1 Loimaan kaupunki TALOUDEN SOPEUTTAMINEN VERSIO 1. 14.3.2017 Kaupunginjohtaja,talousjohtaja /johtoryhmä
2 Sopeuttamisohjelman taustaa Valtuustokauden 2017 alussa Loimaan kaupungin taseen ylijäämä oli 1,4 milj. euroa, josta vesiliikelaitoksen ylijäämä 8 milj. euroa ja kaupungin alijäämä on -6,6 milj.euroa. 2 000 Kertynyt yli-/alijäämä, /as. 1 500 1 000 500 0-500 2004 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 Loimaa 10001-20000 as. kunnat Varsinais-Suomi Koko maa Kertynyt yli-/alijäämä, /as. 2004 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 Loimaa 9-102 3-54 -127-42 125 205-58 90 96 175 87 10001-20000 as. kunna 295 206 232 248 303 310 396 397 319 428 652 694 Varsinais-Suomi 818 686 663 674 577 580 664 659 522 620 617 826 Koko maa 570 568 677 765 937 986 1 314 1 398 1 224 1 290 1 729 1 735 Vuoden 2017 talousarvio Talousarvioesityksen vuosikate on 3,7 milj. euroa. Poistot ovat 3,7 milj. euroa, joten vuoden 2017 tilikausi (kaupunki ja vesi) on niukasti 42.600 euroa ylijäämäinen. Riskinä on, että vuosi 2017 kääntyy alijäämäiseksi ja alijäämä syö taseen vähäisen puskurin. HENKILÖSTÖ Vuosien 2013 2016 palvelujen ja talouden sopeuttamisohjelman yhtenä osana on ollut henkilöstökulujen vähentäminen. Sopeuttamistoimia jatketaan myös vuosina 2017 2019 ja niiden rinnalla mm. esimiestyön tukeminen henkilöstön työssä jaksamisessa sekä sairaspäivien ja tapaturmien ehkäisemisessä on tärkeää.
3 Talousarvion 2017 yhteensä 48 milj. euron henkilöstökulut ovat 1,0 milj. euroa (2 %) vuoden 2016 kuluja pienemmät. Kuluja vähentää mm. lukiokoulutuksen siirto (1,1 milj.euroa) kuntayhtymälle sekä kilpailukykysopimuksen noin 0,7 milj. euron vähennykset. Kilpailukykysopimuksen vaikutus vuoden 2017 palkkasummaan on 560.000 euroa ja kohdentuu heinäkuussa maksettaviin lomarahoihin (-30%). Henkilöstösivukulut alenevat vuoden 2016 tasosta noin 3 % ja vaikutus henkilöstökustannuksiin on 1,1 milj.euroa. Kilpailukykysopimuksen kokonaisvaikutus Loimaan kaupungin talouteen on kuitenkin vähäinen (ks taulukko). Toimielinten esitysten mukaisista noin 650.000 euron yksilöidyistä henkilöstölisäyksistä talousarvioon jätettiin aiemmin vuonna 2016 päätettyjen lisäysten (elinvoimayksikkö) lisäksi : Koulutuslautakunta: 2 opettajan työpanosta 84.000 2 kouluavustajaa 44.000 1 kuraattori (siirto ostopalveluista) 1 psykologi (siirto ostopalveluista) 1 kuraattori kahden vuoden määräajaksi (kate sisäisin järjestelyin) Perusturvalautakunta: 3 työtoiminnan ohjaajat (esitys määräaikaisten vakinaistamisesta 2017) 90.000 1 jalkaterapeutti (diabetesosaamiskeskus) 33.000 0,8 sairaanhoitaja vuoden määräajaksi (potilastietojärjestelmä) 27.000 1 fysioterapeutti 40.000 2 lähihoitajaa 60.000 Tekninen lautakunta Lisäys kausityöntekijöihin 50.000 Yhteensä 428.000 Sote-palvelukeskus voi toteuttaa talousarviossa esittämänsä muut välttämättömät lisäystarpeet/-muutokset mahdollisin sisäisin järjestelyin (mm. sisäiset siirrot, eläköitymiset, perustoimeentulon siirrosta aiheutuvat tehtävämuutokset).
4 Vuosina 2016-2018 henkilökustannuksia sopeutetaan jatkamalla täyttölupamenettelyä, rajoittamalla sijaisten käyttöä, jatkamalla palkattomien virka- ja työvapaiden käytäntöjä, kehittämällä työn tuottavuutta sekä hyödyntämällä eläkkeelle jäännit ja henkilövaihdokset palvelurakennemuutoksessa. Vuoden 2017 talouden sopeuttaminen (johtoryhmän 14.3.2017 koonti) KÄYTTÖTALOUS: SOTE Yksi sosiaaliohjaajan vakanssi on jätetty täyttämättä aikuissosiaalityön tiimistä (helmikuusta alkaen) 36.000. Työllistämispalvelujen toimenpiteissä pitäisi päästä eteenpäin. Sakkomaksut raksuttavat joka kuukausi, määrärahavaraus 780.000 euroa (2017 tammi 78.000 euroa, 2016 tammi 81.000 euroa). Yksi työtoiminnan ohjaajan paikka on avoinna, haku päättyy 16.3.2017. Lähinnä vammaispalvelujen ja mielenterveyskuntoutujien kalliilla asiakaspaikoilla olevia pyritään siirtämään halvemmille paikoille. Rakenteelliset muutokset: Asumispalvelut: Loppuvuodesta tapahtuu kehitysvammahuollon ohjausresursseissa eläköitymisiä. Tämä yhdessä asumispalvelujen kilpailutuksen kanssa mahdollistaa muutoksia. Vaikutukset tosin vasta v. 2018 talousarviossa: Tehtäväjakojen muutoksilla yksi ohjaajan vakanssi vähennetään eläköitymisen kautta > - 41.000 Ulkoistetaan Kitkonpuiston toiminta periaatteella, että henkilöstö siirtyy ns. vanhoina työntekijöinä. Tätä toimintaa varten yritetään myydää/vuokrata Tammi/Mirjakoti yksityiselle palveluntuottajalle. Vuoden 2016 hinnoilla ja suoritteilla laskettuna Kitkonpuiston hinta contra yksityinen; o Kitkonpuisto 6456 hpv X 166,96 = 1.077.893 /vuosi o Yksityinen 6456 hpv X 137,80 = 889 637 /vuosi o erotus 188.256 /vuosi. Laskelmassa ei ole vielä huomioitu ostopalvelun 5 %:n laskennallista vähennystä. o Yksityisen hinta laskettu kolmen yksityisen keskiarvohinnan mukaan (Esperi Aura, Iina & Akseli Kaarina, Coronaria) 200.000 /v Edellä selostetun muutoksen yhteydessä vähennetään ikäihmisten tehostetun palveluasumisen paikkoja yhteensä 10:llä > säästö 10 x 365 x 108,48 = 395.952. 400.000 /v
5 Vuoden 2016 alussa toteutetun vuodeosastouudistuksen arvioitiin vähentävän erikoissairaanhoidon kuluja noin 3,5 milj. euroa ja sosiaali- ja terveydenhuollon nettokuluja yhteensä noin 1,0 milj. euroa jo vuonna 2016. Tilinpäätöksen 2016 tietojen mukaan erikoissairaanhoidon kustannukset ovat kuitenkin vähentyneet vain noin 0,9 milj. eurolla. Vuoden 2017 alun tietojen perusteella erikoissairaanhoidon kustannukset ovat laskussa. Erikoissairaanhoidon palvelujen ostoon on budjetoitu 21,1 milj. euroa( 1,6 milj. euroa perusturvalautakunnan alkuperäistä ta-esitystä enemmän). Vuoden 2016 käyttö oli 22,6 milj.euroa, joten talousarviossa pysymiseksi täytyy saavuttaa 6,5 % lasku erikoissairaanhoidon palvelujen ostomenoissa. Tammi- ja helmikuun 2017 kuntaraportit lupaavat hyvää arviossa pysymisestä. Talouden tunnuslukuja tervehdyttävä muutos on työn alla, ja edelleen mahdollista toteuttaa, toteutus kuitenkin voi vaarantua, jos toteutetaan toimintaa vaarantavia henkilöstösäästöjä. SIVISTYS: Toimintakulujen vähentäminen: 231 000 257 000 Varhaiskasvatus: Perusopetus: Vapaa-aikapalvelut: 1. Avustukset (kotihoidon tuki, toteutunee budjetoitua pienempänä) n. 40 000 50 000 2. Aine- ja tarvikemenojen käyttö( varaus 76.000 saa vuoden lopulla olla enintään 90 % (KOULA 8 /2017) n. 6 000 7 000 3. Kulukorvaukset (toteutunee budjetoitua 92.000 pienempänä) n. 15 000 20 000 4. Henkilöstömäärä (selviää, kun tiedetään syksyn hoitotarve) 1. Tuntikehyksen väheneminen 1.8.2017 (KOULA 18 /2017) n. 45 000 2. Koulunkäynninohjaajien määrän väheneminen 1.8.2017 alkaen (pienryhmien vähennys) n. 20 000 25 000 3. Aine- ja tarvikemenojen(varaus 410.000 ) käyttö saa vuoden lopulla olla enintään 90 % (KOULA 8 /2017) n. 40 000 4. Koulutusmäärärahat (koulutusten keskittäminen) (KOULA 8 /2017) n. 15 000 20 000
6 1. Aine- ja tarvikemenojen käyttö saa vuoden lopulla olla enintään 90 % n. 30 000 2. Palvelujen ostoissa käyttö saa vuoden lopulla olla enintään 95 % n. 20 000 Toimintatuottojen vähentäminen: 60 000 80 000 Varhaiskasvatuksen toimintatuotot vähenevät budjetoidusta (vaikutus tarkentuu huhtikuussa) n. 60 000 80 000 (varhaiskasvatuksen asiakasmaksujen muutos 1.3.2017 alkaen) Rakenteelliset muutokset: 1. Kouluverkkoselvitys 2017 (vaikutukset näkyvät 2018 ->). 2. Päiväkotiverkon muutokset 1.1.2018 alkaen (vaikutukset näkyvät 2018 ->). 3. Sivistyspalvelukeskuksen henkilöstöorganisaation tarkastelu TEKNINEN JA YMPÄRISTÖPALVELUKESKUS: Henkilöstökulut: TA 2017 4 983 000 Arvio henkilöstökulujen toteutumasta n. 4 960 000. Rakennustarkastajan ja toimistosihteerin osa-aikaeläkkeen vaikutus yht. n. 10 000 Jätetään täyttämättä siivouspäällikön paikka, n. 30 000 -> Vähennetään henkilöstökuluja 60 000 (tämä edellyttää, että sijaisuudet on hoidettava omin voimin) Talousarviossa palvelujen ostot ja aineet, tarvikkeet ja tavarat on laskettu vuoden 2016 toteutuman mukaan ja huomioitu olemassa olevien palvelusopimusten kustannusvaikutukset (siivouspalvelut, kiinteistönhoitopalvelut, talvikunnossapito). Tavoitteeksi asetetaan 5 % säästö palvelujen ostosta (varaus 2,8 milj.euroa) ja 10 % säästö aineista, tarvikkeista ja tavaroista (varaus 3,9 milj.euroa). Harkinnanvaraiset avustukset Avustuksissa yksityisteiden kunnossapitoavustuksia on 270 000 ja korjausavustuksia 70 000, josta on jo myönnetty avustuksia 39 000. Määräraha on harkinnanvarainen.
7 Tuloarvion tarkentaminen: Pysyvien vastaavien myyntivoitot ehkä liian optimisella tasolla 243.000 euroa, vuoden 2016 toteuma jäi 184.000 euroon. HALLINTOPALVELUKESKUS Käyttötalous Menot: Tulot: Helmikuun käyttöaste on 2,9 % korkeampi kuin vuonna 2016. Talousarvio on laadittu hyvin tiukaksi. Palvelukeskus sopeuttaa ja pyrkii tarvikkeiden ja palvelujen ostossa pääsemään alle budjetoidun. Tavoitteeksi asetetaan palveluissa (varaus 3,5 milj.euroa) 5 %. ja aineissa, tarvikkeissa ja tavaroissa (varaus 0,3 milj.euroa) 5 %. Irtaimen omaisuuden myyntivoitot, vuodelle 2017 sisältää ennakoidut Martinhakan myyntivoitot (valitus korkeimmassa hallinto-oikeudessa, toteutumisen riski) Tulon lisäyksenä ehdotetaan Satapirkan sähkö Oy:n osakkeiden myyntiä, tuo 45.000 euron irtaimen myyntivoiton Rakenteellinen muutos 2019 alkaen Talous- ja henkilöstöhallinnon tietojärjestelmien vaihto nykyaikaisempiin ja helpommin integroitaviin järjestelmiin vuoden 2019 alusta. Tavoitteena on aito konsernijärjestelmä. jolloin olisi mahdollista keskittää konsernin tilinpito samalle toimijalle. Järjestelmävertailut aloitettu helmikuussa 2017. Henkilöstön määrän sopeuttaminen vastaamaan uutta palvelurakennetta. LOIMAAN VESI-LIIKELAITOS Vuoden 2017 tulot ovat oikealla tasolla (arvio perustuu vuoden 2015 tuloihin). Jätevedenpuhdistamon purkukuluista 2017 jäänee 30.000 euroa käyttämättä.
8 INVESTOINNIT SOTE: Talonrakennus : Kitkonpuiston palvelukeskus -50.000, pääterveysaseman kameravalvonnan uusiminen -70.000. Irtain omaisuus: Kotihoidon autot -20.000 (jätetään 10.000 ), hammashuollon unit -25.000. Investointien määrärahamuutokset on tarkoituksenmukaista ratkaista sitten, kun sisäilmaongelmakohteiden korjauskustannukset on tiedossa. Kitkonpuiston osalta vaihtoehtojen kustannuslaskenta on käynnissä. Mahlapuiston päiväkodin korjaussuunnittelu on käynnissä ja tarjoukset pyydetään huhtikuussa. Hirvikosken kunnantalon tutkimustulokset on saatu. Korjaussuunnittelua ei ole vielä aloitettu. Kaikkien palvelukeskusten PTS:n mukaisten ylläpitävien korjauksien eli ns. korjausvelan lyhentämisen määrärahat on yhdistetty ja kirjattu teknisen- ja ympäristöpalvelukeskuksen hankeryhmiin eri vuosille. Talousarviota laadittaessa on täsmennettävä vuosittaisia PTS-kohteita tarpeiden mukaisesti. Määrärahan käyttö PTS-korjauksiin kohdennetaan palvelukeskustasoille tärkeys- ja kiireellisyysjärjestyksessä toimielimen ja/tai viranhaltijan päätöksellä TALOUSSUUNNITTELU 2018-2020 Kuntatalous 2019 1. Strategiset painopisteet hyvinvointi elinvoima osallisuus, kuntalaistoiminta, aluedemokratia 2. Talouden painopisteet (ennakointi Perusopetuksen (+ keskiaste) osuus noin 47 % budjetista (s Varhaiskasvatus 23% Hallinto 3 % Elinkeinotoimi, työllistäminen 5 % Liikenneväylät 6 % Liikunta 5 % Kirjasto 3 % Opistot 3 % Nuoriso 1%
9 Kulttuuri 1% Muut 3 % 3. Tuloveroprosentti vuoden 2018 prosentti 12.5 prosenttiyksikköä kiinteistövero yhteistövero 4. Omistajaohjaus toimitilajärjestelyt vuokrasopimukset 5. Henkilöstö maakuntaan siirtyvät henkilöstön määrän sopeutus vastaamaan palvelutarpeita eläkemenoperusteiset ja varhe-maksut 3,3 milj.euroa, jääkö peruskunnalle kuluksi vai muuttuuko käytäntö 6. Konsernin merkitys konsernirakenne konserniohjaus lakkaavien kuntayhtymien alijäämien kattaminen, kuntien taseissa?