MÄNTYHARJUN KUNTA TALOUSARVIO 2013 JA TALOUSSUUNNITELMA 2014-2016
2 YLEISPERUSTELUT Yleinen taloudellinen tilanne ja kansainvälinen velkakriisi luo epävarmuutta talousarvion tuloperusteiden pitävyyteen. Vaikka näyttäisi siltä, että taantuman pohja on taitettu, niin valtiontalouden alijäämä asettaa myös kunnille uusia tuottavuusvaatimuksia. Kuntien valtionosuuksia tullaan leikkaamaan rajusti tulevien vuosien aikana. Kuntien itsenäisyys voidaan turvata vain maltillisella menokasvulla. Myös Mäntyharjun kunnan tulee voida tuottaa laadukkaat ja tehokkaat kuntapalvelut myös tulevaisuudessa. Ennustettu niukka verotulojen kokonaiskasvu sekä voimakas menokasvu etenkin perusturvapalveluiden osalta on johtanut niukkuuden jakamiseen kaikissa hallintokunnissa. Hallintokunnissa on toteutettu vuoden 2012 aikana talouden sopeuttamisohjelmia. Tämä ei tule kuitenkaan kaikilta osin riittämään. Valtionosuuksien ja verotulojen heikko kertymä sekä vanhusväestön kasvava osuus edellyttää kokonaisvaltaista tarkastelua palvelujen tuottamistavoissa. Toisaalta myös elinkeinoelämän kehitystä tulee tukea määrätietoisella työllä johon mm. keskustaajaman kehittämis- ja Repoveden reitit projekteilla pyritään. Veroprosentti pidetään ennallaan vuodelle 2013. Mäntyharjun kunnan ennakoidaan saavan verotuloja lähes 18,7 miljoonaa euroa. Kasvua vuoden 2011 talousarvioon nähden on 1,1 prosenttia. Tämä tarkoittaa sitä, että kunnallisveron kasvuksi arvioidaan 3,4 prosenttia vuoden 2012 talousarvioon nähden. Kiinteistöverotuottojen määrä on 2,2 miljoonaan euroa. Yhteisöverotulojen on arvioitu vähenevän jälleen ja kokonaismääräksi arvioidaan nyt 1,4 miljoonaa euroa. Mäntyharjun kunnan palvelutuotannon kustannusten kasvaessa yli 3 prosenttia vuodessa joudutaan veroprosenttia nostamaan vuodelle 2014. Nykyisen veroprosenttitason säilyttäminen edellyttäisi noin 2 prosentin kasvutasoa, jota ei ilman kokonaisvaltaista uudistusta pystytä saavuttamaan. Palvelutuotannossa voimavaroja on kohdennettu entistä tarkemmin. Vuoden 2013 talousarvio on vahvasti investointipainotteinen, koska merkittävät investoinnit siirtyvät vuodelta 2012 vuodelle 2013. Tämä tulee lisäämään kunnan velkaantumista. Vuoden 2013 talousarvion perusteet: tuloveroprosentti 19,75 % kiinteistöveroprosentit: - yleinen kiinteistöveroprosentti (Kvl 11 ), 1,00% - vakituinen asunto 0,50% - rakentamaton rakennuspaikka 3,00% - muut asunnot (Kvl 13, vapaa-ajanasunnot) 1,05% valtionosuudet perustuvat viimeisiin käytettävissä oleviin tietoihin 17,5 M toimintakulut (ulkoiset) 41,2 M, kasvua 3,2 %, toimintatuotot (ulkoiset) 6,4 M, kasvua 3,8 %, vuosikate 1.263 220, henkilöstökulut 19,6 M, 1,1 %. suunnitelmapoistot 1.048 670, tilikauden tulos 214.550, investoinnit 5,2 miljoonaa euroa
3 asukasmäärä 6350. Talousarvion rakenne Kuntien talousarviokäytännön yhdenmukaistamiseksi talousarvion rakenteesta säädetään laissa. Talousarviossa on käyttötalous- ja tuloslaskelmaosa sekä investointi- ja rahoitusosa. Talousarviota on kehitetty edelleen ja etenkin sanallisiin tavoitteisiin on kiinnitetty huomioita. Vuoden 2013 otetaan käyttöön uudistettu lautakuntarakenne. Uusina lautakuntina aloittavat tukipalvelulautakunta ja sivistyslautakunta. Talousarviokirjaan on kuitenkin saatettu vertailukelpoiset luvut eri vuosien välillä. Vuoden 2013 talousarvion käyttötalousosa on laadittu tuotteistettuna. Lisäksi talousarviokirjaan on otettu toiminnalliset tavoitteet, jotka on johdettu suoraan hallintokuntakohtaisista strategioista ja kunnan painopistealueista vuodelle 2013. Huomion tulee kiinnittyä lisäksi tilattaviin tuotemääriin ja hintoihin joiden edellyttämät määrärahat valtuusto osoittaa. Huomio tuotantomääriin ja hintoihin Tavoitteiden toteutumista tullaan tarkastelemaan lautakunnissa sekä kunnanhallituksessa säännöllisesti. Tuotteistamisen merkitys on laskenut joiltakin osin viime vuosien aikana. Taloudellisesti tiukkana aikana tuotantomääriin ja yksikköhintoihin tullaan kiinnittämään entistä enemmän huomioita. Talousarviovuonna suoritetaan myös kunnallisen palvelutuotannon vertailua yksityiseen sektoriin nähden. Tämä tarkoittaa joidenkin palveluiden kilpailuttamista talousarviovuoden aikana. Tukipalvelulautakunnalla on tässä suuri rooli. Tuloslaskelma osoittaa, miten tulorahoitus riittää palvelutoiminnan menoihin, korko- ja muihin menoihin sekä poistoihin ja arvonalennuksiin. Investointiosa osoittaa hankekohtaiset määrärahat ja tuloarviot. Investointimenot ja tulot budjetoidaan arvioidun rahankäytön ja tulokertymän mukaan. Rahoitusosa osoittaa, miten talousarvio vaikuttaa kunnan maksuvalmiuteen, kuinka paljon tarvitaan tulorahoituksen lisäksi pääomarahoitusta investointeihin ja lainanlyhennyksiin sekä miten rahoitustarve katetaan ja kuinka suuri on rahoitusjäämä ja kuinka se katetaan. Tekniset muutokset vuoden 2012 talousarvioon verrattuna: Sitovana tasona ovat sanalliset tavoitteet sekä talousarvion valtuustotasona on osastotaso. Tuotteistetussa talousarviossa on: 1) Tuloslaskelma 2) Tuotteistettuja palveluita, joista esitetään tuotehinnat, tuotantomäärät ja tuloarviot sekä tuotekuvaukset. Tuotteistetut toiminnot käsitellään ja vahvistetaan tuotantomääriin ja yksikkökustannuksiin perustuvina.
Tuotantomäärän tulee olla kunnallispoliittinen arvio terveen kysynnän tyydyttämistasosta tai arvio tuotantovelvoitteesta (jos asiakkaalla on tuotteeseen subjektiivinen oikeus), johon kunnalla on taloudelliset mahdollisuudet. Tuotehintoihin sisältyy lisäksi kunnan yleiskuluja 3,6 % ja kunkin osaston yleiskululisää. Kunnan yleiskustannuksena on kohteille jaettu mm. vaalien, kunnanvaltuuston, tilintarkastuksen ja kunnanhallituksen sekä kunnanhallinnon kehittämisen kustannukset. Lisäksi yleiskustannuslisänä on jaettu yleishallinnon, työmarkkinatoiminnan, virkistyksen, työsuojelun, henkilökunnan työterveyshuollon ja tyky-toiminnan kustannukset. Yleiskustannuksiin lisättiin vuodelle 2013 henkilöstöhallinnon ja laskentatoimen kustannukset. Osastojen yleiskustannuksena on jaettu osaston hallinnon kulut kohteille. Tuotteistetuissa palveluissa on myös nettobudjetoituja yksiköitä, joissa vahvistetaan joko minimitappio tai maksimivoitto, joka on sitova tavoite (esim. kansalaisopisto). 3) Tuotteistettuja tukipalveluita, jotka ovat nettobudjetoituja yksiköitä. Tuotteistamisesta johtuen talousarviossa on sisäisiä menoja ja tuloja. Ne ovat sisäisiä palveluita ja sisäisiä vuokria yksiköiden välillä. Sitovana tavoitteena tukipalveluissa on 0 tulos esitetyillä tuotehinnoilla. Tuotantomäärät eivät siis ole sitova tavoite tukipalveluissa. Hallintokuntien tulee kuitenkin perustella myös näissä tapahtuvat muutokset. 4) Erillismäärärahoja (erikoissairaanhoito, elinkeinotoimi ja muut kokonaan ostopalveluna ostettavat palvelut, rahoituksen eriä, olennaiset myyntivoitot ja tappiot, kirjaston kirjahankinnat yms). 5) Investointiosa; 6) Rahoitusosa; lainojen kokonaismäärä kasvaa noin 4 miljoonaa euroa. Konserniyhtiöt toimittavat toimintaraporttinsa kunnanhallituksen ja valtuuston käsittelyyn kolmannesvuosittain. Valtuuston asettama tavoite konserniyhtiöille on, että ne pystyvät taloudellisesti ja hyvän hallintotavan mukaisesti suoriutumaan toiminta-ajatustensa mukaisista tavoitteista. Mäntyharjussa 28.11.2012 4 Jussi Teittinen kunnanjohtaja Tuukka Forsell talousjohtaja
5 MÄNTYHARJUN KUNTA TULOSLASKELMA Ulkoinen TP Budjetti Budjetti Muutos 2011 2012 2013 % TOIMINTATUOTOT Myyntituotot 2 660 649 2 194 390 2 478 670 13 Maksutuotot 2 510 398 2 485 960 2 527 400 1,7 Tuet ja avustukset 1 014 659 683 400 520 260-23,9 Muut toimintatuotot 939 931 835 870 906 840 8,5 TOIMINTATUOTOT yht. 7 125 636 6 199 620 6 433 170 3,8 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut -19 632 903-19 450 020-19 665 160 1,1 Palvelujen ostot -16 862 766-16 171 900-17 136 510 6 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -2 475 249-2 367 610-2 471 430 4,4 Avustukset -1 288 418-1 572 930-1 487 720-5,4 Muut toimintakulut -644 972-426 790-506 630 18,7 TOIMINTAKULUT yht. -40 904 308-39 989 250-41 267 450 3,2 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -33 778 672-33 789 630-34 834 280 3,1 Verotulot 18 230 988 18 500 000 18 700 000 1,1 Valtionosuudet 15 596 054 16 364 600 17 500 000 6,9 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 38 289 20 000 22 500 12,5 Muut rahoitustuotot 304 460 301 000 241 500-19,8 Korkokulut -336 602-360 000-350 000-2,8 Muut rahoituskulut -15 796-35 700-16 500-53,8 Rahoitustuotot ja -kulut -9 649-74 700-102 500 37,2 VUOSIKATE 38 722 1 000 270 1 263 220 26,3 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -1 364 670-1 065 870-1 048 670-1,6 Poistot ja arvonalentumiset -1 364 670-1 065 870-1 048 670-1,6 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -1 325 947-65 600 214 550-427,1
6 MÄNTYHARJUN KUNTA TULOSLASKELMA Sisäinen/Ulkoinen TP Budjetti Budjetti Muutos 2011 2012 2013 % TOIMINTATUOTOT Myyntituotot 6 744 110 6 164 300 6 375 260 3,4 Maksutuotot 2 510 590 2 485 960 2 527 400 1,7 Tuet ja avustukset 1 014 659 683 400 520 260-23,9 Muut toimintatuotot 2 715 869 2 613 710 2 736 550 4,7 TOIMINTATUOTOT yht. 12 985 227 11 947 370 12 159 470 1,8 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut -19 632 903-19 450 020-19 665 160 1,1 Palvelujen ostot -20 919 126-20 122 070-21 010 460 4,4 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -2 502 541-2 387 350-2 494 070 4,5 Avustukset -1 288 418-1 572 930-1 487 720-5,4 Muut toimintakulut -2 420 910-2 204 630-2 336 340 6 TOIMINTAKULUT yht. -46 763 898-45 737 000-46 993 750 2,7 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -33 778 672-33 789 630-34 834 280 3,1 Verotulot 18 230 988 18 500 000 18 700 000 1,1 Valtionosuudet 15 596 054 16 364 600 17 500 000 6,9 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 38 289 20 000 22 500 12,5 Muut rahoitustuotot 368 132 301 000 306 200 1,7 Korkokulut -336 602-360 000-350 000-2,8 Muut rahoituskulut -79 467-35 700-81 200 127,5 Rahoitustuotot ja -kulut -9 649-74 700-102 500 37,2 VUOSIKATE 38 722 1 000 270 1 263 220 26,3 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -1 364 670-1 065 870-1 048 670-1,6 Poistot ja arvonalentumiset -1 364 670-1 065 870-1 048 670-1,6 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -1 325 947-65 600 214 550-427,1
7 RAHOITUSLASKELMA TP Budjetti Budjetti Muutos 2011 2012 2013 % TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA TOIMINNAN RAHAVIRTA VUOSIKATE 38 722 1 000 270 1 263 220 26,3 TULORAHOITUKSEN KORJAUSERÄT PAKOLLISET VARAUKSET -6 569 MUUT TULORAHOITUKSEN KORJAUSERÄT -228 411-200 000-200 000 TULORAHOITUKSEN KORJAUSERÄT -234 980-200 000-200 000 TOIMINNAN RAHAVIRTA -196 258 800 270 1 063 220 32,9 INVESTOINTIEN RAHAVIRTA INVESTOINTIMENOT -5 515 645-3 021 000-5 203 000 72,2 RAHOITUSOSUUDET INVESTOINTEIHIN 2 284 000 18 000 100 PYS. VASTAAVIEN HYÖDYKKEIDEN LUOV.TULOT INVESTOINTIEN VARS.MYYNTITULOT 238 713 INVESTOINTIEN MYYNTIVOITOT/-TAPPIOT 228 411 200 000 200 000 PYS. VASTAAVIEN HYÖDYKKEIDEN LUOV.TULOT 467 124 200 000 200 000 INVESTOINTIEN RAHAVIRTA -2 764 521-2 821 000-4 985 000 76,7 TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA -2 960 778-2 020 730-3 921 780 94,1 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA ANTOLAINAUKSEN MUUTOKSET ANTOLAINASAAMISTEN LISÄYKSET -22 608 ANTOLAINASAAMISTEN VÄHENNYS 31 433 27 800 47 700 71,6 ANTOLAINAUKSEN MUUTOKSET 8 825 27 800 47 700 71,6 LAINAKANNAN MUUTOKSET PITKÄAIKAISTEN LAINOJEN LISÄYS 3 800 000 2 177 330 5 089 600 133,8 PITKÄAIKAISTEN LAINOJEN VÄHENNYS -328 191-250 000-1 146 100 358,4 LYHYTAIKAISTEN LAINOJEN MUUTOS 1 350 000 LAINAKANNAN MUUTOKSET 4 821 809 1 927 330 3 943 500 104,6 MUUT MAKSUVALMIUDEN MUUTOKSET TOIMEKSIANTOJEN VAROJEN JA PÄÄOM. MUUTOS -1 968 VAIHTO-OMAISUUDEN MUUTOS -23 432 SAAMISTEN MUUTOS -1 865 820 KOROTTOMIEN VELKOJEN MUUTOS 46 799 MUUT MAKSUVALMIUDEN MUUTOKSET -1 844 422 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA 2 986 212 1 955 130 3 991 200 104,1 RAHAVAROJEN MUUTOS 25 433-65 600 69 420-205,8 RAHAVAROJEN MUUTOS 25 433 0
8 KÄYTTÖTALOUSOSA 1 KESKUSVAALILAUTAKUNTA 1.1 Vaalit TP Budjetti Budjetti Muutos 2011 2012 2013 % TOIMINTATUOTOT 10 220 21 000-100 TOIMINTAKULUT -11 068-30 120-1 110-96,3 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -849-9 120-1 110-87,8 LASKENNALLISET ERÄT 849 9 120 1 110-87,8 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 0 0 Perustelut Vaalilaki 714/1998 Lakisääteisenä lautakunta huolehtii valtiollisten vaalien valmisteluun ja toimeenpanoon liittyvistä tehtävistä sekä kunnallisvaalien järjestämisestä kunnassa. Lautakunnan tehtävänä on suorittaa vaalien toimittamiseksi kaikki tarpeelliset valmistelutoimenpiteet, tarkastaa ennakkoäänestysasiakirjat sekä kunnallisvaaleissa ehdokaslistojen yhdistelmä ja suorittaa vaalien tuloslaskenta ja vahvistaa vaalien tulos. Tavoitteet suunnitelmakaudelle 2013 2016 Tavoite Mittari (arviointi) Tavoitetaso 2013 Ei vaaleja Europarlamenttivaalit 2014 Eduskuntavaalit 2015 Tavoitteet 2014 2016 Vastuuhenkilö Hallintojohtaja 2 TARKASTUSLAUTAKUNTA 2.1 Tilintarkastus TP Budjetti Budjetti Muutos 2011 2012 2013 % TOIMINTAKULUT -9 912-8 810-9 480 7,6 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -9 912-8 810-9 480 7,6 LASKENNALLISET ERÄT 9 868 8 810 9 480 7,6 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -44 0
9 Perustelut Kuntalain mukaan hallinnon ja talouden tarkastuksen tehtävänä on laissa säädettyjen tehtävien lisäksi arvioida, ovatko valtuuston asettamat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet toteutuneet valtuuston päättämällä tavalla, onko sisäinen valvonta riittävää sekä tutkia tilinpäätöksen sisältämän tiedon oikeellisuus ja riittävyys. Varsinaisesta tilintarkastuksesta huolehtivat ammattitilintarkastajat. Kunnan tilintarkastajana on toiminut Kuntatarkastajien Clavis Oy. Tilintarkastus tullaan kilpailuttamaan keväällä 2013. Vastuuhenkilö Kunnanjohtaja 3 KUNNANVALTUUSTO 3.1 Kunnanvaltuusto Perustelut Kuntalain mukaan valtuusto käyttää kunnan ylintä päätösvaltaa. Tässä ominaisuudessa se päättää toiminnan ja talouden keskeisistä tavoitteista sekä hallinnon järjestämisestä kuntalaisten hyvinvoinnista johdetun toiminta-ajatuksen ja strategian pohjalta. Valtuusto vastaa strategisesta päätöksenteosta ja tavoitteiden asettamisesta. Tavoitteet suunnitelmakaudelle 2013 2016 TP Budjetti Budjetti Muutos 2011 2012 2013 % TOIMINTATUOTOT 8 294 9 000 9 000 TOIMINTAKULUT -62 020-66 140-66 910 1,2 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -53 726-57 140-57 910 1,3 LASKENNALLISET ERÄT 53 605 57 140 57 910 1,3 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -121 0 Tavoite Mittari (arviointi) Tavoitetaso 2013 Koulutus ja seminaarit toteutuneiden seminaarien ja koulutusten määrä kunnalliseen päätöksentekoon liittyvän koulutuksen järjestäminen Tavoitteet 2014 2016 - strategiaseminaarit 2- vuodessa Vastuuhenkilö Kunnanjohtaja
10 4 KUNNANHALLITUS LTK. TP Budjetti Budjetti Muutos 2011 2012 2013 % TOIMINTATUOTOT 1 275 921 725 130 815 610 12,5 TOIMINTAKULUT -5 012 399-4 214 750-4 580 190 8,7 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -3 736 478-3 489 620-3 764 580 7,9 Poistot ja arvonalentumiset -83 916-119 370-51 050-57,2 LASKENNALLISET ERÄT 648 129 681 400 751 110 10,2 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -3 172 266-2 927 590-3 064 520 4,7 4. 1 Kunnanhallitus Perustelut Kuntalain mukaan kunnanhallitus vastaa kunnan hallinnosta ja taloudenhoidosta sekä valtuuston päätösten valmistelusta, täytäntöönpanosta ja laillisuuden valvonnasta. Kunnanhallitus valvoo kunnan etua ja edustaa kuntaa ja käyttää sen puhevaltaa, sekä antaa ohjeita kuntaa eri yhteisöissä edustaville henkilöille. Kunnanhallituksen alaisena toimii kehittämisjaosto. Kunnanhallituksen alla on erillismäärärahat seuraaville kohteille: Erillismäärärahat Kunnanhallituksen hallinto 435.900 Sisältää kunnanjohtajan, hallintojohtajan (½) ja talousjohtajan palkkakulut ja toimintamenot. Kunnanhallituksen toiminnasta aiheutuneet kulut mm. kokouspalkkiot, arkistosihteerin ja palvelusihteerin palkat, palvelupäällikön palkkaa sekä sisäiset vuokrat. Suhdetoiminta ja edustus 20.300 TP Budjetti Budjetti Muutos 2011 2012 2013 % TOIMINTATUOTOT 2 488 700 800 14,3 TOIMINTAKULUT -450 929-425 130-435 900 2,5 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -448 441-424 430-435 100 2,5 LASKENNALLISET ERÄT 385 828 582 750 467 780-19,7 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -62 613 158 320 32 680-79,4 Menokohta sisältää edustuskulut. Edustuskuluista katetaan kunnan edunvalvontaan liittyvät kustannukset.
11 Toimikunnat 1.320 Sisältää kunnanhallituksen nimeämien toimikuntien ja kuntayhtymien edustajien kokouspalkkiot, matkakorvaukset jne. Hallinnon kehittäminen 9.200 Sisältää määrärahavarauksen kunnanhallinnon kehittämiseksi esimieskoulutukseen. Tavoitteet suunnitelmakaudelle 2013 2016 Tavoite Mittari (arviointi) Tavoitetaso 2013 Hyvän hallintotavan noudattaminen Seuranta kunnallisessa valmistelussa ja päätöksenteossa. Hyvän hallinnon toteutuminen Tavoitteet 2014 2016 Asiakaspalvelu on hyvää Asiakaspalvelututkimus Henkilöstön kouluttaminen Työhyvinvoinnin parantaminen Sairauspoissaolojen määrä Sairauspoissaolojen määrän alentaminen hyvällä henkilöstöpolitiikalla ja työhönohjauksella eri hallintokunnissa Vastuuhenkilö Hallintojohtaja ja talousjohtaja 4.2 Yleishallinto Erillismäärärahat Henkilökunnan työterveyshuolto 110.500 TP Budjetti Budjetti Muutos 2011 2012 2013 % TOIMINTATUOTOT 648 237 546 300 629 060 15,1 TOIMINTAKULUT -2 694 218-2 664 490-2 829 490 6,2 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -2 045 981-2 118 190-2 200 430 3,9 Poistot ja arvonalentumiset -1 766-260 -840 223,1 LASKENNALLISET ERÄT 259 645 87 320 272 810 212,4 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -1 788 102-2 031 130-1 928 460-5,1 Henkilökunnan työterveyshuolto ostetaan Etelä-Savon työterveyshuollolta, joka toimii Mäntyharjun terveyskeskuksen tiloissa. Työterveyspalveluista laaditaan vuosisopimus, jossa
määritellään painopisteiden sisältö ja toimenpiteiden laajuus. Kelalta saadaan 50 % avustus työterveyshuollon järjestämiseen. Työterveyshuollon toimintamuodot ovat: Työhöntulotarkastukset vuositarkastukset sairaspoissaolojen seuraaminen terveyspalvelut kunnan työntekijöille työergonomiatarkastukset kunnan toimipisteissä työkokeilujen koordinointi hoitoonohjaus Joukkoliikenne 81.980 Tavoitteena on edelleen yhdistää joukko- ja koululaiskuljetuksia. Laaditaan joukkoliikenteen reittien käytöstä kartoitus. Järjestetään kuntataajaman ja haja-asutusalueiden välinen asiointiliikenne. KOM-myyntivoitot / tappio netto 200.000 Myyntivoittoja odotetaan kertyvän n. 200.000 euroa. Mäntyharjun kunnassa panostetaan talousarviovuoden aikana tonttimarkkinointiin. Tontteja markkinoidaan mm. www.353.fi sivujen kautta. Kunnalla on laittaa myyntiin lukuisia RA- tontteja, jotka on tarkoitettu lomaasumiseen. Lisäksi realisoidaan käytöstä vapautuneita huoneistoja. Maaseututoimi 108.420 Haja-asutusalueen kehittäminen: Toimivat maatilat ovat tärkeä asiakasryhmä. Tukijärjestelmien opastaminen tilojen parhaaksi on tärkein työtehtävä, unohtamatta kuitenkaan maaseudun uusia yrityksiä; mm. maatilamatkailua ja muuta pienyritystoimintaa. Hankemuotoisen, seudullisen, kehittämisen hyödyntäminen on painopisteenä. Maaseudun kehittäminen hoidetaan Vee jakaja ry:n kautta seudullisina hankkeina. Maaseutusihteeri tekee yhteistyötä myös Mäsek Oy:n yritysasiamiehen kanssa. Maaseututoimi hoitaa alueensa maataloustukihallinnon ja kehittämistehtävät asiantuntevasti ja tehokkaasti. Ajantasaisella hallinnolla turvataan maaseutuyrittäjien tukimaksatukset maaseutuviraston ohjeistamien maksuaikataulujen puitteissa. Hankemuotoisessa kehittämistyössä toimitaan aktiivisesti seututasolla. Erityisenä painopisteenä tuetaan nuorten kurssitoimintaa ja kasvua yrittämiseen. Haja-asutusalueiden kehittämiseen on varattu määrärahat mm. 1. Koulutus ja kurssit: viljelijöiden EU-tukihakukoulutus 2. Veej jakaja ry:n (Leader) kuntarahoitusosuus 3. Mäntyharju ravit 4. Maksullisen lomituksen tukeminen 12
Tuen tarkoituksena on kannustaa viljelijöitä käyttämään maksullista lomitusta. Tavoitteena on viljelijöiden työssä jaksamisen parantaminen ja täysimittaiset työpäivät lomittajille. Tavoite 92 tuntia tuettua lomistusta tilaa kohti, tuki /h 6. 4H-yhdistyksen avustus 4H-yhdistys toimii kylillä ja taajamassa 9 kerhon voimin. Tavoitteena on opastaa nuoria yrittäjyyteen, itsenäiseen työskentelyyn. Yhteistyötä yrittäjyyskasvatuksessa tehdään koulujen kanssa. Työllisyydenhoito 506.210 Työttömyys vaikuttaa kunnallistalouteen sekä verotulojen menetyksenä että sosiaalimenojen kasvuna. Tukityöllistämisen avulla estetään työttömänä olevien kuntalaisten syrjäytyminen ja turvataan mahdollisuus mielekkääseen työhön 8 10 kk:n jaksoissa. Toiminta on tapahtunut yhteistyössä työvoimaviranomaisten ja Potkuri-projektin kanssa. Kohdalla on varaus pitkäaikaistyöttömien (10 henkilölle) tukityöllistämiseen maksimissaan 14 kk/. henkilö ja nuorten kesätyöllistämiseen (10 henkilölle) Valtio on lisännyt kuntien vastuuta mm. nuorten työllistämisen osalta. Reittiprojektin hallinnollisiin kustannuksiin on varaus Mäntyharjun kunnan osalle. Reitti on seudullinen työvoimahallinnon projekti. Työnsuunnittelun kohdalla on varaus kunnanhallituksen päätöksen mukaisesti työllisyysprojektin kahden työnsuunnittelijan palkkakustannuksiin sekä heidän kesälomansijaisensa palkkaukseen. Lisäksi menokohta pitää sisällään määrärahavarauksen vuokratukeen projektille. Tavoitteena on tarkastella työllisyydenhoitoa kokonaisuutena. Toiminnalla pyritään saattamaan pitkäaikaistyöttömiä avoimelle sektorille. Arviointi tehdään: toimenpiteiden piirissä olevien lukumäärä ja heidän työllistymisensä tukijakson jälkeen. Työmarkkinatoiminta 14.440 Työmarkkinatoiminnassa on määrärahavaraus sopimuksiin, pääluottamusmiesten koulutuksiin ja palkkakustannuksiin. Yhteispalvelupiste 102.540 Yhteispalvelupiste tarjoaa kuntalaisille joitakin valtion hallinnon avustavia palveluja. Piste toimii kunnan talon aulassa. Yhteispalvelupiste tarjoaa verottajan, maistraatin ja työvoimahallinnon palveluita verkossa kuntalaisille. Tavoitteena on parantaa kuntalaisten saamaa palvelua yhteispalvelupisteessä keskittämällä kyseiseen pisteen myös kunnan omaa palvelutarjontaa. Vastuuhenkilö Hallintojohtaja 13
14 Asuntotoimi 111.820 Kunnan omistamien yksittäisten asunto-osakkeitten vapautuessa vuokrakäytöstä ne laitetaan pääsääntöisesti myyntiin. Tavoitteena on taata kohtuuhintaisia asuntoja kuntalaisille. Toimintaa arvioidaan myytyjen asuntojen lukumäärän ja saatujen vuokratuottojen perusteella. Asuntotoimen hallinto 6.670 Asuntotoimen hoito on keskitetty kunnan omistamaan Kiinteistö Oy Keskiväliin. Keskiväli hoitaa sopimuksen mukaisesti mm. asukasvalinnan ja vuokranvalvonnan. Asuntosihteerille kuuluu valtioneuvoston vahvistamien asukasvalintaperusteiden noudattamisen valvonta aravakohteissa. Kunnan tulee päättää valvontatavastaan (valvontatapapäätös) ja siitä miten ja missä laajuudessa se hoitaa lakisääteistä tehtävää vuosittain. Kunnalla on olemassa asuntopoliittinen ohjelma jota tarkistetaan valtuustokausittain. Asunto-osakeyhtiöt 91.770 Tällä menokohdalla on määrärahat kunnan omistamia asunto-osakeyhtiöitä varten. Kunta pyrkii myymään palvelutuotannon kannalta epäolennaista omaisuutta, johon asunnotkin kuuluvat. Vastuuhenkilö Talousjohtaja Eläkemaksut 1.380.000 Kuel -maksu on palkkaperusteinen ennakkomaksu, joka jakautuu kahteen osaan: työnantajan maksuun ja palkansaajien eläkemaksuun. Työnantajan maksuprosentti on kaikille sama 16 prosenttia. Eläkemaksun suuruus on arvioitu Eläketurvakeskuksen lyhyen aikavälin maksutasoennusteen mukaisesti. Sisältää myös Varhemaksua 190.000
15 Muu yleishallinto Erillismäärärahat Virkistys 5.000 Määräraha sisältää henkilökunnan palveluvuosista muistamisen kulut. Verotus 150.000 Määräraha sisältää Verohallinnon antaman ennakkotiedon mukaisen kunnan osuuden verotuskustannuksista. Verotuskustannukset kattavat valtion hallinnon toimintamenot. Seuraeläinten hoito 3.300 Ostopalvelusopimus löytöeläinten hoidosta. Mäntyharjun kunnalla on sopimus löytöeläinten hoidosta pertunmaalaisen yrittäjän kanssa. Löytökoirien hoidosta on sovittu mäntyharjulaisen yrittäjän kanssa Tyky-toiminta 8.450 Sisältää henkilöstölle työkykyä ylläpitävään toimintaan kohdennetun varauksen mm. erilaisten liikuntatapahtumien ja luentojen järjestämisen kustannukset. Tykytoimintaa varten on perustettu erillinen TYKY-toimikunta, jonka vastuulle kuuluu tilaisuuksien ja tapahtumien suunnittelu ja järjestäminen Työsuojelu 11.320 Sisältää määrärahavarauksen työsuojelupäällikön ja työsuojeluvaltuutettujen koulutuksesta yms. kuluista. Työsuojeluun kohdistuu myös osa työsuojelupäällikön palkkakuluista Velkaneuvonta 3.000 Ostopalvelusopimus neuvontapalveluiden ostamisesta Mikkelin kaupungilta. Asiakkaita on ollut vuosittain noin 65-75 Yhteistoimintaosuudet ja avustukset 242.800 Varaus seuraaviin yhteistoimintaosuuksiin: Mikkelin seudun kehityshankerahasto 59.600 Mikkelin seutu 7.060 Suomen kuntaliitto 19.340 Etelä-Savon maakuntaliitto 91.150 Nopeat Itäradat 300 Taidekeskus Salmela 30.100 Mikkelin seudun matkailupalvelu 16.000 Sotaveteraanien kuntoutus ja tuki 17.000 TP Budjetti Budjetti Muutos 2011 2012 2013 % TOIMINTATUOTOT 3 363 1 300 1 300 TOIMINTAKULUT -406 965-441 240-426 960-3,2 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -403 602-439 940-425 660-3,2 LASKENNALLISET ERÄT 17 980 20 320 26 560 30,7 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -385 622-419 620-399 100-4,9
16 Suomen Vesitieyhdistyksen jäsenmaksu 300 Viitostie ry:n jäsenmaksu 500 Muut varaukset 1.100 mm. koko kuntaa koskevia vakuutuksia varten, kopioston ja Gramexin korvaukset. Vastuuhenkilö Hallintojohtaja 4.3 Pelastustoimi TP Budjetti Budjetti Muutos 2011 2012 2013 % TOIMINTAKULUT -454 665-464 070-485 990 4,7 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -454 665-464 070-485 990 4,7 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -454 665-464 070-485 990 4,7 Tuotekuvaus Pelastustoimi on Etelä-Savon pelastuslaitoksen tuottamaa ja kunnan ostamaa lopputuotepalvelua. Kustannukset jaetaan kunnittain talousarviovuotta edeltävän vuoden asukaslukujen suhteessa. 4.4 Ympäristöpalvelut TP Budjetti Budjetti Muutos 2011 2012 2013 % TOIMINTAKULUT -202 811-208 910-219 000 4,8 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -202 811-208 910-219 000 4,8 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -202 811-208 910-219 000 4,8 Tuotekuvaus Eläinlääkintähuolto, ympäristöterveydenhuolto ja ympäristönsuojelu on järjestetty Mikkelin, Hirvensalmen, Ristiinan, Pertunmaan ja Mäntyharjun sekä Kangasniemen kuntien yhteistyönä. Tehtävien hoitoa varten kunnat ovat asettaneet yhteisen ympäristölautakunnan, joka hallinnollisesti kuuluu Mikkelin kaupungin organisaatioon. Mikkelin kaupunginvaltuuston ympäristöpalveluille hyväksymä talousarvio toimii kustannusten jaon perusteena. Ympäristölautakunnan, terveysvalvonnan ja ympäristönsuojelun osalta kustannukset jaetaan kuntien asukaslukujen perusteella. Eläinlääkintähuollossa kustannusjako perustuu kunnissa
17 tehtyihin sairasmatkoihin ja pieneläinkäynteihin, siten kuin on tarkemmin määritelty. Tilakustannukset ja eläinlääkärisubventiot on sisällytetty jaettaviin kustannuksiin. 4.5 Elinkeinotoimi TP Budjetti Budjetti Muutos 2011 2012 2013 % TOIMINTATUOTOT 570 443 178 130 180 350 1,2 TOIMINTAKULUT -1 078 354-422 930-573 590 35,6 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -507 911-244 800-393 240 60,6 Poistot ja arvonalentumiset -82 151-119 110-50 210-57,8 LASKENNALLISET ERÄT TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -590 062-363 910-443 450 21,9 Tavoitteet suunnitelmakaudelle 2013 2016 Tavoite Mäntyharju Repoveden kansallispuiston pohjoinen portti hankkeen käynnistäminen Työllisyyden parantaminen ja yhteistyö yritysten kanssa Tonttimarkkinoinnin onnistuminen Mittari (arviointi) matkailija määrän kasvu työttömyys % kehittyminen myydyt tontit Tavoitetaso Tavoitteet 2014 2016 2013 Hankkeessa Keskitytään yritysverkoston toteutetaan aktivoimiseen ja infra markkinointiin valta kunnallinen keskiarvo -Mäsekin palvelujen osto 230.500 -Matkailuasioiden hoito 49.320 -Repovesi hankkeen omarahoitusosuus 90.000 -Elinkeinotoimen kiinteistöt 154.770, tulot 180.350 -Keskustan kehittämishankkeen omarahoitusosuus 40.000
18 5 TUKIPALVELULAUTAKUNTA Tukipalvelulautakunta aloittaa toimintansa vuoden 2013 alusta. Tukipalvelulautakunta tuottaa kunnan sisäisiä palveluita. Lautakunnan käsittää seuraavat yksikö: tietohallinto, ruoka- ja siivouspalvelut, toimistopalvelut sekä kiinteistöpalvelut. Tukipalvelulautakunnan tehtävät määritellään kunnan hallintosäännössä ja lautakunnan johtosäännössä. 5.1 Tukipalvelulautakunnan hallinto 5.2 Tukipalvelut Tietohallintopalvelut (nettobudjetoitu yksikkö) nettokustannus TP Budjetti Budjetti Muutos 2011 2012 2013 % TOIMINTATUOTOT 5 150 761 5 267 590 5 350 670 1,6 TOIMINTAKULUT -4 962 516-4 873 910-5 204 170 6,8 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 188 245 393 680 146 500-62,8 Poistot ja arvonalentumiset -774 044-362 240-364 050 0,5 LASKENNALLISET ERÄT -81 470 162 500-299,5 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -585 798-50 030-55 050 10 TP Budjetti Budjetti Muutos 2011 2012 2013 % TOIMINTAKULUT -5 780 100 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 0-5 780 100 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 0-5 780 100 TP Budjetti Budjetti Muutos 2011 2012 2013 % TOIMINTATUOTOT 5 150 761 5 267 590 5 350 670 1,6 TOIMINTAKULUT -4 962 516-4 873 910-5 198 390 6,7 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 188 245 393 680 152 280-61,3 Poistot ja arvonalentumiset -774 044-362 240-364 050 0,5 LASKENNALLISET ERÄT -81 470 162 500-299,5 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -585 798-50 030-49 270-1,5
19 Perustelut TP Budjetti Budjetti Muutos 2011 2012 2013 % TOIMINTATUOTOT 287 704 377 260 657 570 74,3 TOIMINTAKULUT -284 064-330 370-608 400 84,2 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 3 641 46 890 49 170 4,9 Poistot ja arvonalentumiset -13 191-35 660-20 620-42,2 LASKENNALLISET ERÄT -8 090-8 090 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -9 551 3 140 20 460 551,6 Tietohallintopalveluiden kokonaismenot ovat vuonna 2012 yhteensä -292.940 euroa. Tuloja odotetaan saavan 339.020 euroa, jolloin toimintakatteeksi jää 46.080 euroa. Poistojen ja laskennallisten erien jälkeen tilikauden netto on 3.140 euroa. Tietotekniikan infrapalvelut tuotetaan kokonaisuudessaan paikallisesti opetus-, terveys- ja hallintopuolelle. Sovelluspuolella hyödynnetään osittain alueellisia palveluita. Laitekanta on kopiokoneita, oppilaskannettavia ja verkon aktiivilaitteita lukuun ottamatta kokonaisuudessaan Mäntyharjun kunnan omistuksessa. Vuoden 2013 alusta on tavoitteena kehittää tietohallinnon toimintaa seuraavasti: Tietohallinto ottaa vastuun kunnan kaikista kopioratkaisuista, tavoitteena hallita kokonaiskustannuksia ja kehittää toimintaa kilpailuttaa, maksaa ja hallinnoi kopiolaitteita laskuttaa sisäisesti osastoilla Tietohallinto ottaa vastuun kaikista ohjelmistoista, tavoitteenaan hallita kokonaiskustannuksia ja kehittää toimintaa, kilpailuttaa, maksaa ja hallinnoi tietotekniikan lisenssejä hankinnoissa otetaan käyttöön ohjelmistojen tarvemäärittely (tarkistetaan ettei ole päällekkäisyyksiä, varmistetaan tarve, toteututetaan kts. alla, hankintojen prosessikaavio)
20 Nämä muutokset vaikuttavat tietohallinnon budjettiin vuodelle 2013 kasvavasti. Perusteena keskittää kustannukset tietohallinnon alle ovat seuraavat. Pyritään saamaan kokonaiskuva tietotekniikan lisenssikustannuksista, pyritään kartoittamaan kustannusten todenmukaisuus, pyritään hillitsemään tietoteknisten lisenssien hankintaa ilman keskittämistä ja asianmukaisia hankintakanavia, halutaan varmistaa hankintojen tarpeellisuus sekä kilpailukykyinen hinta. Samoja perusteluita käytetään myös kopioratkaisujen osalta. Kaikki kopiomenot sekä tietoteknisistä ohjelmisto lisensseistä koituvat kustannukset siirretään osastojen budjetista pois. Tämä nostaa osastojen sisäisiä koneiden tuotepakettihintoja. Kehitysrahaa, ohjelmistojen päivittämiseen on varattu vuodelle 2013, 70 000 investointeihin. Tämä käytetään pakollisiin ohjelmistojen kehityskuluihin. Tietohallinnon vaihdettavat tuotepaketti 1 koneiden kiertoikä (3-4 vuotta) täyttyy ja koneet pyritään vaihtamaan 2013 vuoden alkupuolella. Kunnan valtuustolle suositellaan kunnan hankkimina käyttöön tabletteja, joiden hankinnan tietohallinto hoitaa keskitetysti. Aikaisemmin käytössä ovat olleet kannettavat koneet. Vuoden 2013 budjetti yhteensä käyttötalouden puolella tietohallinnon / monistuksen osalta on 657 570. Tavoitteet suunnitelmakaudelle 2013 2016 Tavoite Mittari (arviointi) Tavoitetaso 2013 Tavoitteet 2014 2016 Henkilöstön Koulutuspäivien ammatillisen osaamisen määrä kehittäminen ereseptin käyttöönotto terveystoimessa Kanta-palvelun käyttöönotto terveystoimessa Varmennekorttien käyttöönotto terveystoimessa Kopiointikoneiden tarviketilausten automatisointi Langattomien sisäverkkojen kehittäminen Effica ohjelmiston käyttöönotto terveystoimessa (ESSHP kanta) Toimiva sähköisten reseptien lähetys 3pv/hlö/vuosi Sähköisten reseptien lähetys apteekkeihin toimii järjestelmiin siirtyvien Kanta-hankkeen potilastietojen määrä valmistelu Varmennekortilla tunnistautuvien työntekijöiden määrä Koneiden määrä, joista toimii automaattinen tarviketilaus Tukiasemien määrä (v. 2011 yhteensä 9 kpl) Effican käyttöönotto Kortilliset voivat kirjautua Toiminnan valmistelu ja suunnittelu + - käyttöönotto leasing koneissa 16 22 Effican yhteisen kannan versio käyttöönotto 2012 alussa 4pv/hlö/vuosi Käytössä sähköinen potilastietojen siirto Kelalle Koko terveystoimen henkilökunta Effica 4.1 päivitys Effican Effican 4.1 Päivitysten hoitaminen -