TOUKOKUU 218 KAUPUNKI/KONSERNI TOIMINTATUOTOT JA KULUT (koko kaupunki) TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT Kaupunginhallituksen tuloskortin strategiset tavoitteet: 1. Elinvoima ja työpaikat Salon kaupungin merkittävät panokset elinkeinotoimeen luovat pohjaa kehityssuunnan muutokselle. Asukasluku on laskenut odotettua voimakkaammin, mutta työttömyysluvuissa on tapahtumassa käänne parempaan. Työttömyys oli v. 218 huhtikuussa 11, % eli työttömiä oli 2 66 henkilöä. Työllisyyden hoitoa on resursoitu. Toimenpiteet on kohdennettu erityisesti pitkäaikaistyöttömyyteen. Työmarkkinatuen kuntaosuutta maksettiin viiden ensimmäisen kuukauden aikana 1.39. euroa, joka on 4.6 euroa edellistä vuotta vähemmän. Asukasluku on laskenut vuoden 218 ensimmäisen neljänneksen aikana 191 henkilöllä. Merkittävänä tekijänä on kuolleisuuden enemmyys (-9). Saloon on alkuvuoden aikana muuttanut 21 henkilöä, kun poismuutto on ollut 415 henkilöä. Maaliskuun lopussa asukasluku oli 52 93, huhtikuun lopussa 52 92. Maakuntauudistukseen valmistautuminen aikataulumuutoksesta huolimatta jatkuu. Tähän työhön on tarkoituksenmukaista panostaa, jotta kaupunginhallituksen asettamat tavoitteet uudistukselle tulevat huomioitua. Maakuntauudistausta valmisteleviin työryhmiin valitut salolaiset edustajat raportoivat kuukausittain valmistelun etenemisestä johtoryhmälle.
TOUKOKUU 218 KAUPUNKI/KONSERNI
TOUKOKUU 218 KAUPUNKI/KONSERNI TYÖLLISTÄMISTUKI 218 (tammi-toukokuu) Kaupungin työllistämistuki pitkäaikaistyöttömille max 6,- /kk/työllistettävä. TA 218 määräraha ( ) 11, Maksetut tuet yhteensä ( ) 48 844,1 Määrärahaa jäljellä ( ) 61 155,99 Hyväksytyt tuet, joita ei ole vielä maksettu 29 83,83 Määrärahaa käytettävissä 1.4.218 31 32,16 Hyväksytty tuki yhteensä (hlö) 12 Hylätyt yhteensä 5 Hyväksytyt jatkotuet (hlö) 1 VAKAVARAINEN TALOUS 2. Uudistuvat palvelut ja kuntalisten hyvinvointi Ulk.tuotot (milj.euroa) TA 218 1-5/218 Tot-% 1-5/21 Toimintatuotot,1 18,9 36,9 18,5 Kunnallisvero 16, 16,5 9,9 16,2 Kiinteistövero 14,4,1,3,1 Yhteisövero 12,, 6, 3,3 Valtionosuudet 14, 44,3 42,6 44, Rahoitustuotot,6,1 19,,1 Yhteensä 349,1 8,5 23,1 83, Ulk.kulut (milj.euroa) TA 218 1-5/218 Tot-% 1-5/21 Toimintakulut 341,3 136,5 4, 136, * Henkilöstökulut 158,3 61, 39, 63,8 * Palvelujen ostot 14, 5,8 41,1 56,4 * Aineet, tarvikkeet ja tavarat 18,1 8,2 45,5,8 * Avustukset 18, 6, 3,4 5,9 * Muut toimintakulut 6,2 2, 31, 2,1 Investoinnit (netto) 16,3 2, 16,5, Rahoituskulut 2,,3 16,1,4 Yhteensä 359,6 139,5 38,8 1,3 Lainojen muutos 1,,1 1, -4,3 Nettokassavirta -9,6-58,8 615,6-64, Strategiset lähtökohdat vuodelle 218 noudattavat aikaisemmin tehtyjä linjauksia. Tulevaisuuden Salo strategiatyön valmistelu on aloitettu laajalla rintamalla. 3. Vakavarainen talous Alkuvuoden verotilitykset ovat olleet lähes ennusteen mukaisia. Asukasluvun voimakkaasta laskusta johtuen on ennusteessa varauduttu edellisiä vuosia suurempaan oikaisuun marraskuussa. Ennakkotiedon mukaan oikaisu on merkittävästi ennakoitua suurempi. Kesäkuun kunnallisverotulojen ennakkotieto näyttää kunnallisverojen romahtamista valtakunnan tasolla (tilanne 11.6.218) yli 2 miljoonalla huhtikuun ennusteeseen verrattuna. Ennakkolaskenta osittaa, että aikaisemmissa raporteissa esitetty uhkakuva on toetumassa jopa ennakoitua suurempana. Ennakkotiedon mukaan Salon kaupungille vuodelta 21 tilitettävät kunnallisverot ovat 6,1 prosenttia edellistä vuotta pienemmät. Tämä tarkoittaa, että marraskuun oikaisu on 16.9 milj. euroa eli lähes 1 milj. euroa suurempi kun vuotta aikaisemmin. Kysymyksessä on ennakkotieto, mutta se on suuntaa antava. Talousarviossa ennakoitu kunnallisverokertymä jää useita miljoonia vajaaksi. Tämä heikentää jo alun perin alijäämäistä tulosta merkittävästi ja edellyttää korjaavia toimenpiteitä käyttötalouteen. Viiden kuukauden toteutuman jälkeen tehdyn ennusteen mukaan suuria poikkeamia budjetin toimintatuloihin ja toimintakuluihin ei olisi syntymässä. Erityistä huomiota on kuitenkin kiinnitettävä henkilöstökuluihin ja palvelujen ostoihin. Kunta-alan sopimuksen vaikutukset Salon kaupungille vuodelle 218 ovat reilut 2, milj. euroa, koska taulukkokorotusten lisäksi vuoden 218 kuluiksi kirjataan tammikuussa 219 maksettava reilun 1, milj. euron kertaerä. Vuonna 21 henkilöstökuluja kirjattiin 154, milj. euroa. Kuluvan vuoden talousarviossa henkilöstökuluihin on varattu 158,3 milj. euroa. en mukaan varaus on riittävä. Vuodelle 219 on laskettu kohdistuvan vaikutuksia vuoden 21 tasosta yli 6, milj. euroa. Tämä on otettu vuoden 219 raamissa huomioon. Kaupunginhallituksen päätös resurssipoolin rakentamisesta kotihoitoon lähtee siitä, että palkkakustannukset katetaan sijaisten palkoista. Tilannetta on syytä seurata, niin kuin kaupunginhallitus edellyttikin. Palvelualueiden tulee käyttää erityistä harkintaa loppu vuoden rekrytoinneissaan huomioiden tulopohjassa tapahtunut merkittävä muutos. Tavoitteena on alittaa 2, milj. euroa vuodelle 218 varattu määräraha. Laskennallinen tarve on 154 + 2,3 eli 156,3 milj. euroa. Vuonna 21 palvelujen ostoihin käytettiin 161,3 milj. euroa. Vuoden 218 talousarviossa määrärahavarausta on 164,6 milj. euroa. Toukokuun toteutuman pohjalta tehdyn ennusteen mukaan toteutuma tulisi olemaan n. 166,1 milj. euroa. Tältä osin talousarvio on erittäin haastava. Sairaanhoitopiirin ennakkoilmoituksen mukaan vuoden 218 laskutus on 1,9 milj. euroa. Talousarviossa erikoissairaanhoitoon on varattu,3 milj. euroa. Tammi-huhtikuun käyttö suhteessa tasaerälaskutukseen on ollut -6,1 % eli erityisiä paineita tähän kustannuserään ei käyttö huomioon ottaen olisi.
TOUKOKUU 218 KAUPUNKI/KONSERNI Palvelualueiden tulee tarkistaa käyttösuunnitelmiaan siten, että palvelujen ostoihin varattu määräraha ei ylity. en mukaan muihin kuluihin varatut määrärahat tulisivat riittämään. Käyttösuunnitelmia tarkistettaessa muille kuluille asetetaan 1, milj. euron säästötavoite. Toimintatuotot ovat ennusteen mukaan toteutumassa lähes budjetoidusti. Toimenpiteitä toimintatuottojen lisäämiseksi tulee hakea. Valtionosuuksia tulee kertymään runsaat 2, milj. euroa budjetoitua enemmän ja rahoituskulut toteutuvat talousarvion mukaisesti. Loppuvuoden maksuvalmius turvataan tarvittaessa lyhytaikaisella lainalla. Rahoitus on edullisempaa kuin pitkäaikainen ja antaa liikkumavaraa tulevia rahoitustarpeita suunniteltaessa. Investoinnit Loppuvuoden investointiohjelma tulee suunnitella niin, että budjetti ei ylity myönnetystä lisämäärärahasta huolimatta. Velka/ asukas Pitkäaikaista lainaa on nostettu tammi-toukokuussa 4, milj. euroa. Pitkäaikaista lainaa oli toukokuun lopussa n. 8,6 milj. euroa eli n. 1.66 euroa/asukas. Lainoja on rahoituslaskelman mukaan lyhennetty 3,9 milj. euroa. Suhteellinen velkaantuneisuus Rahavarat olivat toukokuun lopussa 2, milj. euroa. Kuntamallin eli taloushallinnon järjestelmät otettiin käyttöön vuoden 21 aikana. Raportoinnin osalta käyttöönottoprojekti on päättymässä. Tähän raporttiin ei ole liitetty mukaan Saaga raportointijärjestelmällä tuotettuja grafiikkaa. 4. Johtaminen ja osaava henkilöstö Henkilöstökuluja on tammi-toukokuun aikana kirjattu 61, milj. euroa eli 2,1 milj. euroa vähemmän kuin vuotta aikaisemmin. Yksityiskohtaisempaan tarkasteluun palataan tulevissa raporteissa. HENKILÖSTÖKULUT TA 218 158 255 98 Tot 218 61 9 348
TOUKOKUU 218 KAUPUNKI/KONSERNI Henkilöstöraportointia
TOUKOKUU 218 KAUPUNKI/KONSERNI Tuloslaskelmaennuste (ulkoine 31.5.218 TP21 Touko Kesä Heinä Elo Syys Loka Marras Joulu TA 218 Ero tot/ta Toimintatuotot 38 3 448 4 85 2 3 31 4 84 4 36 4 3 3 5 59-491 Myyntituotot 2 964 1 54 8 921 2 31 1 154 1 429 3 919 18 23 19 59-1 324 Maksutuotot 1 861 1 56 1 489 1 1 6 1 54 1 6 1 815 1 456 18 64 18 24-14 Tuet ja avustukset 5 212 592 321 2 361 48 41 1 5 5 363 4 586 Muut toimintatuotot 9 3 5 1 242 41 2 524 1 98 64 849 8 89 8 492 38 Toimintakulut -4 15-448 -32 91-2 23-944 -2 42-11 -3 9-565 -342 499-341 5 1 214 Henkilöstökulut -154 21-13 169-18 294-12 855-12 89-12 8-12 615-12 641-14 2-158 6-158 256-196 Palkat ja palkkiot -121 915-1 4-14 5-1 225-1 8-1 13-1 3-1 3-11 354-125 41-125 458-48 Henkilösivukulut -32 16-2 692-3 8-2 63-2 591-2 696-2 58-2 64-2 899-32 65-32 98-148 Palvelujen ostot -139-11 -11 396-11 185-1 63-11 565-11 635-13 844-14 3-142 993-14 693 2 3 Aineet, tarvik. tavarat -1 6-1 849-1 134-854 -1 23-1 32-1 55-1 18-2 112-18 121-18 86 35 Avustukset -1 555-1 582-1 663-1 -1-1 341-1 64-1 3-1 845-1 4-18 2-316 Muut toimintakulut -5 56-311 - -619-5 -361-16 -413-581 -5 62-6 23-61 Toimintakate - -25-112 -24 29-23 642-22 599-23 84-25 2-5 -291 921-29 215 1 6 TA21 Touko Kesä Heinä Elo Syys Loka Marras Joulu Verotulot 196 124 1 2 16 6 1 16 1 1 19 142-6 3 1 42 185 16 193 35-8 19 Kunnallisverot 169 2 81 3 16 Kiinteistöverot 14 55 14 35 Yhteisöverot 12 321 19 5 15 12 Valtionosuudet 1 64 8 864 8 864 8 864 8 864 8 864 8 864 8 864 8 864 16 31 14 2 31 Rahoitustuotot ja -kulut -65-13 3-59 -14-15 -2-191 -392-1 359-1 3 Korkotuotot 4 9 9 66 22 22 141 34 441 Muut rahoitustuotot 369 64 4 4 4 4 4 4 1 3 194 Korkokulut -1 9-1 -8-69 - -219-25 -216-1 -1 996-2 Muut rahoituskulut -15 1-2 -1-1 -2-1 -3-1 -12 Vuosikate 22 344 989-2 61 1 1 1 66 3 652 3 95-23 399-391 -1 48 5 58-56
TOUKOKUU 218 KAUPUNKI/KONSERNI VEROTUOTOT; ENNUSTE 218 KUNNALLISVERO 218 Tot 218 218 Tot 218 Tammi 14 14 Helmi 18 45 Maalis 14 93 4 18 49 35 Huhti 62 55 64 56 Touko 16 21 8 5 81 3 Kesä 14 2 92 88 Heinä 16 52 19 3 Elo 123 819 Syys 13 65 13 9 Loka 14 1 5 Marras 1 36 152 5 Joulu 14 449 16 16 81 3 1 69 YHTEISÖVERO 218 Tot 218 218 Tot 218 Tammi 1 98 1 98 Helmi 83 2 91 Maalis Huhti 65 3 Touko 18 5 14 Kesä 61 62 Heinä 65 Elo 8 623 Syys 844 9 Loka 9 99 Marras 1 42 11 39 Joulu 961 12 12 5 14 1 142 KIINTEISTÖVERO 218 Tot 218 218 Tot 218 Tammi Helmi 1 Maalis 2 Huhti Touko 8 Kesä Heinä 3 Elo 55 Syys 6 8 5 Loka 6 4 13 Marras 5 14 235 Joulu 115 14 35 14 35 8 14 59 VEROT YHTEENSÄ 218 Tot 218 218 Tot 218 Tammi 15 23 1 112 15 23 1 112 Helmi 19 2 252 34 54 3 364 Maalis 15 231 15 895 49 1 259 Huhti 16 139 16 5 65 91 69 85 Touko 19 5 1 22 85 245 8 12 Kesä 14 92 1 165 Heinä 1 184 11 349 Elo 15 598 132 94 Syys 21 24 154 221 Loka 21 19 15 24 Marras 2 585 1 825 Joulu 15 525 193 35 193 35 8 12 14 4 18 62 55 49 35 64 56 1 2 3 4 5 6 Verotuottoennuste v. 21; Kunnallisvero (1 ) 218 Tot 218 3 1 98 1 2 3 4 5 6 Verotuottoennuste v. 21; Yhteisövero (1 ) 218 Tot 218 5 1 15 2 25 Verotuottoennuste v. 21; Kiinteistövero (1 ) 218 Tot 218 14 18 45 14 93 5 1 15 2 1 VEROTUOTTOENNUSTE v. 21; Kunnallisvero (1 ) 218 Tot 218 83 65 1 98 2 91 5 1 1 5 2 2 5 1 VEROTUOTTOENNUSTE v. 21; Yhteisövero (1 ) 218 Tot 218 2 1 2 4 6 8 1 12 14 16 1 VEROTUOTTOENNUSTE v. 21; Kiinteistövero (1 ) 218 Tot 218 14 4 18 62 55 49 35 64 56 1 2 3 4 5 6 Verotuottoennuste v. 21; Kunnallisvero (1 ) 218 Tot 218 3 1 98 1 2 3 4 5 6 Verotuottoennuste v. 21; Yhteisövero (1 ) 218 Tot 218 5 1 15 2 25 Verotuottoennuste v. 21; Kiinteistövero (1 ) 218 Tot 218 14 18 45 14 93 5 1 15 2 1 VEROTUOTTOENNUSTE v. 21; Kunnallisvero (1 ) 218 Tot 218 83 65 1 98 2 91 5 1 1 5 2 2 5 1 VEROTUOTTOENNUSTE v. 21; Yhteisövero (1 ) 218 Tot 218 2 1 2 4 6 8 1 12 14 16 1 VEROTUOTTOENNUSTE v. 21; Kiinteistövero (1 ) 218 Tot 218 14 4 18 62 55 49 35 64 56 1 2 3 4 5 6 Verotuottoennuste v. 21; Kunnallisvero (1 ) 218 Tot 218 3 1 98 1 2 3 4 5 6 Verotuottoennuste v. 21; Yhteisövero (1 ) 218 Tot 218 5 1 15 2 25 Verotuottoennuste v. 21; Kiinteistövero (1 ) 218 Tot 218 14 18 45 14 93 5 1 15 2 1 VEROTUOTTOENNUSTE v. 21; Kunnallisvero (1 ) 218 Tot 218 83 65 1 98 2 91 5 1 1 5 2 2 5 1 VEROTUOTTOENNUSTE v. 21; Yhteisövero (1 ) 218 Tot 218 2 1 2 4 6 8 1 12 14 16 1 VEROTUOTTOENNUSTE v. 21; Kiinteistövero (1 ) 218 Tot 218 14 4 18 62 55 8 5 92 88 19 3 49 35 64 56 81 3 2 4 6 8 1 12 Touko Kesä Heinä Verotuottoennuste v. 21; Kunnallisvero (1 ) 218 Tot 218 3 62 65 1 98 5 14 1 2 3 4 5 6 8 9 Touko Kesä Heinä Verotuottoennuste v. 21; Yhteisövero (1 ) 218 Tot 218 3 8 5 1 15 2 25 3 35 4 Touko Kesä Heinä Verotuottoennuste v. 21; Kiinteistövero (1 ) 218 Tot 218 14 18 45 16 21 14 2 16 52 14 93 5 1 15 2 Touko Kesä Heinä 1 VEROTUOTTOENNUSTE v. 21; Kunnallisvero (1 ) 218 Tot 218 83 65 61 1 98 2 91 18 5 1 1 5 2 2 5 3 3 5 Touko Kesä Heinä 1 VEROTUOTTOENNUSTE v. 21; Yhteisövero (1 ) 218 Tot 218 2 1 2 4 6 8 1 12 14 16 Touko Kesä Heinä 1 VEROTUOTTOENNUSTE v. 21; Kiinteistövero (1 ) 218 Tot 218 5 1 15 2 25 Touko Kesä Heinä Elo Syys Loka Marras Joulu VEROTUOTTOENNUSTE v. 21 (1 ) 218 Tot 218 5 1 15 2 25 Touko Kesä Heinä Elo Syys Loka Marras Joulu Verotuottoennuste v. 21 (1 ) 218 Tot 218 14 4 18 62 55 49 35 64 56 1 2 3 4 5 6 Verotuottoennuste v. 21; Kunnallisvero (1 ) 218 Tot 218 3 1 98 1 2 3 4 5 6 Verotuottoennuste v. 21; Yhteisövero (1 ) 218 Tot 218 5 1 15 2 25 Verotuottoennuste v. 21; Kiinteistövero (1 ) 218 Tot 218 14 18 45 14 93 5 1 15 2 1 VEROTUOTTOENNUSTE v. 21; Kunnallisvero (1 ) 218 Tot 218 83 65 1 98 2 91 5 1 1 5 2 2 5 1 VEROTUOTTOENNUSTE v. 21; Yhteisövero (1 ) 218 Tot 218 2 1 2 4 6 8 1 12 14 16 1 VEROTUOTTOENNUSTE v. 21; Kiinteistövero (1 ) 218 Tot 218 14 4 18 62 55 49 35 64 56 1 2 3 4 5 6 Verotuottoennuste v. 21; Kunnallisvero (1 ) 218 Tot 218 3 1 98 1 2 3 4 5 6 Verotuottoennuste v. 21; Yhteisövero (1 ) 218 Tot 218 5 1 15 2 25 Verotuottoennuste v. 21; Kiinteistövero (1 ) 218 Tot 218 14 18 45 14 93 5 1 15 2 1 VEROTUOTTOENNUSTE v. 21; Kunnallisvero (1 ) 218 Tot 218 83 65 1 98 2 91 5 1 1 5 2 2 5 1 VEROTUOTTOENNUSTE v. 21; Yhteisövero (1 ) 218 Tot 218 2 1 2 4 6 8 1 12 14 16 1 VEROTUOTTOENNUSTE v. 21; Kiinteistövero (1 ) 218 Tot 218 14 4 18 62 55 49 35 64 56 1 2 3 4 5 6 Verotuottoennuste v. 21; Kunnallisvero (1 ) 218 Tot 218 3 1 98 1 2 3 4 5 6 Verotuottoennuste v. 21; Yhteisövero (1 ) 218 Tot 218 5 1 15 2 25 Verotuottoennuste v. 21; Kiinteistövero (1 ) 218 Tot 218 14 18 45 14 93 5 1 15 2 1 VEROTUOTTOENNUSTE v. 21; Kunnallisvero (1 ) 218 Tot 218 83 65 1 98 2 91 5 1 1 5 2 2 5 1 VEROTUOTTOENNUSTE v. 21; Yhteisövero (1 ) 218 Tot 218 2 1 2 4 6 8 1 12 14 16 1 VEROTUOTTOENNUSTE v. 21; Kiinteistövero (1 ) 218 Tot 218 14 4 18 62 55 8 5 92 88 19 3 123 819 49 35 64 56 81 3 2 4 6 8 1 12 14 Touko Kesä Heinä Elo Verotuottoennuste v. 21; Kunnallisvero (1 ) 218 Tot 218 3 62 65 8 623 1 98 5 14 1 2 3 4 5 6 8 9 1 Touko Kesä Heinä Elo Verotuottoennuste v. 21; Yhteisövero (1 ) 218 Tot 218 3 55 8 1 2 3 4 5 6 Touko Kesä Heinä Elo Verotuottoennuste v. 21; Kiinteistövero (1 ) 218 Tot 218 14 18 45 16 21 14 2 16 52 14 93 5 1 15 2 Touko Kesä Heinä Elo 1 VEROTUOTTOENNUSTE v. 21; Kunnallisvero (1 ) 218 Tot 218 83 65 61 1 98 2 91 18 5 1 1 5 2 2 5 3 3 5 Touko Kesä Heinä Elo 1 VEROTUOTTOENNUSTE v. 21; Yhteisövero (1 ) 218 Tot 218 2 1 2 4 6 8 1 12 14 16 18 Touko Kesä Heinä Elo 1 VEROTUOTTOENNUSTE v. 21; Kiinteistövero (1 ) 218 Tot 218 5 1 15 2 25 Touko Kesä Heinä Elo Syys Loka Marras Joulu VEROTUOTTOENNUSTE v. 21 (1 ) 218 Tot 218 5 1 15 2 25 Touko Kesä Heinä Elo Syys Loka Marras Joulu Verotuottoennuste v. 21 (1 ) 218 Tot 218 14 4 18 62 55 49 35 64 56 1 2 3 4 5 6 Verotuottoennuste v. 21; Kunnallisvero (1 ) 218 Tot 218 3 1 98 1 2 3 4 5 6 Verotuottoennuste v. 21; Yhteisövero (1 ) 218 Tot 218 5 1 15 2 25 Verotuottoennuste v. 21; Kiinteistövero (1 ) 218 Tot 218 14 18 45 14 93 5 1 15 2 1 VEROTUOTTOENNUSTE v. 21; Kunnallisvero (1 ) 218 Tot 218 83 65 1 98 2 91 5 1 1 5 2 2 5 1 VEROTUOTTOENNUSTE v. 21; Yhteisövero (1 ) 218 Tot 218 2 1 2 4 6 8 1 12 14 16 1 VEROTUOTTOENNUSTE v. 21; Kiinteistövero (1 ) 218 Tot 218 14 4 18 62 55 49 35 64 56 1 2 3 4 5 6 Verotuottoennuste v. 21; Kunnallisvero (1 ) 218 Tot 218 3 1 98 1 2 3 4 5 6 Verotuottoennuste v. 21; Yhteisövero (1 ) 218 Tot 218 5 1 15 2 25 Verotuottoennuste v. 21; Kiinteistövero (1 ) 218 Tot 218 14 18 45 14 93 5 1 15 2 1 VEROTUOTTOENNUSTE v. 21; Kunnallisvero (1 ) 218 Tot 218 83 65 1 98 2 91 5 1 1 5 2 2 5 1 VEROTUOTTOENNUSTE v. 21; Yhteisövero (1 ) 218 Tot 218 2 1 2 4 6 8 1 12 14 16 1 VEROTUOTTOENNUSTE v. 21; Kiinteistövero (1 ) 218 Tot 218 14 4 18 62 55 49 35 64 56 1 2 3 4 5 6 Verotuottoennuste v. 21; Kunnallisvero (1 ) 218 Tot 218 3 1 98 1 2 3 4 5 6 Verotuottoennuste v. 21; Yhteisövero (1 ) 218 Tot 218 5 1 15 2 25 Verotuottoennuste v. 21; Kiinteistövero (1 ) 218 Tot 218 14 18 45 14 93 5 1 15 2 1 VEROTUOTTOENNUSTE v. 21; Kunnallisvero (1 ) 218 Tot 218 83 65 1 98 2 91 5 1 1 5 2 2 5 1 VEROTUOTTOENNUSTE v. 21; Yhteisövero (1 ) 218 Tot 218 2 1 2 4 6 8 1 12 14 16 1 VEROTUOTTOENNUSTE v. 21; Kiinteistövero (1 ) 218 Tot 218 14 4 18 62 55 8 5 92 88 19 3 49 35 64 56 81 3 2 4 6 8 1 12 Touko Kesä Heinä Verotuottoennuste v. 21; Kunnallisvero (1 ) 218 Tot 218 3 62 65 1 98 5 14 1 2 3 4 5 6 8 9 Touko Kesä Heinä Verotuottoennuste v. 21; Yhteisövero (1 ) 218 Tot 218 3 8 5 1 15 2 25 3 35 4 Touko Kesä Heinä Verotuottoennuste v. 21; Kiinteistövero (1 ) 218 Tot 218 14 18 45 16 21 14 2 16 52 14 93 5 1 15 2 Touko Kesä Heinä 1 VEROTUOTTOENNUSTE v. 21; Kunnallisvero (1 ) 218 Tot 218 83 65 61 1 98 2 91 18 5 1 1 5 2 2 5 3 3 5 Touko Kesä Heinä 1 VEROTUOTTOENNUSTE v. 21; Yhteisövero (1 ) 218 Tot 218 2 1 2 4 6 8 1 12 14 16 Touko Kesä Heinä 1 VEROTUOTTOENNUSTE v. 21; Kiinteistövero (1 ) 218 Tot 218 5 1 15 2 25 Touko Kesä Heinä Elo Syys Loka Marras Joulu VEROTUOTTOENNUSTE v. 21 (1 ) 218 Tot 218 5 1 15 2 25 Touko Kesä Heinä Elo Syys Loka Marras Joulu Verotuottoennuste v. 21 (1 ) 218 Tot 218 14 4 18 62 55 49 35 64 56 1 2 3 4 5 6 Verotuottoennuste v. 21; Kunnallisvero (1 ) 218 Tot 218 3 1 98 1 2 3 4 5 6 Verotuottoennuste v. 21; Yhteisövero (1 ) 218 Tot 218 5 1 15 2 25 Verotuottoennuste v. 21; Kiinteistövero (1 ) 218 Tot 218 14 18 45 14 93 5 1 15 2 1 VEROTUOTTOENNUSTE v. 21; Kunnallisvero (1 ) 218 Tot 218 83 65 1 98 2 91 5 1 1 5 2 2 5 1 VEROTUOTTOENNUSTE v. 21; Yhteisövero (1 ) 218 Tot 218 2 1 2 4 6 8 1 12 14 16 1 VEROTUOTTOENNUSTE v. 21; Kiinteistövero (1 ) 218 Tot 218 14 4 18 62 55 49 35 64 56 1 2 3 4 5 6 Verotuottoennuste v. 21; Kunnallisvero (1 ) 218 Tot 218 3 1 98 1 2 3 4 5 6 Verotuottoennuste v. 21; Yhteisövero (1 ) 218 Tot 218 5 1 15 2 25 Verotuottoennuste v. 21; Kiinteistövero (1 ) 218 Tot 218 14 18 45 14 93 5 1 15 2 1 VEROTUOTTOENNUSTE v. 21; Kunnallisvero (1 ) 218 Tot 218 83 65 1 98 2 91 5 1 1 5 2 2 5 1 VEROTUOTTOENNUSTE v. 21; Yhteisövero (1 ) 218 Tot 218 2 1 2 4 6 8 1 12 14 16 1 VEROTUOTTOENNUSTE v. 21; Kiinteistövero (1 ) 218 Tot 218 14 4 18 62 55 49 35 64 56 1 2 3 4 5 6 Verotuottoennuste v. 21; Kunnallisvero (1 ) 218 Tot 218 3 1 98 1 2 3 4 5 6 Verotuottoennuste v. 21; Yhteisövero (1 ) 218 Tot 218 5 1 15 2 25 Verotuottoennuste v. 21; Kiinteistövero (1 ) 218 Tot 218 14 18 45 14 93 5 1 15 2 1 VEROTUOTTOENNUSTE v. 21; Kunnallisvero (1 ) 218 Tot 218 83 65 1 98 2 91 5 1 1 5 2 2 5 1 VEROTUOTTOENNUSTE v. 21; Yhteisövero (1 ) 218 Tot 218 2 1 2 4 6 8 1 12 14 16 1 VEROTUOTTOENNUSTE v. 21; Kiinteistövero (1 ) 218 Tot 218 14 4 18 62 55 8 5 92 88 19 3 123 819 13 9 1 5 152 5 49 35 64 56 81 3 2 4 6 8 1 12 14 16 18 Touko Kesä Heinä Elo Syys Loka Marras Verotuottoennuste v. 21; Kunnallisvero (1 ) 218 Tot 218 3 62 65 8 623 9 9 99 11 39 1 98 5 14 2 4 6 8 1 12 Touko Kesä Heinä Elo Syys Loka Marras Verotuottoennuste v. 21; Yhteisövero (1 ) 218 Tot 218 3 55 5 13 14 235 8 2 4 6 8 1 12 14 16 Touko Kesä Heinä Elo Syys Loka Marras Verotuottoennuste v. 21; Kiinteistövero (1 ) 218 Tot 218 14 18 45 16 21 14 2 16 52 13 65 14 1 36 14 93 5 1 15 2 1 VEROTUOTTOENNUSTE v. 21; Kunnallisvero (1 ) 218 Tot 218 83 65 61 844 1 42 1 98 2 91 18 5 1 1 5 2 2 5 3 3 5 1 VEROTUOTTOENNUSTE v. 21; Yhteisövero (1 ) 218 Tot 218 2 6 8 6 4 5 1 1 2 3 4 5 6 8 1 VEROTUOTTOENNUSTE v. 21; Kiinteistövero (1 ) 218 Tot 218 5 1 15 2 25 Touko Kesä Heinä Elo Syys Loka Marras Joulu VEROTUOTTOENNUSTE v. 21 (1 ) 218 Tot 218 5 1 15 2 25 Touko Kesä Heinä Elo Syys Loka Marras Joulu VEROTUOTTOENNUSTE v. 21 (1 ) 218 Tot 218 14 4 18 62 55 49 35 64 56 1 2 3 4 5 6 Verotuottoennuste v. 21; Kunnallisvero (1 ) 218 Tot 218 3 1 98 1 2 3 4 5 6 Verotuottoennuste v. 21; Yhteisövero (1 ) 218 Tot 218 5 1 15 2 25 Verotuottoennuste v. 21; Kiinteistövero (1 ) 218 Tot 218 14 18 45 14 93 5 1 15 2 1 VEROTUOTTOENNUSTE v. 21; Kunnallisvero (1 ) 218 Tot 218 83 65 1 98 2 91 5 1 1 5 2 2 5 1 VEROTUOTTOENNUSTE v. 21; Yhteisövero (1 ) 218 Tot 218 2 1 2 4 6 8 1 12 14 16 1 VEROTUOTTOENNUSTE v. 21; Kiinteistövero (1 ) 218 Tot 218 14 4 18 62 55 49 35 64 56 1 2 3 4 5 6 Verotuottoennuste v. 21; Kunnallisvero (1 ) 218 Tot 218 3 1 98 1 2 3 4 5 6 Verotuottoennuste v. 21; Yhteisövero (1 ) 218 Tot 218 5 1 15 2 25 Verotuottoennuste v. 21; Kiinteistövero (1 ) 218 Tot 218 14 18 45 14 93 5 1 15 2 1 VEROTUOTTOENNUSTE v. 21; Kunnallisvero (1 ) 218 Tot 218 83 65 1 98 2 91 5 1 1 5 2 2 5 1 VEROTUOTTOENNUSTE v. 21; Yhteisövero (1 ) 218 Tot 218 2 1 2 4 6 8 1 12 14 16 1 VEROTUOTTOENNUSTE v. 21; Kiinteistövero (1 ) 218 Tot 218 14 4 18 62 55 49 35 64 56 1 2 3 4 5 6 Verotuottoennuste v. 21; Kunnallisvero (1 ) 218 Tot 218 3 1 98 1 2 3 4 5 6 Verotuottoennuste v. 21; Yhteisövero (1 ) 218 Tot 218 5 1 15 2 25 Verotuottoennuste v. 21; Kiinteistövero (1 ) 218 Tot 218 14 18 45 14 93 5 1 15 2 1 VEROTUOTTOENNUSTE v. 21; Kunnallisvero (1 ) 218 Tot 218 83 65 1 98 2 91 5 1 1 5 2 2 5 1 VEROTUOTTOENNUSTE v. 21; Yhteisövero (1 ) 218 Tot 218 2 1 2 4 6 8 1 12 14 16 1 VEROTUOTTOENNUSTE v. 21; Kiinteistövero (1 ) 218 Tot 218 14 4 18 62 55 8 5 92 88 19 3 49 35 64 56 81 3 2 4 6 8 1 12 Touko Kesä Heinä Verotuottoennuste v. 21; Kunnallisvero (1 ) 218 Tot 218 3 62 65 1 98 5 14 1 2 3 4 5 6 8 9 Touko Kesä Heinä Verotuottoennuste v. 21; Yhteisövero (1 ) 218 Tot 218 3 8 5 1 15 2 25 3 35 4 Touko Kesä Heinä Verotuottoennuste v. 21; Kiinteistövero (1 ) 218 Tot 218 14 18 45 16 21 14 2 16 52 14 93 5 1 15 2 Touko Kesä Heinä 1 VEROTUOTTOENNUSTE v. 21; Kunnallisvero (1 ) 218 Tot 218 83 65 61 1 98 2 91 18 5 1 1 5 2 2 5 3 3 5 Touko Kesä Heinä 1 VEROTUOTTOENNUSTE v. 21; Yhteisövero (1 ) 218 Tot 218 2 1 2 4 6 8 1 12 14 16 Touko Kesä Heinä 1 VEROTUOTTOENNUSTE v. 21; Kiinteistövero (1 ) 218 Tot 218 5 1 15 2 25 Touko Kesä Heinä Elo Syys Loka Marras Joulu VEROTUOTTOENNUSTE v. 21 (1 ) 218 Tot 218 5 1 15 2 25 Touko Kesä Heinä Elo Syys Loka Marras Joulu Verotuottoennuste v. 21 (1 ) 218 Tot 218 14 4 18 62 55 49 35 64 56 1 2 3 4 5 6 Verotuottoennuste v. 21; Kunnallisvero (1 ) 218 Tot 218 3 1 98 1 2 3 4 5 6 Verotuottoennuste v. 21; Yhteisövero (1 ) 218 Tot 218 5 1 15 2 25 Verotuottoennuste v. 21; Kiinteistövero (1 ) 218 Tot 218 14 18 45 14 93 5 1 15 2 1 VEROTUOTTOENNUSTE v. 21; Kunnallisvero (1 ) 218 Tot 218 83 65 1 98 2 91 5 1 1 5 2 2 5 1 VEROTUOTTOENNUSTE v. 21; Yhteisövero (1 ) 218 Tot 218 2 1 2 4 6 8 1 12 14 16 1 VEROTUOTTOENNUSTE v. 21; Kiinteistövero (1 ) 218 Tot 218 14 4 18 62 55 49 35 64 56 1 2 3 4 5 6 Verotuottoennuste v. 21; Kunnallisvero (1 ) 218 Tot 218 3 1 98 1 2 3 4 5 6 Verotuottoennuste v. 21; Yhteisövero (1 ) 218 Tot 218 5 1 15 2 25 Verotuottoennuste v. 21; Kiinteistövero (1 ) 218 Tot 218 14 18 45 14 93 5 1 15 2 1 VEROTUOTTOENNUSTE v. 21; Kunnallisvero (1 ) 218 Tot 218 83 65 1 98 2 91 5 1 1 5 2 2 5 1 VEROTUOTTOENNUSTE v. 21; Yhteisövero (1 ) 218 Tot 218 2 1 2 4 6 8 1 12 14 16 1 VEROTUOTTOENNUSTE v. 21; Kiinteistövero (1 ) 218 Tot 218 14 4 18 62 55 49 35 64 56 1 2 3 4 5 6 Verotuottoennuste v. 21; Kunnallisvero (1 ) 218 Tot 218 3 1 98 1 2 3 4 5 6 Verotuottoennuste v. 21; Yhteisövero (1 ) 218 Tot 218 5 1 15 2 25 Verotuottoennuste v. 21; Kiinteistövero (1 ) 218 Tot 218 14 18 45 14 93 5 1 15 2 1 VEROTUOTTOENNUSTE v. 21; Kunnallisvero (1 ) 218 Tot 218 83 65 1 98 2 91 5 1 1 5 2 2 5 1 VEROTUOTTOENNUSTE v. 21; Yhteisövero (1 ) 218 Tot 218 2 1 2 4 6 8 1 12 14 16 1 VEROTUOTTOENNUSTE v. 21; Kiinteistövero (1 ) 218 Tot 218 14 4 18 62 55 8 5 92 88 19 3 123 819 49 35 64 56 81 3 2 4 6 8 1 12 14 Touko Kesä Heinä Elo Verotuottoennuste v. 21; Kunnallisvero (1 ) 218 Tot 218 3 62 65 8 623 1 98 5 14 1 2 3 4 5 6 8 9 1 Touko Kesä Heinä Elo Verotuottoennuste v. 21; Yhteisövero (1 ) 218 Tot 218 3 55 8 1 2 3 4 5 6 Touko Kesä Heinä Elo Verotuottoennuste v. 21; Kiinteistövero (1 ) 218 Tot 218 14 18 45 16 21 14 2 16 52 14 93 5 1 15 2 Touko Kesä Heinä Elo 1 VEROTUOTTOENNUSTE v. 21; Kunnallisvero (1 ) 218 Tot 218 83 65 61 1 98 2 91 18 5 1 1 5 2 2 5 3 3 5 Touko Kesä Heinä Elo 1 VEROTUOTTOENNUSTE v. 21; Yhteisövero (1 ) 218 Tot 218 2 1 2 4 6 8 1 12 14 16 18 Touko Kesä Heinä Elo 1 VEROTUOTTOENNUSTE v. 21; Kiinteistövero (1 ) 218 Tot 218 5 1 15 2 25 Touko Kesä Heinä Elo Syys Loka Marras Joulu VEROTUOTTOENNUSTE v. 21 (1 ) 218 Tot 218 5 1 15 2 25 Touko Kesä Heinä Elo Syys Loka Marras Joulu Verotuottoennuste v. 21 (1 ) 218 Tot 218 14 4 18 62 55 49 35 64 56 1 2 3 4 5 6 Verotuottoennuste v. 21; Kunnallisvero (1 ) 218 Tot 218 3 1 98 1 2 3 4 5 6 Verotuottoennuste v. 21; Yhteisövero (1 ) 218 Tot 218 5 1 15 2 25 Verotuottoennuste v. 21; Kiinteistövero (1 ) 218 Tot 218 14 18 45 14 93 5 1 15 2 1 VEROTUOTTOENNUSTE v. 21; Kunnallisvero (1 ) 218 Tot 218 83 65 1 98 2 91 5 1 1 5 2 2 5 1 VEROTUOTTOENNUSTE v. 21; Yhteisövero (1 ) 218 Tot 218 2 1 2 4 6 8 1 12 14 16 1 VEROTUOTTOENNUSTE v. 21; Kiinteistövero (1 ) 218 Tot 218 14 4 18 62 55 49 35 64 56 1 2 3 4 5 6 Verotuottoennuste v. 21; Kunnallisvero (1 ) 218 Tot 218 3 1 98 1 2 3 4 5 6 Verotuottoennuste v. 21; Yhteisövero (1 ) 218 Tot 218 5 1 15 2 25 Verotuottoennuste v. 21; Kiinteistövero (1 ) 218 Tot 218 14 18 45 14 93 5 1 15 2 1 VEROTUOTTOENNUSTE v. 21; Kunnallisvero (1 ) 218 Tot 218 83 65 1 98 2 91 5 1 1 5 2 2 5 1 VEROTUOTTOENNUSTE v. 21; Yhteisövero (1 ) 218 Tot 218 2 1 2 4 6 8 1 12 14 16 1 VEROTUOTTOENNUSTE v. 21; Kiinteistövero (1 ) 218 Tot 218 14 4 18 62 55 49 35 64 56 1 2 3 4 5 6 Verotuottoennuste v. 21; Kunnallisvero (1 ) 218 Tot 218 3 1 98 1 2 3 4 5 6 Verotuottoennuste v. 21; Yhteisövero (1 ) 218 Tot 218 5 1 15 2 25 Verotuottoennuste v. 21; Kiinteistövero (1 ) 218 Tot 218 14 18 45 14 93 5 1 15 2 1 VEROTUOTTOENNUSTE v. 21; Kunnallisvero (1 ) 218 Tot 218 83 65 1 98 2 91 5 1 1 5 2 2 5 1 VEROTUOTTOENNUSTE v. 21; Yhteisövero (1 ) 218 Tot 218 2 1 2 4 6 8 1 12 14 16 1 VEROTUOTTOENNUSTE v. 21; Kiinteistövero (1 ) 218 Tot 218 14 4 18 62 55 8 5 92 88 19 3 49 35 64 56 81 3 2 4 6 8 1 12 Touko Kesä Heinä Verotuottoennuste v. 21; Kunnallisvero (1 ) 218 Tot 218 3 62 65 1 98 5 14 1 2 3 4 5 6 8 9 Touko Kesä Heinä Verotuottoennuste v. 21; Yhteisövero (1 ) 218 Tot 218 3 8 5 1 15 2 25 3 35 4 Touko Kesä Heinä Verotuottoennuste v. 21; Kiinteistövero (1 ) 218 Tot 218 14 18 45 16 21 14 2 16 52 14 93 5 1 15 2 Touko Kesä Heinä 1 VEROTUOTTOENNUSTE v. 21; Kunnallisvero (1 ) 218 Tot 218 83 65 61 1 98 2 91 18 5 1 1 5 2 2 5 3 3 5 Touko Kesä Heinä 1 VEROTUOTTOENNUSTE v. 21; Yhteisövero (1 ) 218 Tot 218 2 1 2 4 6 8 1 12 14 16 Touko Kesä Heinä 1 VEROTUOTTOENNUSTE v. 21; Kiinteistövero (1 ) 218 Tot 218 5 1 15 2 25 Touko Kesä Heinä Elo Syys Loka Marras Joulu VEROTUOTTOENNUSTE v. 21 (1 ) 218 Tot 218 5 1 15 2 25 Touko Kesä Heinä Elo Syys Loka Marras Joulu Verotuottoennuste v. 21 (1 ) 218 Tot 218 14 4 18 62 55 49 35 64 56 1 2 3 4 5 6 Verotuottoennuste v. 21; Kunnallisvero (1 ) 218 Tot 218 3 1 98 1 2 3 4 5 6 Verotuottoennuste v. 21; Yhteisövero (1 ) 218 Tot 218 5 1 15 2 25 Verotuottoennuste v. 21; Kiinteistövero (1 ) 218 Tot 218 14 18 45 14 93 5 1 15 2 1 VEROTUOTTOENNUSTE v. 21; Kunnallisvero (1 ) 218 Tot 218 83 65 1 98 2 91 5 1 1 5 2 2 5 1 VEROTUOTTOENNUSTE v. 21; Yhteisövero (1 ) 218 Tot 218 2 1 2 4 6 8 1 12 14 16 1 VEROTUOTTOENNUSTE v. 21; Kiinteistövero (1 ) 218 Tot 218 14 4 18 62 55 49 35 64 56 1 2 3 4 5 6 Verotuottoennuste v. 21; Kunnallisvero (1 ) 218 Tot 218 3 1 98 1 2 3 4 5 6 Verotuottoennuste v. 21; Yhteisövero (1 ) 218 Tot 218 5 1 15 2 25 Verotuottoennuste v. 21; Kiinteistövero (1 ) 218 Tot 218 14 18 45 14 93 5 1 15 2 1 VEROTUOTTOENNUSTE v. 21; Kunnallisvero (1 ) 218 Tot 218 83 65 1 98 2 91 5 1 1 5 2 2 5 1 VEROTUOTTOENNUSTE v. 21; Yhteisövero (1 ) 218 Tot 218 2 1 2 4 6 8 1 12 14 16 1 VEROTUOTTOENNUSTE v. 21; Kiinteistövero (1 ) 218 Tot 218 14 4 18 62 55 49 35 64 56 1 2 3 4 5 6 Verotuottoennuste v. 21; Kunnallisvero (1 ) 218 Tot 218 3 1 98 1 2 3 4 5 6 Verotuottoennuste v. 21; Yhteisövero (1 ) 218 Tot 218 5 1 15 2 25 Verotuottoennuste v. 21; Kiinteistövero (1 ) 218 Tot 218 14 18 45 14 93 5 1 15 2 1 VEROTUOTTOENNUSTE v. 21; Kunnallisvero (1 ) 218 Tot 218 83 65 1 98 2 91 5 1 1 5 2 2 5 1 VEROTUOTTOENNUSTE v. 21; Yhteisövero (1 ) 218 Tot 218 2 1 2 4 6 8 1 12 14 16 1 VEROTUOTTOENNUSTE v. 21; Kiinteistövero (1 ) 218 Tot 218 14 4 18 62 55 8 5 49 35 64 56 81 3 1 2 3 4 5 6 8 9 Touko Verotuottoennuste v. 218; Kunnallisvero (1 ) 218 Tot 218 3 1 98 5 14 1 2 3 4 5 6 Touko Verotuottoennuste v. 218; Yhteisövero (1 ) 218 Tot 218 8 5 1 15 2 25 3 Touko Verotuottoennuste v. 218; Kiinteistövero (1 ) 218 Tot 218 14 18 45 16 21 14 2 16 52 13 65 14 1 36 14 449 14 93 5 1 15 2 1 VEROTUOTTOENNUSTE v. 218; Kunnallisvero (1 ) 218 Tot 218 83 65 61 844 1 42 961 1 98 2 91 18 5 1 1 5 2 2 5 3 3 5 1 VEROTUOTTOENNUSTE v. 218; Yhteisövero (1 ) 218 Tot 218 2 6 8 6 4 5 1 1 2 3 4 5 6 8 1 VEROTUOTTOENNUSTE v. 218; Kiinteistövero (1 ) 218 Tot 218 5 1 15 2 25 VEROTUOTTOENNUSTE v. 218 (1 ) 218 Tot 218 1 2 3 4 5 6 8 9 1 Touko VEROTUOTTOENNUSTE v. 218 (1 ) 218 Tot 218