KUOPIO MENESTYY- TALOUDEN JA HYVINVOINNIN HAASTEET KASVAVAT Kuopion kaupunki Tilinpäätös 2014 Kolmas voimakkaan kasvun vuosi Kuopion väestölisäys oli ennätyssuuri 1 201 asukasta (1,1%). Vuoden lopussa Kuopio oli 107 543 asukkaan kaupunki ja Suomen 8. suurin väkiluvultaan. 1.1.2015 Maaningan kuntaliitos nosti asukasluvun 111.300:aan. Rakentaminen jatkui edelleen ja uusia asuntoja valmistui tavoitteen mukaisesti 836. Yritystonttikysyntä jatkui suhdannetilanteeseen nähden hyvänä. Elinkeinoelämän tilanne vaimea. Työpaikkakehitys arvioidaan kuitenkin edelleen positiiviseksi. Rakentaminen on ollut myönteisyyden ylläpitäjä. Työllisyystilanne heikkeni, mutta säilyi edelleen parempana useimpiin vertailukaupunkeihin nähden. Kuopiossa oli suhteessa vähiten työttömiä pääkaupunkiseudun ja Vaasan jälkeen. 1
Väestönmuutokset Kuopion väestönmuutokset 2007-2014* 1400 1204 1206 1220 1200 Väestönmuutokset 2014* vertailukaupungeissa, % Espoo Helsinki Oulu 1,3 1,5 1,9 1000 Vantaa Tampere 1,3 1,2 800 600 614 667 677 599 Kuopio Turku Vaasa 1,1 1,1 1,0 Jyväskylä 0,9 400 319 Joensuu Lahti 0,4 0,8 200 Lappeenranta 0,2 0 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Luonn. muutos Muuttovoitto/-tappio Siirtolaisuus (netto) VUOSI YHTEENSÄ Pori 0,0 Kotka -0,4-1,0-0,5 0,0 0,5 1,0 1,5 2,0 % Aluejako vuoden 2014 mukainen koko aikasarjassa (Nilsiä mukana) Lähde: *Tilastokeskus, väestönmuutosten ennakkotiedot Päivitetty 28.1.2015 Asuntorakentaminen Kuopiossa 2008-2014 1200 1000 Asuntoa Uudet rakennukset rakennustyypin mukaan Turon asunnot Kerrostalo ym. Rivitalo Omakoti 958 1200 1000 Uusiin rakennuksiin valmistuneet asunnot ja myönnetyt luvat Asuntoa Valmistuneet asunnot Myönnetyt luvat 949 800 844 813 836 68 800 768 600 542 544 526 600 400 400 200 200 0 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 0 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Nilsiä mukana aikasarjassa Lähde: Kuntarekisterit, rakennusvalvonta Päivitetty 26.1.2015 2
Työpaikat 6000 Alueella työssäkäyvien (työpaikat) määrän muutos 5 vuodelta; vuodet 2008-2012 5000 5032 4000 3406 3000 2000 1000 549 1085 1278 1320 1947 2319 0-1520 -596-545 -496-468 -199-1000 -2000 Lähde: Tilastokeskus 10/2014 Pävitetty 25.11.2014 Työttömyys Kuopiossa ja koko maassa Unemployment, Kuopio and whole country 16,0 % 14,0 12,0 Kuopio Koko maa 13,9 10,0 8,0 6,0 4,0 2,0 0,0 Lähde: Työ- ja elinkeinoministeriö 3 Päivitetty 23.1.2015
Työttömyysaste Kuopiossa ja vertailukaupungeissa joulukuussa 2014 Unemployment rate in December 2014 25 % Koko maa 13,9 % 20 15,9 17 17,3 17,9 17,9 18 18,1 19,3 20,7 15 13,9 10 9,9 11,4 11,6 11,9 5 0 Lähde: Työ- ja elinkeinoministeriö Päivitetty 26.1.2015 Elinvoiman elementtejä lisättiin Vuosi 2014 oli tapahtumien supervuosi. Jo vakiintuneiden tapahtumien lisäksi Kuopio isännöi Jukolan Viestiä ja Kalevan Kisoja. Uudistetulla torilla järjestettiin syksyllä mm. kansainväliset suurmarkkinat ja Kuopio juhlii -viikolla lukuisa määrä pienempiä tapahtumia eri puolilla kaupunkia. Kaupungin markkinointia tehostettiin yhdessä kumppaneiden kanssa. Tulevaa kasvua mahdollistettiin mittavilla maanhankinnoilla Kuopion kasvualueilla Savilahdessa ja Hiltulanlahdessa sekä Tahkon matkailualueella. Budjetoitiin 2 milj.euroa. Toteutettiin12,6 milj.euron maanhankinnat. Tonttitarjonta pystyttiin turvaamaan monista kaavoitusta kohdanneista haasteista (luontoarvot, kulttuuriarvot) huolimatta. Kaavoituksen ja maankäytön resursointia lisättiin. 4
Kaupungin ilmeestä ja palveluista huolehdittiin Kaupunginteatterin peruskorjaus ja laajennus valmistui ja syksyn näytäntökausi oli menestys kävijämäärilläkin mitaten. Vuonna 2010 alkanut Kuopion torin ja kävelykeskustan rakentaminen valmistui. Elävät Kaupunkikeskustat ry palkitsi Kuopion keskustauudistuksesta Suomen paras kaupunkikeskusta 2014 -palkinnolla. Ns. matalan kynnyksen palveluja kehitettiin ja hankerahoituksella käynnistetyn Terve Kuopio kioskin toimintaa jatkettiin ja sen toimintaa kehitettiin edelleen. Uudet toimitilat toteutettiin kauppakeskus Apajaan. Kuopio paransi sijoitustaan useissa imagoa ja vetovoimaa osoittavissa rankingeissa. Yritysten tyytyväisyys on myös tutkitusti kohentunut. Asukkaiden palvelutyytyväisyystutkimuksissa on myös myönteistä kehitystä. (Kuopio suurten kaupunkien kolmas). Palvelutyytyväisyys säilyi hyvänä tiukankin talouden aikana Kouluverkostoratkaisujen valmistelu keskustelutti asukkaita ja luottamushenkilöitä. Keskeiset ratkaisut saatiin kuitenkin päätettyä loppuvuodesta. Perusturvan palvelujen saatavuus pystyttiin kiristyneestä taloudesta huolimatta pääosin turvaamaan. Joissakin palveluissa, kuten esim. lastensuojeluilmoitusten ja toimeentulotukihakemusten käsittelyssä, ei palvelutarpeen kasvuun kyetty täysin vastaamaan määräajoissa. Vanhustenhuollon rakenneuudistuksen toteuttamista jatkettiin ja vanhusten kotona asumista tuettiin. Terveydenhuollon palveluissa pystyttiin pääsääntöisesti toteuttamaan ns. hoitotakuu. Sairaanhoitopiirin tuottavuusohjelmaa tuettiin. Kustannusten pysyminen tavoitteessa tuki kaupungin talouden hallintaa. Joukkoliikenteessä otettiin käyttöön uusi järjestelmä heinäkuun alussa. Aikataulu- ja reittimuutokset saivat runsaasti palautetta asukkailta ja niitä muutettiin palautteen perusteella. Joukkoliikenteen käyttäjämäärä säilyi edellisvuoden tasolla. 5
Kuntaliitoksia selvitettiin ja päätöksiä sote -uudistuksesta odotettiin Maaninka 2015 Karttula 2011 Nilsiä 2013 Juankoski liittyy 2017 Maaningan kuntaliitosta vietiin käytännössä eteenpäin. Kuntaliitosselvityksiä tehtiin Juankosken ja Tuusniemen kanssa. Juankoski päätti liittyä Kuopioon vuoden 2017 alussa. Ministeriön asettamat selvityshenkilöt selvittivät mahdollisuutta Siilinjärvi- Kuopio-Suonenjoki kuntaliitokseen. Päätökset siirtyivät vuodelle 2015. SoTe linjauksia odotellessa osallistuttiin Pohjois-Savon SoTe -valmisteluun. Tiivistettiin yhteistyötä maakuntien keskuskaupunkien kesken. SoTe ratkaisujen odottelu jäädytti jossain määrin omaa palveluprosessien ja palvelujen organisoinnin kehittämistä Henkilöstökertomuksen 2014 tunnuslukuja Talousarvion 2014 tavoitteita / Koko kaupunki Henkilöstökertomuksen toteuma 2014 Henkilötyövuodet vähenevät -75 htv Palkkamäärärahojen sopeutustavoite 4,6 milj. e. Lomapalkkavaraus pienenee Sairauspoissaolot vähenevät 1 kpv/htv Työmatka- ja tapaturman aih. työkyvyttömyyspäivien määrä laskee Varhaiseläkemaksut vähenevät -110 e/htv -11,9 htv Toteutui hiukan suurempana Kasvoi, mutta vähemmän kun aiemmin Lisääntyi 0,5 kpv/htv** Lisääntyi 0,3 kpv/htv Kasvu pysähtyi, ei vielä vähennystä Henkilöstökertomus 2014 / Koko kaupunki 2013 2014 Muutos Henkilötyövuodet yht. 5631,0 5619,1-11,9 - Palvelualueet, ilman työllistämistä htv 4710,4 4698,4-12,0 - Palvelualueiden työllistetyt htv 96,8 90,3-6,5 - Liikelaitokset ja taseyksiköt htv 823,8 830,4 +6,6 Vakinaisen henkilöstön keski-ikä 48,0 v 47,9 v Sairauspoissaolot kal.pv. / htv 15,3 15,8 + 0,5 Vanhuuseläkkeelle siirtyneet henkilöt 125 124 Työkyvyttömyyseläkkeelle siirtyneet henkilöt 30 25 Keskimääräinen eläkkeelle siirtymisikä 62,4 v 62,3 v * Tiedot eivät sisällä Kuopion Energian lukuja ** Sairauslomien määrään vaikuttaa vuosilomamääräysten muutos. työntekijällä on ollut oikeus 1.3. 2014 alkaen keskeyttää vuosiloma välittömästi aiemman 7 päivän karenssin sijaan. Lähde Kuopion kaupungin henkilöstökertomus 2014 6 Päivitetty 26.03.2015
Tilinpäätöksen 2014 tunnuslukuja Tilinpäätökset TP 2014 TP 2013 Muutos % Koko kaupunki Tilikauden ylijäämä, milj. e* 118 1 Tilikauden yli-/alijäämä ilman yhtiöittämisien vaikutuksia* -4,1 Menojen kasvu-% 2,1 % Tuloveroprosentti 20,5 % 19,5 % 1 %-yks. Verotulot, milj.e 406 384 6 % Valtionosuudet, milj. e 149 153-3 % Lainakanta, milj. e 305,8 248,7 23 % Lainat /asukas 2 843 2 339 22 % Investointimenot, milj.e ** 190,4 75,2 Investointien tulorahoitus-% 23,0 % 54,7 % * Vuoden 2014 tilinpäätös sisältää mm. Kuopion Energia Liikelaitoksen ja Savonia ammattikorkeakoulu ky:n yhtiöittämisen sekä Kuopion Pysäköinti Oy:n yhtiöjärjestelyt. ** Investointimenot, brutto, ilman em. järjestelyjä olivat 72 milj. e vuonna 2014. Lähde Kuopion kaupungin tilinpäätös 2014 Päivitetty 25.03.2015 Toimintatulojen toteuma palvelualueittain (milj. ) Alkuperäinen TP Poikkeama Tot-% TP Muutos-% TA 2014 2013-14/-13 2014 Milj. Milj. Milj. Milj. Vetovoimaisuuden palv.alue 0,9 0,8-0,1 93,3 % 1,0-16,3 % Kaupunkiympäristön palv.alue 34,5 41,4 6,9 120,1 % 39,5 4,8 % Hyvinvoinnin edistämisen palv.alue 10,0 10,2 0,2 102,0 % 9,6 5,6 % Kasvun ja oppimisen palv.alue 13,4 13,7 0,3 102,2 % 12,8 7,3 % Perusturvan palv.alue 30,9 32,1 1,2 104,0 % 31,2 2,9 % Terveydenhuollon palv.alue 13,0 13,4 0,3 102,6 % 13,1 1,8 % Vaalit 0,2 0,2 0,0 105,7 % 0,0 Tarkastustoimi 0,0 0,0 0,0 186,3 % 0,0 Konsernipalvelu 1,2 1,2-0,1 92,2 % 1,2-6,8 % Yleishallinto 7,9 8,2 0,3 104,1 % 10,6-22,6 % TOIMINTATUOTOT 112,0 121,1 9,2 108,2 % 119,1 1,7 % 7
Toimintakulujen toteuma palvelualueittain (milj. ) Alkuperäinen TP Poikkeama Tot-% TP Muutos-% TA 2014 2013-14/-13 2014 vuosi Vetovoimaisuuden palv.alue -5,8-5,0 0,8 86,0 % -5,9-15,1 % Kaupunkiympäristön palv.alue -38,2-42,9-4,7 112,2 % -37,7 13,7 % Hyvinvoinnin edistämisen palv.alue -43,6-43,7 0,0 100,1 % -41,9 4,2 % Kasvun ja oppimisen palv.alue -182,5-180,5 1,9 98,9 % -175,5 2,9 % Perusturvan palv.alue -169,6-172,6-2,9 101,7 % -166,0 4,0 % Terveydenhuollon palv.alue -222,2-219,0 3,2 98,5 % -217,5 0,7 % Vaalit -0,3-0,3 0,0 92,7 % 0,0 4254,7 % Tarkastustoimi -0,3-0,3 0,0 86,6 % -0,3-10,2 % Konsernipalvelu -6,9-6,4 0,5 93,1 % -7,8-17,5 % Yleishallinto -24,6-22,2 2,3 90,5 % -24,8-10,4 % TOIMINTAKULUT -694,0-692,8 1,2 99,8 % -677,4 2,3 % Toimintakatteen toteuma palvelualueittain (milj. ) Alkuperäinen TP Poikkeama Tot-% TP Muutos-% TA 2014 2013-14/-13 2014 Vetovoimaisuuden palv.alue -4,9-4,2 0,8 84,7 % -4,9-14,8 % Kaupunkiympäristön palv.alue -3,7-1,5 2,2 40,0 % 1,8-182,8 % Hyvinvoinnin edistämisen palv.alue -33,7-33,5 0,2 99,5 % -32,3 3,7 % Kasvun ja oppimisen palv.alue -169,1-166,8 2,2 98,7 % -162,8 2,5 % Perusturvan palv.alue -138,7-140,4-1,7 101,2 % -134,8 4,2 % Terveydenhuollon palv.alue -209,2-205,6 3,6 98,3 % -204,3 0,6 % Vaalit -0,1-0,1 0,0 78,6 % 0,0 1680,5 % Tarkastustoimi -0,3-0,3 0,0 85,6 % -0,3-12,0 % Konsernipalvelu -5,6-5,3 0,4 93,3 % -6,5-19,6 % Yleishallinto -16,7-14,0 2,7 84,1 % -14,2-1,3 % TOIMINTAKATE -582,1-571,7 10,4 98,2 % -558,3 2,4 % 8
Tuloslaskelma Sisältää liikelaitokset ja muut taseyksiköt, sisäiset eliminoitu Alkuperäinen TA TP 2014 Ero Milj. 2014*) Toimintakate -525,1-512,9-12,5-512,9 Verotulot 399,5 405,7 6,2 405,7 Valtionosuudet 150,3 149,1-1,2 149,1 Rahoitustuotot ja -kulut -0,8 1,1 0,3 1,1 Vuosikate 23,9 43,0 19,1 43,0 Poistot ja arvonalentumiset -46,0-49,7 3,7-49,7 Satunnaiset erät 2,8 124,7 121,9 2,2 Tilikauden tulos -19,3 118,3 137,6-4,2 Tuloksen käsittelyerät 0,2 0,4 0,2 0,4 Tilikauden yli-/alijäämä -19,1 118,4 137,8-4,1 *) ilman yhtiöittämisiä Tuloslaskelman tunnusluvut Alkuperäinen TA TP 2014 2013 Toimintatuotot / 39,9 % 30,0 % 29,8 % Toimintakulut, % Vuosikate / Poistot, % 51,9 % 86,6% 84,5% Vuosikate, /asukas 225 400 355 Asukasmäärä 106 342 107 543 106 342 9
Investoinnit 2014 2014 2013 Bruttoinvestoinnit Sisältää 118,2 milj. yhtiöittämisiin liittyviä menoja, Kuopion Energia Liikelaitos, Kuopion Pysäköinti Oy ja Savonia-ammattikorkeakoulu kuntayhtymä 190,4 milj. 75,2 milj. Tulorahoituksen osuus investointien omahankintamenoista Tunnusluku, kun yhtiöittämisten vaikutukset on eliminoitu 23 % 59,5 % 54,7 % Investoinnit 2014 Ydinkaupungin investoinnit Yhdyskuntarakentaminen, netto 15,9 milj. Urheilu- ja virkistysalueet 1,7 milj. Kunnallistekniikka 13,1 milj. Kallansiltojen rinnakkaistie 3,2 milj. Kävelykeskusta 2,1 milj. Matkakeskus 1,2 milj. Maa-alueiden hankinta 12,6 milj. Tilakeskus, netto 14,1 milj. Kaupunginteatterin peruskorjaus 5,9 milj. Pääterveysaseman peruskorjaus 2,5 milj. Kuopion Vesi Liikelaitos netto 14,7 milj. Lehtoniemen jätevedenpuhdistamo 10,2 milj. 10
Yli- / alijäämät eri yksiköissä 2014 milj.e 2013 Milj. Ydinkaupunki +116,4-3,5 Tilakeskus +0,9 +3,7 P-S:n pelastuslaitos +0,3 +1,6 Isäntäkuntapalvelut 0 0 Kuopion Energia Liikelaitos +0,2-1,4 Kuopion Vesi Liikelaitos +0,7 +1,4 Kallaveden Työterveys Liikelaitos +0,07-0,2 Kuopion kuntatekniikkaliikelaitos +0,06-0,6 Yhteensä 2014 ilman yhtiöittämisiä 118,4-4,1 +1,0 Rahoituslaskelma Sisältää liikelaitokset ja muut taseyksiköt, sisäiset eliminoitu 2014 2013 Toiminnan ja investointien rahavirta Vuosikate 43,0 37,8 Satunnaiset erät 124,7 7,6 Tulorahoituksen korjauserät -111,5-8,3 Toiminnan rahavirta yht. 56,2 37,1 Investointien rahavirta Investointimenot -190,4-75,2 Rahoitusosuudet inv.menoihin 3,3 6,1 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulo 182,0 9,1 Investointien rahavirta yhteensä -5,1-60,0 Toiminnan ja inv. rahavirta yht. 51,1-22,9 Rahoituksen rahavirta -50,8 63,8 Rahavarat 31.12. 53,2 52,8 Rahavarat 1.1. 52,8 12,0 Muutos 0,4 40,8 11
Rahoituslaskelman tunnusluvut 2014 2013 Investointien tulorahoitus, % 23,0 54,7 Lainanhoitokate 1,4 1,5 Rahavarat 31.12., milj. 53,2 52,8 Kassan riittävyys, pv 18 23 Asukasmäärä 107 543 106 342 Tase, milj. Sisältää liikelaitokset ja muut taseyksiköt, sisäiset eliminoitu VASTAAVAA 31.12.2014 1.1.2014 A PYSYVÄT VASTAAVAT 700,0 700,0 I Aineettomat hyödykkeet 3,2 3,2 II Aineelliset hyödykkeet 462,7 496,5 III Sijoitukset 387,2 200,2 B TOIMEKSIANTOJEN VARAT 0,6 0,8 C VAIHTUVAT VASTAAVAT 86,0 109,3 I Vaihto-omaisuus 1,5 6,0 II Saamiset 31,3 50,5 - Pitkäaikaiset 2,8 4,2 - Lyhytaikaiset 28,5 46,3 IV Rahat ja pankkisaamiset 52,5 52,1 VASTAAVAA YHTEENSÄ 939,6 810,1 12
Tase, milj. Sisältää liikelaitokset ja muut taseyksiköt, sisäiset eliminoitu VASTATTAVAA 31.12.2014 1.1.2014 A OMA PÄÄOMA 533,5 413,0 Peruspääoma 404,1 404,1 Arvonkorotusrahasto 0,07 0,07 Muut omat rahastot 1,1 1,1 Ed. tilikausien yli-/alijäämä 9,9 6,8 Tilikauden yli-/alijäämä 118,4 1,0 B POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET 2,0 2,3 C PAKOLLISET VARAUKSET 0,9 0,9 D TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 2,9 2,8 E VIERAS PÄÄOMA 400,3 391,1 I Pitkäaikainen 280,0 266,0 II Lyhytaikainen 120,3 125,1 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 939,6 810,1 Taseen tunnusluvut 31.12.2014 1.1.2014*) Omavaraisuusaste, % 57,3 % 51,6 % Suhteellinen velkaantuneisuus, % 50,6 % 49,8 % Kertynyt yli-/alijäämä, milj. 128,3 7,8 Kertynyt yli-/alijäämä, / asukas 1 193 73 Lainakanta 31.12., milj. 305,8 248,7 Lainakanta 31.12., /asukas 2 843 2 339 Lainasaamiset, milj. 135,6 50,7 Asukasmäärä 107 543 106 342 13
Vuosikate, poistot, nettoinvestoinnit milj. Vuosikate on kunnan tuloslaskelman välitulos, joka osoittaa sen tulorahoituksen, mikä juoksevien menojen maksamisen jälkeen jää käytettäväksi investointeihin, lainojen lyhennyksiin ja sijoituksiin. 80 70 60 50 40 45,0 41,7 37,8 43,0 47,8 51,1 30 20 20,5 15,3 23,5 10 0 Vuosikate Poistot Nettoinvestoinnit * Vuoden 2014 investointeihin sisältyy Kuopion Energia Liikelaitoksen ja Savonia ammattikorkeakoulu ky:n yhtiöittämiseen sekä Kuopion Pysäköinti Oy:n yhtiöjärjestelyihin liittyviä tuloja. Ilman näitä eriä nettoinvestoinnit ovat 64,5 milj.e. Poistot sisältävät kertaluontoista osuutta 1,9 milj.e. Lähde Kuopion kaupungin tilinpäätös 2014 Päivitetty 24.03.2015 Kuopion talous 2014 Kuopion tulokehitys kuntakentän kasvua suurempaa, samoin myös menokehitys Kunnat keskimäärin* Kuopio Verotulojen kasvu + 2,5 % + 5,5 % Verorahoituksen kasvu (verotulot + valtionosuudet) + 1,4 % + 3,2 % Toimintakulujen kasvu + 1,0 % + 2,1 % Toimintakatteen kasvu +1,2 % + 2,1 % Vuosikate poistoista 101 % 87 % Velkamäärä / asukas 31.12.2014 2 733 2 843 * Lähde: Tilastokeskus, Kuntien ja kuntayhtymien vuoden 2014 tilinpäätösarviot 14
Yhtiöittämiset ja järjestelyt Kuopion Energia liikelaitoksen yhtiöittäminen: Käyttöomaisuuden myynti Kuopion Energia Oy:lle 159 milj., josta 54 milj. kaupungin apporttisijoitus yhtiön omaan pääomaan ja 85 milj. kaupungin lainasaaminen yhtiöltä. Satunnainen myyntivoitto kaupungille 108 milj.. Savonia ammattikorkeakoulun kuntayhtymän yhtiöittäminen: Kuntayhtymä luovutti kaupungille nettovarallisuuttaan 15,9 milj., jonka kaupunki sijoitti apporttina Savonia ammattikorkeakoulu Oy:n omaan pääomaan ja kirjasi satunnaisiin myyntivoittoihin. Jäljelle jääneen kuntayhtymän peruspääomaa alennettiin vastaamaan nettovarallisuuden luovutuksen jälkeistä omaisuuden arvoa ja tästä kaupunki kirjasi satunnaisen menon 1,3 milj. euroa. Kuopion Pysäköinti Oy:n osakepääomaa korotettiin 32 milj. Kaupunki siirsi apporttina kaksi pysäköintilaitosta 0,9 milj. ja otti vastatakseen yhtiön lainoja 31 milj.. Kuntakonsernin osuus konserniyhteisöjen pääomasta ja tuloksesta (milj. euroa) Omasta pääomasta Vieraasta pääomasta Tilikauden tuloksesta Kuopion Energia Oy 68,7 284,0-0,6 Asuntokiinteistöyhtiöt yhteensä 25,0 287,5 0,6 Muut kiinteistöyhtiöt yhteensä 30,8 109,4-1,2 Muut yhtiöt yhteensä 7,7 9,5 0,5 P-S:n sairaanhoitopiirin kuntayhtymä 48,1 155,0 1,1 Koulutuskuntayhtymät yhteensä 33,9 12,5 3,2 Muut kuntayhtymät yhteensä 1,6 2,5 0,0 Servica -2,6 20,2-2,1 Jätekukko Oy 2,6 1,7 0,3 15
Kuopio konserni Tuloslaskelma 2014 milj. 2013 milj. Toimintatulot 515,5 497,4 Toimintamenot -1.003,3-975,8 Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta (tappiosta) 0,6 0,9 TOIMINTAKATE -487,2-477,5 Verotulot 405,7 384,5 Valtionosuudet 194,6 195,8 Rahoitustulot ja -menot -15,3-14,1 VUOSIKATE 97,9 88,7 Poistot ja arvonalentumiset -97,6-85,8 Satunnaiset erät 4,7 7,7 TILIKAUDEN TULOS 4,9 10,6 Tilinpäätössiirrot -9,1-4,7 Vähemmistöosuus -0,5-0,3 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ -4,7 5,6 Kuopio konserni Rahoituslaskelma 2014 milj. 2013 milj. Vuosikate 97,9 88,7 Satunnaiset erät 2,5 7,7 Tulorahoituksen korjauserät -0,5-9,2 Toiminnan rahavirta yhteensä 99,9 87,1 Investointimenot -192,8-227,4 Rahoitusosuudet investointimenoihin 4,5 6,5 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 33,9 50,9 Investointien rahavirta yhteensä -154,4-170,0 Toiminnan ja investointien rahavirta -54,5-82,8 Lainakannan muutokset 56,2 126,9 Oman pääoman muutokset 17,5-0,6 Muut maksuvalmiuden muutokset 3,6 13,0 Rahoituksen rahavirta 77,2 139,4 Rahavarojen muutos 22,7 56,5 Rahavarat 31.12. 153,2 128,7 Rahavarat 1.1. 130,5 72,2 16
Kuopio konserni, Tase VASTAAVAA 2014 milj. 1.1.2014 *) milj. PYSYVÄT VASTAAVAT 1 255,8 1 194,6 Aineettomat hyödykkeet 12,5 9,7 Aineelliset hyödykkeet 1 220,8 1 165,1 Sijoitukset 22,5 19,7 TOIMEKSIANTOJEN VARAT 5,9 6,9 VAIHTUVAT VASTAAVAT 248,8 221,7 Vaihto-omaisuus 14,7 15,0 Saamiset 80,9 78,0 Pitkäaikaiset saamiset 3,5 3,5 Lyhytaikaiset saamiset 77,4 74,4 Rahoitusarvopaperi 1,5 1,0 Rahat ja pankkisaamiset 151,6 127,7 VASTAAVAA YHTEENSÄ 1 510,5 1 423,2 Kuopio konserni, Tase VASTATTAVAA 2014 milj. 1.1.2014 milj. OMA PÄÄOMA 312,4 316,9 Peruspääoma 404,1 404,1 Ylikurssirahasto 0,09 0,09 Arvonkorotusrahasto 0,8 5,8 Muut omat rahastot 7,5 7,1 Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) -95,4-105,7 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) -4,7 5,6 VÄHEMMISTÖOSUUDET 23,0 6,6 POISTOERO JA VAPAAEHT.VAR 60,9 51,2 PAKOLLISET VARAUKSET 11,0 7,0 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 8,3 8,9 VIERAS PÄÄOMA 1 094,9 1 032,5 Pitkäaikainen vieras pääoma 855,6 803,6 Lyhytaikainen vieras pääoma 239,4 228,9 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 1 510,5 1 423,2 17
Kuopio konsernin tunnusluvut Tuloslaskelma 2014 2013 Toimintatulot / Toimintamenot, % 51,4 % 51,0 % Vuosikate / Poistot, % 100,3 % 103,4 % Vuosikate, /asukas 910 834 Asukasmäärä 107 543 106 342 Rahoituslaskelma 2014 2013 Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta, euroa -342,6-304,7 Investointien tulorahoitus, % 52,0 % 40,1 % Lainanhoitokate 1,0 1,4 Kassan riittävyys, pv 43 37 Kuopio konsernin tunnusluvut Tase 2014 2013 Omavaraisuusaste, % 26,0 26,5 Suhteellinen velkaantuneisuus, % 97,0 94,9 Kertynyt ylijäämä (alijäämä), milj. -100,1-100,1 Kertynyt ylijäämä (alijäämä), /asukas -930-942 Konsernin lainat, /asukas 8 194 7 758 Konsernin lainakanta 31.12., milj. 881,4 825,0 Konsernin lainasaamiset 31.12., milj. 0 0 Konsernin henkilöstön lukumäärä keskimäärin 7 005 6 355 18
Kuopion vuoden 2014 tilinpäätöksen luonnehdintaa Vuodelle 2014 päätettiin tiukka, taloutta sopeuttava talousarvio ja toimintasuunnitelma. Talouden ennakoitiin olevan n. 20 milj.euroa alijäämäinen, vaikka kuntaveroa korotettiin 1%-yksiköllä. Investointitasoa alennettiin. Talouden tasapainon tavoitevuodeksi asetettiin 2017. Talousarvio sisälsi yli 12 miljoonaa euroa sopeutusta. Kaupunginhallitus seurasi taloutta jatkuvasti, toteuttaen korjausliikkeitä nopeallakin aikataululla. Tilivuoden ja tilinpäätöksen pohjalta tehtäviä havaintoja: Talouden toteuman ennakointi ei ollut riittävän tarkalla tasolla Proaktiivisella ohjauksella kyettiin tehokkaasti vaikuttamaan kehitykseen Kaupungin liiketoimien peruspalveluiden toteuttamista tukeva vaikutus ei ole kehittymässä positiivisesti. Nettoyksiköiden, liikelaitosten ja yhtiöiden tulokset ovat pääosin positiivisia, mutta tuloskehitys taantuvaa. Servican tilanne on ongelmallinen. Kaupungin henkilöstöjohtamisen ja työhyvinvoinnin toimet eivät tuottaneet tulosta asetettujen tavoitteiden mukaisesti. Äkkinäiset jarrutusliikkeet purevat, mutta pitkäjänteistä kehitystä ei ole kyetty vakauttamaan. Kuopion vuoden 2014 tilinpäätöksen luonnehdintaa Palvelualueet kykenivät tuottamaan kunnalliset palvelut hyvän laatuisina ja silti ylläpitämään tuottavuuskehitystä. Tämä koskee kaikkia palvelualueita. Kiitos kuuluu työntekijöille ja johdolle tavoitteisiin sitoutuneesta toiminnasta. Luotimmeko liikaa valtakunnallisiin rakennetoimiin ja jäädytimme liikaa omaa kehitystoimintaamme? Kaupungin kasvuohjelma tuottaa tulosta. Kaupungin kasvuun liittyvä palvelutarpeen lisäys kasvatti oleellisesti kustannuksia, mutta toi myös tervetullutta kasvua verotuloihin. Ikääntyvän väestön palvelutarpeen kasvu työntyy armottomasti päälle ja vastaaminen on totinen paikka kunnille, myös Kuopiolle. Väestön sosioekonomiset terveys- ja hyvinvointierot näyttävät ikävä kyllä kasvavan ja se näkyy vuosi vuodelta enemmän ja enemmän palvelutarpeissa. Kaupungin hyvinvointistrategia on ajankohtaisempi kuin koskaan. 19
Nykyiset kriisikuntakriteerit ja raja-arvot Tilinpäätöksissä (2 vuotena) täyttyvät kaikki seuraavat edellytykset: 1. Vuosikate ilman harkinnanvaraista rahoitusavustusta negatiivinen Kuopio: tp 2013: 37,8 milj., tp 2014: 43 milj. - Kuopio: ei täyty 2. Tuloveroprosentti vähintään 0,5 yksikköä korkeampi kuin painotettu keskiarvo tp 2013: 19,88/Kuopio: 19,5, tp 2014: 20,24/Kuopio 20,50 ei täyty 3. Lainakanta asukasta kohden ylittää maan keskiarvon vähintään 50 %:lla Tp 2013: 3.813/Kuopio 2.339, tp 2014: 4.099/Kuopio 2.843 ei täyty 4. Taseessa on kertynyttä alijäämää Kuopio/tp 2013: 7,8 milj., tp 2014: 128,3 milj. - ei täyty 5. Omavaraisuusaste on alle 50 % ja Kuopio/tp 2013: 51,6 %, tp 2014: 57,3 % - ei täyty 6. Suhteellinen velkaantuneisuus vähintään 50 % Kuopio: tp 2013: 49,8 %, tp 2014: 50,6 % - täyttyy v. 2014 Kunta voi päätyä kriisikunnaksi silloinkin, kun kaikki yllä olevat kriteerit eivät täyty, mutta alijäämä ylittää kahtena peräkkäisenä vuotena: alijäämää saa olla viimeistä edellisessä tilinpäätöksessä enintään 500 euroa ja uusimmassa tilinpäätöksessä 1 000 euroa asukasta kohden. Kuntatalouden sopeuttaminen Valtionosuudet Hallituskaudella tehdyt päätökset hidastavat koko maassa valtionosuuksien kehitystä (peruspalvelujen vo ja OKM:n vo) vuosina 2012-2017 yhteensä 7 mrd. - menetys Kuopiolle noin 140 milj., vuositasolla nyt noin 35 milj. Kuntatalouden sopeuttaminen Julkisen talouden tasapainottaminen edellyttäisi noin 2 mrd. sopeutusta kuntataloudessa vuoteen 2019 mennessä (VM:n virkamiespuheenvuoro). Sopeutusta Kuopiolle aiemmin toteutuneiden lisäksi vuositasolla noin 40 milj.. Vastaa noin 2,5 %-yksikön kunnallisveron tuottoa. Kuntien tehtäviä ja velvoitteita karsittava sekä toimintaa tehostettava - tehtävien ja velvoitteiden vähentäminen ei ole toteutunut valtion toimesta, tehtäviä on lisätty, osin alimitoitetuilla valtion rahoitusosuuksilla - kunnat ovat sopeuttaneet toimintaansa ja tehneet rakenteellisia uudistuksia - kunnat ovat korottaneet kunnallisveroja. Nykyistä kuntapalvelun tasoa ei ole mahdollista ylläpitää jatkossa. SOTE-uudistuksen on oltava osa tuottavuuskehitystä ja sopeuttamista. Terveyttä ja hyvinvointia edistävä toiminta ja asukkaiden omaehtoinen toimintakykyä ylläpitävä toiminta ovat välttämättömiä osia tulevassa selviytymisen yhtälössä. 20