1 Loimaan kaupunki TILINPÄÄTÖSENNUSTE 1/2 TOIMINTA- JA TALOUSRAPORTTI TAMMI-JOULUKUU 7.1.214/ 213 Khall 13.1.214 TASAPAINOINEN TALOUS TAVOITTEENA (pun=huono/vihr=hyvä) 7.1.214 tilanne ULKOISET TULOT (1 ) TA+M 213 tot7.1.14/ 213 TOT % TP 212 HUOMIO Varsinainen toiminta 111 148 11 59 99 17 772 Toimintatuotot 15 822 14 999 95 16 284 15 822 Kunnallisvero 46 851 47 217 11 44 764 46 851 Kiinteistövero 3 724 3 759 11 3 7 HUOMIO Yhteisövero 2 425 2 388 98 2 34 Valtionosuudet 42 15 41 95 1 4 99 Korkotuotot 32 5 16 13 Muut rahoitustuotot 279 191 68 23 164 Satunnainen tuotto 27 Investoinnit 636 589 93 1 468 Rahoitusosuudet investointimenoihin 65 1 49 Pys,vast.hyöd luovutustulot 636 524 82 419 636 Rahoitustoiminta 8 52 8 525 1 13 732 Antolainasaamisten vähennykset 2 25 125 32 Pitkäaikaisten lainojen lisäys 8 5 8 5 1 2 5 Lyhytaikaisten lainojen lisäys 11 2 Oman pääoman lisäykset KOKONAISTULOT 12 34 119 623 99 122 972 ULKOISET MENOT (1 ) TA+M 213 1-1 213 TOT % TP 212 Varsinainen toiminta 19 7 15 53 96 11 437 Henkilöstökulut 5 737 48 44 95 51 215 Palvelujen ostot 44 156 43 391 98 44 868 Aineet, tarvikkeet, tavarat 7 98 6 25 87 6 959 Avustukset 5 2 4 945 99 5 41 Muut toimintakulut 1 111 1 39 94 1 171 - valmistus omaan käyttöön -25-7 28-37 Korkokulut 538 428 8 639 Muut rahoituskulut 4 1 25 12 Tulorahoituksen korjauserät 386 62 156 569 Investoinnit 1 998 1 75 54 7 38 Investointimenot 1 998 1 75 54 7 38 1 998 Rahoitustoiminta 9 324 12 535 134 4 623 Antolainasaamisten lisäykset 2 36 Pitkäaikaisten lainojen vähennys 5 4 5 23 97 4 526 Lyhytaikaisten lainojen väh. 3 94 6 38 Oman po/muuta maksuv.muutokset 925 61 KOKONAISMENOT 12 329 118 663 99 122 98 ERO TULOT - MENOT -25 96 874 = rahavarojen muutos Lainamäärä (1 ) TP ja 31.12 43 924 4 185 43 924 Kassavarat (1 ) TP 2 92 3 861 2 92 Taseen alijäämä-/ ylijäämä TP -716-29 -716 Vesilaitoksen lainaa 157 3 95
Akselin otsikko 2 Sivun 1 taulukossa seurataan 1 tarkkuudella ulkoisten tulojen ja ulkoisten menojen kehitystä tammi-jolukuussa 213. (Vertailutietona TP 212). Taulukossa on yhdistetty sekä tulos- että rahoituslaskelman erät yhdeksi laskelmaksi. Laskelman lopputuloksen pitää olla sama kuin rahoituslaskelman viimeisen erän eli rahavarojen muutoksen. Värillä arvioidaan TP 212 -> TOT 7.1.214/7.1.214/213 kehityssuunnan vaikutusta tulokseen ja rahoitusasemaan. (Punainen on tulosta heikentävä ja vihreä tulosta vahvistava kehityssuunta). Kirjanpidollinen tilanne on 7.1.214 mukainen. Raporteissa ei ole mukana Loimaan Veden osuutta. Talousarviomuutokset vuodelle 213 on hyväksytty kaupunginvaltuustossa 11.11.213. 1. Talouden ja toiminnan toteumatiedot 1.1. Verotulot ja valtionosuudet ja muut tulot Budjetoiduista 53 milj. euron verotuloista on vuodelle 213 kertynyt 53,4 milj. euroa (1,7%) eli noin 3,3 milj. euroa (6,6 %) vuoden 212 vastaavia tilityksiä enemmän. Valtiovarainministeriö on nostanut 29.7.213 julkaistun ennakkotiedon 212 perusteella kuntaryhmän ansiotulojen jako-osuutta korkeammaksi, koska valtion jako-osuus jäänee ennakoitua alhaisemmaksi johtuen valtiolle tilitettävien pääomatulojen huonosta kehityksestä. Verotilityslakia on muutettu siten, että kiinteistöverotuksen ensimmäisen eräpäivän tilitykset saadaan jo syyskuussa lokakuun sijaan ja henkilöverotuksen jäännösverojen ensimmäisen eräpäivän tilitykset jo joulukuussa tammikuun sijaan, vuodelle 213 kohdentuu siis yksi jäännösverotilitys aikaisempaa enemmän. Ko jäännösverotilityksen vaikutus oli,6 milj.euroa vuoden 213 verotulokertymää lisäävä. Verotuloarviota lisättiin (Kv 11.11.213),2 milj.eurolla 53, milj.euroon. Osavuosikatsauksessa (Kh 23.9.213) verotulot arvioitiin alkuperäisen talousarvion mukaisesti 52,8 milj.euroon. Verotulokertymät kuukausittain Tammi Helmi Maalis Huhti Touko Kesä Heinä Elo Syys Loka Marras Joulu YHT Verotulot 29 (1 ) 4254 4159 4551 3525 4135 4155 4182 3923 3566 4572 1484 3433 45939 Verotulot 21 (1 ) 4215 3761 46 451 462 368 4567 422 391 5245 1482 331 47643 Verotulot 211 (1 ) 4624 4338 451 4199 4613 4275 4316 423 476 5386 1935 451 5517 Verotulot 212 (1 ) 4715 4671 4672 4196 4789 3996 4688 4313 48 536 1115 364 573 Verotulot 213 (1 ) 4677 4286 4695 4162 4863 4127 4743 499 5755 4224 246 4796 53364 * Kumul.kertymä 29 4254 8413 12964 16489 2624 24779 28961 32884 3645 4122 4256 45939 Kumul.kertymä 21 4215 7976 12576 16627 21229 2499 29476 33696 3766 42851 44333 47643 Kumul.kertymä 211 4624 8962 13463 17662 22275 2655 3866 3569 39145 44531 46466 5517 Kumul.kertymä 212 4715 9386 1458 18254 2343 2739 31727 364 448 45354 46469 573 Kumul.kertymä 213 4677 8963 13658 1782 22683 2681 31553 36543 42298 46522 48568 53364 6 * kursivoitu värillinen teksti on arviointia vuoden 213 verotilityksistä arvio perustuu kuntaliiton veroennustekehikkoon 24.4.213 5 4 3 2 1 Tammi Helmi Maalis Huhti Touko Kesä Heinä Elo Syys Loka Marras Joulu Kumul.kertymä 211 4624 8962 13463 17662 22275 2655 3866 3569 39145 44531 46466 5517 Kumul.kertymä 212 4715 9386 1458 18254 2343 2739 31727 364 448 45354 46469 573 Kumul.kertymä 213 4677 8963 13658 1782 22683 2681 31553 36543 42298 46522 48568 53364
3 Tuloslaskelmaan kirjattavat valtionosuudet ovat toteutuneet budjetoidun 42, milj. euron mukaisesti. Toimintatuottoja on talousarviomuutoksessa (Kv 11.11.213) vähennetty,4 milj.eurolla 15,8 milj.euroon. Osavuosikatsauksessa (Kh 23.9.213) tulot arvioitiin 74. alkuperäistä talousarviota pienemmiksi. Toimintatuotot voivat jäädä,2-,3 milj.euroa budjetoitua pienemmiksi. 1.2. Talouteen ja toimintaan liittyvät merkittävät poikkeamat ja muutokset Budjetoiduista 44,2 milj. euron palvelujen ostoista on tammi - joulukuussa (kirjanpito 7.1.214) toteutunut 43,3 milj. euroa (98,1 %). Lopullinen kertymä selviää kun kirjanpidon jaksotukset on tehty ja kuntayhtymien loppulaskutukset valmiit. Asiakaspalvelujen ostojen (mm. erikoissairaanhoito, erityishuoltopiirin palvelut, asumispalvelut, lastensuojelun palvelut) kertymä on 7.1.214 tilanteen mukaan 99 % arvioidusta. Lopulliseen kertymään vaikuttavat kuntayhtymien tilinpäätökset Muiden palvelujen ostot ovat pääosin Kemppilänkadun pilaantuneiden maiden kirjauksista johtuen yhteensä 1,3 milj. euroa (-9,8 %) edellisvuoden vastaavaa ajanjaksoa pienemmät. Budjetoiduista 21,9 milj. euron erikoissairaanhoidon kuluista oli tammi-joulukuussa 213 toteutunut 22,2 milj. euroa eli 11 %. Kulut olivat,7 milj. euroa (3,4 %) edellisvuoden vastaavaa ajanjaksoa suuremmat, eivätkä vielä lopulliset Erikoissairaanhoidon käyttöön perustuva toteuma oli marraskuun loppuun mennessä 91,2 % eli,4 %-yksikköä alle laskennallisen toteuman. Jäsenkuntalaskutuksen poikkeama tasaerälaskutuksesta oli heinäkuun lopulla -3, %, elokuun lopulla - 2,7 %, syyskuun lopulla -,6 %, lokakuun lopulla +1 %. Liedon työkymppi on jäänyt selvästi tulostavoitteesta. Liedon kunnan henkilöstö jäi pois asiakasmäärästä 1.6.213 alkaen. Menopuolella lääkäri-ostopalvelua on vähennetty 5-päiväisestä 2-päiväiseksi ja sopimus irtisanotaan kokonaan joulukuussa. Kaupunginhallitus on 9.9.213 edellyttänyt Liedon toimipisteen sopeuttamista muuttuneisiin asiakasmääriin ja tulopohjaan. Asiaa on käsitelty kaupunginhallituksessa 16.12.213. Palvelujen ostoja vähennettiin (Kv 11.11.213),5 milj. eurolla 44,2 milj. euroon. Osavuosikatsauksessa (Kh 23.9.213) palvelujen ostojen toteutuma-arvio (kaupunki) oli vielä 45,3 milj. euroa eli,7 milj. euroa budjetoitua suurempi. Osavuosikatsauksessa ei oltu huomioitu vanhustenhuollon ostopalvelujen ( Attendon Mariian Kartano -muutos) alkukesään budjetoidun muutoksen viivästymistä alkusyksyyn eikä myöskään palvelujen ostoihin sisältynyttä Kemppilänkadun pilaantuneen maa-alueen,3 milj. euron erää, jonka kate on kirjattu syyskuussa palvelujen ostoista olemassa olevaan varaukseen. 1.3. Käyttösuunnitelmien ja talousarvion olennaiset muutostarpeet Elokuun osavuosikatsauksen perusteella on kartoitettu ja valmisteltu talousarvion muutostarpeet. Valtuusto hyväksyi talousarviomuutokset 11.11.213. 2. Henkilöstö: Budjetoidusta 5,7 milj. euron henkilöstökulusta on tammi-joulukuussa toteutunut 48,4 milj. euroa (95,5%). Kulut ovat olleet 2,8 milj. euroa (-5,4 %) edellisvuoden vastaavaa ajanjaksoa pienemmät. (kirjanpitotilanne 7.1.214). Henkilöstökustannuksiin kohdentuu vielä sivukustannusten oikaisuja ja tapaturma- ja sairausvakuutuskorvauksia. Vuodenvaihteessa 214-214 kirjattavaksi lomapalkkavelan muutokseksi on toiminta- ja talousraportoinnissa arvioitu +/- 4. euroa/vuosi. Vuonna 212 vastaava kirjaus oli noin + 1,1 milj. euroa. Vuonna 213 lomapalkkavarauksen muutoskirjauksen vaikutus oli -,1 milj. euroa
4 henkilöstökuluja vähentävä. Joulukuun loppuun mennessä lomautuspäätöksiä oli kertynyt 5.962 kalenteripäivää (koko vuosi). Talkoovapaisiin perustuvan keskipäivähinnan mukaan kertymä olisi noin 686.4 euroa vuoden loppuun mennessä. Summa realisoituu ko. palkanmaksukuukautena. Talkoovapaita oli joulukuun loppuun mennessä kertynyt sivukuluineen noin 175.3 euroa. (1.482 kalenteripäivää). Lomautusten valmistelussa palvelukeskusten lomautusedellytyksiä koskevien esitysten mukaan lomautusten laskennallinen tavoite oli 834 9-86 euroa. Lopullinen kertymä on lomautukset 686.4 sekä talkoovapaat 175.3 eli yhteensä 861.7 euroa. KuEL Varhe- ja eläkemenoperusteisiin maksuihin on budjetoitu 3,1 milj.euroa. Toteutuma oli tammijoulukuussa 2,9 milj. euroa (9,5 %). Kevalta 2.1.213 saadun ennakkotiedon mukaan vuoden 213 varhemaksu on,2 milj.euroa. Vuoden 213 eläkemenoperusteiseksi maksuksi on muodostumassa 2,9 milj.euroa, eli yhteensä 3,1 milj.euroa eli toteuma muodostuu budjetoidun mukaiseksi. Henkilöstökulut olivat alkuvuoden aikana (1-6/213) yhteensä,4 milj. euroa (-1,4 %) edellisvuoden kuluja pienemmät. Heinäkuun kulut olivat,1 milj. euroa (-2,2 %), elokuun,3 milj. euroa (-8,7 %), syyskuun,2 milj. euroa (6, %), lokakuussa yli,4 milj. euroa (-11,8 %) ja marraskuussa,1 milj. euroa (-1,8 %) edellisvuoden toteutumia pienemmät. Joulukuun tilanne ei ole vielä lopullinen Henkilöstökulut ovat jäämässä 2 milj. euroa muutettua (Kv 11.11.213) talousarviota pienemmiksi ja ne jäävät 2,5 milj. euroa vuoden 212 kuluja pienemmiksi. Lomapalkkavelan muutoksen osuus erotuksesta on noin 1 milj. euroa. 2.1. Merkittävät henkilöstömuutokset ja henkilöstömäärä Henkilöstön kokonaismäärä 31.12.212 oli 1.231 ja henkilötyövuosina laskettuna 14,25. Tilanteen 3.4.213 laskennassa henkilöstön kokonaismäärä oli 1.215 henkilöä. Tilanteen 31.8.213 laskennassa henkilöstön kokonaismäärä oli 1175 henkeä (31.8.212/1167 henkeä). Henkilökunnan lukumäärässä on koko kaupungin henkilöstö. 31.8.213 luvuissa on mukana myös palkattomilla työ- ja virkavapailla olevat 62 henkilöä. 1.1. - 31.8.213 välisenä aikana vakinaisesta henkilökunnasta on 29 siirtynyt eläkkeelle ja 2 henkilön palvelusuhde on muusta syystä päättynyt. 1.1.- 31.8.213 välisenä aikana on alkanut 36 uutta vakinaista palvelusuhdetta mukaan lukien 4 maaseutuasiamiestä. Henkilöstömäärät päivitetään tilinpäätökseen ja henkilöstötilinpäätökseen. 2.2. Muut merkittävät henkilöstöön liittyvät tiedot Kaupunginhallitus on hyväksynyt sijaisten käyttöä koskevan ohjeen 8.1.212. Henkilöstön täyttölupamenettelyä on päivitetty ja sitä jatketaan vuonna 213. Henkilöstöpoliittisten linjaukset valtuustokaudelle 213-216 on esitelty hallituksen iltakoulussa 11.3.213. Vuosilomaohjeistus (ml. vuosilomien säästäminen) on päivitetty 21.3.213. Sosiaali- ja terveyspalvelujen sijaisten käyttöä koskeva selvitys on valmistunut 14.5.213 Sosiaali- ja terveyspalvelujen / ikäihmisten hoitotyön henkilöstömitoitusperiaatteet ovat perusturvalautakunnan käsittelyssä 21.5.213. Henkilöstötietojen raportointiohjelmaa on parannettu kevään 213 aikana Sairauspoissaolojen vähentämistoimenpiteiden valmistelu on käynnistetty henkilöstöhallinnossa huhtikuussa 213. Asia on ollut esillä yhteistyötoimikunnassa 1.6.213. Sairauspoissaolojen hallinta on hallituksen asialistalla 9.9.213. Lomautuksen täytäntöönpanon tilannekatsaus on tiedotettu kaupunginhallitukselle 26.8.213. Kaupunginhallitus päätti 23.9.213 yhteistoimintamenettelyn käynnistämisestä henkilöstökustannusten vähentämiseksi. Neuvottelut käynnistyvät 17.1.213. Vuodelle 214 kohdistuvien henkilöstökulujen vähentämistoimenpiteiden ja niihin liittyvän
5 yhteistoimintamenettelyn tilannekatsaus oli kaupunginhallituksessa 16.12.213. Yhteistoimintamenettely saatetaan päätökseen tammikuun aikana. 3. Palvelujen ja toiminnan kehittämiseen ja uudistamiseen liittyvät olennaiset toimenpiteet Kaupunginhallituksen 28.1.213 nimeämä taloustyöryhmä on helmi- lokakuussa 213 valmistellut palvelujen ja talouden sopeuttamisohjelmaa 213 216. Sopeuttamisohjelman valmistelutilanne käsiteltiin kaupunginvaltuustossa 24.6.213. Sopeuttamisohjelman toimenpiteet on soveltuvin osin otettu huomioon vuoden 214 talousarviossa. Valtuusto hyväksyi vuoden 214 talousarvion 11.11.213. Talousarvion täytäntöönpano-ohjeet on annettu 2.12.213 (Kh). 4. Toimintaan ja talouteen liittyvät olennaiset riskit Yleisen talouskehityksen epävarmuus ja julkisen talouden kestävyysvaje. 5. Investoinnit ja investointihankkeet Investointien toteuma on pääasiassa teknisen lautakunnan sekä Loimaan veden johtokunnan seurannassa. Kaupunginvaltuusto päätti vuoden 213 investointi-määrärahojen 1, milj. euron vähennyksistä Kaupunginvaltuusto hyväksyi 24.6.213 rahoitusleasingin jätevedenpuhdistamohankkeen rahoitusmuodoksi. Sopimusten tekeminen on viivästynyt, koska urakoitsijan Peab Oy) kanssa ei päästy urakkasopimuksessa 17.6.213 sovitun mukaiseen leasing-rahoituksen edellyttämän rakennuttamissopimuksen (Kuntarahoitus, kaupunki, urakoitsija) hyväksymiseen. Asian viivästyessä kaupungille/loimaan Vedelle on syntymässä merkittävä varainsiirtoveroon liittyvä riski. Kaupunginhallitus on 16.12.213 hyväksynyt sopimukset. Suunniteltu jv-puhdistamon rahoitusratkaisu sekä määrärahavähennykset alentavat merkittävästi kaupungin talousarviolainamäärää. Muutokset sisältyvät kaupunginvaltuustossa 11.11.213 käsiteltäviin talousarviomuutoksiin. 6. Tulosarvio Alkuperäisessä talousarviossa tilikauden 213 alijäämä (kaupunki) on budjetoitu 2,4 milj. euroksi ja Loimaan Veden tilikauden ylijäämä,4 milj. euroksi eli tilikauden alijäämä on alkuperäisen talousarvion mukaan yhteensä 2, milj. euroa. o Osavuosikatsauksessa (Kh 23.9.213) alijäämän (kaupunki ja Loimaan Vesi) arvioitiin olevan hieman vajaa 2, milj. euroa. o Lokakuussa tarkistetun tilinpäätösennusteen ja talousarvion muutosesitysten (Kv 11.11.213) mukaan vuosikate (kaupunki) nousee aiemmasta 1,2 milj. eurosta 2,6 milj. euroon ja tilikauden alijäämä (kaupunki) supistuu 1,7 milj. eurolla,7 milj. euroon. o Loppuvuoden merkittävästi aiempaa arviota pienemmistä henkilöstökuluista johtuen tilikauden (kaupunki) alijäämä on supistumassa ja kääntynee selvästi ylijäämäiseksi. Tilinpäätös valmistuu maaliskuussa 214. Tulosennuste ja rahoituslaskelmaennuste on liitteenä 1. 8. Rahoitus- ja lainatilanne Lainamäärä 31.12.213 on 4,2 milj. euroa. Lainamäärä sisältää lainaa Loimaan Vedeltä 1.6 milj euroa. Virallinen lainamäärä on siis 38,6 milj. euroa.
6 Leasingratkaisu ja investointien karsinta vaikuttavat suoraan talousarviolainojen määrään ja maksuvalmiuteen. 9. Muut olennaiset toimintaan ja talouteen liittyvät tiedot Asukasmäärä oli marraskuussa 213 yhteensä 16.76. Asukasmäärä on vähentynyt vuoden 212 lopulta 41 asukkaalla. (Lähde: Väestörekisterikeskus 3.11.213) Työllisyys koheni toukokuusta 21 elokuuhun 212. Vuoden 212 lopulla työttömyys kääntyi kasvuun. Vuoden 212 työttömyysaste (7,6 %) oli kuitenkin edellisvuosia alhaisempi. Marraskuussa 213 työttömiä oli 743 ja työttömyysaste oli 9,8 %. Alle 25-vuotiaita oli työttömänä 9 ja yli vuoden työttömänä olleita oli 138. Työllisyyskatsauksen mukainen työvoiman määrä oli Loimaalla 7.563 (Varsinais-Suomen työllisyyskatsaus 3.11.213). Työllisyyskatsauksessa 11/212 työvoiman määrä oli 7.62, alle 25- vuotiaita oli työttömänä 67 ja yli vuoden työttömän olleita 97. Vuoden takainen työttömyysaste oli 8,2 %. Kela-osuudet pitkäaikaistyöttömyydestä ovat nyt noin 46. euroa/kk (v.212/ 28. /kk). Loimaalla 7.1.214 Jari Rantala kaupunginjohtaja Tuija Ojala talousjohtaja LIITE 1 Laaja tuloslaskelma + toteumaennuste 31.12.213
7 LIITE 1 LOIMAAN KAUPUNKI 7.1.214 TULOSLASKELMA TP 212 TA+ M 213 TOT TOT % ERO Ero TP ennuste Kasvu tp Kasvu % TOIMINTATUOTOT 1-12 1-12 1-12 213 212/213 % 213 212/213 212/213 Myyntituotot 5 168 63 5 376 6 5 25 637 93,5 769 662 18,1 5 276 6 17 97 2,9 Maksutuotot 6 98 51 6 829 6 463 771 94,7 732 532 12,8 6 729-251 51-3,6 Tuet ja avustukset 1 593 966 1 443 3 1 348 122 93,4-54 864-3,9 1 443 3-15 666-9,45 Muut toimintatuotot 2 54 982 2 173 4 2 161 775 99,5 231 65 12, 2 173 4-367 582-14,47 TOIMINTATUOTOT 16 283 629 15 822 3 14 999 35 94,8 1 678 395 12,6 15 622 3-661 329-4,6 Valmistus omaan käyttöön 37 111 25 7 7659 29,8-21 32-73,6 25 7-11 411-3,75 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut -51 215 83-5 737 2-48 44 231 95,5-5 857 91 13,8-48 7 2 515 83-4,91 Palvelujen ostot -44 867 549-44 155 7-43 39 77 98,3-7 424 329 2,6-44 9-32 451,7 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -6 959 192-7 98 9-6 24 714 87,4-711 743 13, -7 98 9-139 78 2,1 Avustukset -5 41 852-5 1 6-4 945 269 98,9-839 321 2,4-4 976 6 65 252-1,29 Muut toimintakulut -1 171 47-1 111 2-1 38 658 93,5-95 33 1,1-1 111 2 59 847-5,11 TOIMINTAKULUT -19 254 723-18 14 6-14 19 579 96,2-14 928 66 16,8-16 786 7 2 468 23-2,26 TOIMINTAKATE/Jäämä -92 933 983-92 256 6-89 12 615 96,5-13 271 531 17,5-91 138 7 1 795 283-1,93 Verotulot 5 75 366 53 53 364 719 1,7 8 8 125 17,7 53 364 719 3 289 353 6,57 Valtionosuudet 4 989 979 42 15 41 949 753 99,8 7 763 279 22,7 41 949 753 959 774 2,34 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 13 356 31 6 4837 15,3-4 695 31 6 18 244 136,6 Muut rahoitustuotot 23 64 379 5 19 7 5,1 1 29 111,7 379 5 175 896 86,39 Korkokulut -639 418-837 7-428 949 51,2 5 74-1,6-528 949 11 469-17,28 Muut rahoituskulut -11 988-4 4-999 225,2 1 115-1,1-4 4 7 588-63,3 Rahoitustuotot ja -kulut -434 446-231 -243 952 15,6 147 449-37,7-231 23 446-46,83 VUOSIKATE -2 33 84 2 527 4 6 57 95 239,7 2 647 322 77,6 3 944 772 6 247 856-271,28 Suunnitelman mukaiset poistot -3 41 857-3 34 7-3 34 7 1, -825 242 32,8-3 34 7-298 843 9,82 Satunnaiset tuotot 27 896 27 895-27 896-1, TILIKAUDEN TULOS -5 137 45-813 3 2 717 25-334,1 1 614 185 146,3 64 72 5 741 117-111,76 Poistoeron lisäys (-) tai vähennys ( 55577 41 5 415 1, 6 994 14,4 41 5-14 77-25,33 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -5 81 468-771 8 2 758 75-357,4-1 67 191-139,6 645 572 5 727 4-112,7
8 7.1.214 RAHOITUSLASKELMA TP 212 TA+M 213 TOT 213 TOT % Ero Ero % TP ENNUSTE Kasvu tp Kasvu % 1-12 1-12 1-12 213 212/213 12/13 212/213 212/213 TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIR TOIMINNAN RAHAVIRTA VUOSIKATE -2 33 82 2 527 4 6 57 95 239,7 2 647 322 77,62 3 944 772 6 247 854-271,28 SATUNNAISET ERÄT 27 896-27 896-27 896-1, TULORAHOITUKSEN KORJAUSERÄT -568 737-386 3-62299 155,9-371 465-62 299-33 562 5,9 TOIMINNAN RAHAVIRTA -2 663 923 2 141 1 5 455 66 254,8 2 67 961 61,4 3 342 473 6 6 396-225,47 INVESTOINTIEN RAHAVIRTA INVESTOINTIMENOT -7 37 678-1 998-1 75 157 53,8 5 169 522-82,78-1 4 5 637 678-8,11 RAHOITUSOSUUDET INVESTOINTEIHIN 1 48 688 65 93-81 79-92,48 6593-983 595-93,79 PYSYVIEN VASTAAVIEN HYÖD. LUOVUT 418 882 636 3 524 358 82,4 122 673 3,54 6 181 118 43,24 INVESTOINTIEN RAHAVIRTA -5 57 18-1 361 7-485 76 35,7 4 491 116-9,24-734 97 4 835 21-86,81 TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIR-8 234 31 779 4 4 969 9 637,7 6 559 77-412,73 2 67 566 1 841 597-131,67 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA ANTOLAINAUKSEN MUUTOKSET ANTOLAINASAAMISTEN LISÄYKSET -36 19-2, 19 19-2 16 19-44,74 ANTOLAINASAAMISTEN VÄHENNYS 31 773 2 25 49 127, -1 364 2-11 773-37,5 ANTOLAINAUKSEN MUUTOKSET -4 417 25 49 17 826 4 417-1, LAINAKANNAN MUUTOKSET PITKÄAIKAISTEN LAINOJEN LISÄYS 2 5 8 5 8 5 1, 8 5 8 5 6 24, PITKÄAIKAISTEN LAINOJEN VÄHENNYS -4 526 329-5 4-5 23 39 96,9-956 48 22,38-5 23 39-73 98 15,55 LYHYTAIKAISTEN LAINOJEN MUUTOS 11 2-3944 -6 38-15 58-169,35-6 38-17 58-156,96 LAINAKANNAN MUUTOKSET 9 173 671-84 4-3 11 39 386,7-8 36 48-163,14-3 11 39-12 283 98-133,9 MUUT MAKSUVALMIUDEN MUUTOKSET TOIMEKSIANTOJEN VAROJEN JA PÄÄOM -87 324 243 533 245 113 ####### 87 324-1, VAIHTO-OMAISUUDEN MUUTOS -9 185-7 429 41 862-84,93 9 185-1, SAAMISTEN MUUTOS -1 159 368 2 593 153 1 412 4 119,55 1 159 368-1, KOROTTOMIEN VELKOJEN MUUTOS 1 195 176-3 754 652-871 278 3,22-1 195 176-1, MUUT MAKSUVALMIUDEN MUUTOKSET -6 71-925 395 827 737-47,21 1462348 1 523 49-259,1 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA 9 18 553-84 4-4 1 295 498,5-7 19 917-226,9-1 647 961-1 756 514-118,9 RAHAVAROJEN MUUTOS 874 522-25 959 65-3838,4-631 84-39,7 959 65 85 83 RAHAVARAT 31.7. 2 91 663 3 861 268 242 681 6,71 3 861 268 959 65 33,7 RAHAVARAT 1.1. 2 27 141 2 91 663 874 522 43,14 2 91 663 874 522 43,14 RAHAVAROJEN MUUTOS 874 522 959 65-631 841-39,7 959 65 85 83 9,73