UUDENKAUPUNGIN SATAMA LIIKELAITOS TILINPÄÄTÖS 2010

UUDENKAUPUNGIN SATAMA LIIKELAITOS TILINPÄÄTÖS 2010 MATKAILIJOILLE PÄÄTÖKSENTEKO Uudenkaupungin Sataman johtokunta 15.2.2011

SISÄLLYSLUETTELO I TOIMINTAKERTOMUS...1 1. LIIKELAITOKSEN JOHTAJAN KATSAUS... 1 2. UUDENKAUPUNGIN SATAMA LIIKELAITOKSEN HALLINTO... 2 2.1 Organisaatio 2010... 2 2.2 Johtokunta v. 2010... 2 3. YLEINEN TALOUDELLINEN KEHITYS JA KUNTIEN TALOUSNÄKYMÄT... 3 3.1 Yleinen taloudellinen tilanne... 3 4. UUDENKAUPUNGIN SATAMA LIIKELAITOKSEN TALOUS... 5 4.1 Liikelaitoksen taloudellinen katsaus... 5 4.2 Olennaiset muutokset liikelaitoksen toiminnassa ja taloudessa 2010... 7 5. PALKAT JA HENKILÖSTÖ... 7 6. KÄYTTÖTALOUSMENOT... 9 7. INVESTOINTIMENOT... 11 8. SISÄISEN VALVONNAN SEURANTA... 12 9. TULOKSEN MUODOSTUMINEN JA TOIMINNAN RAHOITUS... 14 9.1 Tuloslaskelma ja sen tunnusluvut... 14 9.2 Rahoituslaskelma ja sen tunnusluvut... 15 10. RAHOITUSASEMA JA SEN MUUTOKSET... 16 11. KOKONAISMENOT JA TULOT 2010... 19 12. TILIKAUDEN TULOKSEN KÄSITTELY... 19 II TOTEUTUMISVERTAILUT...20 1. KÄYTTÖTALOUDEN TALOUDELLISTEN JA TOIMINNALLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN... 20 2. TULOSLASKELMAOSAN TOTEUTUMINEN... 24 3. INVESTOINTIEN TOTEUTUMINEN... 25 3.1 Investoinnit hankkeittain... 25 4. YHTEENVETO MÄÄRÄRAHOJEN JA TULOARVIOIDEN TOTEUTUMISESTA... 27 4.1 Talousarvion ja taloussuunnitelman sitovuus... 27 4.2 Yhteenveto määrärahojen ja tuloarvioiden toteutumisesta... 28 4.3 Sitovuustason olennaiset menojen ylitykset ja tulojen alitukset... 28 III TILINPÄÄTÖSLASKELMAT...29 1. TULOSLASKELMA... 29 2. RAHOITUSLASKELMA... 30 3. TASE... 31 IV TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT...32 1. TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT... 32 2. TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT... 33 2.1 Tuloslaskelman liitetiedot... 33 3. TASETTA KOSKEVAT LIITETIEDOT... 34 3.1 Taseen vastaavia koskevat liitetiedot... 34 3.2 Taseen vastattavia koskevat liitetiedot... 36 3.3 Pitkäaikainen vieras pääoma... 36 3.4 Henkilöstöä koskevat liitetiedot... 36 V LUETTELO KÄYTETYISTÄ TILIKIRJOISTA JA TOSITELAJEISTA...37 VI TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITUKSET JA TILINTARKASTUSMERKINTÄ...38

I TOIMINTAKERTOMUS 1. LIIKELAITOKSEN JOHTAJAN KATSAUS Uudenkaupungin satama on toiminut liikelaitoksena vuodesta 1997. EU tarkensi 2008 satamien liiketoiminnan läpinäkyvyyttä. Uudenkaupungin Satama liikelaitos aloitti toiminnan liiketaloudellisten periaatteiden mukaisesti 2009 alusta uudella johtokunnalla ja johtosäännöllä. Hallinnollinen muutos jatkuu. EU komission Destia-päätös johtaa kuntalain muutokseen ja edelleen siihen että kunnan toiminnot jotka kilpailevat yleisillä markkinoilla on yhtiöitettävä vuoden 2013 loppuun mennessä. Sataman yhtiöittämistoimenpiteet on käynnistetty siten, että Uudenkaupungin Satama liikelaitos muuttuu yhtiöksi viimeistään vuonna 2013. Satama liikelaitokseen kuuluu Hepokarin satama, Yaran teollisuus-satama (omalla sopimuksella), kalasatamat ja pienvenesatamat (venepaikkoja n. 1400). Kehitys Hepokarin satamaa on kehitetty viimeisten 11 vuoden aikana isoilla investoinneilla. Vuosi 2010 oli poikkeus siten että investoinnit jäivät vähäiseksi, merkittävin oli nosturin käyttöönotto. Liikennemäärissä päästiin 2010 jälleen yhteensä (Yara jahepokari) yli miljoonan (1,2 milj.tn) tonnin kun lamavuonna 2009 liikenne jäi 850.000 tonniin. Kasvu johtui Yaran sataman liikenteestä. Hepokarin satamaliikenne oli edellisen vuoden tasolla. Vuosi 2010 oli taloudellisesti kohtalainen, tulosta tosin laski merkittävästi ankara talvi 2009 2010. Vuoden 2011 satamien liikennemäärien odotetaan pysyvän 2010 tasolla. Suukarin kalasataman kalankuljetuskonttien pesukoneen modifiointi aloitettiin. Venesatamiin tehtiin peruskorjauksia. Merkittäviä tapahtumia 2010 Nosturin käyttöönotto Soijajalostustehtaan sijoituspaikaksi Uusikaupunki Uudenkaupungin syväväylän (12,5 m) ympäristöluvan jättö Länsi-Suomen ympäristölupavirastoon Sataman yhtiöittämispäätös Lopuksi Kiitos sujuvasta yhteistyöstä vuonna 2010 sataman johtokunnalle, sataman henkilöstölle ja sataman asiakkaille. Esa Soini liikalaitoksen johtaja 1

2. UUDENKAUPUNGIN SATAMA LIIKELAITOKSEN HALLINTO 2.1 Organisaatio 2010 Hallinto ja suunnittelu Liikelaitoksen johtokunta Hepokarin satama Liikelaitoksen johtaja Merisatama Yaran teollisuussatama Markkinointi Sataman huoltorakennus Muut satamat Kalasatamat Suukarin kalalajitteluhalli Venesatama Venelaiturit Talvisäilytyspaikat 2.2 Johtokunta v. 2010 Jäsenet Varajäsenet puheenjohtaja Raimo Aarnio Pentti Laine varapuheenjohtaja Ismo Haaparanta Aaro Koskenrouta jäsen Aija Arvonen Anneli Rauhala jäsen Jorma Jalava Kari Lalla jäsen Maija Junkola-Lehtonen Nina Jefimoff jäsen Erkki Liikkanen Raija Töysä jäsen Pirjo Oksa Urpo Andersson 2

3. YLEINEN TALOUDELLINEN KEHITYS JA KUNTIEN TALOUSNÄKYMÄT 3.1 Yleinen taloudellinen tilanne Suomen kansantalous alkoi vuonna 2010 hitaasti toipua vuoden 2009 syöksykierteestä. Vuonna 2009 tuotanto supistui 8 % vuodesta 2008 eli enemmän kuin koskaan yhden vuoden aikana. Teollisuustuotanto laski yli viidenneksen ja vienti kolmanneksen. Vuonna 2010 tuotanto kasvoi noin 3,2 % mutta se jäi edelleen merkittävästi alle vuoden 2008 tason. Kasvun odotetaan jatkuvan vuonna 2011. Maailmantalous ja maailmankauppa piristyivät ja taantuman syvin vaihe ohitettiin. Koko maailmantalouden kasvu oli yli 4 %, ja kasvu jatkuu vuonna 2011. Kasvun veturina Aasiassa oli Kiina, jonka talouden nopea kasvu jatkui vuonna 2010. Uutiset Yhdysvalloista olivat toiveikkaita, ja talous siellä kasvoi. Toisaalta epävarmuus siellä jatkui, koska työttömyys pysyi ennätyksellisen korkealla ja maan velkaantuminen jatkui. Euroalueen ja koko Euroopan kansantuote kasvoi hitaasti. Euro oli kriisissä Kreikan ja Irlannin talouden ongelmien takia. Julkisen vallan elvytystoimet ovat olleet mittavia monissa maissa vuosina 2009-2010. Elvytystoimet ovat kohdistuneet sekä rahoitusjärjestelmän toimintaan että finanssipolitiikkaan, jolla on lisätty kulutusta ja investointeja. Korkotaso on ollut alhaalla, mikä periaatteessa rohkaisee myös yksityisiä yrityksiä investoimaan.. Suomen työllisyys pysyi vuonna 2010 vuoden 2009 tasolla, vaikka sen odotettiin edelleen heikkenevän. Työttömyys oli 8,4 % ja työllisyysaste 68,2 %. Vuonna 2011 työllisyysasteen odotetaan paranevan. Ansiotaso nousi 2,5 % vuonna 2010 sopimuskorotusten takia. Työttömyyden kasvun pysähtyminen ja verotulojen 4,2 %:n kasvu - josta suuri osa tosin johtuu kuntien vuodelle 2010 tekemistä veroprosenttien korotuksista auttoivat kuntien taloutta. Toimintamenot kasvoivat ennakkotietojen mukaan 3,5-4 prosenttia. Kuluttajahinnat nousivat vuonna 2010 Suomessa 1,2 % vuodesta 2009. Vuonna 2011 kuluttajahintojen nousuksi arvioidaan 2,4 %. Tuontihinnat erityisesti raaka-aineiden hinnat ovat nousussa ja kotimaisten työvoimakustannusten nousuksi arvioidaan noin 2,5 % vuonna 2011. Kotimaisen kysynnän kasvuksi arvioidaan 2,5 %. Viennin kasvu jatkuu vahvana ja teollisuuden tilaukset ovat kasvaneet viidenneksellä edellisestä vuodesta. Tämä näkyy satamien liikenteen ja muiden kuljetusten lisäyksenä. Tämä heijastuu toivottavasti myös Uudenkaupungin kaupungin ja liikelaitosten toimintaan, liikevaihtoon ja kannattavuuteen. Elvytyspolitiikan seurauksena julkinen valta velkaantui ja velkaantuu edelleen merkittävästi. Lähivuosien talouskehitystä arvioitaessa yhtenä keskeisenä tekijänä onkin finanssipolitiikan asteittainen kiristäminen liian suuren velkaantumisen estämiseksi. Useat valtiot aloittivat jo vuoden 2010 aikana pakolliset säästötoimenpiteet talouden alijäämän pienentämiseksi. Tämä hidastaa Euroopan talouskasvua Työttömyyden odotettavissa oleva hidas lasku teollistuneissa maissa puolestaan hidastaa kotitalouksien kulutuskysynnän kasvua. 3

Keskeiset tunnusluvut 2009* mrd. euroa 2007 2008* 2009* 2010** 2011** 2012** Bruttokansantuote markkinahintaan 171 5,3 0,9-8,0 3,2 2,9 2,7 Tavaroiden ja palvelujen tuonti 60 7,0 6,5-18,1 3,6 6,1 4,3 Kokonaistarjonta 232 5,5 2,6-12,1 3,3 3,8 3,1 Tavaroiden ja palvelujen vienti 64 8,2 6,3-20,3 5,7 6,9 5,1 Kulutus 137 2,8 1,9-1,0 2,0 1,6 2,0 Investoinnit 33 10,7-0,4-14,7 3,0 6,0 3,0 Kokonaiskysyntä 232 5,5 2,6-12,1 3,3 3,8 3,1 2007 2008* 2009* 2010** 2011** 2012** Palvelut, määrän muutos, % 4,5 1,1-5,2 2,0 2,0 2,1 Koko teollisuus, määrän muutos, % 9,9-0,3-17,8 4,9 5,8 4,5 Työlliset, muutos, % 2,0 1,6-2,9-0,2 1,1 1,3 Työllisyysaste, % 69,9 70,6 68,3 68,2 69,0 70,0 Työttömyysaste, % 6,9 6,4 8,2 8,4 7,8 7,4 Kuluttajahintaindeksi, muutos, % 2,5 4,1 0,0 1,2 2,4 2,2 Ansiotasoindeksi, muutos, % 3,4 5,5 4,0 2,5 2,4 3,0 Vaihtotase, mrd. euroa 7,6 6,4 4,9 4,7 4,6 4,3 Vaihtotase, % BKT:sta 4,2 3,5 2,9 2,6 2,4 2,2 Lyhyet korot (Euribor 3 kk), % 4,3 4,8 1,2 0,8 1,1 1,7 Pitkät korot (valtion obligaatiot, 10 v), % 4,3 4,3 3,7 3,0 3,3 3,6 Julkisyhteisöjen menot, % BKT:sta 47,2 49,3 56,0 55,4 54,4 54,2 Veroaste, % BKT:sta 42,9 43,0 43,0 42,4 43,0 43,5 Julkisyhteisöjen bruttovelka (EMU), % BKT:sta 35,2 34,1 43,8 47,9 50,0 51,3 Valtionvelka, % BKT:sta 31,2 29,5 37,5 42,0 44,4 46,2 4

4. UUDENKAUPUNGIN SATAMA LIIKELAITOKSEN TALOUS 4.1 Liikelaitoksen taloudellinen katsaus Uudenkaupungin sataman vuosi 2010 oli edellistä vuotta parempi. Liikevaihto ja tavaratonnien määrä nousivat vuoden 2009 notkahduksen jälkeen takaisin vuoden 2007 tasolle. Sataman kautta kulkevan rahdin määrä kasvoi yli kolmanneksella vuodesta 2009, ja se oli 1.208.000 tonnia. Liikelaitoksen toteutunut liikevaihto oli 1.440.000 euroa, 36.000 euroa talousarviota parempi ja 134.000 euroa parempi kuin vuonna 2009. Koska poistot alittuivat, toteutunut liikeylijäämä oli 156.000 euroa eli se oli 159.000 euroa talousarviota parempi. Liikeylijäämä oli 10,7 % liikevaihdosta. Tilikauden ylijäämä oli 160.324 euroa. Liikelaitoksen organisaatio on erittäin ohut. Sillä on neljä vakinaista työntekijää. Henkilöstömenot olivat 254.000 euroa, 17 % liikevaihdosta. Liikelaitoksen suurin menoerä on poistot, jotka olivat 522.000 euroa. Ne olivat 36 % liikevaihdosta. Lainojen lyhennykset olivat samansuuruiset kuin poistot eli 520.000 euroa. Liikelaitos on vuosien aikana tehnyt isoja investointeja, jotka näkyvät poistoissa ja pääomakustannuksissa. Liikelaitoksen investointimenot olivat 482.000 euroa eli 27 % budjetoidusta. Vuodelle 2010 suunnitelluista investoinneista osa siirtyi vuodelle 2011. Mm. Yaran väylän syvennys ei alkanut vielä vuonna 2010 ja uuden varaston rakentaminen siirtyi sekin seuraavalle vuodelle. Talousarviossa oli varauduttu 1.300.000 euron lainanottoon, mutta uutta lainaa otettiin pienten investointien takia vain 700.000 euroa. Liikelaitoksen lainamäärä kasvoi 180.000 eurolla. Liikelaitoksen lainakanta oli vuoden lopussa 2.060.000 euroa. Koska liikelaitos nosti uuden lainan vuoden lopussa, liikelaitoksen rahavarat olivat vuodenvaihteessa noin 355.000 kuin isommat kuin vuoden 2009 tilinpäätöksessä. Uudenkaupungin Satama Tot. 2007 Tot. 2008 Tot. 2009 Tot. 2010 Liikevaihto 1 467 963 1 379 707 1 305 937 1 456 020 Liikeylijäämä 253 902 108 517 6 149 156 219 Liikeylijäämä, % liikevaihdosta 17,3 7,9 0,5 10,7 Liikevaihdon muutos, % -25,5-6,0-5,3 11,5 Uudenkaupungin Satama, liikevaihto ja liikeylijäämä Liikevaihto Liikeylijäämä 1 600 000 1 400 000 1 467 963 1 379 707 1 305 937 1 456 020 1 200 000 1 000 000 800 000 600 000 400 000 200 000 0 253 902 Tot. 2007 108 517 Tot. 2008 Tot. 2009 6 149 156 219 Tot. 2010 5

Tavaratonnit 2006-2010 2006 2007 2008 2009 2010 Tuonti 613 187 515 266 495 413 364 304 481 264 Vienti 847 004 742 911 630 950 518 954 726 515 Yhteensä 1 460 191 1 258 177 1 126 363 883 258 1 207 779 1 600 000 1 400 000 1 200 000 1 000 000 800 000 600 000 400 000 200 000 Tavaratonnit vuosina 2006-2010 1 460 191 1 258 177 1 126 363 883 258 Yhteensä Tuonti Vienti 1 207 779 0 2006 2007 2008 2009 2010 6

4.2 Olennaiset muutokset liikelaitoksen toiminnassa ja taloudessa 2010 Uudenkaupungin satama on toiminut vuoden 2009 alusta alkaen kuntalain mukaisena kunnallisena liikelaitoksena. Tämä ei vaikuttanut Sataman käytännön toimintaan, koska se on toiminut useita vuosia itsenäisenä liikelaitoksena, jolla on ollut oma johtokunta. Sataman palvelutaso parani vuoden. Sataman johtokunta päätti vuonna 2009 hankkia yhdessä satamaoperaattorin kanssa materiaalinkäsittelynosturin, joka otettiin käyttöön vuonna 2010. Sataman tavaratonnien määrä kääntyi nousuun. Käsitellyn rahdin määrä oli 1.208.000 tonnia. 5. PALKAT JA HENKILÖSTÖ Vakinainen henkilöstö 2006-2010 2006 2007 2008 2009 2010 4,25 4,5 4,5 3,85 4 Liikelaitoksen henkilöstömenot olivat 253.952 euroa, 17 % liikevaihdosta. Ne nousivat 34.921 euroa eli 16 % edellisestä vuodesta. Palkat ja henkilöstömenot 2010 2009 Muutos Maksetut palkat ja palkkiot 170 237 158 371 11 866 Jaksotetut palkat -6 061-1 432-4 629 Eläkekulut 80 865 51 145 29 720 Muut henkilösivukulut 8 910 10 947-2 037 Henkilöstömenot yhteensä 253 952 219 031 34 921 7

Maksetut palkat ja henkilöstömenot, 2010 2009 300 000 250 000 253 952 219 031 200 000 170 237 158 371 150 000 100 000 50 000 0 Maksetut palkat ja palkkiot Henkilöstömenot yhteensä 8

6. KÄYTTÖTALOUSMENOT Toimintakulut olivat 776.840 euroa, noin 53 % toimintatuotoista. Toimintakuluista palvelujen osuus oli 52 %, aineiden, tarvikkeiden ja tavaroiden 14 % ja henkilöstökulujen 33 %. 2010 2009 Muutos % Toimintakulut 776 840 632 539 22,8 Toimintatuotot 1 456 020 1 320 523 10,3 Toimintakate 679 180 687 984-12,6 1 600 000 1 400 000 1 200 000 1 000 000 800 000 600 000 400 000 200 000 Toimintatuotot ja toimintakulut 2010 2009 0 Toimintakulut Toimintatuotot 9

Toimintakulut, ulkoiset 2010 2009 Muutos Henkilöstökulut 253 952 219 031-34 921 Palvelujen ostot 407 451 298 228-109 223 Aineet, tarvikkeet, tavarat 111 258 100 508-10 750 Vuokrat 320 6 832 6 512 Muut toimintakulut 3 860 7 941 4 081 Yhteensä 776 840 632 540-144 300 Toimintatuotot, ulkoiset 2010 2009 Muutos Myyntituotot 1 151 234 1 056 625 94 609 Vuokratuotot 288 437 249 312 39 125 Muut toimintatuotot 16 348 14 586 1 762 Yhteensä 1 456 020 1 320 523 135 497 10

7. INVESTOINTIMENOT Liikelaitoksen investoinnit olivat 481.681 euroa eli runsaan neljänneksen budjetoidusta. Isoin investointi oli nosturihankinta, josta maksettiin 420.000 euroa vuonna 2010. 2006 2007 2008 2009 2010 Investointimenot 853 000 1 947 167 470 583 413 648 481 681 Investointimenot 2 500 000 2 000 000 1 947 167 1 500 000 1 000 000 853 000 500 000 470 583 413 648 481 681 0 2006 2007 2008 2009 2010 11

8. SISÄISEN VALVONNAN SEURANTA Kuntien on toimintakertomuksessa tehtävä selkoa siitä, miten sisäinen valvonta ja riskienhallinta on kunnassa järjestetty, onko valvonnassa havaittu puutteita kuluneella tilikaudella ja miten sisäistä valvontaa on tarkoitus kehittää voimassa olevalla taloussuunnittelukaudella. Sisäisen valvonnan tulisi toteutua kunnan johtamis-, suunnittelu- ja ohjauskäytännöissä. Sisäisen valvonnan järjestämisestä vastaa kaupunginhallitus. Sisäinen valvonta on osa johtamista ja sillä varmistetaan, että toimitaan tavoitteiden mukaisesti ja tuloksellisesti. Sisäisen valvonnan tarkoituksena on varmistaa, että kunnan toiminta on taloudellista ja tuloksellista, päätösten perustana oleva tieto on riittävää ja luotettavaa ja että lain säännöksiä, viranomaisohjeita ja toimielinten päätöksiä noudatetaan ja että omaisuus ja voimavarat turvataan. Uudessakaupungissa on ollut useita vuosia voimassa sisäisen valvonnan ohje, jota on päivitetty syksyllä 2008. Tarkistettu ohje hyväksyttiin kaupunginhallituksessa helmikuussa 2009. Ohjeen mukaisesti tilivelvollisten on jatkuvasti tarkkailtava vastuullaan olevia toimintoja ja ryhdyttävä viivyttelemättä toimenpiteisiin aina, kun sääntöjen vastaista, epätaloudellista, tehotonta ja vaikutuksetonta toimintaa havaitaan. Samalla johdon on varmistettava, että toiminnasta annettuja säännöksiä ja määräyksiä noudatetaan ja että toimintaa koskeva informaatio on luotettavaa. Kaupungin palvelukeskukset ja liikelaitokset ovat tehneet selvityksen sisäisen valvonnan toteuttamisesta vuonna 2010, jonka pohjalta on tehty yhteenveto siitä, miten yksikön johtaminen ja hallinnon järjestäminen, hyvä hallintotapa ja arvot, organisaatiorakenne, tehtävien ja vastuiden jakaminen, tavoitteiden asettaminen ja toteutumisen seuranta, riskienhallinta, informaatio ja kommunikaatio sekä seurantamenettelyt toteutuvat liikelaitoksen toiminnassa ja mikä on kokonaisarvio yksikön sisäisen valvonnan toimivuudesta. Huomioita sisäisestä valvonnasta Uudenkaupungin sataman liikelaitoksen osalta Toiminnassa on noudatettu Uudenkaupungin kaupungin hyväksymää hallintosääntöä, sisäisen valvonnan ohjetta, talousarvion täytäntöönpanomääräyksiä ja johtosääntöä sekä muita annettuja ohjeita. Johtaminen ja hallinnon järjestäminen Hyvä hallintotapa ja arvot toteutuvat melko hyvin liikelaitoksen toiminnassa. Organisaatiorakenne ei kaikilta osin ole tarkoituksenmukainen, mutta tehtävien ja vastuiden jakaminen on määritelty melko hyvin. Liikelaitosten ohjeistusta ja koulutusta sisäisestä valvonnasta ja riskienhallinnasta pitäisi lisätä. Henkilöstön osalta nousi esille, että ammatilliseen koulutukseen osallistumista ja ammatilliseen osaamisen seurantaa sekä henkilöstön jaksaminen seurantaa tulisi parantaa ja että palkitsemisjärjestelmää ei koeta oikeudenmukaiseksi tai sitä ei ole. Tavoitteiden asettaminen ja toteutumisen seuranta Strategisten ja toiminnallisten sekä taloudellisten tavoitteiden asettaminen ja niiden seuranta on järjestetty hyvin, ja muutokset otetaan huomioon toiminnan suunnittelussa ja päätöksenteossa. Strategiset tavoitteet on johdettu kaupungin strategisista tavoitteista. Ongelmana on, että suunnittelun aikajänne ei ole riittävän pitkä ja ennakoitavuus on vaikeaa, koska satamatoiminta on riippuvainen teollisuuden suhdanteista. Suurin ongelma on, että tavoitteiden asettamisen yhteydessä ei oteta riittävästi huomioon henkilöstön riittävyyttä ja ammattitaidon kehittymistä. Riskienhallinta Toimintaan liittyvät strategisia riskejä ovat ulkoiset riskit, kuten liikenteen väheneminen ja toiminnan riippuvuus suhdanteista. Merkittävin sisäinen riski on, että organisaatio on johtajakeskeinen eikä pienessä organisaatiossa johtajalle ole sijaista. Liikelaitoksen strategisia mahdollisuuksia ovat nopea päätöksenteko, toiminnan joustavuus ja lisätyövoiman ostamismahdollisuus ulkoa ruuhkien tasoittamiseksi.. Liikelaitoksessa on tehty systemaattisesti riskikartoituksia. Suurin henkilöstöön liittyvä riskitekijä on jatkuvasti henkilökunnan riittävyys sairauspoissaolojen aikana. Investointihankkeet suunnitellaan ja toteutetaan hyvin, ja ne on kytketty kaupungin taloudelliseen liikkumavaraan. Ympäristötietoisuuteen on kiinnitetty huomiota, mutta ne eivät sisälly riittävästi henkilöstön koulutusohjelmiin eikä syntyvän jätteen laatua ja määrää selvitetä tavaroiden hankintavaiheessa. Lainmukaisuuteen ja hyvään hallintotapaan ei liity erityisiä riskejä. Ongelmia ei myöskään liity toiminnan ja päätöksenteon läpinäkyvyyteen tai toimivaltuuksien noudattamiseen. Kilpailuttamiseen tai kilpailuttamiseen liittyvissä asioissa. 12

Sopimusten seurantaan tai omaisuuden turvaamiseen ei liity ongelmia. Omaisuuden hankintaan ja luovutukseen liittyviä menettelytapoja tulisi tarkentaa. Liikelaitoksen merkittävimmät riskit ovat kansainväliset suhdanteet, liikenteen väheneminen, ympäristön pilaantuminen, lähiseudun teollisuuden hiipuminen ja jaksaminen. Riskejä voidaan poistaa ja vähentää vain markkinoinnilla ja täsmäinvestoinneilla, joilla pyritään saamaan lisää satamaliikennettä. Sataman toiminnallisia kehittämismahdollisuuksia ovat edellä mainitut markkinoinnin lisääminen ja täsmäinvestoinnit sekä sertifiointi.. Kaupungin informaatiokanavat ja menettelyt ovat kunnossa, ja kommunikaatio toimii. Riskienhallinnan osalta raportointijärjestelmiä olisi hyvä parantaa. Seurantamenettelyt Tavoitteiden saavuttamista ja toimintaa seurataan aktiivisesti ja poikkeamiin reagoidaan. Varsinaisia sisäisiä tai ulkoisia arviointeja ei ole tehty. Kokonaisarvio sisäisen valvonnan toimivuudesta ja jatkotoimenpiteistä Kokonaisuudessaan sisäisen valvonnan voidaan todeta toimivan hyvin, mutta kehittämistarpeita on erityisesti henkilöstökysymyksissä. Liikelaitoksen organisaatio on kapea, joten toiminta on tämän takia johtajakeskeistä. Liikelaitos toimii avoimilla markkinoilla, joten suurin riskitekijä on liikenteen väheneminen. Suunniteltuja kehittämistoimia ovat markkinoinnin lisääminen, liikennettä tukevat investoinnit, uusi kaava, kenttäalueen lisääminen ja infran vahvistaminen. Liikelaitoksen toiminta on ollut sille asetettujen taloudellisten ja toiminnallisten tavoitteiden mukaista. 13

9. TULOKSEN MUODOSTUMINEN JA TOIMINNAN RAHOITUS 9.1 Tuloslaskelma ja sen tunnusluvut Tilikauden ylijäämän muodostumista kuvataan tuloslaskelman ja siitä laskettavien tunnuslukujen avulla. Liikelaitoksen talous oli ylijäämäinen. Ylijäämän tulisi olla merkittävästi isompi, koska liikelaitoksella on isot poistot ja lainanhoitokulut ja Satamalla on edessään isot investoinnit. Suunnitelmavuosien 2011-2013 investoinnit ovat yhteensä yli 4,5 miljoonaa euroa. Liikeylijäämä oli noin 156.000 euroa ja tilikauden ylijäämä noin 160.000 euroa. Liikelaitoksen kannattavuus oli vuonna 2010 kohtuullinen, mutta se ei ole riittävän hyvä seuraavien vuosien investointeja ajatellen. Käyttö 1-12/2010 Käyttö 1-12/2009 Liikevaihto 1 439 672 1 305 937 Valmistevaraston muutos Valmistus omaan käyttöön Liiketoiminnan muut tuotot 16 348 14 586 Tuet ja avustukset kunnalta Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana -111 258-100 508 Varaston lisäys (-) tai vähennys (-) Palvelujen ostot -407 451-298 228 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -164 176-156 939 Henkilösivukulut Eläkekulut -80 865-51 145 Muut henkilösivukulut -8 910-10 947 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -522 960-681 834 Arvonalentumiset Liiketoiminnan muut kulut -4 179-14 773 Liikeylijäämä (-alijäämä) 156 219 6 149 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 4 255 8 918 Muut rahoitustuotot 83 86 Kunnalle maksetut korkokulut Muille maksetut korkokulut -68 198-89 176 Korvaus peruspääomasta -61 644 Muut rahoituskulut -29-58 Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä 30 686-74 081 Satunnaiset erät Satunnaiset tuotot Satunnaiset kulut Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia 30 686-74 081 Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) 129 638 153 942 Vapaaeht.varausten lisäys (-) tai vähennys (+) Rahastojen lisäys (-) tai vähennys (+) Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 160 324 79 861 LIIKELAITOKSEN TUNNUSLUVUT Sijoitetun pääoman tuotto 1,7 0,2 Kunnan sijoittaman pääoman tuotto 1,2-1,0 Voitto % 2,1-5,7 14

9.2 Rahoituslaskelma ja sen tunnusluvut Toiminnan rahoitusta tarkastellaan rahoituslaskelman ja siitä laskettavien tunnuslukujen avulla. Vuonna 2010 investointien tulorahoitusprosentti oli 115 %. Koska liikelaitos nosti uuden lainan vuoden lopussa, liikelaitoksen rahavarat olivat vuoden vaihteessa noin 355.000 kuin isommat kuin vuoden 2009 tilinpäätöksessä. Liikelaitoksen lainakanta oli vuoden lopussa 2.060.000 euroa. Liikelaitoksen taseen ylijäämä oli tilikauden lopussa 2.452.356 euroa. Käyttö 1-12.2010 Käyttö 1-12.2009 Toiminnan rahavirta Tulorahoitus Liikeylijäämä 156 219 6 149 Poistot ja arvonalennukset 522 960 681 834 Rahoitustuotot ja -kulut -125 533-80 230 Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot -496 936-467 443 Rahoitusosuudet investointimenoihin 15 255 53 795 Investointien rahavirta -481 681-413 648 Toiminnan ja investointien rahavirta 71 965 194 106 Rahoituksen rahavirta Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys muilta 700 000 Lyhytaikaisten lainojen muutos kunnalta Lyhytaikaisten lainojen muutos muilta -520 470-520 470 Lainakannan muutokset 179 530-520 470 Oman pääoman muutokset 0 0 Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset -30-133 Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutos kunnalta 12 218 59 598 Saamisten muutos muilta -25 119 334 508 Korottomien velkojen muutos kunnalta 76 154 2 773 Korottomien velkojen muutos muilta 40 915-78 428 Muut maksuvalmiuden muutokset 104 139 318 319 Rahoituksen rahavirta 283 669-202 151 Rahavarojen muutos 355 634-8 045 LIIKELAITOKSEN TUNNUSLUVUT Investointien tulorahoitus, % 114,9 146,9 Pääomamenojen tulorahoitus, % 55,2 65,1 Lainanhoitokate 1,1 1,1 Kassan riittävyys, pv 258 215 Quick ratio 2,5 1,7 Current ratio 2,5 1,7 15

10. RAHOITUSASEMA JA SEN MUUTOKSET TASE 31.12.2010 2 010 2 009 VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineelliset hyödykkeet Rakennukset 1 944 553 2 062 515 Kiinteät rakenteet ja laitteet 5 354 009 5 685 830 Koneet ja kalusto 687 947 41 064 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 244 360 482 739 Aineelliset hyödykkeet yhteensä 8 230 869 8 272 148 Sijoitukset Muut osakkeet ja osuudet 2 040 2 040 Sijoitukset yhteensä 2 040 2 040 Saamiset Muut saamiset 39 000 39 000 Saamiset yhteensä 39 000 39 000 PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ 8 271 909 8 313 188 VAIHTUVAT VASTAAVAT Saamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset 101 220 112 089 Muut saamiset 5 950 1 689 Siirtosaamiset 19 791 281 Lyhytaikaiset saamiset yhteensä 126 960 114 059 Saamiset yhteensä 126 960 114 059 Rahat ja pankkisaamiset 1 360 794 1 005 161 VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ 1 487 755 1 119 220 VASTAAVAA YHTEENSÄ 9 759 664 9 432 408 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Peruspääoma 3 167 069 3 167 069 Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) 2 292 032 2 212 171 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 160 324 79 862 OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ 5 619 425 5 459 102 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Poistoero 1 828 163 1 957 800 Yhteensä 1 828 163 1 957 800 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT Muut toimeksiantojen pääomat -17 12 Toimeksiantojen pääomat yhteensä -17 12 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 1 713 158 1 150 000 Lainat julkisyhteisöiltä 0 210 235 Pitkäaikainen yhteensä 1 713 158 1 360 235 Lyhytaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 136 842 100 000 Lainat julkisyhteisöiltä 210 235 420 470 Saadut ennakot Ostovelat 191 799 63 886 Muut velat Siirtovelat 60 059 70 903 Lyhytaikainen yhteensä 598 935 655 259 VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ 2 312 093 2 015 494 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 9 759 664 9 432 408 TUNNUSLUVUT 2010 2009 Omavaraisuusaste, % 76,3 78,6 Suhteellinen velkaantuneisuus-% 158,8 152,6 Kertynyt yli-/alijäämä, 1000 2 452 2 292 Lainakanta 31.12., 1000 2 060 1 881 Lainasaamiset 31.12., 1000 0 0 16

TUNNUSLUKUJEN MÄÄRITELMÄT Tuloslaskelman tunnusluvut Sijoitetun pääoman tuotto, % = 100 * (Yli-/alijäämä ennen satunnaisia eriä + Kunnalle/kuntayhtymälle maksetut korkokulut + Muille maksetut korkokulut + Korvaus peruspääomasta) / (Oma pääoma + Sijoitettu korollinen vieras pääoma + Poistoero ja Vapaaehtoiset varaukset) Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, % = 100 * (Yli-/alijäämä ennen satunnaisia eriä + Kunnalle maksetut korkokulut + Korvaus peruspääomasta) / (Oma pääoma + Lainat kunnalta/kuntayhtymältä + Poistoero ja Vapaaehtoiset varaukset) Voitto, % 100 * (Yli-/alijäämä ennen varauksia / Liikevaihto) Rahoituslaskelman tunnusluvut Investointien tulorahoitus, % = 100 * (Liikeyli-/alijäämä + Poistot +/- Rahoitustuotot ja kulut) / Investointien omahankintameno Investointien tulorahoitus-tunnusluku kertoo kuinka paljon investointien omahankintamenosta on rahoitettu tulorahoituksella. Pääomamenojen tulorahoitus, % = 100 * (Liikeyli-/alijäämä + Poistot +/- Rahoitustuotot ja kulut) / (Investointien omahankintameno + Antolainojen nettolisäys + Lainanlyhennykset) Pääomamenojen tulorahoitus on tunnusluku, joka osoittaa vuosikatteen prosenttiosuuden investointien omahankintamenojen, antolainojen nettolisäyksen ja lainalyhennysten yhteismäärästä Lainanhoitokate = (Liikeyli-/alijäämä + Poistot +/- Rahoitustuotot ja kulut + Korkokulut ) / (Korkokulut + Lainanlyhennykset) Lainanhoitokate kertoo kunnan tulorahoituksen riittävyyden vieraan pääoman korkojen ja lyhennysten maksuun. Kassan riittävyys, pv = 365 pv * Kassavarat 31.12 / Kassasta maksut tilikaudelta Kunnan maksuvalmiutta kuvataan kassan riittävyytenä päivissä. Tunnusluku ilmaisee monenko päivän kassastamaksut voidaan kattaa kunnan kassavaroilla. Quick ratio = (Rahat ja pankkisaamiset + Rahoitusarvopaperit + Lyhytaikaiset saamiset) / (Lyhytaikainen vieras pääoma Saadut ennakot) Current ratio = (Vaihto-omaisuus + Lyhytaikaiset saamiset + Rahoitusarvopaperit + Rahat ja pankkisaamiset) / (Lyhytaikainen vieras pääoma Saadut ennakot) Taseen tunnusluvut Omavaraisuusaste, % = 100* (Oma pääoma + Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset) / (Koko pääoma - saadut ennakot) Omavaraisuusaste mittaa kunnan vakavaraisuutta, alijäämän sietokykyä ja sen kykyä selviytyä sitoumuksista pitkällä tähtäyksellä. Omavaraisuuden hyvänä tavoitetasona voidaan pitää kuntatalouden keskimääräistä 70 % omavaraisuutta. Suhteellinen velkaantuneisuus, % = 100 * (Vieras pääoma Saadut ennakot) / Käyttötulot Tunnusluku kertoo kuinka paljon kunnan käyttötuloista tarvittaisiin vieraan pääoman takaisinmaksuun. Tunnusluvun osoittajaan merkitään tarkasteluvuoden tilinpäätöksen koko vieras pääoma vähennettynä saaduilla ennakkomaksuilla. Käyttötulot muodostuvat tilikauden toimintatuotoista, verotuloista ja käyttötalouden valtionosuuksista. Kertynyt yli-/alijäämä, 1000 = edellisten tilikausien yli-/alijäämä + Tilikauden yli-/alijäämä Lainakanta 31.12. = Vieras pääoma - (Saadut ennakot + Ostovelat + Siirtovelat + Muut velat ) Lainasaamiset 31.12 = Sijoituksiin merkityt jkv-lainasaamiset ja muut lainasaamiset 17

Lainat 2009-2010 (pitkä- ja lyhytaikaiset) Liikelaitoksen lainakanta kasvoi 179.530 eurolla vuonna 2010. Liikelaitoksen koko lainakanta on 2.060.000 euroa. 2010 2009 Lainakanta 01.01. 1 880 704 2 401 174 Lyhennykset -520 470-520 470 Lainan otto 700 000 Lainakanta 31.12. 2 060 234 1 880 704 Yli- / alijäämä 2006-2010 2006 2007 2008 2009 2010 Edellisten tilikausien ylijäämä/alijäämä 916 552 1 643 767 2 004 281 2 212 171 2 292 032 Tilikauden ylijäämä/alijäämä 727 215 360 514 207 890 79 862 160 324 Kumulatiivinen ylijäämä vuoden 2010 lopussa 2 452 356 2 500 000 Ylijäämä/alijäämä 2 000 000 1 500 000 1 000 000 500 000 0 727 215 360 514 207 890 79 862 160 324 2 006 2 007 2 008 2 009 2 010 Tilikauden ylijäämä/alijäämä Edellisten tilikausien ylijäämä/alijäämä 18

11. KOKONAISMENOT JA TULOT 2010 TULOT % MENOT % Toiminta Toiminta Toimintatuotot 1 456 020 66,9 Toimintakulut 776 840 40,4 Verotulot 0 0,0 - Valmistus omaan käyttöön Valtionosuudet 0 0,0 Korkokulut 68 198 3,5 Korkotuotot 4 255 0,2 Muut rahoituskulut 61 673 3,2 Muut rahoitustuotot 83 0,0 Satunnaiset kulut 0 Satunnaiset tuotot 0 0,0 Tulorahoituksen korjauserät Tulorahoituksen korjauserät Pakollisten varausten muutos - Pysyvien vastaavien - Pakollisten varausten lis.(+) tai väh. (-) 0 0,0 hyödykkeiden luovutusvoitot 0 0,0 - Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustappiot 0 Investoinnit Rahoitusosuudet investointimenoihin 15 255 0,7 Investoinnit Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutusvoitot 0 0,0 Investointimenot 496 936 25,8 Rahoitustoiminta Rahoitustoiminta Antolainasaamisten vähennykset 0 0,0 Antolainasaamisten lisäykset 0 0,0 Pitkäaikaisten lainojen lisäys 700 000 32,2 Pitkäaikaisten lainojen vähennys 347 077 18,0 Lyhytaikaisten lainojen lisäys 0 0,0 Lyhytaikaisten lainojen vähennys 173 393 9,0 Oman pääoman lisäykset 0 Oman pääoman vähennykset Kokonaistulot yhteensä 2 175 612 100,0 Kokonaismenot yhteensä 1 924 117 100,0 12. TILIKAUDEN TULOKSEN KÄSITTELY Tilikauden tuloksen käsittely Tilikauden tulos ennen varausten ja rahastojen muutosta 30 686,13 Uudenkaupungin Satama liikelaitoksen johtokunta esittää tilikauden tuloksen käsittelystä seuraavaa: Poistoerot Kertyneitten poistoerojen tuloutus suunnitelman mukaan Uudenkaupungin satamat 129 637,77 Poistoeron muutos yhteensä 129 637,77 Vuoden 2010 ylijäämä 160 323,90 siirretään taseen omaan pääomaan tilikauden ylijäämätilille. 19

II TOTEUTUMISVERTAILUT 1. KÄYTTÖTALOUDEN TALOUDELLISTEN JA TOIMINNALLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN Toiminta-ajatus Satama tarjoaa vesitse Uuteenkaupunkiin tulevalle ja lähtevälle alusliikenteelle kilpailukykyiset satamapalvelut. Venesatama järjestää veneilijöille kohtuuhintaan asianmukaisen ympärivuotisen palvelun. Talousarvion 2010 tavoitteet Talousarvion 2010 mittarit Talousarvion 2010 tavoitetaso Tot. 1-12 /2010 Merisatama: tonni 1.050.000 1.207.779 Satamien kautta kuljetettava tavaramäärä Venesatama: kpl 1380 1320 Vuokratut venepaikat 20

UUDENKAUPUNGIN SATAMA LIIKELAITOS Talouden toteutuminen 1-12/2010 TP 2009 TA 2010 Muutos 2010 TA+Muutos 2010 Käyttö 2010 Poikkeama Käytön % UUDENKAUPUNGIN SATAMA Merisatama KÄYTTÖTALOUS TOIMINTATUOTOT Myyntituotot Liiketoiminnan myyntituotot 920 809 996 500 996 500 1 015 249-18 749 101,9 Muut suoritteiden myyntituotot 1 000 1 000 1 000 Myyntituotot 920 809 997 500 997 500 1 015 249-17 749 101,8 Muut toimintatuotot Vuokratuotot 249 312 271 500 271 500 288 437-16 937 106,2 Muut toimintatuotot 14 586 5 000 5 000 16 348-11 348 327 Muut toimintatuotot 263 898 276 500 276 500 304 785-28 285 110,2 TOIMINTATUOTOT 1 184 707 1 274 000 1 274 000 1 320 035-46 035 103,6 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Maksetut palkat ja palkkiot -136 917-126 830-126 830-136 447 9 617 107,6 Jaksotetut palkat 1 087 4 584-4 584-100 Palkat ja palkkiot -135 830-126 830-126 830-131 863 5 033 104 Henkilösivukulut Eläkekulut -46 207-51 074-51 074-75 594 24 520 148 Muut henkilösivukulut -8 866-12 000-12 000-7 147-4 853 59,6 Henkilöstökorvaukset,menojen k 9 219 9 219-9 219-100 Henkilösivukulut -48 854-63 074-63 074-82 741 19 667 131,2 Henkilöstökulut -181 684-189 904-189 904-214 604 24 700 113 Palvelujen ostot Muiden palvelujen ostot -260 239-360 302-360 302-374 692 14 390 104 Palvelujen ostot -260 239-360 302-360 302-374 692 14 390 104 Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana -89 962-93 171-93 171-100 128 6 957 107,5 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -89 962-93 171-93 171-100 128 6 957 107,5 Muut toimintakulut Vuokrat -6 722-10 000-10 000-320 -9 680 3,2 Muut toimintakulut -7 941-4 101-4 101-3 801-300 92,7 Muut toimintakulut -14 663-14 101-14 101-4 121-9 980 29,2 TOIMINTAKULUT -546 548-657 478-657 478-693 545 36 067 105,5 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 638 158 616 522 616 522 626 490-9 968 101,6 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -645 916-621 076-621 076-485 457-135 619 78,2 Poistot ja arvonalentumiset -645 916-621 076-621 076-485 457-135 619 78,2 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -7 758-4 554-4 554 141 032-145 586 3096,9 Muutos TA+Muutos Käyttö SUORITTEET TP 2009 TA 2010 2010 2010 2010 Tavaratonni 883 1 050 1 050 1 208 21

Talouden toteutuminen 1-12/2010 TP 2009 TA 2010 Muutos 2010 TA+Muutos 2010 Käyttö 2010 Poikkeama Käytön % UUDENKAUPUNGIN SATAMA Venesatamat KÄYTTÖTALOUS TOIMINTATUOTOT Myyntituotot Liiketoiminnan myyntituotot 135 816 134 950 134 950 135 985-1 035 100,8 Myyntituotot 135 816 134 950 134 950 135 985-1 035 100,8 TOIMINTATUOTOT 135 816 134 950 134 950 135 985-1 035 100,8 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Maksetut palkat ja palkkiot -31 064-29 850-29 850-33 790 3 940 113,2 Jaksotetut palkat 345 1 477-1 477-100 Palkat ja palkkiot -30 720-29 850-29 850-32 313 2 463 108,3 Henkilösivukulut Eläkekulut -4 938-5 370-5 370-5 271-99 98,2 Muut henkilösivukulut -2 080-2 200-2 200-1 763-437 80,2 Henkilöstökorvaukset,menojen k 391 Henkilösivukulut -6 627-7 570-7 570-7 035-535 92,9 Henkilöstökulut -37 346-37 420-37 420-39 348 1 928 105,2 Palvelujen ostot Muiden palvelujen ostot -37 989-43 500-43 500-32 759-10 741 75,3 Palvelujen ostot -37 989-43 500-43 500-32 759-10 741 75,3 Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana -10 546-9 850-9 850-11 130 1 280 113 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -10 546-9 850 9 850-11 130 1 280 113 Muut toimintakulut Vuokrat -110-300 -300-300 Muut toimintakulut -58 58-100 Muut toimintakulut -110-300 -300-58 -242 19,4 TOIMINTAKULUT -85 991-91 070-91 070-83 295-7 775 91,5 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 49 825 43 880 0 43 880 52 690-8 810 120,1 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -35 917-41 773-41 773-37 503-4 270 89,8 Poistot ja arvonalentumiset -35 917-41 773-41 773-37 503-4 270 89,8 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 13 908 2 107 0 2 107 15 187-13 080 720,8 SUORITTEET TP 2009 TA 2010 Muutos 2010 TA+Muutos 2010 Käyttö 2010 Vuokratut venepaikat 1 313 1 380 1 380 1 320 Vuokratut talvisäilytyspaikat 87 100 22

Talouden toteutuminen 1-12/2010 TP 2009 TA 2010 Muutos 2010 TA+Muutos 2010 Käyttö 2010 Poikkeama Käytön % UUDENKAUPUNGIN SATAMA KÄYTTÖTALOUS TOIMINTATUOTOT Myyntituotot Liiketoiminnan myyntituotot 1 056 625 1 131 450 1 131 450 1 151 234-19 784 101,7 Muut suoritteiden myyntituotot 1 000 1 000 1 000 Myyntituotot 1 056 625 1 132 450 1 132 450 1 151 234-18 784 101,7 Muut toimintatuotot Vuokratuotot 249 312 271 500 271 500 288 437-16 937 106,2 Muut toimintatuotot 14 586 5 000 5 000 16 348-11 348 327 Muut toimintatuotot 263 898 276 500 276 500 304 785-28 285 110,2 TOIMINTATUOTOT 1 320 523 1 408 950 1 408 950 1 456 020-47 070 103,3 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Maksetut palkat ja palkkiot -167 981-156 680-156 680-170 237 13 557 108,7 Jaksotetut palkat 1 432 6 061-6 061-100 Palkat ja palkkiot -166 549-156 680-156 680-164 176 7 496 104,8 Henkilösivukulut Eläkekulut -51 145-56 444-56 444-80 865 24 421 143,3 Muut henkilösivukulut -10 947-14 200-14 200-8 910-5 290 62,7 Henkilöstökorvaukset,menojen k 9 610 Henkilösivukulut -52 481-70 644-70 644-89 776 19 132 127,1 Henkilöstökulut -219 030-227 324-227 324-253 952 26 628 111,7 Palvelujen ostot Muiden palvelujen ostot -298 228-403 802-403 802-407 451 3 649 100,9 Palvelujen ostot -298 228-403 802-403 802-407 451 3 649 100,9 Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana -100 508-103 021-103 021-111 258 8 237 108 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -100 508-103 021-103 021-111 258 8 237 108 Muut toimintakulut Vuokrat -6 832-10 300-10 300-320 -9 980 3,1 Muut toimintakulut -7 941-4 101-4 101-3 860-241 94,1 Muut toimintakulut -14 773-14 401-14 401-4 179-10 222 29 TOIMINTAKULUT -632 540-748 548-748 548-776 840 28 292 103,8 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 687 983 660 402 660 402 679 180-18 778 102,8 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -681 834-662 849-662 849-522 960-139 889 78,9 Poistot ja arvonalentumiset -681 834-662 849-662 849-522 960-139 889 78,9 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 6 149-2 447-2 447 156 219-158 666 6384,1 23

2. TULOSLASKELMAOSAN TOTEUTUMINEN Tuloslaskelmaosan liikevaihto oli 2,5 %, 36.000 euroa, yli talousarvion. Koska poistot alittuivat 140.000 eurolla, tilikausi oli 160.000 euroa ylijäämäinen, vaikka talousarviossa sen ennakoitiin olevan 49.000 euroa alijäämäinen. Liikelaitos sai budjetoimattomia korkotuottoja 4.255 euroa. Arvio 2010 Käyttö 2010 Poikkeama Liikevaihto 1 403 950 1 439 672-35 722 Liiketoiminnan muut tuotot 5 000 16 348-11 348 Tuet ja avustukset kunnalta Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana -103 021-111 258 8 237 Varaston lisäys (-) tai vähennys (-) Palvelujen ostot -403 802-407 451 3 649 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -156 680-164 176 7 496 Henkilösivukulut Eläkekulut -56 444-80 865 24 421 Muut henkilösivukulut -14 200-8 910-5 290 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -662 849-522 960-139 889 Arvonalentumiset Liiketoiminnan muut kulut -14 401-4 179-10 222 Liikeylijäämä (-alijäämä) -2 447 156 219-158 666 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 4 255-4 255 Muut rahoitustuotot 83-83 Muille maksetut korkokulut -86 073-68 198-17 875 Korvaus peruspääomasta -61 644-61 644 Muut rahoituskulut -29 58 Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä -150 164 30 686-180 821 Satunnaiset erät Satunnaiset tuotot Satunnaiset kulut Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia -150 164 30 686-180 821 Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) 101 200 129 638-28 438 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) -48 964 160 324-209 258 24

3. INVESTOINTIEN TOTEUTUMINEN 3.1 Investoinnit hankkeittain Nettoinvestointimenot olivat 481.681 euroa. Ne alittivat talousarvion 1.295.366 eurolla. Investoinnit hankkeittain Arvio Ta-muutos Arvio 2010 Käyttö Poikkea- Tot. Investointihankkeet TP 2009 2010 2010 yhteensä 2010 ma % Uudenkaupungin Satama Merisatama, investoinnit 923641 Suukarin kalasatama, lajitteluhalli INVESTOINTIMENOT -450 000-450 000-450 000 INVESTOINTITULOT 405 000 405 000 405 000 INVESTOINNIT NETTO -45 000-45 000-45 000 924640 Sosiaalitila INVESTOINTIMENOT -42 140 INVESTOINNIT NETTO -42 140 924641 Kenttäalueen laajennus ja ympäristöasiat INVESTOINTIMENOT -41 832-150 000-33 558-183 558-27 262-156 296 14,9 INVESTOINNIT NETTO -41 832-150 000-33 558-183 558-27 262-156 296 14,9 924642 Yaran väylän syvennys INVESTOINTIMENOT -14 647-220 000 5535-214 465-9 729-204 736 4,5 INVESTOINNIT NETTO -14 647-220 000 5535-214 465-9 729-204 736 4,5 924643 Sataman uuden liikenten kehittäminen INVESTOINTIMENOT -100 000-102 927-202 927-202 927 INVESTOINNIT NETTO -100 000-102 927-202 927-202 927 924646 Pyhämaan Pitkäluodon kalasataman kehit. INVESTOINTIMENOT -56 257-20 000-20 000-20 000 INVESTOINTITULOT 53 795 18 000 18 000 18 000 INVESTOINNIT NETTO -2 462-2 000-2 000-2 000 924647 Hepokarin väylän syvennys INVESTOINTIMENOT -70 000-70 000-9 500-60 500 13,6 INVESTOINNIT NETTO -70 000-70 000-9 500-60 500 13,6 924648 Nosturikapasiteetin lisääminen INVESTOINTIMENOT -300024-399 976-399 976-420 036 20 060 105 INVESTOINNIT NETTO -300024-399 976-399 976-420 036 20 060 105 924675 Varasto INVESTOINTIMENOT -4633-450 000 4 633-445 367 4 633-450 000-1 INVESTOINNIT NETTO -4633-450 000 4 633-445 367 4 633-450 000-1 924677 Suukarin kalasataman varastolaajennus INVESTOINTIMENOT -6 666-6 666-100 INVESTOINNIT NETTO -6 666-6 666-100 925621 Merisataman koneiden ja laitt. hankinta INVESTOINTIMENOT -4 272-70 000-70 000-70 000 INVESTOINNIT NETTO -4 272-70 000-70 000-70 000 925641 Suukarin kalasatama, irtaimisto INVESTOINTIMENOT -50 000-50 000-16 950 33 050 33,9 INVESTOINTITULOT 45 000 45 000 15 255 29 745 33,9 INVESTOINNIT NETTO -5 000-5 000-1 695-3 305 33,9 Merisatama, investoinnit INVESTOINTIMENOT -98 397-520 000-520 000-23 616-496 384 4,5 INVESTOINTITULOT 53 795 468 000 468 000 15 255 452 745 3,3 INVESTOINNIT NETTO -44 602-52 000-52 000-8 361-43 639 16,1 25

Arvio Ta-muutos Arvio 2010 Käyttö Poikkea- Tot. Investointihankkeet TP 2009 2010 2010 yhteensä 2010 ma % Venesatama, investoinnit 924671 Venepaikkojen rakentaminen ja kunnostaminen INVESTOINTIMENOT -3 637-100 000-35 754-135 754-11 426-124 328 8,4 INVESTOINNIT NETTO -3 637-100 000-35 754-135 754-11 426-124 328 8,4 924673 Santtion ja Janhuan aallonmurtajat INVESTOINTIMENOT -3 000-3 000-3 000 INVESTOINNIT NETTO -3 000-3 000-3 000 Venesatama, investoinnit INVESTOINTIMENOT -3 637-103 000-35 754-138 754-11 426-127 328 8,2 INVESTOINNIT NETTO -3 637-103 000-35 754-138 754-11 426-127 328 8,2 UUDENKAUPUNGIN SATAMA, INVESTOINNIT INVESTOINTIMENOT -467 443-1 683 000-562 047-2 245 047-496 936-1 748 111 22,1 INVESTOINTITULOT 53 795 468 000 468 000 15 255 452 745 3,3 INVESTOINNIT NETTO -413 648-1 215 000-562 047-1 777 047-481 681-1 295 366 27,1 26

4. YHTEENVETO MÄÄRÄRAHOJEN JA TULOARVIOIDEN TOTEUTUMISESTA 4.1 Talousarvion ja taloussuunnitelman sitovuus Valtuustoon nähden liikelaitoksen osalta sitovia eriä ovat rahoitustoimen peruspääoman korko, lainamäärä sekä investointien kokonaistaso. Liikelaitoksen johtokunta hyväksyy liikelaitoksen talousarvion ja taloussuunnitelman sekä käyttösuunnitelmat. Käyttösuunnitelmassa päätetään, miten määrärahat käytetään ja miten asetetut tulostavoitteet saavutetaan. Käyttötaloudessa noudatetaan koko talousarvion osalta liikelaitoksen tulosalueen nettomenositovuutta ja sitovaksi eräksi määritellään toimintakate. Investoinneissa määrärahojen sitovuustasona ovat liikelaitoksen tulosalueen nettoinvestoinnit. Investointisuunnitelman investointikohteet ovat sitovia. Hankintojen (tavarat, palvelut ja urakat) yläraja viranhaltijapäätöksissä on 50.000 euroa. Liikelaitoksen johtosäännön 6 mukaan liikelaitoksen johtaja päättää hankinnoita ja urakoista Uudenkaupungin kaupungin talousarviossa määritellyn toimivallan mukaisesti. Johtokunnan 19.2.2009 12 päätöksen mukaisesti viranhaltijapäätökset on tehtävä yli 3.000 euron hankinnoista. Uudisrakennus- ja perustamishankkeissa viranhaltijapäätöksen alaraja on 3.000 euroa. 27

4.2 Yhteenveto määrärahojen ja tuloarvioiden toteutumisesta YHTEENVETO MÄÄRÄRAHOJEN JA TULOARVIOIDEN TOTEUTUMISESTA 2010 UUDENKAUPUNGIN SATAMA Talousarvio-osa Tulosalue Määrärahat, ulkoiset + sisäiset Sitovuus N/B Arvio 2010 Lisätalousarvio 2010 Talousarvio yhteensä Käyttö 2010 Poikkeama Käyttötalousosa Merisatama, toimintakate/jäämä N 616 522 616 522 626 490-9 968 Venesatama,toimintakate/jäämä N 43 880 43 880 52 690-8 810 Uudenkaupungin satama yhteensä N 660 402 0 660 402 679 180-18 778 Rahoitustoimiosa Uudenkaupungin satama Korkotuotot B 4 255-4 255 Muut rahoitustuotot B 83-83 Korkokulut B -86 073-86 073-68 198-17 875 Peruspääoman korko kunnalle B -61 644-61 644-61 644 0 Muut rahoituskulut B -29 29 Poistoeron muutos 101 200 101 200 153 942-52 742 Rahoitustoimiosa yhteensä -46 517 0-46 517 28 409-74 926 Investointiosa Merisatama N -1 112 000-526 293-1 638 293-470 255-1 168 038 Venesatama N -103 000-35 754-138 754-11 426-127 328 Uudenkaupungin satama yhteensä N -1 215 000-562 047-1 777 047-481 681-1 295 366 Rahoitusosa Uudenkaupungin satama Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys B 1 300 000 1 300 000 700 000 600 000 Pitkäaikaisten lainojen vähennys B -575 000-575 000-347 077-227 923 Rahoitusosa yhteensä 725 000 0 725 000 352 923 372 077 N=sitovuus nettomääräraha/tuloarvio, B=sitovuus bruttomääräraha/tuloarvio Käyttötalouden sitovuustason ylityksiä ei ollut. 4.3 Sitovuustason olennaiset menojen ylitykset ja tulojen alitukset Sitovuustason olennaisia ylityksiä ei ollut. 28

III TILINPÄÄTÖSLASKELMAT 1. TULOSLASKELMA TULOSLASKELMA 01.01. - 31.12.2010 2010 2009 Liikevaihto 1 439 671,62 1 305 936,29 Valmistevaraston muutos Valmistus omaan käyttöön Liiketoiminnan muut tuotot 16 347,95 14 586,23 Tuet ja avustukset kunnalta Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana -111 257,86-100 508,37 Varaston lisäys (-) tai vähennys (-) Palvelujen ostot -407 451,25-298 228,10 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -164 176,06-156 938,88 Henkilösivukulut Eläkekulut -80 865,24-51 144,86 Muut henkilösivukulut -8 910,43-10 946,53 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -522 960,21-681 833,60 Arvonalentumiset Liiketoiminnan muut kulut -4 179,15-14 772,77 Liikeylijäämä (-alijäämä) 156 219,37 6 149,41 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 4 254,74 8 918,15 Muut rahoitustuotot 82,90 85,73 Kunnalle maksetut korkokulut Muille maksetut korkokulut -68 198,32-89 176,22 Korvaus peruspääomasta -61 644,00 Muut rahoituskulut -28,56-57,57 Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä 30 686,13-74 080,50 Satunnaiset erät Satunnaiset tuotot Satunnaiset kulut Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia 30 686,13-74 080,50 Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) 129 637,77 153 942,24 Vapaaeht.varausten lisäys (-) tai vähennys (+) Rahastojen lisäys (-) tai vähennys (+) Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 160 323,90 79 861,74 LIIKELAITOKSEN TUNNUSLUVUT Sijoitetun pääoman tuotto 1,7 0,2 Kunnan sijoittaman pääoman tuotto 1,2-1,0 Voitto % 2,1-5,7 29

2. RAHOITUSLASKELMA RAHOITUSLASKELMA 31.12.2010 2010 2009 Toiminnan rahavirta Liikeylijäämä 156 219,37 6 149,41 Poistot ja arvonalennukset 522 960,21 681 833,60 Rahoitustuotot ja -kulut -125 533,24-80 229,91 553 646,34 607 753,10 Investointien rahavirta Investointimenot -496 936,00-467 442,57 Rahoitusosuudet investointimenoihin 15 255,00 53 795,00 Toiminnan ja investointien rahavirta 71 965,34 194 105,53 Rahoituksen rahavirta Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys muilta 700 000,00 Lyhytaikaisten lainojen muutos kunnalta Lyhytaikaisten lainojen muutos muilta -520 469,82-520 469,82 Oman pääoman muutokset 0,00 0,00 Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset -29,58-132,86 Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutos kunnalta 12 217,98 59 598,33 Saamisten muutos muilta -25 119,00 334 508,35 Korottomien velkojen muutos kunnalta 76 154,44 2 773,17 Korottomien velkojen muutos muilta 40 914,83-78 427,95 Rahoituksen rahavirta 283 668,85-202 150,78 Rahavarojen muutos 355 634,19-8 045,25 Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12. 1 360 794,40 1 005 160,50 Rahavarat 1.1. 1 005 160,50 1 013 205,75 355 633,90-8 045,25 LIIKELAITOKSEN TUNNUSLUVUT Investointien tulorahoitus, % 114,9 146,9 Pääomamenojen tulorahoitus, % 55,2 65,1 Lainanhoitokate 1,1 1,1 Kassan riittävyys, pv 258 215 Quick ratio 2,5 1,7 Current ratio 2,5 1,7 30

3. TASE TASE 31.12.2010 2010 2009 VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineelliset hyödykkeet Rakennukset 1 944 553,08 2 062 514,88 Kiinteät rakenteet ja laitteet 5 354 008,58 5 685 829,93 Koneet ja kalusto 687 947,12 41 064,18 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 244 360,18 482 738,89 Aineelliset hyödykkeet yhteensä 8 230 868,96 8 272 147,88 Sijoitukset Muut osakkeet ja osuudet 2 040,00 2 040,00 Sijoitukset yhteensä 2 040,00 2 040,00 Saamiset Muut saamiset 39 000,00 39 000,00 Saamiset yhteensä 39 000,00 39 000,00 PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ 8 271 908,96 8 313 187,88 VAIHTUVAT VASTAAVAT Saamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset 98 196,80 92 611,90 Saamiset kunnalta 3 022,85 19 477,16 Muut saamiset 5 949,54 1 688,85 Siirtosaamiset 19 791,13 281,39 Lyhytaikaiset saamiset yhteensä 126 960,32 114 059,30 Saamiset yhteensä 126 960,32 114 059,30 Rahat ja pankkisaamiset 1 360 794,40 1 005 160,50 VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ 1 487 754,72 1 119 219,80 VASTAAVAA YHTEENSÄ 9 759 663,68 9 432 407,68 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Peruspääoma 3 167 069,18 3 167 069,18 Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) 2 292 032,29 2 212 170,55 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 160 323,90 79 861,74 OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ 5 619 425,37 5 459 101,47 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Poistoero 1 828 162,70 1 957 800,47 Yhteensä 1 828 162,70 1 957 800,47 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT Muut toimeksiantojen pääomat -17,10 12,48 Toimeksiantojen pääomat yhteensä -17,10 12,48 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 1 713 158,00 1 150 000,00 Lainat julkisyhteisöiltä 0,00 210 234,87 Pitkäaikainen yhteensä 1 713 158,00 1 360 234,87 Lyhytaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 136 842,00 100 000,00 Lainat julkisyhteisöiltä 210 234,87 420 469,82 Saadut ennakot Ostovelat 102 069,13 50 310,78 Korottomat velat kunnalta 89 729,63 13 575,19 Muut velat Siirtovelat 60 059,08 70 902,60 Lyhytaikainen yhteensä 598 934,71 655 258,39 VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ 2 312 092,71 2 015 493,26 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 9 759 663,68 9 432 407,68 TUNNUSLUVUT 2010 2009 Omavaraisuusaste, % 76,3 78,6 Suhteellinen velkaantuneisuus-% 158,8 152,6 Kertynyt yli-/alijäämä, 1000j 2 452 2 292 Lainakanta 31.12., 1000 2 060 1 881 31