Kouvolan kaupunki Talouden ja henkilöstön kuukausiraportti 1-6/
TALOUDEN KUUKAUSIRAPORTTI 1-6/ Kuukausiraportti 1-6/ Talouden kuukausiraportissa esitetään koko kaupungin tuloslaskelma sisäiset erät eliminoituna, talousarvion toteutumisvertailu toimialoittain ja palveluketjuittain sekä investointien ja rahoituslaskelman toteutumisvertailut. Tuloslaskelman toteutuminen kaupunki Tuloslaskelma 1000 euroa TP 2016 TA TOT 6/2016 TOT 6/ Tot-% ta Muutos-% /2016 Muutos, /2016 TP-ennuste Toimintatuotot 75 405 69 247 35 419 32 688 47,2 % -7,7 % -2 731 69 515 Myyntituotot 17 392 15 843 7 461 8 034 50,7 % 7,7 % 573 16 500 Maksutuotot 29 154 29 004 14 676 14 551 50,2 % -0,9 % -125 29 000 Tuet ja avustukset 12 051 9 384 5 686 3 651 38,9 % -35,8 % -2 035 9 000 Muut toimintatuotot 16 808 15 015 7 595 6 451 43,0 % -15,1 % -1 144 15 015 Valmistevaraston muutos 26 0 0,0 % Valmistus omaan käyttöön 3 169 1 833 1 044 659 35,9 % -36,9 % -385 1 833 Toimintakulut -577 447-564 419-294 016-283 408 50,2 % -3,6 % 10 608-559 650 Henkilöstökulut -268 990-267 769-141 876-132 002 49,3 % -7,0 % 9 875-255 500 Palkat ja palkkiot -203 485-208 659-107 440-102 827 49,3 % -4,3 % 4 613-198 300 Henkilösivukulut -65 504-59 110-34 436-29 174 49,4 % -15,3 % 5 262-57 200 Eläkekulut -51 666-48 866-26 886-24 107 49,3 % -10,3 % 2 779-47 400 Muut henkilösivukulut -13 838-10 244-7 549-5 067 49,5 % -32,9 % 2 482-9 800 Palvelujen ostot -212 575-207 615-105 133-107 475 51,8 % 2,2 % -2 341-214 000 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -35 241-35 787-17 965-17 094 47,8 % -4,9 % 872-35 500 Avustukset -49 067-42 194-23 747-21 540 51,1 % -9,3 % 2 206-43 500 Muut toimintakulut -11 574-11 054-5 295-5 298 47,9 % 0,1 % -4-11 150 Toimintakate -498 846-493 339-257 554-250 062 50,7 % -2,9 % 7 492-488 302 Verotulot 340 900 333 210 173 817 174 351 52,3 % 0,3 % 535 333 210 Valtionosuudet 175 852 169 000 87 298 84 706 50,1 % -3,0 % -2 592 169 000 Rahoitustuotot ja -kulut 6 720 5 783 6 711 6 910 119,5 % 199 6 336 Korkotuotot 2 051 1 885 954 808 42,9 % -146 1 800 Muut rahoitustuotot 8 232 7 572 7 195 7 178 94,8 % -17 7 700 Korkokulut -2 794-3 110-1 076-1 001 32,2 % 76-2 600 Muut rahoituskulut -769-564 -362-76 13,4 % 286-564 Vuosikate 24 626 14 654 10 271 15 906 108,5 % 5 634 20 244 Poistot ja arvonalentumiset -20 425-21 018-10 367-10 026 47,7 % 342-21 000 Satunnaiset erät 1 492 0 1 492 0-1 492 0 Tilikauden tulos 5 693-6 364 1 396 5 880 4 484-756 Poistoeron muutos 102 0 0 Rahastojen muutos 3 0 Tilikauden yli/alijäämä 5 798-6 364 1 396 5 880 4 484-756 Kertynyt yli-/alijäämä 4 844-1 520 4 088 Toimintatuottoja on kertynyt kesäkuun loppuun mennessä 32,7 milj. euroa eli -7,7 % vähemmän kuin edellisenä vuonna. Myyntituottojen toteuma on 8,0 milj. euroa ja maksutuottojen 14,6 milj. euroa. Tukien ja avustuksien määrä on kesäkuun lopussa 3,7 milj. euroa ja muiden toimintatuottojen 6,5 milj. euroa. Tukien ja avustuksien vertailussa edellisvuoteen on huomioitava perustoimeentulotuen maksatuksen siirtyminen Kelalle (noin 5 milj. euroa vuositasolla). Toimintakulujen toteuma on 283,4 milj. euroa, joka on 10,6 milj. euroa (-3,6 %) vähemmän kuin edellisen vuoden vastaavaan aikaan. Henkilöstökulut ovat kesäkuun lopussa 132,0 milj. euroa eli muutos edellisvuoteen on -7,0 %. Kilpailukykysopimukseen liittyen palkkojen sivukulut sekä lomarahat ovat alentuneet edellisvuodesta. Palvelujen ostot ovat 107,5 milj. euroa eli 2,2 % suuremmat kuin edellisenä vuonna. Aineet, tarvikkeet ja tavarat ovat -4,9 % edellisvuotta pienemmät ja avustukset -9,3 % pienemmät kuin edellisen vuoden vastaavana ajankohtana. Taloushallinnon järjestelmämuutos sekä laskutusosoitteen muutos on aiheuttanut viivettä ostolaskujen kierrossa. Vertailussa edellisvuoteen on huomioitava perustoimeentulotuen vaikutus (avustusmenot noin 8,6 milj. euroa/vuosi ja muut menot 0,6 milj. euroa/vuosi). Toimintakatteen, -250,1 milj. euroa, muutos edellisestä vuodesta on -2,9 %. Perustoimeentulotuen maksatuksen Kela-siirron vaikutus toimintakatteeseen on vuositasolla noin 4 milj. euroa. Myös kilpailukykysopimuksen vaikutukset näkyvät toimintakatetta parantavasti. Kesäkuun loppuun mennessä verotulotilityksiä on kertynyt yhteensä 174,4 milj. euroa (173,8 milj. euroa 6/2016). Kouvolan verotulojen muutos edellisestä vuodesta on 0,3 prosenttia, kun koko maan vastaava luku on 1
1,6 %. Verotulojen matalassa kasvussa näkyy kilpailukykysopimuksen vaikutukset kunnallisveroihin. Valtionosuuksia on kertynyt 84,7 milj. euroa kesäkuun loppuun mennessä. Rahoitustuottojen ja kulujen kertymä on 6,9 milj. euroa. Korko- ja rahoitustuottojen toteutuma on noin 7,7 milj. euroa. Rahoituskulujen toteuma kesäkuun lopussa on noin 1,1 milj. euroa ja se muodostuu pääosin korkokuluista. Vuosikate, 15,9 milj. euroa, on 5,6 milj. euroa edellistä vuotta parempi. Poistojen ja arvonalentumisten jälkeen tilikauden tulos on 5,9 milj. euroa. Vuoden tilikauden alijäämäksi arvioidaan tällä hetkellä noin 0,8 milj. euroa. Verotulot ja valtionosuudet Verotulojen ja valtionosuuksien eli julkisen rahoituksen kertymä on kesäkuun loppuun mennessä 259,1 milj. euroa, edellisen vuoden vastaavan ajankohdan toteutuma oli 261,1 milj. euroa. Kunnallisverotulojen tilityksien kertymä tammi-kesäkuulta on 161,3 milj. euroa, joka tarkoittaa -0,9 prosentin vähennystä edelliseen vuoteen nähden. Koko maan osalta vastaava luku on -0,3 %. Heinäkuun tilitys huomioi- 2
den kunnallisverotulojen muutos on -0,5 % (koko maa 0,1 %). Kunnallisverojen negatiiviseen kertymään vaikuttaa merkittävästi kilpailukykysopimus. Kesäkuun loppuun mennessä yhteisöveroja on kertynyt 12,4 milj. euroa (13,5 milj. e 7/), jolloin kumulatiivinen muutos on 21,2 % (17,4 % 7/) edelliseen vuoteen nähden (kaikki kunnat 24,4 %). Yhteisöverojen kertymäarvio vuodelle on Kouvolan osalta hieman parempi kuin vuoden 2016 toteutuma. Yhteisöverojen kertymään sisältyy toukokuussa tilitetty yksittäisen yrityksen maksama täydennysmaksu, jonka pysyvyyteen liittyy epävarmuutta. Kiinteistöveroja on kertynyt tammi-kesäkuussa 0,6 milj. euroa, heinäkuu huomioiden 0,7 milj. euroa. Muutoksena aiempiin vuosiin toisen maksuerän eräpäivää on aikaistettu marraskuulta lokakuulle. Muutoksen seurauksena pääosa toisen maksuerän kiinteistöveroista ehtii kuntien lokakuun tilityksiin ja tilitetään siten kuukautta viime vuotta aiemmin. Valtionosuuksia vuodelle arvioitiin talousarviossa 169 milj. euroa. Valtionosuudet ovat päätösten mukaan kunnan peruspalveluihin 139,6 milj. euroa, verotuloihin perustuva valtionosuuden tasaus 16,4 milj. euroa ja opetus- ja kulttuuritoimen valtionosuus 13,4 milj. euroa eli yhteensä 169,3 milj. euroa. Tätä summaa muuttaa loppuvuodesta tehtävä opetus- ja kulttuuriministeriön myöntämän rahoituksen tarkistus lukion ja ammatillisen koulutuksen osalta keskimääräisten oppilas- ja opiskelijamäärien mukaisiksi. Käyttötalouden talousarvion toteutuminen toimialoittain ja palveluketjuittain Toimiala Palveluketju 1000 euroa TP 2016 Talousarvio Tot vuoden alusta Poikkeama Tot-% ta Tot ed. vuoden alusta Muutos% 2016/ Tpennuste Konsernipalvelut Toimintatuotot 72 476 67 276 33 176 34 100 49,3 % 36 176-8,3 % 67 265 Valm. omaan käyttöön 400 25 375 0 145-82,7 % 400 Toimintakulut -76 626-77 504-37 794-39 710 48,8 % -38 953-3,0 % -77 377 Tuukka Forsell Toimintakate -3 407-9 829-4 593-5 236 46,7 % -2 631 74,5 % -9 712 Hyvinvointipalvelut Toimintatuotot 81 674 53 538 25 738 27 800 40,7 % 40 546-36,5 % 52 655 Toimintakulut -567 874-524 483-265 177-259 306 40,2 % -289 517-8,4 % -528 447 Arja Kumpu Toimintakate -486 174-470 945-239 439-231 506 40,2 % -248 971-3,8 % -475 792 Hypa yhteiset hallintopalvelut Toimintatuotot 5 770 6 508 3 156 3 352 48,5 % 2 905 8,7 % 6 508 Toimintakulut -5 770-6 508-3 777-2 732 58,0 % -2 929 29,0 % -6 508 Toimintakate 0 0-621 621-24 0 Lasten ja nuorten palvelut Toimintatuotot 34 924 9 619 5 095 4 523 53,0 % 17 839-71,4 % 8 774 Valmistevaraston muutos 26 0 Toimintakulut -213 609-185 031-94 278-90 753 51,0 % -111 889-15,7 % -183 327 Ismo Korhonen Toimintakate -178 659-175 412-89 183-86 229 50,8 % -94 050-5,2 % -174 553 Aikuisväestön palvelut Toimintatuotot 23 491 20 028 8 974 11 054 44,8 % 11 316-20,7 % 20 028 Toimintakulut -256 135-240 875-122 278-118 598 50,8 % -127 887-4,4 % -246 875 Vesa Toikka Toimintakate -232 644-220 848-113 304-107 544 51,3 % -116 572-2,8 % -226 847 Ikääntyneiden palvelut Toimintatuotot 17 489 17 383 8 513 8 870 49,0 % 8 486 0,3 % 17 345 Toimintakulut -92 360-92 068-44 845-47 224 48,7 % -46 811-4,2 % -91 737 Tuula Jaakkola Toimintakate -74 871-74 685-36 332-38 353 48,6 % -38 325-5,2 % -74 392 Tekniikka- ja ympäristöpalvelut Toimintatuotot 61 423 46 156 22 688 23 468 49,2 % 30 576-25,8 % 46 156 Valm. omaan käyttöön 2 427 1 433 633 800 44,2 % 898-29,5 % 1 433 Toimintakulut -73 116-60 155-29 352-30 803 48,8 % -37 426-21,6 % -60 555 Hannu Tylli Toimintakate -9 266-12 566-6 030-6 535 48,0 % -5 952 1,3 % -12 966 Kaupunki yhteensä Toimintatuotot 215 573 166 970 81 603 85 367 48,9 % 107 297-23,9 % 166 076 Valmistevaraston muutos 26 0 0 0 0 0 0 0 Valm. omaan käyttöön 2 427 1 833 659 1 174 35,9 % 1 044-36,9 % 1 833 Toimintakulut -717 615-662 142-332 323-329 819 50,2 % -365 895-9,2 % -666 379 Toimintakate -498 846-493 339-250 062-243 277 50,7 % -257 554-2,9 % -498 470 Konsernipalvelut Konsernipalveluiden toimintakatteen toteutuma on kesäkuun loppuun mennessä 46,7 %. Toimintatuottojen toteutumisprosentti on 49,3 % ja toimintakulujen 48,8 %. Vuoden toimintakatteen arvioidaan toteutuvan hieman talousarviota parempana. Työterveyshuollon menojen osalta seurataan talousarvion määrärahojen riittävyyttä ja ryhdyttävä tarvittaessa toimenpiteisiin kustannusten hillitsemiseksi. Elinkeinopalvelujen palvelu- ja yhteistyösopimusten mukaisten kehittämishankkeiden rahoituserien ensimmäiset rahoituserät Kouvola Innovation Oy:lle ja muille toimijoille on suoritettu. Maaseutupalveluiden osalta maksettavista avustuksista on toteutunut 43,0 % kesäkuun loppuun mennessä. Investointimenoista tulee siirtymään seuraavalle vuodelle aikataulumuutoksista johtuen noin 3 milj. euroa. Valkealan yhtenäiskoulun hankesuunnitelman sisällön muutoksesta johtuen työt pääsevät alkamaan vasta vuonna 2018 ja vuoden määrärahasta jää käyttämättä noin 2,0 milj. euroa. Utunmäen päiväkodin hankesuunni- 3
telman muutoksen johdosta määrärahasta jää käyttämättä noin 0,8 milj. euroa, osa määrärahasta käytetään uudisrakennuksen suunnitteluun. Eli Suursuon päiväkoti ja Utunmäen päiväkoti yhdistetään uudisrakennukseksi ja Utunmäen päiväkodin peruskorjaus jätetään tekemättä. Skeitti-/skoottipuiston suunnittelu on käynnissä. Suunnitelmat ovat valmiit elokuussa, toteutus syksyllä. Saviston kodin työt on aloitettu. ICT-investoinnit digitalisaation ja sähköisten palveluiden osalta on käynnissä. Hyvinvointipalvelut Hyvinvointipalveluiden toimintatuotot yhteensä ovat toteutuneet 48,1 % mukaisesti (tasainen toteutuma 50,0 %). Koko toimialan tasolla myynti- ja maksutuotot ovat toteutuneet lähes suunnitellun mukaisesti. Tuet ja avustukset ovat toteutuneet 37,6 % ja muut toimintatuotot 44,4 % mukaisesti. Hyvinvointipalveluiden toimintatuotot yhteensä tulevat toteutumaan koko vuoden osalta noin 0,88 milj. euroa (-1,6 %) suunniteltua alhaisempana. Hyvinvointipalveluiden toimintakulut yhteensä ovat toteutuneet 50,6 % mukaisesti. Toimintakulut kokonaisuudessaan tulevat toteutumaan koko vuoden osalta noin +3,9 milj. euroa suurempina (+ 0,8 %). Toimintakulujen ylitys johtuu pääosin terveydenhoidon (ml. erikoissairaanhoidon osto kuntayhtymiltä) kohonneista palveluostoista. Henkilöstökulujen toteuma tarkasteluajankohdalta on 49,7 %. Henkilöstökulujen odotetaan toteutuvan suunniteltua alhaisempina noin -1,2 milj. euroa (-0,5 %). Palveluiden ostot ovat toteutuneet 52,1 % mukaisesti. Palvelujen ostojen arvioidaan toteutuvan koko vuoden osalta noin 2,3 milj. euroa (+ 1,2 %) suunniteltua suurempina. Koko toimialan toimintakate on toteutunut 50,8 % mukaisesti. Koko vuoden osalta sen arvioidaan toteutuvan noin 4,8 milj. euroa (+ 1,0 %) suunniteltua suurempana. Tekniikka ja ympäristöpalvelut Tekniikka- ja ympäristöpalvelujen talous on toteutunut suunnitelmallisesti. Henkilöstökulut ovat toteutuneet ensimmäisen puolen vuoden aikana 48,3 %. Palvelujen ostot ovat pysyneet suunnitelman mukaisina. Toimintatuloja on kertynyt 49,2 %. Asuntomessualueen (Pioneeripuisto) infran rakentamista varten maa-aluetta on puhdistettu ja Pioneeriravintolan rakennus puretaan kesän aikana. Purkamisen kustannukset ovat noin 145 000 euroa, mutta tähän tarkoitukseen ei ole varattu tämän vuoden talousarvioon määrärahaa. Lisäksi maanpuhdistushanke Pohjankorven alueella on aiesopimusvaiheessa, eikä talousarviossa ole tähän varattu rahoitusta. Mikäli mahdollinen ylimääräinen tulokertymä tai käyttötalouden säästöt eivät kata syntyviä lisäkustannuksia, tehdään lisämäärärahaanomus valtuustolle syyskuussa. Investointien toteutuma on 14,9 %. Suuri osa hankkeista on käynnistynyt kesän aikana. Kesäkuussa valmistuivat Inkeroisten rantapuisto, Kauppalanaukio, Mielakan pieneläinhautausmaa, Pioneeripuiston Tallisillan saneeraus, Puutarhurinkatu, Teholan teollisuusraiteiden parantaminen sekä Valtatien ja Kirkkosuoran risteyksen parantaminen. Katuhankkeista käynnissä ovat Koskenrannan asuinalueen infran rakentaminen Koulutien ja Karhunpesäntien saneeraukset, Niskalan ja Pellervontien kevyen liikenteen väylät, Manskin katusaneerauksen toinen vaihde, Pioneeripuiston rakentaminen sekä Valtakadun-, Vesitorninkadun- ja Yhteiskouluntien saneeraukset. Muista infrahankkeista ovat käynnissä Ahlmanintien tukimuurien saneeraus, Jokelan matonpesupaikan saneeraus sekä Manskin ja Keskuspuiston leikkipaikat. Uudelleenpäällystys, muut asfaltointikohteet sekä ajoratamerkinnät ja -maalaukset ovat myös käynnissä. Tekninen lautakunta on esittänyt talousarviomuutosta Pioneeripuiston hankkeeseen (investointiosa). Kaupunginhallitus käsittelee asiaa syksymmällä. Investointien toteutuminen Kaupungin investointimenoja on toteutunut yhteensä 9,8 milj. euroa ja investointituloja 0,4 milj. euroa kesäkuun loppuun mennessä. Toteutuneista investointimenoista merkittävimmät ovat Valkealakoti (2,6 milj. euroa) ja Yhteislyseon laajennus (2,4 milj. euroa). ICT-investoinneista on edennyt digitalisaation edistäminen, Sharepointin sekä sähköisen asianhallinnan ja arkistoinnin (TOS ja TOJ) käyttöönotot ja selainpohjaisen RAI-soft.net järjestelmän käyttöönoton suunnitteluvaihe. Yhdyskuntatekniikan investointimenojen toteutuma on 14,9 %, suurin osa kohteista toteutetaan kesän aikana. 4
Investointiohjelmaa tulee edelleen tarkastella kokonaisuudessaan kriittisesti. Etusijalle tulee asettaa ne investoinnit, jotka tukevat työllisyyttä ja joihin saadaan ulkopuolista rahoitusta. Tavoitteena pitkällä aikavälillä pitää olla toiminnan ja investointien rahoituksessa investointien rahoitus omarahoituksella eli rahoituslaskelman toiminnan ja investointien rahavirran tasapaino. Investoinnit sis. kärkihankkeet 1000 e TA Talousarviomuutos Muutettu TA TOT 6/ TP-ennuste Aineettomat hyödykkeet -2 718-2 718-56 -1 300 Aineelliset hyödykkeet -43 673 750-42 923-273 -40 707 Sijoitukset -200-200 -200 Keskeneräiset hankinnat -9 433 Investointimenot yhteensä -46 591 750-45 841-9 762-42 207 Rahoitusosuudet 1 823 1 823 1 823 Pysyvien vastaavien myynti 1 100 1 100 449 1 151 Investointitulot yhteensä 2 923 0 2 923 449 2 974 Nettoinvestoinnit yhteensä -43 668 750-42 918-9 313-39 233 Kärkihankkeet TA Talousarviomuutos Muutettu TA TOT 6/ Kokonaiskustannusarvio Keskustan kehittäminen/manski Menot -3 000-1 000-4 000-1 087 7 200 Keskustan kehittäminen/ Matkakeskus liikennejärjestelyt Menot -5 500 4 400-1 100-122 19 000 Pioneeripuisto/Asuntomessut Menot -2 870-2 870-529 6 900 RR-terminaalin suunnittelu Menot -600-600 -79-2 050 Tulot 300 300 900 Yhteensä Netto -11 670 3 400-8 270-1 817 Investoinnit toimialoittain (1000 e) TA Ta-muutos Muutettu talousarvio Tot 6/ Poikkeama Tot-% Konsernipalvelut Investointitulot 1 523 0 1 523 52 1 471 3,4 Investointimenot -18 347-1 150-19 497-5 884-13 613 30,2 Nettoinvestoinnit -16 824-1 150-17 974-5 832-12 142 32,4 Hyvinvointipalvelut Investointitulot 0 0 0 0 0 0,0 Investointimenot -260 0 0 0-260 0,0 Nettoinvestoinnit -260 0-260 0-260 0,0 Tekniikka ja ympäristöpalvelu Investointitulot 1 400 0 1 400 397 1 003 28,3 Investointimenot -27 984 1 900-26 084-3 878-22 206 14,9 Nettoinvestoinnit -26 584 1 900-24 684-3 481-21 203 14,1 Kaupunki yhteensä Investointitulot 2 923 0 2 923 449 2 474 15,4 Investointimenot -46 591 750-45 841-9 762-36 079 21,3 Nettoinvestoinnit -43 668 750-42 918-9 313-33 605 21,7 5
Investointien määrärahojen ja tuloarvioiden toteutuminen, sitovuustaso valtuusto 1000 e TA TA-muutos Muutettu TA Toteutunut 1-6/ Kaupunginhallitus Osakkeet ja osuudet Menot -200-200 Tulot 27 Netto -200 0-200 27 Konsernipalvelut/aineettomat Menot -1 674-1 674-68 hyödykkeet Tulot 0 0 0 Netto -1 674 0-1 674-68 Rakennukset/uusinvestoinnit Menot -7 100-650 -7 750-2 487 Tulot 0 1 Netto -7 100-650 -7 750-2 486 Rakennukset/korvausinvestoinnit Menot -9 373-500 -9 873-3 330 Tulot 1 523 1 523 24 Netto -7 850-500 -8 350-3 306 Hyvinvointipalvelut Koneet ja kalusto Menot -260-260 0 Tulot 0 Netto -260 0-260 0 Tekniikka- ja ympäristöpalvelut Maa- ja vesialueet Menot -1 500-1 500-3 000-247 Tulot 1 100 1 100 397 Netto -400-1 500-1 900 150 Kiinteät rakenteet ja laitteet/ Menot -7 190-7 190-497 uusinvestoinnit Tulot 0 0 Netto -7 190 0-7 190-497 Kiinteät rakenteet ja laitteet/ Menot -6 280-6 280-1 317 korvausinvestoinnit Tulot 0 0 Netto -6 280 0-6 280-1 317 Muut pitkävaik.menot/ Menot -1 044-1 044 0 uusinvestoinnit Tulot 0 Netto -1 044 0-1 044 0 Keskustan kehittäminen/ Menot -3 000-1 000-4 000-1 087 Kävelykatu Manski Tulot Netto -3 000-1 000-4 000-1 087 Pioneeripuisto/Asuntomessut Menot -2 870-2 870-529 Tulot Netto -2 870 0-2 870-529 RR-terminaalin suunnittelu Menot -600-600 -79 Tulot 300 300 Netto -300 0-300 -79 Keskustan kehittäminen/ Menot -5 500 4 400-1 100-122 Matkakeskus liikennejärjestelyt Tulot Netto -5 500 4 400-1 100-122 YHTEENSÄ Menot -46 591 750-45 841-9 762 Tulot 2 923 0 2 923 449 Netto -43 668 750-42 918-9 313 6
Rahoituslaskelman toteutuminen Rahoituslaskelmassa toiminnan ja investointien nettorahavirta on toteutunut 6,3 milj. euroa ylijäämäisenä. Pitkäaikaista lainaa on nostettu 0,9 milj. euroa, lyhennyksiä on toteutunut 12,0 milj. euroa. Antolainauksen lisäyksissä talousarvion osalta on huomioitu Kymi Ringille myönnettävä pääomalaina 2,0 milj. euroa. Vaikutus maksuvalmiuteen kesäkuun lopussa on 14,8 milj. euroa negatiivinen. Rahoituslaskelma 1000 e TP 2016 TA Toiminta ja investoinnit Toiminnan rahavirta Muutettu TA Tot. 6/ TP-ennuste Vuosikate 24 626 14 654 14 654 15 906 20 244 Satunnaiset erät 1 492 Tulorahoituksen korjauserät -6 252-995 -995-336 -995 Investointien rahavirta Investointimenot yhteensä -29 194-46 591-45 841-9 762-42 207 Rahoitusosuudet 2 620 1 823 1 823 1 823 Pysyvien vastaavien myynti 7 875 1 100 1 100 449 1 151 Toiminta ja investoinnit, netto 1 165-30 009-29 259 6 256-19 984 Rahoitustoiminta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset -128-2 200-2 200-63 -2 200 Antolainasaamisten vähennykset 1 852 2 000 2 000 842 2 000 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys 1 658 54 000 54 000 855 45 000 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -23 854-24 000-24 000-11 983-24 000 Lyhytaikaisten lainojen muutos 1 135-13 301 Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset -1 496 0 2 611 Vaikutus maksuvalmiuteen -19 668-209 541-14 783 816 Lainakanta 182 451 242 513 242 513 158 022 203 451 Lainakanta e/as 2 141 2 841 2 841 1 861 2 394 Asukasluku vuoden lopussa 85 231 85 356 85 356 84 930 85 000 7
Henkilöstö Kouvolan kaupungin palveluksessa oli kesäkuun lopussa yhteensä 6 069 viranhaltijaa/työntekijää, joista vakinaisia oli 4 680. Kaupungilla oli henkilöstöä hieman vähemmän kuin vuosi sitten. Määräaikaisen henkilöstön määrä vaihtelee jonkin verran eri tarkasteluajankohtina johtuen toiminnallisista syistä. Kausivaihtelun vuoksi henkilötyövuosi kuvaakin paremmin palveluksessa olleen henkilöstön määrää. Henkilöstön määrä on vähentynyt viime vuodesta 153,04:llä eli 2,8 %:lla. Henkilötyövuodet ovat vähentyneet vakinaisten osalta 102,62:lla ja määräaikaisten osalta 66,28:lla sekä lisääntyneet työllistettyjen osalta 15,86:lla. Kesäkuun loppuun mennessä on siirtynyt pysyvästi eläkkeelle yhteensä 66 viranhaltijaa/työntekijää. Eläköitymisen myötä vapautuneista viroista ja tehtävistä on jätetty täyttämättä 8 eli 12 prosenttia. Lisäksi osatyökyvyttömyyseläkkeelle on siirtynyt 6 henkilöä. Henkilöstömenojen toteuma on 132 milj. euroa (49,3 %). Henkilöstömenot ovat vähentyneet viime vuodesta 7 prosentilla. Tähän vaikuttaa sekä henkilöstömäärän väheneminen että kilpailukykysopimuksen seurauksena alentuneet lomarahat ja palkkojen sivukulut. Lisä- ja ylityökorvauksia on maksettu alkuvuoden aikana n. 120 000 euroa (sis. sosiaalikustannukset) eli 15,7 prosenttia edellisvuotta vähemmän. Sairauspoissaoloja on ollut kesäkuun loppuun mennessä keskimäärin 10,4 kalenteripv/htv, mikä on enemmän kuin viime vuonna. Henkilöstömäärä 30.6. Kouvolan kaupungin palveluksessa oli kesäkuun lopussa yhteensä 6 069 viranhaltijaa/työntekijää, joista vakinaisia oli 4 680, määräaikaisia 1 268 (sis. yhteensä 6 oppisopimussuhteista) ja tukitoimenpitein työllistettyjä 121. Henkilöstön kokonaismäärä on 115 eli 1,9 % vähemmän kuin vuosi sitten. Henkilöstö jakautui toimialoittain seuraavasti: Toimiala Vakinaiset Määräaikaiset Työllistetyt Henkilöstö 30.6.17 Henkilöstö 30.6.16 Muutos lkm Muutos-% Konsernipalvelut 216 15 1 232 249-17 -6,8 Hyvinvointipalvelut 3 794 1 038 76 4 908 4 999-91 -1,8 Tekn.- ja ymp.palvelut 670 215 44 929 936-7 -0,7 Yhteensä 4 680 1 268 121 6 069 6 184-115 -1,9 Henkilöstö 31.12.2016 4 749 1 042 95 5 886 Henkilöstö 31.12.2015 4 788 1 141 73 6 002 Henkilöstö 31.12.2014 4 819 1 237 92 6 148 Vakinainen henkilöstö on tilastoitu sille toimialalle, jolla hän työskentelee tilastointipäivänä riippumatta sen hetkisen palvelussuhteen luonteesta. Tilasto sisältää myös virka-/työvapaalla olevat henkilöt. Sivutoimiset työntekijät eivät sisälly lukuihin. *) Konsernipalvelujen henkilöstöön kuuluu 101 vakinaista ja 2 määräaikaista maatalouslomittajaa. Henkilöstömäärän kehitys kuluneen vuoden aikana on kuvattu alla olevassa kaaviossa. Vakinaisen henkilöstön määrä on laskenut jonkin verran vuoden aikana. Sen sijaan määräaikaisen henkilöstön määrä vaihtelee toiminnallisista syistä eri tarkasteluajankohtina. 8
Henkilöstömäärä henkilötyövuosina (htv) Tarkemmin henkilöstömäärää kuvaa henkilötyövuosi (htv), jolla tarkoitetaan tässä koko tarkasteluajanjakson kokoaikatyössä ollutta henkilöä. Osan tarkastelujaksoa, osa-aikaisesti työskentelevän sekä palkattomalla virka- /työvapaalla olleen työpanos on laskettu tehdyn työajan suhteessa. Tunnusluvusta ei vähennetä vuosilomia tai muita palkallisia poissaoloja. Henkilötyövuodet jakautuvat toimialoittain seuraavasti: Toimiala Vakinaiset Määräaik. Työllistetyt Tot. 1-6/17 Tot. 1-6/16 Muutos (htv) Muutos- % Tot. 2016 Ennuste Konsernipalvelut 165,32 32,96 0,72 199,00 212,64-13,64-6,4 212,81 199,16 Hyvinvointipalvelut 3 225,96 1 067,60 82,66 4 376,22 4 496,66-120,44-2,7 4 454,11 4 334,81 Tekn.- ja ymp.palvelut 602,66 136,66 27,22 766,54 785,50-18,96-2,4 783,24 764,33 Yhteensä 3 993,94 1 237,22 110,60 5 341,76 5 494,80-153,04-2,8 5 450,16 5 298,30 Henkilötyövuodet ovat vähentyneet viime vuodesta yhteensä 153,04:llä eli 2,8 %:lla. Henkilötyövuodet ovat vähentyneet vakinaisten osalta 102,62:lla ja määräaikaisten osalta 66,28:lla sekä lisääntyneet työllistettyjen osalta 15,86:lla. Hyvinvointipalvelujen henkilötyövuodet jakautuvat palveluketjuittain seuraavasti: yhteiset hallintopalvelut 58,40 htv, lasten ja nuorten palvelut 2 167,28 htv, aikuisväestön palvelut 1 077,76 htv ja ikääntyneiden palvelut 1 072,78 htv. Eläkkeelle siirtyneet 1.1. 30.6. Kesäkuun loppuun mennessä Kouvolan kaupungilta on siirtynyt pysyvästi eläkkeelle yhteensä 66 viranhaltijaa/työntekijää. Vanhuuseläkkeelle on siirtynyt 47 henkilöä ja työkyvyttömyyseläkkeelle 19 henkilöä. Työkyvyttömyyseläkkeitä on ollut alkuvuonna suhteellisen paljon. Eläköitymisen myötä vapautuneista vakansseista on jäänyt täyttämättä 8 eli 12 prosenttia. Osatyökyvyttömyyseläkkeelle on jäänyt 6 henkilöä. Mahdollisuus jäädä osaaikaeläkkeelle on poistunut vuonna toteutetun eläkeuudistuksen myötä. Määräaikaisella kuntoutustuella on oltu ajalla 1.1. 30.6. yhteensä 5 762 kalenteripäivää (v. 2016: 5 561 kalenteripäivää), mikä on hieman edellisvuotta enemmän. Henkilöstöä on siirtynyt eläkkeelle toimialoittain seuraavasti: Toimiala Vanhuuseläke Työkyvyttömyyseläke Osa-aikaeläke Osatyökyvyttömyyseläke Jätetty täyttämättä lkm Jätetty täyttämättä % Konsernipalvelut 2 1 0 0 1 33 % Hyvinvointipalvelut 33 15 0 4 4 8 % Tekn.- ja ymp.palv. 12 3 0 2 3 20 % Yhteensä 47 19 0 6 8 12 % Vuonna 2016 167 22 42 34 37 20 % Vuonna 2015 145 28 14 29 50 29 % Henkilöstömenot Henkilöstömenojen toteuma on kesäkuun lopussa 132 milj. euroa (49,3 %). Henkilöstömenot ovat vähentyneet huomattavasti viime vuodesta (- 7 %). Palkat ja palkkiot ovat vähentyneet 4,3 prosentilla. Tähän vaikuttaa kilpailukykysopimuksen mukainen 30 %:n lomarahaleikkaus. Kilpailukykysopimuksen johdosta erityisesti palkkojen sivukulut ovat alentuneet verrattuna viime vuoteen (- 15,3 %). Henkilöstömenot toimialoittain ovat seuraavat: Henkilöstömenot 1000 e TP 2016 TA TOT 6 2016 TOT 6 MUUTOS% 2016/ TOT% TA Konsernipalvelut 12 335 12 995 6 363 5 873-7,7% 45,2% Hyvinvointipalvelut 223 351 221 705 118 027 110 171-6,7% 49,7% Tekniikka- ja ympäristöpalvelut 33 303 33 070 17 486 15 958-8,7% 48,3% Kaupunki yhteensä 268 990 267 769 141 876 132 002-7,0% 49,3% 9
Kuukausittain maksetut palkat ja palkkiot (1000, ilman sosiaalikustannuksia) on kuvattu seuraavassa kaaviossa: Lisä- ja ylityöt Työtehtävien sekä työaikajärjestelmien ja työaikojen hyvällä suunnittelulla pyritään palvelujen tehokkaaseen ja tarkoituksenmukaiseen järjestämiseen. Kesäkuun loppuun mennessä lisä- ja ylityökorvauksia on maksettu n. 120 000 euroa (sis. sos.kustannukset) edellisvuotta vähemmän. Lisä- ja ylityökorvauksia on maksettu toimialoittain seuraavasti: Toimiala Lisätyö h Ylityö h Lisätyö Ylityö 10 Yhteensä 1-6/ sis. henkilösivukulut Yhteensä 1-6/2016 sis. henkilösivukulut Muutos% 2016/ Konsernipalvelut 856 266 12 319 6 371 18 691 22 788 32 119 39 706-42,6 Hyvinvointipalvelut 4 219 11 472 85 991 275 837 361 828 441 144 412 458 509 881-13,5 Tekn.- ja ymp.palvelut 1 297 5 341 16 195 144 650 160 845 196 104 189 016 233 662-16,1 Yhteensä 6 371 17 079 114 506 426 858 541 364 660 036 633 593 783 247-15,7 Sairauspoissaolot Sairauspoissaoloja on ollut ajalla 1.1. 30.6. yhteensä 55 375 kalenteripäivää (v. 2016: 54 266 kalenteripäivää). Sairauspoissaolopäivien kokonaismäärä on hieman enemmän kuin vuotta aiemmin. Kaikista sairauspoissaoloista on ollut lyhyitä, esimiehen luvalla ilman todistusta myönnettyjä sairauslomia yhteensä 7 726 kalenteripäivää eli 14 % (v. 2016: 15,1 %). Esimies saa myöntää enintään seitsemän kalenteripäivän sairausloman ilman todistusta. Esimiehen myöntämä sairausloma myönnetään kuitenkin aina useammassa jaksossa. Sairauspoissaoloja on ollut keskimäärin 10,4 kalenteripäivää henkilötyövuotta kohden, joten tunnusluku on 0,5 kpv suurempi kuin vuotta aiemmin (v. 2016: 9,9 kalenteripäivää/htv). Sairauspoissaolot ovat vähentyneet konsernipalveluissa, mutta lisääntyneet hyvinvointipalveluissa sekä tekniikka- ja ympäristöpalveluissa. Henkisistä syistä johtuvia sairauspoissaoloja on ollut huomattavasti viime vuotta enemmän. Sen sijaan tuki- ja liikuntaelin- sekä hengityselinsairauksista johtuvat sairauspoissaolot ovat vähentyneet edellisvuodesta. Vuonna 2016 sairauspoissaoloja kertyi Kouvolan kaupungilla keskimäärin 19,7 kalenteripäivää/henkilötyövuosi. Kouvolan kaupungilla on jatkettu määrätietoista työtä henkilöstön työhyvinvoinnin edistämiseksi ja sairauspoissaolojen vähentämiseksi. Työkykyprosessien toimivuutta ja oikea-aikaisuutta seurataan Ainon terveysjohtamisen järjestelmällä. Vuonna käynnistyi Uusille urille -pilottihanke, jossa etsitään valmennuksen avulla ratkaisuja tukea työntekijöiden työhön paluuta pitkältä sairauslomalta ja työssä jatkamista. Lisäksi vuonna
on jatkettu Hyvä Työ Go -työturvallisuusvalmennuksia. Henkilöstöpalvelut ja työterveyshuolto järjestivät toukokesäkuussa kaikkien palveluketjujen johdon kanssa yhteistyöpalaverit, joissa käsiteltiin kyseisen palveluketjun sairauspoissaoloja ja keskusteltiin toimenpiteistä niiden vähentämiseksi ja työhyvinvoinnin edistämiseksi. Toimiala Sairauspoissaolot 1.1. - 30.6. HTV Kalpv täyspalkallinen Kalpv osapalkallinen Kalpv palkaton Kalpv yhteensä v. kalpv/ htv v. 2016 kalpv/ htv Muutos kalpv/ htv Muutos- % Konsernipalvelut 199,00 1 553 520 1 2 074 10,4 11,7-1,3-10,9 Hyvinvointipalvelut 4 376,22 34 768 6 368 3 181 44 317 10,1 10,0 0,1 1,3 Tekn.- ja ymp.palvelut 766,54 7 203 1 389 392 8 984 11,7 8,6 3,1 36,3 Yhteensä 5 341,76 43 524 8 277 3 574 55 375 10,4 9,9 0,5 4,7 1-6/2016 5 494,80 41 890 8 231 4 105 54 226 9,9 1-6/2015 5 581,42 43 771 8 642 3 678 56 091 10,0 1-6/2014 5 692,14 46 081 8 298 3 928 58 307 10,2 *) Konsernipalvelujen sairauspoissaolot ilman lomituspalveluja ovat 4,9 kpv/htv (v. 2016: 6,5 kpv/htv). 11