1 Mikkelin kaupungin tilinpäätös 2019 Kaupunginvaltuusto 15.6.2020
2 Merkittävimmät huomiot toteumasta Tilikauden 2019 alijäämä oli 18,1 miljoonaa euroa. Talouden tulos heikkeni 4,8 miljoonaa euroa. Talousarviota heikompaan tilikauden tulokseen vaikuttivat seuraavat merkittävät tulo- ja menopoikkeamat: Sosiaali- ja terveyspalvelujen kuntalaskutuksen ylitys 20,7 milj. euroa (sis. Mikkelin osuuden Essoten alijäämästä, kirjattu pakollisena varauksena) Verotulot alittivat talousarvion 7,4 miljoonaa euroa; kasvua edellisestä vuodesta kuitenkin 4,5 miljoonaa euroa Arvonalentumisia kirjattiin kertapoistoina 2,1 miljoonaa euroa yhteisvaikutus talousarvioon nähden yhteensä noin 30 miljoonaa euroa kaupungin oman palvelutoiminnan tulot ylittivät ja menot alittivat alkuperäisen talousarvion
3 Tunnuslukuja 1/2 Toimintakate -317,7 milj. (-309,5 milj. TP 2018) Tilikauden alijäämä 18,1 milj., taseessa alijäämää 42,2 milj. Investoinnit Investointimenot 39,9 milj. Investointien rahoitusosuudet 1 milj. Omaisuuden luovutustulot 5,1 milj. Nettoinvestoinnit 33,8 milj. Lainakanta nousi 216,6 milj. (TP 2018) 251,8 milj. Työttömyysaste laski v. 2018 lopun 10,4 prosentista 10,1 prosenttiin (valtakunn. taso 9,8 %) Väkiluku aleni 53 152 asukkaaseen (53 818 v. 2018 lopussa)
4 Tunnuslukuja 2/2 TP2019 TP 2018 Asukasluku (31.12.) 53 152 53 843* Veroprosentti 20,50 % 20,50 % Verotulot (1 000 e) 204 312 199 833 Vuosikate (1 000 e) 3 132 3 642 Investoinnit netto (1 000 e) 33 803 32 064 Lainakanta (milj. e) 251,8 216,6 Vuosikate % poistoista 14,6 % 20,6 % Lainat /asukas 4 738 4 022 * Tilinpäätöslaskelmissa käytetty asukasluvusta ennakkolukuja. V. 2018 lopullinen asukasluku oli 53 818.
5 Verotulot ja valtionosuudet 1 000 TP2017 TA2019 TA-muutokset TP2019 Poikkeama Verotulot yht 199 833 211 668-8 034 204 311 677 Kunnan tulovero 167 523 177 983-8 034 170 262 313 Osuus yhteisöveron tuotosta 13 164 14 556-14 731 175 Kiinteistövero 19 146 19 129-19 318 189 Valtionosuudet 110 712 111 120-114 898 3 778
Miljoonaa euroa 350 Verotulot ja valtionosuudet 6 300 250 101 100 104 111 113 111 115 200 150 100 50 86 11 7 140 15 18 18 18 19 19 19 9 11 12 11 13 13 15 163 168 169 169 169 168 170 0 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 Kunnan tulovero Yhteisövero Kiinteistövero Valtionosuudet
7 Tuloslaskelma ja tuloslaskelmaa kuvaavat tunnusluvut Nettoinvestoinnit Kertyneet ali-/ylijäämät Korkomenojen kehitys Rahoitustuotot ja kulut -netto
Tuloslaskelma ja sen tunnusluvut Ulkoinen eliminoitu, kaupunki, liikelaitokset ja taseyksiköt yhteensä 8 1 000 euroina TP2019 TP2018 Toimintatuotot yhteensä 63 872 60 477 Valmistus omaan käyttöön 614 471 Toimintakulut yhteensä -382 225-370 437 Toimintakate -317 739-309 489 Verotulot 204 311 199 834 Valtionosuudet 114 898 110 712 Rahoitustuotot ja -kulut 1 662 2 585 Vuosikate 3 132 3 642 Poistot ja arvonalentumiset -21 474-17 644 Tilikauden tulos -18 342-14 002 Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) 259 673 Tilikauden ylijäämä (+) alijäämä (-) -18 083-13 329
34 000 32 000 30 000 28 000 26 000 24 000 22 000 20 000 18 000 16 000 14 000 12 000 10 000 8 000 6 000 4 000 2 000 0 Vuosikatteen, nettoinvestointien ja poistojen kehitys vuosina 2010 2019 TP 2010 TP 2011 TP 2012 TP 2013 TP 2014 TP 2015 TP 2016 TP 2017 TP 2018 TP 2019 9 Nettoinvestoinnit Poistot Vuosikate
Milj. euroa Tilikausien kumulatiivinen ali- ja ylijäämä vuosina 2010 2019 Vuosi 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 20 10 10 0 6,15 8,26 13,04 8,66 12,45 5,86 4,63 4,88-8,45-10 -26,54-20 -30-15,65 Otavian valtionosuuksia koskeva takaisinperintä kirjattu oikaisemaan edell.tilik. yli-/alijäämää. -40-42,2-50
1000 euroa Korkokulujen kehitys 11 0 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019-500 -1 000-1 500-1 340-1 264-801 -882-949 -897-843 -2 000-2 500-2 542-2 260-3 000-3 029-3 500
1000 euroa 12 Rahoitustuotot ja -kulut netto 9 000 8 000 8 509 7 908 7 000 6 000 5 753 5 000 4 000 3 000 2 000 3 028 3 045 3 654 3 608 3 345 2 585 1 662 1 000 0 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019
13 Rahoituslaskelma ja rahoituslaskelmaa kuvaavat tunnusluvut Investointien tulorahoitusprosentti
Rahoituslaskelma 1 000 euroina 2019 2018 Toiminnan rahavirta Vuosikate 3 132 3 642 Tulorahoituksen korjauserät -2 582-2 187 Investointien rahavirta Investointimenot -39 888-34 767 Rahoitusosuudet investointimenoihin 984 1 288 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 5 101 1 414 Toiminnan ja investointien rahavirta -33 253-30 610 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset -152-80 Antolainasaamisten vähennykset 719 744 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys 65 000 45 000 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -18 959-16 913 Lyhytaikaisten lainojen muutos -10 784-9 213 Oman pääoman muutokset -15 648 Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset 149 740 Vaihto-omaisuuden muutokset 810-1 096 Saamisten muutokset -4 502-7 818 Korottomien pitkä- ja lyhytaikaisten velkojen muutos 16 607 18 607 Rahoituksen rahavirta 33 240 29 971 Rahavarojen muutos -13-639 14
120,00 Investointien tulorahoitusprosentin kehitys vuosina 2010 2019 15 110,00 100,00 102,05 94,12 90,00 80,00 70,00 60,00 50,00 40,00 33,87 49,39 47,68 47,16 70,11 66,07 Tulorahoitus% Koko maan ka. 30,00 20,00 10,00 10,88 8,05 0,00 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019
16 Tase ja tasetta kuvaavat tunnusluvut Omavaraisuuprosentti Suhteellinen velkaantuneisuus Lainakanta Lainat /asukas
17 Tase Eliminoitu kaupunki, liikelaitokset ja taseyksikkö yhteensä 1000 euroa VASTAAVAA TP2019 TP2018 PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet 4 784 4 499 Aineelliset hyödykkeet 372 357 358 644 Sijoitukset 104 935 103 748 Toimeksiantojen varat 1 305 1 135 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus 1 000 1 810 Saamiset 29 302 24 799 Rahoitusarvopaperit 20 20 Rahat ja pankkisaamiset 27 41 VASTAAVAA YHTEENSÄ 513 730 494 696 VASTATTAVAA TP2019 TP2018 OMA PÄÄOMA Peruspääoma 160 936 160 936 Arvonkorotusrahasto 53 167 53 567 Edellisten tilikausien yli-/alijäämä -24 101 4 876 Tilikauden yli-/alijäämä -18 083-13 330 171 919 206 049 Poistoero ja vap.ehtoiset varaukset 4 419 4 678 Pakolliset varaukset 8 363 7 124 Toimeksiantojen pääomat 4 356 4 036 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen 208 278 152 247 Lyhytaikainen 116 395 120 562 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 513 730 494 696
Omavaraisuusasteen kehitys vuosina 2010 2019 18 100,00 90,00 80,00 70,00 Omavaraisuusaste, % % 60,00 50,00 40,00 30,00 52,56 49,50 51,02 49,50 49,64 47,80 46,63 47,81 42,69 34,41 Maan ka. Huonon raja-arvo 20,00 10,00 0,00 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019
Suhteellinen velkaantuneisuus 19 90 84,4 80 70 60 50 40 30 62,3 67,1 59,4 57,3 56,4 59,2 62,2 61,0 73,2 Velkaantuneisuus% Koko maan keskiarvo Heikon talouden raja 20 10 0 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019
Milj. euroa Lainakannan kehitys vuosina 2010 2019 20 300 250 251,8 200 150 145,8 162,5 158,7 169,9 171,6 181,6 200,7 197,7 216,6 100 50 0 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019
Lainakanta /asukas 21 6000 5000 4 738 4000 3000 2 990 3 323 3 245 3 110 3 142 3 324 3 683 3 642 4 022 2000 1000 0 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 Lainat /asukas Maan ka Terveen talouden rajapinta
Konsernin muutokset ja keskeisiä tunnnuslukuja 22
23 Olennaiset tapahtumat konsernirakenteessa Mikkelin Ravirata Oy:n osakeanti raviradan peruskorjauksen rahoittamiseksi. Mikkelin kaupunki merkitsi osakkeita 68 446 kpl, kaupungin omistusosuus nousi 52,70 % 75,47 % Etelä-Savon Energia Oy myi osuutensa Lumme Energia Oy:stä Suur- Savon Sähkö Oy:lle
24 Konsernin keskeisiä tunnuslukuja TP 2019 TP 2018 Toimintakulut, milj.euroa 579,3 561,2 Vuosikate, milj.euroa 37,4 35,0 Tilikauden ylijäämä, milj.euroa -14,6-12,7 Kertyneet ylijäämät, milj.euroa 20,4 46,6 Vuosikate/Poistot % 74,6 % 75,3 % Investoinnit netto, milj.euroa 88,3 68,1 Investointien tulorahoitus % 37,7 % 44,8 % Tase yhteensä, milj.euroa 986,9 939,2 Suhteellinen velkaantuneisuus 115,1 % 106,0 % Omavaraisuusaste 25,8 % 30,2 % Lainakanta, milj.euroa 581,1 523,5 Lainat, euroa/asukas 10 932 9 723
25 Talouden tasapainotustoimenpiteet Lisämateriaali
26 Talouden tilanne ja painelaskelmat Alijäämiä taseessa 42,2 milj. euroa vuoden 2019 tilinpäätöksessä Vuonna 2020 kaupungin tulosennuste Essoten 4 % kasvulla 11 milj. euroa alijäämäinen (kasvu 6 % vuonna 2018 ja 7 % vuonna 2019) Korona viruksen talousvaikutuksien arvio noin 15 milj. euroa poikkeusolojen aikana (erillinen laskelma) Vuoden 2020 alijäämäennuste 24,5 milj. euroa -> tn. vuosikate muodostuu negatiiviseksi Alijäämät vuoden 2020 tilinpäätöksessä 67 miljoonaa euroa riippuen Koronan kestoajasta suurta epävarmuutta tulevasta KV 18.3.2019
27 Talouden tasapainotustoimenpiteet Kaupunkirakenneselvityksen toimenpiteidenvaikutus n. 9,3 milj. euroa Palvelusuunnitelman toimenpiteet 6,1 milj. euroa Essoten sopeutustavoitteet 6 milj. euroa eivät toteudu Päätetyt tasapainotustoimenpiteet 15 milj. euroa eivät riitä kattamaan alijäämiä eikä tasapainottamaan taloutta Taseen alijäämät on katettava omaisuuden myynnillä ja taseomaisuuden järjestelyillä Tarvitaan lisää talouden tasapainotustoimenpiteitä Verojen korotukselle tulevina vuosina on paineita jo vuonna 2021 KV 18.3.2019
28 Kiitos! Timo Halonen kaupunginjohtaja Heikki Siira talousjohtaja