukset 232.415 417.132 658.263,16 157,8 3400 Muut toimintatuotot 4.469.050 4.480.650 4.789.152,27 106,9 3000 TOIMINTATUOTOT 26.805.258 26.421.980 27.987.558,50 105,9 4000 TOIMINTAKULUT 4001 Henkilöstökulut -13.973.675-13.936.073-13.933.909,32 100,0 4300 Palvelujen ostot -4.250.620-4.167.353-4.436.481,59 106,5 4500 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -2.768.130-2.774.174-2.572.753,89 92,7 4700 Avustukset -5.500-5.100-7.643,99 149,9

54 LOUNAIS-SUOMEN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ Sivu 4 05.03.2015 Talousarvio ja suunnitelma 11:59:39 EUR Ulkoinen/Sisäinen 01.01.2014-31.12.2014 Talousarv. Kayttös.2 Toteutuma Toteutuma 2014 2014 01-12 % 4800 Muut toimintakulut -4.900.900-4.849.660-5.213.509,57 107,5 4000 TOIMINTAKULUT -25.898.825-25.732.360-26.164.298,36 101,7 4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 906.433 689.620 1.823.260,14 264,4 6000 Rahoitustuotot ja -kulut 6001 Korkotuotot 4.000 13.042,56 326,1 6100 Muut rahoitustuotot 1.500 2.000 1.634,73 81,7 6200 Korkokulut -65.000-35.000-25.312,87 72,3 6300 Muut rahoituskulut -2.000-2.000-1.385,12 69,3 6000 Rahoitustuotot ja -kulut -65.500-31.000-12.020,70 38,8 6999 VUOSIKATE 840.933 658.620 1.811.239,44 275,0 7000 Poistot ja arvonalentumiset 7100 Suunnitelman mukaiset poistot -840.933-851.017-962.788,37 113,1 7000 Poistot ja arvonalentumiset -840.933-851.017-962.788,37 113,1 8499 TILIKAUDEN TULOS 0-192.397 848.451,07-441,0 8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 0-192.397 848.451,07-441,0

55 Käyttötalousosan toteutuma/yhtymähallitustaso LOUNAIS-SUOMEN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ Sivu 1 05.03.2015 Talousarvio ja suunnitelma 12:17:50 EUR Ulkoinen/Sisäinen 01.01.2014-31.12.2014 Talousarv. Kayttös.2 Toteutuma Toteutuma 2014 2014 01-12 % 00000011 Kuntayhtymäjohtaja (Antti Virtanen) 0003 TULOSLASKELMA 3000 TOIMINTATUOTOT 3001 Myyntituotot 25.000 25.000 811.491,57 3246,0 3200 Maksutuotot 12.806,00-100,0 3300 Tuet ja avustukset 142.195 159.362 191.644,31 120,3 3400 Muut toimintatuotot 435.900 440.900 415.019,91 94,1 3000 TOIMINTATUOTOT 603.095 625.262 1.430.961,79 228,9 4000 TOIMINTAKULUT 4001 Henkilöstökulut -409.100-429.278-528.227,51 123,1 4300 Palvelujen ostot -207.800-208.658-244.748,65 117,3 4500 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -18.300-20.964-23.185,20 110,6 4800 Muut toimintakulut -4.800-4.300-3.063,25 71,2 4000 TOIMINTAKULUT -640.000-663.200-799.224,61 120,5 4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -36.905-37.938 631.737,18-1665,2 6999 VUOSIKATE -36.905-37.938 631.737,18-1665,2 7000 Poistot ja arvonalentumiset 7100 Suunnitelman mukaiset poistot 7000 Poistot ja arvonalentumiset 8499 TILIKAUDEN TULOS -36.905-37.938 631.737,18-1665,2 8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -36.905-37.938 631.737,18-1665,2 00000012 Talous- ja hallintojohtaja (Leena Suonka 0003 TULOSLASKELMA 3000 TOIMINTATUOTOT 3001 Myyntituotot 52.018 52.000 375,86 0,7 3300 Tuet ja avustukset 1.696,39-100,0 3400 Muut toimintatuotot 544.300 517.000 634.885,48 122,8 3000 TOIMINTATUOTOT 596.318 569.000 636.957,73 111,9

56 LOUNAIS-SUOMEN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ Sivu 2 05.03.2015 Talousarvio ja suunnitelma 12:18:07 EUR Ulkoinen/Sisäinen 01.01.2014-31.12.2014 Talousarv. Kayttös.2 Toteutuma Toteutuma 2014 2014 01-12 % 4000 TOIMINTAKULUT 4001 Henkilöstökulut -487.300-487.300-510.578,45 104,8 4300 Palvelujen ostot -55.600-55.600-90.669,48 163,1 4500 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -8.400-8.400-8.211,20 97,8 4800 Muut toimintakulut -18.100-17.700-27.498,60 155,4 4000 TOIMINTAKULUT -569.400-569.000-636.957,73 111,9 4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 26.918 0 0 6999 VUOSIKATE 26.918 0 0 7000 Poistot ja arvonalentumiset 7100 Suunnitelman mukaiset poistot 7000 Poistot ja arvonalentumiset 8499 TILIKAUDEN TULOS 26.918 0 0 8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 26.918 0 0 00000021 Myllykyläntie (Jouko Tevasaari) 0003 TULOSLASKELMA 3000 TOIMINTATUOTOT 3001 Myyntituotot 4.263.950 4.065.850 4.027.788,06 99,1 3300 Tuet ja avustukset 2.770 2.000 34.962,55 1748,1 3400 Muut toimintatuotot 3.100 4.600 111.838,37 2431,3 3000 TOIMINTATUOTOT 4.269.820 4.072.450 4.174.588,98 102,5 4000 TOIMINTAKULUT 4001 Henkilöstökulut -2.579.594-2.548.201-2.497.252,75 98,0 4300 Palvelujen ostot -172.900-190.675-215.368,34 113,0 4500 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -282.830-263.210-295.448,17 112,2 4700 Avustukset -2.200-2.300-1.900,00 82,6 4800 Muut toimintakulut -1.097.550-1.068.610-1.062.721,64 99,4 4000 TOIMINTAKULUT -4.135.074-4.072.996-4.072.690,90 100,0 4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 134.746-546 101.898,08-18662,7 6999 VUOSIKATE 134.746-546 101.898,08-18662,7 7000 Poistot ja arvonalentumiset 7100 Suunnitelman mukaiset poistot -280.298-286.382-286.053,81 99,9

57 LOUNAIS-SUOMEN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ Sivu 3 05.03.2015 Talousarvio ja suunnitelma 12:18:18 EUR Ulkoinen/Sisäinen 01.01.2014-31.12.2014 Talousarv. Kayttös.2 Toteutuma Toteutuma 2014 2014 01-12 % 7000 Poistot ja arvonalentumiset -280.298-286.382-286.053,81 99,9 8499 TILIKAUDEN TULOS -145.552-286.928-184.155,73 64,2 8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -145.552-286.928-184.155,73 64,2 00000022 Hämeent.,Turunt.,Ylistaronk.(Petri Lähde 0003 TULOSLASKELMA 3000 TOIMINTATUOTOT 3001 Myyntituotot 5.260.100 5.502.400 5.691.187,63 103,4 3300 Tuet ja avustukset 48.947,64-100,0 3400 Muut toimintatuotot 117.470,00-100,0 3000 TOIMINTATUOTOT 5.260.100 5.502.400 5.857.605,27 106,5 4000 TOIMINTAKULUT 4001 Henkilöstökulut -2.628.300-2.542.528-2.699.174,78 106,2 4300 Palvelujen ostot -472.900-528.600-530.054,43 100,3 4500 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -329.700-358.000-318.390,22 88,9 4700 Avustukset -2.300-1.800-2.253,99 125,2 4800 Muut toimintakulut -1.401.200-1.395.200-1.436.983,68 103,0 4000 TOIMINTAKULUT -4.834.400-4.826.128-4.986.857,10 103,3 4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 425.700 676.272 870.748,17 128,8 6999 VUOSIKATE 425.700 676.272 870.748,17 128,8 7000 Poistot ja arvonalentumiset 7100 Suunnitelman mukaiset poistot -264.866-268.866-319.283,34 118,8 7000 Poistot ja arvonalentumiset -264.866-268.866-319.283,34 118,8 8499 TILIKAUDEN TULOS 160.834 407.406 551.464,83 135,4 8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 160.834 407.406 551.464,83 135,4 00000023 Liedon ammatti- ja aik.opisto (Tarja Asu 0003 TULOSLASKELMA 3000 TOIMINTATUOTOT 3001 Myyntituotot 2.061.600 1.905.800 1.979.416,23 103,9 3200 Maksutuotot 11.704 11.704 14.774,90 126,2

58 LOUNAIS-SUOMEN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ Sivu 4 05.03.2015 Talousarvio ja suunnitelma 12:18:29 EUR Ulkoinen/Sisäinen 01.01.2014-31.12.2014 Talousarv. Kayttös.2 Toteutuma Toteutuma 2014 2014 01-12 % 3300 Tuet ja avustukset 4.132,20-100,0 3400 Muut toimintatuotot 346.100 346.100 401.625,01 116,0 3000 TOIMINTATUOTOT 2.419.404 2.263.604 2.399.948,34 106,0 4000 TOIMINTAKULUT 4001 Henkilöstökulut -1.128.732-1.177.932-1.204.556,46 102,3 4300 Palvelujen ostot -188.400-180.100-350.939,07 194,9 4500 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -449.000-387.500-182.904,31 47,2 4700 Avustukset -1.000-1.000-2.390,00 239,0 4800 Muut toimintakulut -617.100-606.300-688.846,56 113,6 4000 TOIMINTAKULUT -2.384.232-2.352.832-2.429.636,40 103,3 4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 35.172-89.228-29.688,06 33,3 6999 VUOSIKATE 35.172-89.228-29.688,06 33,3 7000 Poistot ja arvonalentumiset 7100 Suunnitelman mukaiset poistot -35.172-35.172-63.755,67 181,3 7000 Poistot ja arvonalentumiset -35.172-35.172-63.755,67 181,3 8499 TILIKAUDEN TULOS 0-124.400-93.443,73 75,1 8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 0-124.400-93.443,73 75,1 00000024 Aikuiskoulutus (Petri Lähde) 0003 TULOSLASKELMA 3000 TOIMINTATUOTOT 3001 Myyntituotot 2.002.600 1.738.400 1.867.217,63 107,4 3300 Tuet ja avustukset 737,03-100,0 3400 Muut toimintatuotot 19,41-100,0 3000 TOIMINTATUOTOT 2.002.600 1.738.400 1.867.974,07 107,5 4000 TOIMINTAKULUT 4001 Henkilöstökulut -1.249.500-1.186.600-1.097.871,73 92,5 4300 Palvelujen ostot -552.700-353.300-353.799,31 100,1 4500 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -88.400-77.300-51.411,78 66,5 4700 Avustukset -500,00-100,0 4800 Muut toimintakulut -53.300-56.600-271.400,97 479,5 4000 TOIMINTAKULUT -1.943.900-1.673.800-1.774.983,79 106,0

59 LOUNAIS-SUOMEN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ Sivu 5 05.03.2015 Talousarvio ja suunnitelma 12:18:49 EUR Ulkoinen/Sisäinen 01.01.2014-31.12.2014 Talousarv. Kayttös.2 Toteutuma Toteutuma 2014 2014 01-12 % 4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 58.700 64.600 92.990,28 143,9 6999 VUOSIKATE 58.700 64.600 92.990,28 143,9 7000 Poistot ja arvonalentumiset 7100 Suunnitelman mukaiset poistot -500-500 -805,53 161,1 7000 Poistot ja arvonalentumiset -500-500 -805,53 161,1 8499 TILIKAUDEN TULOS 58.200 64.100 92.184,75 143,8 8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 58.200 64.100 92.184,75 143,8 00000025 Oppisop.toimisto Loimaa (Petri Lähde) 0003 TULOSLASKELMA 3000 TOIMINTATUOTOT 3001 Myyntituotot 918.900 779.800 725.607,00 93,1 3300 Tuet ja avustukset 7.487,93-100,0 3000 TOIMINTATUOTOT 918.900 779.800 733.094,93 94,0 4000 TOIMINTAKULUT 4001 Henkilöstökulut -156.000-112.300-108.459,78 96,6 4300 Palvelujen ostot -676.000-582.300-632.501,74 108,6 4500 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -5.000-2.200-1.737,31 79,0 4800 Muut toimintakulut -63.200-55.600-55.172,28 99,2 4000 TOIMINTAKULUT -900.200-752.400-797.871,11 106,0 4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 18.700 27.400-64.776,18-236,4 6999 VUOSIKATE 18.700 27.400-64.776,18-236,4 7000 Poistot ja arvonalentumiset 7100 Suunnitelman mukaiset poistot -500-500 -587,68 117,5 7000 Poistot ja arvonalentumiset -500-500 -587,68 117,5 8499 TILIKAUDEN TULOS 18.200 26.900-65.363,86-243,0 8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 18.200 26.900-65.363,86-243,0 00000026 Kiinteistöt (Leena Suonkanta) 0003 TULOSLASKELMA 3000 TOIMINTATUOTOT 3001 Myyntituotot 76.500 78.827,02 103,0

60 LOUNAIS-SUOMEN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ Sivu 6 05.03.2015 Talousarvio ja suunnitelma 12:19:00 EUR Ulkoinen/Sisäinen 01.01.2014-31.12.2014 Talousarv. Kayttös.2 Toteutuma Toteutuma 2014 2014 01-12 % 3200 Maksutuotot 10.000 10.000 8.247,54 82,5 3300 Tuet ja avustukset 2.180,88-100,0 3400 Muut toimintatuotot 1.362.900 1.312.100 1.318.617,78 100,5 3000 TOIMINTATUOTOT 1.372.900 1.398.600 1.407.873,22 100,7 4000 TOIMINTAKULUT 4001 Henkilöstökulut -416.500-420.500-401.463,27 95,5 4300 Palvelujen ostot -332.200-375.200-371.155,94 98,9 4500 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -478.900-478.900-497.914,36 104,0 4800 Muut toimintakulut -124.000-124.000-137.339,65 110,8 4000 TOIMINTAKULUT -1.351.600-1.398.600-1.407.873,22 100,7 4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 21.300 0 0 6999 VUOSIKATE 21.300 0 0 7000 Poistot ja arvonalentumiset 7100 Suunnitelman mukaiset poistot 7000 Poistot ja arvonalentumiset 8499 TILIKAUDEN TULOS 21.300 0 0 8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 21.300 0 0 00000027 Ruokailupalvelut (Leena Suonkanta) 0003 TULOSLASKELMA 3000 TOIMINTATUOTOT 3001 Myyntituotot 149.000 167.000 198.859,64 119,1 3300 Tuet ja avustukset 5.549,52-100,0 3400 Muut toimintatuotot 584.600 599.600 538.676,77 89,8 3000 TOIMINTATUOTOT 733.600 766.600 743.085,93 96,9 4000 TOIMINTAKULUT 4001 Henkilöstökulut -254.200-266.200-238.850,23 89,7 4300 Palvelujen ostot -194.500-227.500-206.845,52 90,9 4500 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -272.400-272.400-296.638,58 108,9 4800 Muut toimintakulut -500-500 -751,60 150,3 4000 TOIMINTAKULUT -721.600-766.600-743.085,93 96,9

61 LOUNAIS-SUOMEN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ Sivu 7 05.03.2015 Talousarvio ja suunnitelma 12:19:09 EUR Ulkoinen/Sisäinen 01.01.2014-31.12.2014 Talousarv. Kayttös.2 Toteutuma Toteutuma 2014 2014 01-12 % 4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 12.000 0 0 6999 VUOSIKATE 12.000 0 0 7000 Poistot ja arvonalentumiset 7100 Suunnitelman mukaiset poistot 7000 Poistot ja arvonalentumiset 8499 TILIKAUDEN TULOS 12.000 0 0 8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 12.000 0 0 00000029 Tulosaluehallinto Loimaa (Petri Lähde) 0003 TULOSLASKELMA 3000 TOIMINTATUOTOT 3001 Myyntituotot 1.000 27.000 82.774,11 306,6 3200 Maksutuotot 12.000 12.000 16.707,55 139,2 3300 Tuet ja avustukset 84.450 84.450 73.611,23 87,2 3400 Muut toimintatuotot 204.700 204.700 216.296,69 105,7 3000 TOIMINTATUOTOT 302.150 328.150 389.389,58 118,7 4000 TOIMINTAKULUT 4001 Henkilöstökulut -183.274-178.274-261.265,52 146,6 4300 Palvelujen ostot -142.120-142.120-125.450,06 88,3 4500 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -19.000-19.000-15.940,91 83,9 4700 Avustukset 4800 Muut toimintakulut -7.000-7.000-14.264,79 203,8 4000 TOIMINTAKULUT -351.394-346.394-416.921,28 120,4 4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -49.244-18.244-27.531,70 150,9 6999 VUOSIKATE -49.244-18.244-27.531,70 150,9 7000 Poistot ja arvonalentumiset 7100 Suunnitelman mukaiset poistot -4.496-4.496-2.495,88 55,5 7000 Poistot ja arvonalentumiset -4.496-4.496-2.495,88 55,5 8499 TILIKAUDEN TULOS -53.740-22.740-30.027,58 132,0 8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -53.740-22.740-30.027,58 132,0

62 LOUNAIS-SUOMEN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ Sivu 8 05.03.2015 Talousarvio ja suunnitelma 12:19:24 EUR Ulkoinen/Sisäinen 01.01.2014-31.12.2014 Talousarv. Kayttös.2 Toteutuma Toteutuma 2014 2014 01-12 % 00000031 Novidan opetus (Merja Koski) 0003 TULOSLASKELMA 3000 TOIMINTATUOTOT 3001 Myyntituotot 5.970.531 6.003.031 5.708.611,64 95,1 3200 Maksutuotot 686,13-100,0 3300 Tuet ja avustukset 17.451,59-100,0 3400 Muut toimintatuotot 418,39-100,0 3000 TOIMINTATUOTOT 5.970.531 6.003.031 5.727.167,75 95,4 4000 TOIMINTAKULUT 4001 Henkilöstökulut -3.615.567-3.701.067-3.394.380,65 91,7 4300 Palvelujen ostot -273.850-331.650-308.905,62 93,1 4500 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -403.800-441.900-403.410,98 91,3 4700 Avustukset -600,00-100,0 4800 Muut toimintakulut -1.371.050-1.371.100-1.362.741,89 99,4 4000 TOIMINTAKULUT -5.664.267-5.845.717-5.470.039,14 93,6 4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 306.264 157.314 257.128,61 163,4 6999 VUOSIKATE 306.264 157.314 257.128,61 163,4 7000 Poistot ja arvonalentumiset 7100 Suunnitelman mukaiset poistot -252.301-252.401-286.469,62 113,5 7000 Poistot ja arvonalentumiset -252.301-252.401-286.469,62 113,5 8499 TILIKAUDEN TULOS 53.963-95.087-29.341,01 30,9 8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 53.963-95.087-29.341,01 30,9 00000032 Aikuiskoulutus (Merja Koski) 0003 TULOSLASKELMA 3000 TOIMINTATUOTOT 3001 Myyntituotot 391.434 398.234 548.973,17 137,9 3300 Tuet ja avustukset 967,96-100,0 3000 TOIMINTATUOTOT 391.434 398.234 549.941,13 138,1 4000 TOIMINTAKULUT 4001 Henkilöstökulut -329.473-332.473-319.110,32 96,0 4300 Palvelujen ostot -187.100-151.100-152.980,35 101,2

63 LOUNAIS-SUOMEN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ Sivu 9 05.03.2015 Talousarvio ja suunnitelma 12:19:33 EUR Ulkoinen/Sisäinen 01.01.2014-31.12.2014 Talousarv. Kayttös.2 Toteutuma Toteutuma 2014 2014 01-12 % 4500 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -13.650-19.650-22.172,19 112,8 4800 Muut toimintakulut -20.050-22.100-22.965,73 103,9 4000 TOIMINTAKULUT -550.273-525.323-517.228,59 98,5 4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -158.839-127.089 32.712,54-25,7 6999 VUOSIKATE -158.839-127.089 32.712,54-25,7 7000 Poistot ja arvonalentumiset 7100 Suunnitelman mukaiset poistot -1.500-1.500-1.816,04 121,1 7000 Poistot ja arvonalentumiset -1.500-1.500-1.816,04 121,1 8499 TILIKAUDEN TULOS -160.339-128.589 30.896,50-24,0 8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -160.339-128.589 30.896,50-24,0 00000033 Oppisop.toimisto Uusikaupunki (Merja Kos 0003 TULOSLASKELMA 3000 TOIMINTATUOTOT 3001 Myyntituotot 758.300 673.100 661.218,00 98,2 3300 Tuet ja avustukset 9.409,04-100,0 3000 TOIMINTATUOTOT 758.300 673.100 670.627,04 99,6 4000 TOIMINTAKULUT 4001 Henkilöstökulut -141.372-150.072-157.512,95 105,0 4300 Palvelujen ostot -431.300-404.300-444.303,58 109,9 4500 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -6.900-6.900-4.817,21 69,8 4800 Muut toimintakulut -49.150-46.750-49.177,24 105,2 4000 TOIMINTAKULUT -628.722-608.022-655.810,98 107,9 4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 129.578 65.078 14.816,06 22,8 6999 VUOSIKATE 129.578 65.078 14.816,06 22,8 7000 Poistot ja arvonalentumiset 7100 Suunnitelman mukaiset poistot -1.300-1.200-1.520,80 126,7 7000 Poistot ja arvonalentumiset -1.300-1.200-1.520,80 126,7 8499 TILIKAUDEN TULOS 128.278 63.878 13.295,26 20,8 8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 128.278 63.878 13.295,26 20,8

64 LOUNAIS-SUOMEN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ Sivu 10 05.03.2015 Talousarvio ja suunnitelma 12:19:43 EUR Ulkoinen/Sisäinen 01.01.2014-31.12.2014 Talousarv. Kayttös.2 Toteutuma Toteutuma 2014 2014 01-12 % 00000034 Kiinteistöt (Merja Koski) 0003 TULOSLASKELMA 3000 TOIMINTATUOTOT 3001 Myyntituotot 1.000 1.750,00 175,0 3300 Tuet ja avustukset 524,31-100,0 3400 Muut toimintatuotot 661.350 723.200 714.857,35 98,8 3000 TOIMINTATUOTOT 661.350 724.200 717.131,66 99,0 4000 TOIMINTAKULUT 4001 Henkilöstökulut -109.791-107.750-122.668,83 113,8 4300 Palvelujen ostot -227.100-265.100-231.288,04 87,2 4500 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -255.250-283.250-296.248,40 104,6 4800 Muut toimintakulut -68.100-68.100-66.926,39 98,3 4000 TOIMINTAKULUT -660.241-724.200-717.131,66 99,0 4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 1.109 0 0 6999 VUOSIKATE 1.109 0 0 7000 Poistot ja arvonalentumiset 7100 Suunnitelman mukaiset poistot 7000 Poistot ja arvonalentumiset 8499 TILIKAUDEN TULOS 1.109 0 0 8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 1.109 0 0 00000035 Ruokapalvelut (Merja Koski) 0003 TULOSLASKELMA 3000 TOIMINTATUOTOT 3001 Myyntituotot 41.579 41.579 46.575,43 112,0 3300 Tuet ja avustukset 3.000 3.000 2.497,72 83,3 3400 Muut toimintatuotot 260.950 260.900 248.147,10 95,1 3000 TOIMINTATUOTOT 305.529 305.479 297.220,25 97,3 4000 TOIMINTAKULUT 4001 Henkilöstökulut -127.611-125.029-129.589,91 103,6 4300 Palvelujen ostot -42.250-52.250-42.210,17 80,8

65 LOUNAIS-SUOMEN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ Sivu 11 05.03.2015 Talousarvio ja suunnitelma 12:19:58 EUR Ulkoinen/Sisäinen 01.01.2014-31.12.2014 Talousarv. Kayttös.2 Toteutuma Toteutuma 2014 2014 01-12 % 4500 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -129.600-127.600-124.993,23 98,0 4800 Muut toimintakulut -600-600 -426,94 71,2 4000 TOIMINTAKULUT -300.061-305.479-297.220,25 97,3 4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 5.468 0 0 6999 VUOSIKATE 5.468 0 0 7000 Poistot ja arvonalentumiset 7100 Suunnitelman mukaiset poistot 7000 Poistot ja arvonalentumiset 8499 TILIKAUDEN TULOS 5.468 0 0 8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 5.468 0 0 00000036 Yrityspalvelut (Merja Koski) 0003 TULOSLASKELMA 3000 TOIMINTATUOTOT 3001 Myyntituotot 14.000 19.947,36 142,5 3300 Tuet ja avustukset 296,29-100,0 3000 TOIMINTATUOTOT 14.000 20.243,65 144,6 4000 TOIMINTAKULUT 4001 Henkilöstökulut -6.100-3.653,33 59,9 4300 Palvelujen ostot -2.000-3.070,05 153,5 4500 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -610,46-100,0 4000 TOIMINTAKULUT -8.100-7.333,84 90,5 4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 0 5.900 12.909,81 218,8 6999 VUOSIKATE 0 5.900 12.909,81 218,8 8499 TILIKAUDEN TULOS 0 5.900 12.909,81 218,8 8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 0 5.900 12.909,81 218,8 00000037 Tulosaluehallinto Uusikaupunki (Merja Ko

66 LOUNAIS-SUOMEN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ Sivu 12 05.03.2015 Talousarvio ja suunnitelma 12:20:07 EUR Ulkoinen/Sisäinen 01.01.2014-31.12.2014 Talousarv. Kayttös.2 Toteutuma Toteutuma 2014 2014 01-12 % 0003 TULOSLASKELMA 3000 TOIMINTATUOTOT 3001 Myyntituotot 174.077 5.800 21.450,60 369,8 3200 Maksutuotot 14.000 14.850,00 106,1 3300 Tuet ja avustukset 168.320 256.166,57 152,2 3400 Muut toimintatuotot 65.150 71.550 71.280,01 99,6 3000 TOIMINTATUOTOT 239.227 259.670 363.747,18 140,1 4000 TOIMINTAKULUT 4001 Henkilöstökulut -157.361-164.469-259.292,85 157,7 4300 Palvelujen ostot -93.900-116.900-132.191,24 113,1 4500 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -7.000-7.000-28.719,38 410,3 4800 Muut toimintakulut -5.200-5.200-13.228,36 254,4 4000 TOIMINTAKULUT -263.461-293.569-433.431,83 147,6 4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -24.234-33.899-69.684,65 205,6 6999 VUOSIKATE -24.234-33.899-69.684,65 205,6 7000 Poistot ja arvonalentumiset 7100 Suunnitelman mukaiset poistot 7000 Poistot ja arvonalentumiset 8499 TILIKAUDEN TULOS -24.234-33.899-69.684,65 205,6 8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -24.234-33.899-69.684,65 205,6 00000040 Rahoitus (Leena Suonkanta) 4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 0 0 0 0003 TULOSLASKELMA 6000 Rahoitustuotot ja -kulut 6001 Korkotuotot 4.000 13.042,56 326,1 6100 Muut rahoitustuotot 1.500 2.000 1.634,73 81,7 6200 Korkokulut -65.000-35.000-25.312,87 72,3 6300 Muut rahoituskulut -2.000-2.000-1.385,12 69,3 6000 Rahoitustuotot ja -kulut -65.500-31.000-12.020,70 38,8 6999 VUOSIKATE -65.500-31.000-12.020,70 38,8

67 LOUNAIS-SUOMEN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ Sivu 13 05.03.2015 Talousarvio ja suunnitelma 12:20:23 EUR Ulkoinen/Sisäinen 01.01.2014-31.12.2014 Talousarv. Kayttös.2 Toteutuma Toteutuma 2014 2014 01-12 % 8499 TILIKAUDEN TULOS -65.500-31.000-12.020,70 38,8 8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -65.500-31.000-12.020,70 38,8 Yhteensä 0003 TULOSLASKELMA 3000 TOIMINTATUOTOT 3001 Myyntituotot 22.070.089 21.476.494 22.472.070,95 104,6 3200 Maksutuotot 33.704 47.704 68.072,12 142,7 3300 Tuet ja avustukset 232.415 417.132 658.263,16 157,8 3400 Muut toimintatuotot 4.469.050 4.480.650 4.789.152,27 106,9 3000 TOIMINTATUOTOT 26.805.258 26.421.980 27.987.558,50 105,9 4000 TOIMINTAKULUT 4001 Henkilöstökulut -13.973.675-13.936.073-13.933.909,32 100,0 4300 Palvelujen ostot -4.250.620-4.167.353-4.436.481,59 106,5 4500 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -2.768.130-2.774.174-2.572.753,89 92,7 4700 Avustukset -5.500-5.100-7.643,99 149,9 4800 Muut toimintakulut -4.900.900-4.849.660-5.213.509,57 107,5 4000 TOIMINTAKULUT -25.898.825-25.732.360-26.164.298,36 101,7 4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 906.433 689.620 1.823.260,14 264,4 6000 Rahoitustuotot ja -kulut 6001 Korkotuotot 4.000 13.042,56 326,1 6100 Muut rahoitustuotot 1.500 2.000 1.634,73 81,7 6200 Korkokulut -65.000-35.000-25.312,87 72,3 6300 Muut rahoituskulut -2.000-2.000-1.385,12 69,3 6000 Rahoitustuotot ja -kulut -65.500-31.000-12.020,70 38,8 6999 VUOSIKATE 840.933 658.620 1.811.239,44 275,0 7000 Poistot ja arvonalentumiset 7100 Suunnitelman mukaiset poistot -840.933-851.017-962.788,37 113,1 7000 Poistot ja arvonalentumiset -840.933-851.017-962.788,37 113,1 8499 TILIKAUDEN TULOS 0-192.397 848.451,07-441,0 8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 0-192.397 848.451,07-441,0

68 Koulutusaloille vyörytetyt poistot LOUNAIS-SUOMEN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ Sivu 1 05.03.2015 Talousarvio ja suunnitelma 11:12:56 EUR Ulkoinen/Sisäinen 01.01.2014-31.12.2014 Talousarv. Kayttös.2 Toteutuma Toteutuma 2014 2014 01-12 % 00000012 Talous- ja hallintojohtaja (Leena Suonka 7131 Sisäinen kiinteistöpoisto (vyör -3.277,68-100,0 7150 Poistot koneista ja kalustosta 7151 Sisäinen poisto koneet&kalusto -267,10-100,0 7199 Sisäinen poistotulo (vyörytetty 3.544,78-100,0 00000026 Kiinteistöt (Leena Suonkanta) 7130 Poistot rakennuksista -267.200-267.200-274.117,08 102,6 7140 Poistot kiint. rakenteista ja l -12.390,79-100,0 7150 Poistot koneista ja kalustosta -32.600-32.600-30.605,74 93,9 7199 Sisäinen poistotulo (vyörytetty 299.800 299.800 317.113,61 105,8 00000027 Ruokailupalvelut (Leena Suonkanta) 7130 Poistot rakennuksista -519,84-100,0 7150 Poistot koneista ja kalustosta -4.800-8.800-7.852,91 89,2 7199 Sisäinen poistotulo (vyörytetty 4.800 8.800 8.372,75 95,1 00000034 Kiinteistöt (Merja Koski) 7130 Poistot rakennuksista -153.000-153.000-154.920,92 101,3 7140 Poistot kiint. rakenteista ja l -6.908,26-100,0 7150 Poistot koneista ja kalustosta -11.500-11.500-15.206,42 132,2 7199 Sisäinen poistotulo (vyörytetty 164.500 164.500 177.035,60 107,6 00000035 Ruokapalvelut (Merja Koski) 7150 Poistot koneista ja kalustosta -5.900-5.900-5.908,32 100,1 7199 Sisäinen poistotulo (vyörytetty 5.900 5.900 5.908,32 100,1 Yhteensä 7130 Poistot rakennuksista -420.200-420.200-429.557,84 102,2 7131 Sisäinen kiinteistöpoisto (vyör -3.277,68-100,0 7140 Poistot kiint. rakenteista ja l -19.299,05-100,0 7150 Poistot koneista ja kalustosta -54.800-58.800-59.573,39 101,3 7151 Sisäinen poisto koneet&kalusto -267,10-100,0 7199 Sisäinen poistotulo (vyörytetty 475.000 479.000 511.975,06 106,9

69 Investointiosan toteutuma LOUNAIS-SUOMEN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ Sivu 1 05.03.2015 Talousarvio ja suunnitelma EUR Ulkoinen 01.01.2014-31.12.2014 Talousarv. Käyttös.2 Toteutuma Toteutuma 2014 2014 01-12 % 091100 Rakennusinvestoinnit Hämeentie 9020 Inv/Tarvikeet, oma rakentaminen -7.818,01-100,0 9021 Inv/Palvelukset, oma rakentaminen -7.134,00-100,0 9040 Inv/Rakennuttaminen -15.000-15.000 yhteensä -15.000-15.000-14.952,01 99,7 091200 Rakennusinvestoinnit Myllykyläntie 9000 Inv/Palkat -7.441,15-100,0 9010 Inv/Muut henkilöstömenot -1.449,46-100,0 9020 Inv/Tarvikeet, oma rakentaminen -100.212,48-100,0 9021 Inv/Palvelukset, oma rakentaminen -46.004,20-100,0 9040 Inv/Rakennuttaminen -285.000-313.000-132.922,99 42,5 yhteensä -285.000-313.000-288.030,28 92,0 091300 Rakennusinvestoinnit Turuntie 9040 Inv/Rakennuttaminen yhteensä 0 0 0 091500 Rakennusinvestoinnit Novida 9000 Inv/Palkat -5.180,00-100,0 9020 Inv/Tarvikeet, oma rakentaminen -51.039,13-100,0 9021 Inv/Palvelukset, oma rakentaminen -41.855,12-100,0 9022 Inv/Muut menot, oma rakentaminen -148,55-100,0 9079 Inv/Alv-palkat, muut järjestelmät 9040 Inv/Rakennuttaminen -153.000-125.000-9.745,69 7,8 9049 Inv/Muut menot -740,00-100,0 yhteensä -153.000-125.000-108.708,49 87,0

70 LOUNAIS-SUOMEN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ Sivu 2 05.03.2015 Talousarvio ja suunnitelma EUR Ulkoinen 01.01.2014-31.12.2014 Talousarv. Käyttös.2 Toteutuma Toteutuma 2014 2014 01-12 % 091600 Rakennusinvestoinnit Lieto 9000 Inv/Palkat 9010 Inv/Muut henkilöstömenot 9020 Inv/Tarvikeet, oma rakentaminen -2.060,35-100,0 9031 Inv/Käyttöomaisuuden osto 9040 Inv/Rakennuttaminen -80.000-80.000-28.822,87 36,0 yhteensä -80.000-80.000-30.883,22 38,60 92100 Irtaimistoinvestoinnit Hämeentie 9031 Inv/Käyttöomaisuuden osto -100.000-100.000-49.900,00 49,9 yhteensä -100.000-100.000-49.900,00 49,9 092200 Irtaimistoinvestoinnit Myllykyläntie 9031 Inv/Käyttöomaisuuden osto -50.000-50.000-40.712,24 81,4 yhteensä -50.000-50.000-40.712,24 81,4 092500 Irtaimistoinvestoinnit Lieto 9030 Inv/Avustukset kunnille ja kuntayht:lle 9031 Inv/Käyttöomaisuuden osto -70.000-70.000-42.921,12 61,3 yhteensä -70.000-70.000-42.921,12 61,3 092600 Irtaimistoinvestoinnit Novida (Koski) 9031 Inv/Käyttöomaisuuden osto -103.000-103.000-59.211,92 57,5 9050 Inv/Käyttöomaisuuden myynti yhteensä -103.000-103.000-59.211,92 57,5 092700 Irtaimistoinvestoinnit kuntayhtymän yht. 9031 Inv/Käyttöomaisuuden osto -20.000-20.000-17.451,00 87,3 yhteensä -20.000-20.000-17.451,00 87,3

71 LOUNAIS-SUOMEN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ Sivu 3 05.03.2015 Talousarvio ja suunnitelma EUR Ulkoinen 01.01.2014-31.12.2014 Talousarv. Käyttös.2 Toteutuma Toteutuma 2014 2014 01-12 % 00000090 Investoinnit (Leena Suonkanta) 9000 Inv/Palkat -12.621,15-100,0 9010 Inv/Muut henkilöstömenot -1.449,46-100,0 9020 Inv/Tarvikeet, oma rakentaminen -161.129,97-100,0 9021 Inv/Palvelukset, oma rakentaminen -94.993,32-100,0 9022 Inv/Muut menot, oma rakentaminen -148,55-100,0 9079 Inv/Alv-palkat, muut järjestelmät 9030 Inv/Avustukset kunnille ja kuntayht:lle 9031 Inv/Käyttöomaisuuden osto -343.000-343.000-210.196,28 61,3 9040 Inv/Rakennuttaminen -533.000-533.000-171.491,55 32,2 9049 Inv/Muut menot -740,00-100,0 9050 Inv/Käyttöomaisuuden myynti yhteensä -876.000-876.000-652.770,28 74,5

IV Tilinpäätöksen liitetiedot 1 Arvostusperiaatteet ja -menetelmät Pysyvien vastaavien arvostus: Pysyvät vastaavat on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaisesti. Poistosuunnitelman mukaiset suunnitelmapoistojen laskentaperusteet on esitetty tuloslaskelman liitetiedoissa kohdassa Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet. Vaihto-omaisuuden arvostus: Vaihto-omaisuus on merkitty taseeseen FIFO -periaatteen mukaisesti hankintamenon tai sitä alemman todennäköisen hankintamenon tai todennäköisen luovutushinnan määräisenä. Rahoitusomaisuuden arvostus: Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoonsa. 2 Tuloksen ja taseen vertailukelpoisuus 3 Oikaisut edellisen tilikauden tietoihin 4 Edellisen tilikauden tietojen vertailukelpoisuus 5 Aikaisempiin tilikausiin kohdistuvat tuotot ja kulut 6 Valuuttamääräiset erät Kohdat 2-6 ei ilmoitettavaa 72

Tuloslaskelman liitetiedot 7 Toimintatuotot (mukana sisäiset erät) 1 000 2014 2013 2012 Kuntayhtymäjohtaja (Antti Virtanen) 1 431 591 849 Talous- ja hallintojohtaja (Leena Suonkanta) 637 650 466 Kuntayhtymähallinto yhteensä 2 068 1 241 1 315 Myllykyläntie opetus (Jouko Tevasaari) 4 175 4611 4251 Hämeentie, Turuntie Ylistaronkatu opetus (Petri Lähde) 5 858 5819 5139 Liedon opetus (Tarja Asula) 1 999 2100 1706 Novidan opetus (Merja Koski) 5 727 6159 5834 17 759 18 689 16 930 Ammattistartti (Petri Lähde) 85 138 Aikuiskoulutus ja oppisopimus Loimaa (Petri Lähde) 2 601 3161 2909 Aikuiskoulutus ja oppisopimus Uusikaupunki (Merja Koski) 1 221 1391 1425 3 822 4 552 4 334 Opetus yhteensä 21 581 23 326 21 402 Kiinteistöt ja ruokapalvelut Loimaa (Leena Suonkanta) 2 151 2116 2089 Kiinteistöt ja ruokapalvelut Lieto (Tarja Asula) 401 124 253 Kiinteistöt ja ruokapalvelut Uusikaupunki (Merja Koski) 1 014 1029 1052 Kiinteistöt ja ruokapalvelut yhteensä 3 566 3 269 3 394 Tulosaluehallinto Loimaa (Petri Lähde) 389 487 675 Yrityspalvelut ja tulosaluehallinto Uusikaupunki (Merja Koski) 384 406 409 Tulosaluehallinto yhteensä 773 893 1 084 Yhteensä 27 988 28 729 27 195 Kuntayhtymän hallinto 2 068 1 241 1 315 Loimaan tulosalue 17 574 18 503 17 160 Uudenkaupungin tulosalue 8 346 8 985 8 720 27 988 28 729 27 195 73

Miljoonat Toimintatuotot tulolajeittain (ulkoiset erät) Toimintatuotot 2014 2013 Yksikköhintarahoitus 20 030 361,00 21 525 732,00 Muut myyntituotot 1 860 849,40 1 828 162,47 Maksutuotot 68 072,12 38 246,84 Tuet ja avustukset 658 263,16 637 212,99 Muut toimintatuotot 135 095,20 182 412,53 Toimintatuotot yhteensä 22 752 640,88 24 211 766,83 2013 2014 0,00 5,00 10,00 15,00 20,00 25,00 8 Satunnaiset erät ei ilmoitettavaa 74

9 Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet Poistosuunnitelmaa on valtuuston päätöksellä muutettu 10.5.2012 siten, että uusia poistoaikoja on alettu soveltamaan 2013 vuoden alusta lukien. Yhtymähallitus on vahvistanut poistolaskennan pohjaksi käytettäväksi pienhankintarajaksi 10 000 euroa. Tasapoisto Aineettomat hyödykkeet Kehittämismenot 2 vuotta Aineettomat oikeudet 5 vuotta Liikearvo 2 vuotta Muut pitkävaikutteiset menot Atk-ohjelmistot 2 vuotta Muut 2 vuotta Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet ei poistoaikaa Rakennukset ja rakennelmat Hallinto- ja laitosrakennukset 20 vuotta Tehdas- ja tuotantorakennukset 20 vuotta Talousrakennukset 10 vuotta Vapaa-ajan rakennukset 20 vuotta Asuinrakennukset 30 vuotta Kiinteät rakenteet ja laitteet Kadut, tiet, torit ja puistot 15 vuotta Sillat, laiturit ja uimalat 10 vuotta Muut maa- ja vesirakenteet 15 vuotta Vedenjakeluverkosto 30 vuotta Viemäriverkko 30 vuotta Kaukolämpöverkko 20 vuotta Sähköjohdot, muuntoasemat, ulkovalaistuslaitteet 15 vuotta Puhelinverkko, keskusasema ja alakeskukset 10 vuotta Maakaasuverkko 20 vuotta Muut putki- ja kaapeliverkot 15 vuotta Sähkö-, vesi- yms. laitosten laitoskoneet ja laitteet 10 vuotta Kiinteät nosto- ja siirtolaitteet 15 vuotta Liikenteen ohjauslaitteet 10 vuotta Muut kiinteät koneet, laitteet ja rakenteet 10 vuotta Koneet ja kalusto Rautaiset alukset 15 vuotta Puiset alukset ja muut uivat työkoneet 8 vuotta Muut kuljetusvälineet 4 vuotta Muut liikkuvat työkoneet 5 vuotta Muut raskaat koneet 10 vuotta Muut kevyet koneet 5 vuotta Sairaala-, terveydenhuolto- yms. laitteet 5 vuotta Atk-laitteet 3 vuotta Muut laitteet ja kalusteet 3 vuotta 75

Muut aineelliset hyödykkeet Luonnonvarat Arvo- ja taide-esineet Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Pysyvien vastaavien sijoitukset Osakkeet ja osuudet käytön mukainen poisto ei poistoaikaa ei poistoaikaa ei poistoaikaa 10 Suunnitelmapoistojen ja poiston alaisten investointien suhde Tilinpäätös Tilinpäätös Taloussuunnitelma 2013 2014 2015 2016 2017 Poistonalaiset investoinnit 1 152 662 652 770 2 021 700 2 496 900 1 775 000 Rahoitusosuudet 5 304 0 0 0 0 Investointien omahankintameno 1 147 359 652 770 2 021 700 2 496 900 1 775 000 Suunnitelman mukaiset poistot 883 851 962 788 987 188 1 044 915 1 217 260 Viiden vuoden keskiarvo Suunnitelman mukaiset poistot 1 019 201 Poistonalaisten hankintojen omahankintameno 1 619 806 Ero ( ) -600 606 Poikkeama -37,08 % jos eroa verrataan suunnitelman mukaisiin tämän verran pitäisi poistojen olla poistoihin -58,93 % suuremmat tämän verran pitäisi investointien olla jos eroa verrataan investointeihin -37,08 % pienemmät eli sumupoistot ovat investoinneista 62,92 % 11 Pakollisten varausten muutokset 12 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoitot ja tappiot 13 Rahoitustuotot ja -kulut Kohdat 11-13 ei ilmoitettavaa. 14 Tilintarkastajan palkkiot Tilintarkastajan palkkiot 2014 Tilintarkastusyhteisö BDO Audiator Oy Tilintarkastuspalkkiot 7 730,50 Muut tilintarkastajalle kuuluvat tehtävät 1 222,92 Tarkastuslautakunnan avustaminen 2 178,00 Muut palkkiot 0 11 131,42 76

54 Taseen liitetiedot 15 Kuluksi kirjaamattomat menot ja pääoma-alennukset 16 Arvonkorotukset 17 Aktivoidut korkomenot Kohdat 15 17 ei ilmoitettavaa 18 Pysyvät vastaavat tase-eräkohtaisesti Aineettomat ja aineelliset hyödykkeet Aineettomat oikeudet Aineettomat hyödykkeet Muut pitkävaikutteiset menot Ennakkomaksut Yhteensä Maa- ja vesialueet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Aineelliset hyödykkeet Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Yhteensä Poistamaton hankintameno 1.1. 0 63103 12806851 124009 1833880 592409 15420252 Lisäykset tilikauden aikana 17451 17451 137391 76572 192745 413737 837897 Rahoitusosuudet tilikaudella Vähennykset tilikauden aikana -185127-185127 Siirrot erien välillä Tilikauden poisto -727-727 -591737-18742 -351582-962788 Arvonalennukset ja niiden palautukset Poistamaton hankintameno 31.12. 16724 16724 63103 12352505 181839 1675043 821019 15110234 Arvonkorotukset Kirjanpito 31.12. Olennaiset lisäpoistot Erittely olennaisista lisäpoistoista

Maa- ja vesialueet erittely Maa- ja vesialueet Kiinteistöjen liittymismaksut: 2014 2013 2012 2011 Myllykyläntie 8:n lämpösopimus Loimaan Kaukolämpö Oy:n kanssa 30 273,83 30 273,83 30 273,83 30 273,83 Puuhamaahallin (Myllykyläntie 8) vesisopimus Loimaan Vesi-liikelaitoksen kanssa 7 060,50 7 060,50 7 060,50 Muut maa- ja vesialueet: Kiinteistöt Rataskuja 1 1217 m 2 5 988,00 5 988,00 5 988,00 5 988,00 Kiinteistöt 430-7-5-4 1110 m 2 4 765,25 4 765,25 4 765,25 4 765,25 Kiinteistöt 430-7-5-7 1182 m 2 5 024,45 5 024,45 5 024,45 5 024,45 Kiinteistöt 430-7-5-8 1189 m 2 5 049,65 5 049,65 5 049,65 5 049,65 Kiinteistöt 430-7-5-11 1159 m 2 4 941,65 4 941,65 4 941,65 4 941,65 Maa- ja vesialueet yhteensä 63 103,33 63 103,33 63 103,33 56 042,83 19 Siirtosaamiset Siirtosaamisiin sisältyvät olennaiset erät ei ilmoitettavaa 20 Rahoitusarvopaperit Osakkeita Nordea Bank FDR 389 kpl - kuuluvat stipendirahastoon arvo 31.12.2014 arvo 31.12.2013 - - o hankintahinta o markkina-arvo (389 x 9,635 ) 3 748,01 3 777,19 - vastikkeettomina saatavina ei ole kirjattu taseeseen Joukkolainarahasto Nordea Euro Obligaatio A Tuotto 78

21 Oma pääoma Oman pääoman muutokset 1.1.2014 31.12.2014 Peruspääoma 3 840 018,24 3 840 018,24 Muu oma pääoma: Käyttörahasto 39 898,11 39 898,11 Edellisten tilikausien ylijäämä 9 485 573,28 9 485 573,28 Tilikauden ali-/ylijäämä 848 451,07 Oma pääoma yhteensä 13 365 489,63 14 213 940,70 Peruspääoma jakaantuu jäsenkunnittain: Osuudet Jäsenkunta Peruspääomaosuus, 3 Aura 86 616,95 2 % 5 Huittinen 144 361,58 4 % 4 Koski Tl. 115 489,27 3 % 9 Lieto 259 850,85 7 % 60 Loimaa 1 732 339,01 45 % 1 Marttila 28 872,32 1 % 3 Oripää 86 616,95 2 % 16 Pöytyä 461 957,07 12 % 1 Tarvasjoki 28 872,32 1 % 31 Uusikaupunki 895 041,92 23 % Yhteensä 133 3 840 018,24 100 % 22 Pitkäaikainen vieras pääoma Pitkäaikaiseen vieraaseen pääomaan kuuluvat velat, jotka erääntyvät 1.1.2020 jälkeen: Lainat rahoituslaitoksilta 325 000 23 Pakolliset varaukset Ei ilmoitettavaa. 24 Sekkilimiitti 2014 Luotollisen sekkitilin sekkilimiitti 31.12. Loimaan Seudun Osuuspankki 201 825,51 Nordea Pankki Oyj / Loimaa 100 000,00 79

25 Vuokrakohteen lunastusvelka Ei ilmoitettavaa. 26 Erittely siirtoveloista Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät 2014 2013 Lainojen korot 9 501,39 11 643,73 Lomapalkkajaksotukset 1 152 970,25 1 166 494,78 Valtionosuusennakot 248 888,00 Tuloennakot * Cimo ja OPH:n hankkeet 27 690,90 157 793,57 Henkilösivukulujen jaksotukset * työttömyys- ja tapaturmavakuutus- maksut sekä eläkkeet 205 350,11 228 007,16 Menojäämät * hankkeiden kuluja sekä investointilaskuja 49 778,96 Siirtovelat yhteensä 1 694 179,61 1 563 939,24 27 Velat, joiden vakuudeksi annettu kiinnityksiä kiinteistöihin 28 Vakuudet Kohdat 27-28 ei ilmoitettavaa 29 Johdannaissopimukset Kuntayhtymällä on sopimus johdannaissopimusten yleisistä ehdoista (yleissopimus) Kuntarahoitus Oy:n kanssa, mutta kuntayhtymä ei ole tehnyt koronvaihtosopimuksia. 30 Leasingvastuiden yhteismäärä Kopiokoneet: Kopiokoneet Loimaan tulosalueelle ja Uudenkaupungin tulosalueelle. Hankinnat tehty Konica Minolta Business Solution Oy:ltä. Kuntarahoitus Oyj Leasingvastuut ovat: vuosi 2015 41 122,62 vuosi 2016 19 756,74 vuosi 2017 9 924,76 vuosi 2018 6 223,68 vuosi 2019 4 609,90 Vuokravastuut yhteensä 81 637,70 80

Edellä mainittuun sisältyy: Hewlett Packard mini 5102 tietokoneita 6 kpl, leasingaika 1.3.2011 28.2.2016, vuokravastuu vuonna 2015 on 753,16. Jäännösarvo vuokra-ajan päättyessä 34,63. Vuokrakohteiden toimittaja NET Ratkaisu Oy. Tietokoneet: Yhtymähallitus päätti lokakuussa 2013 solmia leasing-puitesopimuksen 3 Step IT Oy:n kanssa koskien tietotekniikan vuokrausta ja laitekannan hallinnointia. Vuosisopimuksen limiitiksi päätettiin 50 000. Syyskuussa 2014 limiitti päätettiin muuttaa kokonaislimiitiksi ja sen määräksi hyväksyttiin 400 000. Leasingvastuut ovat: vuosi 2015 37 186,12 vuosi 2016 38 320,00 vuosi 2017 34 914,55 vuosi 2018 11 680,17 VUOKRAVASTUUT 37 186,12 38 320 34 914,55 11 680,17 0 31.12.2014-31.12.2014 01.01.2015-31.12.2015 01.01.2016-31.12.2016 01.01.2017-31.12.2017 01.01.2018-31.12.2018 Kuvassa vuosi 2014 näkyy nollana, koska raportti on otettu 31.12.2014. Autot ja traktorit: Santander Consumer Finance Oy/Sectoleasing Think City BOA-763 sähköauto. vuosi 2015 10 306,84 Vuokra-aika 30.12.2010-31.12.2015. Jäännösarvo vuokra-ajan päättyessä 6 173,37. Ford Tourneo NIA-992 vuosi 2015 7 331,52 vuosi 2016 7 331,52 vuosi 2017 7 331,52 vuosi 2018 6 109,60 Vuokra-aika 24.10.2014-31.10.2018. Jäännösarvo vuokra-ajan päättyessä 8 374,96. 81