Tilinpäätös 2013 1
Kouvolan talouden yleiset tekijät 2
Väestökehitys Kouvolassa 2009-2017 3
Väestöennuste ikäryhmittäin 2015-2040 Ikäryhmä Muutos-% 2015/2040 0-14 -12,3 15-65 -17,1 65-20,4-12 % - 17 % + 20 % Lähde: Tilastokeskus 4
5
Verotulot verotulolajeittain sekä valtionosuudet, 1000 eur Toteutumat Muutos% 2009 2010 2011 2012 2013 2010/2009 2011/2010 2012/2013 2013/2014 Kunnan tulovero 252 366 252 555 266 792 271 435 286 092 0,1 % 5,6 % 1,7 % 5,4 % Kiinteistövero 14 906 17 103 20 525 22 533 23 689 14,7 % 20,0 % 9,8 % 5,1 % Yhteisöveron tuotto 15 008 17 948 19 773 15 166 16 241 19,6 % 10,2 % -23,3 % 7,1 % Valtionosuudet 139 986 146 689 150 218 159 648 164 042 4,8 % 2,4 % 6,3 % 2,8 % 6
7
Tulot, menot ja tulos 8
Tuloslaskelma (peruskaupunki + liikelaitokset, sis. erät eliminoitu) TP 2013 tilikauden ylijäämä 3,6 milj. euroa pienentää taseeseen kertynyttä kattamatonta alijäämää 4,9 milj. euroon. Sopeuttamista on edelleen jatkettava, koska vuo 2014 talousarvio on tehty 15,5 milj. euroa alijäämäiseksi. 9
Tuloslaskelma, kokonaistulot (ulkoiset) 1 000 e TP 2013 TP 2012 Muutos edelliseen vuoteen (e) Muutos-% Myyntituotot 28 540 30 564-2 024-6,6 Maksutuotot 28 605 28 494 111 0,4 Tuet ja avustukset 16 779 18 011-1 232-6,8 Muut toimintatuotot 15 057 17 482-2 425-13,9 Verotulot 326 022 309 133 16 889 5,5 Valtionosuudet 164 042 159 648 4 394 2,8 Rahoitustuotot 10 170 7 524 2 645 35,2 Satunnaiset tuotot 2 046-2 046-100,0 Tuotot yhteensä 589 215 572 903 16 312 2,8 10
Tuloslaskelma, kokonaismenot (ulkoiset) 1 000 e TP 2013 TP 2012 Muutos edelliseen vuoteen (e) Muutos-% Henkilöstökulut 278 039 288 419-10 379-3,6 Palvelujen ostot 205 408 205 371 36 0,0 Aineet ja tarvikkeet 38 052 40 183-2 131-5,3 Muut toimintakulut 10 318 9 934 384 3,9 Avustukset 35 456 30 050 5 406 18,0 Rahoituskulut 2 955 3 243-287 -8,9 Poistot ja arvonalentumiset 20 856 20 785 72 0,3 Kulut yhteensä 591 085 597 985-6 900-1,2 11
Henkilöstön lukumäärän ja kustannusten kehitys Henkilöstön lkm Muutos, lkm Muutos % 2009 6 173 2010 6 252 79 1,3 2011 6 630 378 6,0 2012 6 607-23 -0,3 2013 6 304-303 -4,6 Hlöstökust. milj. e Muutos, milj. e Muutos % 2009 240,4 2010 249,4 9,0 3,7 2011 273,5 24,1 9,7 2012 288,4 14,9 5,4 2013 278,3-10,1-3,5 Henkilöstön lukumäärä sis. vakinaiset, määräaikaiset, työllistetyt ja oppisopimuksella työskentelevät (kaupunki + liikelaitokset). 12
Henkilöstö toimialoittain Henkilöstömäärä Henkilötyövuodet TP 2013 TP 2012 Muutos, TP 2013 TP 2012 Muutos-% Toimiala lkm Konsernipalvelut 84 102-18 78,05 95,1-17,9 Hyvinvointipalvelut 5 110 5 282-172 4596,54 4721,41-2,6 Kaupunkikehitys 292 286 6 251,26 245,68 2,3 Tilaliikelaitos 18 19-1 17,72 18,91-6,3 tekninen tuotanto 739 849-110 700,61 832,43-15,8 Kouvolan Vesi 61 69-8 59,61 68,68-13,2 Yhteensä 6 304 6 607-303 5703,79 5982,21-4,7 13
Investoinnit 2013 Alkup. ta Ta-muutos Muutettu ta Toteutuma Tot % Poikkeama Peruskaupunki Investointimenot -16 945 000-2 257 866-19 202 866-12 590 186 65,6% -6 612 680 Investointitulot 2 625 000 1 721 000 4 346 000 3 525 230 81,1% 820 770 Nettoinvestoinnit -14 320 000-536 866-14 856 866-9 064 956 61,0% -5 791 910 Liikelaitokset yhteensä Investointimenot -26 990 000-2 400 000-29 390 000-27 489 834 93,5% -1 900 166 Investointitulot 3 471 000-200 000 3 271 000 3 104 413 94,9% 166 587 Nettoinvestoinnit -23 519 000-2 600 000-26 119 000-24 384 030 93,4% -1 734 970 Kaupunki yhteensä Investointimenot -43 935 000-7 374 866-51 309 866-40 080 020 78,1% -11 229 846 Investointitulot 6 096 000 1 521 000 7 617 000 6 629 643 87,0% 987 357 Nettoinvestoinnit -37 839 000-5 853 866-43 692 866-33 450 377 76,6% -10 242 489 14
Kouvola-konserni Tytäryhteisöt Yhtiöt Osuuskunnat Yhdistykset Säätiöt Kuntayhtymät Osakkuusyhteisöt Yhdistely (kpl) Ei yhdistelyä (kpl) Energiayhtiöt 1 - Elinkeino- ja kehitysyhtiöt Kiinteistö- ja asuntoyhtiöt Muut omistusyhteysyhteisöt Yhteensä Yhdistely konsernitilinpäätökseen 2-9 - Muut yhtiöt 5 - - - - - 1-4 - 6 17 - - 23 17 15
Kouvola-konsernin tuloslaskelma 1000 e TP 2013 TP 2012 Muutos edelliseen vuoteen Muutos-% Toimintatuotot 289 488 292 471-2 982-1,0 Toimintakulut -728 886-737 439 8 553-1,2 Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta 1 589 1 625-37 -2,3 Toimintakate -437 809-443 343 5 534-1,2 Verotulot 325 061 308 123 16 938 5,5 Valtionosuudet 164 042 159 648 4 394 2,8 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 343 398-55 -13,9 Muut rahoitustuotot 4 623 3 736 887 23,7 Korkokulut -6 734-7 755 1 021-13,2 Muut rahoituskulut -540-635 95-15,0 Rahoitustuotot ja -kulut -2 310-4 255 1 946-45,7 Vuosikate 48 986 20 173 28 813 142,8 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -40 946-35 399-5 547 15,7 Poistot ja arvonalentumiset -40 946-35 399-5 547 15,7 Satunnaiset erät 19 1 896-1 877-99,0 Tilikauden tulos 8 059-13 330 21 389-160,5 Tilinpäätössiirrot -5 998 3 354-9 352-278,9 Vähemmistöosuus -53-74 21-28,0 Tilikauden yli- /alijäämä 2 007-10 050 12 058-120,0 16
Tilinpäätöksen tunnusluvut Kaupunki 2013 2012 Konserni 2013 2012 Tuloslaskelman tunnusluvut Konsernin tuloslaskelman tunnusluvut Toimintatuotot/Toimintakulut, % 15,7 16,0 Toimintatuotot/Toimintakulut, % 39,7 39,7 Vuosikate/Poistot, % 116,8-1,5 Vuosikate/Poistot, % 119,6 57,0 Vuosikate, euroa/asukas 280-3 Vuosikate, euroa/asukas 564 231 Rahoituslaskelman tunnusluvut Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta, 1000 e -48 128-63 032 Konsernin rahoituslaskelman tunnusluvut Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta, 1000 e -108 416-99 247 Investointien tulorahoitus, % 69,7-0,6 Investointien tulorahoitus, % 79,8 31,4 Lainanhoitokate 1,1 0,1 Lainanhoitokate 0,8 0,7 Kassan riittävyys, pv 20 11 Kassan riittävyys, pv 23,5 15,6 Taseen tunnusluvut Konsernitaseen tunnusluvut Omavaraisuusaste, % 54,0 56,0 Omavaraisuusaste, % 40,7 41,4 Suhteellinen velkaantuneisuus, % 46,0 42,0 Suhteellinen velkaantuneisuus, % 61,4 59,5 Kertynyt alijäämä 1000 e -4 919-8 533 Kertynyt alijäämä 1000 e -40 264-41 741 Kertynyt alijäämä, e/asukas -57-98 Kertynyt alijäämä, e/asukas -463-478 Lainat euroa/asukas 2 141 1 825 Lainat euroa/asukas 3 877 3 543 Lainakanta 31.12., 1000 e 186 118 159 281 Lainakanta 31.12., 1000 e 336 992 309 294 Lainasaamiset 31.12., 1000 e 21 583 21 716 Lainasaamiset 31.12., 1000 e 5 181 5 208 Asukasmäärä 86 928 87 294 Asukasmäärä 86 928 87 294 17
Talousarvion toteutuminen 18
Talousarvion toteutuminen toimialoittain Peruskaupunki 2013 Euroa Alkup. ta Tamuutokset Muutettu ta Toteutuma Tot % Poikkeama Konsernipalvelut Toimintatulot 12 527 900-7 189 000 5 338 900 4 927 671 92,3% -411 229 Toimintamenot -27 822 660 439 161-27 383 499-25 288 410 92,3% 2 095 089 Toimintakate -15 294 760-6 749 839-22 044 599-20 360 739 92,4% 1 683 860 Hyvinvointipalvelut Toimintatulot 60 632 525 26 341 247 86 973 772 85 860 784 98,7% -1 112 988 Valm. omaan käyttöön 186 226 186 226 Toimintamenot -531 979 058-26 886 751-558 865 809-553 124 283 99,0% 5 741 526 Toimintakate -471 346 533-545 504-471 892 037-467 077 273 99,0% 4 814 764 Kaupunkikehitys Toimintatulot 17 966 584-3 075 700 14 890 884 15 158 897 101,8% 268 013 Valm. omaan käyttöön 2 980 000 2 980 000 2 517 218 84,5% -462 782 Toimintamenot -39 956 465 1 615 978-38 340 487-35 960 764 93,8% 2 379 723 Toimintakate -19 009 881-1 459 722-20 469 603-18 284 649 89,3% 2 184 954 Peruskaupunki yhteensä Toimintatulot 91 127 009 16 076 547 107 203 556 105 947 352 98,8% -1 256 204 Valm. omaan käyttöön 2 980 000 2 980 000 2 703 444 90,7% -276 556 Toimintamenot -599 758 183-24 831 612-624 589 795-614 373 457 98,4% 10 216 338 Toimintakate -505 651 174-8 755 065-514 406 239-505 722 661 98,3% 8 683 578 Sitovuustaso merkitty vihreällä. Toimintatulot toteutuivat 1,3 milj. euroa muutettua talousarviota pienempinä. Toimintamenot toteutuivat 10,2 milj. euroa muutettua talousarviota pienempinä. Toimintakate toteutui 8,7 milj. euroa muutettua talousarviota pienempänä. 19
Talousarvion toteutuminen hyvinvointipalvelut Peruskaupunki 2013 Euroa Alkup. ta Tamuutokset Muutettu ta Toteutuma Tot % Poikkeama Hyvinvointipalvelut Toimintatulot 60 632 525 26 341 247 86 973 772 85 860 784 98,7% -1 112 988 Valm. omaan käyttöön 186 226 186 226 Toimintamenot -531 979 058-26 886 751-558 865 809-553 124 283 99,0% 5 741 526 Toimintakate -471 346 533-545 504-471 892 037-467 077 273 99,0% 4 814 764 Hyvinvointipalvelujen Toimintatulot 9 474 148 0 9 474 148 6 518 365 68,8% -2 955 783 johdon tukipalvelut Valm. omaan käyttöön 186 226 186 226 Toimintamenot -9 474 149 243 031-9 231 118-6 704 389 72,6% 2 526 729 Toimintakate -1 243 031 243 030 202 0,1% -242 828 Kasvun, oppimisen sekä Toimintatulot 11 614 577 26 691 247 38 305 824 40 131 258 104,8% 1 825 434 lapsiperheiden tukeminen Toimintamenot -193 148 487-23 397 572-216 546 059-217 632 701 100,5% -1 086 642 Toimintakate -181 533 910 3 293 675-178 240 235-177 501 443 99,6% 738 792 Aikuisväestön toiminta- Toimintatulot 22 060 800-350 000 21 710 800 21 928 116 101,0% 217 316 edellytysten vahvistaminen Toimintamenot -236 811 284-4 021 097-240 832 381-240 215 867 99,7% 616 514 Toimintakate -214 750 484-4 371 097-219 121 581-218 287 750 99,6% 833 831 Ikääntyneiden toiminta- Toimintatulot 17 483 000 0 17 483 000 17 283 045 98,9% -199 955 kyvyn tukeminen Toimintamenot -92 545 138 288 887-92 256 251-88 571 326 96,0% 3 684 925 Toimintakate -75 062 138 288 887-74 773 251-71 288 281 95,3% 3 484 970 Sitovuustaso merkitty vihreällä. 20
Talousarvion toteutuminen kaupunkikehitys Peruskaupunki 2013 Euroa Alkup. ta Tamuutokset Muutettu ta Toteutuma Tot % Poikkeama Kaupunkikehitys Toimintatulot 17 966 584-3 075 700 14 890 884 15 158 897 101,8% 268 013 Valm. omaan käyttöön 2 980 000 2 980 000 2 517 218 84,5% -462 782 Toimintamenot -39 956 465 1 615 978-38 340 487-35 960 764 93,8% 2 379 723 Toimintakate -19 009 881-1 459 722-20 469 603-18 284 649 89,3% 2 184 954 Kaupunkikehityksen hallinto Toimintatulot 1 329 000 0 1 329 000 1 329 992 100,1% 992 Toimintamenot -1 508 339 74 845-1 433 494-1 457 612 101,7% -24 118 Toimintakate -179 339 74 845-104 494-127 620 122,1% -23 126 Elinvoiman vahvistaminen Toimintatulot 7 122 384 0 7 122 384 6 819 112 95,7% -303 272 Toimintamenot -15 616 143 384 928-15 231 215-13 713 625 90,0% 1 517 590 Toimintakate -8 493 759 384 928-8 108 831-6 894 513 85,0% 1 214 318 Elinympäristön kehittäminen Toimintatulot 9 515 200-3 075 700 6 439 500 7 009 794 108,9% 570 294 Valm. omaan käyttöön 2 980 000 0 2 980 000 2 517 218 84,5% -462 782 Toimintamenot -22 831 983 1 156 205-21 675 778-20 789 527 95,9% 886 251 Toimintakate -10 336 783-1 919 495-12 256 278-11 262 515 91,9% 993 763 Sitovuustaso merkitty vihreällä. 21
Nettomenot toimialoittain 2013, 1000 e 22
23
Tuloslaskelman toteutuminen Peruskaupunki 2013 Alkup. Ta Ta-muutos Muutettu ta Toteutuma Tot % Poikkeama Toimintatulot 91 127 16 076 547 107 204 105 947 98,8 1 256 Myyntitulot 28 354 25 089 53 442 51 071 95,6 2 371 Maksutulot 29 457 0 29 457 28 605 97,1 851 Tuet ja avustukset 15 974-12 15 962 16 550 103,7-588 Muut toimintatulot 17 343-9 000 8 343 9 720 116,5-1 378 Valmistus omaan käyttöön 2 980 0 2 980 2 703 90,7 277 Toimintamenot -599 758-24 831 612-624 590-614 373 98,4-10 216 Henkilöstömenot -258 943 5 266-253 677-246 119 97,0-7 558 Palkat ja palkkiot -197 507 4 383-193 124-187 189 96,9-5 934 Henkilösivumenot -61 436 883-60 553-58 930 97,3-1 624 Eläkemenot -49 639 625-49 015-48 335 98,6-680 Muut henkilösivumenot -11 797 258-11 539-10 595 91,8-944 Palvelujen ostot -229 647-31 761-261 408-252 352 96,5-9 056 Asiakaspalvelujen ostot -119 657-4 400-124 057-121 949 98,3-2 108 Muiden palvelujen ostot -109 990-27 361-137 351-130 403 94,9-6 948 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -18 367-37 -18 404-18 285 99,4-119 Avustukset -30 421 1 700-28 721-35 456 123,4 6 735 Muut toimintamenot -62 379 0-62 379-62 162 99,7-217 Toimintakate -505 651-876 -514 406-505 723 98,3-8 684 Verotulot 313 800 5 700 319 500 326 021 102,0-6 521 Valtionosuudet 163 500 0 163 500 164 042 100,3-542 Rahoitustulot ja -menot 11 738 1 871 13 608 14 671 107,8-1 063 Korkotulot 1 203 98 1 300 1 326 102,0-26 Muut rahoitustulot 14 685 1 123 15 808 16 075 101,7-267 Korkomenot -4 000 1 400-2 600-2 601 100,0 1 Muut rahoitusmenot -150-750 -900-129 14,3-771 Vuosikate -16 614-1 185-17 798-988 5,6-16 810 Poistot ja arvonalentumiset -8 800 0-8 800-9 089 103,3 289 Suunnitelman muk. poistot -8 800 0-8 800-8 789 99,9-11 Arvonalentumiset -300 300 Tilikauden tulos -25 414-1 185-26 598-10 077 37,9-16 521 Poistoeron muutos 0 0 0 22-22 Rahastojen muutos 9 500-9 500 0 0 Tilikauden ylijäämä (alij.) -15 914-10 685-26 598-10 055 37,8-16 543 24
Liikelaitosten tuloslaskelman toteutuminen Muutettu TA 2013 Kouvolan Vesi Tilaliikelaitos Teknisen tuotannon liikelaitos TP 2013 Tot % Poikkeama Muutettu TA 2013 TP 2013 Tot % Poikkeama Muutettu TA 2013 TP 2013 Tot % Poikkeama 1 000 e Toimintatulot 12 440 13 158 105,8 718 68 035 66 999 98,5-1 036 54 031 52 168 96,6-1863 Myyntitulot/liikevaihto 12 439 13 099 105,3 660 67 022 66 317 98,9-705 53 557 51 936 97,0-1621 Valmistus omaan käyttöön 1 055 1 501 142,3 446 737 1 177 159,7 440 Muut tulot 1 59 5 900,0 58 1 013 680 67,1 3 799 474 232 48,9-242 Toimintamenot -9 867-10 614 107,6-747 -40 295-41 391 102,7 3 800-51 776-50 185 96,9 1591 Materiaalit ja palvelut -6 079-6 847 112,6-768 -32 114-33 104 103,1 3 801-20 681-20 436 98,8 245 Henkilöstömenot -3 405-3 530 103,7-125 -1 121-1 112 99,2-51 -28 423-27 278 96,0 1145 Muut menot -212-237 111,8-25 -7 060-7 175 101,6-50 -2 672-2 471 92,5 201 Toimintakate 3 799 4 045 106,5 246 28 477 26 786 94,1-49 2 255 1 982 87,9-273 Rahoitustulot ja-menot Korkotulot 30 8 26,7-22 61 1 318 Muut rahoitustulot 27 31 114,8 4 4 381 1 1 Muut korkomenot -89-117 131,5-28 -28-28 Korvaus peruspääomasta -1 335-1 335 100,0-6 000-6 000 - - Muut rahoitusmenot -80-80 -1-1 100,0 0 Vuosikate 2 433 2 632 108,2 199 22 477 20 743 92,3-1 734 2 255 1 982 87,9-273 Poistot ja arvonalentumiset -2 218-2 245 101,2-27 -10 449-8 946 85,6 1 503-578 -576 99,7 2 Tilikauden tulos 215 386 179,5 171 12 028 11 797-231 1 677 1 406 83,8-271 Poistoeron lisäys/vähennys 80 Tilikauden yli-/alijäämä 215 386 179,5 171 12 028 11 877 98,7-151 1677 1406 83,8-271 Liikelaitoksia sitoo valtuuston nähden korvausperuspääomasta sekä talousarviossa hyväksytty tulostavoite. 25
Arvio Ratamon vaikutuksesta Kouvolan kriisikuntakriteereihin Kunta- ja palvelurakenneuudistuksesta annetun lain 9 :ssä tarkoitetut raja-arvot alittuvat, jos kunnan tilinpäätöksen mukainen taseen kertynyt alijäämä asukasta kohti oli viimeisessä selvityksen käynnistämistä edeltäneessä hyväksytyssä tilinpäätöksessä vähintään 1 000 euroa ja sitä edeltäneessä tilinpäätöksessä vähintään 500 euroa tai raja-arvot alittuvat jos edellä 1 momentissa tarkoitettujen kunnan tilinpäätösten mukaan kunnan taloudessa täyttyvät kaikki seuraavat edellytykset kahtena peräkkäisenä vuonna: kunnan vuosikate on ilman kuntien valtionosuuslain (1147/1996) 13 :n mukaan myönnettyä harkinnanvaraista rahoitusavustusta negatiivinen; kunnan tuloveroprosentti on vähintään 0,5 prosenttiyksikköä korkeampi kuin kaikkien kuntien painotettu keskimääräinen tuloveroprosentti; asukasta kohti laskettu kunnan lainamäärä ylittää kaikkien kuntien keskimääräisen lainamäärän vähintään 50 prosentilla; kunnan taseessa on kertynyttä alijäämää; kunnan omavaraisuusaste on alle 50 prosenttia; sekä kunnan suhteellinen velkaantuneisuus on vähintään 50 prosenttia. Kouvolan kaupunki Kriisikuntakriteerien raja-arvot TP 2012 TP 2013 TA 2014 ARVIO 2015 ARVIO 2016 Kertynyt yli-/alijäämä, euroa/asukas -98-57 -236-289 -349-246 1. Vuosikate, tuhat euroa -300 24 368 6 046 14 454 17 454 31 354 2. Tuloveroprosentti 20,00 20,00 20,00 Painotettu keskimääräinen tuloveroprosentti (1 19,25 19,38 19,74 3. Lainakanta, euroa/asukas 1 825 2 141 2 525 2 599 3 356 3 714 Keskimääräinen lainakanta euroa/asukas (2 2 282 2 553 (3 4. Kertynyt yli-/alijäämä, tuhat euroa -8 533-4 919-20 373-24 873-30 000-21 000 5. Omavaraisuusaste, % 56 54 50 49 43 42 6. Suhteellinen velkaantuneisuus, % 42 46 52 53 61 64 Lähde: (1 Verohallinto (2 Tilastokeskus (3 Tilastokeskus, ennakkotieto ARVIO 2017 26
Kiitos mielenkiinnosta! Yhteystiedot: Kaupunginjohtaja Lauri Lamminmäki, p. 020 615 3100, lauri.lamminmäki@kouvola.fi Talous- ja rahoitusjohtaja Tuukka Forsell, p. 020 615 9333, tuukka.forsell@kouvola.fi Toimialojen osalta: Apulaiskaupunginjohtaja Annikki Niiranen, p. 020 615 3101, annikki.niiranen@kouvola.fi Kaupunkikehitysjohtaja Hannu Luotonen, p. 020 615 8448, hannu.luotonen@kouvola.fi 27
24.4.2014 Lisää nimi: Lisää ylä- ja alatunniste 28