Kaupunginjohtajan talousarvioehdotus 2014 1
Yleinen taloudellinen tilanne Historiallisesti katsottuna talouskasvu on erittäin vaimeaa Alhainen talouden kasvupotentiaali Rakennemuutoksen aiheuttama olemassa olevan tuotantokapasiteetin tuhoutuminen Vähäiset uudet investoinnnit Kokonaistuotannon aleneminen johtaa julkisen talouden pysymiseen alijäämäisenä lähivuosina Julkinen velka kasvaa ja velkasuhde tulee ylittämään vuonna 2014 60 prosentin rajan Julkiset menot nousevat suhteessa kokonaistuotantoon korkeammaksi kuin kertaakaan yli 15 vuoteen Työttömyysasteen ennustetaan pysyvän lähes ennallaan vuonna 2014 Työttömyyskehitystä ennakoivat tekijät osoittavat edelleen heikkenevän tilanteen suuntaan, työvoimatutkimuksen mukaisen työttömyyden oletetaan jatkavan kuluvan vuoden loppupuolella kasvuaan huolimatta toisen vuosineljänneksen pienestä paranemisesta. Lähde: VM, 2013 2
Kouvolan toimintaympäristö Valtion tekemät päätökset ovat heikentäneet merkittävästi kuntien taloutta Valtionosuusleikkaukset sekä uudet velvoitteet Tehtyjen päätösten johdosta Kouvolalta jää valtionosuuksia saamatta 111 milj. euroa v. 2012-2017 Työttömyysasteen ennustetaan kasvavan vuonna 2014 (TEM) Työttömien osuus työvoimasta Kouvolassa korkeampi (12,5 %) kuin maassa keskimäärin (10,9 %) Teollisuuden rakennemuutoksest suorat ja välilliset työpaikkamenetykset vuodesta 2004 vuoteen 2012 yli 4000 työpaikkaa Tilastokeskuksen ennusteiden mukaan Kouvolan asukasmäärä vähenee, mutta yli 75-vuotiaiden määrä kasvaa Väestötappio vuodesta 2005 lähtien noin 375 hlöä/vuosi 3
Väestökehitys Kouvolan väkiluku vuosina 1980-2013, sekä ennuste 2014-2016 4
Kaupunkistrategia Vahvuudet ja mahdollisuudet Kouvola on vahva peruskunta Kouvolan elinvoimainen kehittämisen kivijalka on sijainti Maaseutu on Kouvolan voimavara Strategiset päämäärät Tasapainoinen talous Elinvoimainen kaupunki Asiakaslähtöinen toiminta Laadukas ympäristö 5
Kouvolan taloudellinen tilanne Julkisen rahoituksen ja toimintakatteen kasvun epätasapaino Investointien tulorahoituksen negatiivinen kehitys Verotulokehitys on ollut heikkoa, vuoden 2013 verotulokertymää kasvattaa kertaluonteisesti verontilityslain muutos Kunnallisverojen tilitysten arvioidaan vuonna 2014 olevan samansuuruiset kuin v. 2013 Yhteisöveron tuottojen tilitysten arvioidaan kasvavan 1,7 milj. euroa v. 2013 vuoteen 2014 Kiinteistöverotuottoja kasvattaa 1,9 milj. euroa v. 2014 verotusarvojen muutokset Valtionosuuksien kasvuprosentti 2013 -> 2014 vain n. 0,6 % eli 1 milj. euroa Kestävyysvaje noin 20 milj. euroa vuositasolla Kattamaton alijäämä vuoden 2013 lopussa tulee olemaan arviolta yli 20 milj. euroa toteutetuista lomautuksista huolimatta KH 9.9.2013 303 henkilöstövähennyksiä koskeva yt-menettelyn aloittaminen, tavoitteena on 600 henkilön vähennys vuoden 2013 alun tilanteesta vuoden 2014 loppuun mennessä 6
Hallitusohjelman, kehysriihien 22.3.2012 ja 21.3.2013 vaikutus Kouvolan kaupungin peruspalvelujen valtionosuuteen, milj. euroa Vaikutus yht./vuosi -10,5-12,5-19,25-22,25-22,85-23,65 Tehdyt päätökset alentavat valtionosuuksien vuositasoa hallituskaudella (v. 2015) 22,25 milj. euroa eli noin 15 % Hallitusohjelma Kehysriihi 3/2012 Kehysriihi 3/2013 Vuosille 2012-2017 kohdistuneiden leikkausten johdosta Kouvolalta jää valtionosuuksia saamatta 111 milj. euroa 7
Henkilöstömenojen säästöt Kh päätti 9.9.2013 303 henkilöstövähennyksiä koskevan ytmenettelyn aloittamisesta. Tavoitteena on 600 henkilön vähennys vuoden 2013 alun tilanteesta vuoden 2014 loppuun mennessä. Henkilöstövähennyksissä hyödynnetään kaikkia käytettävissä olevia keinoja (mm. eläköityminen, määräaikaisten vähentäminen, muut yksilötason ratkaisut, organisaatiomuutokset ja toimintojen uudelleenjärjestelyt, ulkoistukset tai lakkautukset, palvelujen laatutason laskeminen, palveluverkkojen uudistaminen sekä irtisanomiset). Toimenpiteillä tavoiteltava nettosäästö on vuositasolla n. 20 milj. euroa. Yt-menettely on käynnistynyt 17.10.2013. 8
Henkilöstömäärä 30.9.2013 9
Kouvolan talousarvio 2014 ja taloussuunnitelma 2014-2017 Talousarvioesitys perustuu nykyisiin veroprosentteihin Vuoden 2014 talousarvioesitys on 10,7 milj. euroa alijäämäinen, mutta suunnitelmakauden raamin mukaan v. 2015 päästään vuositasolla ylijäämäiseen tulokseen ja v. 2017 kertyneet alijäämät saadaan katettua 2014 vuosikate kattaa 50,2 prosenttia poistoista ja investoinnit katetaan pääosin lainoituksella. Arvioitu lainamäärä vuoden 2014 lopussa on 2603 euroa/asukas, joka jää vielä kuntien keskimääräisen tason alapuolelle Toimintakate kasvaa ainoastaan 0,5 % vuoden 2013 muutettuun talousarvioon nähden, mutta on huomoitava muutetun talousarvion 2013 sisältämät lomautuksien henkilöstömenosäästöt Talousarvion laadinnan yhteydessä on laadittu talouden tasapainottamisohjelmat, joiden vaikutukset sisältyvät kaupunginjohtajan talousarvio- ja suunnitelmaesitykseen Suunnitellut toimenpiteet eivät riitä tasapainottamaan taloutta kestävälle pohjalle, vaan tasapainottamisohjelman päivitys jatkuu v. 2014 10
Julkinen rahoitus, valtionosuudet ja verotulot Verotulot verotulolajeittain Toteutumat Arvioidut sekä valtionosuudet, 1000 eur 2009 2010 2011 2012 MTA 2013 TA 2014 TS 2015 TS 2016 TS 2017 Kunnan tulovero 252 366 252 555 266 792 271 435 280 500 280 400 288 390 300 114 310 765 Muutos% 0,1 % 5,6 % 1,7 % 3,3 % 0,0 % 2,8 % 4,1 % 3,5 % Kiinteistövero 14 906 17 103 20 525 22 533 24 000 25 900 25 900 26 000 26 100 Muutos% 14,7 % 20,0 % 9,8 % 6,5 % 7,9 % 0,0 % 0,4 % 0,4 % Yhtei s överon tuotto 15 008 17 948 19 773 15 166 15 000 16 700 16 800 15 000 15 500 Muutos% 19,6 % 10,2 % -23,3 % -1,1 % 11,3 % 0,6 % -10,7 % 3,3 % Verotulot yhteensä 282 280 287 606 307 090 309 133 319 500 323 000 331 090 341 114 352 365 Muutos% 1,9 % 6,8 % 0,7 % 3,4 % 1,1 % 2,5 % 3,0 % 3,3 % Valtionosuudet 139 986 146 689 150 218 159 648 163 500 164 500 166 000 168 000 172 700 Muutos% 4,8 % 2,4 % 6,3 % 2,4 % 0,6 % 0,9 % 1,2 % 2,8 % Julkinen rahoitus yht. 422 265 434 295 457 308 468 782 483 000 487 500 497 090 509 114 525 065 Muutos% 2,8 % 5,3 % 2,5 % 3,0 % 0,9 % 2,0 % 2,4 % 3,1 % 11
Julkisen rahoituksen ja toimintakatteen kehitys Toimintakatteen kasvuprosentit ovat olleet huomattavasti suuremmat kuin julkisen rahoituksen kasvu. Kaupungin tulopohjan ollessa riippuvainen julkisesta rahoituksesta, on taloudellinen epätasapaino syntynyt. 12
Vuosikate ja investoinnit Vuosikatteen tulisi riittää kattamaan poistot. Tulorahoitus on ylijäämäinen, jos vuosikate ylittää poistot, ja alijäämäinen, kun vuosikate alittaa poistot. Ainoastaan v. 2010 Kouvolassa vuosikate ylittänyt poistot. Talouden tasapainottamisohjelman mukaisesti vuodesta 2015 lähtien vuosikate tulee ylittämään poistot ja tulorahoitus tulee olemaan ylijäämäinen. 13
Rahoitusasema ja lainamäärä Lainat 2009 2010 2011 2012 2013 TA 2014 TS 2015 TS 2016 TS 2017 euroa/asukas 1 326 1 399 1 505 1 825 2 269 2 603 2 678 2 618 2 447 Lainakannan kasvu pyritään pysäyttämään vuosikatteen kasvulla sekä investointitason vuosittaisella alentamisella. Lainakannan kasvu vuodesta 2013 vuoteen 2014 on 28 miljoonaa euroa. 14
Tuloslaskelma ja tunnusluvut Kaupunki sis. liikelaitokset Tuloslaskelma 1000 e TP 2012 Muutettu TA 2013 TA 2014 TS 2015 TS 2016 TS 2017 Toimintatulot 94 551 88 613 89 402 97 920 99 878 101 876 Valmistus omaan käyttöön 6 043 4 772 4 529 2 000 2 000 2 000 Toimintamenot 573 957 573 260 576 241 574 814 580 562 586 368 Toimintakate -473 363-479 875-482 310-474 894-478 684-482 492 Verotulot 309 133 319 500 323 000 331 090 341 114 352 365 Valtionosuudet 159 648 163 500 164 500 166 000 168 000 172 700 Rahoitustulot ja -menot 4 281 6 242 5 593 4 000 4 000 4 000 Vuosikate -300 9 367 10 782 26 196 34 430 46 573 Poistot ja arvonalentumiset 20 785 22 045 21 500 22 000 22 500 22 500 Satunnaiset erät 2 046 Tilikauden tulos -19 039-12 678-10 718 4 196 11 930 24 073 Tilinpäätöserät 3 550 Tilikauden yli/alijäämä -15 488-12 678-10 718 4 196 11 930 24 073 Kertynyt yli-/alijäämä -8 533-21 211-31 928-27 732-15 802 8 271 Toimintakatteen muutos % 7,4 1,4 0,5-1,5 0,8 0,8 Toimintamenojen kasvu % 5,7-0,1 0,5-0,2 1,0 1,0 Toimintatulot/Toimintamenot, % 16,6 15,6 15,6 17,1 17,3 17,4 Vuosikate, % poistoista -1,0 42,5 50,2 119,1 153,0 207,0 Vuosikate, euroa/asukas -3 108 125 304 402 545 Asukasmäärä vuoden lopussa 87 294 86 757 86 384 86 034 85 698 85 380 Huom. Muutettu TA 2013 sisältää lomautuksista johtuvat henkilöstömenosäästöarviot. 15
Tuloslaskelma Liikelaitosten vaikutus kaupungin tuloslaskelmaan Tuloslaskelma kaupunki yhteensä Kouvolan kaupunki TA 2014 TA 2014 Liikelaitokset TA 2014 Tuloslaskelma Kaupunki Kouvolan Tekninen Tilaliikelaitos Kaupunki 1000 euroa Vesi tuotanto yhteensä Toimintatulot 102 678 13 513 53 271 67 043 89 402 Myyntitulot 51 980 13 512 52 840 29 772 Maksutulot 28 097 28 097 Tuet ja avustukset 13 431 431 13 862 Muut toimintatulot 9 170 1 67 043 17 671 Valmistus omaan käyttöön 3 009 1 020 500 4 529 Toimintamenot 619 482 10 847 52 373 40 642 576 241 Henkilöstömenot 250 598 3 861 28 667 1 096 284 222 Palkat ja palkkiot 190 630 2 766 21 620 787 215 803 Henkilösivumenot 59 968 1 095 7 047 309 68 419 Eläkemenot 49 005 878 5 795 265 55 942 Muut henkilösivumenot 10 963 217 1 252 45 12 477 Palvelujen ostot 260 929 4 674 13 098 22 432 212 936 Aineet, tarvikkeet ja tavarat 18 209 2 075 8 023 10 095 38 039 Avustukset 30 315 30 315 Muut toimintamenot 59 430 237 2 585 7 019 10 728 Toimintakate -513 796 3 686 898 26 901-482 310 Verotulot 323 000 323 000 Valtionosuudet 164 500 164 500 Rahoitustulot ja -menot 13 018-1 395-6 030 5 593 Korkotulot 1 313 20 1 333 Muut rahoitustulot 15 155 40 7 860 Korkomenot 2 250 120 2 370 Muut rahoitusmenot 1 200 1 335 6 030 1 230 Vuosikate -13 278 2 291 898 20 871 10 782 Poistot ja arvonalentumiset 8 289 2 266 525 10 420 21 500 Tilikauden tulos -21 567 25 374 10 451-10 718 Tilikauden yli/alijäämä -21 567 25 374 10 451-10 718 Tuloslaskelma muutos% 1000 e TP 2012 TA 2013 MTA 2013 TA 2014 MTA 2013/ TA 2014 Toimintatulot 94 551 99 935 88 613 89 402 0,9 % Myyntitulot 30 564 30 631 28 514 29 772 4,4 % Maksutulot 28 494 29 457 29 457 28 097-4,6 % Tuet ja avustukset 18 011 16 436 16 436 13 862-15,7 % Muut toimintatulot 17 482 23 412 14 207 17 671 24,4 % Valmistus omaan käyttöön 6 043 4 772 4 772 4 529-5,1 % Toimintamenot 573 957 577 356 573 260 576 241 0,5 % Henkilöstömenot 288 419 293 441 286 626 284 222-0,8 % Palkat ja palkkiot 220 213 223 647 217 814 215 803-0,9 % Henkilösivumenot 68 206 69 794 68 812 68 419-0,6 % Eläkemenot 55 155 56 448 55 787 55 942 0,3 % Muut henkilösivumenot 13 050 13 346 13 025 12 477-4,2 % Palvelujen ostot 205 371 205 683 210 153 212 936 1,3 % Aineet, tarvikkeet ja tavarat 40 183 37 796 37 609 38 039 1,1 % Avustukset 30 050 30 295 28 721 30 315 5,5 % Muut toimintamenot 9 934 10 141 10 151 10 728 5,7 % Toimintakate -473 363-472 649-479 875-482 310 0,5 % Verotulot 309 133 313 800 319 500 323 000 1,1 % Valtionosuudet 159 648 163 500 163 500 164 500 0,6 % Rahoitustulot ja -menot 4 281 4 371 6 242 5 593-10,4 % Korkotulot 1 542 1 230 1 328 1 333 0,4 % Muut rahoitustulot 5 983 7 377 8 500 7 860-7,5 % Korkomenot 3 152 4 086 2 686 2 370-11,8 % Muut rahoitusmenot 91 150 900 1 230 36,7 % Vuosikate -300 9 022 9 367 10 782 15,1 % Poistot ja arvonalentumiset 20 785 22 045 22 045 21 500-2,5 % Satunnaiset erät 2 046 Tilikauden tulos -19 039-13 023-12 678-10 718-15,5 % Poistoeron muutos 3 550 Rahastojen muutos 9 500 Tilikauden yli/alijäämä -15 488-3 523-12 678-10 718-15,5 % 16
Kouvolan kaupungin (sis. liikelaitokset) tulojen ja menojen jakautuminen talousarviossa 2014 Tuloslaskelman tulot, 1000 euroa Tuloslaskelman menot ja poistot, 1000 euroa 17
Toimintakate toimialoittain TA 2014, 1000 euroa Hyvinvointipalvelut -471 410 Kasvun, opp. sekä lapsip. tukeminen -181 502 Aikuisväestön toimintaed. vahv -215 200 Ikääntyneiden toimintak. tukem. -74 708 Kaupunkikehitys -19 088 Kake hallinto -233 Elinvoiman vahvistaminen -7 618 Elinymp. kehittäminen -11 237 Konsernipalvelut -23 298 Palo- ja pelastustoimen yhteistoim.os -6 950 18
Investointiesitykset 2014-2017, investointikehys 2014-2017 Peruskaupunki 1000 euroa 2014 2015 2016 2017 Konsernipalvelut Investointitulot Investointimenot 1 850 1 850 1 850 1 850 Nettoinvestoinnit -1 850-1 850-1 850-1 850 Kaupunkikehitys Investointitulot 2 184 2 100 1 570 1 100 Investointimenot 11 526 21 530 21 460 19 960 Nettoinvestoinnit -9 342-19 430-19 890-18 860 Hyvinvointipalvelut Investointitulot 0 0 0 0 Investointimenot 386 52 52 52 Nettoinvestoinnit -386-52 -52-52 Peruskaupunki yht. Investointitulot 2 184 2 100 1 570 1 100 Investointimenot 13 762 23 432 23 362 21 862 Nettoinvestoinnit -11 578-21 332-21 792-20 762 Liikelaitokset 1000 euroa 2014 2015 2016 2017 Kouvolan Vesi Investointitulot Investointimenot 8 395 9 612 6 480 5 300 Nettoinvestoinnit -8 395-9 612-6 480-5 300 Tilaliikelaitos Investointitulot 1 150 2 110 730 600 Investointimenot 17 650 27 115 12 700 3 400 Nettoinvestoinnit -16 500-25 005-11 970-2 800 Kaupunki yhteensä Investointitulot 3 334 4 210 2 300 1 700 Kaupunki sis. Investointimenot 39 807 60 159 42 542 30 562 liikelaitokset 1000 e TA 2014 TS 2015 TS 2016 TS 2017 Nettoinvestoinnit -36 473-55 949-40 242-28 862 Investointikehys 35 000 30 000 25 000 20 000 19
Suurimmat investoinnit 2014 Rakennusinvestoinnit (Tilaliikelaitos) KSAO Tornionmäen kampus 2,1 milj. euroa (2015 2,85 milj. euroa) Kaupunginmuseon näyttelytila 0,5 milj. euroa Valkealan päiväkoti 0,4 milj. euroa (leasing) Lastensuojeluyksikkö ja perusopetuksen päivätoimintayksikkö 0,5 milj. euroa Keskustan päiväkodin peruskorjaus 0,7 milj. euroa Korian päiväkoti 1,5 milj. euroa Mansikka-ahon koulu 4,2 milj. euroa Utinkatu 85, metalliosasto 1,5 milj. euroa Ratamon suunnittelu 1 milj. euroa Kotiutusyksikkö Lauttarannan peruskorjaus 1,7 milj. euroa 20
Suurimmat investoinnit 2014 Kouvolan Vesi Ravikylän I-vaiheen jatkaminen 0,5 milj. euroa Valtakatu, Kuusankoski 0,5 milj. euroa Väkkärä, loppuosa vuodelta 2013 0,5 milj. euroa vedenhankinnan varmistaminen/ottamot siirtolinjat 2,9 milj. euroa RO-koneikon laajennus 0,7 milj. euroa Kaupunkikehitys Kadut, tiet ja kevytliikenne 2,9 milj. euroa Elinkeinopoliittiset investoinnit 2,3 milj. euroa (mm. Ksnk keskusta, Vesipuiston kunnallistekniikka) Ulkovalaistus 2,1 milj. euroa (rahoitusosuus 0,4 milj. euroa) Tuohikotti-Kääpälä 1,1 milj. euroa (rahoitusosuus 0,64 milj. euroa) 21
Rahoituslaskelma Kouvolan kaupunki sis. liikelaitokset Rahoituslaskelma 1000 e TP 2012 TA 2013 Muutettu TA 2013 TA 2014 TS 2015 TS 2016 TS 2017 Toiminnan rahavirta Vuosikate -300 9 022 9 367 10 782 26 196 34 430 46 573 Satunnaiset erät 2 046 0 0 Tulorahoituksen korjauserät -5 671-2 000-2 561-1 919-2 000-2 000-2 000 Toiminnan rahavirta -3 925 7 022 6 806 8 863 24 196 32 430 44 573 Investointien rahavirta Investointimenot yhteensä -50 735-43 935-51 310-39 807-34 000-28 000-23 000 Rahoitusosuudet 3 318 3 396 3 156 1 334 2 000 1 000 1 000 Pysyvien vastaavien myynti 9 228 2 700 4 461 2 000 2 000 2 000 2 000 Investointien rahavirta -38 190-37 839-43 693-36 473-30 000-25 000-20 000 Toiminnan ja investointien rahavirta -42 114-30 817-36 887-27 610-5 804 7 430 24 573 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset -6-100 -100-100 -100-100 -100 Antolainasaamisten vähennykset 1 584 2 375 2 500 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys 44 661 50 000 56 600 52 000 32 000 20 000 10 000 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -22 799-27 000-27 000-23 986-26 500-26 000-25 500 Lyhytaikaisten lainojen muutos 5 669 8 000 8 000 0 Oman pääoman muutokset 125 0 Muut maksuvalmiuden muutokset 13 891 0 Rahoituksen rahavirta 43 127 30 900 37 500 27 914 5 400-3 725-13 100 Vaikutus maksuvalmiuteen 1 012 83 613 304-404 3 705 11 473 Rahavarat 31.12. 20 000 18 988 18 988 19 601 19 905 19 501 23 206 Rahavarat 1.1. 18 988 19 071 19 601 19 905 19 501 23 206 34 679 Uusi tunnusluku, jonka kertymä ei saisi muodostua pysyvästi negatiiviseksi. Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta, milj. euroa -75-130 -127-105 -38 Lainakanta 159 281 201 550 196 881 224 895 230 395 224 395 208 895 Lainakanta e/as 1 825 2 323 2 269 2 603 2 678 2 618 2 447 Lainanhoitokate 0,1 0,4 0,4 0,5 1,0 1,3 1,8 Asukasluku vuoden lopussa 87 294 86 757 86 757 86 384 86 034 85 698 85 380 22
Liikelaitosten vaikutus rahoituslaskelmaan Peruskaupunki Kouvolan Vesi Tilaliikelaitos Tekninen tuotanto Kaupunki yhteensä Rahoituslaskelma 1000 e TA 2014 TA 2014 TA 2014 TA 2014 TA 2014 Toiminnan rahavirta Vuosikate -13 278 2 291 20 871 898 10 782 Tulorahoituksen korjauserät -1 119-800 -1 919 Investointien rahavirta Investointimenot yhteensä -13 762-8 395-17 650-39 807 Rahoitusosuudet 1 084 250 1 334 Pysyvien vastaavien myynti 1 100 900 2 000 Toiminnan ja investointien rahavirta -25 975-6 104 3 571 898-27 610 Rahoituksen rahavirta Antolainasaamisten lisäykset -100-100 Pitkäaikaisten lainojen lisäys 46 000 6 000 52 000 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -22 000-1 386-600 -23 986 Rahoituksen rahavirta 23 900 4 614-600 27 914 Vaikutus maksuvalmiuteen -2 075-1 490 2 971 898 304 23
Talouden tasapainottamisohjelma 2014-2017 Kumulatiivinen alijäämä vuosittaisella 2 % toimintakatteen kasvulla ilman talouden tasapainottamistoimenpiteitä tulee kasvamaan 85 miljoonaan euroon vuoteen 2017 mennessä. Talouden tasapainottamisohjelman avulla kumulatiivinen alijäämä pienenee vuosittain ja vuonna 2017 päästään kumulatiiviseen ylijäämään. Suunnitellut toimenpiteet eivät ole vielä riittäviä, vaan tasapainottamisohjelman päivitys jatkuu 24
Talouden tasapainottamisohjelma Kouvolan kaupunki Koonti toimialoittain Konsernipalvelut Kaupunkikehitys Hyvinvointipalvelut Peruskaupunki yhteensä Toimenpideohjelma talouden tasapainottamiseksi Taloudellinen nettovaikutus euroa/vuosi 2014 2015 2016 2017 601 000 641 500 224 000 185 000 875 000 845 000 990 000 500 000 9 768 500 4 055 000 2 278 000 1 605 000 11 244 500 5 541 500 3 492 000 2 290 000 Liikelaitokset Kouvolan Vesi Tilaliikelaitos Tekninen tuotanto Liikelaitokset yhteensä Kaupunki yhteensä 185 000 900 000 1 300 000 1 300 000 1 466 500 862 400 671 700 745 000 1 651 500 1 762 400 1 971 700 2 045 000 12 896 000 7 303 900 5 463 700 4 335 000 25
Tasapainottamisohjelman merkittävimmät toimenpiteet toimialoittain Konsernipalvelut Yhteispalvelupisteiden vähentäminen 0,2 milj. euroa (2015) Henkilöstömäärän vähennys 0,25 milj. (2014), 0,15 milj. (2015), 0,04 milj. (2016) euroa Pysäköintivirhemaksun korotus 0,08 milj. (2014), 0,04 milj. (2015) euroa Asiantuntijapalveluiden vähentäminen 0,18 milj. euroa (2014) Tietohallinnon koko kaupungin kattavat toimenpiteet 0,035 milj. (2014), 0,19 milj. (2015), 0,12 milj. (2016), 0,125 milj. (2017) milj. euroa 26
Tasapainottamisohjelman merkittävimmät toimenpiteet toimialoittain Hyvinvointipalvelut Kasvun ja oppimisen sekä lapsiperheiden tukeminen Kotihoidon kuntalisän poistaminen 1,2 milj. euroa (2014) Päiväh. toimintayksiköiden suurentaminen 0,12 milj. (2014), 0,2 milj. (2015), 0,19 milj. (2016), 0,19 milj. (2017) euroa Perhepuistojen sulkeminen 0,24 milj. euroa (2016) Pienten neuvoloiden sulkeminen 0,1 milj. euroa (2015) 5-vuotiaiden päivähoidon kerhotoiminnan muutokset 0,15 milj. euroa (2015) Perheneuvoloiden yhdistäminen 0,1 milj. euroa (2017) Kouluverkkopäätöksen täytäntöönpano 0,55 milj. (2014), 0,6 milj. (2015) euroa Koulunkäynninohjaajien kesälomautukset 0,12 milj. euroa (2014) Tuntikehyksen leikkaukset 0,15 milj. (2014), 0,05 milj./vuosi (2015-2017) euroa Koulukuljetusoikeuden muutokset 0,2 milj. euroa (2016) Palveluverkkomuutos 0,18 milj. (2015), 0,37 milj. (2016) euroa Oman lastensuojelulain mukaisen yksikön perustaminen 0,2 milj. euroa (2014) Päivälukioiden tuntikehyksen supistaminen minimiin 0,1 milj. (2014), 0,1 milj. (2015), 0,08 milj. (2016), 0,06 milj. (2017) euroa KSAO:n opetustoiminnan muutokset, Keltakangas 0,25 milj. (2014), 0,36 milj. (2015) euroa KSAO:n Tornionmäen kampus 0,1 milj. (2015), 0,2 milj./vuosi (2015-2016) euroa Lukioverkkopäätöksen täytäntöönpano 0,1 milj. (2015), 0,05 milj. (2016) euroa 27
Tasapainottamisohjelman merkittävimmät toimenpiteet toimialoittain Hyvinvointipalvelut Aikuisväestön palvelut Palveluverkkotarkastelut, kirjasto, liikunta 0,4 milj. (2014) euroa, 0,3 milj. (2015) euroa Terveydenhuollon palveluverkon tarkentaminen 0,2 milj. (2014), 0,4 milj. (2017) euroa Palvelujen kehittäminen ja sähköiset palvelut sos. ja terv.huollossa 0,2 milj. (2014), 0,1 milj./vuosi (2015-2017) euroa Sairaansijojen vähentäminen 0,3 milj. (2014), 0,15 milj. (2015), 0,4 milj. (2016), 0,3 milj. (2017) euroa Suuret tapahtumat/kuusankoski-talon siirto markkinointiyhtiölle 1 milj. euroa (2014) Liikuntahallien yhtiöittäminen, avustukset vastikkeelliseksi, Haanojan haalin vuokraus, 1 milj. (2014) 1,1 milj. (2015) euroa 28
Tasapainottamisohjelman merkittävimmät toimenpiteet toimialoittain Hyvinvointipalvelut Ikääntyneiden toimintakyvyn tukeminen Henkilöstömenojen vähentäminen 0,2 milj. euroa (2014) Palveluverkkomuutos 0,27 milj. euroa (2014) Työllistettyjen/työllistämistukien vähentäminen 0,39 milj. euroa (2014) Menotilien tarkennukset 0,6 milj. euroa (2014) Puitesopimuksien vähentäminen, 12 paikkaa 0,35 milj. euroa(2014) Yhden laitosyksikön lakkauttauminen 1,25 milj. euroa (2014) Omaishoidon vapaa maksulliseksi 0,2 milj. euroa (2014) Ateriapalvelun toiminnalliset muutokset 0,1 milj. euroa/vuosi (2015-2016) 29
Tasapainottamisohjelman merkittävimmät toimenpiteet toimialoittain Kaupunkikehitys Elinympäristön kehittäminen ja elinvoiman vahvistaminen Henkilöstömäärien vähennykset 0,26 milj. (2014), 0,3 milj. (2015), 0,35 milj. (2016) euroa Jalkakäytävien hoidon siirtäminen yksityisille 0,2 milj. euroa (2015) Kunnallistekniikan hoitotason alentaminen 0,125 milj. (2014), 0,15 milj. (2015), 0,15 milj. (2016), 0,05 milj. (2017) euroa Katuvalosähkön energiasäästö 0,19 milj. (2014), 0,05 milj. (2015), 0,15 milj. (2016), 0,15 milj. (2017) euroa Maaseutupalvelujen vesihuollon rahoituksen väheneminen 0,1 milj. (2015), 0,3 milj. (2016), 0,3 milj. (2017) euroa Avustusten ja muiden yhteistoimintaosuuksien vähentäminen 0,13 milj. euroa (2014) Hankerahoituksen supistaminen 0,067 milj. euroa (2014) 30
Tasapainottamisohjelman merkittävimmät toimenpiteet toimialoittain Liikelaitokset Teknisen tuotannon liikelaitos Eläkepoistuman hyödyntäminen ja määräaik. vähentäminen 1,2 milj. (2014) 0,7 milj. (2015), 0,5 milj. (2016), 0,7 milj. (2017) euroa Tukikohtien vähentäminen 0,1 milj. (2014), 0,07 milj. (2015), 0,08 milj. (2016) euroa Pääterveysaseman ruokakuljetuksista luopuminen 0,075 milj. euroa (2014) Tilaliikelaitos Rakennusten ja asunto-osakkeiden myyntitulot 0,5 milj. euroa/vuosi (2015-2017) Energian säästötoimenpiteet 0,2 milj. (2015), 0,3 milj. euroa/vuosi (2016-2017) Rakennusten ylläpitokust. pienentäminen ja toiminnan tehostaminen 0,15 milj. (2014), 0,2 milj. (2015), 0,5 milj./vuosi (2016-2017) euroa 31
Kriisikuntakriteerit Kunta- ja palvelurakenneuudistuksesta annetun lain 9 :ssä tarkoitetut raja-arvot alittuvat, jos kunnan tilinpäätöksen mukainen taseen kertynyt alijäämä asukasta kohti oli viimeisessä selvityksen käynnistämistä edeltäneessä hyväksytyssä tilinpäätöksessä vähintään 1 000 euroa ja sitä edeltäneessä tilinpäätöksessä vähintään 500 euroa. Raja-arvot alittuvat myös jos edellä 1 momentissa tarkoitettujen kunnan tilinpäätösten mukaan kunnan taloudessa täyttyvät kaikki seuraavat edellytykset: kunnan vuosikate on ilman kuntien valtionosuuslain (1147/1996) 13 :n mukaan myönnettyä harkinnanvaraista rahoitusavustusta negatiivinen; kunnan tuloveroprosentti on vähintään 0,5 prosenttiyksikköä korkeampi kuin kaikkien kuntien painotettu keskimääräinen tuloveroprosentti; asukasta kohti laskettu kunnan lainamäärä ylittää kaikkien kuntien keskimääräisen lainamäärän vähintään 50 prosentilla; kunnan taseessa on kertynyttä alijäämää; Kunnan omavaraisuusaste on alle 50 prosenttia; sekä kunnan suhteellinen velkaantuneisuus on vähintään 50 prosenttia. Kriisikuntakriteerien toteutuminen Kouvolan osalta TP 2009 TP 2010 TP 2011 TP 2012 TPE 2013 TA 2014 Kertynyt yli-/alijäämä, euroa/asukas 0 33 19-98 -215-369 1. Vuosikate, tuhat euroa 9 902 19 145 17 899-300 11 900 10 782 2. Tuloveroprosentti 19,00 19,00 20,00 20,00 20,00 20,00 Painotettu keskimääräinen tuloveroprosentti (1 18,59 18,97 19,16 19,25 19,38 - erotus, %-yksikköä 0,41 0,03 0,84 0,75 0,62-3. Lainakanta, euroa/asukas 1 326 1 399 1 504 1 825 2 212 2 603 Keskimääräinen lainakanta euroa/asukas (2 1 839 1 957 2 037 2 261 - - erotus, % 28 29 26 19 - - 4. Kertynyt yli-/alijäämä, tuhat euroa 0 2 892 6 956-8 533-18 633-31 928 5. Omavaraisuusaste, % 64 63 62 56 - - 6. Suhteellinen velkaantuneisuus, % 38 36 41 42 - - Lähde: (1 Verohallinto (2 Tilastokeskus 32
Talousarvio 2014 päätöksentekoaikataulu Veroprosentit kaupunginhallitus 06.11.2013 Kaupunginjohtajan ta-esitys ta-info kaupunginhallitus 06.11.2013 Kaupunginjohtajan ta-esitys talousarvioesityksen julkistus 05.11.2013 Talousarvioesitys kaupungin yt-ryhmä 06.11.2013 Talouden tasapainottamisohjelma kaupungin yt-ryhmä 06.11.2013 Kaupunginjohtajan ta-esitys kaupungin johtoryhmä 08.11.2013 Talouden tasapainottamisohjelma kaupungin johtoryhmä 08.11.2013 Veroprosentit kaupunginvaltuusto 11.11.2013 Talousarviokäsittely 1. kaupunginhallitus 18.11.2013 Talouden tasapainottamisohjelma kaupunginhallitus 18.11.2013 Talousarviokäsittely 2. kaupunginhallitus 02.12.2013 Talousarviokäsittely kaupunginvaltuusto 09.12.2013 Talouden tasapainottamisohjelma kaupunginvaltuusto 09.12.2013 Talousarvion täytäntöönpano-ohjeet kaupungin johtoryhmä 20.12.2013 Liikelaitosten johtokunnat talousarviot hyväksytty 31.12.2013 Talousarvion täytäntöönpano-ohjeet kaupunginhallitus 13.1.2014 Käyttösuunnitelmat kaupunginhallitus 18.2.2014 33