Peruspalvelu ku ntayhtymä SelOnne Haapajarvi Kärsämäki Pyhajarvi- Reisjärvi V TILINPAATO$ JA TOIMINTAKERTOMUS 2013 Kuntayhtyrniha11itus 27.2.2014 26
Sisallysluettelo 1. Kuntayhtymän johtajan katsaus 3 2. Kuntayhtyman hallinto 4 3. Yleinenja alueen kehitys 6 4. Kuntayhtyman toiminta 6 5. Kuntayhtymän henkilöstö 6 6. Arvio merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöista $ 7. Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä 8 8. Tilikauden tuloksen muodosturninen ja toiminnan rahoitus 9 8.1 Tuloslaskelmaja sen tunnusluvut 11 8.2 Rahoituslaskelma 12 8.3 Tase 13 8.4 Kokonaistulot ja menot 14 8.5 Tilikauden tuloksen käsittely 14 9. Talousarvion toteutuminen 14 9.1 Hallinto 25 9.2 Lastenja perheiden palvelut 26 9.3 Psykososiaaliset palvelut 35 9.4 Hoito- ja vanhustyon palvelut 38 9.5 Terveyden-ja sairaanhoidon avopalvelut 45 9.6 Ympäristö- j a rakennusvalvontapalvelut 52 9.7 Investointien toteuturninen 56 9.8 Rahoitusosan toteutuminen 57 10. Tilinpaätöslaskelmat 58 11. Tilinpaätöksen laatimista koskevat Iiitetiedot 61 11.1 Arvostuksen periaatteet 61 11.2 Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot 61 11.2.1 Kuntayhtymän toirnintatuotot 61 11.2.2 Tilintarkastuspalkkiot 61 11.3 Kayttöomaisuus 62 11.4 Tasetta koskevat ilitetiedot 63 11.4.1 Aineettomat ja aineelliset hyödykkeet 63 11.4.2 Saamiset 64 11.4.3 Peruspäaoma 64 11.4.4 Lyhytaikainen vieraspääoma 64 11.4.5 Lomapalkkavelka 66 12. Tilinpäätöksen allekirjoitukset 67 Liitteet 1. Henkilöstöraportti vuodelta 2013 68 2. Suoritteiden toteutuminen 84
1. Kuntayhtymän johtajan katsaus Kuntayhtyrnan neljännen toimintavuoden piti olla laajan arvioinninja organisaation kehittãmisen vuosi, koskapa uusi yhtymähallituskin aloitti toimintansa. Erittäin tiukat taloustilanteet j äsenkunnissa j a sen mukaisesti tiukka budjetti asetti kuntayhtyrnälle osittain ylitsepääsemättörniä vaikeuksia. Myös yllättävän rajut sisäilmaongelmat useissa toirnitiloissa pakottivat väliaikaisiin, rajuihinkin tilajarjestelyihin jopa parakkirakennuksien kayttöon ottoon. Organisaation arviointia päästiin aloittamaan vasta syykaudella, mutta se saatiin käyntiin yhteisesti henkilöstön, esimiesten ja johdon yhteisillä kehittämispäivilla. Yhtymähallitus nirnettiin ohjausryhrnäksi tälle työlle, jotta yhteista keskustelua myös poliittisella tasolla rakenteidenkin kehittärnisestä päästään käymään. Talousasiat asettavat yhä tiukemmin raamejaan toiminnalle. mutta rohkeasti myös kuntalaisten tarpeet, prosessien kehittämisen ja henkilöstön näkökulmatkin paadyttiin kehittamistyossa huomioimaan. Kevään aikana oltiin huolissaan tiukasta talousraamista ja syksyn aikana taloustilanne näytti entistã hälyttävämmaltã j a jäsenkunnista esitettiin jopa henkilöstön lomauttamisella puututtavan talouden hallintaan. Yhteisesti kuitenkin paädyttiin muihin säästötoimenpiteisiin ja mm. joulun aikana toteutettiin laajasti kaikissa kunnissa kiireettömien toimintojen sekä Kärsämäenja Reisjärven terveyskeskuksien toimintojen kiinni pitämiseen. Syksystä lähtien myös muita toiminnan sopeuttamisen keinoja käytettiin, mm. sijaisten ottamista j a hankintojen tekemistä rajoitettiin. Sãästötoirnilla oh hyviä vaikutuksia, mutta sopeuttamista ohisi tarvittu vielä enemmän, sen osoitti valmistunut tilinpäatos! Sateisen kesän aikana si säilrnaongelmat osoittivat karmeimmat puolensa. Pyhaj ärven terveyskeskuksen ja Haapajärven päiväkodin tilat osoittautuivat sekä henkilöstön että käyttäjien terveydelle nun vaarallisiksi, että niissä oleville toiminnoillejouduttiin etsimäin korvaavia tiloja. $yksyn edetessä myös muista ongelmallisia, pikaista remonttia vaativia yksiköitã ilmeni. Leimaa antavaa siis tälle vuodelle oh korvaavissa, sopeutumista vaativissa tiloissa toirniminen ja terveyshaittojen ja riskien minimoirninen ni, että henkilöstön työturvallisuus ja myös potilas- ja asiakasturvallisuus ei vaarannu. Vaiherikkaan vuoden viimeinen kuukausi viritti Kärsãmäen kunnan halun irtaantua Selänteen kuntayhtymästä. Eroamisselvityksen ja sitä edeltäneen päätöksenteon valmistelu tyollistikin sitten viimeiset viikotja tuota työtä jatketaan vuoden vaihteen j älkeen. Tarkemmin nun taloudelhisista kuin toiminnahlisistakin onni stumisista j a haasteista vuonna 2013 kenotaan tässä toirnintakertomuksessa palvelulinjoittain. Sekä osavuosikatsauksissa että tässä toimintakertomuksessa on myös kunnittain raportoitu keskeisimpiä toiminnan osa-alueita ja talouden tunnuslukuja. Erihlinen henkilöstöraportti on laadittu osaksi tätä toimintakertomusta. Raportti sisältää henkilöstöäja sen työtä, kehitystä, tuottavuutta, tuloksia sekä terveyttä ja tyokykya koskevia tunnuslukuja ja tilastoja. Valtakunnallisesti uuden sosiaahi- ja terveydenhuollon j arj estämislain valmistelu, keskustelu kuntarakenteesta ja kriisiytyvästä kuntataloudesta luo turbulenssia myös tähän paikalliseen palveluiden suunnitteluun, arviointiin ja toteuttamiseen. Johanna Kiiskilä, kuntayht,män johtaj a 3 (91)
2. Kuntayhtymän hallinto Luottamushenkilöhallinto Perussopimuksen mukaisesti jäsenkuntien valtuustot käyttävät yhtäpitävin päätöksin kuntayhtymän ylintä päätösvaltaa. Jäsenkuntien valtuustot hyväksyvät: kuntayhtymän talousarvion ja taloussuunnitelman kuntayhtyman poistojen laskennan perusteet kuntayhtymän toimintaa koskevat johtosäännöt tilinpäätöksen vastuuvapauden myöntärnisen sekä toimenpiteet, joihin tilintarkastajien kertornus antaa aihetta valtuustokaudeksi laaditun palvelutasosuunnitelman oman kunnan talousarvion yhteydessä hyväksyttavan kuntakohtaisen vuosisopimuksen muut yhtyrnähallituksen erikseen esittämät asiat. Muu paatöksenteko kuuluu yhtyrnähallitukselle, ellei paatosvaltaa ole hallinto- tai muilla säännöillä siirretty muulle toimielimelle tai viranhaltijalle. Yhtymakokous kutsutaan koolle siinä tapauksessa, että jäsenkuntien valtuustot tai toirnielimet eivät yhtyrnahallituksen päattämässä määräajassa ole tehneet asiassa yhtapitäviä päatoksiä. Yhtymähallituksen jäseninä ovat toimineet Pyhäjärvelta Paavo Leskinen (pj/varajasen Tarmo Rapo), Jukka Tikanmäki (varajasen Kauko Tikkanen) ja Tyyne Tuikka (varajäsen Seppo Pietikäinen), Haapajärveltà Veikko Eknian (varajäsen Sanna Isola), Anne Nevansaari (varajäsen Maritta Niska), Samuli Ahola (varajasen Jukka-Pekka Hjelm) ja Paavo Ranua (varajäsen Klaus Jyrinki), Kärsärnäeltä Raija Aulis (Mika Pietikäinen) ja Anne Ruha (2. vpj/varajäsen Jaana Salo) sekä Reisjärveltä Teuvo Nyman (1. vpj/varajäsen Kauko Mantypuro) ja Kirsi Muhonen (varajäsen Irma Kinnunen). Yhtymähallitus on kokoontunut 13 kertaa ja käsitellyt 179 asiaa. Esittelijänä on toiminut kuntayhtyman j ohtaja Johanna Kiiskilä ja pöytäkirjanpitajänä toimistosihteeri Seija Koirikivi. Yhtymähallituksessa on lisãksi yksilöjaos, joka käsittelee yksilöasioissa tehtyja oikaisuvaatimuksia. Yksilöjaoksen jäseninä ovat toimineet Pyhäjarvelta Tarmo Rapo (pj/varajasen Kauko Tikkanen), Haapajirvelta Jan Nahkanen (pj/varajasen Terttu Reponen), Kärsämäeltä Raija Aulis (varajäsen Anne Ruha) ja Reisjärveltä Maria Tofferi (vpj/varajäsen Hanna Tölli). Yksilöjaos on kokoontunut 8 kertaaja kasitellyt 184 asiaa. Esittelijänäja pöytäkirjanpitäjänä on toiminut kuntayhtymanjohtaja Johanna Kiiskilä. Ympäristölautakunnan jäseninä ovat toimineet Haapajarveltä Esko Isoniemi (pj/varajäsen Mikko Vainio)ja Mauri Tenkula (varajäsen Tuomo Pylkkonen), Reisjthweltä Jarkko Savola (varajäsen Tuomo Kinnunen) ja Anja Muuttola (varajäsen Minna Helminen), Pyhäjärveltä An Vans (varajäsen $eppo Launikkala) ja Sirkka Aho (varajäsen Markku F alt) ja Kärsämãeltä Kari Pentikäinen (varajäsen Pentti Pesonen) ja Pauli Ojalehto (varajäsen Anne Ruha). 4(91)
Ympäristölautakunta on kokoontunut 4 kertaaja käsitellyt 32 asiaa. Esittelijänäja pöytäkirjanpitäjänä on toiminut ympäristöjohtaja Jorma Turunen. Tarkastuslautakunnan jäseninä (toimikausi 2013-2016) ovat toimineet Reisjärveltä Esa Hirvinen (pj/varajäsen Jamo Saaranen) ja Helena Kinnunen (varajäsen Hanne Ruotsalainen), Haapajärvelta Hannes Tolonen (varajäsen Esko Lapinoja) ja Matti Olkkonen (varajäsen Ossi Savola), Kärsämäeltä Merja Oykkönen (vpj/varajäsen Väinö Parkkila) ja Esko Vähätiitto (varajäsen Aimo Remes), tilalle 3.7.2013 alkaen Aimo Remes (varajäsen $atu Pinola, Pyhäjarveltä Raija Leppäharju (varajäsen Teija Mykkiinen) ja Riitta-Liisa Harmoinen-Kyllönen (varajäsen Markku Liuska). Toimikaudeksi 20 10-2012 valittu tarkastuslautakunta on kokoontunut 6 kertaaja käsitellyt 42 asiaa. Esittelijänä on toiminut lautakunnan puheenjolitaja Raija Leppäharju ja pöytakirjan pitäjänä toimistosihteeri Paula Ilmonen. Toimikaudeksi 2013-2016 valittu tarkastuslautakunta on kokoontunut 3 kertaaja käsitellyt 34 asiaa. Esittelijänä on toiminut lautakunnan puheenjohtaja Esa Hirvinen ja pöytäkirjanpitajana Paula Ilmonen. Organisaatio ja vastuuhenkilöt Kuntayhtymaajohtaa kuntayhtyrnän johtaja Johanna Kiiskilä. Kuntayhtymalla on myös tukipalveluyksikko (Taloushallinto SELMA), joka tuottaa talous- ja henkilöstöhallinnon sekä atk-palveluj a kuntayhtymälle j a j äsenkunnille. Tukipalveluyksikkoa johtaa vt. talous- ja henkilöstöjohtaja $eija Kärkkäinen. Kuntayhtymän organisaatio jakaantuu palvelulinjoihin, joita ovat: lasten ja perheiden palvelut, esimiehenä palvelujohtaja Heleena Talala psykososiaaliset palvelut, esirniehenä palveluj ohtaj a Riitta Mikkilä hoito- ja vanhustyon palvelut, esimiehenä palvelujohtaja $alli Kumpulainen terveyden- ja sairaanhoidon avopalvelutja erikoissairaanhoito, esirniehenä ylilääkäri Vt. Kirsi Kiukaanniemi ympäristö- ja rakennusvalvontapalvelut, esimiehenä ympäristojohtaja Jonna Turunen. Tilivelvollisia viranhaltijoita ovat kuntayhtymän johtaja, talous- ja henkilöstöjohtaja sekä palvelulinjojen esimiehinã toimivat palvelujohtajat. Viranhaltijoiden nimet on lueteltu yllä. 5(91)
3. Yleinen ja alueen kehitys Alueen keskeisiä haasteita on vanheneva ja vähenevä väestö. Syntyvyys osassa jäsenkuntia on maakunnan ja rnaan keskiarvoja runsaarnpaa. Selänteenjäsenkuntien asukasiuvut 31.12.2013, 2012, 2011, 2010 ja 2009 Kunta 31.12.2013 31.12.2012 31.12.2011 31.12.2010 31.12.2009 Haapajärvi 7614 7640 7.611 7.639 7.714 Kärsamäki 2723 2763 2.820 2.872 2.918 Pyliäjarvi 5733 5850 5.890 5.946 6.001 Reisjärvi 292$ 2961 2.998 2.973 3.020 Yhteensä 1899$ 19214 19.319 19.430 19.653 Jäsenkuntien väestön ikärakenne vaihtelee kunnittain. 0-14 v. osuus 15-64 v. osuus yli 65 v. osuus perheiden väestöstä väestöstä väestöstà lukumaära 31.12.2013 31.12.2013 31.12.2013 31.12.2012 % % % kpl Haapajärvi 20,6 60,4 19,0 1969 Kärsämäki 18,8 58,4 22,7 683 Pyhajärvi 14,6 58,8 26,6 1579 Reisjarvi 19,9 58,3 21,8 758 Yhteenstälka 18,5 59,0 22,5 4989 4. Kuntayhtymän toiminta Toimintavuosi oh kuntayhtymän neljäs toirnintavuosi. Paivelutoiminta on saatu toimimaan perustamisen jäikeen hyvin. Taloutta olkaisevina toirnenpiteinä on syksysta iähtien voimassa oliut koimen päivin sijaiskielto, joulujan kiinniolot ja lomien keskittäminen kaikissa toimipisteissä joulun aikaan. Lisäksi on aloitettu kuntayhtyrnan organisaatiomuutoksen vaimistelu, mikä toteutetaan vuoden 2015 alusta. Kuntayhtyman toirnintaa on leirnannut loppuvuodesta Kärsämäen iimoitus kuntayhtymasta eroamisesta. 5. Kuntayhtymän henkilöstö Kertomusvuoden lopussa vakinaista henkilökuntaa oh 738 henkilöäja sijaisia 246 henkilöä, joista työiiistettyjä oil 18. Vakituisesta henkiiökunnasta osa-aikatyössä oil 52 työntekijää. Avoirnia vakansseja oil hakijoiden puuttumisen takia tai meneillään olevan täyttöp;-osessin vuoksi. Määräaikaisista työntekijöista suurin osa on vuosi-, sairaus- ja muiden työiomien sijaisia. Henkiiöstökuiutohivat yhteensa 36,88 rniljoonaa euroa,jostapalkkojenjapalkkioiden osuus oil 30,1 miijoonaa euroaja henkiiösivukuiujen osuus 6,9 miljoonaa euroa. Henki 6 (91)
löstökulut kasvoivat edellisvuodesta 1,8 miljoonalla eurolla eli kasvu oh 5,4 ¾. teen henkilökunnasta lähes puolet työskentelee hoito- ja vanhustyön palvelulinjalla. Seuraavaksi eniten tyontekijöitä on lasten ja perheiden palveluissa (erityisesti varhal skasvatuksessa) j a terveyden- ja sairaanhoidon avopalvelui ssa. Selän Palkatja Muutos Henkilösivuku palkkiot Yhteensä 2012/201 Palvelulmja lut (1000 (1000 (1000 euroa) 3 (1000 euma) euroa) euma/%) Hallinto 1.613 358 1.971 5,4-106/-5,1 Lasten ja perheiden palvelut 5.219 1.180 6.399 17,6 158/2,5 Psykososiaalisetpalvelut 2.744 650 3.394 9,3 86/2,6 Hoito-ja vanhustyönpalvelut 14.428 3.302 17.730 48,8 1488/9,2 Terveyden-ja sainianhoidon avopalvelut 4.808 1.079 5.887 162 272/48 Ympänstöpalvelut 779 218 997 2,7 29/3 Yhteensä 29.591 6.787 36.378 100 1927/5,6 Henkilöstökuluj en j akaanturninen palvelulinj oittain: Henkilöknnnan rnairä prosentteinta en vuonna 2013 palvelulinjoilla Hallinto a Casten ja perheiden pa Ivel Ut a Psykososiaaliset palvelut B Hoito- ja vanhustyön pa Ivel Ut a Terveyden-ja sairaanhoidon avopalvelut Liitteenä ol evassa henkilöstoraportissa esitetään yksityiskohtaiset tiedot palvelulinjoittain mm. henkilökunnan määrästä, poissaoloista j a työhyvinvointitoiminnasta. 7(91)
6. Arvio merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekij öistä Merkittävin riski on ollutja tulee olemaan koulutetunja ammattitaitoisen henkilökun nan saatavuus, mikä on olennainen henkilöriski. Henkilöriskeihin liittyvät myös toimi tilakysymykset,joita selvitetään yhteistyössä toimitilat ornistavienjäsenkuntien kanssa. Palvelujen kysynnän lisaäntyminen väestön ikäantyessa sekä sosiaalistenja terveydel listen ongelmien lisääntyessä asettaa kuntayhtyman palvelutuotannolle haasteita. Väestö tulee ikääntymään vuoteen 2030 mennessã merkittävästi, kuten alla olevasta taulukosta voidaan lukea. Palvelujen tarpeen lisääntyessä taloudelliset resurssit palvelujen tuotta miseen eivät lisäänny jäsenkunnilla samassa suliteessa. Toiminnallista tehokkuutta olisi lisãttävãjatkuvasti. Toiminnassa tarvittavat tietojärjestelmätja nilden toimivuus on ris ki, jota on hallittava mm. yhteistyösopimuksilla palvelun tuottajien kanssa sekä organi saation sisäisellä tietoturvatoiminnalla. Vuoden aikana on työstetty Potilasturvallisuus suunnitelma- ja Sosiaali- ja terveydenhuollon käyttölokien seuranta- ja valvontasuun nitelma ohj e kuntayhtymähallituksen hyväksyttävaksi. Tietoturvasuunnitelmien laadintaa jatketaan edelleen. Väestöikä ryhmittain 31.12.2012 ja ennuste vuosille 2020 ja 2030 Karsamaki I Pyajarvi 2012 2020 2030 2012 2020 2030 2012 2020 2030 2012 2020 2030 Väestä 7641 % 7220 6991 2760 % 2550 2371 5849 % 5362 5032 2961 % 2912 2873 0=6 v. 693 9,1 9,5 9,4 230 8,3 8,2 8,1 412 7 7,2 6,9 249 8,4 8,9 9,1 7-15v. 994 13 12,4 12,7 320 12 10,7 10,5 512 8,8 9,8 9,7 381 13 11,4 11,9 16-24v. 821 10,7 10,2 10,2 282 10 9,6 9,4 580 9,9 6,9 7,9 332 11 11,1 10,4 25-64v. 3684 48,2 43,4 38,9 1301 47 43,1 38,8 2790 47 42,6 38 1353 46 43 39,7 65-74v. 778 10,2 13,9 12,8 345 13 15,3 14,7 791 14 17,5 15,4 341 12 13,7 12,8 75-84v. 489 6,4 7,5 15,9 208 7,5 9,6 18,3 540 9,2 10,9 22,1 223 7,5 8,7 16,1 yli 85v, 182 2,4 3,2 4,2 74 2,7 3,5 5,2 224 3,8 5,1 6,7 82 2,8 3,2 4,7 Kuntayhtymällä on lakisääteisen tapatunrlavakuutuksen lisäksi tyonantajan työttömyys vakuutus, vapaaehtoisia työaj an ja hoidonaikaisia tapaturmavakuutuksia erityisryhmille, ornaisuusvakuutus toirnitiloissa o levalle irtaimistolle, vastuuvakuutus tilivelvollisille viranhaltijoille j a luottamushenkilöille sekä toiminnan vastuuvakuutus. Kuntayhtyrnan toimintaan vaikuttaa rnerkittävänä riskinä valmistelussa oleva sote järjestämislaki. Se tulee vaikuttamaan kuntayhtymän olemassa oloon joko tuottajana tai kuntayhtyrnän hajoamisena. Lisäksi Kärsämäki j äsenkuntana on eroamassa kuntayhtymästä 1.6.2014, minkä vuoksi toimintojen sopeuttaminen siten ettei muille j äsenkunnille aiheudu merkittäviä vastuita on haasteellinen. 7. Selonteko sisäisen valvonnan jarjestanrisestä Sisäisen valvonnan ohje on hyvaksytty yhtyrnahallituksessa 20.9.20 12 113. Määrära hoj en käyttöä seurataan palvelulinj olila taloushallinnon monipuolisten raporttien avulla, joista saa päivakohtaista tietoa tilanteesta. Palvelujohtajat laativat toiminnasta ja talou desta osavuosikatsaukset huhti- ja elokuun tilanteista sekä toimintakertomukset. Marraskuun tilanteesta annettiin j äsenkunnille taloudellinen katsaus. Toimintaa kuvaavia raportteja saadaan mm. potilastieto- ja sosiaalihuollon tietojärjestelrnistä.
Viranhaltijoiden ratkaisuvalta on määritelty hallintosäännössä tai sen perusteella teli dyissä deiegointipaatoksissa. Viranhaitijapäätökset tehdään tietojarjestelmiin (mm. ProConsonaja Dynasty), joten ne ovat asianomaisen esirniehen nähtävissäja siten myös valvottavissa. Tehtävänkuvaukset on pääosin laadittu. Työntekijöiden tehtävätja vastuut on siten määriteity ja sisäistä vaivontaa tekevät osana työtehtäviään mm. palvelujohtajat ja paälliköt. Asiahailintajärj estelmään kuuiuvaa sopimuksenhallintaosiota käytetään sopimusten seurannassa. Tyopaikan vaarojen tunnistamiseksi ja riskien arvioimiseksi on otettu käyttöön Tyoturvaiiisuuskeskuksen Riski-Arvi tietojärjesteimä, mutta sen käyttöönotto toimintayksiköissa on vielä kesken. Potiiasturvallisuuden seurannassa on käyttöön otettu HaiPro-järj estelmä. 8. Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus Jäsenkuntien ennakkolaskutus perustui kuntayhtymähailituksen paätoksen mukaisesti oman toiminnan osalta talousarvioon j a erikoissairaanhoi don osalta sairaanhoitopiirien toteutuneeseen laskutukseen. Eiokuun osavuosikatsauksen yhteydessa hyviksyttyj en talousarvion muutosesitysten pohj aita toteutettiin lisäiaskutus/paiautus kunnille yhteen sä 3.141.178 euroa, joka jakaantui seuraavasti: Haapajärvi -2.009.872, Kärsämäki -308.176, Pyhäjawi -417.843 ja Reisjärvi -405.287. Yhteensä ennakkolaskutus oil 78.539.769,03. Lopulliset jäsenkuntien maksuosuudet olivat yhteensa 80.550.314,54, joten iisäperinta oh yhteensa 2.010.545,51. Lisaperinta/paiautusjakaantui kunnittain seuraavasti: Haapajärvi -1.469.841,53, Kärsämäki -113.054,22. Pyhajarvi -588.675,25 ja Reisjärvi +161.025,49. Talousarvion toteutuminen kunnittain hallinnon j a muiden paiveiuj en osaita: HALLINTO PALVELTJT TA TOT Tot% TA TOT Tot% Haapajärvi 1 030 008 972 803,19 94,45 28 562 335 30 467 156,11 106,67 Ki-sämaki 357604 336476,15 94,09 10666440 10815613,99 101,40 Pyhäjärvi 794 943 750 879,16 94,46 23 307 445 24 687 035,81 105,92 Reisjarvi 429285 405664,01 94,50 11 880395 12 114 686,12 101,97 Yhteensa 2611840 2465 822,51 94,41 74416615 78 084492,03 104,93
Talousarvion toteutuminen kunnittain, rnaksetut ennakkomaksuosuudet j a lisaperinta: HALLINTO EROTUS MAKSETUT -LISA JA ENNAMCO PERINTAI PALVELUT MAKSU +PALAUTUS OSUIJDET YIITEENSA TA TOT Ero Iot% Haapajan i 29 592 343 31 439 959,30 1 847 616.30 106,24 29 970 117,77-1 469 841,53 Kärsarnäki 11024044 11 152090,14 128046,14 101,16 11039035.92-113054,22 Pyhäjärvi 24 102 388 25 437 914,97 1 335 526,97 105,54 24 849 239,72-588 675,25 Reisjärvi 12 309 680 12 520 350,13 210 670,13 101,71 12 681 375,62 161 025,49 Yhteensä 77 028 455 80 550 314,54 3 521 859,54 104,57 78 539 769,03-2 010 545,51 Yhtymahallitus hyväksyi talousarvioon elokuussa yhteensa 4.925.030 euron muutokset toimintakuluihin j a vastaavasti toimintatuotoissa oleviin kuntaosuuksiin. Lisäksi yhty mähallitus hyväksyi investointiosan ylitykseen lisämäärärahan 30.000 euroa. Talous arviomuutoksia selvitetään myöhemrnin tarkemmin asianomaisissa kohdissa. Rahoitustuottojaja kuluja on syntynyt lähinnä perintatoimiston laskutustavasta johtuen. Perintätoimisto tilittäã omat saatavansa Selänteelle tilitysten yhteydessa ja peril ne takaisin itselleen. Kuntayhtymän menojen merkittävin nousu johtui palvelujen ostojen noususta ja palkkamenojen kasvusta. Palkkarnenojen kasvu aiheutuu osin väestön palvelutarpeen kasvusta. 10(91)
8.1. Tuloslaskelma ja sen tunnusluvut (sisäiset mukana) M uutos TULOSLASKELMA 2013 2012 2012/2013 1000 euroa 1000 euroa 1000 euroa TOIMINTATUOTOT 94 314 $8 209 6 105 Myyntituotot 86 440 $0 335 6 105 Maksutuotot 6 306 6 272 34 Tuetja avusaflcset 1 152 1 143 9 Muut tofrmntatuotot 416 457-41 TOIMINTAKULUT -94 226-87 989-6 237 Henkilöstökulut -36 378-34 451-1 927 Pallcatja pafiddot -29 591-28 049-1 542 Henkflösivukulut -6 787-6 401-386 Palvelujen ostot -45 733-41 577-4 156 Aineet, tarvilckeet ja tavarat -2 775-2 929 154 Avustukset -5 398-5 208-190 Muut toimintakulut -3 942-3 821-121 TOIMINTAKATE $8 220-132 RAHOITUSTUOTOT JA -KULU 105 37 68 Korkotuotot 80 19 61 Muut rahoitustuotot 61 67-6 Muutrahoituskulut -36-48 12 VUOSIKATE 193 258-65 P015101-193 -258 65 TILIKAUDEN TULOS 0 0 0 TILIKAUDEN YLIJAAMA (ALIJAAMA) 0 0 0 Toimintatuotot/toirnintakulut % 105,9 100,3 Vuosikate/poistot % 100,0 100,0 Asukasmäärä 18 998 19.214 / 11(91)
8.2. Rahoituslaskelma RAHOITUSLASKELMA 2013 Toiminnan rahavirta 1000 euroa 1000 2012 euroa Vuos&ate 193 258 Investoinfie n Investointimenot rahavirta Toiminnanja investointien rahavirta Rahoituksen raliavirta -180-243 13 15 Oman pääoman rnuutokset 0 0 Muut rnaksuvalmiuden rnuutokset 492-95 Rahoituksen rahavfrta 492-95 505-80 Rahavarojenmuutos Rahavarat3l.12. 4701 4196 Rahavaratl.1. 4196 4276 Muutos 505 80 RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT 2013 2012 Toirninnan ja investointien rahaviltan kertyrnä 5 vuodelta, (mukana vuodet 2010-2013) Investointien tulorahoitus, % Lainanhoitokate, 1000 euroa Kassan riittävyys, pv Asukasrnäärä -435-448 107,06 106,47 601,9 258 18,2 17,3 18.998 19.214 12(91)
8.3. Tase TASE 2013 2012 2013 2012 1000 1000 1000 1000 euroa euma euroa euroa VASTAAVAA 18 539 17 566 VASTATTAVAA 18 539 17 566 A Pysyvàt vastaavat 434 447 A Oma paáoma 7 343 7 343 I Aineettomat hyödykkeet 71 22 I Peruspääoma 7 343 7 343 Toimeksiantojen paao mat. D 1. Aineettomat oikeudet 71 22... 16 23 II Aineelliset oikeudet 363 425 2. Valtion toimeksiannot 0 0. 4. Koneetja kalusto 363 3. Muut toimeksiantojen 425... oaaomat 16 24 III Sijoitukset E Vieras pàáoma 11 180 10 199 1. Osakkeetja osuudet II Lyhytaikainen 11 180 10 199 C Vaihtuvat vastaavat 18 105 17 119 5. Saadut ennakot 44 63 I Vailito-omaisuus 250 275 6. Ostovelat 4 369 4 333 1. Aineetja tarvikkeet 241 262 7. Muut velat 1 913 1 140 2. Valmiit tuotteet 9 13 8. Siirtovelat 4 854 4 663 II Saarniset 13 154 12 648 1. Myyntisaamiset 5 541 5 000 3. Muut saamiset 576 541 4. Siirtosaamiset 7 037 7 107 IV Rahatja pankkisaamiset 4 701 4 196 TASE EN TUNNUSLUVUT: 2013 2012 Ornavaraisuusaste,% 39,70 41,95 Suhteellinen velkaantuneisuus, % 11,8 11,5 Kertynyt yli-/alijaamä, 1000 0 0 Kertynyt yli-/alijãämä, /asukas 0 0 Lainakanta 31.12., 1000 0 0 Lainakanta 31.12., /asukas 0 0 Lainasaamiset, 1000 0 0 Asukasmäärä 18.998 19.214 I 13 (91)
8.4. Kokonaistulot ja menot TULOT Toiminta MENOT Toiminta Toirnintatuotot 94313 872 Toimintakulut 94226 105 Korkotuotot 80 280 Muut rahoituskulut 36 615 Muut rahoitustuotot 61 959 Investoinnit lnvestoththnenot 180 628 Kokonaistulot yhteensä 94 456 111 Kokonaismenot 94 443 348 yhteensä 8.5 Tilikauden tuloksen käsittely Tuloslaskelman mukainen tubs toimintavuodelta on 0 euroa, kun vuosikatteesta on vahennetty suunnitelrnan mukaiset poistot 193.391,19 euroa. Tämän mukaisesti yli /alij äämätilille ei j ää kirj attavaa. 9. Talousarvion toteutuminen TULOSLASKELMAN TOTEUTUMINEN Alkup.TA Muutos TA Tot Ero %-vert. TILl KAU DEN TULOS TOIMINTATUOTOT 83732095 5312630 89 044 725 94313871,58 5 269 146,58 105,92% Myyntituotot 76308495 5 312 730 81621225 86439439,40 4818214,40 105,90% Maksutuotot 6283730-50000 6233730 6306212,72 72482,72 101,16% Tuetjaavustukset 801730 49900 851630 1152 110,99 300480,99 135,28% Muuttoimintatuotot 338140 0 338140 416108,47 77968,47 123,06% TOIMINTAKULUT -83 584 495-5337630 -88 922 125-94 226 105,03-5303980,03 105,96% Henkilostökulut -34 993 390-639 480-35 632 870-36 378 366,91 745 496,91 102,09% Palkatjapalkkiot -28428340-539000 -28967340-29591469,58-624129,58 102,15% Henkilösivukulut -6565050-100480 -6665530-6786897,33-121367,33 101,82% Eläkekulut -4943310-89180 -5032490-5131778,07-99288,07 101,97% Muut henkilösivukulut -1621740-11 300-1633040 -1655119,26-22 079,26 101,35% Palvelujen ostot -37252935-4350750 -41603685-45732812,73-4129127,73 109,92% Aineet, tarvi kkeet ja tavarat -2 400 320-12 100-2412420 -2774683,72-362 263,72 115,02% Avustukset -5123690-238500 -5362190-5397814,97-35624,97 100,66% Muuttoimintakulut -3814160-96800 -3910960-3942426,70-31466,70 100,80% TOIMINTAKATE 147600-25000 122600 87 766,55-34833,45 71,59% RAHOITUSTUOTOTJA-KULUT 48000 25000 73000 105 624,64 32624,64 144,69% Korkotuotot 40000 25000 65000 80280,20 15280,20 123,51% Muut rahoitustuotot 28000 28000 61959,62 33959,62 221,28% Korkokulut -321,84-321,84 Muut rahoituskulut -20 000-20000 -36 293,34-16 293,34 181,47% VUOSIKATE 195 600 0 195 600 193 391,19-2208,81 98,87% POISTOTJAARVONALENTUMISET -195600-195600 -193391,19 2208,81 98,87% TILIKAUDENTULOS 0 0 0,00,00 114,15% TILIKAUDENYLIJAAMA(AIIJAAMA) 0 0 0,00,00 114,15% Talousarvion sitovuus yhtymähallitukseen nähden ovat palvelulinj an kunnittaiset toirnintakatteet. Palveluj ohtaj a vol siirtãä käyttösuunnitelmassa tai sen tarkistuksessa toirnintatuottoja tai kuluja palvelulinjan sisällä palveluyksiköiden välillä kunnittain. 14 (91)
Yhtymähallitus hakee rnäärärahan ylitysoikeutta asianornaiselta kuntavaltuustolta, os kunnittainen toimintakate on ylittymässä. Yllä olevassa toteuturnisessa on huomloitu yhtymähallituksen 17.10.2013 125ja 31.10.2013 135 hyväksyrnat j a jäsenkunniiie esittämät tulosiaskelman talousarvio muutokset. Hallinnon osalta talousarvion muutokset olivat yhteensä 392.130 euroa (paikat 172.000 euroa, henkiiostöpalveiut 160.000 euroa, hankkeet 57.000 euroa, vuokrat, kalusto, koulutus, virustorjuntaohjelma 28.130 euroa, rahoitustulot 25.000 euroa). Haapajärven osaita talousarvion muutosesitys oil yhteensa 3.497.775 euroa. Hallinnon palveluissa esitys oil 83.175 euroa, lastenja perheiden palveluissa 147.600 euroa (palkatja iastensuojelun perhehoidon menot), psykososiaalisissa palveluissa 647.000 euroa (vammaispaivelut, tehostetun paiveluasurnisen ostot, tehostetun paiveluasumisen terapiapaiveiut), hoito- ja vanhustyönpaiveluissa 720.000 euroa (kotihoidon, paiveiuasumisen oma toiminta, akuuttiosaston ja pitkäaikaisosaston paikat, tiiavuokrat, potilassiirrot, tehostetun paiveluasumisen ostot, iääkaripalvelujen ostot, koneiden ja kaluston kunnossapito ja sisäiset palvelut) sekä terveyden- ja sairaanhoidon avopalveluissa 1.900.000 euroa (keskus- ja aiuesairaalan menot). Kärsämäen osalta taiousarvion muutosesitys oil yhteensä 403.68 5 euroa. Hailinnon palveluissa esitys oil 39.485 euroa, lastenja perheiden palveluissa 126.100 euroa (lastensuoj elun perhehoito, lastentalon palkat), psykososiaaiisissa palveiuissa 342.000 euroa (toimeentuiotukimenot, tehostetun paiveiuasurnisen ostot, tyokeskuksen vuokrat j a rnieienterveyspaiveiut), ho Ito- j a vanhustyön paiveiuissa tuiot 103.900 euroa (sisäisten siirtojen tuiot). Pyhäjärven osalta taiousarvion rnuutosesitys oil 697.829 euroa. Hailinnon palveluissa esitys oil 58.729 euroa, iastenja perheiden paiveiuissa 263.100 euroa (ryhmaperhepaiväkotien palkat, iasten ho idon tuet, lastensuojeiun perhehoito), psykososiaalisissa paiveluissa 369.000 euroa (kuntouttava työtoirninta, tehostetun palveluasumisen ostot, mielenterveyspalvelut), hoito- j a vanhustyön paiveiuissa tuiot 43.000 euroa (tehostetun paiveluasumisen ostopaivelut, sisäisten siirtoj en tulot), terveyden- ja sairaanhoidon avopaiveluissa 50.000 euroa (erikoisiããkäreiden vastaanottopalvelut, aiue- ja keskussairaaian menot). Reisjärven osaita taiousarvion muutosesitys oil 325.741 euroa. Hallinnon paiveiuissa esitys oil 46.24i euroa, iastenja perheiden paiveluissa 44.800 euroa (ryhmàperhepaiväkodin ja päiväkodin paikat), psykososiaaiisissa palveiuissa 29.000 euroa (vammaispalvelut, vammaisten paiveluasurnisen ostot, mieienterveyspalveluj en menot), hoito- ja vanhustyön paiveluissa 45.700 euroa (kohorttiyksikon toiminta, sisäisten siirtojen tuiot), terveyden- ja sairaanhoidon avopaiveiuissa 160.000 euroa (iääkinnäiiinen kuntoutus, aiue- ja keskussairaaian menot). Seuraavalla sivulla olevassa tauiukossa on esitetty talousarvion muutokset tulosiaskeimaan. 15(91)
Talousarvion toteutuminen j a talousarviomuutokset tuloslaskelmarnuodossa: TALOUSARVIOMU UTOKSET Alkuper.TA Muutos TA Tot TOl MI NTATUOTOT 83732095 5312630 89044 725 94313871,58 TOIMINTAKULUT -83 584495-5337630 -88 922 125-94 226 105,03 TOIMINTAKATE 147600-25000 122 600 87766,55 VUOSI KATE 195600 0 195 600 193 391, 19 POISTOT]A ARVONALENTUMISI -195600 0-195 600-193 391, 19 TILIKAUDEN TULOS 0 0 0,00 Ero 5269146,58-5 303 980,03-34 833,45-2 208,81 2 208,81,00 TIUKAU DEN YLIJAAMA (ALIJAAMA) o 0 0,00,00 Talousarvion toteutuminen ja talousarviomuutokset kunnittain: TALOUSARVIOMUUTOKSET Kuntayhtymän hallinto Haapajarven palvelut Krsämäen palvelut Pyhäjarven palvelut Reisjärven palvelut Tilikauden Tubs TILIKAU DEN YWAAMA (ALIJAAMA) Alkuper.TA Muutos 69 883 715,00 4532 900,00-25 218 435,00-3 343 900, 00-10 318 740,00-347 700,00-22 729 145,00-578 300,00-11 617 395,00-263 000, 00 0 0 0 0 TA 74416 615,00-28 562 335, 00-10 666 440, 00-23 307445,00-11 880 395,00 -o 0 Tot. Ero 78084 492,03 3 667 877,03-30 467 156,11 :1904821,11-10 815 613,99-149 173,99-24 687 035,81-1 379 590,81-12 114 626, 12-234 291, 12 0 0 0 0 Talousa;-vioon verratmna jäsenkuntien maksuosuudet olivat yhteensä -3,5 meuroa suuremrnat. Haapajärven makuosuus oh noin -1.8 meuroa, Kärsämäen noin -128.000 euroa, Pyhäjarven maksuosuus oh noin -1,3 meuroaja Reisjärven noin -210.600 euroa suurernpi kuin talousarviossa oil varauduttu. Hallinnon osalta talousarviornäärärahat alittuivat noin 146.000 euroa. Lisähenkiiökuntaa on jouduttu käyttamaan tekstinkasittelyssä. Lisäksi E-resepti, Effican ekanta-arkisto ja Avohuimo/hoitotietojen tilastointiohjelma ovat vaatineet henkilöstöresurssien käyttöã. Henkilökunnan käyttämät työterveyshuohlon palveluiden ostot ovat nousseet noin 143.600 euroa verrattuna edelliseen vuoteen. Keian korvaus työterveyshuoilon palveluista on 50/60 %. Eurornääräisesti hankkeiden henkilöstökulut olivat noin 10.600 euroaja palvelujen ostot noin 99.600 euroa arvioitua suuremmat. Halhinnoitavien hankkeiden nettovaikutukseksi rnuodostui noin 4.719 euroa. Haapajãrven osalta talousarviomäärärahat yhittyivät hoito- ja vanhustyön paiveluissa (kotiin annettavat palveiut, asurni spalveiut j a vuodeosastot) j a terveyden- j a sairaanhoidon avopalveluissa (hal unto, vastaanottopaivelut, täydentävat palvelut, sairaankuijetus, suun ja hampaiden huoito ja erikoissairaanhoito). Euromääräisesti suurimmat ylitykset ohivat kotiin annettavissa palveluissa noin 197.900 euroa, asurnispalveluissa noin 531.500 euroa vuodeosastohla noin 63.3 00 euroa, terveyden- ja sairaanhoidon avopalvelujen hahhinnossa noin 31.050 euroa, vastaanottopalveluissa noin 358.250 euroa, täydentävissa palveiuissa noin 24.730 euroa, sairaankuljetuksessa noin 143.600 euroa, suunjahampaidenhuohlossanoin 190.550 euroa sekä erikoissairaanhoidossa noin 595.63 0 euroa. Karsämäen osalta talousarviomaarärahat ylittyivät hoito- ja vanhustyönpalveluissa (kotiin annettavat palvelut, asumispalvelut ja vuodeosastot) sekä terveyden- ja sairaanhoidon avopalveluissa (hahhinto, täydentävät palvelut, sairaankuljetus ja erikoi ssairaanhoito). Euromääräisesti suurimmat yhitykset ohivat kotiin annettavissa palvehuissa noin 39.150 euroa, asumispalveluissa noin 53.690 euroa, vuodeosastohia 1 16 (91)
noin 5.900 euroa, terveyden- ja sairaanhoidon avopalvelujen hallinnossa noin 10.920 euroa, täydentävissã palveluissa noin 8.800 euroaja erikoissairaanhoidossa noin 284.400 euroa. Pyhäj ärven osalta talousarviomäärärahat ylittyivat, lasten j a perheiden palveluissa (hallinto), psykososiaalisissa palveluissa (aikuissosiaalityö), hoito- ja vanhustyönpalveluissa (kotiin annettavat palvelut, asumispalvelut), terveyden- ja sairaanhoidon avopalveluissa (hallinto, vastaanottopalvelut, sairaankulj etus, työterveyshuolto, suun j a hampaiden hoito j a erikoissairaanhoito). Euromääräisesti suurimmat ylitykset olivat lasten ja perheiden palvelujen hallinnossa noin 10.170 euroa, aikuissosiaalityossa noin 41.240 euroa, kotiin annettavissa palveluissa noin 490.05 0 euroa, asumispalveluissa noin 278.700 euroa, terveyden- ja sairaanhoidon avopalveluj en hallinnossa noin 26.500 euroa, vastaanottopalveluissa noin 5.500 euroa, työterveyshuollossa noin 19.944 euroa, suun ja hampaiden huollossa noin 24.290 euroa ja erikoissairaanhoidossa noin 1.143.250 euroa. Reisjärven osalta talousarviomäärärahat ylittyivät psykososiaalisissa palveluissa (hallinto), hoito- ja vanhustyon palveluissa (hallinto, kotlin annettavat palveluasurnispalvelut ja vuodeosasto) j a terveyden- j a sairaanhoidon avopalveluissa (hallinto, vastaanottopalvelut, taydentävat palvelut ja erikoissairaanhoito). Eurornääräisesti suurimrnat ylityks et olivat psykososiaalisten palveluj en hallinnossa ibm 506 euroa, aikuissosiaalityossä noin 47.960 euroa, kotiin annettavissa palveluissa noin 105.060 euroa, asumispalveluissa noin 15.550 euroa, vuodeosastolla noin 107.120 euroa, terveyden-ja sairaanhoidon avopalvelujen hallinnossa noin 13.760 euroa, vastaanottopalveluissa noin 24.500 euroa, täydentävissä palveluissa noin 28.600 euroa ja erikoissairaanhoidossa noin 114.480 euroa. 17 (91)
TOIMINTATUOTOT % Myyntituotot 86439439 92 Maksutuotot 6306213 7 Tuetjaavustukset 1152111 1 Muuttoimintatuotot 41610$ 0 Yhteensä 94313872 100 Myyntituotot Maksutuotot I Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Muut toimintakulut Yhtee nsa -36 378 367-45 732 813-2774684 -5397815-3942427 -94 226 105 % 39 49 3 6 4 100 I Henkilöstökulut Palveujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Muut toimintakulut 18 (91).
, Toimintatuotot 2010 2011 2012 2013 Muutos 2012/20 13 % Myyntituotot Maksutuotot Tuetja avustukset Muut toiminta tuotot Yhteensä 71304617 74998371 80335591 86439439 6 056 291 5 968 779 6 272 841 6 306 213 1 086 870 1 059 365 1 143 478 1 152 111 497 471 399 726 457 733 416 108 r 78 945 248 82 426 241 88 209 643 94 313 872 6 103 848 33 372 8 633-41 625 6 104 229 7,60 0,53 0,75-9,09 6,92 100 000 000 90 000 000 80000000 70000000 60 000 000 50000000 40 000 000 30000000 20000000 10000000 0 Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja Muut avustukset toiminta tuotot 2010 2011 2012 2013 Toimin taku I Ut 2010 2011 2012 Muutos 2013 2012/2013 ¾ Henkilöstökulut 30 967 550 32 745 352 Palvelujen ostot 37 082 452 38 476 392 Aineet, tarvikkeetja ta 2 515 807 2 551 396 Avustukset 4 666 007 4 722 471 Muut toimintakulut 3 174 941 3 444 040 Yhteensä 78 406 756 F 81 939 651 34451 163 41 577 899 2 929 872 5 208 782 3 821 693 F 87 989 409 36 378 367 1 927 204 45 732 813 4 154 914 2 774 684-155 188 5 397 815 129 033 3 942 427 120 734 94 226 105 6 236 696 5,59 9,99-5,30 3,63 3,15 7,09 2010 10 000 000 -- - - - - - -- 5000000 2011 2012, \., /,.s 2013 /, 19 (91)
- - Toimintakate kunnittain Hallinto Haapajärven palvelut Kärsämäen palvelut Pyhäjärven palvelut Reisjärven palvelut 2010 63 845 275-23 766 044-9 229 410-19 849 128-11 000 692 2011 67 538 818-24 539 676-10 188 689-21 649 199-11 161 255 2012 2013 Muutos 2012/2013 72 121 630 78 084 492 5 962 862-26 923 046-30 467 156-3 544 110-10 262 109-10 815 614-553 505-23 039 239-24 687 036-1 647 797-11 897 236-12 114 686-217 450 % 8,27 13,16 5,39 7,15 1,83 100000000 80000000 ---- 60000000-40000000 - 20000000 2010 2011 2012 12013-20000000 Ha unto FJ ar, mi IJ4-40 000 000-20(91)