Oulun yliopiston hallitus Kokouskutsu/esityslista

Transkriptio

1 Oulun yliopiston hallituksen kokous Kokous: 11/2019 Oulun yliopiston hallitus Kokouskutsu/esityslista Aika: Torstai klo Paikka: Oulun yliopiston päärakennus, Pentti Kaiteran katu 1, Oulu, kokoustila HR144 Hallituksen jäsenet: Murto, Risto, toimitusjohtaja, puheenjohtaja Hyssälä, Liisa, vanhempi neuvonantaja, varapuheenjohtaja Heiskanen, Miina-Anniina, kauppatieteiden kandidaatti Hiltunen, Jukka, lehtori Huhtala, Anni, ylijohtaja Huttula, Marko, professori Jaakonsaari, Liisa, vanhempi neuvonantaja Kallo, Sakari, tuotantojohtaja, poissa Kettunen, Jonne, kauppatieteiden maisteri Kontio, Kimmo, yliopistonlehtori Lehenkari, Petri, professori Rotkirch, Anna, tutkimusjohtaja Muut: Niinimäki, Jouko, rehtori Riuttanen, Pekka, talousjohtaja (paikalla 5-7 :ien kohdalla) Jokinen, Marja, viestintäjohtaja (paikalla 4 :n kohdalla) Kiuru, Essi, hallintojohtaja Oulun yliopisto PL Oulun yliopisto oulu.fi Puh Fax / 7

2 1 Kokouksen laillisuus ja päätösvaltaisuus (esittelijä Essi Kiuru) Kutsu kokoukseen oli lähetetty Kokouksessa oli läsnä johtosäännön edellyttämä määrä jäseniä. Päätösesitys: Hallitus toteaa kokouksen laillisesti kokoon kutsutuksi ja päätösvaltaiseksi. 2 Kokouksen esityslistan hyväksyminen (esittelijä Essi Kiuru) Päätösesitys: Esityslista hyväksytään. 3 Rehtorin katsaus Rehtorin katsaus ajankohtaisiin asioihin. 4 Viestintäasioiden raportointi (esittelijä Marja Jokinen) Viestintäjohtaja Marja Jokisen raportointi. 5 Välitilinpäätös, tammikuu-elokuu 2019 (esittelijä Pekka Riuttanen) Yliopiston hallituksen hyväksymän taloussäännön mukaisesti tulosyksiköt raportoivat sovittujen tavoitteiden saavuttamisesta välitilinpäätösten sekä vuositilinpäätöksen yhteydessä. Välitilinpäätökset laaditaan huhtikuun ja elokuun lopussa. Yliopiston tammi-elokuu 2019 operatiivinen tulos on -2,1 miljoonaa euroa alijäämäinen. Varainhankinnan kirjanpidollinen tulos katsauskaudella on 0,001 miljoonaa euroa ja sijoitustoiminnan kirjanpidollinen tulos 2 / 7

3 16,3 miljoonaa euroa. Kokonaistulos oli 14,1 miljoonaa euroa ylijäämäinen, kun huomioidaan varainhankinnan tuloksen rahastointi sidottuun rahastoon. Koko vuoden ennustettu operatiivinen tulos on -4,2 miljoonaa euroa alijäämäinen, joka sisältää johdon korjausta 3,2 Meur (ilman johdon korjausta ennustettu operatiivinen tulos olisi -7,4 miljoonaa euroa) huomioiden ennusteessa mukana olevat taseen käyttöä ja sijoitustoiminnan tuottojen käyttöä koskevat päätökset. Yliopiston taseasema on vakaa ja omavaraisuusaste on pysynyt hyvänä. Taseen loppusumma elokuun lopussa oli 289,6 miljoonaa euroa (280,9), josta sijoitusten osuus on 207,5 miljoonaa euroa (202,06) eli 72 %. Päätösesitys: Hallitus käy keskustelun yliopiston toiminta- ja taloustilanteesta ja evästää tulosyksiköiden loppuvuoden toiminnan ohjaamisessa huomioon otettavista näkökohdista ja hyväksyy välitilinpäätöksen. 6 Katsaus vuoden 2020 alustavaan toiminta- ja talouskehykseen (esittelijä Pekka Riuttanen) Yliopiston toiminnan ja talouden suunnittelun lähtökohtana ovat hallituksen hyväksymä strategia. Opetus- ja kulttuuriministeriö ja yliopiston välisessä sopimuksessa yliopistolle asetetut yhteiset ja yliopistokohtaiset tavoitteet sekä valtionrahoituksen taso. Valtion rahoituksen jakoperiaatteet ylläpidetään taloussäännöstä erillisenä dokumenttina ja rehtori päättää yliopiston sisäisestä rahanjaosta. Alustava rahoituslaskelma on kehyspäätöksen mukainen ja sisältää yliopistojen ilmoittamat alv-tarkennukset. Tämän ennakkopäätöksen perusteella Oulun yliopiston perusrahoitus vuonna 2020 verrattuna vuoteen 2019 kasvaa 8,4 Meur, josta suurimmat erät tulevat perusrahoituksen vahvistamisen kautta sekä indeksien palautuksien kautta. Perusteena valmistelussa on ollut opetus- ja kulttuuriministeriön alustava laskelma, valtionrahoitus yliopiston toimintaan vuonna Yksikkö- ja tiedekuntakohtaiset tavoitteet käydään erillisissä TTS (toiminta- ja tulosneuvotteluissa) viikkojen aikana. Päätösesitys: Alustava talous- ja toimintasuunnitelma esitellään hallitukselle ja merkitään tiedoksi. 3 / 7

4 7 Oulun yliopiston sijoituspolitiikan päivitys (esittelijä Pekka Riuttanen) Oulun yliopiston sijoitustoimintaa ohjaavat yliopistolaki, taloussääntö ja hallituksen hyväksymä sijoituspolitiikka. Hallitus vahvistaa sijoituspolitiikan taloussäännöstä erillisenä dokumenttina. Sijoituspolitiikka päivitetään aina hallituksen tai rehtorin niin halutessa. Hallituksen alaisuudessa toimii sijoitusvaliokunta, joka on neuvoaantava elin. Hallituksen hyväksymän sijoituspolitiikan toteuttamisesta ja sijoitustoiminnan hoitamisesta vastaa talousjohtaja. Oulun yliopiston rahastojen täsmällisemmästä sijoituspolitiikasta voidaan määrätä rahastojen omissa säännöissä, jotka yliopiston hallitus vahvistaa. Ulkopuolisten varainhoitajien hoitoon annettava varallisuus koostuu valtion pääomittamista varoista, varainhankinnan varoista sekä muiden rahastojen varoista. Sijoituspolitiikan on tarkoitus linjata arvopaperisalkun tavoitteita, sekä rajauksia, joiden puitteissa varainhoitajien tulee hoitaa salkkua. Arvopaperisalkun lisäksi yliopistolla on 10,41% osuus Suomen Yliopistokiinteistöt Oy:stä, jolta vuokratuissa tiloissa yliopisto toimii. Hallitus on hyväksynyt sijoituspolitiikan edellisen kerran Sijoituspolitiikkaan nyt ehdotetut merkittävimmät muutokset on listattu erilliseen liitteeseen. Yliopiston sijoituspolitiikan mukaisesti sijoitussalkun sijoitukset kohdistuvat perinteisiin pääomaluokkiin likvideihin osakkeisiin ja korkosijoituksiin. Nykyinen sijoituspolitiikka ei mahdollista merkittäviä sijoituksia vaihtoehtoisiin sijoituksiin. Oulun yliopiston sijoitusvaliokunta aloitti keväällä 2019 strategiatyön, jonka tavoitteena on löytää vaihtoehtoinen sijoitusmuoto Oulun yliopistolle. Pääomasijoittamisella (Private Equity) tarkoitetaan yleensä sijoittamista julkisesti listaamattomiin yrityksiin. Pääomasijoittajan tavoitteena on kehittää kohdeyhtiötä muutaman vuoden ajan ja sen jälkeen myydä tai listata yhtiö laaditun suunnitelman mukaisesti mahdollisimman hyvällä tuotolla. Kohdeyhtiön kannalta pääomasijoittaja tuo yhtiöön rahoituksen lisäksi muitakin resursseja kuten johdon ja hallituksen, markkinointikanavat sekä strategisen suunnittelun. Pääomasijoitusten rooli yliopiston salkussa on: lisätä salkun tuottoa, lisätä omaisuusluokkien välistä hajautusta sekä pienentää salkun korrelaatiota erityisesti osakemarkkinoiden vaihteluihin. 4 / 7

5 Oulun Yliopiston sijoitussalkun koko on noin 140 miljoonaa euroa ja sijoitukset kohdistuvat perinteisiin pääomaluokkiin: likvideihin osakkeisiin ja korkosijoituksiin. Merkittävin sijoituspolitiikan muutos esityksessä on mahdollisuus vaihtoehtoisiin sijoitusmuotoihin. Sijoitussalkun osittainen rakentaminen myös vaihtoehtoisiin sijoituksiin tapahtuu vaiheittain ja tämän sijoitusmuodon osuus koko sijoitussalkusta tulee olemaan arviolta 10-15%. Päätösesitys: Hallitus hyväksyy sijoituspolitiikan muutokset 7 :n liitteessä 1 esitetyssä muodossa. 8 Yliopiston vastuut ja riskienhallinta julkisiin rahoittajiin nähden (esittelijä Essi Kiuru) Yliopistolain 14 :n mukaan yliopiston hallitus hyväksyy yliopiston toiminnan kannalta merkittävät tai periaatteelliset sopimukset. Oulun yliopistossa on lisäksi erikseen määriteltyjä toimivaltuuksia, jotka liittyvät sopimuksesta yliopistolle aiheutuvan laskennallisen riskin tai vahingon maksimimäärän hyväksymiseen. Yliopistossa sovellettavien sopimusperiaatteiden mukaan yliopiston korvausvastuu rajataan kahdella tavalla: 1. Yliopiston korvattavaksi hyväksytään vain suoria ja välittömiä vahinkoja; ei epäsuoria eikä välillisiä vahinkoja. 2. Yliopistolle korvattavaksi tulevat suorat ja välittömät vahingot rajataan kohtuullisella, tapauskohtaisesti harkittavalla euromääräisellä vastuunrajoituksella (ns. korvauskatto ). Korvauskatto asetetaan kohtuulliseen määrään, esimerkiksi sopimuksen tai projektiosuuden arvoon. Yliopisto toteuttaa edellä mainitut vastuunrajoitukset (kohdat 1-2) huolehtimalla sopimuksiin nimenomaiset vastuunrajoitusehdot, joita sovelletaan sopimuksen kohteena olevan projektin osapuolten välisessä sopimussuhteessa. Julkisten rahoittajien rahoitusehdoille on tavanomaista, etteivät ne sisällä rahoituksensaajan vastuuta rajoittavia vastuunrajoituksia. Tietyt julkiset rahoittajat, esimerkiksi Kansaneläkelaitos (KELA), edellyttävät osana tutkimusrahoitustaan, että rahoituksensaaja sitoutuu korvaamaan julkiselle rahoittajalle kaikki aiheuttamansa suorat ja välittömät vahingot, ilman määriteltyä korvauskattoa. Tässä tapauksessa yliopiston sopimusperiaatteissa edellytetyistä vastuunrajoituksista toteutuu vain toinen: epäsuorien ja välillisten vahinkojen rajaus. Nyt edellytetty vastuu eli sopimusperusteinen korvausvastuu ilman määriteltyä euromääräistä korvauskattoa poikkeaa yliopiston tutkimusprojektien sopimuskäytännöstä. 5 / 7

6 Julkisrahoitteisissa hankkeissa yliopiston riskiä korvausvastuun realisoitumisesta pienentävät mm. seuraavat seikat: 1. Kyseessä on sopimusperusteinen korvausvastuu, joka realisoituu, jos yliopisto rikkoo julkisen rahoittajan kanssa solmimaansa sopimusta. Sopimusrikkomus on yliopiston omassa vaikutuspiirissä. Yliopisto voi omilla toimenpiteillään varmistamalla sen, että yliopisto toimii sopimuksen mukaisesti - ehkäistä riskin realisoitumisen. 2. Yliopiston käytäntönä on, että poikkeavissa sopimustilanteissa yliopisto laatii yksityiskohtaisen riskienhallintasuunnitelman. Riskienhallintasuunnitelmassa luetellaan yliopiston keskeiset juridiset sopimusvelvoitteet ja esitetään keinot, joiden mukaisesti toimimalla pienennetään sopimusrikkomuksen riskiä. 3. Korvausvastuun ulkopuolelle on edelleen rajattu vaikeimmin ennakoitavissa ja vahinkotapahtumasta etäällä olevat välilliset ja epäsuorat vahingot. 4. Yliopisto tekee hankkeissa tutkimusta eikä tuotekehitystä. Julkisrahoitteisissa projekteissa suoritetut projektityöt ovat tyypillisesti tieteellisiä selvityksiä, kartoituksia, esityksiä ja koulutuksia. Tavoitellut tulokset ovat useimmin tieteellisiä tuloksia, raportteja ja julkaisuja. Rahoittaja on julkinen toimija, joka ei käytä yliopiston tuloksia kaupallisiin tarkoituksiin, vaan esimerkiksi yleisiin koulutus- ja tukitarkoituksiin, tiedotukseen tai yhteiskunnallisen päätöksenteon tukemiseen. Tässä yhteydessä on epätodennäköistä, että yliopiston suorituksessa oleva virhe esim. toimituksen sisällön tai aikataulun suhteen, aiheuttaisi rahoittajalle hallitsemattomia suoria ja välittömiä vahinkoja. 5. Voidaan olettaa, että vastuun realisoituessa yliopisto pääsee julkisen rahoittajan kanssa asiassa sovintoon ilman oikeusprosesseja. Yksityiskohtainen vastuun ja riskienhallinnan esittely on liitteenä olevassa muistiossa. Päätösesitys: Oulun yliopiston hallitukselle esitetään hyväksyttäväksi, että yliopisto voi täydentävän ulkopuolisen rahoituksen hankkeissa ja tarkoin rajatuissa poikkeustilanteissa sitoutua korvausvastuun enimmäismäärän osalta rajoittamattomaan korvausvastuuseen julkisiin rahoittajiin nähden. Nämä mainitut tilanteet, joissa yliopisto sitoutuisi poikkeukselliseen korvausvastuuseen on rajattu vain julkisrahoitteisiin hankkeisiin ja vain suhteessa julkisiin rahoittajiin sekä vain välittömiin ja suoriin vahinkoihin. Lisäksi edellytyksenä on, että projektille laaditaan tapauskohtainen riskienhallintasuunnitelma. 9 Muut asiat 6 / 7

7 7 / 7 10 Kokouksen päättäminen