Vesilahden kunta 27.1.2014 Kuntalaistilaisuus Eero Laesterä Hallintotieteiden tohtori
Valtio Mrd 90 80 70 60 50 40 30 20 10 Valtionvelan kehitys %/BKT 80 70 60 50 40 30 20 10 0 1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 0 Euro Kotimaan valuutassa Ulkomaan valuutassa %/BKT Lähde: Valtiokonttori, VM Valtion velkataso on kohonnut huomattavasti 2008-> 11/2013 valtionvelka n. 90,4 mrd euroa 16.700 euroa/as Konsernivelka kunnissa 2003 2011 3.700 eur/as 3.900 eur/as, kasvaa. Valtionvelan suhde bruttokansantuotteeseen toistaiseksi siedettävä, mutta velan kasvunopeus on huolestuttava 29.1.2014 Copyright Perlacon Oy / HT Eero Laesterä 2014 2
Nokian maksuunpantu yhteisövero, mrd euroa 1,4 1,2 1 0,8 0,6 0,4 0,2 0 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 29.1.2014 Copyright Perlacon Oy / HT Eero Laesterä 2014 3
Verotettavan tulon alenema Verotettavan tulon Vesilahti Keskim. Nousu 1998 2012 6,94 % Keskim. nousu 1998 2007 7,00 % Keskim. nousu 2008 2012 4,45 % Erotus -2,55 % Verotettava tulo 2008 51 164 103 Verotettava 2012, historiallinen nousu 67 056 725 Verotettava tulo 2012, taantuma nousu 60 897 561 Verotulon alikertymä 2008 2012 yht. -2 844 205 Vastaa veroprosenttiyksiköitä -4,67 Vastaa veroprosenttiyksiköitä vuodessa -1,17 29.1.2014 Copyright Perlacon Oy / HT Eero Laesterä 2014 4
Valtionosuusleikkaus Vesilahti 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Asukasluku 4 383 4 383 4 383 4 383 4 383 4 383 Yhden veroprosenttiyksikön tuotto 608 976 608 976 608 976 608 976 608 976 608 976 Tason lasku 2011-17 Lisäleikkaus eur 508 706 100 809 293 661 153 405 30 681 39 447 1 126 709 Lisäleikkaus eur/as 116,06 23,00 67,00 35,00 7,00 9,00 257,06 Saamatta jäänyt valtionosuus eur 517 194 1 135 197 2 046 861 3 111 930 4 207 680 5 342 877 Leikkaus %:ia 0,84 1,01 1,50 1,75 1,80 1,86 1,86 29.1.2014 Copyright Perlacon Oy / HT Eero Laesterä 2014 5
Valtionosuusuudistus Vesilahti 2015 2016 2017 2018 2019 2020 Muutos eur -219 150-219 150-350 640-350 640-525 960-637 604 Muutos eur/as -50-50 -80-80 -120-145 Muutos veroprosenttiyksikköä -0,36-0,36-0,58-0,58-0,86-1,05 29.1.2014 Copyright Perlacon Oy / HT Eero Laesterä 2014 6
Kaikki yhteensä Vesilahti 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 e/as 2020 Verotulot -1,17-1,17-1,17-1,17-1,17-1,17-1,17-1,17-1,17-1,17-1,17-1,17-162 VOS-leikkaus -0,84-1,01-1,50-1,75-1,80-1,86-1,86-1,86-1,86-257 VOS-muutos -0,36-0,36-0,58-0,58-0,86-1,05-145 Veroprosentti 2013 20,50 Kaikki yhteensä -1,17-1,17-1,17-2,00-2,18-2,66-3,28-3,33-3,61-3,61-3,90-4,08-565 Ikääntyminen, paineen muutos veroprosenttiyksikköinä -0,13-0,21-0,29-0,50-0,52-0,88 Edelliset yhteensä -3,40-3,54-3,90-4,11-4,42-4,96 Vastaa Vesilahdella noin neljän veroprosenttiyksikön tuottoa! Veroprosentti nyt 21,50 25,50 29.1.2014 Copyright Perlacon Oy / HT Eero Laesterä 2014 7
Tulojen ja menojen kehitys (nimellisarvossa) Vesilahti 2,10 % 2,34 % 1,09 % 1998...2012 1998 2007 2008 2012 Vesilahti Sam a kasvu Koko m aavesilahti Sam a kasvu Koko m aavesilahti Sam a kasvu Koko maa Toimintakate 8,16 % 6,89 % 4,76 % 9,14 % 7,22 % 4,55 % 6,99 % 5,08 % 4,38 % Verotettava tulo 6,94 % 5,56 % 2,89 % 7,00 % 6,19 % 3,26 % 4,45 % 2,60 % 1,00 % Veroprosentti 0,214 0,152 0,145 0,167 0,135 0,130 0,250 0,174 0,176 Yhteisöverot -9,10 % -1,52 % -5,50 % -7,75 % -0,72 % -5,12 % -10,02 % -4,66 % -7,46 % Kiinteistöverot 9,03 % 10,44 % 7,89 % 6,18 % 9,64 % 7,40 % 15,91 % 11,03 % 8,91 % Valtionosuudet 8,45 % 9,47 % 6,71 % 8,82 % 4,89 % 5,55 % 5,46 % -1,78 % 3,74 % Poistot 8,53 % 6,36 % 3,38 % 8,70 % 6,40 % 2,88 % 9,20 % 5,58 % 4,69 % Bruttoinv. eur/as 625 557 477 492 464 393 1 157 701 609 Vesilahden kunnan toimintakate on kasvanut nopeammin kuin koko maassa, mutta aivan tarkastelujakson lopulla toimintakatteen kasvu on hidastunut ei kuitenkaan verrokin tasolle. Verotettavan tulon kehitys on ollut hyvä. Kunnan tulojen ja menojen epätasapainoinen kasvu on saanut tarvitsemansa tuen valtionosuuden kasvusta, mikä on kohdistunut erityisesti tarkastelujakson lopulle. 29.1.2014 Copyright Perlacon Oy / HT Eero Laesterä 2014 8
Tase nettolainan kehitys Vesilahti 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Kunnan nettolainakanta Lainakanta 1000 974 856 2 185 5 278 6 845 11 002 12 813 13 636 11 853 12 921 Rahavarat 1000 1 494 1 489 1 042 1 576 184 1 278 824 2 163 774 495 Nettolaina 1000-520 -633 1 143 3 702 6 661 9 724 11 989 11 473 11 079 12 426 Nettolaina /as -142-172 298 937 1 630 2 289 2 747 2 641 2 528 2 801 Nettolaina vero-% -1,52-1,76 3,08 8,90 15,22 19,01 22,18 20,70 19,27 20,40 Verrokit ka /as 216 382 567 637 698 811 922 1 010 1 136 1 286 Verrokit ka vero-% 2,11 3,95 5,73 6,24 6,45 6,81 7,60 8,63 9,16 10,37 Maan ka /as 429 646 872 969 1 014 1 079 1 169 1 156 1 289 1 575 Maan ka vero-% 4,12 6,24 8,36 8,92 8,80 8,62 9,19 9,28 10,09 12,02!!! 29.1.2014 Copyright Perlacon Oy / HT Eero Laesterä 2014 9
Tase konsernilainan kehitys Vesilahti 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Konsernin lainakanta 1 000 0 0 0 0 0 0 13 357 14 171 12 498 13 516 /as 0 0 0 0 0 0 3 060 3 261 2 851 3 046 Verrokit ka /as 2 080 2 184 2 418 2 531 2 663 2 915 3 006 3 190 3 367 3 616 Maan ka /as 2 194 2 381 2 627 2 754 2 876 3 049 3 261 3 357 3 498 3 785 Järjestys 1 1 1 1 1 1 160 167 130 124 Ero verrokeihin -7 619-8 026-9 262-9 994-10 880-12 384 234 311-2 261-2 528 Ero maan ka -8 036-8 750-10 062-10 875-11 749-12 952-879 -417-2 832-3 279 Vero-% 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 24,7 25,6 21,7 22,2 Verrokit ka vero-% 22,7 23,6 25,5 25,7 25,6 25,7 26,0 28,5 28,7 29,9 Maan ka vero-% 22,0 23,6 25,6 25,7 25,3 24,8 26,1 27,3 27,9 29,2 Järjestys 1 1 1 1 1 1 169 168 123 117 Ero verrokeihin -674-1 605-4 032-4 698 Ero maan ka -735-956 -3 526-4 238!!! 29.1.2014 Copyright Perlacon Oy / HT Eero Laesterä 2014 10
Käyttöomaisuus Käyttöomaisuus /as 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Vesilahti 3 227 3 484 3 994 4 747 4 888 5 642 6 074 6 229 6 014 6 168 Verrokit ka 3 637 3 760 3 918 4 045 4 202 4 437 4 642 4 853 5 074 5 250 Koko maa ka 4 225 4 374 4 517 4 658 4 800 5 006 5 182 5 379 5 618 5 877 Vesilahti 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Kunnan nettolainakanta Lainakanta 1000 974 856 2 185 5 278 6 845 11 002 12 813 13 636 11 853 12 921 Rahavarat 1000 1 494 1 489 1 042 1 576 184 1 278 824 2 163 774 495 Nettolaina 1000-520 -633 1 143 3 702 6 661 9 724 11 989 11 473 11 079 12 426 Nettolaina /as -142-172 298 937 1 630 2 289 2 747 2 641 2 528 2 801 Nettolaina vero-% -1,52-1,76 3,08 8,90 15,22 19,01 22,18 20,70 19,27 20,40 Verrokit ka /as 216 382 567 637 698 811 922 1 010 1 136 1 286 Verrokit ka vero-% 2,11 3,95 5,73 6,24 6,45 6,81 7,60 8,63 9,16 10,37 Maan ka /as 429 646 872 969 1 014 1 079 1 169 1 156 1 289 1 575 Maan ka vero-% 4,12 6,24 8,36 8,92 8,80 8,62 9,19 9,28 10,09 12,02 Nettolainan muutos 2.943 eur/as käyttöomaisuus 2.941 eur/as 29.1.2014 Copyright Perlacon Oy / HT Eero Laesterä 2014 11
Verot Tuloverot Vesilahti 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 Laskennallinen verotettava tulo 1000 34 200 35 922 37 058 41 595 43 763 51 164 54 044 55 429 57 507 60 898 Verotettava tulo /as 9337 9775 9673 10533 10711 12044 12381 12757 13121 13725 Tuloveroprosentti 18,00 % 18,00 % 19,00 % 19,00 % 19,00 % 19,50 % 20,50 % 20,50 % 20,50 % 20,50 % 20,50 % Tuloverot 1000 6156 6466 7041 7903 8315 9977 11079 11363 11789 12484 Veroprosentilla tuloja 342 359 371 416 438 512 540 554 575 609 /as 1681 1759 1838 2001 2035 2349 2538 2615 2690 2814 Vesilahti 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011** 2012** 2013** Tulovero-% 17,50 18,00 18,00 18,00 19,00 19,00 19,00 19,50 20,50 20,50 20,50 20,50 20,50 Efektiivinen veroaste 13,03 13,32 13,15 12,95 13,73 13,78 14,05 14,37 14,77 14,66 14,51 14,20 14,22 Varsinainen-efektiivinen 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011** 2012** 2013** Vesilahti 4,47 4,68 4,85 5,05 5,27 5,22 4,95 5,13 5,73 5,84 5,99 6,30 6,28 Verrokit ka 4,64 4,80 5,03 5,33 5,42 5,38 5,13 5,27 5,83 6,24 6,42 6,84 7,06 Koko maa ka 4,32 4,47 4,71 5,03 5,10 5,06 4,83 4,95 5,44 5,82 5,98 6,36 6,53 29.1.2014 Copyright Perlacon Oy / HT Eero Laesterä 2014 12
Yleismittarit kierre ja kriisimittarit 25 000 14 000 20 000 12 000 15 000 10 000 8 000 10 000 6 000 5 000 4 000 0 2 000-5 000 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Vesilahti Kumulatiivinen vuosikate 1000 e 0-2 000 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Vesilahti Kumulatiiviset nettoinvestoinnit 1000 e Vesilahti Nettolainakanta 1000 e Vesilahti Kumulatiiviset poistot 1000 e Vesilahti Kumulatiivinen ali/ylijäämä 1000 e Kierretarkastelu osoittaa, että vuosikate ei ole riittänyt kattamaan nettoinvestointeja. Poistojen ja nettoinvestointien suhde? Lainakannan kasvu? 29.1.2014 Copyright Perlacon Oy / HT Eero Laesterä 2014 13
Verot ASL Kitee 22,50 11 341 Outokumpu 22,25 7 343 Raasepori 22,00 28 829 Mänttä-Vilppula 22,00 11 122 Urjala 22,00 5 174 Savonlinna 22,00 36 584 Isojoki 22,00 2 290 Jalasjärvi 22,00 8 071 Kauhajoki 22,00 14 167 Teuva 22,00 5 767 Veteli 22,00 3 382 Reisjärvi 22,00 2 961 Siikajoki 22,00 5 597 Paltamo 22,00 3 743 22,50 Veroprosentilla tuloja 650.000 euroa. Oman veroprosentin ja maksimin välinen ero 650.000 euroa. Vesilahti on nyt 21,50.
Palvelurakenteen kustannus Vesilahti 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Yleishallinto eur/asukas 191 103 110 85 121 119 110 Manner-Suomen kuntien keskiarvo 168 165 171 167 167 166 178 Viiteryhmän keskiarvo eur/asukas 165 171 173 182 185 185 188 Rahankulutus viiteryhmän keskiarvoon nähden -105 465 277 599 269 740 424 470 281 054 286 074 346 003 Vesilahti 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Muut palvelut eur/asukas 150 297 68 287 262 307 389 Manner-Suomen kuntien keskiarvo 276 265 300 312 312 330 339 Viiteryhmän keskiarvo eur/asukas 285 253 296 318 313 332 314 Rahankulutus viiteryhmän keskiarvoon nähden 531 565-176 183 968 649 137 943 218 933 111 282-335 111 Vesilahti 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Sivistys eur/asukas 1 773 1 893 1 829 1 970 2 010 2 128 2 096 Manner-Suomen kuntien keskiarvo 1 654 1 672 1 692 1 745 1 737 1 737 1 755 Viiteryhmän keskiarvo eur/asukas 1 623 1 642 1 667 1 710 1 682 1 690 1 735 Rahankulutus viiteryhmän keskiarvoon nähden -589 866-1 023 575-689 613-1 134 351-1 422 730-1 918 700-1 602 234 Taulukosta selviää palvelukokonaisuuden kustannus eur/asukas ja Tästä laskettu palvelunalan rahan käyttö koko kunnan tasolle laskettuna verrattuna samankokoisiin kuntiin ja koko maahan yhteensä. Negatiivinen (punainen) luku kertoo rahan käytön enemmyydestä, positiivinen vähemmyydestä. Tilastosta ei voida päätellä palvelun laatua tms. 29.1.2014 Copyright Perlacon Oy / HT Eero Laesterä 2014 15
Palvelurakenteen kustannus Vesilahti 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Sosiaalitoimi /as 852 960 1 039 1 136 1 025 1 041 1 047 Manner-Suomen kuntien keskiarvo 922 984 1 042 1 123 1 205 1 257 1 321 Viiteryhmän keskiarvo eur/asukas 916 982 1 038 1 124 1 222 1 276 1 363 Rahankulutus viiteryhmän keskiarvoon nähden 250 795 91 140-2 815-55 485 857 025 1 030 294 1 399 583 Vesilahti 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Terveydenhuolto eur/asukas 1 364 1 345 1 376 1 353 1 469 1 538 1 532 Manner-Suomen kuntien keskiarvo 1 655 1 684 1 759 1 822 1 850 1 903 1 927 Viiteryhmän keskiarvo eur/asukas 1 716 1 782 1 859 1 941 1 962 2 032 2 071 Rahankulutus viiteryhmän keskiarvoon nähden 1 390 930 1 788 979 2 055 291 2 566 175 2 144 191 2 166 488 2 391 826 Vesilahti 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Perusturva yhteensä eur/asukas 2 216 2 304 2 414 2 490 2 493 2 579 2 579 Manner-Suomen kuntien keskiarvo 2 576 2 668 2 802 2 946 3 055 3 161 3 248 Viiteryhmän keskiarvo eur/asukas 2 631 2 765 2 897 3 065 3 184 3 308 3 434 Rahankulutus viiteryhmän keskiarvoon nähden 1 641 725 1 880 120 2 052 476 2 510 691 3 001 217 3 196 783 3 791 409 Taulukosta selviää palvelukokonaisuuden kustannus eur/asukas ja Tästä laskettu palvelunalan rahan käyttö koko kunnan tasolle laskettuna verrattuna samankokoisiin kuntiin ja koko maahan yhteensä. Negatiivinen (punainen) luku kertoo rahan käytön enemmyydestä, positiivinen vähemmyydestä. Tilastosta ei voida päätellä palvelun laatua tms. 29.1.2014 Copyright Perlacon Oy / HT Eero Laesterä 2014 16
Palvelurakenteen kustannus Vesilahti 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Kaikki yhteensä eur/asukas 4 330 4 597 4 421 4 831 4 886 5 133 5 175 Manner-Suomen kuntien keskiarvo 4 674 4 770 4 964 5 169 5 271 5 394 5 556 Viiteryhmän keskiarvo eur/asukas 4 704 4 831 5 033 5 275 5 365 5 515 5 671 Rahankulutus viiteryhmän keskiarvoon nähden 1 477 959 957 960 2 601 253 1 938 752 2 078 473 1 675 439 2 200 067 6 000 5 500 5 000 Vesilahti Suomi Verrokki 4 500 4 000 3 500 3 000 2 500 Kunnan kaikki palvelut yhteensä nettomeno eur/as 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Vesilahti Suomi Verrokki Vesilahden koko palvelurakenne on edullinen verrattuna muihin kuntiin ja muihin asukasluvultaan samankokoisiin kuntiin. Sisäisesti on kuitenkin tarkasteltavaa. 29.1.2014 Copyright Perlacon Oy / HT Eero Laesterä 2014 17
1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 Kunnan nimi: Vesilahti KNO 922 Väestön kehitys Muutos 2002-2011 2002 Osuus 2007 Osuus 2011 Osuus kpl kpl/v. %:ia %:ia/v. Asukasluku 3 596 kaikista %:ia 4 248 kaikista %:ia 4 383 kaikista %:ia 787 87 21,9 % 2,4 % 0 6 vuotiaat 385 10,7 % 483 11,4 % 475 10,8 % 90 10 23,4 % 2,6 % 6 vuotiaat 62 1,7 % 89 2,1 % 83 1,9 % 21 2 33,9 % 3,8 % Peruskoulu, 7 16 vuotiaat 526 14,6 % 651 15,3 % 691 15,8 % 165 18 31,4 % 3,5 % Lukio, 17 19 vuotiaat 110 3,1 % 154 3,6 % 142 3,2 % 32 4 29,1 % 3,2 % Työikäiset, 20 64 vuotiaat 1 956 54,4 % 2 311 54,4 % 2 391 54,6 % 435 48 22,2 % 2,5 % 75 84 vuotiaat 204 5,7 % 247 5,8 % 254 5,8 % 50 6 24,5 % 2,7 % Yli 84 vuotiaat 58 1,6 % 74 1,7 % 92 2,1 % 34 4 58,6 % 6,5 % Eläkeikä, Yli 64 vuotiaat 619 17,2 % 649 15,3 % 684 15,6 % 65 7 10,5 % 1,2 % Mediaani 39,0 38,0 39,0 Painotettu keskiarv o 39,1 38,4 38,9 300 250 200 150 100 50 Sisäinen muuttoliike 50,0 % 40,0 % 30,0 % 20,0 % 10,0 % 0,0 % Sisäinen muuttoliike suhteutettuna asukaslukuun 0 Vesilahti Verrokki Koko maa 29.1.2014 Copyright Perlacon Oy / HT Eero Laesterä 2014 18
Väestön kehitys Kunnan nimi: Vesilahti KNO 922 Muutos 2011-2040 2011 Osuus 2020 Osuus 2030 Osuus 2040 Osuus kpl kpl/v. %:ia %:ia/v. Asukasluku 4 383 kaikista %:ia 5 126 kaikista %:ia 5 733 kaikista %:ia 6 158 kaikista %:ia1 775 61 40,5 % 1,4 % 0 6 vuotiaat 475 10,8 % 498 9,7 % 518 9,0 % 520 8,4 % 45 2 9,5 % 0,3 % 6 vuotiaat 83 1,9 % 80 1,6 % 84 1,5 % 84 1,4 % 1 0 1,2 % 0,0 % Peruskoulu, 7 16 vuotiaat 691 15,8 % 787 15,4 % 835 14,6 % 843 13,7 % 152 5 22,0 % 0,8 % Lukio, 17 19 vuotiaat 142 3,2 % 197 3,8 % 205 3,6 % 220 3,6 % 78 3 54,9 % 1,9 % Työikäiset, 20 64 vuotiaat 2 391 54,6 % 2 728 53,2 % 2 968 51,8 % 3 097 50,3 % 706 24 29,5 % 1,0 % 75 84 vuotiaat 254 5,8 % 276 5,4 % 442 7,7 % 532 8,6 % 278 10 109,4 % 3,8 % Yli 84 vuotiaat 92 2,1 % 122 2,4 % 158 2,8 % 265 4,3 % 173 6 188,0 % 6,5 % Eläkeikä, Yli 64 vuotiaat 684 15,6 % 916 17,9 % 1 207 21,1 % 1 478 24,0 % 794 27 116,1 % 4,0 % Mediaani 39,0 41,0 43,0 45,0 Koko maa, med.ikä 46,3 48,7 49,8 50,0 Painotettu keskiarv o 38,9 40,1 42,1 44,0 29.1.2014 Copyright Perlacon Oy / HT Eero Laesterä 2014 19
1980 1983 1986 1989 1992 1995 1998 2001 2004 2007 2010 2013 2016 2019 2022 2025 2028 2031 2034 2037 2040 Ikääntyminen 30 25 20 15 10 5 0 5 2 11 7 15 Yli 75-vuotiaiden määrän muutos edelliseen vuoteen nähden 5 1 3 2 15 14 5 5 8 3 2 8 17 3 12 9 10 0 14 11 6 10 6 4 4 10 1 17 13 24 25 25 24 21 19 171717 23 22 18 17 14 25 21 21 1818 0,6 0,5 0,4 0,3 0,2 0,3 Veroprosentin vuotuinen nousupaine 2010-2040 0,2 0,2 0,2 0,4 0,3 0,4 0,5 0,5 0,5 0,4 0,5 0,40,40,4 0,5 0,5 0,3 0,4 0,4 0,4 0,4 0,5 0,40,4-5 -10-8 -9-4 -5-6 0,1 0,1 0,1 0,10,1 0,0-15 -15 0,0-20 -18-0,1-25 -0,2-0,1 2010 2012 2014 2016 2018 2020 2022 2024 2026 2028 2030 2032 2034 2036 2038 2040 29.1.2014 Copyright Perlacon Oy / HT Eero Laesterä 2014 20
Yleismittarit kriisimittarit Vesilahti Kumulat. yli/alijäämä 1000 euroa 2 892 2 334 Yli/alijäämä euroa/asukas 660 526 Alijäämä/ylijäämäkriteeri euroa/asukas -500-1 000 Täyttyykö alijäämäkriteeri Ei täyty Ei täyty Alijäämä ei laukaise selvitysehtoa 2011 2012 Vuosikate puhdistettuna harkinnanvaraisesta 864 859 Ei täyty Ei täyty Ei täyty 2011 2012 Veroprosentti 20,50 20,50 Oma veroprosentti./.. Maan keskimääräinen vero-% 1,33 1,25 Jos oma vero-% on 0,5% > keskim., ehto täyttyy Täyttyy Täyttyy Täyttyy Taseen alijäämä 2011 2012 Täyttyy, jos taseessa on alijäämää 2 892 2 334 Ei täyty Ei täyty Ei täyty 2011 2012 Lainakanta euroa/asukas, oma 2 704 2 912 Lainakanta, keskimäärin euroa/asukas 1 824 2 068 Oma lainakanta eur/asukas / Keskim. lainakanta 1,48 1,41 Jos oma lainakanta/keskim. lainakanta >1,5, ehto täyttyy Ei täyty Ei täyty Ei täyty 2011 2012 Omavaraisuus 42,91 39,99 Täyttyy, jos omavaraisuus on alle 50% Täyttyy Täyttyy Täyttyy 2011 2012 Suhteellinen velkaantuneisuus 65,46 68,49 Täyttyy, jos suhteellinen velkaantuneisuus on yli 50% Täyttyy Täyttyy Täyttyy Alijäämäkriteeri ei täyty Muista mittareista on toteutunut kolme viidestä Neljä viidestä kuntajakoselvityspakko Kuusi kuudesta tai alijäämää 500 & 1000 eur/as kriisikuntaselvitys Täyttävätkö muut kriteerit selvitysehdon? Muut kriteerit eivät täytä selvitysehtoa 29.1.2014 Copyright Perlacon Oy / HT Eero Laesterä 2014 21
Painelaskenta velkatasapaino Vesilahti TP 2011 TP 2012 Tpe 2013 TA 2014 TS 2015 TS 2016 TE 2017 TE 2018 TE 2019 TE 2020 Asukasluku 4 383 4 437 4 566 4 656 4 741 4 825 4 903 4 980 5 053 5 126 Verotettava tulo 57 507 60 898 64 028 64 631 67 473 70 457 73 261 76 177 79 208 82 361 Muutos-% 5,90 % 5,14 % 0,94 % 4,40 % 4,42 % 3,98 % 3,98 % 3,98 % 3,98 % Veroprosentti 20,50 20,50 20,50 21,50 21,50 21,50 21,50 21,50 21,50 21,50 Toimintakate -20 364-21 505-22 749-23 681-24 652-25 663-27 062-28 538-30 093-31 734 Muutos 5,60 % 5,78 % 4,10 % 4,10 % 4,10 % 5,45 % 5,45 % 5,45 % 5,45 % Sopeutus 0 0 0 0 0 0 0 0 Verotulot 12 819 13 500 14 222 15 255 15 943 16 604 17 290 18 008 18 758 19 543 Valtionosuudet 8 836 9 148 8 885 8 443 7 835 7 773 7 609 7 722 7 384 6 894 Rahoitustuotot ja -kulut -427-284 -274-439 -458-508 -589-704 -841-1 007 Vuosikate 864 859 84-423 -1 332-1 793-2 751-3 511-4 792-6 304 Poistot 1 512 1 456 1 625 1 617 1 549 1 546 1 482 1 515 1 547 1 579 Ylijäämä/alijäämä -609-558 -1 502-2 001-2 842-3 300-4 194-4 987-6 300-7 844 Kumulatiivinen ylij/alij. 2 892 2 334 832-1 169-4 011-7 311-11 506-16 492-22 792-30 636 Kumulatiivinen ylij/alij./as 660 526 182-251 -846-1 515-2 347-3 312-4 511-5 977 Nettoinvestoinnit 475 2 324 2 673 227 518 475 2 027 2 059 2 089 2 119 Lainakanta 1000 eur 11 852 12 922 15 861 16 863 19 060 21 675 26 800 32 718 39 946 48 716 Nettolaina 1000 eur 11 078 12 427 15 366 16 368 18 565 21 180 26 305 32 223 39 451 48 221 Nettolaina eur/as 2 527 2 801 3 365 3 515 3 916 4 390 5 365 6 470 7 807 9 407 Nettolaina veroprosenttia 19,26 20,41 24,00 25,33 27,51 30,06 35,91 42,30 49,81 58,55 29.1.2014 Copyright Perlacon Oy / HT Eero Laesterä 2014 22
Painelaskenta verotasapaino Vesilahti TP 2011 TP 2012 Tpe 2013 TA 2014 TS 2015 TS 2016 TE 2017 TE 2018 TE 2019 TE 2020 Asukasluku 4 383 4 437 4 566 4 656 4 741 4 825 4 903 4 980 5 053 5 126 Verotettava tulo 57 507 60 898 64 028 64 631 67 473 70 457 73 261 76 177 79 208 82 361 Muutos-% 5,90 % 5,14 % 0,94 % 4,40 % 4,42 % 3,98 % 3,98 % 3,98 % 3,98 % Veroprosentti 20,50 20,50 20,50 21,50 22,50 23,50 24,50 25,50 26,50 27,50 Toimintakate -20 364-21 505-22 749-23 681-24 652-25 663-27 062-28 538-30 093-31 734 Muutos 5,60 % 5,78 % 4,10 % 4,10 % 4,10 % 5,45 % 5,45 % 5,45 % 5,45 % Sopeutus 0 0 0 0 0 0 0 0 Verotulot 12 819 13 500 14 222 15 255 16 618 18 013 19 488 21 055 22 719 24 485 Valtionosuudet 8 836 9 148 8 885 8 443 7 835 7 773 7 609 7 722 7 384 6 894 Rahoitustuotot ja -kulut -427-284 -274-439 -451-479 -521-579 -640-709 Vuosikate 864 859 84-423 -650-355 -485-340 -631-1 063 Poistot 1 512 1 456 1 625 1 617 1 549 1 546 1 482 1 515 1 547 1 579 Ylijäämä/alijäämä -609-558 -1 502-2 001-2 160-1 862-1 929-1 815-2 139-2 603 Kumulatiivinen ylij/alij. 2 892 2 334 832-1 169-3 329-5 191-7 120-8 935-11 074-13 677 Kumulatiivinen ylij/alij./as 660 526 182-251 -702-1 076-1 452-1 794-2 192-2 668 Nettoinvestoinnit 475 2 324 2 673 227 518 475 2 027 2 059 2 089 2 119 Lainakanta 1000 eur 11 852 12 922 15 861 16 863 18 378 19 555 22 415 25 160 28 227 31 757 Nettolaina 1000 eur 11 078 12 427 15 366 16 368 17 883 19 060 21 920 24 665 27 732 31 262 Nettolaina eur/as 2 527 2 801 3 365 3 515 3 772 3 950 4 471 4 953 5 488 6 099 Nettolaina 29.1.2014 veroprosenttia 19,26 20,41 Copyright 24,00 Perlacon 25,33 Oy / 26,50 HT Eero Laesterä 27,05 2014 29,92 32,38 35,01 37,96 23
Painelaskenta tasapaino Vesilahti TP 2011 TP 2012 Tpe 2013 TA 2014 TS 2015 TS 2016 TE 2017 TE 2018 TE 2019 TE 2020 Asukasluku 4 383 4 437 4 566 4 656 4 741 4 825 4 903 4 980 5 053 5 126 Verotettava tulo 57 507 60 898 64 028 64 631 67 473 70 457 73 261 76 177 79 208 82 361 Muutos-% 5,90 % 5,14 % 0,94 % 4,40 % 4,42 % 3,98 % 3,98 % 3,98 % 3,98 % Veroprosentti 20,50 20,50 20,50 21,50 21,50 21,50 22,50 22,50 22,50 23,50 Toimintakate -20 364-21 505-22 749-22 681-22 611-22 538-23 767-25 063-26 429-27 870 Muutos 5,60 % 5,78 % -0,30 % -0,31 % -0,32 % 5,45 % 5,45 % 5,45 % 5,45 % Sopeutus 0-1 000-1 000-1 000 0 0 0 0 Verotulot 12 819 13 500 14 222 15 255 15 943 16 604 18 023 18 770 19 550 21 191 Valtionosuudet 8 836 9 148 8 885 8 443 7 835 7 773 7 609 7 722 7 384 6 894 Rahoitustuotot ja -kulut -427-284 -274-429 -415-410 -402-404 -421-451 Vuosikate 864 859 84 587 752 1 429 1 463 1 025 84-236 Poistot 1 512 1 456 1 625 1 617 1 549 1 546 1 482 1 452 1 425 1 401 Ylijäämä/alijäämä -609-558 -1 502-991 -758-78 20-388 -1 302-1 597 Kumulatiivinen ylij/alij. 2 892 2 334 832-159 -917-994 -974-1 363-2 665-4 262 Kumulatiivinen ylij/alij./as 660 526 182-34 -193-206 -199-274 -527-831 Nettoinvestoinnit 475 2 324 2 673 227 518 475 981 996 1 011 1 025 Lainakanta 1000 eur 11 852 12 922 15 861 15 853 15 966 15 358 15 222 15 540 16 814 18 422 Nettolaina 1000 eur 11 078 12 427 15 366 15 358 15 471 14 863 14 727 15 045 16 319 17 927 Nettolaina eur/as 2 527 2 801 3 365 3 298 3 263 3 080 3 004 3 021 3 229 3 497 Nettolaina veroprosenttia 19,26 20,41 24,00 23,76 22,93 21,10 20,10 19,75 20,60 21,77 29.1.2014 Copyright Perlacon Oy / HT Eero Laesterä 2014 24
Painelaskenta tasapainotarve n. 4-4,5 meuroa 1 meuro 25 HTV Määräaikaisia 49, joista 23 sijaista, 2 oppisopimuksella ja 2 työllistettyä aitoja määräaikaisia 22. + YT 14 HTV Eläköityvät 2013 1; 2014 9; 2015 1; 2016 3; 2017 2; 2018 5; YT-alueella + YT 10 HTV Veroprosenttiyksikkö tuottaa 650.000 euroa 29.1.2014 Copyright Perlacon Oy / HT Eero Laesterä 2014 25
Vesilahti Talouden tasapainottaminen Prosessi
Kenen toimeksianto? Kenen prosessi? Valtuusto? Hallitus? 29.1.2014 Copyright Perlacon Oy / HT Eero Laesterä 2014 27
Ohjausryhmä Ari Arvela, kunnanhallituksen pj, ohjausryhmän pj Mervi Lumia, kunnanvaltuuston pj Rauno Hanhela, Sitoutumattomien valtuustoryhmän pj Kristian Lella, Kokoomuksen valtuustoryhmän pj Ari Perämaa, Perussuomalalsten valtuustoryhmän pj Erkki Tarvainen, Sosialidemokraattien valtuustoryhmän pj Pertti Uusi-Erkkilä, Keskustan valtuustoryhmän pj Aura Elliott, JUKOn pääluottamusmies, henkilöstön edustaja Erkki Paloniemi, kunnanjohtaja (Merja Laakkonen, taloussuunnittelija) (Minna Hutko-Peltoniemi, hallintojohtaja) 29.1.2014 Copyright Perlacon Oy / HT Eero Laesterä 2014 28
Ohjausryhmä Johtoryhmä Haastattelut Muut tarvittavat (johtava lääkäri, johtava hoitaja, vanhuspalvelujohtaja, kotipalvelujohtaja, jne), taustavaikuttajat, muita poliittisia päätöksentekijöitä jne. Tarjous sisältää ohjausryhmän ja johtoryhmän haastattelut. Kunta organisoi konsultin kanssa sovittuna ajankohtina. 29.1.2014 Copyright Perlacon Oy / HT Eero Laesterä 2014 29
Käynnistyspäivä YT-lain mukainen tiedottaminen, perustuu lakiin Muu tiedottaminen perustuu avoimuuteen ja sitouttamiseen sekä sen kertomiseen, että hankkeeseen on ryhdytty, hankkeella on työrauha ja että hanke voidaan myös keskeyttää - ja että tästäkin tiedotetaan. Tiedottamisessa esitellään talouden tila, tasapainottamistarve ja prosessi. Henkilöstöinfo Lehdistöinfo Kuntalaisinfo Valtuustoinfo Joissakin tapauksissa myös kuntaministeriö (kriisikunnan uhka, harkinnanvaraiset jne). 29.1.2014 Copyright Perlacon Oy / HT Eero Laesterä 2014 30
Roolit Johtoryhmän rooli Konsultin rooli Ohjausryhmän rooli 29.1.2014 Copyright Perlacon Oy / HT Eero Laesterä 2014 31
Kun ohjausryhmän esitys valmistuu Se tiedotetaan ensiksi YT-elimille ja henkilökunnalle Yleensä khallitukselle iltakoulutyyppisesti On otettava huomioon kuntalaisten kuuleminen (esim. kouluverkkoratkaisut) Tiedotusvälineille Khallitus käsittelee toivottavasti yksimielisen ohjausryhmän esityksen ja esittää sitä valtuustolle hyväksyttäväksi. Joissakin tapauksissa on otettava huomioon toimivalta. 29.1.2014 Copyright Perlacon Oy / HT Eero Laesterä 2014 32
Tuotos Konsulttityönä tehtävä arvio kunnan talouden tilasta, toiminnallisten tilasta ja tuottavuuden kehittymisestä. Sisältää myös konsultin arvion tasapainottamisen tarpeesta ja Talouden kehittymisen suunnasta tulevaisuudessa. Tämä on oma dokumenttinsa. 29.1.2014 Copyright Perlacon Oy / HT Eero Laesterä 2014 33
Tasapainottamispaketti Asiakirjassa kuvataan prosessi ja tehty työ sekä tasapainottamisen arvioitu tarve ja tasapainottamisen aikataulu. Täällä voidaan ottaa kantaa myös velkaantumisen tasolle ja nopeudelle. Asiakirjassa kuvataan keinot ja nettoinvestointien taso. Keinot, hankkeet/prosessit, myytävä omaisuus, muu rahoitus (verot). Tämä on ohjausryhmän asiakirja, minkä työstämiseen konsultti osallistuu yhdessä johtoryhmän kanssa. 29.1.2014 Copyright Perlacon Oy / HT Eero Laesterä 2014 34
Arvio keinojen riittävyydestä Konsultti arvioi ohjausryhmän keinojen riittävyyden ja valitun tasapainottamisjakson sekä Arvioi, kuinka paljon tasapainottamisen tarvetta voi olla tulevaisuudessa. Tämä asiakirja on konsultin oma arvio. Asiakirjat voidaan tuottaa yhtenä dokumenttina. 29.1.2014 Copyright Perlacon Oy / HT Eero Laesterä 2014 35
Päätöksenteko Ohjausryhmän esitys kunnanhallitukselle Kunnanhallituksen esitys valtuustolle Valtuusto päättää paketista, esitykset kohdistuvat pakettia vastaan. 29.1.2014 Copyright Perlacon Oy / HT Eero Laesterä 2014 36
Työn luottamuksellisuus Työ koetetaan pitää ohjausryhmän sisäisenä esityksen antamiseen saakka. Miksi? Ohjausryhmän yksimielisyys 29.1.2014 Copyright Perlacon Oy / HT Eero Laesterä 2014 37
Hyväksytyssä paketissa Keinot on ajastettu ja jaksotettu sekä vastuutettu eri viranhaltijoille. Tarkastuslautakunta valvoo toteutumista, aluksi tiiviimmin, myöhemmin harvemmin, jos paketti alkaa toteutua. Osa keinoista on konkreettisia keinoja (luovutaan jostakin toiminnosta, ei jatketa enää määräaikaisuutta) joiden seuraaminen on helppoa, osa keinoista on prosesseja, hankkeita jne., joiden seuraaminen ei ole niin helppoa. 29.1.2014 Copyright Perlacon Oy / HT Eero Laesterä 2014 38
Tavoiteaikataulu 28.4.2014 Ohjausryhmän esitys hallitukselle YT-tiedotus (neuvotteluesitys vkolla 12, YT-menettely 31.3.-12.5.), muu info, tiedotusvälineet hallituksen iltakoulu (esim. hallituksen kokouksen yhteydessä 5.5.) 19.5.2014 Hallituksen esitys paketiksi valtuustolle 26.5.2014 Päättävä valtuusto 29.1.2014 Copyright Perlacon Oy / HT Eero Laesterä 2014 39