Vt. kunnanjohtajan esitys vuoden 2015 talousarvioksi Talousarvion 2015 lähtökohdat Laukaan kunnanvaltuusto hyväksyi kuntastrategian 2020 valtuustokaudelle 2013-2016 kokouksessaan 27.1.2014 1. Kuntastrategian lähtökohdat ja pääpainopisteet ovat: Elinvoimainen ja kilpailukykyinen Laukaa Monipuolisen hyvän asumisen Laukaa Palvelujen Laukaa Taloudestaan huolehtiva Laukaa Kuntastrategian tavoitteen mukaisesti Laukaan kunnan talous on tasapainoinen, ja se turvaa kuntalaisten palvelujen saannin ja mahdollistaa kunnan toiminnan kehittämisen. Kuntastrategiassa asetetut tavoitteet vahvasta ja tasapainoisesta kunnasta ovat vuoden 2015 talousarvion perusta. Palvelujärjestelmää ja kuntaa kehitetään niin, että kasvavan kunnan palvelutarpeisiin pystytään vastaamaan pitkällä aikavälillä. 2000- luvulla Laukaan kunnan väkiluku on kasvanut 2.000 henkilöllä ja työpaikkojen määrä 800 työpaikalla. Tavoitteena on edelleen vahvistaa ja jatkaa kunnan tasapainoista kasvua ja kehittymistä. Tasapainottamisohjelman läpivienti Vuoden 2014 talousarvioon otettiin talouden tasapainottamisohjelma vuosille 2014-2016. Tasapainottamisohjelman tavoitteeksi asetettiin tasapainottaa kunnan talous valtuustokauden loppuun mennessä. Ohjelmaa jatketaan edelleen vuoden 2015 talousarviossa, sillä vuoden 2013 tilinpäätöksessä kertyneitä alijäämiä oli -2,7 miljoonaa euroa, valtionosuusmenetykset vuosille 2012-2017 ovat vuositasolla -5,8 miljoonaa euroa, ikääntymisestä johtuvat talouden kustannuspaineet lisääntyvät tulevina vuosina ja kunnanvaltuuston hyväksymän strategian mukaisesti kunnan kumulatiivinen ylijäämätavoite on 5-10 miljoonaa euroa. Talousarviovuoden 2015 tasapainottamisohjelma koostuu neljästä kokonaisuudesta: 1. Käyttötalouden tasapainottaminen. Käyttötalouden sopeuttaminen koskettaa kaikkia hallintokuntia ja palveluita, mutta suhteellisesti eniten keskushallintoa, vapaa-ajan lautakunnan ja teknisen lautakunnan alaisia palveluja. Käyttötalouden sopeuttamisella tarkoitetaan ensisijaisesti toimintakulujen supistamista mutta myös joitakin asiakasmaksujen korotuksia. Vuonna 2015 jatketaan tiukkaa henkilöstöpolitiikka siten, että vakituisen henkilöstön poistuman hyödyntämistä jatketaan tehtävänkuvia uudelleen määrittelemällä. Sijaiskustannuksia vähennetään erityisesti rajoittamalla lyhytaikaisia sijaisuuksia ja päättyviä muita määräaikaisia palvelussuhteita ei lähtökohtaisesti täytetä kuin erityisperustein. Myös henkilöstöetuuksia karsitaan vuonna 2015. Käyttötalouden sopeuttamistoimet vuodelle 2015 ovat yhteenlaskettuna noin 1,0 miljoonaa euroa. 2. Veroratkaisu. Vuoden 2015 talousarvio sisältää tasapainottamisohjelman ja taloussuunnitelman mukaisen 1,0 prosenttiyksikön korotuksen tuloveroprosenttiin. Lisäksi talousarvioesitys sisältää 0,1 prosentin yleisen, vakituisen asuinrakennuksen ja muun asuinrakennuksen kiinteistöveron korotukset, koska valtio on korottanut kiinteistöverojen vaihteluväliä ja vähentänyt korotusta vastaavan määrän valtionosuuksista. Veronkorotuksilla kerätään yhteensä noin 3,0 miljoonaa euroa lisää verotuloja. Tuloveron korotus lisää 30.000 euroa vuodessa ansaitsevan verorasitusta noin 20 euroa kuukaudessa ja kiinteistöveron korotus kiinteistöverovelvollisen verorasitusta keskimäärin noin 8 euroa kuukaudessa.
Kunta menettää valtionosuuksia 5,8 miljoonaa euroa vuositasolla vuoteen 2017 mennessä johtuen valtionosuuksien leikkauksista ja valtionosuusjärjestelmän uudistamisesta. Kunnan tulorahoituspohjan turvaamiseksi valtionosuusmenetyksistä puolet korvataan veronkorotuksilla. Tavoitteena on, että vuodelle 2015 tehdään koko valtuustokautta koskeva veroratkaisu ja menotalouden suunnittelu sopeutetaan siihen. 3. Omaisuuden realisointi. Omaisuuden realisointia jatketaan sellaisen omaisuuden osalta, joka ei ole välttämätöntä kunnan kehittämisen ja palvelujen järjestämisen kannalta. Vuonna 2015 realisoidaan Heikkilän metsäpalsta Jyväskylän alueelta, kiinteistörealisointeja jatketaan strategian mukaisesti ja asunnoista luovutaan vapautumisen yhteydessä. 4. Rakenteelliset uudistukset ja toimintatapojen kehittäminen. Kunnan organisaatiorakenteen ja toimintatapojen kehittämistä jatketaan. Uutena kohteena vuonna 2015 selvitetään vesilaitostoimintojen toimintatapa ja organisointi. Selvityksessä käytetään ulkopuolista asiantuntijaa. Vuodelle 2014 on tehty 2,5 miljoonan euron käyttötalouden sopeuttamistoimenpiteet. Vuonna 2015 käyttötalouden sopeuttamista jatketaan 1,0 miljoonalla eurolla ja veroratkaisulla lisätään kunnan verotuloja 3,0 miljoonaa euroa. Vuosien 2014 ja 2015 yhteenlaskettu sopeuttaminen on siten 6,5 miljoonaa euroa. Sopeuttamistoimenpiteillä kurotaan kiinni kunnan tulojen ja menojen rakenteellinen epätasapaino ja vastataan valtionosuusmenetyksiin. Talouden tasapainottamisohjelma on laadittu siten, että kunnan lakisääteiset peruspalvelut turvataan heikosta taloussuhdanteesta huolimatta. Säästötoimenpiteet kohdistuvat erityisesti palveluihin ja toimintoihin, joiden vaikuttavuus tai kattavuus on mahdollisimman vähäinen kuntalaisten näkökulmasta. Tasapainottamisen ohella vuoden 2015 aikana satsataan kunnan organisaation ja toimintatapojen kehittämiseen ja kunnan kehittämiseen pitkällä aikavälillä. Kunnan rakenteita uudistavia hankkeita ovat mm. selvitys vesilaitoksen toimintamallista ja organisoinnista, Vihtavuori-Leppävesi-alueen kotihoidon palveluiden ostaminen yksityiseltä palveluntuottajalta, kotihoidon optimointilaitteiden käyttöönotto, kehitysvammaisten asumisyksikön käyttöönotto ja vakuutuksien kilpailuttaminen. Pitkän aikavälin kehittämishankkeita ovat mm. rakennemallin laadinta luonnosvaiheeseen vuoden 2015 aikana, vuorovaikutteisen suunnitteluprosessin käynnistäminen Kirkonkylän keskustan kehittämissuunnitelman laatimiseksi, yritysalueiden maanhankinta 1,3 miljoonalla eurolla, Vuonteen aluekoulun hankesuunnitelman laadinta ekokoulukonseptin pohjalta ja palkkatuen kuntalisän korottaminen yrityksille ja järjestöille nykyisestä 250 eurosta 400 euroon kuukaudessa. Käyttötalouden kokonaisuus pääpiirteissään Taloudelliset tavoitteet vuoden 2015 talousarviossa ovat seuraavat: vuosikate nostetaan yli 6,0 miljoonan euron tasolle tilikauden tulos on 1,0 miljoonaa euroa ja investointien omahankintameno on 17,2 miljoonaa euroa ja rahoitusosuudet huomioituna 15,4 miljoonaa euroa. Vuoden 2015 talousarviossa käyttötalouden loppusumma eli toimintakate on 91,2 miljoonaa euroa. Se on 0,6 miljoonaa euroa vähemmän kuin vuoden 2013 tilinpäätöksessä, mutta 1,0 miljoonaa euroa (1,1 %) enemmän kuin vuoden 2014 muutetussa talousarviossa. Käyttötalouden toimintatuotot kasvavat 1,1 miljoonaa euroa (4,2 %) ja toimintakulut 2,1 miljoonaa euroa (1,8 %) vuoden 2014 muutetusta talousarviosta. Toimintakulujen kasvusta 1,1 miljoonaa euroa johtuu erikoissairaanhoidon palveluista, 0,4 miljoonaa euroa perusterveydenhuollon palveluista, inflaatiosta 0,5 miljoonaa euroa, työehtosopimuksien mukaisista palkankorotuksista 0,25 miljoonaa euroa. Lisääntyneiden tilojen ylläpito- ja pääomakulut lisäävät talousarviolaskelmissa sekä tuloja että menoja 0,7 miljoonaa euroa.
Investoinnit Vuodelle 2015 investointien bruttomenot ovat yhteensä 17,2 miljoonaa euroa ja investointeihin arvioidaan saatavan kunnan ulkopuolisia rahoitusosuuksia 1,7 miljoonaa euroa. Investointien määrä laskee vuoden 2014 muutetun talousarvion tasosta 0,7 miljoonaa euroa. Investointason suunniteltua vähäisempi lasku johtuu siitä, että osa vuodelle 2014 suunnitelluista investoinneista on lykkääntynyt vuosille 2015 ja 2016. Lisäksi investointien kokonaismäärää lisää Koti-Kuuselan hankesuunnitelman hyväksyminen uudisvaihtoehdon pohjalta. Investointitaso laskee tavoiteltuun 10 miljoonan euron tasoon vuonna 2017. Talonrakennuksen investointien määrärahat vuodelle 2015 ovat noin 10 miljoonaa euroa. Suurin muutos aiempiin taloussuunnitelmiin on Tiituspohjan koulun uudisrakentamisen vaiheiden 1. ja 2. yhdistäminen ja yhdistymisestä aiheutunut vanhan koulurakennuksen peruskorjauksen aikaistuminen vuodella. Koulun peruskorjauksessa tilojen käyttötarkoitus muutetaan päiväkodiksi. Tiituspohjan koulun uudisrakennuksen tarkennettu määrärahatarve vuodelle 2015 on 4,4 miljoonaa euroa ja peruskorjauksen 1,2 miljoonaa euroa. Kehitysvammaisten autetun asumisen -hankkeen määrärahatarve vuodelle 2015 on 2,0 miljoonaa euroa ja paloaseman 1,7 miljoonaa euroa. Nämä neljä talonrakennushanketta muodostavat vuoden 2015 investoinneista yli puolet. Valtuuston kouluverkkopäätöksen mukainen Vuonteen aluekoulun toteuttaminen tehdään ekokoulu konseptin pohjalta. Vuodelle 2015 suunnittelua varten varataan bruttona 250.000 euroa ja vuodelle 2016 toteuttamista varten 2,0 miljoonaa euroa. Rahoitusosuuksien määräksi on arvioitu 1,1 miljoonaa euroa. Määrärahavarausta täsmennetään hankesuunnitelman hyväksymisen jälkeen, joka on tarkoitus tuoda päätettäväksi syksyllä 2015. Yhdyskuntatekniset investoinnit vuonna 2015 ovat yhteensä 1,8 miljoonaa euroa, josta liikennealueinvestoinnit 1,7 miljoonaa euroa ja puistojen ja yleisten alueiden investoinnit 0,1 miljoonaa euroa. Vesihuoltolaitoksen vesiverkoston saneeraus- ja uudisinvestoinnit ovat 1,4 miljoonaa euroa. Lievestuoreen jätevesiratkaisun toteutukseen on varattu suunnitelmavuodelle 2016 yhteensä 3,0 miljoonaa euroa ja suunnitelmien ja selvitysten täydentämiseen vuodelle 2015 yhteensä 150.000 euroa. Vuodelle 2016 tehtyä varausta täsmennetään hyväksytyn hankesuunnitelman perusteella lopulliseen investointiohjelmaan. Tavoitteena on tuoda hankesuunnitelma kunnanvaltuuston hyväksyttäväksi keväällä 2015. Maan hankintaan on varattu 2,0 miljoonaa euroa, josta yritysalueiden hankintaan on kohdennettu 1,3 miljoonaa euroa ja muuhun maapoliittisen ohjelman mukaiseen hankintaan 0,7 miljoonaa euroa. Irtaimen omaisuuden hankintoihin on varattu 0,8 miljoonaa euroa, joka koostuu lähinnä ICT laitehankinnoista ja valmistuvien kiinteistöjen kalustamisesta. Lainakanta Investoinneista johtuen Laukaan kunnan lainamäärä kasvaa vuoden 2015 aikana 8,3 miljoonaa euroa ja tulee olemaan vuoden 2015 lopussa yhteensä 77,8 miljoonaa euroa eli 4.106 euroa asukasta kohden. Laukaan kunnan lainakannassa on mukana kunnan omistamalle Laukaan vuokrakodit Oy:lle välitetty antolaina. Ilman kuntakonsernin sisäistä rahoitusjärjestelyä kunnan lainakanta olisi vuoden 2015 lopussa 9,1 miljoonaa euroa vähemmän eli noin 3.650 euroa asukasta kohden. Talousarviokäsittelyn eteneminen Talousarvion valmisteluaikataulua on uudistettu ja aikaistettu edellisistä vuosista. Aikataulun aikaistamisella tavoitellaan sitä, että luottamushenkilöillä on käytettävissä mahdollisimman tarkka kuvaus Laukaan kunnan talouden kokonaistilanteesta veroprosentteja päätettäessä. Keväällä laaditun talousarvion valmisteluaikataulun mukaisesti kunnanhallitus käsittelee vuoden 2015 veroprosentteja kokouksessaan 27.10. Kuntalaisille pidetään yleisötilaisuus talousarvion valmistelusta 29.10. ja kunnanvaltuusto päättää veroprosentit kokouksessaan 10.11. Kunnanhallitus antaa oman talousarvioehdotuksensa 24.11. ja lopullinen talousarvio vuodelle 2015
päätetään valtuuston kokouksessa 8.12.2014. Laukaalaisille yrittäjille järjestetään hankintafoorumi 3.12.2014 talousarvioon sisältyvistä hankinnoista tiedottamiseksi. Lisätietoja: vt.kunnanjohtaja Jaakko Kiiskilä (014-2675 010) talousjohtaja Lasse Leppä (014-2675 200) LIITEAINEISTO Talousarvio 2015 tunnusluvut TP TP TA/M TA Muutos 2012 2013 2014 2015 Asukasluku 18 481 18 588 18 759 18 942 183 Veroprosentti 20,25 % 20,50 % 20,50 % 21,50 % 1,00 % Verotulot, milj. 55,9 60,5 61,2 64,8 3,6 Verotulot, / as 3 024 3 253 3 262 3 418 157 Valtionosuudet, milj. 31,9 32,5 32,2 32,7 0,4 Valtionosuudet, / as 1 728 1 748 1 718 1 724 5 Toimintakate, milj. 85,8 91,8 90,2 91,2 1,0 Vuosikate, milj. 1,8 1,4 5,0 6,4 1,5 Vuosikate % poistoista 50,9 % 24,5 % 105,1 % 118,5 % 13,4 % Tilikauden tulos -1,8-4,2 0,2 1,0 0,8 Bruttoinvestoinnit, milj. 12,0 13,9 17,9 17,2-0,7 Bruttoinvestoinnit, / as 652 749 955 907-48 Lainakanta, milj 36,4 47,7 69,4 77,8 8,3 Lainakanta, / as 1 971 2 568 3 703 4 106 403 * Vuoden 2014 lainakannan kasvu sisältää 10,0 M rahoitusjärjestelyn Laukaan vuokrakodit Oy:n kanssa. Tuloslaskelma TP 2013 TA/M 2014 TA 2015 TA 2016 TA 2017 Toimintatulot 24 665 306 26 269 065 27 365 270 0 0 Myyntitulot 10 371 096 11 336 002 11 460 070 Maksutulot 4 093 387 4 408 493 4 587 270 Tuet ja avustukset 2 422 008 2 508 669 1 936 220 Muut tulot 7 778 816 8 015 901 9 381 710 Toimintamenot 116 439 318 116 468 121 118 566 080 0 0 Henkilöstömenot 40 228 899 39 359 547 39 057 480 Palvelujen ostot 56 585 863 57 250 578 58 441 930 Aineet, tarvikkeet ja tavarat 5 070 191 5 154 062 5 222 950 Avustukset 8 370 226 8 367 964 8 780 520 Muut menot 6 184 139 6 335 970 7 063 200 Toimintakate -91 774 012-90 199 056-91 200 810-92 169 500-94 823 300 Verotulot 60 470 642 61 186 000 64 750 000 66 450 000 68 500 000 Valtionosuudet 32 493 529 32 234 400 32 650 000 33 300 000 33 950 000 Rahoitustulot ja menot: Korkotulot 9 242 130 000 230 000 220 000 210 000 Muut rahoitustulot 515 571 2 012 000 500 000 400 000 400 000 Korkomenot 94 876 140 000 250 000 500 000 700 000 Muut rahoitusmenot 262 660 250 000 250 000 250 000 250 000 Vuosikate 1 357 436 4 973 344 6 429 190 7 450 500 7 286 700 Suunnitelman mukaiset poistot 5 538 538 4 729 973 5 424 000 5 965 700 6 286 700 Tilikauden tulos -4 181 103 243 371 1 005 190 1 484 800 1 000 000 Kertynyt yli-/alijäämä -2 733 030-2 489 659-1 484 469 331 1 000 331 Vuosikate % poistoista 24,5 % 105,1 % 118,5 % 124,9 % 115,9 %
Rahoituslaskelma TP 2013 TA/M 2014 TA 2015 TA 2016 TA 2017 Kunnan toiminta Tulorahoitus Vuosikate 1 357 436 4 973 344 6 429 190 7 450 500 7 286 700 Investoinnit Käyttöomaisuusinvestoinnit 13 925 328 17 917 000 17 181 000 16 160 000 10 510 000 Rahoitusosuudet inv.menoihin 589 752 799 000 1 675 000 1 000 000 0 Käyttöom:n myyntituotot 56 668 119 000 151 200 75 000 75 000 Vars. toiminta ja investoinnit netto -11 921 472-12 025 656-8 925 610-7 634 500-3 148 300 Rahoitustoiminta Antolainauksen muutokset Antolainojen lisäys -25 344-10 000 000 Antolainojen vähennys 72 211 306 000 586 000 600 000 613 000 Lainakannan muutokset 11 293 693 21 719 656 8 339 610 7 034 500 2 535 300 Pitkäaikaisten lainojen lisäys 21 725 956 8 345 910 7 040 800 2 535 300 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -6 307-6 300-6 300-6 300 Lyhytaikaisten lainojen muutos 11 300 000 Vaikutus maksuvalmiuteen -580 913 0 0 0 0 Lainakanta 31.12. 47 725 228 69 444 884 77 784 494 84 818 994 87 354 294 Lainakanta /asukas 2 568 3 703 4 106 4 436 4 525 Investointien tulorahoitus % 10,2 % 29,1 % 41,5 % 49,1 % 69,3 % INVESTOINTIOHJELMA 2015-2019 2015 2016 2017 2018 2019 KUNNANHALLITUS Ict; tietoliikenneverkko, tietokoneet, puhelimet, kopiokoneet 300 000 300 000 330 000 330 000 330 000 KUNNANHALLITUS YHTEENSÄ 300 000 300 000 330 000 330 000 330 000 PERUSTURVALAUTAKUNTA Kehitysvammaisten asuminen: uuden ryhmäkodin kalustus 40 000 Koti-Kuuselan laitehankinnat 11 000 Kehitysvammaisten ohjattu asuminen, kalustus 50 000 PERUSTURVALAUTAKUNTA YHTEENSÄ 51 000 0 50 000 0 0 KASVUN JA OPPIMISEN LAUTAKUNTA Koulujen piha- ja leikkivälineet 20 000 20 000 20 000 20 000 20 000 Koulujen tieto- ja viestintätekn. laitteet 50 000 50 000 50 000 50 000 50 000 Tiituspohjan koulun uudisrakennuksen kalusto 380 000 Tiituspohjan päiväkodin kalusto 100 000 Vihtavuoren koulun laajennuksen kalusto 150 000 KASVUN JA OPPIMISEN LAUTAKUNTA YHTEENSÄ 450 000 320 000 70 000 70 000 70 000 Järjestöjen varastorakennus 15 000 Leppäveden tekonurmikenttä 500 000 VAPAA-AJAN LAUTAKUNTA 15 000 0 0 0 500 000 KAAVOISTUS- JA RAKENNUSLAUTAKUNTA Maan osto 2 000 000 700 000 700 000 700 000 700 000 Maan myynti -151 200-75 000-75 000-75 000-75 000 KAAVOISTUS- JA RAKENNUSLAUTAKUNTA YHTEENSÄ 1 848 800 625 000 625 000 625 000 625 000 TEKNINEN LAUTAKUNTA Perusturva, kiinteistöt: Kehitysvammaisten palveluasuminen 1 950 000 10 000 - rahoitusosuus -1 300 000 Koti-Kuuselan uudisrakennus 150 000 3 400 000 2 000 000 10 000 Kehitysvammaisten ohjattu asuminen 120 000 900 000 800 000 Kasvu ja oppinen, kiinteistöt: Kk:n koulun laajennus ja keskuspäiväkoti I vaihe 10 000 Kk:n koulun laajennus ja keskuspäiväkoti II vaihe 400 000 8 000 000 Tiituspohjan koulun uudisrakennus 4 400 000 10 000 Tiituspohjan koulun peruskorjaus päiväkodiksi 1 200 000 400 000 Lievestuoreen koulun (Laurinkylä) uudisrakennus 400 000 3 350 000 4 670 000 10 000 Vihtavuoren koulun tilaelementti ja sen laajennus ja keittiön muutostyöt 850 000 1 000 000 Haapalan koulun vesikatteen uusiminen ja jv/v-liittymä 130 000 Vuonteen aluekoulu, ekokoulu -konsepti kehityshanke 250 000 2 000 000 - rahoitusosuus -125 000-1 000 000 Koulujen piha-alueiden kunnostus 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 Tekninen toimi, kiinteistöt: Kuntalan vesikaton iv-huoneiden korjaukset 150 000 Kuntalan peruskorjaus 60 000 480 000 Uusi paloasema 1 700 000 10 000 -rahoitusosuus -250 000 Vesihuoltolaitos: VHL, Lre jätevesiratkaisut 150 000 3 000 000 VHL, kunnallistekniikka 1 400 000 2 500 000 2 000 000 2 000 000 2 000 000 Yhdyskuntatekniikka: Liikennealueet 1 700 000 1 000 000 1 000 000 1 000 000 1 000 000 Puistot 120 000 180 000 180 000 150 000 150 000 Tukipalvelut: Tiituspohjan koulun aluekeittiön kalusto 30 000 Haapalan ja Äijälän kouluille uuni/liesi 25 000 TEKNINEN LAUTAKUNTA 12 690 000 13 840 000 9 360 000 8 320 000 11 670 000 INVESTOINNIT YHTEENSÄ, NETTO 15 354 800 15 085 000 10 435 000 9 345 000 13 195 000 INVESTOINNIT YHTEENSÄ, BRUTTO 17 181 000 16 160 000 10 510 000 9 420 000 13 270 000