Kunnanhallitus 75 26.03.2018 Vuoden 2017 tilinpäätöksen hyväksyminen ja vastuuvapauden myöntäminen KH 75 Kuntalain 113 :n mukaan kunnan tilinpäätökseen kuuluvat tase, tulos las kel ma, rahoituslaskelma ja niiden liitteenä olevat tiedot sekä talous ar vion toteutumisvertailu ja toimintakertomus. Kunnan, joka tytär yh tei söi neen muodostaa kuntakonsernin, tulee laatia ja sisällyttää ti lin pää tök seen sä konsernitilinpäätös (Kuntalaki 114 ). Ti lin pää töslas kel mat liitetietoineen on laadittu kirjanpitolautakunnan kun ta jaoston yleisohjeiden mukaisesti. Kunnan tilikausi on kalenterivuosi. Kunnanhallituksen on laadittava ti lin pää tös tilikautta seuraavan vuoden maaliskuun loppuun men nessä ja annettava se tilintarkastajien tarkastettavaksi sekä ti lin tar kastuk sen jälkeen saatettava se valtuuston käsiteltäväksi kesäkuun loppuun mennessä. Tilinpäätöksen allekirjoittavat kunnanhallituksen jäse net ja kunnanjohtaja. Toimintakertomuksessa annetaan tiedot kunnan toiminnan ke hit tymis tä koskevista tärkeistä seikoista. Sen erityisenä tehtävänä on selvit tää valtuuston talousarviossa hyväksymien toiminnallisten ja ta loudel lis ten tavoitteiden toteutumista kunnassa ja kuntakonsernissa. Siinä on annettava myös tietoja sellaisista kunnan ja kuntakonsernin talou teen liittyvistä olennaisista asioista, joista ei ole tehtävä selkoa kun nan tai kuntakonsernin taseessa, tuloslaskelmassa tai ra hoi tuslas kel mas sa. Siihen on sisällytettävä selonteko kunnan sisäisen valvon nan järjestämisestä ja arvio konsernin todennäköisestä tulevasta ke hi tyk ses tä. Lisäksi siinä on tehtävä esitys tilikauden tuloksen kä sitte lys tä. Liikelaitoksen tilinpäätöksen laatimisessa noudatetaan soveltuvin osin samoja yleisohjeita kuin kunnan tilinpäätöksessä. Tarkastuslautakunta antaa tilintarkastuskertomuksen tiedoksi valtuus tol le ja tekee esityksen siitä, voidaanko tilinpäätös hyväksyä ja tili vel vol li sil le myöntää vastuuvapaus. Tarkastuslautakunta antaa arvioin ti ker to muk sen sa valtuustolle erikseen. Kunnan kokonaistalouden toteutuminen Vuoden 2017 muutetun talousarvion tuloslaskelma oli 1,1 milj. euroa ali jää mäi nen. Johdon lokakuun kk-raportissa tilikauden ylijäämäksi ar vioi tiin vielä 2,5 milj. euroa. Vuoden 2017 tilinpäätöksen tu los laskel ma päätyi lopulta 5,35 milj. euron ylijäämään. Suurimmat ylijäämäiseen tulokseen vaikuttavat tekijät olivat:
- käyttötalouden nettomenot alittuivat 3,3 milj. eurolla, - verotulot ylittyivät 0,3 milj. eurolla, - valtionosuustulot ylittyivät 0,1 milj. eurolla ja - poistot alittuivat 0,5 milj. eurolla. Toimintatuottoja kertyi 0,6 milj. euroa muutettua talousarviota enemmän; maahanmuutosta aiheutuvat korvaukset valtiolta olivat 2,25 milj. euroa talousarviota suuremmat, mutta toisaalta maan käyt tö so pimuk sis ta aiheutuvia korvauksia kertyi 1,2 milj. euroa talousarviota vä hem män. Kaiken kaikkiaan maksutuotot jäivät 1,4 milj. euroa talous ar vio ta pienemmiksi. Tuet ja avustukset alittuivat 0,3 milj. euroa ja muut toimintatuotot ylittyivät 0,3 milj. euroa. Käyttöomaisuuden myyn ti voit to ja kirjattiin 3,1 milj. euroa. Kaikki toimialat alittivat toimintakatteensa (nettomenonsa). Hy vinvoin ti toi mi alan nettomenojen alitus oli 1,63 milj. euroa, josta HUS-sopi mussai raa loi den osuus oli 0,85 milj. euroa. Eri kois sai raan hoi don menot alittuivat kaiken kaikkiaan 0,94 milj. euroa ja koko ter veys palve lui den tulosalueen 2 milj. euroa. Sivistystoimiala alitti net to me nonsa myös 1,63 milj. eurolla, josta koulutuspalveluiden osuus oli 1 milj. ja varhaiskasvatuspalveluiden osuus 0,44 milj. euroa. Ym pä ris tö toimi ala alitti nettomenonsa 0,37 milj. euroa. Kes kushal lin non toimialan nettomenot alittuivat 0,18 milj. ja elinkeino- ja kun ta ke hi tys kes kuk sen 0,19 milj. euroa. euroa. Omaisuuden tuottoja kertyi 1,4 milj. euroa talousarviota vähemmän. Täs tä maankäyttösopimuksista aiheutuvien korvausten osuus oli 1,2 milj. euroa. Nurmijärven Veden toimintakate oli 0,68 milj. euroa talousarviota parem pi, Nurmijärven Työterveyden toimintakate oli 0,23 milj. euroa ja Alek sia-lii ke lai tok sen 0,04 milj. euroa talousarviota heikompi. Nur mijär ven Veden ylijäämä 1,31 milj. euroa oli 0,56 milj. euroa ta lous arvio ta parempi. Nurmijärven Työterveyden alijäämä 0,14 milj. eu roa oli 0,24 milj. euroa talousarviota heikompi. Aleksian ylijäämä oli 0,006 milj. euroa. Käyttötalouden nettomenot (toimintakate) yhteensä alittivat muu te tun talousarvion 3,3 milj. eurolla ja nettomenojen kasvu oli vain 0,36 prosent tia vuodesta 2016. Verorahoitus yhteensä ylitti muutetun talousarvion 0,4 milj. eurolla. Kor ko me not alittuivat hieman, mutta rahoitustuotot ja kulut yh teensä ylittivät hieman muutetun talousarvion. Tilikauden 2017 tulos oli 4,25 milj. euroa talousarviota parempi.
Investointeihin varattiin alkuperäisessä talousarviossa me no mää rära ho ja 43,7 milj. euroa. Tilinpäätöksessä nettoinvestointien to teu tuma jäi 0,6 milj. euroa budjetoidusta toteutuman ollessa 43,1 milj. euroa. Talonrakennuksen suurimpia hankkeita olivat Nurmijärven mo nitoi mi ta lo 4,16 milj. euroa, Vaskomäen päiväkoti 1,2 milj. euroa ja kun nan vi ras ton muutostyöt 0,4 milj. euroa. Rajamäen terveysasema val mis tui tilivuoden aikana. Kunnallistekniikan merkittävimpiä koh teita olivat Klaukkalan tieverkko ja Viirinlaakson kunnallistekniikan raken ta mi nen. Vuoden 2017 alkuperäisessä talousarviossa varauduttiin ta lous arvion käyttötalousosan ja investointiosan perusteella 29,9 milj. euron net to lai nan ot toon. Käyttötalouden ja verorahoituksen toteuduttua vuon na 2017 huomattavasti talousarviota paremmin talousarvion mu kai seen lainanottoon ei ollut tarvetta. Kunnan lainakanta kasvoi vuo den 2017 aikana 22,4 milj. eurolla, alittaen talousarviossa va ratun lainanoton 7,5 milj. eurolla. Kunnan lainakannaksi muodostui 153,8 milj. euroa (3 647 euroa per asukas). Kunnan kokonaistulot olivat 362,85 milj. euroa ja kokonaismenot 356,77 milj. euroa vuonna 2017. Tase Taseen loppusumma oli 361,3 milj. euroa ja kasvu edellisestä vuodes ta 30 milj. euroa. Omavaraisuusaste oli 42,3 %, jossa on heikennystä vuoteen 2016 2,5 %. Alle 50 %:n jäävä omavaraisuusaste merkitsee merkittävää vel ka ra si tet ta. Taseeseen kertyneet ylijäämät ovat vuoden 2017 ti linpää tök sen ylijäämän jälkeen 65,8 milj. euroa. Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut Kuntakonsernin tuloslaskelman osoittama vuosikate oli 34,99 milj. eu roa ja tilikauden ylijäämä 7,06 milj. euroa. Konsernitaseen oma vaisuus as te oli 42,2 % ja investointien tulorahoitus oli 63,2 %. Kon ser nita see seen kertyneet ylijäämät ovat vuoden 2017 tilinpäätöksen jälkeen 94 milj. euroa. Sitovien toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen Nurmijärven kuntastrategian 2014 2020 ja kärkihankkeiden poh jalta on asetettu 2017 vuoden talousarvioon 26 sitovaa tavoitetta.
Strategian toteuttamisen kärkihankkeita ovat: - Työttömyyden kasvun hallinta kunnan käytettävissä olevin toi menpi tein - Asukkaiden ja yhdistysten osallisuuden edistäminen - Kunnan vetovoiman ja kilpailukyvyn vahvistaminen - Digitalisoinnin edistäminen. Sitovista tavoitteista toteutui kokonaan kuusitoista (16), osittain toteu tui viisi (5), ei toteutunut lainkaan neljä (4) ja yksi (1) jota ei voida ar vioi da vielä tässä vaiheessa. Ylimmän päätöksenteon tavoite, Kunnan maksama työmarkkinatuen mak su osuus Kelalle pienempi kuin vuonna 2016 ja kunnan työt tömyys as te kolmen parhaan joukossa Uudenmaan kunnista ei to teu tunut. Työmarkkinatuen maksuosuus Kelalle nousi 112 000 vuo teen 2016 nähden ja joulukuun 2017 työllisyyskatsauksen mukaan työt tömyys as teel taan Mäntsälän kunnan kanssa jaetulla viidennellä si jal la Uudenmaan kunnista. Ylimmän päätöksenteon tavoite, Kunnan energiatehokkuuden li säämis han keen käytetyn energian tehokkuus nousee 1 % vuoden 2016 ta sos ta, ei voida vielä arvioida tässä vaiheessa. Hyvinvointitoimialan tavoite 2017 enintään 450 kpl las ten suo je lu ilmoi tus ta ei toteutunut. Lastensuojeluilmoituksia tehtiin 620 kpl vuonna 2017. Nurmijärven Vesi liikelaitoksen tavoite, Valmistellaan uuden asiakas hal lin ta jär jes tel män hankintaa, ei pystytty edistämään hen ki lös töva jauk sen vuoksi vuonna 2017. Aleksia - liikelaitoksen tavoite vähentää sairaspoissaoloja 2 päivää / hen ki lö ei toteutunut, vaan sairauspoissaolot kasvoivat 1,9 päivää / hen ki lö. Muut asetetut tavoitteet toteutuivat joko kokonaan tai osittain. Liitteenä on vahvistusilmoituskirje tilintarkastajalle. Nurmijärven kunnan tilikauden 2017 tulos ennen poistoeron muu tosta on 5 343 831,52 euroa. Tulokseen sisältyvät kunnan liikelaitosten tu lok set, jotka käsitellään kirjanpitosäännösten mukaisesti niiden omis sa kirjanpidoissa. Esitys: Kunnanhallitus päättää esittää valtuustolle tilikauden 2017 tuloksen kä sit te lys tä seuraavaa:
- tuloutetaan kunnan suunnitelman mukaan kirjattuja poistoeroja 12 500 euroa, - siirretään Nurmijärven kunnan tilikauden ylijäämä 4 169 485,23 euroa edellisten tilikausien yli-/alijäämätilille, - siirretään Nurmijärven Vesi -liikelaitoksen tilikauden ylijäämä 1 306 409,60 euroa johtokunnan esityksen mukaisesti liikelaitoksen edel lis ten tilikausien yli-/alijäämätilille, - siirretään Nurmijärven Työterveys -liikelaitoksen tilikauden alijäämä -137 956,08 johtokunnan esityksen mukaisesti liikelaitoksen edel listen tilikausien yli-/alijäämätilille, - siirretään Aleksia -liikelaitoksen tilikauden ylijäämä 5 892,77 euroa joh to kun nan esityksen mukaisesti edellisten tilikausien yli-/alijäämä ti lil le. Edelleen kunnanhallitus päättää - allekirjoittaa vuoden 2017 tilinpäätöksen ja jättää sen ti lin tar kas tajan tarkastettavaksi ja valtuuttaa kunnanjohtajan allekirjoittamaan kun nan hal li tuk sen puolesta liitteenä olevan vahvistusilmoituskirjeen ti lin tar kas ta jal le, - saattaa tilinpäätöksen tarkastuslautakunnan valmistelun jälkeen edel leen valtuuston käsiteltäväksi, ja - oikeuttaa viranhaltijat tekemään mahdollisesti tarvittavat vähäiset kor jauk set toimintakertomukseen. Lisätietoja: talousjohtaja Pekka Kivilevo, puh. 040 317 2080 Päätös: Esitys hyväksyttiin. Päätökseen kuuluu liite nro 2.