Vuoden 2010 talousarvion ja vuosien taloussuunnitelman hyväksyminen

Transkriptio

1 Kaupunginhallitus Kaupunginhallitus Vuoden 2010 talousarvion ja vuosien taloussuunnitelman hyväksyminen 251/1.05/2009 Kaupunginhallitus Kunnan talousarviosta ja -suunnitelmasta, sen rakenteesta, sisällöstä ja laadinnasta on säädetty kuntalain 65 :ssä seuraavaa: Valtuuston on vuoden loppuun mennessä hyväksyttävä kunnalle seuraavaksi kalenterivuodeksi talousarvio. Sen hyväksymisen yhteydessä valtuuston on hyväksyttävä myös taloussuunnitelma kolmeksi tai useammaksi vuodeksi (suunnittelukausi). Talousarviovuosi on taloussuunnitelman ensimmäinen vuosi. Talousarviossa ja -suunnitelmassa hyväksytään kunnan toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet. Talousarvio ja -suunnitelma on laadittava siten, että edellytykset kunnan tehtävien hoitamiseen turva taan. Taloussuunnitelman on oltava tasapainossa tai ylijäämäinen enintään neljän vuoden pituisena suunnittelukautena, jos talousarvion laatimisvuoden taseeseen ei arvioida kertyvän ylijäämää. Jos ta seen alijäämää ei saada katetuksi suunnittelukautena, taloussuunni tel man yhteydessä on päätettävä yksityiskohtaisista toimenpiteistä (toimenpideohjelma), joilla kattamaton alijäämä katetaan valtuuston erikseen päättämänä kattamiskautena (alijäämän kattamisvelvollisuus). Talousarvioon otetaan toiminnallisten tavoitteiden edellyttämät määrärahat ja tuloarviot sekä siinä osoitetaan, miten rahoitustarve katetaan. Määräraha ja tuloarvio voidaan ottaa brutto- tai nettomääräisenä. Talousarviossa on käyttötalous- ja tuloslaskelmaosa sekä investointi- ja rahoitusosa. Kunnan toiminnassa ja taloudenhoidossa on noudatettava talousarviota. Siihen tehtävistä muutoksista päättää valtuusto. Kuntalain 65 :ssä on säädetty kunnille ehdoton tasapainovaatimus taloussuunittelussa ali jää mä ti lan tees sa; ta lou del taan ali jää mäisen kun nan tu lee katkais ta ali jää män li sään ty mi nen enin tään neljässä vuo dessa laati malla ta sa pai nossa oleva tai ylijää mäinen ta lous suunni telma. Jos taseen kat ta matonta alijää mää ei saada kate tuksi suunnittelu kau tena, kun nan on laadit tava erik seen yksiköity toimen pideohjelma ali jäämän katta miseksi.

2 Kuntalain mukaan kunnanhallituksen rooli tasapainottavan taloussuunnitelman ja toimenpideohjelman laatimisessa ja tasapainotusta koskevan selonteon antamisessa on keskeinen. Tarkastuslautakunnan on arvioitava arviointikertomuksessa tasapainotuksen toteutumista sekä toimenpiteiden riittävyyttä ja realistisuutta. Tilintarkasta jat joutuvat puuttumaan alijäämän kattamisvelvoitteen laiminlyöntiin. Taseeseen jo kertyneen alijäämän kattamiseksi on laadittava toimenpideohjelma, jonka valtuusto hyväksyy taloussuunnitelman yhteydessä. Valtuusto päättää toimenpideohjelman kestosta, joka voi olla taloussuunnitelmaa pidempi. Kunta- ja palvelurakenneuudistuksesta annetun lain 9 :n mukaan kunnan ja valtion tulee yhdessä selvittää kunnan mahdollisuudet turvata asukkailleen lainsäädännön edellyttämät palvelut sekä ryh tyä toimenpiteisiin palvelujen edellytysten turvaamiseen. Velvoite syn tyy, jos rahoituksen riittävyyttä tai vakavaraisuutta kuvaavat kun nan talouden tunnusluvut ovat olennaisesti ja toistuvasti koko maan vastaavia tunnuslukuja heikommat ja ovat kahtena vuonna peräk käin alittaneet valtioneuvoston asetuksella säädetyt raja-arvot. Ylivieskan kaupunki täytti vuosien 2004 ja 2005 tilinpäätösten perusteella valtioneuvoston asettamat raja-arvot. Asetusten mukaisten raja-arvojen alituttua sisäasiainministeriö asetti Ylivieskan kaupunkia koskevan arviointiryhmän. Selvitysmenettelyn aikana laadittiin toimenpideohjelma ta louden tasapainottamiseksi ja ali jää män kat ta miseksi v Arviointiryhmä ja kaupunginvaltuusto hyväk syivät toimenpideohjelman. Toimenpideohjelman hyväksymisen jälkeen yleinen taloudellinen tilanne on oleellisesti heikentynyt ja kuntien verotulojen kasvu on hiipunut. Vuonna 2010 kuntien ve ro tu lo jen en nus te taan su pis tu van 3-4 % ilman veroprosenttien korotuksia. Toi saalta kun tien me not ovat jat ka neet no peaa kasvua. Esim. erikoissairaanhoidon me not ovat ol leet voimakkaassa kasvussa useassa kunnassa. Ylivieskan kaupungin toimenpideohjelma talouden tasapainottamiseksi ja alijäämän kattamiseksi ei ole enää uudessa taloustilanteessa riittävä, vaan toimenpiteitä tulee lisätä ja toimenpideohjelman voimassaoloaikaa jatkaa. Taloussuunnitelman kohdassa 3.7 Kunta lain 65 :n mukainen toimenpideohjelma on esitetty toimenpideoh jelman tarkistaminen. Taloussuunnitelmassa on teh tävä alueit tain esi tet ty strategiaan ja toimintasuunnitelmiin perustuvat toi min nal li set ta voit teet se kä sen jäl keen esi tetty teh tä vä aluei den mää rä rahat ja tu loar viot se kä niiden erotuk sena toi min ta kate, joka on val tuus toon näh den sito va määrä rahata so käyttö ta lou dessa. Tu los laskel man muo dossa

3 esitet tävillä vesi huoltolai toksella, Jokilaaksojen pelastuslaitoksella ja Yli vies ka talo Akustii kalla sitovuus taso on tu los las kelman liikeyli- / alijäämä. In ves toin neissa si tova taso on jo ko han keryh män tai hankkeen brut to määrä raha. Poik keuksena hanke ryh mä Maa- ja ve sialueet, jossa si to vuustaso on nettome not/-tulot. Pe rusteluissa in vestoin ti mää rära han käy tölle voi daan aset taa si to via ehto ja, ku ten valtion osuu den saami nen. Liikelaitos talous- ja henkilöstöhallinnon palvelukeskus Heta on aloitta nut toimintansa Liikelaitoksen talousarvio on erillinen osa Ylivieskan kau pungin ta lousarviota ja taloussuunnitelmaa. Sosiaali- ja ter vey den huol lon palvelut tuottaa Peruspalvelukuntayhtymä Kallio. Sosi aali- ja terveyspalvelujen osuus on lähes 65 % kaupun gin kaikista käyttötalouden net to me noista, siksi nii den ta lou dellinen tuot ta mi nen on rat kaise van tärkeää kau pungin ta lou den ta sapainot tami sessa tulevina vuosina. Vuonna 2009 sosiaali- ja ter veyden huollon menojen kasvu on ollut voimakasta ja talousarvioon varatut määrärahat tulevat ylittymään arviolta 1,5-2,0 milj. euroa. Kallion talousarvion mukaisesti esim. erikoissairaanhoi don mää rä ra haa on korotettu 10,4 % vuodelle Vuoden 2010 talousarvioesityksessä käyttötalouden nettomenot yhteensä kasvavat kuluvan vuoden talousarviosta 5,0 %, mutta kuluvan vuoden toteumaennusteesta vain 2,8 %. Vuoden 2010 talousarvioesityksessä vuosikate on positiivinen euroa. Suunnitelmapoistojen mää rä vuon na 2010 on noin euroa. Vuosikate kattaa poistoista 82,3 % Talousarviovuoden 2010 tuloslaskelman tulos on euroa negatiivinen. Alueellisen pelastuslaitoksen netttoinvestointien rahoitukseen liit ty vän investointivarausten li säyk sen jälkeen vuoden 2010 alijäämäksi muodostuu euroa. Vuoden 2010 investointimenot ovat yhteensä euroa brutto ja euroa netto. Suu rimmat talonrakentamisen kohteet ovat Kivioajn koulun peruskorjaus ja laajennus sekä vanhainkoti Si pilän peruskorjaus (loppurahoitus). Savarin liikealueen kunnallistekniikan investointeihin on varattu tarvittavat määrärahat, jotka nostavat kunnallistekniikan kokonaismäärärahan tasoa. Investoinnit ra hoi te taan vuosikatteella (omarahoitus), valtionosuuksilla, maa-aluei den myyntituloilla ja lainanotolla. Ko ko naislaina määrä kasvaa kuluvasta vuodesta noin miljoonalla eurolla. Keskeisenä taloudellisena tavoitteena suunnitelmavuosille 2011 ja 2012 on käyttötalouden nettomenojen kasvun rajoittaminen enintään

4 Kaupunginhallitus ,5 prosenttiin. Tavoitteena on, et tä ta seen ali jää mä alkaa pienenemään vuodesta 2012 alkaen ja taseen alijäämä saadaan ka tet tua ko konaan vuoden 2016 lop puun men nes sä. Oheismateriaalina on tiivistelmä kaupunginjohtajan esityksestä vuoden 2010 ta lous ar vioksi ja vuo sien taloussuunnitel maksi. Esi tys on lähetetty vain ko kous edus ta jille. Lo pul linen ta lous suun ni telma-asia kirja val mis tuu ja jae taan myö hem min. KAUPUNGINJOHTAJA: Kaupunginhallitus aloittaa vuoden 2010 talousarvion käsittelyn ja esittää käsittelyjen jälkeen kaupunginvaltuustolle, että kaupunginhallituksen ehdotus vuoden 2010 talousarvioksi ja vuosien taloussuunnitelmaksi hyväksytään. Valtuustolle esitetään, että se vahvistaa hyväksytyn toimenpideohjelman lisättynä taloussuunnitelman kohdas sa 3.7 esi te tyillä toi menpiteillä kuntalain 65 :n mu kai sek si toimenpi deoh jel maksi. KAUPUNGINHALLITUS: Aloitti talousarvio-taloussuunnitelman käsittelyn. Käsittelyä jatketaan kokouksessa. Asiantuntijoina kuultiin va. talousjohtaja Kerttu Illikaista ja kaupunginkamreeri Kauko Sarkkista Oheismateriaalina on kaupunginjohtajan esitys vuoden 2010 talousarvioksi ja vuosien taloussuunnitelmaksi. KAUPUNGINJOHTAJA: Kaupunginhallitus esittää, että valtuusto hyväksyy vuoden 2010 talousarvion ja vuosien taloussuunnitelman. Kaupunginhallitus esittää, että valtuusto vahvistaa hyväksytyn toimenpideohjelman lisättynä taloussuunnitelman kohdassa 3.7 esitetyillä toimenpiteillä kuntalain 65 :n mukaiseksi toimenpideohjelmaksi. KAUPUNGINHALLITUS: Jatkoi talousarvio-talous suunnitelman käsittelyä. Käsittelyn aikana talousarvio-taloussuunnitelmaan tehtiin seuraava muutos: Tehtäväalueen Yhteisötuet KOKO-ohjelmahankkeiden, osaamiskeskushankkeiden ja muiden elinkeinotoiminnan edistämishankkeiden rahoitukseen varataan euron määräraha euron sijaan ja jäsenmaksuihin varataan euroa euron sijaan (talousarvioasiakirjan liitteet, liite 2). Muutoksella varataan

5 määräraha Elävä Kaupunkikeskus ry:n jäsenmaksuun, 800 euroa. Käsittelyssä kirjattiin seuraavat esteellisyydet: Tehtäväalue Yhteisötuet: käsittelyn ajaksi poistuivat esteellisinä Kaisa Savela, Erkki Kangaskortet ja Asko Männistö. Tehtäväalue Sosiaali- ja terveyspalvelut/ Peruspalvelukuntayhtymä Kallio: esteellisinä poistuivat käsittelyn ajaksi Tuija Haikola, Erkki Kangaskortet, Juhani Löfbacka, Kaisa Savela ja Aune Nevala. Tehtäväalue Erikoissairaanhoito/ Peruspalvelukuntayhtymä Kallio: käsittelyyn eivät osallistuneet Tuija Haikola, Erkki Kangaskortet, Juhani Löfbacka, Kaisa Savela, Aune Nevala ja Aura Hasanen. Tehtäväalue Sosiaali- ja terveydenhuollon eläkevakuutusmaksut: käsittelyyn eivät osallistuneet Tuija Haikola ja Juhani Löfbacka. Talousarvio-taloussuunnitelman käsittelyä jatketaan kokouksessa. Asiantuntijana kuultiin tekninen johtaja Kari Kentalaa.