KAJAANIN KAUPUNKI Kaupunginjohtajan j ehdotus vuoden 2013 talousarvioksi ja vuosien 2014-2015 taloussuunnitelmaksi 7.11.2012
VUODEN 2013 TALOUSARVION LAADINNAN KESKEISIMMÄT ERÄT Kunnallisveroprosenttia esitetään korotettavaksi yhdellä prosenttiyksiköllä 21 %:iin Kiinteistöveroprosentit pidetään vuoden 2012 tasossa. Arvioitu kunnallisveron kasvu 8,0 % (veronkorotus huomioitu) Laskennallisiin peruspalvelujen valtionosuuksiin on tehty 3,0 %:in kustannusjaon tarkistus. Valtionosuuksia leikataan maan tasolla125 M eli noin 23 /as. Kustannusjaon tarkistusten ja leikkausten jälkeen valtionosuudet nousevat vuoteen 2012 verrattuna 1 %:n ja verotulotasaus huomioiden 5,4 %. Verorahoituksen (verot + valtionosuudet) arvioitu muutos 2013/2012 yhteensä + 7,5 % (veronkorotus huomioiden). id
SUURIMMAT INVESTOINNIT VUONNA 2013 (kaupungin liikelaitokset ja konserni) Keskuskoulun peruskorjaus 2,3 M Vesiliikuntakeskus 8,6 M Kunnallistekniikka 3,8 M Taito 1 (AMK) 1,0 M Siirtoviemäri (Vesi) 4,0 M Investointitaso pysyy korkeana huolimatta heikosta rahoituksen tasosta vuonna 2013. Investointeja on leikattu n. 3 miljoonaa euroa. Kaupunki velkaantuu n. 13 miljoonaa euroa vuonna 2013 (n. 341 euroa/asukas). Investointitasoa korottaa erityisesti vesiliikuntakeskuksen rakentamisen jatkaminen.
Kaupunginhallitus toimiala Ammattikorkeakoululain k k l i muuttuessa ammattikorkeakoulujen k k toimiluvat il t uusitaan, kaupunki ki hakee liikelaitoksena toimivalle Kajaanin ammattikorkeakoululle uutta toimilupaa syksyllä 2013. Kaupunki esittää valtiolle kaupunkipolitiikan p alueellisen kasvusopimuksen tekemistä yhteistyössä y Kokkolan ja Mikkelin kaupunkien kanssa. Osaamiskeskusohjelman päättyessä tavoitteena on päästä mukaan 2014 alkavaan uuteen kansalliseen innovaatiopolitiikan INKA-ohjelmaan mittaustekniikan kärkiosaamisella. Yhteistyössä yrittäjäjärjestöjen kanssa uudistettu kaupungin elinkeinostrategia tuodaan uuden kaupunginhallituksen päätettäväksi. Kajaanin-Oulujärven matkailun yhteismarkkinointia toteuttavan Kajaanin Matkailu Oy:n toiminta ja sen jatkuminen arvioidaan osakassopimuksen mukaisesti syksyllä 2013. Kaupunkikeskustan kehittämistä toteutetaan valtuuston hyväksymän yleissuunnitelman pohjalta, ensi vuoden investoinnit kohdistuvat Kajaaninjoen Rantapuistoon.
Sivistystoimiala Perusopetuksessa valmistaudutaan Kajaanin normaalikoulun toiminnan päättymiseen ja vastaanotetaan lähikouluihin 220 uutta oppilasta. Keskuskoulun peruskorjaus valmistuu lukuvuoden 2013-2014 alkuun mennessä. Varhaiskasvatuksessa Kajaanin jokaisessa päiväkodissa toimii liikuntavastaava, joka on henkilöstön tukena kehittämässä päiväkodin liikuntaa. Liikuntavastaavat ovat järjestäneet vuosittain yhdessä oppilaitosten ja Kainuun liikunnan kanssa pari liikuntatapahtumaa Kajaanilaisille lapsiperheille. Leikkikerhotoiminnan kehittäminen on yksi painopistealue tulevina vuosina. Leikkikerhotoiminta on tiiviisti mukana Kulttuuripolku- hankkeessa. Jokaiseen päiväkotiin on nimetty myös kulttuurivastaavat. Kulttuurilaitokset jatkavat kulttuurilaitosten keskinäisen yhteistyön toteuttamista sisällön tuotannossa ja markkinoinnissa sekä kulttuurikasvatuksen totuttamisessa perusopetuksen ja varhaiskasvatuksen kanssa. Kulttuurilaitokset keskittyvät laadukkaitten kulttuuritilaisuuksien järjestämiseen talouden määrittämissä reunaehdoissa. Opetuksen määrä säilytetään nykyisellä tasolla. Kaikilla alueilla pyritään kasvattamaan asiakasmääriä. Kirjaston palvelutasoa joudutaan tarkistamaan alaspäin säästöjen aikaansaamiseksi, ja kulttuurin tukipalveluja sekä markkinointia tullaan keskittämään yhteistyössä y keskushallinnon sekä kaupungin teatterin kanssa. Liikunta- ja nuorisopalvelut tulosalueella keskitytään erityisesti etsivän nuorisotyön kehittämiseen. Nuorten osallisuutta ja vaikuttamismahdollisuuksia kehitetään mahdollistamalla nuorten osallistuminen sivistyspalvelujen arviointiin sekä palvelustrategian laadintaa nykyistä paremmin.
Ympäristötekninen toimiala Investointipuolella vuonna 2013 valmistuvat Keskuskoulun saneeraus ja uusi vesiliikuntakeskus. Käyttötalouspuolella oleellinen asia on se, että toimialan "tuottavuusohjelmana" tullaan valmistelemaan siirtymistä liikelaitosmaiseen toimintaan kunnallistekniikassa ja tilapalveluissa. Asemakaavoista merkittävin on rajavartioston eteläosan asemakaavan muutoksen valmistuminen. Investointeja on leikattu 3 milj.. Nämä siirtyvät tuleville vuosille ja siirtävät muita investointeja taas eteenpäin.
Pelastustoimiala Pelastuslaitoksessa keskeistä vuodelle 2013 on palvelutasopäätöksen 2014-2017 valmistelu yhdessä uuden pelastuslautakunnan kanssa. Valvontasuunnitelman mukaisen tarkastustoiminnan käynnistäminen. Voimavarojen kohdistaminen vastaamaan muuttunutta lainsäädäntöä. Kuntayhteistyön tiivistäminen normaaliaikojen häiriötilanteisiin varautumisessa.
Kajaanin ammattikorkeakoulu k k Hallitusohjelmassa l koko k AMK-sektorille määritellyt t rahoitus- ja aloituspaikkaleikkaukset ikk l ikk k t realisoituvat käytäntöön vuonna 2013. KAMK on toteuttanut toiminnan ja talouden tasapainottamistoimenpiteet p kesällä 2011 käymässään YT-prosessissa, jossa varauduttiin 9 % budjetääriseen laskuun vuonna 2013. KAMK jatkaa strategista uudistumistaan varmistaakseen tuloksellisen ja vaikuttavan toiminnan vuonna 2014 käyttöönotettavaan, tuloksiin perustuvaan rahoitusmalliin nähden. KAMK on tällä hetkellä Suomen toiseksi tuloksellisin ammattikorkeakoulu. KAMK uudistaa organisaatiorakenteensa vuoden vaihteessa osaamisalueperustaiseksi ja siirtyy lukuvuosittaisesta suunnittelusta kalenterivuosittaiseen toiminnan suunnitteluun talouden ja toiminnan tasapainon varmistamiseksi.
Kajaanin Vesi -liikelaitos Otanmäki-Kajaani i -siirtoviemäri i i ja -yhdysvesijohto ht käyttöön syksyyn -13 mennessä (-> >1 jätevedenpuhdistamo, edesauttaa haja-asutusalueiden viemäröintiä osuuskuntien kautta, vedenjakelun varmuus paranee), n. 1,5 M Peuraniemen jätevedenpuhdistamon lietteenkuivauksen uusinta (vanhentuneen laitteiston uusinta ja kuivausasteen nosto, siirtyminen 1/5-työaikamuotoon), n. 1,2 M Vesihuollon varmuuden parantaminen (varautumissuunnitelman päivitys, päävedenottamon suojautumistason nosto, lisävedenottamo Koutaniemelle, UV-desinfiointi kaikelle toimitetulle vedelle, varavoimakapasiteetin lisäys)
Kajaanin kaupunginteatteri Oulun läänin alueteatteri - liikelaitos Vuoden 2013 pääsatsaus on 14.9.2013 ensi-iltansa saava musikaali. Muut produktiot ovat lasten näytelmä, nuorten näytelmä, draama, yhteistuotantokomedia sekä nuorille suunnattu yhteistuotanto Roudan kanssa. Lisäksi on haettu rahoitusta kolmivuotiselle yleisötyöhankkeelle, jonka on tarkoitus startata ensi keväänä. Lipputulotavoite ja katsojatavoite säilytetään ennallaan. Apurahaa on haettu kolmivuotisen hankkeen viimeiselle i vuodelle, jossa Anna Krogeruksen näytelmä Paha lapsi tuotetaan heinä-elokuussa 2013 Edinburghin Fringe-festivaalille. Teatterissa on meneillään tuotantorakenteen muutos, joka tähtää yhteistyöproduktioiden,j y y p lisäämiseen (muutos valmistuu vuonna 2014).
Vimpelinlaakson kehittämisliikelaitos Peruskorjausten ja hankkeiden toteuttaminen investointiosan mukaisesti. - Taito 1 laajennus (n. 1,9 milj :n hanke, omarahoitusosuus 1,0 milj. ). - Seppälän korjaus- ja muutostyöt (800 t ) - Metallialan tilaratkaisujen suunnittelu Oppi-rakennukset (160 t ) Korjausvelkaselvityksen ja palvelujen tilatarpeiden pohjalta peruskorjaustarpeiden toimenpideohjelma vuodesta 2013 eteenpäin. Energian seurannassa ja käytön tehostamisessa tarvittavan järjestelmän käyttöönotto.
Kajaanin mamselli -liikelaitos Liikevaihtotavoite noin 13,5 milj.. Keskeisimmät menoerät: henkilöstökulut noin 7,4 milj. ja materiaalit ja palvelu n. 5,7 milj. Tilikauden ylijäämä ä 0. Talousarvio laadinnan lähtökohta: ydintuotteiden (koulujen ja päiväkotien lounaat sekä puhtaanapidon p neliöhinnat) hintoja ei koroteta. TA:n toteuttamisen haasteena on tulossa olevat elintarvikkeiden hinnankorotukset sekä kuljetuskustannusten nousu. Talousarvion toteutuminen suunnitellusti edellyttää palvelu- ja tuotantoprosessien uudelleen tarkasteluja.
Kajaanin kaupungin toisen asteen koulutusliikelaitos Opiskelijoita noin 4600 ammatillinen noin 4000 (sis. Kuhmon, Kuusamon ja SS toimipaikat ja aikuiskoulutus sekä oppisopimuskoulutus) lukio noin 600 Henkilökuntaa noin 470 ammatillinen noin 430 lukio noin 40 Talousarvion loppusumma noin 44 M henkilöstömenot noin 60 % toimitilat itil t noin 14 % Uusi organisaatio hiotaan valmiiksi ja se toimii keskeisenä osaamisen kehittäjänä alueellaan. Strategisessa suunnittelussa ssa varaudutaan valtionosuuksien pienenemiseen erityisesti isesti vuodesta 2014 alkaen. Luopumisosaamisen ymmärtäminen ja tukeminen. Vuorovaikutusta ympäröivän yhteiskunnan, henkilöstön ja opiskelijoiden välillä parannetaan. KAO pääsee valtakunnan kymmenen parhaan ammatillisen oppilaitoksen joukkoon OKM:n tuloksellisuusmittauksissa suus ttau s ssa isojen ammattiopistojen att sarjassa.
Toimintakatteen muutos Talousarvio 2013 ( 1000 ) Toimintakate (Kaupunki ilman liikelaitoksia) Tulosalue TP 2010 TA 2011 TA 2012 TA 2013 Muutos Muutos eruo % Keskusvaalilautakunt 0 20-60 0 60-100,0 Kaupunginvaltuusto -118-90 -122-158 -36 29,3 Tarkastuslautakunta -44-30 -30-35 -5 16,6 Kaupunginhallitus -112 796-113 287-120 502-129 190-8 688 7,2 Sivistyslautakunta -52 341-55 189-58 402-61 295-2 893 5,0 Ympäristötekninen la -660-1 679-1 699-1 934-235 13,8 Pelastuslautakunta -2 576-2 960-3 057-3 239-182 5,9 Kajaanin kaupunki -168 534-173 215-183 873-195 851-11 978 6,5
TULOSLASKELMA 2013, Tuotot 241,6 milj.
TULOSLASKELMA 2012, Kulut 235,0 milj.
Tuloslaskelman ja rahoituslaskelman tunnuslukuja Kajaanin kaupunki tuloslaskelman tunnusluvut TP 2008 TP 2009 TP 2010 TP 2011 TA 2012 TA 2013 Toimintatuotot / toimintakulut % 20,2 19,2 18,9 18,1 25,3 25,2 Vuosikate / poistot % 106,4 106,0 162,4 75,5 70,0 91,4 Vuosikate / asukas 286 274 449 223 215 316 Kertynyt yli- / alijäämä -14165-19 850-13 287-15 722-15 545-16 477 Asukasluku vuoden lopussa 38132 38 211 38 157 38 045 38 209 38 029 Kajaanin kaupunki rahoituslaskelman tunnusluvut TP 2008 TP 2009 TP 2010 TP 2011 TA 2012 TA 2013 Investointien tulorahoitus, % 36,3 65,1 102,5 40,2 27,6 47,7 Lainanhoitokate 1,0 1,8 2,0 28,2 0,8 1,1 Kassan riittävyys pv 13 16 13 1 7 2 Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä -2 210-5 444 1 138-8 133-21 738-13 465
Valtionosuudet 2008-2014 Valtionosuudet 2010-2015 TP 2010 TP 2011 TA 2012 TA 2013 TS 2014 TS 2015 Muutos % 2013/2012 Kunnan peruspalveluiden vos 58 933 004 60 503 659 63 524 050 64 192 302 65 476 148 67 702 337 1,1 Verotuloihin perustuva vos tasaus 5 205 677 5 154 300 5 947 380 7 334 034 7 480 715 7 735 058 23,3 Yleinen valtionosuus 64 138 681 65 657 959 69 471 430 71 526 336 72 956 863 75 437 395 3,0 Opetus- ja kultt toimen vos 5 163 288 5 390 630 4 766 390 41 002 366 40 769 434 40 790 099 760,2 Liikelaitokille välitettävät vos -13 548 642-13 958 666-14 197 814-49 253 506-48 500 154-48 074 755 246,9 Valtionosuudet yhteensä 55 753 327 57 089 923 60 040 006 63 275 196 65 226 143 68 152 739 5,4
Verotulot 2008-2014 VEROTULOT 2009-2015 TP 2009 TP 2010 TP 2011 TA 2012 TA 2013 TS 2014 TS 2015 Muutos % 2012/2011 Kunnan tulovero 103 215 109 114 107 426 110 277 120 700 125 000 130 000 9,5 Kiinteistövero 6 151 8 362 8 511 8 400 8 846 8 850 8 850 5,3 Osuus yhteisöveron tuotosta 4 947 5 503 5 894 5 171 4 765 4 800 5 100-7,9 YHTEENSÄ 114 313 122 978 121 831 123 848 134 311 138 650 143 950 8,4 muutos 8 665-1 147 2 017 10 463 4 339 5 300 muutos % 76 7,6-0,9 17 1,7 84 8,4 32 3,2 38 3,8
Peruskunta TA2013 TALOUS 1000 TP 2011 TA 2012 TA 2013 Muutos % Toimintatuotot 37 493 35 357 37 660 6,5 Myyntituotot 12 011 11 006 12 131 10,2 Maksutuotot 4 438 4 484 4 954 10,5 Tuet ja avustukset 2 554 1 438 1 649 14,6 Muut toimintatuotot 18 490 18 429 18 927 2,7 Toimintakulut -215 063-219 230-233 511 65 6,5 Henkilöstökulut -54 205-56 182-59 752 6,4 Palvelujen ostot -129 769-131 635-140 741 6,9 josta maakunta-/sote -kuntayhtymältä -103 660-109 606-117 072 6,8 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -7 674-7 548-7 999 6,0 Avustukset -11 696-11 840-12 396 4,7 Muut toimintakulut -11 720-12 025-12 623 5,0 Toimintakate -177 570-183 872-195 851 6,5 Verotulot 121 831 123 848 134 311 8,4 Valtionosuudet 57 090 60 040 63 275 5,4 Rahoitustuotot ja -kulut 4 659 4 682 4 909 4,8 Korkotuotot 98 65 65 0,0 Muut rahoitustuotot 6 272 6 047 6 294 4,1 Korkokulut -1 138-1 400-1 400 0,0 Muut rahoituskulut -573-30 -50 66,7 Vuosikate 6 010 4 698 6 644 41,4 Poistot ja arvonalentumiset -8 307-8 452-8 894 5,2 Arvonalentumiset -94 Tilikauden tulos -2 297-3 754-2 250-40,1 Rh Rahastojen tj liä lisäys ()ti (-) tai vähennys () (+) 41 28 28 03 0,3 Tilikauden yli- / alijäämä -2 256-3 726-2 222-40,4
Kajaanin kaupunki ki TA2013 TULOSLASKELMA 1000 Yhteensä Kajaanin kaupunki Kajaanin AMK VILAKE Kajaanin Vesi Kajaanin Mamselli Kajaanin Teatteri Toisen asteen liikelaitos Toimintatuotot 80 536 37 660 6 117 3 530 6 463 13 783 1 951 11 032 Myyntituotot 44 923 12 131 909 3 530 6 460 13 553 3 8 337 Maksutuotot 5 580 4 954 270 356 Tuet ja avustukset 10 732 1 649 5 082 224 1 663 2 114 Muut toimintatuotot 19 301 18 927 126 3 6 15 225 Toimintakulut -319 099-233 511-18 622-2 237-3 135-13 689-2 907-44 999 Henkilöstökulut -108 955-59 752-11 176-1 244-7 352-2 206-27 225 Palvelujen ostot -157 540-140 741-5 355-878 -895-1 122-267 -8 282 josta maakunta-/sote - kuntayhtymältä y -117 072-117 072 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -17 658-7 999-377 -1 355-942 -4 547-79 -2 360 Avustukset -12 525-12 396-102 -7-20 Muut toimintakulut -22 421-12 623-1 611-3 -55-669 -347-7 113 Toimintakate -238 564-195 851-12 505 1 293 3 328 94-956 -33 966 Verotulot 134 311 134 311 Valtionosuudet 112 529 63 275 12 773 974 35 506 Rahoitustuotot ja -kulut 3 758 4 909 13-237 -860-50 -2-15 Korkotuotot 86 65 18 3 0 Muut rahoitustuotot 6 298 6 294 1 0 4 Korkokulut -1636-1400 -176-60 Muut rahoituskulut -991-50 -5-64 -800-50 -3-19 Vuosikate 12 034 6 644 281 1 056 2 468 44 16 1 525 Poistot ja arvonalentumiset -13 193-8 894-368 -1 171-1 779-44 -16-920 Tilikauden tulos -1 159-2 250-86 -115 689 0-1 605 Pit Poistoeron liä lisäys(-) ()ti tai vähennys(+) -623-914 220 70 Rahastojen lisäys(-) tai vähennys(+) 1 028 28 1 000 Tilikauden yli- / alijääm ä -754-2 222 0 105 689 0-1 675