TILINPÄÄTÖS 2011 7.6.2012

TILINPÄÄTÖS 2011 7.6.2012

TULOSLASKELMAN TARKASTELU 1/7 2011 2010 Toimintatuotot 4.543.224 3.933.772 TA-toteutuma 108,32 % 104,8 % Muutos edell.vuodesta / % 609.453 / 15,5 % 639.183 / 19,4 % Toimintatuotot /asukas 1.611 1.373 Toim.tuotot % toimintakuluista 23,2 % 21,6 % Sisäisiä toimintatuottoja yhteensä 1.462.131 1.348.567

TOIMINTATUOTOT HALLINTOKUNNITTAIN (ulkoiset ja sisäiset) Ympäristötoimi 1 % Vesihuolto 7 % Keskushallinto 27 % Tekninen toimi 28 % Vapaa-aikatoimi 0 % Opetus- ja sivistystoimi 14 % Sosiaalitoimi 23 % Maaseutulautakunta 0 %

TULOSLASKELMAN TARKASTELU 2/7 2011 2010 Toimintakulut 19.568.006 18.508.085 TA-toteutuma 101,5 % 99,5 % Muutos edell.vuodesta / % 1.059.921 / 5,7 % 984.766 / 5,6 % Toimintakulut /asukas 6.939 6.460 Sisäisiä toimintakuluja yhteensä 1.462.131 1.348.567

TOIMINTAKULUT HALLINTOKUNNITTAIN (ulkoiset ja sisäiset) Tekninen toimi 8 % Vapaaaikatoimi 1 % Opetus- ja sivistystoimi 19 % Sosiaalitoimi 26 % Ympäristötoimi 1 % Vesihuolto 1 % Maaseutulautakunta 0 % Keskushallinto 10 % Perusterveydenhuolto 16 % Erikoissairaanhoito 18 %

TULOSLASKELMAN TARKASTELU 3/7 2011 2010 TOIMINTAKATE -15.024.782-14.574.313 TA-toteutuma 99,8 % 98,2 % Muutos edell.vuodesta / % 450.468 / 3,1 % 345.583 / 2,43 % Toimintakate /asukas - 5.328-5.089 Toimintakate ilmoittaa paljonko käyttötalouden kuluista jää katettavaksi verotuloilla ja valtionosuuksilla

TULOSLASKELMAN TARKASTELU 4/7 2011 2010 Verotulot 7.067.802 7.027.293 TA-toteutuma 100,8 % 102,4 % Muutos edell.vuodesta / % 40.508 / 0,58 % 426.235 / 6,46 % Verotulot /asukas 2.506 2.453 Verotulot % toimintakuluista 36,12 % 37,81 % Valtionosuudet 8.739.889 8.727.295 TA-toteutuma 100,3 % 101,7 % Muutos edell. vuodesta / % 12.594 / 0,14 % 252.938 / 2,98 % Valtionosuudet /asukas 3.099 3.047 Valtionosuudet % toimintakuluista 44,66 % 46,96 %

TULOSLASKELMAN TARKASTELU 5/7 VUOSIKATE 993.446 1.428.027 Ta-toteutuma 122,6 % 185,3 % Muutos edell.vuodesta - 434.581 348.315 Vuosikate / poistot, % 117,26 % 191,37 % Vuosikate / asukas 352 498 * Vuosikate osoittaa tulorahoituksen, joka jää käytettäväksi investointeihin, sijoituksiin ja lainan lyhennyksiin. * Vuosikate on keskeinen kateluku arvioitaessa kunnan tulorahoituksen riittävyyttä. * Perusoletus on, että mikäli vuosikate kattaa suunnitelmanmukaiset poistot (SUMU-poistot), kunnan tulorahoitus on riittävä.

TULOSLASKELMAN TARKASTELU 6/7 2011 2010 Suunnitelmapoistot 847.206 746.215 Kertapoistot - - TA-toteutuma 95,7 % 99,6 % Muutos edell.vuodesta / % 100.991 / 13,5 % 82.333 / 12,4 % Vuosikate / SUMU-poistot 117,26 % 191,37 % SUMU-poistot /asukas 300 260 SUMU-poistot kuvaavat keskimääräistä vuosittaista korvausinvestointitarvetta. Mikäli vuosikate kattaa poistot, kunnan ei tarvitse velkaantua, realisoida käyttöomaisuuttaan tai pitkäaikaisia sijoituksiaan tai vähentää toimintapääomaansa pitääkseen palvelujen tuotantovälineet toimintakunnossa.

TULOSLASKELMAN TARKASTELU 7/7 2011 2010 Tilikauden tulos 146.241 586.141 Poistoeron vähennys 75.134 74.301 Poistoeron lisäys -100.000 - Varausten vähennys 100.000 - TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ 221.375 660.442 Tilikauden tulos on tilikaudelle jaksotettujen tuottojen ja kulujen erotus, joka lisää tai vähentää kunnan vapaaehtoisia varauksia tai omaa pääomaa. Tilikauden tuloksella tarkoitetaan kunnan tuloslaskelman tulosta ennen varauksia ja rahastosiirtoja. Kunnanhallituksen on toimintakertomuksessa tehtävä esitys tilikauden tuloksen käsittelystä (KuntaL 69.3 )

TASE JA VASTUUT 2011 2010 Taseen loppusumma 23.695.076 22.953.236 (TP-kirja sivu 98) TAKAUSVASTUUT 873.050 1.007.948 Yritysten lainat 526.590 595.158 Vesiosk. lainat 346.460 412.790 KUNTIEN TAKAUSVASTUU- KESKUS 9.362.522 8.337.650 Osuus takausvastuista 9.355.596 8.330.864 Osuus kattamattomista tak.vast. 0 0 Osuus takauskesk.rahastosta 6.926 6.786 LEASINGVASTUUT 17.874 25.362 ALV:N PALAUTUSVASTUU 291.385 174.002

VARAUKSET 2011 2010 ELÄKEVASTUUVARAUS 127.545 127.545 KEHITTÄMISVARAUS 216.362 216.362 INVESTOINTIVARAUS 668.644 768.644 - Yritystilojen saneeraus 468.644 468.644 - Ent. lukion peruskorj. 200.000 200.000 - Kirjaston saneeraus - 100.000 TUUSNIEMEN KEHITTÄMIS- SÄÄTIÖ 400.000 200.000 POISTOERO 2.277.378 2.252.512 PAAKKILAN KAIVOSALUE 3.885 3.885 Lahjoitusrahastojen pääomat 129.707 159.762

TUNNUSLUVUT 2011 2010 P-Savo 2010 Asukasluku 2.820 2.864 247.943 Tuloveroprosentti 19,75 % 19,75 % 19,57 % /2011 Kriisikunnan tulovero-% vähintään 0,5 prosenttiyksikköä korkeampi kuin koko maan painotettu keskimääräinen tulovero-% (v. 2011 19,16 %) Kassan riittävyys 51 pv 85 pv 23 pv Omavaraisuusaste 80,98 % 82,99 % 60,7 % (suurin on paras) Kriisikunnan omavaraisuus on alle 50 % Suhteellinen velkaan- tuneisuus 22,98 % 18,76 % 39,3 % (pienin on paras) Kriisikunnan suhteellinen velkaantuneisuus on yli 50 %

TUNNUSLUVUT 2011 2010 P-Savo 2010 Lainakanta /asukas 673 349 1.697 Kriisikunnan lainamäärä /asukas ylittää maan keskimääräisen lainamäärän (euroa/asukas) vähintään 50 %. Maan keskimääräinen lainamäärä v. 2011 2.085 /asukas. Kertynyt ylijäämä 5.051.175 5.029.800 48.596.828 Kertynyt ylijäämä /asukas 1.791 1.756 196 Muut kriisikunnan raja-arvot: Vuosikate ilman harkinnanvaraista rahoitusavustusta on negatiivinen. Alijäämä: Taseeseen on kertynyt alijäämää yli 1000 euroa/asukas viimeisessä selvityksen käynnistämistä edeltäneessä tilinpäätöksessä ja sitä edeltäneessä tilinpäätöksessä vähintään 500 euroa.

KONSERNIN TUNNUSLUVUT 2011 2010 Toim.tuotot % toimintakuluista 39,51 % 38,89 % Vuosikate/poistot, % 118,84 % 188,41 % Kassan riittävyys 71 pv 85 pv Omavaraisuusaste 73,52 % 75,99 % Kertynyt ylijäämä 2.673.121 2.170.256 Kertynyt ylijäämä /asukas 948 758 Lainakanta 31.12. 2.583.152 1.484.498 Konsernin lainat /asukas 916 518 (P-Savon kuntien 2010 konsernilainakanta 4.513 /asukas)

Lisätietoja: Helena Pitkänen puh: 040 7269 884 KIITOS