Tarkastuslautakunta 12 11.03.2015 Tarkastuslautakunta 17 29.04.2015 Tarkastuslautakunta 22 27.05.2015 Tarkastuslautakunta 25 03.06.2015 Tarkastuslautakunta 28 08.06.2015 Kunnanhallitus 227 08.06.2015 Kunnanvaltuusto 40 15.06.2015 Tarkastuslautakunta 4 15.01.2016 Kunnanvaltuusto 4 25.01.2016 Kunnanhallitus 53 22.02.2016 Kunnanvaltuusto 14 29.02.2016 Tarkastuslautakunnan arviointikertomus v. 2014 31/02.06.01/2015, 71/02.06.01/2014 Tarklk 11.03.2015 12 Kuntalain 71 mukaan tarkastuslautakunnan on arvioitava, ovatko val tuus ton asettamat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet kun nassa ja kuntakonsernissa toteutuneet. Tarkastuslautakunta laatii arvioin ti ker to muk sen, joka valmistuttuaan annetaan kun nan val tuus tol le tiedoksi. Puheenjohtajan ehdotus: Tarkastuslautakunta keskustelee arviointikertomuksen valmistelun to teut ta mi ses ta ja työnjaosta. Tarkastuslautakunta keskusteli ja käsitteli v. 2014 arviointikertomusta, jota jatketaan seuraavassa kokouksessa. Tarklk 29.04.2015 17 Puheenjohtajan ehdotus: Tarkastuslautakunta keskustelee arviointikertomuksen valmistelun ete ne mi ses tä ja jatkaa valmistelua. Sovittiin arviointikertomukseen valmisteltavista asioista ja jatkettiin ar vioin ti ker to muk sen valmistelua. Tarklk 27.05.2015 22 Jatketaan arviointikertomuksen valmistelua.
Tarkastuslautakunta keskusteli arviointikertomuksen valmistelusta ja jat koi sen laatimista. Tarklk 03.06.2015 25 Tarkastuslautakunta keskustelee arviointikertomuksen valmistelun ete ne mi ses tä ja jatkaa valmistelua. Jatkettiin arviointikertomuksen valmistelua. Tarklk 08.06.2015 28 Puheenjohtajan ehdotus: Tarkastuslautakunta hyväksyy laaditun arviointikertomuksen ja al lekir joit taa sen. Tarkastuslautakunta esittää, että valtuusto 1. Merkitsee arviointikertomuksen tiedoksi 2. Valtuusto edellyttää kunnanhallituksen sekä lautakuntien kä sit te levän arviointikertomuksen ja antavansa selvityksen toimenpiteistä mihin ne ryhtyvät arviointikertomuksessa esitettyjen asioiden osalta. 3. Valtuusto edellyttää, että selvitykset annetaan valtuustolle ennen ta lous ar vion 2016 käsittelyä viimeistään syyskuun loppuun men nessä. Hyväksyttiin esityksen mukaisesti. Khall 08.06.2015 227 Liitteenä tarkastuslautakunnan arviointikertomus vuo del ta 2014. Yhteenvetona ja esityksenä tarkastuslautakunta esittää vuoden 2014 tilinpäätöksen osalta seuraavaa: Tarkastuslautakunta odottaa kunnanhallituksen toimenpiteitä pää tösten valmistelun kehittämisestä. Tarkastuslautakunnan mielestä pöytä kir jo jen päätöksiä tulisi kehittää niin, että niistä tulisi na pa kam min esille aikaisempi käsittely ja tehty päätös. Yleisesti hallinnon toi mivuu den ja asioiden valmistelun laadun kehittäminen on suo si tel tavaa.
Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan pelisääntöjen lopullinen ohjeis ta mi nen eri osastoille olisi hyvä käsitellä hallituksessa, mm. määri tel lä dokumentit. Dokumentointi riskienhallinnassa ja sisäisessä valvon nas sa ovat oleellisia. Myös riskien kartoitus on hyvä ai ka tau luttaa. Toimenpiteillä on vaikutusta arvioinnille hallinnon toi mi vuu des ta ja tehtyjen päätösten laillisuudesta. Lautakunnan mielestä talousarvio- ja tilinpäätösprosessien ke hit tä minen tässä taloudellisessa tilanteessa sekä niissä tapahtuneiden puut tei den vuoksi on erityisen tärkeää. Talouden seurantaa lau takun ta odottaa kehitettävän niin, että talousarvioon tehtävien muu tosten tar ve havaittaisiin ja saatettaisiin aikaisemmin valtuuston kä sit telyyn. Vt. kj.: Tarkastuslautakunta on laatinut arviointikertomuksen vuodelta 2014 ja päättänyt esittää sen kunnanvaltuustolle käsiteltäväksi ja toi men pitei tä varten kunnanhallitukselle. Esitys hyväksyttiin. Kvalt 15.06.2015 40 Keskustan valtuustoryhmän puheenjohtaja, valtuutettu Markku Mä kita lo, esitti Keskustan ryhmän puolesta, että asia palautetaan tar kastus lau ta kun nal le valmisteltavaksi, koska on käsittelemättä vuoden 2013 arviointikertomuksessa mainittuja asioita ja v. 2014 ar vioin ti kerto mus käsitellään, kun selvitykset v. 2013 osalta on käsitelty. Puheenjohtaja Inkeri Yritys tiedusteli, voidaanko Markku Mäkitalon Kes kus tan ryhmän puolesta tekemä esitys hyväksyä. Saatuaan myöntävän vastauksen puheenjohtaja totesi kun nan valtuus ton hyväksyneen Markku Mäkitalon Keskustan valtuustoryhmän puo les ta tekemän esityksen, ja asia on palautettu tar kas tus lau ta kunnal le valmisteluun. Tarklk 15.01.2016 4 Valtuuston edellyttämät selvitykset vuoden 2013 ar vioin ti ker to mukseen liittyen on käsitelty kunnanhallituksessa 8.12.2015 399. Kun-
nan hal li tus on päättänyt esittää tarkastuslautakunnalle vuoden 2013 ti lin pää tök sen ja arviointikertomuksen osalta seuraavaa: Sosiaali- ja terveyslautakunta on kokouksessaan 19.11.2014 58 koh dal la päättänyt antaa vuoden 2013 arviointikertomuksesta pa lauttee na seuraavaa: Sivu 5; maininta palkantarkistuksista: Vuoden 2014 aikana sosiaali- ja terveyslautakunnalle on tuotu tiedok si kunnanjohtajan tekemät palkkaa koskevat päätökset. Vuoden 2015 talousarviota käsiteltäessä on lautakunnalle tuotu tiedoksi ne pal kan tar kis tuk siin varattavat määrärahat, jotka sillä hetkellä ovat olleet tiedossa. Palkantarkistuksia kuitenkin joudutaan tekemään myös talousarviovuoden aikana, tehtäväkuvien muutosten, rek ry toin ti ongel mien tmv. vuoksi. Yleensä kohtuulliset palkanlisät eivät tar vit se lisämäärärahaa, vaan ne voidaan kattaa olemassa olevilla mää rä raha va rauk sil la. Sivu 10, maininta terveyskeskusvuodeosaston kuormittavuudesta: Vuodeosaston pitkäaikaispaikkojen vähentäminen liittyy vanhus- ja vam mais pal ve lu suun ni tel maan, joka on ollut lausuntokierroksella lau ta kun nis sa. Vuodeosaston kehittämissuunnitelma on kuitenkin jo laa dit tu ja aloitettu toteuttamaan loppuvuodesta. Tavoitteena on mm. kuormituksen vähentäminen. Olennaista on tavoitteen saa vut ta misen kannalta, että hoivaa ja huolenpitoa tarvitseville ikäihmisille on tarjolla kattavasti kotiin annettavia palveluja ja ym pä ri vuo ro kau tis ta palveluasumista. Palveluohjauksen tulee olla toimiva ja ko tiu tu mi nen vuodeosastolta tai erikoissairaanhoidosta on sujuvaa ja tur val lis ta. Muilta osin sosiaali- ja terveyslautakunta toteaa, että ar vioin ti ker tomuk sen sisältämät kannanotot sosiaali- ja terveystoimesta otetaan huo mi oon toiminnan suunnittelussa ja kehittämisessä. Koululautakunta on kokouksessaan 23.9.2015 39 päättänyt vuoden 2013 arviointikertomukseen liittyen esittää seuraavaa: Koululautakunnan kokouksessaan 19.11.2013 hyväksymä "Kiu saami sen ehkäisy Kittilän varhaiskasvatuksessa - suunnitelma" tullaan syk syn 2015 aikana liittämään uuteen koko koulutointa koskevaan kiu saa mi sen ehkäisysuunnitelmaan, joka on 1.8.2015 voimaan tulleen uuden opiskelijahuoltolain sisältöön soveltuva. Lasten ja nuorten hyvinvointisuunnitelmassa tavoitteeksi asetettu lap si per hei den kotihoidon työntekijän toimi oli suunniteltu päi vä hoidon vastuualueelle, mutta toimi on siirretty sosiaali- ja terveystoimen vas tuu alu eel le talousarviovuodelle 2015. Päivähoidossa toimi oli
vuon na 2014 alustavine suunnitelmineen, mutta toimi päätettiin siirtää kunnan johtoryhmässä sosiaali- ja terveystoimeen. Teknisen toimen osalta arviointikertomuksessa kiinnitetään huo mio ta kunnassa lukuisissa kohteissa todettuihin sisätilaongelmiin. Si sä ti laon gel mien vuoksi on jouduttu useilla hallinnonaloilla turvautumaan väis tö ti loi hin korjaustöiden ajaksi. Ongelma on vuoden aikana ollut niin suuri, että se olisi tarkastuslautakunnan mielestä kaivannut ta sekir jaan kin oman selvityksen, jossa olisi avattu toiminnallisten hait tojen lisäksi myös kustannuskuluja sekä korjausrakentamisen osalta et tä myös väistötilojen osalta. Tilapalveluliikelaitoksen toimintakertomuksessa on kerrottu, että oppi las ma joi tus toi min ta sekä kouluterveyden hoitajan ja kuraattorin vas taan ot to ti lat toimivat edelleen opettajien asuinrakennuksen asunto ti lois sa oppilasasuntola Majarin sisäilmaongelmien vuoksi. Palvelutalo Koivukodissa suoritettiin lattiapinnoitteiden korjaustöitä ke säl lä 2013. Korjaustyöt aiheuttivat erikoisjärjestelyjä asukkaiden sijoit te lus sa. Asukkaiden väistötiloina käytettiin rakennuksen toisen ker rok sen asuinhuoneistoja sekä terveyskeskuksen vuodeosastoa ja Ha vuk kaa. Toisessa kerroksessa asukkaita jouduttiin sijoittamaan kak si kin asukasta samaan huoneeseen. Kunnanviraston remontin osittaisena väistötilana toimi opettajien asuin ra ken nus. Sirkan koululla tehtiin mattojen vaihtoa ja Hotelli Levitunturin tiloissa oli kaksi luokkaa ja muut luokat Könkään koululla ja Sirkan vanhalla kou lul la. Tarkastuslautakunta kiinnittää huomiota myös riskienhallintaan. Riskien hal lin nas ta kunnanhallitus toteaa, että kunnanvaltuusto on kokouk ses saan 16.2.2015 :n 14 kohdalla hyväksynyt Kittilän kunnan si säi sen valvonnan ja riskienhallinnan perusteet ja :n 15 kohdalla Kit ti län kunnan sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan ohjeen. Tarkastuslautakunta muistuttaa, että kunnan päätöksenteon tulee olla avointa ja läpinäkyvää. Jos pöytäkirja tai päätöspykälä salataan, tu lee aina päätökseen liittää perustelut miksi päätös on salainen. Pää tös py kä lä ja salausperuste tulee näkyä asialistassa. Läh tö koh taises ti päätöspykälät ja niihin liittyvät esittelytekstit tulee laatia niin, että päätöksen salaamiseen ei ole tarvetta. Kuntaan tulee tar kas tuslau ta kun nan mielestä laatia julkisuuslain pohjalta me net te ly ta pa ohjeet avoimuuden ja päätöksenteon läpinäkyvyyden lisäämiseksi.
Tarkastuslautakunta muistuttaa myös, että salaisena tehdyt pää tökset, joilla on ennakkopäätöksen luonne, tulisi tuoda pe ri aa te pää töksi nä erikseen päätettäväksi. Ohjeistus voisi tarkastuslautakunnan mie les tä sisältyä esimerkiksi sisäisen valvonnan ohjeeseen. Salassapidon osalta kunnanhallitus päättää, että vuoden 2016 ai kana laaditaan sisäisen valvonnan ohjeeseen julkisuuslain pohjalta menet te ly ta pa oh jeet avoimuuden ja päätöksenteon läpinäkyvyyden lisää mi sek si. Tarkastuslautakunta kiinnittää huomiota myös investointien kulujen to teu tu mi ses sa olevaan poikkeamaan. Talousarviossa in ves toin teihin oli varattu kaikkiaan 9 867 000 euroa ja talousarviomuutosten jälkeen 10 092 000 euroa. Investointeihin käytettiin kuitenkin vain 5 603 351 euroa. Suurimmat muutokset ja niiden syyt olisi pitänyt ta sekir jas sa avata selkeämmin. Tasekirjaan sisältyy yhteenveto valtuuston hyväksymien sitovien mää rä ra ho jen ja tuloarvioiden toteutumisesta. Sivuilla 79-80 on investointiosan toteutumisvertailu, josta käy ilmi in ves toin ti koh teet, varatut määrärahat ja toteutuneet investoinnit ja to teu tu neet kustannukset. Suurimmat syyt investointien toteutumattomuuteen olivat urak ka tarjous ten kohtuuttomat hinnat tai hankkeelle ei saatu valtion ra hoi tusta. Osa hankkeista, mm. kaksi päiväkotia ja liikuntahalli, siirtyivät osit tain yli vuodenvaihteen ja tarvittavat määrärahat budjetoitiin seu raa val le vuodelle. Maanhankinnassa ei ollut sopivia kohteita hankittavaksi. Tarkastuslautakunta toteaa, että vuoden 2013 ar vioin ti ker to muk sessa esitetyt asiat on käsitelty kunnanvaltuuston edellyttämällä tavalla, jo ten vuoden 2014 arviointikertomus voidaan saattaa valtuuston käsit te lyyn. Puheenjohtajan ehdotus: Tarkastuslautakunta esittää, että 1. Valtuusto merkitsee arviointikertomuksen tiedoksi 2. Valtuusto edellyttää kunnanhallituksen sekä lautakuntien käsittelevän arviointikertomuksen ja antavansa selvityksen
toimenpiteistä mihin ne ryhtyvät arviointikertomuksessa esitettyjen asioiden osalta huhtikuun loppuun mennessä. Hyväksyttiin. Kvalt 25.01.2016 4 Esitys hyväksyttiin. Khall Vt. kj.: Kunnanhallitus päättää esittää kunnanvaltuustolle selvityksenä ja toimen pi tei nä arviointikertomuksessa esitettyjen asioiden osalta seuraa vaa: 1. TALOUS Tarkastuslautakunta toteaa sivulla 10, että toimintakulut kasvoivat noin 3,3 miljoonaa euroa ja kulujen kehitys ylitti talousarvion noin 1,3 mil joo nal la eurolla. Toimintakulujen kasvuvauhti oli 6,8 %, kun se edel li se nä vuonna oli peräti 8,4 %.Toimintatuotot kasvoivat edel liseen vuoteen verrattuna noin 3,2 miljoonaa euroa johtuen poik keuksel li sen suurista tontinmyyntituloista ja ennakoitua suuremmista yhtei sö ve ro tu lois ta. Tontinmyyntitulot olivatkin suurin syy minkä vuoksi tilikausi toteutui 3,7 miljoonaa euroa arvioita parempana. Investointien taso oli erittäin korkea vuonna 2014 ollen ko ko luo kaltaan samaa tasoa kuin vuosina 2009 ja 2010. Kun myöskään vä livuo sien investoinnit eivät olleet vähäisiä, voidaan todeta, että kunnan velkamäärä on viidessä (5) vuodessa kasvanut noin 60 % ja oli vuo den 2014 lopussa noin 4 700 euroa/asukas. Konsernivelan määrä oli vuoden 2014 lopussa 10 353 euroa/asukas. Tar kas tus lau takun ta toteaa sen olevan hirvittävä luku ja sisältävän voimakkaan korko ris kin. Luku on kieltämättä erittäin korkea, mutta on otettava huomi oon, että kunnan kokoon nähden Kittilän konserniyhtiöt (Kiinteistö Oy Kittilän Vuokratalot, Kittilän Aluelämpö Oy, Oy Levi Ski Resort Ltd ja Levin Vesihuolto Oy) harjoittavat mittavaa toimintaa ja niiden velka mää rät tulee suhteuttaa niiden kantokykyyn.
Niinpä vuoden 2014 lukuja onkin tarkasteltava ennen kaikkea me nojen kehityksestä ja velkamäärän kehityksestä käsin. Myös alhainen oma va rai suus as te (26,5 %) on merkittävä. Pelkkä tilikauden tu lok sen arviointi antoikin petollisen kuvan kunnan taloudellisesta ti lan tees ta. Oikeampaa onkin todeta, että vuoden 2014 lopussa kunnan toi minto jen menorakenne oli erittäin raskas, ja kunta oli rajusti vel kaan tunut vuosia jatkuneitten ylisuurten investointien vuoksi. Kesäkuussa 2015 pidettiin talousseminaari kunnanvaltuutetuille ja joh to ryh mäl le. Pian sen jälkeen kunnanhallitus nimesi ta lous työ ryhmän, jonka tehtäväksi annettiin talouden tasapainottamisohjelman laa ti mi nen. Taloustyöryhmä kokoontui elo-marraskuussa 2015 yhteen sä 11 kertaa. Taloustyöryhmän työn pohjalta kunnallisveroa nostet tiin 0,75 prosentilla 20,25 %:iin ja kaikkia kiinteistöveroja nos tet tiin 0,06 %. Verojen korotusten yhteisvaikutus on vuositasolla noin 900 00 euroa. Taloustyöryhmän merkittävin asia on kuitenkin se, että sosiaali- ja ter vey den huol lon toimintarakenteet on käyty perin juurin läpi ja laadit tu toimenpideohjelma, jota sosiaali- ja terveyslautakunta on ryh tynyt vuoden 2016 alusta toteuttamaan. Koska kysymys on monin paikoin varsin herkästä toimintakokonaisuudesta, muutosprosessi tulee vie mään 1-2 vuotta. Iso pyörä on kuitenkin saatu liikkeelle. Myös muut hallinnonalat taloustyöryhmän toimesta kriittisesti lä pi valais tiin. Niinpä taloustyöryhmän työn pohjalta voitiin kunnan toi min tojen menorakenne saada terveemmälle pohjalle. Investointien net tota so vuodelle 2016 on noin 3,5 miljoonaa euroa eli se on olen nai sesti alemmalla tasolla kuin vuosikausiin. Talousarvio on siten nyt terveem mäl lä pohjalla. Korkea velan määrä on kuitenkin suuri haaste. Talouden ta sa pai notta mis urak ka ei ole siten ohi vaan työtä tarvitaan jatkuvasti lä hi vuo sina. 2. TAVOITTEET Tarkastuslautakunta arvostelee kunnan tavoiteasetantaa sekä ta voittei den saavuttamista. Niinpä konsernitavoitteiden osalta todettiin: Kit ti län kuntakonsernille asetetut tavoitteet olivat edelleen niin vaa timat to mia, että niiden toteutumista tai toteutumatta jäämisiä ei voida ar vioi da. On totta, että konsernitavoitteet olivat niukat. Myös kunnanhallitus saa kritiikkiä: Kunnanhallitus ei ole asettanut itsel leen toiminnallisia tai taloudellisia tavoitteita, joten tältä pohjalta ar vioin tia ei voitu suorittaa.
Tämän vuoden talousarviossa on uusi kohta Kunnan yleis ta voitteet, joten asiaan tulee parannusta. Vuoden 2016 talousarvio sisältää kunnan omistajapolitiikan ta voit teet seuraavasti: elinkeinotoiminnan toimintaedellytysten edistäminen ja vauh ditta mi nen kunnan pääomasijoitusten turvaaminen osinkotuoton turvaaminen Konserniyhtiöiden (Kiinteistö Oy Kittilän Vuokratalot, Kittilän Alueläm pö Oy, Oy Levi Ski Resort Ltd ja Levin Vesihuolto Oy) osalta vuoden 2016 talousarvio määrittelee yhtiöille kullekin 2-3 tavoitetta, jot ka Levin Vesihuolto Oy:tä lukuun ottamatta ovat varsin konk reet ti sia ja mitattavia. Jatkossa on tätä työtä vielä kehitettävä. 3. SEKAVA HALLINTO Tarkastuslautakunta käy läpi kertomuksessaan päätöksenteon ja val mis te lun ongelmia vuoden 2014 aikana. On syytä todeta, että ongel mat ovat johtaneet moniin aikatauluviiveisiin, kun energiaa ja aikaa on tuhraantunut erimielisyyksien selvittelyihin ja eri pro ses sei hin. Tilanne kuitenkin rauhoittui merkittävästi vuoden 2015 aikana, mut ta moni prosessi on edelleen kesken. Merkillepantavaa on myös se, että kunnan työntekijöiden sai raus lomien määrä on korkea ja on epäilemättä niin, että hallinnon ja päätök sen teon ongelmilla on niihin selvä syy-yhteys. Vuoden 2015 ai kana asiaan on kiinnitetty huomiota johtoryhmän ja työ suo je lu toi mi kunnan toimesta ja työ jatkuu. 4. YKSITYISKOHTIA Kohta 3.1. Kittilän kunnan talousarvioon vuodelle 2014 on kirjattu strategisiin tavoit tei siin, että leasing autojen käyttömahdollisuus selvitetään v. 2014 aikana. Asiassa on tehty myös valtuustoaloite 16.12.2014. Vuoden 2015 aikana asiaa on selvitelty ja tehty selvitys v. 2014 makse tuis ta kilometrikorvauksista joita oli yhteensä 277 305, josta virka- ja työmatkat 243 823. Kunnanhallituksen käsittelyyn saatettiin 24.11.2015 380 esitys huol to leasing autojen hankinnasta KL-Kuntahankinnat Oy:ltä, joka on kilpailuttanut ne.
Kunnanhallitus päätti, että kilpailutus järjestetään kunnan toimesta vii py mät tä virkamiesvalmisteluna. Kilpailutuksessa on otettava huomi oon autojen koko sekä käyttötarkoitus ja huollon järjestäminen. Vuoden 2016 talousarvioon on varattu määräraha 75.000 au to katok sen rakentamista varten leasing autojen säilytystä varten. Eri toimipisteistä on kartoitettu tarve autoille, määrälle ja tyypille. Tarjouspyyntö lähetetään 2/2016. Kohta 3.2. Henkilöstö Arviointikertomuksen mukaan sairauspoissaolojen suuri määrä ei vah vis ta kunnan onnistumista asetettujen, henkilöstön hyvinvointiin liit ty vien tavoitteiden saavuttamisessa. Tasekirjassa ei avata sairauskuluvakuutuksen vaikutuksia tai sitä kuin ka laajasti vakuutusta on käytetty. Kittilän kunnassa oli v. 2014 sairauspoissaolopäiviä 11014, äi tiyspois sa olo päi viä 2291 ja työtapaturmapoissaolopäiviä 537. Henkilöstön ikärakenne oli seuraava: Alle 25-vuotiaat 31 25 29 vuotiaat 49 30 34-vuotiaat 54 35 39-vuotiaat 48 40 44-vuotiaat 61 45 49-vuotiaat 77 50 54-vuotiaat 111 55 59-vuotiaat 104 60 67-vuotiaat 49 68 vuotta täyttäneet 0 Yhteensä 584 Kunta on varannut TYKY-toimintaan määrärahoja. Tarkastuslautakunnan kanta siitä, että sairauspoissaolojen suuri mää rä ei vahvista kunnan asettamaa tavoitetta, että kunnalla on moti voi tu nut ja palvelukykyinen henkilöstö ja että kunta on hyvä työn anta ja, edellyttää selvityksen tekoa. Asiassa tulee tehdä ulkopuolinen selvitys. Kunnan työntekijöille otettu sairauskuluvakuutus on ollut voimassa 1.12.2013 alkaen. Noin yhden vuoden ajalta ei voi luotettavasti mi tata vakuutuksen vaikuttavuutta ja käyttöä. Vaikutusta voidaan mitata pitemmältä ajalta. Asiaa arvioidaan tarkem min tänä vuonna.
Kohta 3.4. Konsernitavoitteet Toimenpiteet Levi Magic Oy:n lakkauttamiseksi on aloitettu. Yhtiöllä on omaisuutta ja käteistä rahaa. Yhtiön pääomistajan kanssa käynnistettiin neuvottelut ja kartoitettiin ta paa, millä yhtiö voidaan lopettaa. Asia on edelleen kesken 2/2016. Levin Matkailukeskus Oy:tä ei voida sisällyttää osak kuus yh tei sö luette loon koska yhtiö ei ole osakkuusyhteisö. Kunta omistaa yhtiöstä alle 6 %. Osakkuusyhteisön omistusosuus on 20-50 %. Levin Matkailukeskus Oy sisältyy taseen liitetietoihin kohtaan: Käyttö omai suus ar vo pa pe rit ja muut pitkäaikaiset sijoitukset. Sosiaali- ja terveystoimi Toimintatuotot 2.182.378, jotka ovat alittuneet 142.422 ja käyttö 94,6 % Toimintakulut Budjetti 2014 Bu-muutos Toteuma Käyttö % 25.077.590 2.228.000 28.148.213,64 103,1 % Vuoden 2014 talousarvio on ylittynyt 12,2 % kokonaisuutena eli yli tys alkuperäiseen talousarvioon 3.070.623,64. Talousarvion ylitys kohdistuu seuraavasti: Sosiaalityö Sosiaalityössä lasten sijoituksissa sekä jäl kihuol los sa ylitys on 37.851,00 Toimeentulotuessa on ylitystä 82.486,00 Kunnan osuus työmarkkinatuesta ylittyi 36.000,00 Yhteensä 156.337,00 Vanhus- ja vammaispalvelut Vammaisten lakisääteiset avustukset 924.426,00 Omaishoidontuki 475.242,00 Henkilöstömenot 164.918,00 Yhteensä 1.564.586,00 Perusterveydenhuolto Terveyskeskuksen ylitykset 211.371,00 Toimintatuottojen alitus 103.924,00 Erikoissairaanhoito LKSH 153.000,00 Kustannusten ylitykset kohdentuvat ensisijaisesti henkilöstökuluihin,
pal ve lu jen ostoihin ja avustuksiin kotitalouksille. Toimintatuottojen ali tuk set kohdentuivat enimmäkseen perusterveydenhuollon asia kasmak sui hin. Tässä on tarkasteltu suurimpia kustannusylityksiä ja tuotto jen alituksia. Kunnanhallituksen jäsen Tarmo Salonen esitti jäsen Milja Nikan kannat ta ma na, että otsikko "3. Sekava hallinto" muutetaan otsikoksi "3. Hal lin to" ja että kohdan "3. Sekava hallinto" toinen kappale pois tetaan kokonaan. Kunnanhallitus hyväksyi Tarmo Salosen esityksen. Kvalt 14 Esitys hyväksyttiin.