NAKKILAN KUNTA Tilinpäätös vuodelta 2014

NAKKILAN KUNTA Tilinpäätös vuodelta 2014

1 NAKKILAN KUNNAN TILINPÄÄTÖS VUODELTA 2014 sivu 1 OLENNAISET TAPAHTUMAT TOIMINNASSA JA TALOUDESSA 2 1.1 Kunnanjohtajan katsaus 2 1.2 Yleistiedot kunnasta 3 1.3 Kunnan hallinto 7 1.4 Kunnan toiminnan kehitys 8 1.5 Arvioitu kehitys alkaneella tilikaudella 12 1.6 Talouden kehitys 12 2 TILIKAUDEN TULOKSEN MUODOSTUMINEN 17 2.1 Tuloslaskelma 17 2.2 Tuloslaskelman tunnusluvut 17 2.3 Hallituksen esitys tilikauden tuloksen käsittelystä 18 3 TOIMINNAN RAHOITUS 19 3.1 Rahoituslaskelma 19 3.2 Rahoituslaskelman tunnusluvut 20 4 TASETARKASTELU 21 4.1 Kunnan tase 21 4.2 Taseen tunnusluvut 23 4.3 Yhdistelmä konsernitilinpäätökseen sisältyvistä yhteisöistä 25 4.4 Konsernitaseen tunnusluvut 28 4.5 Selonteko konsernin valvonnan järjestämisestä 30 5 TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 38 5.1 Toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutuminen 38 5.1.1 KESKUSVAALILAUTAKUNTA 38 5.1.2 TARKASTUSLAUTAKUNTA 39 5.1.3 KUNNANHALLITUS 40 5.1.4 PERUSTURVALAUTAKUNTA 55 5.1.5 SIVISTYSLAUTAKUNTA 69 5.1.6 TEKNINEN LAUTAKUNTA 96 5.2 Yhteenveto talousarvion määrärahojen toteutumisesta 107 Tuloslaskelman toteutuminen 112 Tuloslaskelma 2014 verrattuna edelliseen vuoteen 114 Rahoituslaskelman toteutuminen 116 Rahoituslaskelma 2014 verrattuna edelliseen vuoteen 117 Kunnan tase vuodelta 2014 118 Vesi- ja viemärilaitoksen tuloslaskelman toteutuminen 120 Vesi- ja viemärilaitoksen tuloslaskelma verrattuna edelliseen vuoteen 122 Vesi- ja viemärilaitoksen tase 2014 124 Vesi- ja viemärilaitoksen rahoituslaskelma 2014 125 Konsernin tuloslaskelma 126 Konsernin rahoituslaskelma 127 Konsernitase 128 6 TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT 130 6.1 Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot 130 6.2 Konsernin liitetiedot 140 Kunnan hallinto-organisaatio 142 Nakkilan kunnan talousarviokaava 147 Luettelo käytetyistä kirjanpitokirjoista, selvitys kirjanpidon säilyttämisestä 151 Allekirjoitukset 152

NAKKILAN KUNNAN TOIMINTAKERTOMUS VUODELTA 2014 2 1 OLENNAISET TAPAHTUMAT TOIMINNASSA JA TALOUDESSA 1.1 Kunnanjohtajan katsaus Valtuusto päätti 29.9.2014 37 merkitä tiedokseen Porin seudun kuntajakoselvityksen loppuraportin ja päätti osallistua Kuntarakennelain 8 :n mukaisen yhdistymissopimuksen valmisteluun kuntarakenneselvityksen perusteella. Valtuusto päätti samoin 29.9.2014 38 merkitä tiedokseen Keski-Satakunnan kuntajakoselvityksen ja päätti osallistua Kuntarakennelain 8 :n mukaisen yhdistymissopimuksen valmisteluun kuntarakenneselvityksen perusteella. Valtuusto päätti lisäksi 15.12.2014 49, että valtiovarainministeriöltä haetaan erityisen kuntajakoselvityksen määräämistä Keski-Satakunnan kuntajakoselvitykselle. Vuoden aikana julkistettiin valtionosuusuudistus ja valtionosuusleikkaukset. Valtionosuuden leikkaus merkitsee Nakkilassa 259 euron valtionosuuksien menetystä asukasta kohti ja valtionosuusuudistus 142 euron menetystä asukasta kohti. Yhteensä valtionosuusuudistus ja valtionosuusleikkaus merkitsevät 2,2 milj. euron vähennyksiä valtionosuuteen. Vähennys tapahtuu portaittain vuosien 2014 2017 aikana. Valtuuston syyskuussa 2013 hyväksymän talouden tasapainotusohjelman mukaisesti parannettiin käyttötalouden tulosta 362.000 euroa säästötoimilla ja vesi- ja jätevesitaksojen korottamisella. Vuoden 2014 tilikauden alijäämä on 354.089 euroa. Vuonna 2012 tilikauden alijäämä oli 1.334.000 ja vuonna 2013 255.000 euroa. Vuoteen 2013 nähden vuoden 2014 tilinpäätöksessä toimintatuotot kasvoivat 6,3 % ja toimintakulut 0,3%. Tuloslaskelman suurin yksittäinen tiliryhmä palvelujen ostot (sis. mm. terveydenhuolto) kasvoi 0,6% ollen 16.335.530 euroa. Toiseksi suurin tiliryhmä eli henkilöstökulut kasvoivat 0,9 % vuodesta 2013 ollen vuonna 2014 13.214.055 euroa. Taseen kumulatiivinen ylijäämä supistui 31.12.2014 tilanteessa 1,9 milj. euroon. Vuoden aikana valtuusto hyväksyi kuusi erillistä asemakaavaa, joilla luotiin mm. uusia edellytyksiä yritystoiminnan kehittymiselle ja laajentumiselle. Taajamaosayleiskaavan tarkistusprojektia jatkettiin edelleen. Kunnan ja Varsinais-Suomen Ely -keskuksen näkemyserot asumisen ja yritystoiminnan laajentumiseen osoitettavista alueista ovat hidastuttaneet valmistelua. Merkittävimpänä rakennushankkeena vuoden aikana toteutettiin yhteiskoulun ilmanvaihdon parantaminen (294.751 ) ja paloaseman lämpöjärjestelmän muuttaminen maalämpökäyttöiseksi. Merkittävimpänä kunnallistekniikan kohteena valmistui Säkkimäen uusi asuntoalue (Lehtokertun alue) kaavakatuineen, vesijohtoineen ja viemäriverkostoineen sekä sadevesiverkostoineen. Henkilöstön hyvän yhteistoiminnan johdosta henkilöstömenojen kasvu on ollut hyvin maltillista ja mm. sijaisuuskustannukset ovat laskeneet merkittävästi. Tästä kiitokset koko henkilöstölle. Vs. kunnanjohtaja Matti Sjögren

Asukkaita 3 1.2 Yleistiedot kunnasta 1.2.1 Väestö Nakkilan kunnan väestö vv. 2007 2014 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Koko väestö 5 758 5 782 5 716 5 788 5 780 5 747 5 706 5 651* Opiskelijat 403 402 427 458 432 432 397 Eläkeläiset 1 536 1 541 1 564 1 606 1 646 1 662 1668 0 14 -vuotiaat 1 008 1 009 986 1 005 987 972 978 15 64 -vuotiaat 3 617 3 610 3 565 3 564 3 503 3 452 3 359 Yli 65-vuotiaat 1 133 1 163 1 165 1 219 1 290 1 323 1 369 Lähde: Satamittari (väkiluku 31.12.) *) ennakkotieto Kunnan väestön ikäjakautuma vv. 2007-2013 7000 6000 5000 4000 3000 2000 1000 0 1 133 1 163 1 165 1 219 1 290 1 323 1 369 3 617 3 610 3 565 3 564 3 503 3 452 3 359 1 008 1 009 986 1 005 987 972 978 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 Vuosina 0-14-vuotiaat 15-64-vuotiaat Yli 65-vuotiaat

Työntekijämäärä 4 1.2.2 Elinkeinot Työlliset toimialoittain 2008 2009 2010 2011 2012 (A-B) Maa- ja metsätalous 132 120 124 118 106 (C) Kaivostoiminta ja louhinta 5 3 2 4 2 (D) Teollisuus 617 548 549 532 516 (E) Sähkö-, kaasu- ja vesihuolto 29 29 31 29 31 (F) Rakentaminen 198 164 182 177 171 (G-H) Kauppa, majoitus- ja rav.toiminta 296 304 301 284 296 (I) Kuljetus, varastointi ja tietoliik. 139 128 129 126 122 (J-K) Rahoitus- ja liike-elämän palv. 231 220 229 219 230 (L-Q) Yhteiskunnall. palvelut 718 690 712 722 723 Toimiala tuntematon 10 30 28 29 36 Yhteensä 2375 2236 2 287 2 240 2 233 Lähde: Satamittari 800 Työllinen väestö 2008-2012 700 600 500 400 300 200 100 0 2008 2009 2010 2011 2012 Vuosi (A-B) Maa- ja metsätalous (D) Teollisuus (F) Rakentaminen (I) Kuljetus, varastointi ja tietoliik. (L-Q) Yhteiskunnall. palvelut (C) Kaivostoiminta ja louhinta (E) Sähkö-, kaasu- ja vesihuolto (G-H) Kauppa, majoitus- ja rav.toiminta (J-K) Rahoitus- ja liike-elämän palv. Toimiala tuntematon

työpaikkojen määrä Kunnassa sijaitsevat työpaikat toimialoittain vv. 2008-2012: 5 Työpaikat 2008 2009 2010 2011 2012 (A-B) Maa- ja metsätalous 122 108 116 110 94 (C) Kaivostoiminta ja louhinta 0 0 0 1 0 (D) Teollisuus 551 455 471 454 444 (E) Sähkö-, kaasu- ja vesihuolto 33 30 34 24 27 (F) Rakentaminen 282 270 252 232 178 (G-H) Kauppa, majoitus- ja rav.toiminta 198 198 189 198 195 (I) Kuljetus, varastointi ja tietoliik. 77 72 72 68 64 (J-K) Rahoitus- ja liike-elämän palv. 156 140 153 148 150 (L-Q) Yhteiskunnall. palvelut 413 404 402 421 420 Toimiala tuntematon 10 30 28 29 36 Yhteensä 1 842 1 707 1 717 1 685 1 608 Lähde: Satamittari 600 Nakkilalaisten työpaikkojen jakautuma vv. 2008-2012 500 400 300 200 100 0 2008 2009 2010 2011 2012 vuosina (A-B) Maa- ja metsätalous (C) Kaivostoiminta ja louhinta (D) Teollisuus (E) Sähkö-, kaasu- ja vesihuolto (F) Rakentaminen (G-H) Kauppa, majoitus- ja rav.toiminta (I) Kuljetus, varastointi ja tietoliik. (J-K) Rahoitus- ja liike-elämän palv. (L-Q) Yhteiskunnall. palvelut Toimiala tuntematon Nakkilan kunnassa oli työpaikkoja vuonna 2012 1609 kpl ja kunnan työssä käyvä väestö oli 2233 henkeä eli työpaikkaomavaraisuus oli 72,0 %.

6 Yritysten liikevaihdon jakautuminen Toimialat Liikevaihto (1000 euroa) 2009 2010 2011 2012 Maa- ja metsätalous 291 480 1 505 1 224 Kaivostoiminta ja louhinta.... Teollisuus 104 135 95 008 102 560 105 488 Sähkö-, kaasu- ja vesihuolto 221 279 352 735 496 475 226 082 Rakentaminen 46 456 37 241 45 685 22 323 Tukku- ja vähittäiskauppa 34 527 32 340 34 200 36 079 Majoitus- ja rav.toiminta 1 397 1 562 1 679 1 844 Kuljetus, varastointi 6 200 6 113 6 153 6 642 Liike-elämän palvelut. 4 731 4 907 6 597 Terveys- ja sosiaalipalvelut 1 013 696 926 1 107 Taiteet, viihde ja virkistys 462 513 668 Muut 5 126 990 1 778 1 117 Yhteensä 420 424 532 358 696 381 409 171 Lähde: Satamittari. = tieto salainen Nakkilalaisten yritysten talous 2009 2010 2011 2012 2013 Liikevaihto (1000 euroa) 420 424 532 358 696 381 409 171.. Aloittaneet yritykset lkm 33 29 28 28 20 Lopettaneet yritykset lkm 26 17 25 25 34 Yritysten lkm 350 352 365 368 377 Yritysten toimipaikkojen lkm 443 418 424 424.. Lähde: Satamittari Työmarkkinat 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Työvoima 2575 2 564 2536 2501 2841*.. Työlliset 2236 2 287 2240 2233 2414*.. Työttömät 339 277 296 268 340*.. Työttömyysaste 11,7 10,4 9,9 10,3 11,7 12,7 Työpaikkaomavaraisuusaste 76,3 % 75,1 % 75,2 % 72,0.... Lähde: Satamittari * = ennakkotieto.... = tietoa ei vielä saatavilla

7 1.3 Kunnan hallinto Kunnan hallinto-organisaatio sekä kunnan virastot ja laitokset on esitetty s. 142 144. Kunnan palveluksessa olevan henkilöstön määrä oli 31.12.2014 seuraava: Vakinaiset Sijaiset ja Työllistetyt Yhteensä Toimintayksikkö määräaikaiset Hlö- Hlötyö- Hlö- Hlötyö- Hlö- Hlötyö- Hlö- Hlötyömäärä vuodet määrä vuodet määrä vuodet määrä vuodet Yleishallinto 9 9 3 3 12 12 - ruokapalvelu 19 18,4 4 3,9 2 1,7 25 24 Sosiaalitoimi 81 81 26 26 2 1,7 109 108,7 Sivistystoimi 119 115,9 18 17,1 4 4 141 137,0 Tekninen toimi 31 30,6 2 1,5 1 1 34 33,1 Yhteensä 259 254,9 53 51,5 9 8,4 321 314,7 Vuonna 2013 yht. 257 252,7 43 42,5 8 7,2 308 302,4 150 100 50 0 Työllistetyt Sijaiset ja määräaik. Vakinaiset Henkilöstön keski-ikä 31.12.2014 oli 47,3 vuotta, joka oli hieman korkeampi kuin vuonna 2013. Yli 50-vuotiaiden osuus on kasvanut 3 %:lla suhteessa nuorempiin työntekijöihin. Henkilöstön ikäjakautuma Henkilöstön sukupuolijakautuma yli 60 v. 11% 18-29 v. 8% 30-39 v. 18% Miehet 16% 50-59 v. 34% 40-49 v. 29% Naiset 84%

8 1.4 Kunnan toiminnan kehitys Seuraavassa on esitetty kunnan toiminnassa tapahtuneet olennaiset muutokset hallinnonaloittain. Tarkempi selvitys toiminnasta on jäljempänä luvussa 5. Keskushallinto/Yleishallinto Valtuusto hyväksyi 29.1.2007 Nakkila 2012 kuntastrategian, joka toimii ohjeena laadittaessa talousarvioita ja -suunnitelmaa sekä muita suunnitelmia. Kuntastrategian 2016 valmistelu käynnistettiin valtuustoseminaarissa helmikuussa 2010, mutta sen valmistelu keskeytettiin vuonna 2012. Valtuusto hyväksyi 23.9.2013/57 kunnan talouden tasapainotusohjelman vv. 2013 2016, johon on edelleen vuonna 2014 etsitty lisäsäästöjä kaikkien hallintokuntien toimesta. Kunta on ollut mukana sekä Porin seudun kuntajakoselvityksessä että Keski-Satakunnan kuntajakoselvityksessä. Syksyllä 2014 aloitettiin kuntien kesken yhdistymissopimusten valmistelu. Nakkilan taajamaosayleiskaavan valmistelussa on vuonna 2014 edelleen käyty neuvotteluja viranomaisten kanssa ja ehdotusta on tarkistettu. Yleiskaavaehdotus on ollut muutosten vuoksi uudelleen nähtävillä 9.1. 7.2.2014 ja edelleen 25.9. 27.10.2014. Tarkoitus on, että yleiskaava voitaisiin hyväksyä kesäkuun 2015 valtuustossa. Valtuusto hyväksyi vuoden aikana Säkkimäen asemakaavan muutoksen, Villilänahon asemakaavan muutoksen, Viikkalan asemakaavan ja asemakaavan muutoksen, Keskustan asemakaavan kortteleiden 89a ja 264 muutoksen sekä Keskustan asemakaavan kortteleiden 1 ja 4 muutoksen ja erikseen Keskustan asemakaavan korttelin 205 muutoksen. Elinkeinotoimi Kunnanhallitus päätti 17.6.2013 irtisanoa Prizztech Oy:n kanssa tehdyn kokonaisasiakkaitten yhteistyösopimuksen 1.1.2014 lukien. Kunnanhallitus hyväksyi 16.12.2013 384 sopimuksen Nakkilan ja Luvian kuntien välisestä elinkeino- ja yrityspalveluiden järjestämisestä. Sopimus on voimassa 1.3.2014-29.2.2016 välisenä aikana. Palkattu yhteinen yrityskehittäjä aloitti toimessa huhtikuussa. Sopimuksen mukaan yrityskehittäjän avaintehtäviä ovat: yritysten toimintaedellytysten ja toimintaympäristön parantaminen yritysten kasvun ja kehittämisen edistäminen yritysten, kunnan ja muiden yhteisöjen välisen vuorovaikutuksen ja verkottumisen edistäminen yritysten menestyksen avulla luoda elinvoimaisuutta, työpaikkoja, investointeja ja innovaatioita sekä verotuloja kunnille. Toiminta-ajatuksena on työpaikkaomavaraisuuden lisääminen ja palvelujen monipuolistaminen. Vuoden 2014 yrittäjäpalkinto luovutettiin Nakkilan Sihuma Oy:lle. Yritys on erikoistunut teräs-, betoni- ja puusiltojen sekä niiden tukirakenteiden korjaus- ja huoltotöihin, siltojen laakerihuoltoon sekä liikuntasaumojen ja kaiteiden korjaukseen ja vaihtoon. Vuoden aikana tuli vireille mm. laajamittainen aurinkoenergiahanke, jonka val-

9 mistelu jatkuu edelleen. Valtuusto hyväksyi Villilänahon yritystoiminnan asemakaavan 7.4.2014 15. Asemakaavalla muodostuu uusia rakennuspaikkoja yritystoiminnalle VT-2 eritasoristeyksen välittömään läheisyyteen. Alueella toimii tällä hetkellä Energia Aro Oy. Valtuusto hyväksyi Säkkimäen asemakaavan muutoksen 7.4.2014 14. Asemakaavan muutoksella turvataan Kontimet Oy:n laajennusmahdollisuus sekä parannetaan yritysten sijoittumismahdollisuuksia alueelle. Valtuusto hyväksyi 7.4.2015 16 Viikkalan asemakaavan muutoksen, jolla luotiin edellytykset Nakkilan Metalli Oy:n mahdolliselle laajennushankkeelle. Valtuusto hyväksyi 7.4.2014 17 Keskustan kortteleiden 89a ja 164 asemakaavan muutoksen, jolla luotiin edellytykset polttoaineiden jakeluaseman siirtämiseksi toiseen paikkaan liikekeskuksen pihaalueelta. Elinkeinotoimen hoidon kustannukset olivat vuonna 2013 128. 928 euroa ja vuonna 2014 32.701 euroa (Elinkeinotoimen hoito + yrityskehittäjä Luvian osuus). Yhteistyösopimuksen päättymisen jälkeen Prizztech Oy:n kanssa, kuntaan palkattiin Luvian kunnan kanssa vuoden 2014 alussa yhteinen yrityskehittäjä. Yrityskehittäjän toimikausi on määräaikainen ja se päättyy 29.2.2016. Maataloustoimi Nakkilan kunta on kuulunut 1.1.2012 lukien Rauman seudun maaseutuhallinnon yhteistyöalueeseen, jonka isäntäkuntana toimii Eura. Euran kunnan kanssa hyväksyttiin lisäksi sopimus, jolla maataloussihteeri on voinut sivutoimiluvalla edelleen hoitaa eräitä Nakkilan kunnan tehtäviä (esim. keskusvaalilautakunnan sihteerin tehtävät ja viljelysmaiden vuokrasopimusten hallinta). Perusturvalautakunta Sosiaali- ja terveydenhuollon uudistus sekä kuntarakenneuudistus vaativat runsaasti pohdintaa ja työpanosta sosiaali- ja terveydenhuollon sektorilla. Tavoitteena valtakunnallisessa uudistamisessa on toteuttaa sosiaalipalveluiden, perusterveydenhuollon ja erikoissairaanhoidon integraatio siten, että palvelut voidaan tuottaa kustannusvaikuttavalla tavalla. Aikuissosiaalityön tavoitteena oli edelleen aktiivisen työllistämisen jatkaminen. Sosiaaliohjaajan työpanosta siirrettiin työllistämiseen ja aktivointiin. Aktiivinen työllistäminen näkyi toimeentulotukimenojen pienenemisenä sekä asiakasnuorten siirtymisessä opiskelu- tai työelämään. Aikuissosiaalityöhön palkattiin palvelusihteeri kirjallisten toimeentulotukihakemusten käsittelyä varten. Nakkilan kunta osallistui ikäihmisten kotiin annettavien palveluiden Kaste - kehittämishankkeeseen, jossa moniammatillista työskentelyä kehitettiin kotona asumisen tukemiseksi. Lastensuojelussa tiivis yhteistyö eri toimijoiden kanssa ja varhaisen työn toimintatavat tuottivat tulosta ja lastensuojeluilmoitusten ja -asiakkaiden määrä saatiin laskemaan. Kiireellisten sijoitusten määrä väheni kuudesta kolmeen. Lastensuojeluilmoituksia tehtiin vuonna 2014 yhteensä 63. Vuonna 2013 niitä tehtiin 92. Perusturvalautakunta käsitteli Nakkilan kunnan kotouttamisohjelman sekä lasten ja nuorten hyvinvointisuunnitelman. Sosiaalipalveluiden osalta strategiset linjaukset ja säästötoimenpiteet vaikuttivat niin, että kaikilla tulosalueilla alitettiin talousarvioon varattu määräraha.

10 Nakkilan kunnan terveydenhuoltomenot olivat vuonna 2014 yhteensä 10.840.959. Menot nousivat vuoteen 2013 verrattuna noin 2,7 %, eli 297.198. Erikoissairaanhoidon menot nousivat 0,5 % ja perusterveydenhuollon menot 7,0 %. Terveydenhuoltomenot olivat vuonna 2011 yhteensä 1.642 /asukas, vuonna 2012 yhteensä 1.723 /asukas ja vuonna 2013 yhteensä 1.842 /asukas. Vuonna 2014 terveydenhuollon menot olivat 1.900 asukasta kohti. Sivistystoimi Esiopetusjärjestelyt Sivistyslautakunta päätti 5.2.2014 6, että koko kunnan esiopetus toteutetaan 1.8.2014 lähtien Pakkalan tiloissa. Pakkalasta tarvittavista tiloista tehtiin vuokrasopimus Kiinteistö Oy Nakkilan kotiteollisuuskoulun kanssa. Edelleen hyväksyttiin yksimielisesti lisäys, että saavutettavista säästöistä tehdään laskelma ensi lukuvuoden jälkeen koko kunnan esiopetuksen oltua Pakkalan tiloissa. Käytännössä oikean vertailupohjan antava laskelma on syytä tehdä vasta vuoden 2015 toteumasta, koska vuoden 2014 aikana ko. opetustiloihin tehdyt korjaus- ja muutostyöt sekä kalustamiset kirjattiin esiopetuksen käyttömenoihin ja nämä menot eivät toistu joka vuosi. Nakkilan kunnan esi- ja perusopetuksen sekä lukiokoulutuksen opiskeluhuoltosuunnitelma Laki oppilas- ja opiskelijahuollosta (1287/2013) tuli voimaan 1.8.2014. Sivistyslautakunta hyväksyi 3.9.2014 76 Nakkilan kunnan esi- ja perusopetuksen sekä lukiokoulutuksen opiskeluhuoltosuunnitelman voimaantulevaksi 1.8.2014. Aamu- ja iltapäivätoiminta lv. 2014 15 Sivistyslautakunta totesi 3.9.2014 82, että aamu- ja iltapäivätoimintaa toteutetaan lv. 2014 15 Pakkalan opetustiloissa, johon kaikilla toimintaan oikeutetuilla on mahdollisuus osallistua. Säästötoimenpiteet Lautakunta otti monessa yhteydessä huomioon talouteen liittyvät säästömahdollisuudet. Kirjastotoimi Satakirjastojen uusi verkkokirjasto Axiell Arena avattiin pitkäksi venyneen valmistelun jälkeen marraskuussa 2014. Vanha Web-Origo poistui käytöstä, koska eivät halunneet maksaa kahden rinnakkaisen verkkokirjaston käytöstä. Asiakkaille tarkoitettu av-aineiston digitointipiste on otettu käyttöön syksyllä 2014. Palvelu on toteutettu OKM:n hankeavustuksella. Tilan laitteilla voi digitoida VHS-videoita, C-kasetteja, LP-levyjä, valokuvia, diakuvia ja negatiiveja. Aineiston voi polttaa CD-levylle tai tallentaa muistitikulle. Henkilökunta antaa alkuopastuksen ja neuvoo tarvittaessa, sen jälkeen asiakkaat tekevät digitoinnin itsepalveluna. Kirjaston lainausmäärät ovat hieman lisääntyneet. Tämä poikkeaa yleisestä suuntauksesta, yleensä lainausmäärät ovat vähentyneet. Kulttuuritoimi Toimintaa järjestettiin kaikenikäisille, mutta pääpaino oli lapsissa ja vanhuksissa. Liikuntatoimi Liikuntatoimen hanke Liikunnasta riemua kyläkouluille jatkui vielä kevätkauden 2014 viidellä Nakkilan alakoululla. Jatkohankkeelle ei saatu enää OKM:n hankerahoitusta. Liikuntatoimen järjestämänä vauvauintitoimintaa ei järjestetty. Lokakuun alusta vuoden loppuun Suomalainen Uimakoulu vuokrasi uimahallilta vuoroja kyseiseen toimintaan. Kuntosalilla otettiin syyskaudella 2014 käyttöön kausikorttilaisille sähköiset kul-

11 kuavaimet. Nyt kuuden kuukauden kausikortin ostaneet voivat käydä kuntosalilla joka päivä klo 7.00-22.00 välisenä aikana. Tämä on saanut erittäin hyvää palautetta käyttäjiltä ja kausikorttilaisten määrä kuntosalilla on kasvanut. Nuorisotoimi Nuorisotilan valvonnasta on vuoden 2014 vastannut nuorisotoimen palkkaama tuntityöntekijä (aikaisemmin valvonnan hoiti yhdistys). Nuorisotila on avoinna neljänä päivänä viikossa yhteensä 17 tuntia / viikko. Karhukuntien yhteinen nuorten mediapaja hanke päättyi keväällä 2014. Uudesta, Karhukuntien yhteisestä, nuorisohankkeesta on hakemus sisällä OKM:ssä, mutta päätöstä ei ole vielä tullut. Tekninen toimi Talonrakennuksen hankkeista yhteiskoulun keskimmäisen rakennusosan ilmanvaihdon parantamisen saneeraus ja paloaseman öljylämmitysjärjestelmän korvaaminen maalämmöllä olivat isoimmat investointikohteet vuonna 2014. Ruskilan koulun julkisivu pinnoitettiin ja Palvelukeskus Hyppinkin ulkoparvekkeet korjattiin. Hohtarinalueen katuvalojen saneeraus saatettiin päätökseen ja lisäksi saneerattiin Suomisentien katuvalaistus. Soinilanrinne II asennettiin katuvalaisinpylväät ja lisäksi toteutettiin muita täydentäviä, pieniä yksittäisiä katuvalaistuskohteita. Liikelaitoksen puolella Lehtokertunkadun kunnallistekniikan lisäksi vesitornin kuntotutkimus toteutettiin ja valurautaista vesijohtoverkostoa saneerattiin. Sadevesiverkostoa saneerattiin Hohtarin alueella. Rakennustarkastuksessa ei vuonna 2014 tapahtunut oleellisia muutoksia. Omakotitalorakennuslupien määrä on 6, eli alempi kuin keskimääräinen rakentamistaso (10 kpl). Rakentamisen tilavuus- ja kerrosalamäärä oli 2013 vuotta hieman alempi. Erilaisia lupia myönnettiin v. 2014 yhteensä 79. Vuonna 2012 siirryttiin käyttämään Tekla Gis-järjestelmää Porin seutukäytössä, jolla rakennusvalvonnan tietojärjestelmä vaihdettiin karttapohjaiseen järjestelmään. Tämän järjestelmän kehittämistä ja koulutusta tehtiin koko vuoden 2014 ajan, eikä järjestelmää saatu vieläkään lopulliseen muotoon. Ympäristönsuojelun toiminnassa ja taloudessa ei ollut olennaisia muutoksia vuonna 2014. Uuden kirjastorakennuksen hankesuunnittelu toteutettiin. Lisäksi oli runsaasti pienehköjä investointikohteita sekä kiinteistöjen kaukovalvontaa kehitettiin ja lisättiin. Julkisella käyttöomaisuuspuolella Säkkimäen uudelle asuntoalueelle rakennettiin Lehtokertunkatu ja siihen liittyvä kunnallistekniikka. Kaavakatuja ja kevyen liikenteen väyliä päällystettiin aiempien vuosien tapaan. Investoinnit vuonna 2014 Investointimäärärahoista 1.630.000 käytettiin vuonna 2014 1.277.556 (78,4 %). Merkittävimpiä investointikohteita olivat yhteiskoulun ilmanvaihdon parantaminen 294.751 ja paloaseman maalämpöön siirtyminen 116.624. Maalämpöön saatiin avustusta 16.290. Tilapalveluyksikön oman rakentamisen ja rakennuttamisen kokonaissumma oli 777.899. Muut investointikohteet talousarviossa toteutuivat seuraavasti:

12 Julkisen käyttöomaisuuden (teiden rakentaminen ja päällystäminen, tievalaistus, puistot yms.) investointimenot olivat yhteensä 225.603 (talousarvio 240.000 ). Leikkikenttien ja puistojen kalustuksiin investoitiin yhteensä 9.298. Rakennuskaavateiden rakennuskustannukset olivat 92.999 ja rakennuskaavateiden päällystämiskustannukset olivat 65.399 ja valaistuskustannukset 57.906 1.5 Arvioitu kehitys alkaneella tilikaudella Vuoden 2015 vuosikate on talousarvion mukaan 540.368. Talousarviossa arvioidaan vuoden 2015 tulos 749.817 alijäämäiseksi. Toimintamenot kokonaisuutena nousevat vuoden 2015 talousarviossa 1,5 % vuoden 2014 toteutuneisiin menoihin verrattuna. (Toimintamenot olivat: v. 2011 30.231.570, v. 2012 31.817.067, v. 2013 32.901.799, v. 2014 32.996.953 ja v. 2015 talousarviossa 33.493.174.) Vuoden 2015 talousarviossa verotulot (18.982.000 ) ovat kasvaneet vuoden 2014 toteutuneeseen lukuun (18.349.554) verrattuna johtuen pääsääntöisesti kunnallisveron korotuksesta 20,25 %:sta 20,75 %:iin vuoden 2015 alusta lukien. Toimintamenot kasvavat edelleen verotuloja nopeammin. Valtionosuuksien arvioidaan laskevan vuoden 2014 toteutuneeseen nähden (v. 2014: 11.454.679 ja v. 2015 talousarviossa 11.201.718 ). Valtuusto hyväksyi 23.9.2013 tasapainotusohjelman, jonka mukaisesta säästöstä 428.327 toteutettiin vuonna 2014 372.800. Loppuosa 55.527 huomioitiin vuoden 2015 talousarviossa, minkä lisäksi haettiin lisäsäästöjä niin, että säästöt olisivat yhteensä 600.000. Säästöistä huolimatta vuoden 2015 talousarvio on alijäämäinen, mikä edellyttää uuden tasapainotusohjelman laatimisen aloittamista kevään 2015 aikana. Vuoden 2015 talousarviossa talonrakennusinvestoinnit ovat yhteensä 472.000. Korjausinvestointitarve on selvästi suurempi verrattuna talousarvion ja - suunnitelman määrärahoihin. Tarpeettomasta kiinteistökannasta pyritään mm. tästä syystä edelleen luopumaan. 1.6 Talouden kehitys 1.6.1 Yleinen taloudellinen kehitys Valtiovarainministeriön kansantalousosaston ennustelukujen mukaan bruttokansantuote pysyi vuonna 2014 lähes ennallaan, kasvua oli vain 0,1 %. Yksityinen kulutus pysyi ennallaan ja julkinen kulutus kasvoi 0,3 %. Investoinnit vähenivät 4,4 %. Kotimainen kysyntä heikkeni 1,1 %. Työttömyysaste oli Tilastokeskuksen mukaan koko maassa vuonna 2014 keskimäärin 8,7 % kun edellisen vuoden vastaava keskiarvo oli 8,2 %. Nakkilan kunnan työttömyysasteen keskiarvo oli vuonna 2014 12,8 %. Tämän hetken tietojen mukaan valtionosuusleikkaus vähentää Nakkilan kunnan valtionosuuksia 259 /as. eli 1,4 milj. ja 1.1.2015 voimaan tullut valtionosuusuudistus vähentää valtionosuuksia 142 /as. eli 0,8 milj.. Tämä tarkoittaa yli 2,5- prosenttiyksikön suuruista verokertymää. Vireillä ollut sote-uudistus olisi merkinnyt Nakkilan kunnalle lisämenoja 111 /as. eli 0,6 milj.. 1.6.2 Kunnan talouden kehitys Nakkilan kunnan tulos- ja rahoituslaskelman tunnusluvut heikentyivät hieman vuonna 2014. Vuosikate laski vuoden 2013 969.000 eurosta 856.000 euroon. Vuosikate/poistot-% laski 76,9:stä 68,8:aan. Verotulojen yhteismäärä aleni 1,1 % ja valtionosuudet alenivat 0,3 %. Verotulojen tasaus kasvoi n. 46.707 euroa.

13 2013 2014 Verotulot 18.544.505 18.349.553 Valtionosuudet 11.486.535 11.454.679 - tästä verotulojen tasausta 2.003.760 2.050.467 Kassavaroja oli vuoden 2013 lopussa 3.729.000 ja vuoden 2014 lopussa 3.336.000. Kassavarat riittivät noin 34 päivän menoihin. Kunnan omavaraisuus-%, joka mittaa kunnan vakavaraisuutta, heikkeni ollen 57,4. Kunnan lainamäärä asukasta kohti nousi ollen 1.123. Kunnan suhteellinen velkaantuneisuus -% nousi vuoden 2013 30,5 prosentista 31,9 prosenttiin. Vuoden 2014 tilikauden tulos oli - 388.089,22 ja alijäämä 354.089,93. Tarkempi selvitys menoista, tuloista ja talousarvion toteutumisesta ilmenee luvusta 5 1.7. Selonteko sisäisestä valvonnasta ja riskienhallinnasta Sisäisen valvonnan järjestäminen Valtuusto hyväksyi 7.4.2014/10 sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteet. Samassa yhteydessä täydennettiin hallintosäännön 24 :ää (Riskienhallinta) lisäyksillä sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan vastuista. Uudet perusteet ja säännökset tulivat voimaan 1.6.2014. Sitä ennen Nakkilan kunnan sisäinen valvonta perustui valtuuston hyväksymään sisäisen valvonnan ohjeeseen. Kunnanhallitus hyväksyi 10.3.2014/67 kunnanhallituksen ohjeet sisäisen valvonnan hoitamisesta kunnan organisaatiossa. Muita keskeisiä johtosääntöjä ja ohjeita sisäisen valvonnan kannalta ovat: - hyvän hallinnon ohje, - hallintosääntö, - konserniohje. Kunnanhallitus vastaa kokonaisvaltaisen sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestämisestä ja valvoo, että sisäinen valvonta ja riskienhallinta toimeenpannaan ohjeistuksen mukaisesti. Lautakunnat vastaavat osaltaan sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestämisestä ja lautakunnat ja viranhaltijat vastaavat toimeenpanosta ja tuloksellisuudesta vastuualueillaan. Kunnan virasto-organisaatio on määritelty hallintosäännössä. Kullakin osastolla, hallinto- ja talousosasto, sosiaaliosasto, sivistysosasto ja rakennusosasto, on kunnanhallituksen nimeämä päällikkö. Kunnanjohtaja ja osastopäälliköt muodostavat kunnanviraston johtoryhmän, joka seuraa kunnan toiminta-ajatuksen ja päämäärien mukaisten tavoitteiden saavuttamista. Tilivelvolliset viranhaltijat on määritelty. Säännösten, määräysten ja päätösten noudattaminen Toimielinten ja viranhaltijoiden ratkaisuvalta on määritelty hallinto- ja johtosäännöissä. Päätösten seuranta on osa johtamisella toteutettavaa sisäistä valvontaa. Toimielimen pöytäkirja ja kunnanjohtajan ja hallintojohtajan päätöspöytäkirjat toimitetaan kunnanhallitukselle ja muiden viranhaltijoiden pöytäkirjat asianomaiselle lautakunnalle. Toimielimet valvovat erityisesti, onko päätökset tehty viranhaltijan toimivallan puitteissa. Hallintokuntien samoin kuin viranhaltijoiden päätökset pidetään asianmukaisesti nähtävillä, annetaan tiedoksi ja pannaan tarvittavin tavoin täytäntöön. Päätöksiin liitetään asianmukaiset muutoksenhakuohjeet. Delegoidun päätösvallan osalta toimielin voi käyttää tarvittaessa otto-oikeutta ja päättää asiasta uudelleen. Käytännössä otto-oikeutta on käytetty erittäin harvoin.

14 Tavoitteiden toteutuminen, varojenkäytön valvonta, tuloksellisuuden arvioinnin pätevyys ja luotettavuus Sisäisen valvonnan ohjausjärjestelmä perustuu kunnanhallituksen ohjeeseen sisäisen valvonnan hoitamisesta kunnan organisaatiossa. Ohjausjärjestelmässä keskeisiä toimintoja ovat strateginen suunnittelu, taloussuunnittelu, lautakuntien käyttösuunnitelmat ja laskentajärjestelmä, pääkirjanpito, ostoreskontra, myyntireskontra ja palkkalaskenta sekä raportointi. Hallintokunnat toimittavat raportit talousarviovuoden taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta kunnanhallitukselle 30.4, 31.8. ja 31.12. tilanteista. Toiminnallisten tavoitteiden toteutumisesta hallintokunnat toimittavat kunnanhallitukselle raportit 31.8. ja 31.12. tilanteista. Kunnanhallitus toimittaa kyseiset raportit valtuustolle tiedoksi. Edellisen vuoden tilinpäätöksen yhteydessä toimitetaan valtuustolle tiedoksi 30.4. talousarvion toteutumistilan tai aikataulun salliessa myöhäisempi talousarvion toteutumistilanne. Osavuosikatsaus 31.8. toimitetaan valtuustolle siten, että toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen niistä selviää. Kunnan johtoryhmä käsittelee tulosarvion toteutumista kuukausittain. Esittelijöiden tulee informoida hallintokuntaansa käyttösuunnitelmien toteutumisesta niin, että toimielimellä on mahdollisuus vaikuttaa toimintaan. Valtuusto on myöntänyt talousarvion tuloja menomäärärahat tulosalueittain bruttoperiaatteella. Tavoitteiden asettamiseen tulee edelleen kiinnittää huomiota. Riskienhallinnan järjestäminen Riskien arviointi on olennainen edellytysten riskien hallinnalle. Riskien arviointi edellyttää työ- ja toimintoketjujen kartoittamista. Kunnanhallituksen ohjeen mukaan hallintokuntien tulee kartoittaa toimintansa keskeiset toimintaketjut ja tehdä niistä kirjalliset kuvaukset. Samalla ilmoitetaan vastuut seurannasta. Kartoituksessa tulee nimetä toiminnassa esiintyvät vaaratekijät ja niiden toteutumisen todennäköisyys, joiden pohjalta laaditaan riskienhallintasuunnitelma. Tietoturvallisuusperiaatteet on määritelty kunnanhallituksen ohjeissa sisäisen valvonnan hoitamisesta. Olennaisia seikkoja, joihin kiinnitetään huomiota, ovat käyttöoikeuksien hallinta sekä laitteistojen ja tietovälineiden turvallinen käyttö ja säilytys. Vahinkojen varalta kunnalla on tapaturmavakuutus ja vahinkovakuutus, joka kattaa esinevahingot ja henkilöstön vastuuvakuutuksen. Riskienhallintasuunnitelma on valmisteilla. Sopimusten valmistelun yhteydessä pyritään kartoittamaan myös mahdolliset riskit. Riskien hallinta on osa päivittäistä toimintaa työpisteissä ja työnjohdon tehtäviin kuuluu vahinkojen ennalta ehkäiseminen. Työsuojelupäällikkö valvoo työoloja. Omaisuuden hankinnan, luovutuksen ja hoidon valvonta Omaisuuden hankinnan, luovutuksen ja hoidon valvonta perustuu mm. hallintosääntöön ja kunnanhallituksen ohjeeseen ostolaskujen käsittelyjärjestyksestä ja maksumääräysten antajista, irtaimen omaisuuden luettelointi ja poistoohjeiden, saatavien laskutus ja perintäohjeiden sekä tilahankkeiden ja toiminnallisten hankkeiden yleissuunnitteluohjeen määräyksiin. Valtionosuutta saavissa hankkeissa noudatetaan avustuspäätöksissä määrättyjä ehtoja. Sellaisia käsittelyn puutteita, jotka olisivat johtaneet taloudellisiin menetyksiin, ei ole havaittu. Sopimustoiminta Sopimusriskejä pyritään arvioimaan mahdollisimman kattavasti sopimusta valmisteltaessa. Erillistä sopimuksen hallintajär-

15 jestelmää kunnassa ei ole käytössä. Tilivelvollisilla viranhaltijoilla on velvollisuus seurata sopimusehtojen noudattamista ja vanhentumisaikoja. Ostolaskujen hyväksyjän tulee tarkastaa, että maksu on sopimuksen mukainen. Keskeiset johtopäätökset Sisäinen valvonta on kunnassa jatkuvaa toimintaa ja liittyy eri työvaiheiden ja varojen käytön tarkkailuun. Sisäisen valvonnan dokumentointi muodostuu muun muassa päätöksistä, muistioista, tarkastuksista ja sopimuksista. Talouden raportointi on osa dokumentointia. Ostoreskontraa hoidetaan sähköisessä järjestelmässä, joka luo hyvät edellytykset jatkuvan sisäisen valvonnan toteutumiseen. Laskujen käsittely tapahtuu kunnanhallituksen antamien laskutus- ja perintäohjeiden mukaisesti. Käsittely vaatii aina sekä tarkastajan että hyväksyjän, jotka lautakunnat ja kunnanhallitus ovat määritelleet. Valvonnassa ei ole havaittu puutteita. Työtehtäviä on eriytetty niin, että ns. vaarallisia työyhdistelmiä ei olisi. Laskujen käsittelyssä, samoin kuin palkkahallinnossa työtehtävät on hyvin eriytetty. Palkanlaskenta tapahtuu hallinto- ja talousosastolla, paitsi opettajien osalta sivistysosastossa. Osastopäälliköt tarkistavat kuukausittain palkkalistaukset. Valvonnassa ei ole havaittu puutteita, mutta riittävään eriyttämiseen tulee kiinnittää edelleen huomiota mm. osto- ja myyntitoiminnoissa sekä etuuksien maksatuksissa. Edellä mainittujen koko kuntaa koskevien asioiden ohella sosiaaliosaston sisäinen valvonta keskittyy muun muassa asiakaspäätöksiin. Päätökset kirjataan Pro Consona -ohjelmaan ja päätöksistä otetaan vuosittain päätösluettelo, jonka perusturvajohtaja tarkistaa. Päätöksentekijä ei hoida maksatusta. Perusturvajohtaja tarkistaa päivittäiset maksatus- ja laskutuslistat, jotka hallintosihteeri kokoaa. Sosiaaliosaston henkilöstön sivutoimiilmoitukset ja -luvat ovat kunnossa. Teknisellä puolella hankintaprosessit ja investoinnit ovat keskeisessä osassa toimintaa. Hankinnoissa noudatetaan hankintalakia, hankkeita koskevia kunnan ohjeita ja hankintavaltuuksia. Investointikohteiden osalta prosessit ovat erittäin johdonmukaisia ja vastuutettuja alusta loppuun ja näin ollen riskienhallinta ja sisäinen valvonta on niissä varmistettu. Sivistyslautakunta päättää aina ennen alkavan lukuvuoden toimintaa ne laatukriteerit, jotka tullaan arvioimaan lukuvuoden päättyessä. Arviointi toteutetaan EduZef-ohjelmalla, jolloin se antaa mahdollisimman realistisen kuvan toteutuneesta toiminnasta. Jokainen koulu valmistaa lukuvuoden alussa koulun itsearviointina johtopäätökset edellisen lukuvuoden toiminnallisista tavoitteista ja painopistealueista ja määrittelee alkavan lukuvuoden tavoitteet ja painopistealueet. Yleishallinnon osalta hallintotiimissä on kiinnitetty erityistä huomiota vireillä olevien asioiden kirjaamiseen vaiheittain vireille tulosta päätöksentekoon ja täytäntöönpanoon asti. Tätä tulee kunnassa edelleen kehittää. Lisäksi esillä ovat olleet julkisuus ja salassapito sekä viranomaisen verkkoviestintä ja henkilötietojen suoja. Kunnassa on voimassa kunnanhallituksen antama ohje EU-hankkeiden hallinnoinnista. Ohjeen tarkoituksena on yhtenäistää ja selventää EU-osarahoitteisten hankkeiden suunnittelua ja hallinnointia Nakkilan kunnassa. Ohjeissa kiinnitetään erityistä huomiota hankkeiden hallinnointiin ja taloudenpitoon, julkisista hankinnoista annetun lain mukaisiin menettelyihin sekä mahdollisiin delegointeihin ja hankkeiden oikeaan dokumentointiin. EUhankkeiden toteutumista kunnassa on tarkastettu myös työ- ja elinkeinoministeriön toimesta. Tarkastusraporteissa ei ole ollut huomautettavaa kunnan järjestelmien suhteen.

16 Sisäisen valvonnan kehittäminen Kunnassa on käynnistetty riskien arviointi. Esimiehille järjestettiin lokakuussa 2014 riskienhallintaa koskeva koulutusiltapäivä, jossa käytiin läpi sisäistä valvontaa, riskienhallintaa ja riskien arvioinnin tapoja sekä arvioitiin riskejä koko kunnan tasolla. Tilaisuudessa nousivat esille muun muassa strategiseen päätöksentekoon liittyvät riskit. Taloudellisiin ja toiminnallisiin riskeihin liittyen nousivat esille valtionosuuksien väheneminen, toimintojen sopeuttamistarpeet, muun muassa ikääntymisestä, sairastuvuudesta ja työttömyydestä johtuvat palvelutarpeiden muutokset sekä konsernivalvonta. Henkilöstövoimavarat, niiden riittävyys, ammattitaito ja työkyvyn ylläpitäminen ovat seikkoja, joihin kunnassa tulee kiinnittää huomiota myös riskienhallinnan näkökulmasta. Riskien arviointia on käsitelty johtoryhmässä ja todettu, että arvioinnissa keskitytään aluksi muutamaan olennaisimpaan riskiin, joiden pohjalta hallintokunnat ja työyksiköt tarkentavat oman toimintansa riskejä. Tarkoitus on myös ohjeistaa sisäisen valvonnan dokumentointia.

17 2 TILIKAUDEN TULOKSEN MUODOSTUMINEN 2.1 Tuloslaskelma vuosi/1000 2014 2013 2012 Toimintatuotot 4 048 3 809 3 723 Toimintakulut -32 997-32 901-31 817 Toimintakate -28 948-29 092-28 094 Verotulot 18 349 18 544 17 012 Valtionosuudet 11 455 11 487 10 931 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 28 31 41 Muut rahoitustuotot 49 49 64 Korkokulut -68-45 -38 Muut rahoituskulut -7-4 -1 Vuosikate 856 969-84 Poistot käyttöomaisuudesta -1 245-1 259-1 287 Satunnaiset tuotot 0 0 0 Tilikauden tulos -388-290 -1 370 Poistoeron vähennys 34 35 36 Varausten lisäys/vähennys Tilikauden yli-/alijäämä -354-255 -1 334 Toimintakulut nousivat vuonna 2014 0,3 % ja toimintatulot nousivat 6,3 %. Vuosikate aleni 11,6 %. Verotulojen yhteismäärä aleni 1,1 % ja valtionosuudet alenivat 0,3 %. Verotuloista kunnallisvero aleni 2,2 %, kiinteistövero nousi 7,0 % ja yhteisöveroosuus nousi 21,6 %. Käyttöomaisuuden poistojen yhteismäärä laski edellisestä vuodesta 14.000. Tilikauden alijäämä kasvoi vuoden 2013 255.484 eurosta 354.090 euron alijäämään vuonna 2014. Taseen kumulatiivinen ylijäämä 31.12.2014 on siten 1.926.660,54. 2.2 Tuloslaskelman tunnusluvut 2014 2013 2012 Toimintatuotot/toimintakulut, % 12,3 11,6 11,7 Vuosikate/Poistot-% 68,8 76,9-6,5 Vuosikate, /asukas 152 169-14,5 Asukasmäärä 5651 5707 5745 Ensimmäinen tunnusluku osoittaa, kuinka suuri osa kunnan varsinaisen toiminnan kuluista saadaan katettua palvelusuoritteiden myynti- ja maksutuotoilla. Luku osoittaa myös, että 87,7 % toimintakuluista katetaan verotuloilla ja valtionosuuksilla. katettua vuosikatteella. Tämä tunnusluku heikkeni vuoden 2013 76,9 prosentista 63,8 prosenttiin. Vuosikate oli 152 asukasta kohti. Vuosikate/poistot-% ilmoittaa, kuinka suuri osa käyttöomaisuuden poistoista saadaan

18 Toimintatuotot/toimintakulut, % 2010 2011 2012 2013 2014 Nakkila 12,35 12,3 11,7 11,6 12,3 2000-6000 as. kunnat 19,2 18,4 18,9 18,5 6001-10000 as. kunnat 20,6 19,7 19 18,5 25 20 15 10 5 Nakkila 2000-6000 as. kunnat 6001-10000 as. kunnat 0 2010 2011 2012 2013 2014 Vuosikate, /asukas 500 2010 2011 2012 2013 2014 Nakkila 298 227-14,5 169 152 400 300 Nakkila 2000-6000 as. kunnat 403 246 156 307 6001-10000 as. kunnat 413 226 158 269 200 100 0-100 2010 2011 2012 2013 2014 2000-6000 as. kunnat 6001-10000 as. kunnat Vuosikate / poistot, % 2010 2011 2012 2013 2014 Nakkila 150 106,5-6,5 76,9 68,8 2000-6000 as. kunnat 197 113 65 117 6001-10000 as. kunnat 175 92 63 95 250 200 150 100 50 0-50 2010 2011 2012 2013 2014 Nakkila 2000-6000 as. kunnat 6001-10000 as. kunnat Asukasmäärä 2010 2011 20112 2013 2014 Nakkila 5791 5781 5745 5707 5651 5850 5800 5750 5700 5650 5600 5550 2010 2011 2012 2013 2014 2.3 Hallituksen esitys tilikauden tuloksen käsittelystä Tilikauden 2014 tulos ennen poistoeron ja varausten muutosta on -388.089,22. Poistoeron muutos ja varauksen lisäys ovat seuraavat: - tehtyjä poistoeroja tuloutetaan suunnitelman mukaan 33.999,29 Edellä mainittujen muutosten jälkeen tilikauden alijäämä on -354.089,93, joka esitetään kirjattavaksi taseen omaan pääomaan edellisten tilikausien ylijäämään. Vuoden 2014 alijäämän kirjaamisen jälkeen taseen ylijäämä on 1.926.660,54.

19 3 TOIMINNAN RAHOITUS 3.1 Rahoituslaskelma vuosi/1 000 2014 2013 2012 Toiminnan rahavirta Vuosikate 857 969-83 Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät -83-133 -77 Investointien rahavirta Investointimenot -1 277-2 170-2 333 Rahoitusosuudet investointeihin 16 6 Pysyvien vastaavien myyntitulot 49 39 116 Pysyvien vastaavien myyntivoitot 83 133 78 Investoinnit, netto -1 129-1 991-2 137 Rahavirta/toiminta ja investoinnit. -355-1 155-2 299 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainojen vähennys 47 29 37 Antolainojen lisäys -20 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys 1 000 3 000 2 000 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -900-600 -40, Lyhytaikaisten lainojen muutos Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiant. varojen ja po. muut. Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutos -481 213 208 Korott. pitkä- ja lyh.aik. velk. muut. 296 3 574 Rahoituksen rahavirta -38 2 607 2 418 Rahavarojen muutos -393 1 452 120 Rahavarat 31.12. 3 336 3 729 2 277 Rahavarat 1.1. 3 729 2 277 2 157 Rahoituslaskelma osoittaa, miten rahoitustarve on katettu. Rahoituslaskelman alussa olevat tulorahoituksen erät ovat samat kuin tuloslaskelmassa. Laskelmasta ilmenee, että tulorahoitus ei riitä netto- investointien rahoitukseen. Lainojen lyhennyksiä maksettiin 900.000 ja uutta lainaa nostettiin 1.000.000. Kassavarat vähenivät 393.269,12.

20 3.2 Rahoituslaskelman tunnusluvut 2014 2013 2012 Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta, 1000-4 129-3 857-1 097 Investointien tulorahoitus, % 67,9 44,8-3,6 Lainanhoitokate 0,96 1,57-0,11 Rahavarat, 1000 3 336 3 729 2227 Kassan riittävyys, pv 34 38 24 Asukasmäärä 5 651 5707 5745 Investointien tulorahoitus-% ilmoittaa, mikä osuus investointien omahankintamenosta on voitu kattaa tulorahoituksella. Lainanhoitokate osoittaa tulorahoituksen riittävyyden lainakustannusten maksuun. Tulorahoitus riittää lainojen hoitoon, jos tunnusluvun arvo on yksi tai suurempi. Tämä luku laski 1,57:sta 0,96:aan. Rahavarat laskivat edellisvuodesta. Vuoden lopun rahavarat riittivät vuonna 2014 34 päivän menoihin. Investointien tulorahoitus,% 2010 2011 2012 2013 2014 Nakkila 98,8 72,2-3,6 44,8 67,9 2000-6000 as. kunnat 89 56 34 58 6001-10000 as. kunnat 88 46 29 47 120 100 80 60 40 20 0-20 2010 2011 2012 2013 2014 Nakkila 2000-6000 as. kunnat 6001-10000 as. kunnat Lainanhoitokate 2010 2011 2012 2013 2014 Nakkila 4 3-0,1 1,6 0,96 2000-6000 as. kunnat 1,8 1,2 0,7 1,3 6001-10000 as. kunnat 1,5 0,9 0,6 0,8 5 4 3 2 1 0-1 2010 2011 2012 2013 2014 Nakkila 2000-6000 as. kunnat 6001-10000 as. kunnat Kassan riittävyys, päiviä 2010 2011 2012 2013 2014 Nakkila 33 23 24 38 34 2000-6000 as. kunnat 35 36 33 34 6001-10000 as. kunnat 30 28 23 23 40 30 20 10 0 2010 2011 2012 2013 2014 Nakkila 2000-6000 as. kunnat 6001-10000 as. kunnat

21 4 TASETARKASTELU 4.1 Kunnan tase Kunnan tase on esitetty tiivistelmänä seuraavaksi ja tarkemmin sivuilla 107-108. Taseen loppusumma nousi vuoteen 2013 verrattuna 4.060. Vastaavaa-puolella pysyvien vastaavien määrä aleni 79.310 ja saamisten määrä nousi 481.002. Rahojen ja pankkisaamisten määrä aleni 393.269. Vastattavissa oman pääoman määrä aleni 354.090 ja vieraan pääoman määrä nousi 395.944. Pitkäaikaisen vieraan pääoman määrä nousi 191.569 ja lyhytaikaisen vieraan pääoman määrä nousi 204.374. Talousarviolainojen määrä oli vuoden lopussa 6,35 milj., kun otetaan huomioon vuonna 2015 erääntyvät lyhennykset, jotka sisältyvät lyhytaikaisiin velkoihin. Kunnan korollisten lainojen määrä oli 31.12.2014 1.123 /asukas, mikä on 28 /asukas enemmän kuin vuonna 2013. Omavaraisuusaste, % 2010 2011 2012 2013 2014 80 60 Nakkila Nakkila 72,6 73,4 65,2 59 57,4 2000-6000 as. kunnat 59,7 58,2 55,8 55,7 6001-10000 as. kunnat 57,4 55,6 53 52,3 40 20 0 2010 2011 2012 2013 2014 2000-6000 as. kunnat 6001-10000 as. kunnat Suhteellinen velkaantuneisuus, % 2010 2011 2012 2013 2014 50 40 Nakkila Nakkila 20,5 18,8 25,5 30,5 31,9 2000-6000 as. kunnat 36,3 38,4 40,1 40,3 6001-10000 as. kunnat 41 42,4 46,2 47,3 30 20 10 0 2010 2011 2012 2013 2014 2000-6000 as. kunnat 6001-10000 as. kunnat Kertynyt ylijäämä, /asukas 2010 2011 2012 2013 2014 Nakkila 637 669 441 399 341 2000-6000 as. kunnat 617 664 595 707 6001-10000 as. kunnat 510 485 409 508 800 600 400 200 0 2010 2011 2012 2013 2014 Nakkila 2000-6000 as. kunnat 6001-10000 as. kunnat Lainakanta, /asukas 2010 2011 2012 2013 2014 Nakkila 458 389 670 1095 1123 2000-6000 as. kunnat 1596 1734 1915 2043 6001-10000 as. kunnat 1876 1946 2166 2375 2500 2000 1500 1000 500 0 2010 2011 2012 2013 2014 Nakkila 2000-6000 as. kunnat 6001-10000 as. kunnat

22 T a s e vuosi/1000 2014 2013 2012 VASTAAVAA Pysyvät vastaavat Aineettomat hyödykkeet 216 448 327 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet 2 887 2 61 2 891 Rakennukset 6 292 6 131 4 356 Kiinteät rakenteet ja laitteet 4 383 4 524 4 726 Koneet ja kalusto 195 194 182 Ennakkomaksut ja keskener. hankinnat 64 33 689 Sijoitukset Osakkeet ja osuudet 5 447 5 485 5 478 Muut lainasaamiset 1 247 1 294 1 229 Muut saamiset 35 35 26 Pysyvät vastaavat yht. 20 769 80 848 19 973 Toimeksiantojen varat 111 116 122 Vaihtuvat vastaavat Vaihto-omaisuus 1 2 2 Pitkäaikaiset saamiset Lainasaamiset 171 15 Muut saamiset 73 109 146 Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset 620 544 615 Lainasaamiset 42 2 1 Muut saamiset 111 139 200 Siirtosaamiset 555 281 342 Saamiset yhteensä 1 572 1 091 1 305 Rahoitusarvopaperit Rahat ja pankkisaamiset 3 336 3 729 2 277 Vaihtuvat vastaavat yhteensä 4 909 4 822 3 584 VASTAAVAA yht. 25 789 25 785 23 679 VASTATTAVAA Oma pääoma Peruspääoma 12441 12 441 12 441 Edell. tilik. yli-/alijäämät 2 281 2 536 3 371 Tilikauden yli-/alijäämä -354-255 -1 335 Arvostuserät Oma pääoma yht. 14 368 14 722 14 978 Varaukset Poistoero 311 345 380 Vapaaehtoiset varaukset Toimeksiantojen pääomat 120 124 130 Vieras pääoma Pitkäaik. vieras pääoma 6 217 6 026 3 852 Lyhytaikainen 4 773 4 569 4 339 Vieras pääoma yht. 10 990 10 594 8 191 VASTATTAVAA yht. 25 789 25 785 23 679

23 4.2 Taseen tunnusluvut 2014 2013 2012 Omavaraisuusaste,% 57,4 59,0 65,2 Suhteellinen velkaantuneisuus % 31,9 30,5 25,5 Lainakanta 31.12., 1000 6 350 6 250 3 850 Lainakanta 31.12., /asukas 1 123 1 095 670 Lainasaamiset, 1000 1 247 1 294 1 299 Kertynyt ylijäämä, 1000 1 927 2 281 2 536 Kertynyt ylijäämä, /asukas 341 399 441 Asukasmäärä 5651 5 707 5 745 Omavaraisuus-% mittaa kunnan vakavaraisuutta ja kykyä selviytyä sitoumuksistaan. Se lasketaan karkeasti ottaen oman pääoman ja varausten yhteissumman ja taseen loppusumman suhteena. Omavaraisuus-% aleni 59,0 %:sta 57,4 %:iin. Suhteellinen velkaantuneisuus-% kertoo, kuinka paljon kunnan käyttötuloista (mukaan luettuna verot ja valtionosuudet) tarvittaisiin vieraan pääoman takaisin maksuun. Tämä tunnusluku nousi vuoden 2013 30,5 %:sta 31,9 %:iin. Lainakantaan sisältyvät pitkäaikaiseen vieraaseen pääomaan kirjatut velat ja lyhytaikaisiin velkoihin sisältyvät em. lainojen vuonna 2015 maksettavat lyhennykset sekä lyhytaikainen laina. Lainasaamisiin sisältyvät pysyviin vastaaviin kirjatut antolainat kunnan tytäryhteisöiden ja muiden yhteisöiden investointien rahoittamiseen. Kunnan korollisten lainojen määrä nousi vuonna 2014 6,35 miljoonaan euroon ja on asukasta kohti 1.123. Alle 6000 asukkaan kunnissa lainaa asukasta kohti oli 3.524 euroa vuonna 2013.

24 Kunnan kokonaistulot ja -menot Nakkilan kokonaistulot ja -menot vuonna 2014 on esitetty seuraavassa. Laskelma on tehty tuloslaskelmasta ja rahoituslaskelmasta, jotka sisältävät vain ulkoiset tulot, menot ja rahoitustapahtumat. TULOT 1.000 MENOT 1.000 Toiminta Toiminta Toimintatuotot 4 048 Toimintakulut 32 997 Verotulot 18 349 Korkokulut 68 Valtionosuudet 11 455 Muut rahoituskulut 7 Korkotuotot 27 Satunnaiset kulut Muut rahoitustuotot 50 Tulorahoituksen korjauserät Satunnaiset tuotot Pakollisten varausten lis. (+), väh. (-) Tulorahoituksen korjauserät Pysyvien vastaavien Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutusvoitot -83 hyödykkeiden luovutustappio Investoinnit Investoinnit Rahoitusosuudet investointimenoihin 16 Investointimenot 1 278 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 133 Rahoitustoiminta Rahoitustoiminta Antolainasaamisten lisäykset Antolainasaamisten vähennykset 46 Pitkäaikaisten lainojen lisäys 1 000 Pitkäaikaisten lainojen vähennys 900 Lyhytaikaisten lainojen lisäys Lyhytaikaisten lainojen vähennys Oman pääoman lisäykset Oman pääoman vähennykset Kokonaistulot yhteensä 35 041 Kokonaismenot yhteensä 35 250 Ostopalveluiden ja henkilöstökulujen osuus kokonaismenoista 2008-2014 100 % 90 % 80 % 70 % 60 % 50 % 40 % 30 % 20 % 10 % 0 % 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Muut kulut Henkilöstökulut Ostopalvelut

4.3 Yhdistelmä konsernitilinpäätökseen sisältyvistä yhteisöistä 25 Yhdistelty konsernitilinpäätökseen Tytäryhteisöt Yhdistelty Ei yhdistelty Kiinteistöyhtiöt 5 1 Nakkilan Kotiteollisuuskoulu x Nakkilan Villilänkartano x Nakkilan Vuokra-asunnot x Nakkilan Kunnanahde x Jokilaakson terveyskeskuskiinteistöt x Nakkilan Lämpö Oy x Asuntoyhtiöt 3 As Oy Nakkila Tarhakoto x As Oy Nakkilan Penttalankoto x As Oy Kotiportti x Kuntayhtymät 4 Satakunnan Sairaanhoitopiiri ky x Keski-Satakunnan terveydenhuollon ky x Satakuntaliitto x Satakunnan koulutuskuntayhtymä x Osakkuusyhteisöt 2 Koy Nakkilan keskuskortteli x Villilä Studiot Oy x Yhteensä 14 1 Tytäryhteisöjen taseet on yhdistelty konsernitaseeseen kokonaisina (KOy Nakkilan Kunnanahdetta lukuun ottamatta) ja kuntayhtymien taseet kunnan omistusosuuden suhteessa. Kunnan ja sen tytäryhteisöjen keskinäinen omistus sekä keskinäiset saamiset ja velat on eliminoitu taseista ja vähemmistöosuudet on tytäryhteisöjen osalta erotettu omasta pääomasta. Osakkuusyhteisö on yhdistelty konsernitaseeseen pääomaosuusmenetelmällä. Kiinteistö Oy Nakkilan Kunnanahteelta ei ole lukuisista pyynnöistä huolimatta saatu tilinpäätöstietoja.

26 KONSERNITULOSLASKELMA 2014 2013 1000 1 000 Toimintatuotot 21 269 20 404 Toimintakulut -51 123-50 749 Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta -9-1 Toimintakate -29 862-30 345 Verotulot 18 350 18 545 Valtionosuudet 13 603 13 600 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 3 3 Muut rahoitustuotot 55 123 Korkokulut -148-145 Muut rahoituskulut -43-30 Vuosikate 1 957 1 749 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -2 171 *-2 254 Arvonalentumiset -25 Satunnaiset erät 243 Tilikauden tulos -240-229 Tilinpäätössiirrot 44-156 Vähemmistöosuudet 4-37 Tilikauden ylijäämä/alijäämä -191-455 *v. 2013 poistojen määrä korjattu vastaamaan Sshp.n oikaistuja tietoja Konsernituloslaskelman tunnusluvut Toimintatuotot/Toimintakulut, % 41,7 40,2 Vuosikate/Poistot, % 90,1 77,6 Vuosikate, euroa/asukas 346 306 Asukasmäärä 5651 5707

27 KONSERNITASE 2014 2013 2014 2013 VASTAAVAA 1000 1 000 VASTATTAVAA 1000 1 000 PYSYVÄT VASTAAVAT 25 782 26 379 OMA PÄÄOMA 13 603 13 709 Aineettomat hyödykkeet 258 294 Peruspääoma 12 442 12 459 Aineelliset hyödykkeet 24 837 25 336 Arvonkorotusrahasto Maa-alueet 3 385 3 401 Muut omat rahastot 551 646 Rakennukset 14 703 15 508 -Edellisten tilik. yli-/alijäämä 801 1 108 Kiinteät rakenteet ja laitteet 4 522 4 687 Tilikauden yli-/alijäämä -191-423 Koneet ja kalusto 676 770 VÄHEMMISTÖOSUUDET 156 173 Muut aineelliset hyödykkeet 383 441 POISTOERO JA VAPAA- Ennakkomaksut ja EHTOISET VARAUKSET 942 982 keskeneräiset hankinnat 1 168 528 Poistoero 368 412 Sijoitukset 688 749 Varaukset 574 570 Osakkeet ja osuudet 546 578 PAKOLLISET VARAUKSET 294 251 Muut lainasaamiset 21 41 Eläkevaraukset Muut saamiset 121 130 Muut pakolliset varaukset 294 251 TOIMEKSIANTOJEN VARAT 146 180 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 185 220 Valtion toimeksiannot 29 59 Valtion toimeksiannot 44 75 Lahj.rah.erityiskatteet 113 116 Lahj.rah. pääomat 90 88 Muut toimeksiantojen varat 4 5 Muut toimeksiantojen pääomat 51 56 VAIHTUVAT VASTAAVAT 9 559 8 785 VIERAS PÄÄOMA 20 307 19 961 Vaihto-omaisuus 233 248 Pitkäaikainen 11 032 11 374 Aineet ja tarvikkeet 233 248 Lainat rah.ja vak.laitoksilta 8 883 9 399 Keskeneräiset tuotteet Lainat julkiyhteisöiltä 1 050 966 Valmiit tuotteet Muut velat 1 099 1 009 Saamiset 4 164 3 275 Lyhytaikainen 9 275 8 587 Pitkäaikaiset saamiset 250 109 Lainat rah.ja vak.laitoksilta 1 901 1 792 Lainasaamiset 57 Lainat julkisyhteisöiltä 84 110 Siirtosaamiset 12 Lainat muilta luotonantajilta 3 13 Muut saamiset 73 109 Saadut ennakot 306 312 Lyhytaikaiset saamiset 3 915 3 166 Ostovelat 2 646 2 352 Myyntisaamiset 2 722 2 278 Muut velat 573 524 Lainasaamiset 47 2 Siirtovelat 3 757 3 484 Muut saamiset 445 443 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 35 482 35 376 Siirtosaamiset 695 443 Rahat ja pankkisaamiset 5 162 5 262 VASTAAVAA YHTEENSÄ 35 483 35 344

28 4.4 Konsernitaseen tunnusluvut 2014 2013 2012 Omavaraisuusaste, % 41,3 42,1 45,3 Suhteellinen velkaantuneisuus, % 37,5 37,4 35,7 Kertynyt yli-/alijäämä, milj. 0,6 0,7 1,1 Kertynyt yli-/alijäämä, /asukas 108 120 199 Konsernin lainakanta 31.12., milj. 11,9 12,3 10,5 Konsernin lainakanta 31.12., /asukas 2109 2152 1821 Lainasaamiset, milj. 0,02 0,04 0,08 Kunnan asukasmäärä 5651 5707 5 745 Kuntakonsernin omavaraisuusprosentti laski vuoden 2013 42,1:sta 41,3 %:iin. Kuntakonsernin lainat ovat asukasta kohti 2.109 euroa. Tästä kunnan lainoja on 1123 euroa. Kuntakonsernien lainamäärä oli vuonna 2013 koko maassa keskimäärin 5.544 /asukas ja Satakunnassa 3.439. Vuoden 2014 lukuja ei ole vielä saatavissa. Pysyvien vastaavien määrä, joka sisältää konsernin omaisuuden ja pitkäaikaiset sijoitukset, on laskenut vuodesta 2013 596.311,08. Saamisten määrä kasvoi 884.301,86 ja taseen loppusumma nousi 138.730,01. Konsernin omavaraisuus, % 2011 2012 2013 2014 Nakkila 49,4 45,3 42,1 41,3 2000-6000 as. kunnat 44 41,6 42,1 6001-10000 as. kunnat 42,9 40,5 39,7 60 50 40 30 20 10 Nakkila 2000-6000 as. kunnat 6001-10000 as. kunnat 0 2011 2012 2013 2014 Konsernin lainat /asukas 2011 2012 2013 2014 Nakkila 1669 1821 2152 2109 2000-6000 as. kunnat 3107 3385 3524 6001-10000 as. kunnat 3488 3822 4156 4500 4000 3500 3000 2500 2000 1500 1000 500 0 2011 2012 2013 2014 Nakkila 2000-6000 as. kunnat 6001-10000 as. kunnat Konsernin lainakanta, milj. 2011 2012 2013 2014 Nakkila 9,6 10,5 12,3 11,9 13 11 9 7 5 3 1 2011 2012 2013 2014

29 KONSERNIN RAHOITUSLASKELMA 2014 2013 1 000 1 000 Toiminnan rahavirta Vuosikate 1 971 1 749 Satunnaiset erät 243 Tulorahoituksen korjauserät -42-87 1 928 423 1 905 Investointien rahavirta Investointimenot -2 143-2 931 Rahoitusosuudet inv.menoihin 16 7 Pysyvien vastavien hyödykkeiden luovutustulot 699 190 Toiminnan ja investointien rahavirta 501-829 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset 20 Antolainasaamisten vähennykset 21 21 20 Lainakannan muutokset Pitkäaik.lain.lis. + 1 296 3 086 Pitkäaik.lain. väh. - -1 686-1 056 Lyhytaik. lainojen muutos 106-97 -283 1 933 Oman pääoman muutokset -123 110 Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokst 16 Vaihto-omaisuuden muutos, väh + lis - 16 9 Saamisten muutos, lis - väh + -1003 192 Korottomien velkojen muutos, lis + väh.- 789-159 -199 58 Rahoituksen rahavirta -586 2 121 Rahavarojen muutos -86 1 292 Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12. 5 162 5 262 Rahavarat 1.1 *5 247 3 970 *ei sisällä K Oy Nakkilan Kunnanahteen rahavaroja Konsernin rahoituslaskelman tunnusluvut Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta, 1000-2 622-3 122 Investointien tulorahoitus, % 91,32 59,82 Lainanhoitokate 1,15 1,58 Kassan riittävyys 34 36

4.5 Selonteko konsernin valvonnan järjestämisestä 30 1) Toimivallan- ja vastuunjako konsernin ohjauksessa Kunnan konsernivalvonnasta vastaa konsernijohto, johon kuuluvat kunnanhallitus ja kunnanjohtaja sekä muut johtosäännöissä määrätyt viranomaiset ja toimialajohto. Valtuusto on hyväksynyt Nakkilan kunnan konserniohjeen 8.10.2010 55. Konserniohjeella on annettu toimintaohjeet ja periaatteet Nakkilan kunnan tytäryhteisölle ja määritelty kunnan ja kunnanhallituksen asema konsernijohtajana. Konserniohjeessa on lisäksi ohjeet edustajien valitsemiseksi tytäryhteisöön hallintoelimiin, edustajien toiminta tytäryhteisön hallinnossa sekä tietojen antaminen kunnalle ja konsernitilinpäätöksen laatimiseen liittyvä ohjeistus. Konserniohjeissa on kiinnitetty huomiota myös riskien hallintaan ja tytäryhteisöjen tulee pyytää mm. kunnanhallituksen suostumus toimialan laajentamiseen, merkittäviin omaisuuden muutoksiin ja suuriin investointeihin sekä omaisuuden kiinnittämiseen ja muun vakuuden antamiseen. Konserniohjeissa kiinnitetään erityisesti huomiota tiedonkulkuun emoyhteisön ja tytäryhteisön välillä. Kunnanhallitus määrittelee tarvittaessa mitä asioita järjestetään konsernikohtaisesti. 2) Ohjeiden anto kunnan edustajille tytäryhteisöissä Kunnanhallitus on tarvittaessa antanut ohjeita kuntaa eri yhteisöjen, laitosten ja säätiöiden hallintoelimissä edustaville henkilöille kunnan kannan ottamisesta käsiteltäviin asioihin kuntalain 23 :n mukaisesti. Kunnanhallitus on päättänyt edustajistaan tytäryhtiöiden yhtiökokouksissa ja antanut tarvittaessa ohjeensa hallitusten jäsenistä. Kunnanhallituksen kokouksessa käsitellään tarpeen mukaan yhtiökokousedustajille ja hallituksen jäsenille annettavat ohjeet. 3) Konsernitavoitteiden asettamista ja toteutumista koskeva arviointi Vuoden 2014 talousarviossa on asetettu kuntakonsernia koskevia tavoitteita. Tavoitteissa on painottunut kunnan merkittävän tytäryhteisön Kiinteistö Oy Nakkilan vuokra-asuntojen toiminnan tavoitteet, joista keskeisin on, että vuokrataloyhtiön lainarahoitusta ei lisätä nykyisestä. Tavoitteet perustuvat valtuuston hyväksymään ja kunnanhallituksen 4.2.2013/54 tarkistamaan kunnan vuokra-asuntopoliittiseen strategiaan. Tavoitteena on, että konserniyhtiöt toimivat kannattavasti niin, että kunnan ei ole tarpeen tukea niiden toimintaa taloudellisesti. 4) Tytäryhteisön toiminnan tuloksellisuuden ja taloudellisen aseman seuranta, analysointi ja raportointi Tytäryhteisöjen toiminnan tuloksellisuuden ja taloudellisen aseman seuranta perustuu pääosin konsernitilinpäätöksen yhteydessä käsiteltäviin tilinpäätösraportteihin. Kunnan tilinpäätöksessä esitetään erikseen konsernitaseen tunnusluvut konserniomavaraisuusaste sekä konsernilainat asukasta kohti ja konsernilainakanta. Konsernilainakannat asukasta kohti esitetään erikseen myös 2000-6000 asukkaan kunnissa ja 6001-10000 asukkaan kunnissa.

5) Keskitettyjen konsernitoimintojen käyttö 31 Kunnassa ei ole keskitetty konsernin eri toimintoja kuten esim. rahoitus- ja sijoitustoiminta, maksuliikenteen hoito, hankinnat ja riskinhallinta, vakuuttaminen, henkilöstöpolitiikka ja tietohallinto. Vakuuttaminen ja energianhankinta on pääsääntöisesti kilpailutettu rinnakkain kunnan hankintojen kanssa. 6) Konsernipalvelujen käyttö ja siirtohinnoittelun kustannusvastaavuus Nakkilan kunnassa ei ole käytössä konsernipalvelujen yhteiskäyttöä. 7) Riskienhallintajärjestelmien toimivuus tytäryhteisöissä Tytäryhteisöjen toimiva johto, toimitusjohtaja ja hallitus ovat vastuussa tytäryhteisöjen riskien hallinnasta. Tytäryhteisöissä ei ole laadittu yhtenäistä riskikartoitusta. Riskikartoituksesta, riskien tarpeellisesta vakuuttamisesta ja hyväksyttävistä omavastuuosuuksista laaditaan kuntakonsernia koskevat yhtenäiset toimintaperiaatteet. Valtuuston 7.4.2014/10 hyväksymien sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteiden mukaan kokonaisvaltainen riskienhallinta ja sisäinen valvonta ovat osa paitsi kunnan myös koko kuntakonsernin johtamis- ja hallintojärjestelmää. Tarkoitus on arvioida riskit kuntakonsernia koskien sen jälkeen kun ns. emon riskikartoitus on aloitettu. Osittain riskit ovat myös päällekkäisiä.

32 Nakkilan kuntakonsernin rakenne Kunnan omistusosuudet ( %) kuntayhtymistä, tytäryhtiöista ja osakkuusyhtiöistä sekä tytäryhteisöjen osuudet osakkuusyhteisöistä Kuntayhtymä Satakuntaliitto Kuntayhtymä Satakunnan koulutus ky Sataedu Kuntayhtymä Keski-Satakunnan terveydenhuollon ky Kuntayhtymä Satakunnan sairaanhoitopiiri 2,30 10,01 18,74 3,04 28,57 Nakkilan kunta 100 100 100 51,89 100 100 100 100 Tytäryhteisö Kiinteistö Oy Nakkilan Villilänkartano Tytäryhteisö Kiinteistö Oy Nakkilan Kotiteollisuuskoulu Tytäryhteisö Kiinteistö Oy Nakkilan Vuokra-asunnot Tytäryhteisö Kiinteistö Oy Nakkilan Kunnanahde Tytäryhteisö As. Oy Nakkilan Penttalankoto Tytäryhteisö As. Oy Nakkilan Tarhakoto Tytäryhteisö As.Oy Nakkilan Kotiportti 1,28 Tytäryhteisö Jokilaakson Terveyskeskus Kiinteistöt Oy 2,57 1,28 14,10 94 29,49 1,28 40,0 50,0 2,57 Tytäryhteisö *) Nakkilan Lämpö Oy 29,49 + 22,46 = 51,95 Osakkuusyhteisö Villilä Studiot Oy **) Osakkuusyhteisö Koy Nakkilan Keskuskortteli *) Lisäksi Satakunnan Sairaanhoitopiiri omistaa yhden osakkeen, joka on konsernin kannalta epäolennainen (2,57 + 1,28 + 14,10 + 0,66 + 1,28 + 2,57 = 22,46) **) Satakunnan koulutuskuntayhtymä omistaa Villilä Studiot Oy:stä 28,57 % ja kunnan osuus tästä on välillisesti 2,86 %

33 KONSERNITAVOITTEET Valtuusto on hyväksynyt kunnan konserniohjeen 8.11.2010 55 ja se on tullut voimaan 1.1.2011 lukien. Ohjeessa on määräykset edustajien valitsemisesta ja edustajien toiminnasta kunnan tytär- ja osakkuusyhteisöissä. Ohjeessa on myös nykyistä laajempi tytäryhteisöjen tiedotus- ja neuvotteluvelvoite konsernijohdolle. Konsernijohdon muodostavat kunnanhallitus, kunnanjohtaja ja osastopäälliköt. Kuntalain 13 :n mukaan valtuuston tulee päättää kunnan ja kuntakonsernin talouden keskeisistä tavoitteista sekä konsernin ohjauksen periaatteista. Kuntalain 16 a :ssä on määritelty kuntakonsernikokonaisuus. Kunta tai kuntayhtymä on konsernin emoyhteisö ja sen tytäryhteisöjä ovat yhteisöt, joissa kunnalla tai kuntayhtymällä on yksin tai yhdessä kuntakonserniin kuuluvien yhteisöjen kanssa määräysvalta. Määräysvallalla tarkoitetaan emoyhteisön oikeutta käyttää yli puolta kaikkien osakkeiden tai osuuksien tuottamasta äänimäärästä. Kuntalain 25 a :ssä on määritelty konsernin johto ja sen tehtävät. Konsernin johtoon kuuluvat aina kunnanhallitus sekä kunnanjohtaja. Kunnanhallitus antaa kuntaa eri yhteisöjen, laitosten tai säätiöiden hallintoelimissä edustaville henkilöille ohjeita kunnan kannan ottamisesta käsiteltäviin asioihin. Kunnanjohtajalla tai pormestarilla on puolestaan oikeus käyttää kunnan puhevaltaa kunnanhallituksen puolesta. Kuntakonserniin kuuluvat seuraavat yhteisöt: kunnan omistusosuus konsernin omistusosuus Tytäryhteisöt Nakkilan Villilän Kartano Koy 100,00 % 100,00 % Nakkilan Kotiteollisuuskoulu Koy 100,00 % 100,00 % Nakkilan vuokra-asunnot Koy 100,00 % 100,00 % As. Oy Nakkilan Tarhakoto 100,00 % 100,00 % As. Oy Nakkilan Penttalankoto 100,00 % 100,00 % As. Oy Kotiportti 100,00 % 100,00 % Nakkilan Kunnanahde Koy 51,89 % 51,89 % Nakkilan Lämpö Oy 29,49 % 51,95% Jokilaakson terveyskeskuskiinteistöt Oy 100,00 % 100,00 % Nakkilan kunnan toiminta-ajatus: Nakkilan kunnan tarkoituksena on tarjota asukkailleen hyvät peruspalvelut sekä turvallinen ja innostava ympäristö elämiseen ja yrittämiseen. Nakkilan 2012 -strategiassa on lisäksi määritelty Nakkilan kunnan toimintaa ohjaavat arvot, Nakkila visio 2012 sekä kolme strategista painopistealuetta: menestyvät elinkeinot, vetovoima veturina ja kunnalliset peruspalvelut.

34 Kunnan yleiset konsernitavoitteet 1. Konserniyhteisöjen tulee tukea Nakkilan strategian toteutumista. 2. Konserniyhteisöjen ja kuntayhtymien tulee toimia taloudellisesti ja tehokkaasti ja kannattavasti ja niiden tulee tehostaa toimintaansa tavoitteellisesti. Tavoitteena on, että konserniyhteisöt toimivat kannattavasti siten, että kunnan ei ole tarpeen tukea niiden toimintaa taloudellisesti. Kunnan erityiset konsernitavoitteet Kiinteistö Oy Nakkilan Vuokra-asunnot ja erilliset asuntoyhtiöt: Kiinteistöyhtiö omistaa 155 vuokra-asuntoa. Erillisissä asuntoyhtiöissä (AsOy Nakkilan Kotiportti, AsOy Nakkilan Tarhakoto ja AsOy Nakkilan Penttalankoto) on yht, 52 asuntoa. Valtuusto on hyväksynyt vuonna 2003 vuokrataloyhtiöiden strategiasuunnitelman. Strategiasuunnitelmassa on määritelty asuntopoliittisia tavoitteita. Strategiasuunnitelma on päivitetty vuonna 2013. Tavoitteena on vähentää suunnitelmallisesti vuokra-asuntojen määrää joko myymällä asuntoja tai purkamalla rakennuksia. Kohteiden käyttötarkoituksia ollaan muuttamassa erityisesti vähentämällä opiskelija-asuntoja. Toiminnallisia tavoitteita v:lle 2014 ovat seuraavat: 1. Vuokra-asuntojen määrän vähentäminen siten, että AsOy Nakkilan Kotiportin ja Kiinteistöyhtiön Taiansaton kohteille saadaan Arasta purkulupa ja rakennusten purku valmistellaan. Lisäksi AsOy Nakkilan Tarhakodolle ja myös kiinteistöyhtiön Saanin kohteelle haetaan vapautus myynti- ja luovutusrajoituksista ja valmistellaan Tarhakodon myynti omistusasunnoiksi. AsOy Nakkilan Taijantie 7-9 kohde on muutettu asuntoyhtiöksi ja kiinteistöyhtiöllä on kohteessa 6 asuntoa vielä myymättä ja niistä on tavoitteena myydä vähintään puolet ja vuokrata muita. 2. Oppilasasuntojen määrää vähennetään käyttötarkoituksen muutoksin ja Saanin kohteesta voidaan luopua myös myymällä kohde (hakemus myynti- ja luovutusrajoituksista Araan). Artelle tulee löytää muu käyttötarkoitus mielellään kunnan sisällä (erityisryhmien tarpeet). 3. Vuokrataloyhtiöiden lainoitusta ei suhteellisesti lisätä nykyisestä tasosta ottaen huomioon kuitenkin, että asuntojen laatutasoa tulee parantaa. 4. Merkittävät korjaukset rahoitetaan ulkopuolisella lainoituksella, jolle haetaan kunnan omavelkainen takaus. 5. Tyhjillään olevien asuntojen määrää (yli 2 kk) seurataan ja hallituksen tulee ryhtyä toimenpiteisiin, jos tyhjien asuntojen määrä ylittää pidemmällä aikavälillä 15 asuntoa. Arten asuntojen käyttötarkoitus selvitetään kuntakonsernin sisällä ensi tilassa.

35 6. Kohteiden käyttöastetta seurataan ja hyvä käyttöastetavoite on yli 95 %. Mikäli käyttöaste on alle 90 %, tulee hallituksen ryhtyä toimenpiteisiin käyttöasteen nostamiseksi. Tällä hetkellä käyttöaste on noin 85 %. 7. Vuokrarästien määrässä tulee pyrkiä alle 3 %:n ja mikäli raja ylittää 7 %:ia, tulee harkita erityistoimenpiteitä. 8. Vuokrat pyritään pitämään seutukunnan kilpailukykyisellä tasolla ottaen huomioon kiinteistöjen ja asuntojen kunnon ja sijainnin sekä tehdyt peruskorjaukset. 9. Vuokrahuoneistojen vuosittaisessa vaihtuvuudessa tulee pyrkiä selkeästi alhaisemmalle tasolle. 10. Asuntojen laadun parantaminen (kunnossapito ja siivous). Jokilaakson Terveyskeskuskiinteistöt Oy: Keski-Satakunnan terveydenhuollon kuntayhtymän Nakkilan terveyskeskus on aloittanut toimintansa uusissa tiloissa vuoden 2010 helmikuussa. Konsernitavoitteita: - kiinteistönpidollisesti hyvien tilojen ja olosuhteiden tarjoaminen terveyskeskuskäyttöön - toiminta hoidetaan omakustannusperiaatteella siten, että vuokrilla katetaan yhtiön hoito- ja pääomakustannukset Kiinteistö Oy Nakkilan Kotiteollisuuskoulu: Yhtiön konsernitavoitteena on: - tarjota Satakunnan ammattiopistolle hyvät ja kilpailukykyiset koulutustilat - vähentää kiinteistöyhtiön lainoitusta edelleen suunnitelmallisesti ottaen huomioon vuokralaisen perustellut tavoitteet - löytää päiväkotikäytössä olleille tiloille uusi käyttötarkoitus - toimintavuonna tehdään kiinteistössä vain välttämättömät kunnossapitotyöt ja mahdolliset uuden käyttötarkoituksen mukaiset muutostyöt Kiinteistö Oy Nakkilan Villilän kartano: Koy Nakkilan Villilän Kartanon rakennukset ja ympäristö on noin 8 ha:n ja 8 rakennuksen suojelukohde, jonka alueella toimii mm. Satakunnan ammattiopiston Nakkilan toimipisteen mediapuolen opetusyksikkö, Länsi-Suomen tv- ja elokuvakeskus, Villilä Studiot Oy ja tilausravintola Villilän Kartanonrouvat. Ko. yritykset ja laitokset ovat vuokrasuhteessa Koy:n kanssa.

36 Koy Nakkilan Villilän Kartanon strategiana on mm. pitää nykyiset vuokralaiset tarjoamalla heille hyvät ja riittävät toimintaedellytykset rakennusten ja alueen osalta, ja keventää rahoituskustannuksia lainojen lyhennyssuunnitelmien mukaisesti. Kiinteistöyhtiö pyrkii alueella olevien tahojen yhteistyön tiivistämiseen. Tavoitteiden toteutumisen mittaus ja raportointi Konserniyhtiöt raportoivat kunnanhallitukselle tavoitteiden toteutumisesta vuosittain. Tavoitteiden toteutumistilanne kirjataan erikseen mm. kunnan tilinpäätöksen yhteydessä. Tarkastuslautakunta arvioi osaltaan konsernin tavoitteita ja niiden toteutumista. Erityisten konsernitavoitteiden toteutuminen Kiinteistö Oy Nakkilan Vuokra-asunnot ja erilliset asuntoyhtiöt: Kiinteistö Oy Nakkilan Vuokra-asunnot ja erilliset asuntoyhtiöt ovat strategiasuunnitelman mukaisesti toteuttaneet asetettuja konsernitavoitteita vähentäen vuokra-asuntojen määrää ja muuttamalla käyttötarkoituksia. Asunto Oy Nakkilan Kotiportti on valmistellut rakennuksensa purkutoimia ja talossa olleet asukkaat on siirretty toisiin kohteisiin syksyn aikana niin, että viimeiset järjestelyt tehtiin marraskuussa. Rakennukset on tarkoitus purkaa kesällä 2015 ja yhtiö lopetetaan sen jälkeen. Saanin oppilasasuntokohde on muutettu asuntoyhtiöksi ja huoneistoista (18) myytiin vuoden loppuun 13. Hissin hankintasopimus tehtiin vuoden lopulla ja asennus tapahtuu 2015. Taiansadon rivitalokohteelle myönnettyä purkulupaa ei ole toistaiseksi laitettu täytäntöön, koska em. järjestelyjen jälkeen vuokra-asunnot ovat olleet pääosin käytössä. Myös Asunto Oy Nakkilan Taiantie 7-9 asunnot ovat vuokrattuina eikä niitä ole myyty. Oppilasasunnoista Saanin käyttö aikaisempaan tarkoitukseen on pääosin päättynyt kohteen asuntojen tultua myyntiin. Arten alakerta on vuokrattuna kunnalle vapaa-ajan harrastekäyttöön. Asunto Oy Nakkilan Tarhakodon myynti- ja luovutusrajoituksista ei Ara myöntänyt vapautusta. Valtiokonttori myönsi po. yhtiölle muutoksen lainaehtoihin v. 2015-2024 muuttamalla lainan kiinteäehtoiseksi lainaksi, mikä vähäisessä määrin helpottaa yhtiön rahoitusrakennetta. Valtiokonttori hylkäsi Asunto Oy Penttalankodon lainaehtojen muutoshakemuksen. Muut tavoitteet ovat toteutuneet pääosin suunnitellun mukaisesti. Alkuvuodesta yhtiön taloutta rasittivat tyhjät asunnot ja niiden vuokratulojen menetys. Ongelma poistui loppuvuodesta tehtyjen järjestelyjen seurauksena.yksityiskohtaiset tiedot tilinpäätöksissä.

37 Jokilaakson Terveyskeskuskiinteistöt Oy: Tavoitteiden mukainen toteutus. Kiinteistö Oy Nakkilan Kotiteollisuuskoulu: Tilat ovat käytössä tavoitteiden mukaan. Kiinteistö Oy Nakkilan Villilän kartano: Tilojen vuokrausaste jäi yritys-, asuntola- ja studiotilojen osalta tavoitteesta, jolloin lainoja on lyhennetty lyhennysohjelmaa/laadittua talousarviota vähemmän, korjaukset on kuitenkin tehty suunnitelmien mukaisesti/laajuudessa.

38 5 TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 5.1 Toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutuminen 5.1.1 KESKUSVAALILAUTAKUNTA Tulosalue: Tulosyksikkö: Vaalit Valtiolliset vaali, kunnallisvaalit Kertomusvuonna järjestettiin europarlamenttivaalit. TALOUS Selvitys menojen ja tulojen toteutumisesta: T u l o t Tulosalueen nimi TA 2014 Toteutuma Tot.-% Poikkeama Vaalit 8.962 9.035,00 100,8 73,00 Perustelu poikkeamasta: M e n o t Tulosalueen nimi TA 2014 Toteutuma Tot.-% Poikkeama Vaalit 14.926 13.198,45 88,4-1.727,55 Perustelu poikkeamasta:

39 5.1.2 TARKASTUSLAUTAKUNTA Tulosalue: Tilintarkastus TOIMINTA Sitovat toiminnalliset tavoitteet talousarviossa: Tavoitteena on kunnan talouden ja hallinnon tarkastustoiminnan suorittaminen kuntalain edellyttämällä tavalla. Tarkastuslautakunnan toiminnan tavoitteena on myös kunnan toiminnan, toimintatapojen ja palveluiden kehittämisvaihtoehtojen esittäminen. Toiminta-ajatus Kunnan ulkoisesta valvonnasta vastaavat valtuuston valitsemat tarkastuslautakunta ja tilintarkastaja. Tarkastuslautakunta valmistelee valtuuston päätettävät hallinnon ja talouden tarkastusta koskevat asiat ja arvioi, ovatko valtuuston asettamat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet toteutuneet. Arvioinnista annetaan tilikausittain valtuustolle erillinen arviointikertomus. Tilintarkastajan on viimeistään toukokuun loppuun mennessä tarkastettava hyvän tilintarkastustavan mukaisesti kunkin tilikauden hallinto, kirjanpito ja tilinpäätös. Tilintarkastajan on annettava valtuustolle kultakin tilikaudelta kertomus, jossa esitetään tarkastuksen tulokset. Tilintarkastajaksi on valittu vuosille 2011 2016 Oy Audiator Ab, nykyisin BDO Audiator Oy. Vastuullisena tilintarkastajana toimii JHTT Aino Lepistö. TALOUS Selvitys menojen ja tulojen toteutumisesta: T u l o t Tulosalueen nimi TA 2014 Toteutuma Tot.-% Poikkeama Tilintarkastus - - - - Perustelu poikkeamasta: M e n o t Tulosalueen nimi TA 2014 Toteutuma Tot.-% Poikkeama Tilintarkastus 12.320 10.087,39 81,9-2.232,61 Perustelu poikkeamasta:

40 5.1.3 KUNNANHALLITUS Tulosalue: Vastuualue: Vastuuhenkilö: Henkilöstöhallinto Henkilöstöpalvelut Kunnanjohtaja Kalevi Viren 31.8.2014 saakka, 1.9.2014 alk. vs. kunnanjohtaja Matti Sjögren TOIMINTA Sitovat toiminnalliset tavoitteet talousarviossa: Tavoite Osaava ja palvelukykyinen henkilökunta Arviointikriteeri/mittari Työhyvinvointi Asiakastyytyväisyys Työhyvinvointi- ja asiakastyytyväisyyskyselyt Tavoitetaso Suoritettu työhyvinvointikartoitus osallistumalla Kevan yhteistutkimukseen. Työhyvinvointiohjelma laadittu. Tavoitteen toteutuminen 31.12.2014 Osallistuttu Kevan yhteistutkimukseen. Kunnassa on voimassa oleva työhyvinvointisuunnitelma, jonka toteutumista seuraa työhyvinvointiryhmä. TALOUS Selvitys menojen ja tulojen toteutumisesta: T u l o t Tulosalueen nimi TA 2014 Toteutuma Tot.-% Poikkeama Henkilöstöhallinto 247.907 265.490,84 107,1 17.583,84 Perustelu poikkeamasta: Työllistämistuet ylittivät arvioidun 11.388 eurolla ja valtion korvaus kuntouttavasta työtoiminnasta ylitti arvioidun 5.433 eurolla. M e n o t Tulosalueen nimi TA 2014 Toteutuma Tot.-% Poikkeama Henkilöstöhallinto 812.338 677.122,60 83,4-135.215,40 Perustelu poikkeamasta: Lomapalkkavarauksen muutoksen määrärahaa jäi käyttämättä 46.075 euroa, kunnan osuus työmarkkinatuen rahoitukseen oli arvioitua pienempi 36.805 eurolla ja työpajan menot alittivat arvioidun 27.677 eurolla.

41 Tulosalue: Henkilöstöhallinto Vastuualue: Työllisyyden hoito Henkilöstön määrä: 3 määräaikaista henkilöä Vastuuhenkilöt: hallintojohtaja Matti Sjögren 30.9.2014 saakka, 1.10.2014 alk. vs. hallintojohtaja Tiina Forsten (työllisyystukityöt) perusturvajohtaja Sanna Rautalammi (työllistäminen ja työpajatoiminta) TOIMINTA JA TALOUS Työllistämistukityöt Työllistämistuella palkattujen henkilöiden palkkaamiseen oli vuonna 2014 määrärahoja kahdeksalle henkilölle kerrallaan, josta velvoitetyöllistettyjä henkilöitä varten oli varattu 2 henkilötyövuotta. Vuonna 2014 työskenteli kunnassa työllistämistuella 15 henkilöä yht. 100,5 kuukautta (keskim. 6,7 kuukautta/työntekijä). Näistä velvoitetyöllistettyjä oli 3 henkilöä yht. 10,5 kuukauden työpanoksella. Työllisyystukitöiden määrärahasta myönnettiin lisäksi avustuksia työllistäville järjestöille yht. 7.147. Määrärahaa avustuksiin oli talousarviossa 35.790. Kuntouttava työtoiminta Syksystä 2013 niille yhdistyksille, jotka ottavat henkilöitä kuntouttavaan työtoimintaan, on maksettu valtionkorvaus (10,09 /pvä). Kuntouttavassa työtoiminnassa on vuonna 2012 ollut yhteensä 22 henkilöä, vuonna 2013 yhteensä 45 henkilöä ja vuonna 2014 yhteensä 53 henkilöä. Näistä työpajalla on vuonna 2012 ollut yhteensä 10 henkilöä, vuonna 2013 yhteensä 32 henkilöä ja vuonna 2014 yhteensä 41 henkilöä. Työpajatoiminta Työpajatoiminnassa pyrittiin kustannustehokkaaseen toimintaan säästämällä hankinnoissa ja ylläpitämällä toimintaa kierrätysperiaatteella. Kunnan osuus työmarkkinatuen rahoitukseen Sosiaalitoimi on aktivoinut työllistämistään nuorten asiakkaiden kohdalla ja samoin niiden asiakkaiden kohdalla, joiden työttömyys on kestänyt yli 500 pv. Vuoden 2013 tilinpäätöksen mukaan kunnan osuus työmarkkinatuen rahoitukseen on ollut 188.994 ja vuonna 2014 pystytään kustannuksia vähentämään siten, että tilinpäätös on 163.194. 500 pv työttömänä olleiden lukumäärä on pysynyt suurin piirtein samana. Vuoden 2015 osalta haasteena on, että kunta vastaa nyt myös 300 pv työttömänä olleiden työmarkkinatuen rahoituksesta. Aktiivinen panostus työllistämiseen sosiaa-

42 liohjaajan toimenkuvassa on vähentänyt myös toimeentulotukimenoja noin 100.000 vuositasolla. T u l o t TA 2014 Toteutuma Tot.-% Poikkeama Tulosyksikkö: Työllisyyden hoito 182.907 204.960,84 129,7 22.053,84 - Työllisyystukityöt yht. 99.200 110.288,24 139,3 11.088,24 - Kuntouttava työtoiminta 47.600 53.033,04 111,4 5.433,04 - Työpajatoiminta 36.107 41.639,56 115,3 5.532,56 (ml. kahvilatoiminta) - Kunnan osuus työmarkkinatuen rahoitukseen - - - - M e n o t TA 2014 Toteutuma Tot.-% Poikkeama Tulosyksikkö: Työllisyyden hoito 581.155 499.188,35 87,6-81.966,65 - Työllisyystukityöt yht. 248.786 226.073,73 95,1-22.712,27 - Kuntouttava työtoiminta 3.853 7.632,92 198,1 3.779,92 - Työpajatoiminta 128.516 102.286,79 79,6-26.229,21 (ml. kahvilatoiminta) - Kunnan osuus työmarkkinatuen rahoitukseen 200.000 163.194,91 81,6-36.805,09

43 Tulosalue: Vastuualueet: Henkilöstön määrä Vastuuhenkilö Yleishallinto Keskushallinto Hallinto- ja talousosasto Kunnanviraston tietojenkäsittely, muu yleishallinto 9 henkilöä Kunnanjohtaja Kalevi Viren 31.8.2014 saakka, 1.9.2014 alk. vs. kunnanjohtaja Matti Sjögren Hallintojohtaja Matti Sjögren 30.9.2014 saakka, 1.10.2014 alk. vs. hallintojohtaja Tiina Forsten (hallinto- ja talousosasto) TOIMINTA Sitovat toiminnalliset tavoitteet talousarviossa: Tavoite Päätösten ja käsiteltävien asioiden hyvä käsittely Arviointikriteeri/ mittari Käsittelyaika Tavoitetaso Asian ottaminen käsittelyyn enintään 2 kk:n kuluttua kirjaamisesta Tavoitteen toteutuminen 31.12.2014 Tavoitetaso on toteutunut. Sisäisten palvelujen keskittäminen Hankkeen valmistelu ja päätös vuoden 2014 aikana Hanke toteutettu vuoteen 2015 mennessä Hallintotiimi toimii. Laajennettu taloustiimi on suunnitteilla. Sähköisen laskutuksen ja laskujen vastaanoton laajentaminen kaikessa laskutuksessa Kaikki valmiudet olemassa vuoden 2014 loppuun mennessä Kaikki valmiudet olemassa vuoden 2014 loppuun mennessä Kaikki valmiudet ovat olemassa. Tavoite on saavutettu. TALOUS Selvitys menojen ja tulojen toteutumisesta: T u l o t Vastuualueen nimi TA 2014 Toteutuma Tot.-% Poikkeama Yleishallinto 31.759 59.341,34 186,8 27.582,34 Tulosyksiköittäin: - Keskushallinto 1.500 7.652,64 510,2 6.152,64 - Hallinto- ja talousosasto 168 208,70 124,2 40,70 - Tietojenkäsittely - - - - - Muu yleishallinto 11.015 31.299,86 284,2 20.284,86 Perustelu poikkeamasta: Mm. Pori-Kokemäki linja-autovuoron valtionavustukset.

44 M e n o t Vastuualueen nimi TA 2014 Toteutuma Tot.-% Poikkeama Yleishallinto 1.180.580 1.187.559,79 100,6 6.979,79 Tulosyksiköittäin: - Keskushallinto 333.265 310.141,80 93,1-23.123,20 - Hallinto- ja talousosasto 476.704 444.288,39 93,2-32.415,61 - Tietojenkäsittely 161.009 157.170,20 97,6-3.838,80 - Muu yleishallinto(* 297.054 311.115,35 104,7 14.061,35 *) Sisältää mm. verotuskustannukset, kuluttajaneuvontapalvelut, hankintapalvelut ja muut erilaiset yhteistoimintakustannukset, seutulippukustannukset yms. Perustelu poikkeamasta: Keskushallinnon henkilöstökulut alittivat 22.092 euroa arvioidun ja hallinto- ja talousosaston henkilöstökulut alittivat 29.251 euroa arvioidun. Muussa yleishallinnossa asiantuntijapalvelujen ostot ylittivät 6.242 euroa arvioidun ja kunnan osuus verotuskustannuksiin ylitti 8.906 euroa arvioidun. Suoritteet Suoritteet 2010 2011 2012 2013 2014 Kunnanhallituksen pykälien lukumäärä 459 356 382 396 303+5* Kunnanhallituksen pöytäkirjojen sivumäärä 1 063 785 864 888 652+18* Viraston diaarioidut asiat 407 396 355 437 347 Osaston lähtevän postin määrä 2 439 2 289 1 411 2 008 1 214 Kirjanpidon tositemäärä 15 478 14 498 14 385 13 711 15 527 Vientien määrä 90 933 96 082 95 273 94 715 116 723 Laskettuja palkkoja 6 340 6 210 5 997 6 316 6 406 Talous- ja hallinto-osaston menot, 429.653 415.847 436.801 440.983 444.288 Asukasluku 31.12. 5 788 5 780 5 745 5 707 5 651 *laskettu myös salaisten listojen asiat erikseen.

45 Tulosalue: Vastuualue: Vastuuhenkilö: Yleishallinto Elinkeinotoimi Kunnanjohtaja Kalevi Viren 31.8.2014 saakka, 1.9.2014 alk. vs. kunnanjohtaja Matti Sjögren TOIMINTA Sitovat toiminnalliset tavoitteet talousarviossa: Tavoite Hyvät elinkeinojen kehittämisedellytykset Arviointikriteeri/mittari Yritysten ja työpaikkojen määrä Tavoitetaso Määrän kasvu Tavoitteen toteutuminen 31.12.2014 Työpaikkojen määrä on laskenut (2012). Työttömyysaste Aleneva Työttömyysaste on kasvanut. TALOUS Selvitys menojen ja tulojen toteutumisesta: T u l o t Vastuualueen nimi TA 2014 Toteutuma Tot.-% Poikkeama Elinkeinotoimi 19.076 20.180,14 105,8 1.104,14 Perustelu poikkeamasta: M e n o t Vastuualueen nimi TA 2014 Toteutuma Tot.-% Poikkeama Elinkeinotoimi 115.317 79.860,59 69,3-35.456,41 Perustelu poikkeamasta: Yrityskehittäjän palkkauksen ja palvelun myynnin Luvialle myötä elinkeinotoimen menot ovat alittaneet arvioidun.

46 Tulosalue: Yleishallinto Vastuualue: Projektit Vastuuhenkilö: Hallintojohtaja Matti Sjögren 30.9.2014 saakka, 1.9.2014 alk. vs. hallintojohtaja Tiina Forsten TOIMINTA Sitovat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet: Vuonna 2014 oltiin mukana mm seuraavissa Karhukuntien palveluyhteistyö-, aluekehitys- ja muissa projekteissa: Seutuyhteistyö: Koordinointi Joukkoliikennesuunnittelija Aluekehitysprojektit: Nuorisotiedotus ja verkkomedi PARAS-rakennemalli Olkiluoto-yhteyshanke Raideliikenneselvitys Karhuseutu, Leader+ Seutuyhteistyöhön oli varattu talousarviossa yhteensä 24.000, josta toteutunut Karhukuntien laskutus on 9.238 (vuoden 2013 toteuma 21.395 ). Kunta oli varannut talousarviossa määrärahoja (netto) eri projekteihin seuraavasti: TP 2012 TP 2013 TA 2014 TP 2014 Villilän hankkeiden rahoitus / Villilä Pro (2013) 680 42.466 1.000 270 Aluekehitysohjelma 12.010 0 Kust.paikka poistettu Kasitien matkailuhanke/maisema- ja kulttuuriympäristön hoitotarpeen kartoitushanke (v. 2013-2014, kust.osuus yht. 1.250 ) 1.500 1.250 1.500 0 Pori-Tampere radan tarveselvitys 1.300 286 1.300 0 Sijoitu ja matkaile Porin seudulla SIMA Päättynyt 30.9.2011 7.000 Satakunnan pientuotannon verkkokauppa 0 1.250 1.250 0 Muut projektit 4.950 0 4.950 0 Satakunnan yrittäjyyskasvatuspalvelut 2014 2015 -projektiin oli varattu määrärahoja vuodelle 2014 2.555 ja toteuma on ollut 4.087,95. Prizztech on laskuttanut vuonna 2014 kerralla koko kahden vuoden kuntaosuuden, joka on kunnanhallituksen päätöksen mukaan ollut yht. 4.087,95.

47 TALOUS Selvitys menojen ja tulojen toteutumisesta: T u l o t Vastuualueen nimi TA 2014 Toteutuma Tot.-% Poikkeama Projektit (muu yleishall.) - - - - Perustelu poikkeamasta: M e n o t Vastuualueen nimi TA 2014 Toteutuma Tot.-% Poikkeama Projektit (muu yleishall.) 35.305 13.327,18 37,7-21.977,82 Perustelu poikkeamasta: Useat projektit eivät ole toteutuneet vuoden 2014 aikana.

48 Tulosalue: Vastuuhenkilö: Kaavoitus Kunnanjohtaja Kalevi Viren ja hallintojohtaja Matti Sjögren 31.8.2014 saakka, 1.9.2014 alk. vs. kunnanjohtaja Matti Sjögren 1.10.2014 alk. vs. hallintojohtaja Tiina Forsten (valmistelu) TOIMINTA Sitovat toiminnalliset tavoitteet talousarviossa: Tavoite Kunnan asukkaiden ja yritysten tarpeita vastaava kaavoitus Arviointikriteeri/mittari Monipuolinen tonttitarjonta Tavoitetaso Kysyntää vastaava tonttitarjonta Tavoitteen toteutuminen 31.12.2014 Tavoite on saavutettu. TALOUS Selvitys menojen ja tulojen toteutumisesta: T u l o t Tulosalueen nimi TA 2014 Toteutuma Tot.-% Poikkeama Kaavoitus 1.713 4.961,69 289,6 3.248,69 Perustelu poikkeamasta: Asemakaavan laatimis- ja muuttamiskustannuksia tuloutunut arvioitua enemmän M e n o t Tulosalueen nimi TA 2014 Toteutuma Tot.-% Poikkeama Kaavoitus 62.000 39.155,61 63,2-22.844,39 Perustelu poikkeamasta: Arantilanpuiston ja Villilänahon kaavoitushankkeet pitkittyivät mm. viranomaisten edellyttämistä selvityksistä johtuen. Arantilanpuiston kaavahankkeesta on vahvistunut sen eteläosa. Pohjoisosan suunnittelu on keskeytynyt. Villilänahon asemakaava on hyväksytty valtuustossa huhtikuussa 2014.

49 Tulosalue: Vastuualue: Vastuutaho Maatalouden palvelut Maataloustoimi Euran kunta TALOUS Selvitys menojen ja tulojen toteutumisesta: T u l o t Vastuualueen nimi TA 2014 Toteutuma Tot.-% Poikkeama Maatalouden palvelut - - - - Perustelu poikkeamasta: M e n o t Vastuualueen nimi TA 2014 Toteutuma Tot.-% Poikkeama Maatalouden palvelut 32.372 26.759,60 82,7-5.612,40 Perustelu poikkeamasta: Suoritteet ja tunnusluvut Suoritteet 2010 2011 2012 2013 2014 maataloustukihakemukset kpl *) sis. tilatukioikeuksien siirrot 700 667 559 *) 577 *) 601 maksetut maataloustuet 4.400.000 4.325.511 4.107.747 3.998.808 3.873.049

50 Tulosalue: Henkilöstön määrä: Vastuuhenkilö: Ruokapalvelu 19 henkilöä Ruokapalveluyksikön esimies Irmeli Ojakoski TOIMINTA Sitovat toiminnalliset tavoitteet talousarviossa: Tavoite Vaikuttavuus (palvelun riittävyys ja oikea kohdentuvuus) Palveluorganisaation kehittäminen Arviointikriteeri/mittari Tavoitetaso/- tunnusluku Tilausten ja myynninmäärien vastaavuus Tavoitteen toteutumi- nen 31.12.2014 Toimintatapoja on kehitetty Sisäisten toimintatapojen kehittäminen Tilaustoiminnan kehittäminen Työprosesseja on muokattu Laadullisesti hyvätasoinen ruokapalvelu Elintarvikkeiden laatuun on panostettu ja palvelutoimintaa on tehostettu Palvelun laatu/asiakastyytyväisyys Asiakastyytyväisyyskysely ja yhteistyö eri asiakasryhmien kanssa Hinta ja laatu Asiakaskysely suoritettu joulukuussa 2014 Tuottavuus/taloudellisuus Valmistetun lounaan hinta: - keskuskeittiö - Hyppinki Valmistetun lounaan hinta_ - keskuskeittiö 2,19 - Hyppinki 3,93 Valmistetun lounaan hinta: - keskuskeittiö 2,11 - Hyppinki 4,14 Jakelulounaan hinta 3,17 6,75 Jakelulounaan hinta 3,09 7,03 Henkilöstönäkökulma/ aikaansaantikyky Työhyvinvoinnin ja työergonomian huomioiminen työtavoissa Voimavarojen ohjaus oikeisiin kohteisiin Asiakastyytyväisyys Osaava ja motivoitunut henkilöstö Henkilöstön sijoittuminen työtehtävien tarpeen mukaan. Yksilökohtaisten tehtävärajoitteiden huomioiminen

51 TALOUS Selvitys menojen ja tulojen toteutumisesta: T u l o t Tulosalueen nimi TA 2014 Toteutuma Tot.-% Poikkeama Ruokapalvelu 1.166.828 1.158.949,67 99,3-7.878,33 Perustelu poikkeamasta: Päivähoidon ateriamäärä jäi arvioitua pienemmäksi. M e n o t Tulosalueen nimi TA 2014 Toteutuma Tot.-% Poikkeama Ruokapalvelu 1.129.774 1.130.294,84 100,0 520,84 Perustelu poikkeamasta: Suoritteet (ateriamäärä/vuosi) TP 2012 TP 2013 TP 2014 Keskuskeittiö 162 600 181 400 180 821 Hyppingin keittiö 80 800 86 600 82 533 YHTEENSÄ 243 400 268 000 263 354

52 Tulosalue: Vastuualueet: Kiinteistötoimi Rakennukset Rakennusten ja huoneistojen vuokraus Maa-alueiden vuokraus Muu kiinteistötoimi Vastuuhenkilö: Hallintojohtaja Matti Sjögren 30.9.2014 saakka, 1.10.2014 alk. vs. hallintojohtaja Tiina Forsten TALOUS Selvitys menojen ja tulojen toteutumisesta: T u l o t Tulosalueen nimi TA 2014 Toteutuma Tot.-% Poikkeama Kiinteistötoimi 150.367 164.929,36 109,7 14.562,36 Perustelu poikkeamasta: Käyttöomaisuuden myyntivoittoa kertyi arvioitua enemmän. M e n o t Tulosalueen nimi TA 2014 Toteutuma Tot.-% Poikkeama Kiinteistötoimi 244.766 244.109,47 99,7-656,53 Perustelu poikkeamasta:

53 Tulosalue: Palo- ja pelastustoimi Vastuuhenkilö: Kunnanjohtaja Kalevi Viren 31.8.2014 saakka, 1.9.2014 alk. vs. kunnanjohtaja Matti Sjögren TOIMINTA Sitovat toiminnalliset tavoitteet talousarviossa: Toiminta-ajatus Pelastustoimen hallinnosta vastaa Porin kaupunki, jonka ylläpitämä pelastuslaitos vastaa pelastuslain (468/2003) 3 :n mukaisten tehtävien hoitamisesta Satakunnassa. TALOUS Selvitys menojen ja tulojen toteutumisesta: T u l o t Tulosalueen nimi TA 2014 Toteutuma Tot.-% Poikkeama Palo-, pelastus ja suoj.työ 150.900 152.334,74 101,0 1.434,74 Perustelu poikkeamasta: M e n o t Tulosalueen nimi TA 2014 Toteutuma Tot.-% Poikkeama Palo-, pelastus ja suoj.työ 646.398 611.744,38 94,6-34.653,62 Perustelu poikkeamasta: Palvelujen ostokustannukset arvioitua pienemmät. Suoritteet 2011 2012 2013 2014 Palotarkastukset 1/3/10 v yht. 99 50 (* 36/174(** 36/189 Ensivastetehtäviä 50 46 37 45 Pelastushälytyksiä 115 83 96 93 Palo-, pelastus- ja suojelutyö, nettomeno /asukas 84 85 83 81 *) Palotarkastuksien luonne muuttunut ja kohteita on yhdistetty (samassa rakennuksessa), joten määrä on pudonnut. **) merkitty luku tarkoittaa, että tarkastustoiminta on muuttunut 2012 alusta valvontatehtäviksi A1- A6 ( entiset 1 tai 3 vuotta), jotka ovat arvioinnissa tärkeimmät kohteet ja omakotitalot yms. asunnot A7 = 10 vuoden tarkastusjakso. Lähde: Satakunnan pelastuslaitos

54 TP 2009 TP 2010 TP 2011 TP 2012 TP 2013 TP 2014 Toimintatulot 129 658 133 598 136 535 141 528 149 181 152 334 Toimintamenot 447 078 508 898 593 242 628 427 626 053 611 744 Toimintajäämä 317 420 375 300 456 707 486 899 476 872 459 410 Poistot 22 915 22 726 25 723 25 602 25 505 26 406 Alijäämä 340 335 398 026 482 430 512 501 502 377 485 816 Muutos % edell.vuoteen 19,3 17,0 21,2 6,2-2,0-5,2 Palo- ja pelastustoimen nettokustannukset 2009-2014 600 000 500 000 400 000 300 000 200 000 100 000 0 TP 2009 TP 2010 TP 2011 TP2012 TP 2013 TP 2014

55 5.1.4 PERUSTURVALAUTAKUNTA Tulosalue: Vastuualueet: Vastuuhenkilö: Terveydenhuolto Perusterveydenhuolto Erikoissairaanhoito Muu terveydenhuolto Perusturvajohtaja Sanna Rautalammi Suoritteet Suoritteet 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Terveyskeskuskäynnit 40 611 41 784 41 808 38 723 39 890 38 116 Vuodeosaston hoitopäivät 6 350 4 389 4 108 3 870 3 568 2 695 Sairaaloiden hoitopäivät 3 326 4 717 4 406 3 217 3 587 2 803 Sairaaloiden avohoitokäynnit 9 845 10 592 11 745 13 002 12 242 11 778 Kaikki terveydenhuollon menot, /asukas 1.444 1.502 1.642 1.723 1.842 1.900 TALOUS Selvitys menojen ja tulojen toteutumisesta: T u l o t Tulosalueen nimi TA 2014 Toteutuma Tot.-% Poikkeama Terveydenhuolto - - - - Perustelu poikkeamasta: - M e n o t Tulosalueen nimi TA 2014 Toteutuma Tot.-% Poikkeama Terveydenhuolto 10.711.069 10.840.958,73 101,2-129.889,73 Perustelu poikkeamasta: Perusterveydenhoitoon varatut määrärahat ylittyivät 327.312,59. Erikoissairaanhoitoon varatut määrärahat alittuivat 200.102, 86. Alitusta on ollut eniten laitoshoidon osalta. Perusterveydenhuolto TP 2008 TP 2009 TP 2010 TP 2011 TP 2012 TP 2013 TP 2014 Toimintatulot 3 506 3 666 308 0 0 0 0 Toimintamenot 2 486 867 2 947 146 3 021 484 2 932 055 3 460 627 3 406 401 3 664 568 Toimintajäämä 2 483 361 2 943 480 3 021 176 2 932 055 3 460 627 3 406 401 3 664 568 Muutos-% edell.vuoteen -8,0 18,5 2,6-2,9 18,0-1,6 7,0

1000 1000 56 4 000 3 500 3 000 2 500 2 000 1 500 1 000 500 0 Perusterveydenhuollon kustannukset 2008-2014 TP 2008 TP 2009 TP 2010 TP 2011 TP 2012 TP 2013 TP 2014 Erikoissairaanhoito TP 2008 TP 2009 TP 2010 TP2011 TP2012 TP 2013 TP 2014 Toimintatulot 0 0 0 0 0 0 0 Toimintamenot 5 629 290 5 309 142 5 680 866 6 559 302 6 435 750 7 136 930 7 175 191 Toimintajäämä 5 629 290 5 309 142 5 680 866 6 559 302 6 435 750 7 136 930 7 175 191 Muutos-% edell.vuoteen 16,6-5,7 7 15,5-1,9 10,9 0,5 8 000 6 000 4 000 Erikoissairaanhoidon kustannukset 2008-2014 2 000 0 TP 2008 TP 2009 TP 2010 TP 2011 TP 2012 TP 2013 TP 2014

57 Tulosalue: Vastuualue: Henkilöstön määrä: Vastuuhenkilö: Hallinto- ja sosiaalityö Hallinto Perusturvajohtaja, hallintosihteeri Perusturvajohtaja Sanna Rautalammi TOIMINTA Sitovat toiminnalliset tavoitteet talousarviossa: Tavoite Arviointikriteeri/ mittari Tavoitetaso/ tunnusluku Tavoitteen toteutuminen 31.12.2014 Vaikuttavuus (palvelun riittävyys ja oikea kohdentuvuus) Perusturvalautakunnan jäsenten koulutus Koulutusten määrä/ lautakunnan jäsen Vähintään 1 koulutus / vuosi Toteutunut. Oma koulutus lautakunnan jäsenille. Palvelun laatu/asiakastyytyväisyys Henkilöstön hyvinvointiin ja koulutukseen panostaminen Koulutusten määrä Vähintään 2 koulutusta/ työntekijä (myös sisäinen koulutus) Toteutunut. Työhyvinvointikyselyt Joka 3. vuosi Kevan työhyvinvointikysely (koko kunta) Kevan kysely tehtiin syksyllä 2012. Työhyvinvointisuunnitel-ma tehtiin vuonna 2013. Tuottavuus/taloudellisuus Toimintakäytäntöjen tarkistaminen Henkilöstönäkökulma/ aikaansaantikyky Asiakasdokumentoinnin kehittäminen Kehityskeskustelut Asioiden tiivis käsittely tiimeissä ja toimistokokouksissa (aikuissosiaalityön ja lastensuojelun tiimit) Uuden asiakasohjelman hyödyntäminen työn dokumentoinnissa. Yksi kehityskeskustelu työntekijöiden kanssa vuosittain Tiimit kerran viikossa, toimistokokous kerran kuukaudessa Riittävä perehdytys ja aika dokumentoinnin onnistumiseksi. Kehityskeskustelut toteutuivat osittain, kaikkien kanssa ei ehditty käymään yksilötason kehityskeskustelua. Tiimeissä on arvioitu ja suunniteltu toimintaa. Toteutunut. Kirjaamisessa on ollut edelleen vaikeuksia, tilanne korjaantunut loppuvuodesta 2014.

58 Tulosalue: Vastuualue: Henkilöstön määrä: Vastuuhenkilö: Hallinto- ja sosiaalityö Sosiaalityö 5 henkilöä Perusturvajohtaja Sanna Rautalammi TOIMINTA Sitovat toiminnalliset tavoitteet talousarviossa: Tavoite Vaikuttavuus (palvelujen riittävyys ja oikea kohdentuvuus) Sosiaalityön oikea-aikaisuus Arviointikriteeri/ mittari Jonotusaika Tavoitetaso Jonotusaika alle 7 päivää/sosiaalityön henkilöstö (95% asiakkaista vastaanotolle alle 7pv:ssä) Tavoitteen toteutuminen 31.12.2014 Toteutunut. Lastensuojelun sosiaaliohjauksen / perhetyön saatavuus hyvällä tasolla Asiakasmäärät 2 sosiaaliohjaajaa ja 1,5 kotipalvelun työntekijä Vuoden 2014 aikana vakinaistettiin toinen lastensuojelun sosiaaliohjaaja, oli aiemmin määräaikainen. (yhteensä 2 vakinaista) Kotipalvelussa vain 1 työntekijän resursointi. Asiakasperheitä lastensuojelun sosiaaliohjauksessa yhteensä ollut 41. Moniammatillisen osaamisen edistäminen Lastensuojelun tiimin, lasten ja nuorten hyvinvointityöryhmän, asiakasyhteistyöryhmän säännölliset kokoukset Työntekijöiden aktiivinen osallistuminen Toteutunut. Palvelun laatu/- asiakastyytyväisyys Asiakaslähtöisen palvelun tarjoaminen lastensuojelusuunnitelman ja päihde- ja mielenterveyssuunnitelman mukaisesti Suunnitelmien seuranta ja päivittäminen Suunnitelman tavoitteiden toteuttaminen ja suunnitelmien päivittäminen v.2014. Päihde- ja mielenterveyssuunnitelma tarkistettava Keski-Satakunnan terveydenhuollon kuntayhtymän kanssa (palvelut siirtyneet suurelta osin KSTHKY:ään), ei ole toteutunut vuonna 2014. Lastensuojelusuunnitelman päivittäminen 2014 on tehty. (Lasten ja nuorten hyvinvointisuunnitelma) Palvelujärjestelmää on kehitetty tavoitteiden suuntaisesti.

59 Tuottavuus/ taloudellisuus Ennaltaehkäisevän ja varhaisen tuen kehittäminen Lasten, nuorten ja perheiden syrjäytymisen välttäminen Huostaanottojen määrän väheneminen. Huostaanottoja tehtiin vuonna 2014 kaksi. Kiireellisten sijoitusten määrä väheni kuudesta kolmeen. Lastensuojeluilmoitusten määrä on vähentynyt ja samoin lastensuojeluasiakkuudet. Lastensuojeluilmoituksia tehtiin vuonna 2014 yhteensä 63. Vuonna 2013 niitä tehtiin 92. Henkilöstönäkökulma/ aikaansaantikyky Henkilöstön osaamisen ylläpitäminen ja opitun juurruttaminen Menetelmällinen työote Koulutukset, käytetyt työmenetelmät Osaamisen ylläpitämiseen panostettu sekä koulutuksen että työnohjauksen keinoin. Aikuis- ja lastensuojelutiimit kokoontuvat säännöllisesti. TALOUS Selvitys menojen ja tulojen toteutumisesta: T u l o t Tulosalueen nimi TA 2014 Toteutuma Tot.-% Poikkeama Hallinto ja sosiaalityö 18.500 19.753,03 106,8 1.253,03 Perustelu poikkeamasta: M e n o t Tulosalueen nimi TA 2014 Toteutuma Tot.-% Poikkeama Hallinto ja sosiaalityö 2.031.916 1.948.736,08 95,9 83.179,92 Perustelu poikkeamasta: Sosiaalityön henkilöstömenoissa alitusta 40.722, koska sijaisuuksia on jätetty täyttämättä. Lastensuojelun laitospalveluiden ostossa alitusta 10.425. Päihdehuollon laitoshoidossa alitusta 16.800. Lastensuojelun perhehoidossa alitusta 69.180. Vammaispalvelussa (KSTHKY) ylitystä 88.283. Päihde- ja mielenterveystyössä (KSTHKY) alitusta 18.576.

60 Suoritteet Suoritteet Vuosi 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Perheneuvola Asiakkaat 96 115 82 82 93 88 /asiakas 317 351 280 340 408 533 Päihdehuollon avohoito Asiakkaat 40 41 30 49 42 40 /asiakas 499 715 * * * * Pitkäaikainen päihdehuollon laitoshoito ***) Laitospäivät 359 84 15 5 84 43 /hoitovrk 114 370 674 190 124 160 Vaikeavamm. kuljetuspalvelu Asiakkaat 115 136 144 132 146 137 Matkat 3 971 5 092 4 565 4 252 4 697 4 798 Lastensuojelu Huostaanotetut lapset (31.12.) 10 9 5 5 8 9 Perhe- ja laitoshoitopäiviä 3 197 3 155 1 825 3 176 2 985 3 588 /hoitopäivä **) 151 200 150 159 190 143 Lapsia tukitoiminnan piirissä 63 85 75 85 71 51 *) Ei pystytä erottelemaan KSTHKY: laskutuksesta. **) Sisältää tukiperhehoidon hoitopäivät ***) Korjattu: sisältää vain pitkäaikaisen laitoshoidon laitosvuorokaudet

61 Tulosalue: Vastuualue: Henkilöstön määrä: Vastuuhenkilö: Vanhustenhuolto (Perusturvajohtaja Sanna Rautalammi) Vanhusten avohuolto 16 henkilöä Vanhustyönohjaaja Marita Mäenpää TOIMINTA Sitovat toiminnalliset tavoitteet talousarviossa: Tavoite Arviointikriteeri/ mittari Tavoitetaso/ tunnusluku Tavoitteiden toteutuminen 31.12.2014 Vaikuttavuus (palvelun riittävyys ja oikea kohdentuvuus) Oikea-aikaisen ja säännöllisen intervallihoidon mahdollistaminen kotona asumisen tukemiseksi Palvelun laatu/asiakastyytyväisyys Asiakkaiden tyytyväisyys Nopea sijoittaminen tarvittaessa (1 viikko) Intervalliasiakaspaikat(lkm) Asiakastyytyväisyyskysely asiakkaille kerran vuodessa 4-6 Onnistuneet nopeat sijoitukset toteutuneet. Säännölliset, kotona asumista tukevat intervallit ovat toteutuneet. Paikka on pystytty järjestämään tarpeen mukaan. Tavoitetaso on saavutettu. ka 8,3 Asiakastyytyväisyyskysely on tehty 2014. KA 8,1 Asiakasdokumentoinnin kehittäminen Tuottavuus/taloudellisuus Moniammatillisen yhteistyön syventäminen palveluketjussa Kotiuttamisen oikeaaikaisuus ja suunnitelmallisuus Sähköinen kirjaaminen käyttöön. Sujuvat asiakasvirrat. Sähköisen kirjaamisen koulutukset joulukuussa 2014 Pro Consona ohjelmaan. Käyttöönotto 9.2.2015. KSTHKY:n osalta kotiuttamisissa tapah-tunut positiivista muu-tosta. Kotiuttamishoitajan rooli vahvistunut entisestään ja kotiutukset nopeutuneet Henkilöstönäkökulma/ aikaansaantikyky Työhyvinvointi hyvällä tasolla Kevan kysely joka 3. vuosi, seuraava v. 2015 TYKY-toiminta henkilökunnalle TYKY-toiminnan toteutuminen Hyvä työtyytyväisyys Kerran vuodessa kaikille yksiköille Kevan kysely tehty syksyllä 2012, henkilöstön hyvinvointi hyvällä tasolla. Laadittu henkilökunnalle työhyvinvointisuunnitelma 2013. Toteutunut. Henkilöstön osaamisesta huolehditaan Arvioidaan kehityskeskustelun yhteydessä. Koulutusten lukumäärä (sisäinen tai ulkoinen) Sisäisiä koulutuksia on järjestetty 8 kertaa. Ulkoisiin koulutuksiin osallistuttu 5 kertaa.

62 Tulosalue: Vastuualue: Henkilöstö: Vanhustenhuolto (Perusturvajohtaja Sanna Rautalammi) Vanhusten laitoshuolto Vastuuhenkilö: Vanhustyön ohjaaja Marita Mäenpää ja vastaavat sairaanhoitajat TOIMINTA Sitovat toiminnalliset tavoitteet talousarviossa: Tavoite Arviointikriteeri/ mittari Tavoitetaso/ tunnusluku Tavoitteiden toteutuminen 31.12.2014 Vaikuttavuus (palvelun riittävyys ja oikea kohdentuvuus) Vanhusten palveluiden rakenteen ja organisoinnin tasapainottaminen Riittävä mitoitus ja asiakaspaikkamäärä Laatusuositusten mukainen mitoitus. Mitoitukset Iltarusko 26 paikkaa mitoitus 0,69. Tehostettu palveluasuminen Aamurusko 18 paikkaa mitoitus 0,58, dementiayksikkö Suvanto16 paikkaa mitoitus 0,63 ja Keinustooli 24 paikkaa mitoitus 0,58. Toimintakykyä tukeva työote ja moniammatillisuuden hyödyntäminen sekä tehostetussa palveluasumisessa että vanhainkodissa Toimintakykyä seurataan hoitosuunnitelmissa ja RAVAtesti tehdään kerran vuodessa. 100% tehty Toimintakykyä seurataan. RAVA testit tehdään kaikille uusille asiakkaille ja hoitosuunnitelman tarkistamisen yhteydessä. Toimintakykyä tukeva työote ja moniammatillisuuden hyödyntäminen käytössä sekä tehostetussa palveluasumisessa että vanhainkodissa. Palvelun laatu/asiakastyytyväisyys Asiakkaiden tyytyväisyys moniammatilliseen hoitoon Asiakastyytyväisyyskysely asiakkaille joka vuosi. (asteikko 4-10) ka 8,5 Asiakastyytyväisyyskysely tehty 2014. ka 9 Omaisten mukaan ottaminen hoidon suunnitteluun Omaistapaaminen vuosittain hoito- ja palvelusuunnitelman päivityksessä Toteutetut tapaamiset Säännölliset omaistapaamiset ja hoito- ja palvelusuunnitelman päivitykset ovat toteutuneet (tehdään 1-2 kertaa /vuosi)

63 Tuottavuus/taloudellisuus Tarkoituksenmukainen hoidon porrastus Henkilöstönäkökulma/ aikaansaantikyky Henkilöstön työhyvinvoinnin parantaminen. Yhteistyö terveydenhuollon kuntayhtymän ja satshp:n kanssa Kevan työhyvinvointikysely joka 3.vuosi, seuraava v. 2015. Tiivis yhteistyö ja potilassiirrot toteutetaan mahdollisimman nopeasti vuodeosastolta kuntaan. Kotiutushoitajan rooli vahvistunut siirroissa. Vuodeosastolla ei ollut pitkäaikaispaikalla potilaita. Ei siirtoviivemaksuja erikoissairaanhoitoon. Hyvä työtyytyväisyys Kevan kysely tehty syksyllä 2012, tulokset hyvällä tasolla. Työhyvinvointisuunnitelma laadittu 2013. TYKY-toiminta henkilökunnalle Järjestetään osastoittain Kerran vuodessa kaikille yksiköille Toteutunut. Henkilöstön osaamisesta huolehditaan. Arvioidaan kehityskeskustelun yhteydessä. Koulutusten lukumäärä (sisäinen tai ulkoinen). Sisäisiä koulutuksia järjestetty 9 kertaa. Ulkoisiin koulutuksiin osallistuttu 27 kertaa. TALOUS Selvitys menojen ja tulojen toteutumisesta: T u l o t Tulosalueen nimi TA 2014 Toteutuma Tot.-% Poikkeama Vanhustenhuolto 1.189.645 1.199.726,70 100,8 10.081,70 Perustelu poikkeamasta: Asiakaspalvelumaksutulot olivat arvioitua suuremmat. M e n o t Tulosalueen nimi TA 2014 Toteutuma Tot.-% Poikkeama Vanhustenhuolto 5.079.918 5.001.601,22 98,5 78.316,78 Perustelu poikkeamasta: Kotipalvelussa sijaisuuksia jätetty täyttämättä.

64 Suoritteet Suoritteet 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Kodinhoitoapu Taloudet yht. 204 212 175 168 141 162 Vanhustaloudet 169 168 125 148 115 115 Lapsiperheet 20 21 28 20 26 19 Ateriapalveluasiakkaat 139 146 145 144 142 138 Ostettu palveluasuminen 15 5 1 1 0 1 Aamurusko, 18 paikkaa Asumispäivät 6 320 6 382 5 911 6 212 5 798 6071 Asumispäivän hinta brutto 93 100 115 138 142 124 netto 68 76 89 111 114 93 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Suvantokoti, 16 paikkaa Asumispäivät 5 697 5 646 5 121 5 445 5 196 5248 Asumispäivän hinta brutto 117 111 117 136 142 142 netto 91 85 90 106 112 97 Vanhainkoti, 26 paikkaa Hoitopäivät 12 187 8 994 8 788 9 157 9 041 8951 Hoitopäivän hinta brutto 117 130 130 139 145 146 netto 91 100 99 107 111 110 Keinustooli, 24 paikkaa Asumispäivät 7 162 7 844 8 088 8 147 7833 Asumispäivän hinta brutto 115 119 119 129 137 netto 77 81 81 92 108

65 Tulosalue: Vastuualueet: Vastuuhenkilö: Kehitysvammahuolto Kehitysvammaisten avohuolto Kehitysvammaisten laitoshuolto Perusturvajohtaja Sanna Rautalammi TALOUS Selvitys menojen ja tulojen toteutumisesta: T u l o t Tulosalueen nimi TA 2014 Toteutuma Tot.-% Poikkeama Kehitysvammahuolto 7.648 8.477,46 110,8 829,46 Perustelu poikkeamasta: M e n o t Tulosalueen nimi TA 2014 Toteutuma Tot.-% Poikkeama Kehitysvammahuolto 1.163.421 1.122.457,63 96,5 40.963,37 Perustelu poikkeamasta: Eri toiminnoista pieniä säästöjä, joista yhteensä koostuu alitus 40.963. Suoritteet Suoritteet 2010 2011 2012 2013 2014 Kehitysvammalaitokset Pitkäaikaissijoitetut 4 3 4 3 2 Hoitopäivän hinta, 175 180 197 211 266 Kehitysvammaisten perhehoito Pitkäaikaissijoitetut 1 1 1 1 1 Asumispalvelut Pitkäaikaissijoitetut 12 12 10 9 9

66 Tulosalue: Vastuualueet: Henkilöstön määrä: Vastuuhenkilö: Toimeentuloturva Toimeentulotuki Elatustuki 2 henkilöä Perusturvajohtaja Sanna Rautalammi TOIMINTA Sitovat toiminnalliset tavoitteet talousarviossa: Tavoite Arviointikriteeri/ mittari Tavoitetaso/ tunnusluku Toteutuma 31.12.2014 Vaikuttavuus (palvelun riittävyys ja oikea kohdentuvuus) Toimeentulotukipäätösten oikeaaikaisuus Työpaja-asiakkaiden määrä Palvelun laatu/asiakastyytyväisyys Toimeentulotukipäätösten ymmärrettävyys Tilastot, asiakastyytyväisyys Tilastot Oikaisuvaatimukset 100% asiakkaista saa päätöksen 7:ssä arkipäivässä Tavoitteena 35 as/kk Asiakaspalaute hyvää, oikaisuvaatimuksia alle 5 vuodessa Toteutunut 99%:sesti. Toteutunut. 1 oikaisuvaatimus vuoden aikana. Tuottavuus/taloudellisuus Kuntouttavan työtoiminnan lisääminen Kuntouttavassa työtoiminnassa olleet 40 asiakasta kuntouttavassa työtoiminnassa vuosittain Toteutunut. Kuntouttavassa työtoiminnassa vuonna 2014 yhteensä 63 henkilöä. TALOUS Selvitys menojen ja tulojen toteutumisesta: T u l o t Tulosalueen nimi TA 2014 Toteutuma Tot.-% Poikkeama Toimeentuloturva 232.029 205.288,01 88,5-26.740,99 Perustelu poikkeamasta: Myönnetyn toimeentulotuen määrä väheni, ja sitä kautta myös valtionosuus.

67 M e n o t Tulosalueen nimi TA 2014 Toteutuma Tot.-% Poikkeama Toimeentuloturva 480.405 453.227,07 94,3 27.177,93 Perustelu poikkeamasta: Toimeentulotukea myönnettiin vähemmän vuoden 2014 aikana kuin vuonna 2013. Suoritteet Suoritteet 2010 2011 2012 2013 2014 Toimeentulotukitaloudet 335 322 253 260 300 Toimeentulotuki/talous 2.920 1.990 2.153 1.980 1.511

68 Tulosalue: Vastuuhenkilö: Muu sosiaalitoimi Perusturvajohtaja Sanna Rautalammi TOIMINTA Perusturvatoimen projektit TALOUS Selvitys menojen ja tulojen toteutumisesta: T u l o t Tulosalueen nimi TA 2014 Toteutuma Tot.-% Poikkeama Muu sosiaalitoimi 0 0-0 Perustelu poikkeamasta: - M e n o t Tulosalueen nimi TA 2014 Toteutuma Tot.-% Poikkeama Muu sosiaalitoimi 13.354 12.441,00 93,2 913,00 Perustelu poikkeamasta:

69 5.1.5 SIVISTYSLAUTAKUNTA Tulosalue: Henkilöstön määrä Vastuuhenkilö Sivistystoimen hallinto 3 henkilöä Sivistysjohtaja Pekka Varheensalo Suoritteet ja tunnusluvut Suoritteet 2010 2011 2012 2013 2014 Sivistyslautakunnan pykälät 135 139 118 117 105 Sivistyslautakunnan menot yht. Kirjasto-kulttuuritoimen menot 7.335.926 7.672.309 8.111.697,72 * ) **) 9.408.671 *) **) 9.318.789 296.133 308.952 304.769,38 - - Vapaa-aikatoimen menot 486.590 537.067 528.569,85 - - Kirjastotoimi - - - (250.663) (247.398) Kulttuuritoimi - - - (48.371) (48.159) Liikuntapalvelut - - - (504.956) (462.989) Nuorisotyö - - - (62.062) (96.115) *) Sis. 1.1.2013 alk. myös kirjasto-kulttuuritoimen ja vapaa-aikatoimen menot yht. **) Sis. 1.1.2013 alk. myös sosiaalitoimesta siirretyn lasten kotihoidon tuen 386.100. TALOUS Selvitys menojen ja tulojen toteutumisesta: T u l o t Tulosalueen nimi 2014 Toteutuma Tot.-% Poikkeama Koulutoimen hallinto 11,17 100 11,7 Perustelu poikkeamasta: - M e n o t Tulosalueen nimi 2014 Toteutuma Tot.-% Poikkeama Koulutoimen hallinto 187.259 172.877,02 92,3-14.381,98 Perustelu poikkeamasta Sivistysjohtajan palkasta osa kirjattu lukion tablet-hankkeesta. Sivistyslautakunta 18.6.2014 69 ja 1.10.2014 89

70 Sitovat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet Tavoite Arviointikriteeri/ mittari Tavoitetaso/ tunnusluku Tavoitteen toteutuminen 31.12.2014 Vaikuttavuus (palvelun riittävyys ja oikea kohdentuvuus) Oikea-aikaiset ja-määräiset palvelut Arvioinnit Tyytyväisyystaso väh. 8 Tyytyväisyystaso 7. Palvelut heikentyneet säästöjen takia Palvelun laatu/asiakastyytyväisyys Oppimisympäristöjen taso Kysely Tyytyväisiä yli 75 % Tyytyväisiä yli 75 % Tuottavuus/taloudellisuus Talousarvio Talousarvio 2014 toteuttaminen Ei talousarvion ylityksiä Menot 92,3 % Henkilöstönäkökulma/ aikaansaantikyky Opettajan kelpoisuusaste Muodollisesti pätevien opettajien osuus 100 % Toteutuu 100 %

71 Tulosalue: Vastuualue: Henkilöstön määrä: Vastuuhenkilö: Varhaiskasvatus Päivähoito 39,5 henkilöä päivähoidon ohjaaja Pekka Nurmi Suoritteet ja tunnusluvut Suoritteet 2010 2011 2012 TP 2013 TP 2014 PP-hoito Hoitolapsia 75 63 77 66 60 Hoitopäivät 12542 9088 9785 9653 7204 Hoitopäivän hinta brutto 50 66 64 68 80 Hoitopäivän hinta netto 40 55 53 56 66 Päiväkoti Hoitolapsia 70 68 62 68 66 Hoitopäivät 11533 12310 9201 9119 9890 Hoitopäivän hinta brutto 65 66 94 86 73 Hoitopäivän hinta netto 56 56 85 74 63 Ryhmis Hoitolapsia 19 20 25 31 38 Hoitopäivät 2904 2971 2950 3511 5890 Hoitopäivän hinta brutto 96 80 79 89 68 Hoitopäivän hinta netto 89 73 69 78 59 Esiopetuksen ap/ip hoito Hoitolapsia 41 45 48 38 38 Hoitopäivät 4998 4815 5385 4636 4655 Hoitopäivän hinta brutto 8 9 8 18 13 Hoitopäivän hinta netto 4 5 3 12 7 Yhteensä Hoitolapsia 205 196 212 203 202 Hoitopäivät 31977 29184 27321 26919 27639 Hoitopäivän hinta brutto 53 58 61 65 59 Hoitopäivän hinta netto 44 49 53 55 49

72 Sitovat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet Tavoite Arviointikriteeri/ mittari Tavoitetaso/ tunnusluku Tavoitteen toteutuminen 31.12.2014 Vaikuttavuus (palvelun riittävyys ja oikea kohdentuvuus) Lakisääteinen hoitoon pääsyaika Jonotusaika Kaksi viikkoa Toteutunut n. 80 % (hoitopaikkapula) Päiväkoti- ja ryhmäperhepäivähoidon paikkamäärien vakiinnuttaminen Päiväkodin ja ryhmäperhepäiväkodin paikkaluvun pitäminen yht. n. 105:ssä Täyttöaste 100 % Päiväkodissa ja ryhmäperhepäivähoidossa 104 lasta Toteutunut n. 100 % Vuoropäivähoidon jatkaminen Vuoropäivähoitoa tarvitaan edelleen, noin joka toinen viikonloppu toimintaa Vuoropäivähoidossa hoitopaikkatarve yht. noin 20 Kuntien välinen yhteistyö Vuorohoidossa oli 18 lasta. Jatkuva viikonlopunhoitotarve 2-6:lle lapselle, seutuyhteistyö vireillä Palvelun laatu/asiakastyytyväisyys Päivähoidon asiakastyytyväisyys Kysely asiakkaille Tavoite 4 asteikolla 1-5 Tavoite toteutui. Varhaiserityiskasvatuksen keskittäminen yhdelle KEL- TO:lle Erityistä tukea tarvitsevien lasten määrä Noin 20 lasta erityistuen tarpeessa Tavoite toteutunut ostopalvelun avulla. Tuottavuus/taloudellisuus Yhteisen päivähoitohenkilöstön käyttö eri yksiköissä Sijaistarpeen väheneminen Sijaisuusaika Sisäisillä järjestelyillä ei 1-2 päivän sijaisuuksiin tarvita lisähenkilöstöä Päiväkotitoiminta 08/13 alkaen yhdessä yksikössä Onnistumisprosentti n 80 %. Sijaisia käytetty pääasiassa yli 3:n päivän poissaoloihin. Henkilöstönäkökulma/ aikaansaantikyky Työhyvinvointi Työolosuhteiden mielekkyys Aiheeseen liittyvää tiedottamista, koulutusta Työtyytyväisyyden mittaus, KEVAn kysely Väh. 2-3 tilaisuutta/ vuosi Asteikko 1-4 Tavoite väh. 3 Reagointi tulosten mukaan. Tavoite ei täysin täyttynyt.tilaisuuksia ollut 1-2.

73 Tulosalue: Vastuualue: Henkilöstön määrä: Vastuuhenkilö: Varhaiskasvatus Esiopetus 6 henkilöä sivistysjohtaja Pekka Varheensalo Suoritteet ja tunnusluvut Suoritteet 2010 2011 2012 2013 2014 SIVISTYSTOIMI Oppilaita 65 70 76,50 68 58,5 Nettomenot/oppilas 4.001 4.544 4.628 5.091 6.538 TOIMINTA Sitovat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet Tavoite Arviointikriteeri/ mittari Tavoitetaso/ tunnusluku Tavoitteen toteutuminen 31.12.2014 Vaikuttavuus (palvelun riittävyys ja oikea kohdentuvuus) Kaikkien niiden 6 v lasten osallistuminen esiopetukseen, joilla on tiedostettuja oppimis- ja kehitysvaikeuksia % tarvitsijoista 100 % tarvitsijoista Toteutuu 100 % tarvitsijoista Palvelun laatu/asiakastyytyväisyys Hyvä oppimisympäristö Kysely Keskiarvo vähintään 8 (4-10) ka.9 Tuottavuus/taloudellisuus Talousarvio Talousarvio 2014 toteutuminen Ei talousarvioylityksiä Menot 110,3 % Ylitys aiheutui Pakkalan korjaustöistä ja kalustamisesta Henkilöstönäkökulma/ aikaansaantikyky Henkilöstön kelpoisuusaste Muodollisesti pätevien opettajien osuus 100 % Toteutuu 100 %

74 Tulosalue: Vastuualue: Henkilöstön määrä: Vastuuhenkilö: Varhaiskasvatus Aamu- ja iltapäivätoiminta Muu lasten päivähoito 6 osa-aikaista henkilöä Sivistysjohtaja Pekka Varheensalo Suoritteet ja tunnusluvut Suoritteet 2010 2011 2012 2013 2014 Oppilaita 46 44 43 44 30 Ohjaustunnit 2860 3140 3310 2960 2256 TOIMINTA Sitovat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet Tavoite Arviointikriteeri/ mittari Tavoitetaso/ tunnusluku Tavoitteen toteutuminen 31.12.2014 Vaikuttavuus (palvelun riittävyys ja oikea kohdentuvuus) Ensimmäisen ja toisen vuosiluokan oppilaat sekä erityisoppilaat, joilla on tiedostettu tarve osallistua toimintaan % tarvitsijoista 100 % tarvitsijoista Ei toteudu 100 % koska toiminta vain Pakkalassa Satunnaisia tarvitsijoita sivukouluissa Palvelun laatu/asiakastyytyväisyys Hyvät toimintaympäristöt Kysely Keskiarvo vähintään 8 (4 10) Ka 9 Yksi toimintaympäristö Tuottavuus/taloudellisuus Talousarvio Talousarvio 2014 Ei talousarvion ylityksiä 74,2 % menot 147,6 % tulot Henkilöstönäkökulma/ aikaansaantikyky Henkilöstön kelpoisuusaste Muodollisesti pätevien ohjaajien osuus 100 % Toteutuu 100 %

75 TALOUS Selvitys menojen ja tulojen toteutumisesta: T u l o t Vastuualueen nimi 2014 Toteutuma Tot.-% Poikkeama Päivähoito 269.500 279.569,82 103,7 10.069,82 Koulutoimen esiopetus - 386,60 100,0 386,60 Aamu- ja iltapäivätoiminta 12.400 18.298,35 147,6 5.898,35 Koko varhaiskasvatus yht. 281.900 298.254,77 105,8 16.354,77 Perustelu poikkeamasta: Maksutuotot ylittäneet odotukset. M e n o t Vastuualueen nimi 2014 Toteutuma Tot.-% Poikkeama Päivähoito 1.944.977 1.759.807,66 90,5-185.169,34 Koulutoimen esiopetus 347.006 382.866,52 110,3 35.860,52 Aamu- ja iltapäivätoiminta 67.402 50.004,99 74,2-17.397,01 Muu lasten päivähoito (lasten kotihoidon tuki) 427.500 382.690,61 89,5-44.809,39 Koko varhaiskasvatus yht. 2.786.885 2.575.369,78 92,4-211.515,22 Perustelu poikkeamasta: Toiminta toteutettu erittäin taloudellisesti. Vain esiopetuksen menot ylittyneet. Syy: Pakkalan tilojen korjaustyöt ja kalustohankinnat kesällä 2014 kirjattu esiopetuksen käyttömenoiksi

76 Tulosalue: Vastuualue: Henkilöstön määrä: Vastuuhenkilö: Peruskoulut Peruskoulut 42,5 opettajaa 12 muuta henkilökuntaa sivistysjohtaja Pekka Varheensalo rehtorit Suoritteet ja tunnusluvut Suoritteet 2010 2011 2012 2013 2014 Oppilaita 635 628 618 619 619 Nettomenot/oppilas 6.761 7.118 7.556 7.530 7.381 TOIMINTA Sitovat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet Tavoite Arviointikriteeri/ mittari Tavoitetaso/ tunnusluku Tavoitteen toteutuminen 31.12.2014 Vaikuttavuus (palvelun riittävyys ja oikea kohdentuvuus) Hyvin toimivat lähikoulut Palvelun laatu/asiakastyytyväisyys lv. 2013-2014 arvioidaan laatukriteeriä: henkilöstö ja taloudelliset resurssit Lukuvuosiarviointi KA.väh. 8 (4-10) Lukuvuosiarviointi tehty ka.9 Lukuvuosiarvionti Ka.väh. 8 Lukuvuosiarviointi tehty ka.9 Tuottavuus/taloudellisuus Talousarvio Talousarvio 2014 toteutuminen Ei talousarvion ylityksiä 97,6 % menot. Tulot ylittää arvion 147,06 % tulot Henkilöstönäkökulma/ aikaansaantikyky Henkilöstön kelpoisuusaste Muodollisesti pätevien opettajien osuus % 100 % Toteutuu 100 % TALOUS Selvitys menojen ja tulojen toteutumisesta: T u l o t Tulosalueen nimi 2014 Toteutuma Tot.-% Poikkeama Peruskoulut 228.086 282.740,09 124 54.654,09

77 Perustelu poikkeamasta: Suurimmat tuloylitykset: - 47.450 Myyntitulot kunnilta - 44.031 Valtionavustukset M e n o t Tulosalueen nimi 2014 Toteutuma Tot.-% Poikkeama Peruskoulut 4.973.389 4.851.550,12 97,6-121.837,88 Suoritteet Suurimmat menoleikkaukset: - 95.274 Henkilöstömenot - 43.857 Aineet, tarvikkeet ja tavarat Suoritteet 2010 2011 2012 2013 2014 Koulu: Kirkonseutu oppilaita 152,50 152 152,5 161 170,5 nettomenot/oppilas 5.152 5.333 5.515 5.211 4.964 Kukonharja oppilaita 37 38 39,50 38 32,5 nettomenot/oppilas 6.445 6.274 6.315 6.913 7.221 Matomäki Ruskila Tattara Viikkala oppilaita 35 37 37 41 40 nettomenot/oppilas 5.795 5.948 6.397 6.515 6.186 oppilaita 50,50 53,50 53 51 51,5 nettomenot/oppilas 5.407 5.509 6.003 6.613 6.408 oppilaita 44,50 39,50 39,5 41 39,5 nettomenot/oppilas 5.829 8.143 7.653 7.418 7.644 oppilaita 71,50 72 73 72 69 nettomenot/oppilas 4.671 4.918 5.189 5.376 5.283 Erityisopetus oppilaita 23,5 23 23 23,50 24,5 nettomenot/oppilas 8.627 9.678 9.024 9.070 10.176

78 Yhteiskoulu oppilaita 225 213 200,5 191 191,5 nettomenot/oppilas 6.830 6.954 7.428 7.441 7.281 Eha-ryhmä oppilaita 6,50 6,5 7 6,50 8 nettomenot/oppilas 18.800 19.259 19.527 19.420 14.368 Peruskoulu yhteensä oppilaita 635 628 618 619 619 nettomenot/oppilas 6.761 7.118 7.556 7.530 7.381 Esiopetus oppilaita 65 70 76,50 68 58,5 nettomenot/oppilas 4.001 4.544 4.628 5091 6.538 Oppilasmäärät kevät- ja syyslukukauden keskiarvoja.

79 Tulosalue: Henkilöstön määrä: Vastuuhenkilö: Lukio 8,5 opettajaa rehtori Pasi Rantala 1.8.2014 alk. vs. rehtori Tuomo Haapa Suoritteet ja tunnusluvut Suoritteet 2010 2011 2012 2013 2014 Oppilaita 91 99 101 99 82 Nettomenot/oppilas 7.521 7.305 7.537 7.386 8.806 TOIMINTA Sitovat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet: Tavoite Arviointikriteeri/ mittari Tavoitetaso/ tunnusluku Tavoitteen toteutuminen 31.12.2014 Vaikuttavuus (palvelun riittävyys ja oikea kohdentuvuus) Opetuksen yleinen taso Valtakunnalliset YOkeskiarvot Yli valtakunnallisen keskiarvon Kevät 2014 Nakkilan lukion sijoitus HS 65 STT 32 MTV 5 Satakunnassa Palvelun laatu/asiakastyytyväisyys Oppilaskunnan vuositavoitteiden toteutuminen (kouluviihtyvyys) Kysely, tavoitteiden tarkastelu lukuvuoden lopussa Tärkeimmät tavoitteet saatu toteutettua Tärkeimmät tavoitteet toteutettu Tuottavuus/taloudellisuus Talousarvio Talousarvio 2014 toteutuminen Ei talousarvion ylityksiä 91,0 menot 62,3 % tulot Henkilöstönäkökulma/ aikaansaantikyky Henkilöstön kelpoisuusaste Muodollisesti pätevien opettajien osuus,% 100 % Toteutuu 100 % TALOUS Selvitys menojen ja tulojen toteutumisesta: T u l o t Tulosalueen nimi 2014 Toteutuma Tot.-% Poikkeama Lukio 76.000 69.221,96 91,1-6.778,04

80 Perustelu poikkeamasta: Suurimmat tuloalitukset: 3.036 yo-tutkintomaksut 4.979 Muut maksut 14.000 Lukiohankkeen muut maksut. (Tuloarvio perusteeton) M e n o t Tulosalueen nimi 2014 Toteutuma Tot.-% Poikkeama Lukio 868.720 791.304,54 91,1-77.415,46 Perustelu poikkeamasta: Suurimmat menoalitukset: - 46.282 Henkilöstökulut - 72.000 Muut kulut

81 Tulosalue: Vastuuhenkilö: Muu koulutus sivistysjohtaja Pekka Varheensalo Suoritteet ja tunnusluvut Suoritteet 2010 2011 2012 2013 2014 Oppilaita/Palmgren-opisto 9,5 10 10 10 11 Nettomenot/Palmgren-opisto 11.158 9.484 13.000 13.000 16.500 Oppilaita/Huittisten musiikkiopisto Nettomenot/Huittisten musiikkiopisto 11 11 12 12 12 9.570 4.125 15.600 15.600 15.800 Sitovat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet: Tavoite Arviointikriteeri/ mittari Tavoitetaso/ tunnusluku Tavoitteen toteutuminen 31.12.2014 Vaikuttavuus (palvelun riittävyys ja oikea kohdentuvuus) Musiikillisesti lahjakkaiden lasten saaminen musiikin piiriin Palmgren konservatoriossa 11 ja Huittisen musiikkiopistossa 12 Palvelun laatu/asiakastyytyväisyys Laadukas opetus Lukuvuosiarviointi Ka. vähintään 8 Toteutuu Tuottavuus/taloudellisuus Talousarvio Talousarvion 2014 toteutuminen Ei talousarvion ylityksiä 83 % menot Henkilöstönäkökulma/ aikaansaantikyky TALOUS Selvitys menojen ja tulojen toteutumisesta: T u l o t Tulosalueen nimi 2014 Toteutuma Tot.-% Poikkeama Muu koulutus - - - - Perustelu poikkeamasta: -

82 M e n o t Tulosalueen nimi 2014 Toteutuma Tot.-% Poikkeama Muu koulutus 29.217 24.250,18 83,0-4.966,82 Perustelu poikkeamasta: Suurimmat menoalitukset: - 4.967 Palvelujen ostot kunnilta

83 Tulosalue: Vastuuhenkilö: Muu sivistystoimi Sivistysjohtaja Pekka Varheensalo Suoritteet ja tunnusluvut Suoritteet 2010 2011 2012 2013 2014 Opetustunnit 1830 1763 1763 1800 1800 Nettomenot 13.578 14.017 14.200 14.200 15.500 TOIMINTA Sitovat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet Tavoite Arviointikriteeri/ mittari Tavoitetaso/ tunnusluku Tavoitteen toteutuminen 31.12.2014 Vaikuttavuus (palvelun riittävyys ja oikea kohdentuvuus) Riittävä kansalaisopiston tarjonta h/vuosi Vähintään 1900 h/v Tavoite ei toteudu. Kielitarjonta vain venäjän kieltä. Palvelun laatu/asiakastyytyväisyys Laadukas toiminta Lv. arviointi Tyytyväisyysaste väh. 8 Tyytyväisyysaste 7 Tuottavuus/taloudellisuus Talousarvio Talousarvion 2014 toteutuminen Ei talousarvion ylityksiä 113,7 % nettomenot Henkilöstönäkökulma/ aikaansaantikyky Koulutukseen osallistuminen Osallistujien määrä Vähintään sama määrä kuin ed. vuonna Tavoite toteutuu TALOUS Selvitys menojen ja tulojen toteutumisesta: T u l o t Tulosalueen nimi 2014 Toteutuma Tot.-% Poikkeama Muu sivistystoimi - - - - Perustelu poikkeamasta:

84 M e n o t Tulosalueen nimi 2014 Toteutuma Tot.-% Poikkeama Muu sivistystoimi 26.194 34.941,97 133,4 8.747,97 Perustelu poikkeamasta: Suurimmat menoylitykset: - 7.202 Palvelujen ostot eli Arten korjaukset kirjattu muuhun sivistystoimeen - 3.103 Arten vuokramenot

85 Tulosalue: Vastuuhenkilö: Projektit Sivistysjohtaja Pekka Varheensalo TALOUS Selvitys menojen ja tulojen toteutumisesta: T u l o t Tulosalueen nimi 2014 Toteutuma 31.12. Tot. % Poikkeama Projektit 630 100,0 630 Perustelu poikkeamasta: M e n o t Tulosalueen nimi 2014 Toteutuma 31.12 Tot.-% Poikkeama Projektit 18.000 13.832,74 76,8-4.167,26 Perustelu poikkeamasta: Toteut.tulot Toteut. menot Comenius YK/Water for life - 6.839,83 Comenius Lukio/young Rebel or young Citizen 130 6.989,47 ICT-ohjaus 500 3,44

86 Tulosalue: Henkilöstön määrä: Vastuuhenkilö: Kirjastotoimi 3 henkilöä Kirjastotoimenjohtaja Leena Purhonen TALOUSARVIO 2014 Sitovat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet: Tavoite Arviointikriteeri/ mittari Tavoitetaso/ tunnusluku Tavoitteen toteutuminen Vaikuttavuus (palvelun riittävyys ja oikea kohdentuvuus) Aukioloajan riittävyys Aukioloajan määrä Tavoitteena nykyisen aukioloajan säilyttäminen 31.12.2014 Toteutunut Palvelun laatu/asiakastyytyväisyys Kirjastopalvelujen laadun itsearviointi. Opetus- ja kulttuuriministeriön Yleisten kirjastojen laatusuositus (2010:20) Suositusten mukainen laatutaso Kunnan sisällä kirjasto ei ole mukana hyvinvoinnin ja oppimisen prosesseissa. Kuntien välinen yhteistyö Satakunnassa sujuu hyvin. Kirjastotoiminnan määrärahat ovat vain % valtionosuuden perustana olevasta asukaskohtaisesta perushinnasta. Kirjaston palvelutarjonta ei yllä suositellulle tasolle. Henkilökunnan määrä on riittämätön. Kirjaston kokoelma täyttää laatusuositukset kirjojen ja lehtitilausten osalta, myös uutuushankinta on riittävää. Muun aineiston osalta puutteita voidaan korvata Satakirjastojen yhteistyöllä. Kirjastotilan sijainti on hyvä ja se löytyy helposti. Tila ei ole toimiva eikä riittävän kokoinen.

87 Tuottavuus/taloudellisuus Yhden lainan hinta Nettokustannukset /as. Henkilöstönäkökulma/ aikaansaantikyky Lainausten määrä Lainan hinta /kpl Nettokustannukset /as Lainausten määrä asukasta kohti Enintään valtakunnallinen keskitaso. Samankokoisten kuntien keskitaso Yhteenveto: suositusten mukainen laatutaso toteutuu kirjastoaineiston osalta, mutta ei henkilökunnan eikä tilojen osalta. Lainan nettohinta oli 2,28, joka on 33,7 % vuoden 2013 valtakunnallista keskitasoa (3,44 ) alempi. Nettokustannukset/ as 42,43 oli 28,2 % alempi kuin valtakunnallinen keskiarvo (59,11 /as) v. 2013. Tavoitteet on ylitetty. Lainaus asukasta kohti oli 18,59. Keskiarvo v. 2013 asukasluvultaan 4000-7000 asukkaan kunnissa oli 15,76 eli Nakkilassa lainaus oli 18 % keskiarvoa enemmän. Tavoite on ylitetty. Henkilökunnan tuloksellisuus Lainausten määrä henkilötyövuotta kohti Samankokoisten kuntien keskitaso Lainauksia henkilötyövuotta kohti oli 32 723. V. 2013 asukasluvultaan 4000-7000 asukkaan kuntien keskiarvo oli 19 776. Henkilöstön aikaansaannoskyky on 65 % suurempi kuin kirjastojen työntekijöiden samankokoisissa kunnissa keskimäärin. Henkilökunta on ylikuormitettu. Toiminnan ympäristövaikutukset: Kirjastotoiminta on ympäristön kannalta vähän kuormittavaa, koska: Kirjoja voidaan kierrättää kymmeniä kertoja, videoita ja levyjä jopa satoja kertoja Poistettua kirjastoaineistoa myydään asiakkaille ja ne, mitä ei saada myytyä, toimitetaan paperinkeräykseen. Käytöstä poistettua kirjastoaineistoa myös lahjoitetaan askartelutarkoituksiin järjestöille, laitoksille ja työpajalle. Jätepaperi ja energiajäte toimitetaan kierrätykseen Energian käyttöä pyritään edelleen vähentämään. Kirjasto välittää asiakkailleen tietoa myös ympäristöasioista.

88 TALOUS Selvitys menojen ja tulojen toteutumisesta: T u l o t Tulosalueen nimi TA 2014 Toteutuma Tot.-% Poikkeama Kirjastotoimi 8.768 7.616 86,9 1.151 M e n o t Tulosalueen nimi TA 2014 Toteutuma Tot.-% Poikkeama Kirjastotoimi 256.417 247.397 96,5-7.868 Suoritteet Suoritteet 2011 2012 2013 2014 Lainausten määrä 114 425 113 397 103 975 105 041 Lainat/as 19,77 19,74 18,22 18,59 Kirjastokäyntien määrä (fyysiset käynnit + verkkokäynnit) 55 302 56 538 51 483 51 477 Toimintakulut/as 43,11 42,96 41,83 42,43 Asukasluku näissä laskelmissa 31.12.2014 tilanne 5651 asukasta.

89 Tulosalue: Henkilöstön määrä Vastuuhenkilö Kulttuuritoimi 1/3 henkilöä Vapaa-aikasihteeri Tiina Palomäki TOIMINTA Sitovat toiminnalliset tavoitteet talousarviossa: Tavoite Vaikuttavuus (palvelun riittävyys ja oikea kohdentuvuus) Lapset, nuoret, ikäihmiset ensisijaiset kohderyhmät Palvelun laatu/asiakastyytyväisyys Ns. matalankynnyksen palveluja (edullisia, lähipalveluja lapsille, nuorille, vanhuksille ) Tuottavuus/taloudellisuus Tapahtumia, toimintoja järjestetään mahdollisuuksien mukaan yhteistyössä eri tahojen kanssa sekä haetaan mahdollisia avustuskanavia mm. kerhotoimintaan Henkilöstönäkökulma/ aikaansaantikyky Vapaa-aikasihteeri, jonka työajasta 1/3 kulttuuritoimen osuus Arviointikriteeri/ mittari Tapahtumien, toimintojen määrä Tavoitetaso/ tunnusluku Nykyinen taso säilytetään Kuntalaisten palaute Nykyinen taso säilytetään Suoritteiden määrä / talousarviomäärärahat Nykyinen taso säilytetään Henkilöstömäärä 1/3 1.3.2012 liikuntatoimen tehtävät siirtyneet vapaaaikasih-teerille eli kulttuuri-toimen osuus putosi 1/2 henkilöstä 1/3 henkilöön Tavoitteen toteutuminen 31.12.2014 Tapahtumia on suunnattu nimenomaan lapsille, nuorille ja ikäihmislle. Tapahtumia toteutettiin määrällisesti kuta kuinkin saman verran kuin aikaisemminkin Kuntalaisilta tullut palaute oli positiivista, etenkin juuri ikäihmisltä ja pienten lasten vanhemmilta, edullisuudesta ja siitä, että järjestettiin omassa kunnassa, lähellä kuntalaisia. Tapahtumia järjestettiin yhteistyössä mm. kesätapahtumia Kartanon Rouvien kanssa Avustuksia saatiin Lounais- Suomen Avi:lta ja Satakunnan lastenkulttuuriverkostolta Kulttuuritoimessa 1/3 henkilöä. Olemassa olevalla henkilöstömäärällä on saatu monipuolista kulttuuritarjontaa. TALOUS Selvitys menojen ja tulojen toteutumisesta: T u l o t Tulosalueen nimi TA 2014 Toteutuma Tot.-% Poikkeama Kulttuuritoimi 9 000 10 686 118,7 % 1 686 Perustelut poikkeamasta:

90 M e n o t Tulosalueen nimi TA 2014 Toteutuma Tot.-% Poikkeama Kulttuuritoimi 58 071 48 159 82,9 % -9 911 Perustelut poikkeamasta: säästöä Tarvikkeissa, avustuksissa ja henkilöstökuluissa tuli Suoritteet Suoritteet 2010 2011 2012 2013 2014 Kulttuuritapahtumat 16 17 (* 14 14 12 Kurssit, leirit, kerhot. 5 7 5 5 4 + 15 (** Matkat kulttuuritapahtumiin 7 4 4 4 4 Avustetut yhdistykset, ryhmät 13 15 13 15 11 *) ei sisällä Nakkila 150 v-juhlavuoden tapahtumia **)kulttuuria lapsille ja vanhuksille -projektilla toteutetut kurssit, pajat

91 Tulosalue Vastuualue: Henkilöstön määrä Vastuuhenkilö Liikunta- ja nuorisotoimi Liikuntapalvelut Hallinto: 1/3 henkilö Liikuntakeskus: 2 henkilöä Vapaa-aikasihteeri Tiina Palomäki TOIMINTA Ostopalveluina on hoidettu koordinaattorin tehtävät sekä vesijumppien ohjaus, uimakoulut sekä liikunta-alueiden hoito. Sitovat toiminnalliset tavoitteet talousarviossa: Tavoite Vaikuttavuus Palvelun laatu/asiakastyytyväisyys Tuottavuus/ taloudellisuus Henkilöstönäkökulma/ aikaansaantikyky Arviointikriteeri/ mittari Toimintaa kaikenikäisille ( Liikuntatoimen järjestämänä tai urheiluseurojen ) Asiakaskyselyt liikuntapalveluista Toimintojen määrä Liikuntatilojen käyttöaste Palvelut tuotetaan pääosin omalla henkilöstöllä käyttäen lisäksi osaavia erityisohjaajia Liikuntatoimessa 2 1/3 henkilöä Tavoitetaso/ tunnusluku Ylläpidetään nykyiset liikuntapalvelut Urheiluseura-avustukset nykyisellä tasolla ( pääpaino lapsissa ja nuorissa) Palaute pääosin positiivista Ohjatut vauvauintija terveysliikuntaryhmät: osallistujamäärät nykyisellä tasolla Liikuntatapahtumia Käyttöaste nykyisellään Henkilöstömäärä säilytetään samana Tavoitteen toteutuminen 31.12.2014 Toimintaa oli kaikenikäisille joko urheiluseurojen tai kunnan liikuntatoimen järjestämänä. Avustuksia myönnettiin hieman pienempi kokonaissumma kuin vuonna 2013 Liikuntatoimen palveluista palaute oli positiivista. Erityisesti vesijumpparyhmäläisltä tullut palaute oli sen suuntaista, että toiminta on osallistujille tärkeäksi koettua ennalta ehkäisyä terveyden ylläpidon kannalta Ohjattua vauvauintitoimintaa ei liikuntatoimen järjestämänä ollut. Lokakuusta lähtien vuokrasi yksityinen uimahallia 4 h / vko vauva- ja perheuinti-toimintaan. Liikuntatilojen käyttöaste oli hyvä. Liikuntahallin vuoroista oli jopa ylikysyntää. Kuntosalin käyttö vilkastui sen jälkeen kun tuli uudet kausikorttilaisten avainkortit käyttöön. Henkilöstömäärä oli 2 1/3 henkilöä

92 TALOUS Selvitys menojen ja tulojen toteutumisesta: T u l o t Tulosalueen nimi TA 2014 Toteutuma Tot.-% Poikkeama Liikuntatoimi 44 100 49 443 112 % 5 343 Perustelu poikkeamasta: Liikuntahankkeeseen saadusta avustuksesta puolet kirjattiin kevätkaudelle 2014 M e n o t Tulosalueen nimi TA 2014 Toteutuma Tot.-% Poikkeama Liikuntatoimi 465 674 462 989 99,4 % -2 684 Perustelu poikkeamasta:. Suoritteet Suoritteet 2010 2011 2012 2013 2014 Uimahallikäynnit 30 797 29 500 30 480 29 620 25 730 Keilahallikäynnit 2 543 3 167 3 100 3 150 ei kunnallista toimintaa Kuntosalin kausikortin ostaneet 47 Kuntosalin yleisövuorolaiset 156 Avustetut yhdistykset 17 18 16 15 14 Terveysliikuntaryhmät / vko 7 5 5 5 5 Vauvauintiryhmät / 2 vkonj. 8 8 5 / viikko ei kunnallista toimintaa Uimakouluryhmät 13 11 + uintikerho kevätkaudella Liikuntatapahtumat 8 10 + bussikuljetukset Ässien kotiotteluihin, syyskaudella vain viikonloppu-peleihin Syyskaudella alkoi uusi liikuntahanke, jossa viidellä alakoululla kerran viikossa liikuntakerho, jossa ohjaajat neljästä urheiluseurasta. 9 9 + bussikulje-tukset Ässien kotiotteluihin (auto lähti Kokemältä, Harjavallan kautta Nakkilaan) Liikuntahanke jatkui vielä kevätlukukauden 5 alakoululla kuten syyslukukauden 2013

93 Tulosalue: Vastuualue: Henkilöstön määrä: Vastuuhenkilö: Liikunta- ja nuorisotoimi Nuorisotyö 1/3 henkilöä Vapaa-aikasihteeri Tiina Palomäki TOIMINTA Sitovien tavoitteiden toteutuminen: Tavoite Vaikuttavuus (palvelun riittävyys ja oikea kohdentuvuus) Tärkein/ensisijainen toiminnan kohderyhmä 6-18 v lapset ja nuoret Arviointikriteeri/ mittari Pyritään saamaan osallistumaan sellaisia lapsia ja nuoria, joilla ei ole harrastuksia. Tavoitetaso/ tunnusluku Nykyinen taso säilytetään Tavoitteen toteutuminen 31.12.2014 Tapahtumat, toiminnot suunnattiin noin 6 18 -vuotiaille. Koottiin Lasten ja nuorten harrastusvihko mikä jaettiin kaikille 6 12 -vuotialle Nuorisotilatoiminta 13-17 vuotiaille Nuorisotilatoiminnan kävijätilastot Aukioloajat Etsivä nuorisotyöntekijä tavoittanut palvelua tarvitsevat nuoret Nuorisotilalla kävijöitä 20 30 / ilta. Nuorisotila oli auki viikossa 17 h eli saman verran kuin edellisenä vuonna Etsivä nuorisotyö Etsivä nuorisotyö tavoitti 16 29 vuotiaita 60 henkilöä Palvelun laatu/asiakastyytyväisyys Monipuolista harrastustoimintaa Osallistujamäärä, osallistujien tyytyväisyys Uusia toimintoja Karhukuntien nuorisotoimien yhteiset uudet Nuorten sivut : nuokka.fi ( karhukuntien nuorisotilat, tapahtumat, toiminnot ) ja jeesari.nuokka fi ( nuorten palveluopas) Tuottavuus/taloudellisuus Yhteistyötä ja verkostoitumista kehitetään Yhteiset toiminnot eri tahojen kanssa Yhteistyötä tehtiin mm. karhukuntien nuorisotoimien kanssa. Yhteinen mediapaja hanke päättyi keväällä 2014 ja uudesta hankkeesta jätettiin hakemus marraskuun lopussa 2014.

94 Yhteistyötä tehtiin yhdistyksien, sosiaalitoimen sekä liikunta- ja kulttuuritoimen kanssa mm. Nakkila tutuksi tapahtuma keväällä ja Syystartti tapahtuma syksyllä Miniviranomaispalverit ja lasten ja nuorten hyvinvointiryhmä ( vapaa-aikasihteeri ja etsivä nuorisotyöntekijä osallistuvat ) Henkilöstönäkökulma/ aikaansaantikyky Vapaa-aikasihteerin työaika jakaantunut kolmeen yksikköön: kulttuuri-, liikunta- ja nuorisotyö (nuorisotyön osuus 1/3 ) Nuoriso-ohjaaja Kävijätyytyväisyys Nuorisotilan kävijämäärät pysyneet edell.vuoden tasolla Nuorisotoimessa 1/3 henkilöä Etsivän nuoristyön tekijä hankkeen kautta..rahoitus hankkeeseen haetaan vuosittain Lounais-Suomen AVI:lta aluehallinto-virastolta Nuorisotilalla tuntityöntekijä 20 h / viikko 10 kk / vuodessa Nuoret erittäin tyytyväisiä nuorisotilatoimintaan TALOUS Selvitys menojen ja tulojen toteutumisesta: T u l o t Tulosalueen nimi TA 2014 Toteutuma Tot. -% Poikkeama Nuorisotoimi 31 500 31 155 98,9 % -354 Perustelu poikkeamasta: M e n o t Tulosalueen nimi TA 2014 Toteutuma Tot.-% Poikkeama Nuorisotoimi 125 085 96 114 76,8 % -28 970

95 Perustelu poikkeamasta: Suurin yksittäinen tekijä, josta tuli säästöä oli kun nuorisotilan valvoja palkattiin tuntityöntekijänä ja työsuhde vuodessa 10 kk eli tästä tuli henkilöstömenoihin säästöä. Avustuksista säästettiin myös. Suoritteet Suoritteet 2010 2011 2012 2013 2014 Tapahtumat 14 11 8 6 7 Kurssit, leirit, kerhoryhmät, mediapaja 11 10 7 8 5 Avustetut yhdistykset, ryhmät 13 13 17 13 11 Nuorisotila viikkotunnit Kävijämäärät keskimäärin / ilta 17 30 17 25

96 5.1.6 TEKNINEN LAUTAKUNTA Tulosalue: Vastuualueet: Henkilöstön määrä: Vastuuhenkilö: Tekninen toimi Teknisen toimen hallinto Mittaustoimi Liikenneväylät Puistot ja yleiset alueet Hallinto: 5 henkilöä Liikenneväylät ja puistot 50 %/ 4 tuntipalkkaista Tekninen johtaja Harri Kukkula TOIMINTA Sitovat toiminnalliset tavoitteet talousarviossa: Teknisen toimen hallinto Tavoite Monipuolinen ja kuntalaisten arvostama laadukas toimintaympäristö Arviointikriteeri/ mittari Asukkaiden ja yritysten palautteet Tavoitetaso/ tunnusluku Asiakastyytyväisyys. Kirjallisia negatiivisia palautteita <5 kpl/v Tavoitteen toteutuminen 31.12.2014 Toteutunut. Palautteita tullut 2 kpl Hyvän työympäristön ylläpito ammattitaitoisella, motivoituneella ja riittävällä henkilökunnalla Työtehtävien oikeaaikainen ja asiantunteva hoitaminen Sujuva sekä nopea sisäinen ja ulkoinen asiakaspalvelu Toteutunut Mittaustoimi Tavoite Vahvistetun katusuunnitelman mukaisten mittaustoimenpiteiden suorittaminen uudella Säkkimäen asuntoalueella. Arviointikriteeri/ mittari Tarvittavien mittausten suorittaminen kadun ja kunnallistekniikan rakentamiseksi Tavoitetaso/ tunnusluku Tarvittavat mittaustyöt suoritettu 15.4.2014 mennessä kadun ja kunnallistekniikan rakentamisen aloittamiseksi Tavoitteen toteutuminen 31.12.2014 Toteutunut Liikenneväylät Tavoite Arviointikriteeri/ mittari Tavoitetaso/ tunnusluku Tavoitteen toteutuminen 31.12.2014 Katujen talvi kunnossapito Liikenneväylät turvallisia ja liikennöitäviä Ei vammautumisia ja väylät kulkukelpoisia Tavoitteet koko vuoden osalta toteutuivat Pientareiden vesakon raivaus Kuntalaisten palautteet Risteysalueilla ei näkemäesteitä Tavoitteet toteutuivat

97 Puistot ja muut yleiset alueet Tavoite Puistot ja yleiset alueet siistit ja kunnossa Kunnan hoidossa olevien alikulkujen siistiminen Arviointikriteeri/ mittari Kuntalaisten ja yritysten palautteet Siistit alikulut Tavoitetaso/ tunnusluku Asiakastyytyväisyys Kirjallisia negatiivisia palautteita <10 kpl/v Kaikkien alikulkujen siistiminen Tavoitteen toteutuminen 31.12.2014 Tavoite toteutunut Kirjallisia negatiivisia palautteita ei ole tullut Tavoitteet ovat toteutuneet TALOUS Selvitys menojen ja tulojen toteutumisesta: T u l o t Tulosalueen nimi Muut. TA 2014 Toteutuma Tot.-% Poikkeama Tekninen toimi 4 109 4 109,88 100 0,88 Perustelu poikkeamasta: M e n o t Tulosalueen nimi TA 2014 Toteutuma Tot.-% Poikkeama Tekninen toimi 729 567 622 429,35 85,3-107 137,65 Perustelu poikkeamasta: Talvikunnossapito ja sähkönkulutus liikenneväylissä oli arvioitua vähäisempi. Suoritteet: 2010 2011 2012 2013 2014 Kaavatie, km 35,6 35,9 37,5 37,5 37,8 kunnossapitokustannukset/euro/km 6.864 6.341 6.398 6567 6145 Yksityistiet, km 107 112,4 114,5 114,5 114,5 yksityistieavustukset, euroa 53.414 52.746 53.958 53.294 54 585 2010 2011 2012 2013 2014 Puistoja, ha 34 34 34 34 34 kunnossapitomenot/euro/ha 2.366 2.528 3.198 3914 3895

98 Tulosalue: Vastuualue: Vastuuhenkilö: Kiinteistötoimi Metsätilat Rakennusmestari Teemu Harjunen TOIMINTA Sitovat toiminnalliset tavoitteet talousarviossa: Maa- ja metsätilat Tavoite Kunnan taloutta tasapainotetaan puunmyyntituloilla mahdollisimman paljon Arviointikriteeri/ mittari Tavoitetaso/ tunnusluku Tavoitteen toteutuminen 31.12.2014 Puun myyntitulot 200 000 Tavoitetaso on ylittynyt. Puun myyntitulot 242 407,32 TALOUS Selvitys menojen ja tulojen toteutumisesta: T u l o t Tulosalueen nimi Muut. TA 2014 Toteutuma Tot.-% Poikkeama Kiinteistötoimi, Metsätilat 231 900 242 407,32 104,5 10 507,32 Perustelu poikkeamasta: Toteutetuilla hakkuualueilla puuston määrä on jonkin verran ylittänyt ennakkoon arvioidun kuutiomäärän. Lisäksi lahovikaisten osuus on ollut pieni. M e n o t Tulosalueen nimi TA 2014 Toteutuma Tot.-% Poikkeama Kiinteistötoimi, Metsätilat 14 877 12 536,53 84,3-2 340,47 Perustelu poikkeamasta:

99 Tulosalue: Vastuualue: Henkilöstön määrä: Vastuuhenkilö: Kiinteistötoimi Varastot 15 %/n. 8 henkilötyöviikkoa tekninen työnjohtaja Janne Paino Varastot Tavoite Arviointikriteeri/ mittari Tavoitetaso/ tunnusluku Tavoitteen toteutuminen 31.12.2014 Vesijohtoputkien minimivarustus varastossa Varaosat löytyvät varastosta Kahteen putkirikkoon tarvittavat varaosat Varastosta löytyvät tarvittavat varaosat Jätevesikaivojen korjausosien löytyminen varastosta Korjausosat löytyvät varastosta Vähintään kahden viemärikaivon korjausosien löytyminen varastosta Varastosta löytyvät tarvittavat varaosat

100 Tulosalue: Vastuualueet: Henkilökunta: Vastuuhenkilö: Henkilökunta: Vastuuhenkilö Tilapalveluyksikkö Kiinteistönhoito Puhtaanapitopalvelu Kiinteistönhoitopalvelut: rakennusten kunnossapito 2 henkilöä 25 % teknisen hallinnon palkoista Rakennusmestari Teemu Harjunen Puhtaanapitopalvelut: 1 + 16 puhtaustyöntekijää Siivoustyön johtaja Virpi Kaipala TOIMINTA Sitovat toiminnalliset tavoitteet talousarviossa: Kiinteistönhoitopalvelut Tavoite Kiinteistönhoitopalvelujen laadun kehittäminen Kiinteistönhoitopalvelujen laadun selvittäminen asiakasnäkökulmasta Arviointikriteeri/ mittari Asiakastyytyväisyyskyselyn tulokset Nakkilan Kiinteistöhuolto Oy:n kanssa pidettyjen kehityspalavereiden määrä Tavoitetaso/ tunnusluku Asiakastyytyväisyyskyselyn vastauksien keskiarvo >3,5 (asteikolla 1-5) Pidetään kaksi kehityspalaveria vuoden aikana Tavoitteen toteutuminen 31.12.2014 Vastauksien keskiarvo oli 3,8 Vuoden aikana on pidetty kaksi kehityspalaveria. Kiinteistöjen piha-alueiden laadukas kunnossapito Liukastumisista aiheutuneiden tapaturmien määrä Ei liukastumisesta aiheutuneita tapaturmia Liukastumisesta aiheutuneita tapaturmia ei ole tapahtunut Puhtaanapitopalvelut Tavoite Puhtaustason ylläpitäminen tasalaatuisena Arviointikriteeri/ mittari Asiakkaiden palautteet Arviointi 1 5 Tavoitetaso/ tunnusluku Asiakkaiden tyytyväisyys Asiakaskyselyn kokonaisarvosana >3,7 Tavoitteen toteutuminen 31.12.2014 Asiakaskysely tehty kokonaisarvosana 3,61 Siivoustyömitoituksen tarkistaminen Puhtaus- ja kustannustasapaino; palveluiden tehokas toteutus puhtaustasoon nähden Työntekijöiden työhyvinvoinnin kehittäminen Tarkistusmitoitukset Kulut / kiinteistö Työntekijöiden sairauslomaprosentti 3 kiinteistöä tarkistettu Kustannukset eivät nouse Tarkistettu 2,5 kohdetta Käyttösuunnitelman mukainen tavoitetaso toteutui Enintään 5 % 10,49% Vuoden aikana useampi pitempikestoinen sairausloma Hygieniatason parantaminen Hygicult testit Vähintään 100 testiä Tehty 116 testiä

101 TALOUS Selvitys menojen ja tulojen toteutumisesta: T u l o t Tulosalueen nimi TA 2014 Toteutuma Tot.-% Poikkeama Tilapalveluyksikkö 1 614 789 1 563 324,47 96,8-51 464,53 Perustelu poikkeamasta: Tilapalvelun tulot koostuvat pääasiassa menoja vastaavista sisäisistä vuokrista. Pakkalaa ja Villilää laskutetaan sopimuksen mukaan. M e n o t Tulosalueen nimi TA 2014 Toteutuma Tot.-% Poikkeama Tilapalveluyksikkö 1 611 122 1 558 637,61 96,7-52 484,39 Perustelu poikkeamasta: Saavutettu säästöä puhtaushuollon henkilöstökuluissa. Vuoden 2014 aikana keskimäärin 1,2 työntekijän vajaus.

102 Tulosalue: Vastuualueet: Henkilöstön määrä: Vastuuhenkilö: Liikelaitokset Vesilaitos Viemärilaitos 2 tuntipalkkaista 50 % teknisen hallinnon palkoista Tekninen työnjohtaja Janne Paino TOIMINTA Sitovat toiminnalliset tavoitteet talousarviossa: Vesilaitos Tavoite Normien edellyttämä talousveden laatutaso Arviointikriteeri/ mittari Tavoitetaso/ tunnusluku Tavoitteen toteutuminen 31.12.2014 Vesinäytteiden tulokset Hyvä laatutaso Hyvä normien mukainen laatutaso Vedenottamon häiriötön toiminta Toimimattomien runkosulkuventtiilien vaihto uuteen Lukumäärä kpl/v Merkittävät häiriöt alle 3 kpl/v Runkosulkuventtiilien vaihdon toteuttaminen Tiedossa olevien toimimattomien venttiilien vaihto Tavoite toteutunut. Merkittäviä häiriöitä ei ole ollut Tavoite osittain toteutunut. Uusittu 10 kpl runkosulkuventtiileitä Viemärilaitos Tavoite Sadevesiviemäreiden toimivuuden parantaminen Arviointikriteeri/ mittari Sadevesikaivojen ja linjojen toimivuus Tavoitetaso/ tunnusluku Olemassa olevat sadevesikaivot ja putkisto toimivat Tavoitteen toteutuminen 31.12.2014 Tavoitteet toteutuivat TALOUS Selvitys menojen ja tulojen toteutumisesta: T u l o t Tulosalueen nimi Muut. TA 2014 Toteutuma Tot.-% Poikkeama Liikelaitokset 732 100 781 954,10 106,8 49 854,10 Perustelu poikkeamasta: Myyty vesimäärä oli arvioitua isompi. M e n o t Tulosalueen nimi TA 2014 Toteutuma Tot.-% Poikkeama Liikelaitokset 575 524 500 993,49 87,0-75 530,51 Perustelu poikkeamasta: Jokilaakson Ympäristö Oy:n jätevesilaskutus perustuu arvio-laskutukseen edellisten vuosien perusteella. Todellinen jätevesimäärä on ollut

103 vuonna 2014 huomattavasti keskimääräistä pienempi, jäteveden vuotovesimäärän pienentyessä. Suoritteet: 2010 2011 2012 2013 2014 Pumpattu vesimäärä, m 3 607 945 599 602 551 871 500 548 471 808 Kustannukset, euroa/m 3 0,30 0,38 0,39 0,46 0,49 Myyty vesimäärä m 3 574 527 530 180 507 864 441 832 411 648 Verkostoon liittyneet kiinteistöt 1 767 1 788 1 805 1 814 1817 Kustannukset, euroa/kiinteistö 103 125 119 127 126 2010 2011 2012 2013 2014 Vastaanotettu jätevesi, m 3 253 925 320 710 366 977 294 188 250 698 Kustannukset, euroa/m 3 0,77 0,95 0,91 0,99 1,09 Laskutettu jätevesi, m³ 171 229 158 767 154 171 159 759 164 851 Verkostoon liittyneet kiinteistöt 986 1 003 1 027 1 051 1089 Kustannukset, euroa/kiinteistö 198 305 323 276 249

104 Tulosalue: Vastuualue: Henkilöstön määrä: Vastuuhenkilö: Jätehuolto Jätehuolto Yksi tuntipalkkainen työntekijä Tekninen työnjohtaja Janne Paino TOIMINTA Sitovat toiminnalliset tavoitteet talousarviossa: Tavoite Arviointikriteeri/ mittari Tavoitetaso/ tunnusluku Ongelmajätteen keräystempaus Ongelmajätteen keräys Yksi keräyspäivä/ vuosi Tavoitteen toteutuminen 31.12.2014 Keräyspäivä oli 12.4.2014 Osallistuminen yleiseen keräys/ siivoustempaukseen tai kampanjaan Osallistuminen keräys /siivoustempaukseen tai kampanjaan Vähintään yksi osallistuminen Tavoite toteutui. Siivoustalkoot järjestettiin 5 18.5.2014 välisenä aikana Hyötyjätepisteiden pitäminen siistinä Kuntalaisten palautteet Kirjallisia negatiivisia palautteita alle 5 kpl/v Tavoite toteutui. Ei negatiivisia kirjallisia palautteita TALOUS Selvitys menojen ja tulojen toteutumisesta: T u l o t Tulosalueen nimi TA 2014 Toteutuma Tot.-% Poikkeama Jätehuolto 50 000 50 222,16 100,4 222,16 Perustelu poikkeamasta: Tulot kertyivät ekomaksulaskutuksesta. M e n o t Tulosalueen nimi TA 2014 Toteutuma Tot.-% Poikkeama Jätehuolto 36 707 30 134,35 82,1-6 572,65 Perustelu poikkeamasta: Ekopisteiden hoitosopimus oli edullinen. Suoritteet: 2010 2011 2012 2013 2014 Hangassuon jäteasemalle viety jäte, tn 414 371 256 484 610 Jätehuoltokustannukset euroa/tn 48 59 64 56 41

105 Tulosalue: Henkilöstön määrä Vastuuhenkilö Rakennustarkastus 1 henkilö Rakennustarkastaja Seppo Saarimaa TALOUS Selvitys menojen ja tulojen toteutumisesta: T u l o t Tulosalueen nimi TA 2014 Toteutuma Tot.-% Poikkeama Rakennustarkastus 26 650 20 091,00 75,4-6 559,00 Perustelu poikkeamasta: Loppuvuotena rakennettiin arvioitua vähemmän. Tulojen alitus katetaan osittain menojen alituksella. M e n o t Tulosalueen nimi TA 2014 Toteutuma Tot.-% Poikkeama Rakennustarkastus 70 244 65 097,12 92,7-5 146,88 Perustelu poikkeamasta: Aineiden, tarvikkeiden ja tavaroiden hankintakulut sekä henkilöstö- ja muut toimintakulut ovat arvioitua pienemmät. Suoritteet: Suoritteet: 2010 2011 2012 2013 2014 Katselmukset 109 80 76 90 68 Rakennusluvat 74 74 77 84 79 - joista omakotiluvat 4 6 4 11 6 - joista rivitaloja 1 - joista kerrostaloja Rak.luvat, tilavuus m³ 28686 20548 31717 20335 16449 Rak.luvat, kerrosala m² 6069 4487 5 906 4726 3256 Lautakunnan pykäliä 54 37 40 0 0 Rak.tark. päätöspykäliä 142 118 138 171 146 Nettomenot, /as 7,03 8,26 8,29 6,60 7,99

106 Tulosalue Henkilöstön määrä Vastuuhenkilö Ympäristönsuojelu 60 % /henkilö Ympäristösihteeri Kari Ylikoski TOIMINTA Sitovat toiminnalliset ja tavoitteet talousarviossa: Tavoite Arviointikriteeri/mittari Tavoitetaso Tavoitteen toteutuminen 31.12.2014 Palvelujen hyvä saatavuus Ympäristötarkastuksen ja viranhaltijaneuvottelun odotusaika Enintään 2 pv Tavoitteet ovat toteutuneet Ympäristöneuvonnan odotusaika Välittömästi/enintään 1 pv Tavoitteet ovat toteutuneet TALOUS Selvitys menojen ja tulojen toteutumisesta: T u l o t Tulosalueen nimi Muut.TA 2014 Toteutuma Tot.-% Poikkeama Ympäristönsuojelu 3 430 3 430,50 100 0,50 Perustelu poikkeamasta: M e n o t Tulosalueen nimi TA 2014 Toteutuma Tot.-% Poikkeama Ympäristönsuojelu 55 649-44 337,81 79,7-11 311,19 Perustelu poikkeamasta: Vuonna 2014 Nakkilan kunnan vastuulle tuli vain pienehköjä ympäristön tilan selvitys- ja puhdistusvelvoitteita ja kierrätyskeskus siirtyi keväällä työpajan hoitoon. Tämä asia mahdollisti menoarvion alittamisen n.20 %:lla. Suoritteet Suoritteet 2010 2011 2012 2013 2014 Ympäristönsuojeluviranomaisen päätökset 22 20 26 28 16

107 5.2 Yhteenveto talousarvion määrärahojen toteutumisesta alitus - / KÄYTTÖTALOUSOSA T U L O T (ulkoiset ja sisäiset) ylitys + Toimielin / Alkuperäinen Talousarvio- Muutettu Toteutuma Poikkeama tulosalue talousarvio muutokset TA yht. 31.12. TA:sta Keskusvaalilautakunta 8 500 462 8 962 9 035 73 Vaalit 8 500 462 8 962 9 035 73 Tarkastuslautakunta Tilintarkastus Kunnanhallitus 1 696 967 52 507 1 749 474 1 806 007,64 56 533,64 Henkilöstöhallinto 223 007 24 900 247 907 265 490,84 17 583,84 Yleishallinto 17 865 13 894 31 759 59 341,34 27 582,34 Kaavoitus 0 1 713 1 713 4 961,69 3 248,69 Maatalouden palvelut Ruokapalvelu 1 181 828-15 000 1 166 828 1 158 949,67-7 878,33 Kiinteistötoimi 123 367 27 000 150 367 164 929,36 14 562,36 Palo-, pelastus- ja suoj.työ 150 900 150 900 152 334,74 1 434,74 Perusturvalautakunta 1 550 884-118 358 1 432 526 1 416 290,28-16 235,72 Terveydenhuolto Sos.toimen hall. ja sos.työ 8 500 10 000 18 500 19 753,03 1 253,03 Vanhustenhuolto 1 149 645 40 000 1 189 645 1 199 726,70 10 081,70 Kehitysvammahuolto 23 239-30 887-7 648-8 477,46-829,46 Toimeentuloturva 369 500-137 471 232 029 205 288,01-26 740,99 Muu sosiaalitoimi Sivistyslautakunta 655 753 23 601 679 354 754 908,29 75 554,29 Sivistystoimen hallinto 0 0 11,17 11,17 Varhaiskasvatus 281 900 281 900 298 254,77 16 354,77 Peruskoulut 169 485 58 601 228 086 282 740,09 54 654,09 Lukio 90 000-14 000 76 000 69 221,96-6 778,04 Muu koulutus Muu sivistystoimi 0 0 5 148,75 5 148,75 Projektit 18 000-18 000 0 630,00 630,00 Kirjasto- ja kulttuuritoimi 20 768-3 000 17 768 18 303,13 535,13 Liikunta- ja nuorisotoimi 75 600 75 600 80 598,42 4 998,42 Tekninen lautakunta 2 658 862 4 116 2 662 978 2 665 539,43 2 561,43 Tekninen toimi 500 3 609 4 109 4 109,88 0,88 Kiinteistötoimi 200 000 31 900 231 900 242 407,32 10 507,32 Tilapalveluyksikkö 1 614 789 1 614 789 1 563 324,47-51 464,53 Liikelaitokset 764 000-31 900 732 100 781 954,10 49 854,10 Jätehuolto 50 000 50 000 50 222,16 222,16 Rakennustarkastus 26 650 26 650 20 091,00-6 559,00 Ympäristönsuojelu 2 923 507 3 430 3 430,50 0,50 Toimintatulot yht. 6 570 966-37 672 6 533 294 6 651 780,64 118 486,64

108 alitus - / M E N O T (ulkoiset ja sisäiset) ylitys + Toimielin / Alkuperäinen Talousarvio- Muutettu Toteutuma Poikkeama tulosalue talousarvio muutokset TA yht. 31.12. TA:sta Keskusvaalilautakunta 14 926 14926,0 13 198-1 727,55 Vaalit 14 926 14926,0 13 198-1727,55 Tarkastuslautakunta 12 320 12320 10 087,39-2 232,61 Tilintarkastus 12 320 12320 10 087,39-2 232,61 Kunnanhallitus 4 253 788 92 514 4 346 302 4 045 090,01-301 211,99 Henkilöstöhallinto 801 338 11 000 812 338 677 122,60-135 215,40 Yleishallinto 1 374 572 44 082 1 418 654 1 315 903,51-102 750,49 Kaavoitus 62 000 62 000 39 155,61-22 844,39 Maatalouden palvelut 32 372 32 372 26 759,60-5 612,40 Ruokapalvelu 1 117 342 12 432 1 129 774 1 130 294,84 520,84 Kiinteistötoimi 219 766 25 000 244 766 244 109,47-656,53 Palo-, pelastus- ja suoj.työ 646 398 646 398 611 744,38-34 653,62 Perusturvalautakunta 18 831 889 648 194 19 480 083 19 379 421,73-100 661,27 Terveydenhuolto 9 816 475 894 594 10 711 069 10 840 958,73 129 889,73 Sos.toimen hall. ja sos.työ 2 073 316-41 400 2 031 916 1 948 736,08-83 179,92 Vanhustenhuolto 5 094 918-15 000 5 079 918 5 001 601,22-78 316,78 Kehitysvammahuolto 1 163 421 1 163 421 1 122 457,63-40 963,37 Toimeentuloturva 670 405-190 000 480 405 453 227,07-27 177,93 Muu sosiaalitoimi 13 354 13 354 12 441-913,00 Toimintamenot yht. Sivistyslautakunta 9 797 911-3 000 9 794 911 9 318 788,52-476 122,48 Sivistystoimen hallinto 187 259 187 259 172 877,02-14 381,98 Varhaiskasvatus 2 786 885 2 786 885 2 575 369,78-211 515,22 Peruskoulut 4 973 389 4 973 389 4 851 551,12-121 837,88 Lukio 868 720 868 720 791 304,54-77 415,46 Muu koulutus 29 217 29 217 24 250,18-4 966,82 Muu sivistystoimi 26 194 26 194 34 941,97 8 747,97 Projektit 18 000 18 000 13 832,74-4 167,26 Kirjasto- ja kulttuuritoimi 317 488-3 000 314 488 295 556,99-18 931,01 Liikunta- ja nuorisotoimi 590 759 590 759 559 104,18-31 654,82 Tekninen lautakunta 3 093 690 3 093 690 2 834 166,26-259 523,74 Tekninen toimi 729 567 729 567 622 429,35-107 137,65 Kiinteistötoimi 14 877 14 877 12 536,53-2 340,47 Tilapalveluyksikkö 1 611 122 1 611 122 1 558 637,61-52 484,39 Liikelaitokset 575 524 575 524 500 993,49-74 530,51 Jätehuolto 36 707 36 707 30 134,35-6 572,65 Rakennustarkastus 70 244 70 244 65 097,12-5 146,88 Ympäristönsuojelu 55 649 55 649 44 337,81-11 311,19 Toimintamenot yht. 36 004 524 737 708 36 742 232 35 600 752,36-1 141 479,64

109 Tulosalueittaisia toimintatulojen alituksia oli 6:lla eri tulosalueella yht. 100.250,35 euroa ja toimintatulojen ylityksiä oli 20:lla tulosalueella yht. 218.736,99 euroa, joten toimintatulojen kokonaisylitys oli yht. 118.486,64 euroa. Suurimmat tuloalitukset tulosalueittain: Kunnanhallitus Ruokapalvelu 7.878,33 Päivähoidon ateriamäärä jäi arvioitua pienemmäksi. Perusturvalautakunta Toimeentuloturva 26.740,99 Myönnetyn toimeentuloturvan määrä pieneni ja sitä kautta myös valtionosuus. Sivistyslautakunta Lukio 6.778,04 Muut maksut ja yo-tutkintomaksut alittivat arvioidun. Tekninen lautakunta Tilapalveluyksikkö 51.464,53 Tilapalveluyksikön tulot koostuvat pääasiassa menoja vastaavista sisäisistä vuokrista. Menoissa saavutettu säästöä puhtaushuollon henkilöstökuluissa (keskim. 1,2 työntekijän vajaus). Rakennustarkastus 6.559,00 Loppuvuotena rakennettiin arvioitua vähemmän. Tulosalueittaisia toimintamenojen ylityksiä oli 3:lla tulosalueella yht. 139.158,54 euroa ja toimintamenojen alituksia oli 28:lla tulosalueella yht. 1.280.638,18 euroa, joten tomintamenojen kokonaisalitus oli yht. 1.141.479,64 euroa. Suurimmat menoylitykset tulosalueittain: Perusturvalautakunta Terveydenhuolto 129.889,73 Perusterveydenhoitoon varatut määrärahat ylittyivät 333.992,59 :lla. Sivistyslautakunta Muu sivistystoimi 8.747,97 Arten korjaus- ja vuokramenoja ei huomioitu talousarviossa. Investointiosa alitus - / M E N O T ylitys +

110 Toimielin / Alkuperäinen Talousarvio- Muutettu Toteutuma Poikkeama tulosalue talousarvio muutokset TA yht. 31.12. TA:sta Kunnanhallitus 210 000 210 000 8 269,94-201 730,06 Kiinteä omaisuus 100 000 100 000 0,00-100 000,00 Talonrakennus Irtain omaisuus Aineeton käyttöomaisuus 110 000 110 000 8 269,94-101 730,06 Muut investointimenot Perusturvalautakunta 18 000 18 000 10 973,00-7 027,00 Talonrakennus Raken. piha-alueet Irtain omaisuus 18 000 18 000 10 973,00-7 027,00 Sivistyslautakunta 20 000 20 000 18 629,52-1 370,48 Kiinteä omaisuus Talonrakennus Irtain omaisuus 20 000 20 000 18 629,52-1 370,48 Tekninen lautakunta 1 382 000 1 382 000 1 239 683,95-142 316,05 Tilapalveluyksikkö 789 000 55 000 844 000 777 899,53-66 100,47 Julkinen käyttöomaisuus 270 000-30 000 240 000 225 603,92-14 396,08 Irtain omaisuus 28 000 28 000 19 980,54-8 019,46 Liikelaitokset 295 000-25 000 270 000 216 199,96-53 800,04 Jätehuolto Investoinnit yht. Menot 1 630 000 1 630 000 1 277 556,41-352 443,59 Tulot 0 0 65 544,56 65 544,56 Netto 1 630 000 1 630 000 1 212 011,85-417 988,15

111 Rahoitusosa Alkup. talousarvio Talousrviomuutokset TA muutosten jälkeen Toteuma Poikkeama Verotulot Kunnan tulovero 16 838 000-191 000 16 647 000 16 582 433,10-66 566,90 Osuus yhteisöveron tuotosta 632 000 475 000 541 903,78 66 903,78 Kiinteistövero 1 235 000 1 235 000 1 227 216,69-7 783,31 verotulot yhteensä 18 283 000 18 283 000 18 544 505,61-7 446,43 Valtionosuudet Muut valtionosuudet Peruspalvelujen valt.osuus 10 332 850 10 332 850 10 379 688,00 46 838,00 Verotuloihin perustuva tasaus 2 036 257 2 036 257 2 050 467,00 14 210,00 Opetus- ja kultt.toimen muut -845 530 34 934-880 464-962 648,00-82 184,00 Järjestelmämuutoksen tasaus -12 823-12 8238-12 828,00 5,00 valtionos. yhteensä 11 529 323 11 454 679 11 454 679,00-21 141,00 Vuonna 2014 kunnalle tilitetyt verotulot olivat 7 446 pienemmät kuin talousarviossa oli arvioitu. Verotulot alenivat 1,1 % vuoteen 2013 verrattuna. Kunnallisverotulot laskivat 2,2 % ja kiinteistöverotulot nousivat 7,0 % yhteisöverotilitykset nousivat 21 %. Valtionosuudet alittuivat 21 141. Kunnan ansiotulojen verotustiedot: Lähde: veronsaajat.vero.fi 2013 2012 2011 Ansiotulot yhteensä 113 067 464 111 737 168 106 794 435 Vähennykset yhteensä 27 143 706 26 970 541 25 077 231 Verotettavat tulot yhteensä 85 932 160 84 780 704 81 912 898 - Muutos edell. vuoteen 1,4 % 3,5 % 4,2 % - Muutos edell. vuoteen/koko maa 2,7 % 3,4 % 4,8 % Efektiivinen veroprosentti (* 14,7 % 14,2 % 14,4 % *) Maksettavan kunnallisveron suhde ansiotuloihin

124 Vesi- ja viemärilaitoksen tase 2014 VESILAITOS TASE 2014 2013 VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineelliset hyödykkeet Rakennukset 0,26 391,10 Kiinteät rakenteet ja laitteet 2 960 064,56 3 052 511,24 Koneet ja kalusto 11 971,66 16 206,22 Saamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset 240 987,56 225 688,83 VASTAAVAA YHTEENSÄ 3 213 024,04 3 294 797,39 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Jäännöspääoma 2 471 189,98 2 756 056,78 Tilikauden yli/alijäämä -59 384,10-172 659,42 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat vak.ja rah.laitoksilta Lyhytaikainen Ostovelat 33 755,10 26 506,72 Liittymismaksut ja muut velat 767 463,06 675 893,31 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 3 213 024,04 3 294 797,39

125 Vesi- ja viemärilaitoksen rahoituslaskelma 2014 VESILAITOS RAHOITUSLASKELMA 2014 2013 Toiminnan rahavirta Liikeylijäämä (-alijäämä) -32 311,43-142 425,89 Poistot 313 272,04 331 716,95 Rahoitustuotot-ja kulut - (jäännöspääoman korvaus) -24 711,90-30 233,53 Muut tulorahoituksen korajuserät Sisäiset tuotot - -45 184,04-39 360,58 Sisäiset kulut + 11,06 Investoinnit Käyttöomaisuusinvestoinnit -216 199,90-247 717,73 Muut investointitulot 212,01 Toiminnan ja investointien rahavirta -5 135,23-127 797,71 Rahoitustoiminta Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen vähennys 0,00 0,00 Muut maksuvalmiuden muutokset Vaihto-omaisuuden muutos 0,00 0,00 Pitkäaikaisten saamisten muutokset 0,00 0,00 Lyhytaikaisten saamisten muutokset -15 298,73-58 146,28 Korottomien pitkä-ja lyhytaikaisten velkojen muutos 98 818,13-31 613,78 Rahoituksen rahavirta 83 519,40-89 760,06 Vaikutus kunnan kassavaroihin 78 384,17-217 557,77

126 KONSERNITULOSLASKELMA 2014 2013 Toimintatuotot 21 344 629,73 20 404 370,87 Toimintakulut -51 198 273,43-50 749 262,12 Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta -8 815,38-697,24 Toimintakate -29 862 459,08-30 345 588,49 Verotulot 18 349 553,57 18 544 505,61 Valtionosuudet 13 602 578,45 13 599 992,55 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 2 967,86 3 045,75 Muut rahoitustuotot 55 379,29 122 661,57 Korkokulut -148 408,09-145 250,01 Muut rahoituskulut -42 636,54-30 307,21 Vuosikate 1 956 975,46 1 749 059,77 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -2 171 257,47-2 253 680,54 Arvonalentumiset -24 915,13 Satunnaiset erät -427,61 242 869,27 Tilikauden tulos -239 624,75-261 751,50 Tilinpäätössiirrot 44 445,04-155 755,39 Vähemmistöosuudet 3 719,49-37 511,66 Tilikauden ylijäämä/alijäämä -191 460,24-455 018,55

127 KONSERNIN RAHOITUSLASKELMA 2014 2013 Toiminnan rahavirta Vuosikate 1 970 877,96 1 749 059,76 Satunnaiset erät -427,61 242 894,99 Tulorahoituksen korjauserät -42 027,21-86 540,79 1 928 423,14 1 905 413,96 Investointien rahavirta Investointimenot -2 143 040,57-2 931 099,58 Rahoitusosuudet inv.menoihin 16 290,00 6 690,00 Pysyvien vastavien hyödykkeiden luovutustulot 698 866,75 189 633,17-1 427 883,82-2 734 776,41 Toiminnan ja investointien rahavirta 500 539,32-829 362,45 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset 20 531,13 Antolainasaamisten vähennykset 20 598,89 20 598,89 20 531,13 Lainakannan muutokset Pitkäaik.lain.lis. + 1 296 351,39 3 086 058,05 Pitkäaik.lain. väh. - -1 686 211,22-1 056 072,99 Lyhytaik. lainojen muutos 106 067,72-97 633,94-283 792,11 1 932 351,12 Oman pääoman muutokset -123 483,21 110 344,95 Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset -448,25 16 146,03 Vaihto-omaisuuden muutos, väh + lis - 15 640,75 9 321,23 Saamisten muutos, lis - väh + -1 003 306,30 191 804,66 Korottomien velkojen muutos, lis + väh.- 788 677,84-159 096,55-199 435,96 58 175,37 Rahoituksen rahavirta -586 112,39 2 121 402,57 Rahavarojen muutos -85 573,06 1 292 040,12 Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12. 5 162 239,96 5 262 006,04 Rahavarat 1.1 5 247 813,02 3 970 016,28-85 573,06 1 291 989,76

128 KONSERNITASE 2014 2013 VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT 25 782 209,31 26 378 520,39 Aineettomat hyödykkeet 257 702,40 293 762,86 Aineelliset hyödykkeet 24 836 740,78 25 335 542,48 Maa-alueet 3 384 786,04 3 401 237,30 Rakennukset 14 702 786,18 15 508 114,78 Kiinteät rakenteet ja laitteet 4 521 863,87 4 687 364,57 Koneet ja kalusto 675 954,65 769 578,60 Muut aineelliset hyödykkeet 383 127,13 441 293,87 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 1 168 222,91 527 953,36 Sijoitukset 687 766,13 749 215,05 Osakkeet ja osuudet 545 891,81 577 848,05 Muut lainasaamiset 20 598,89 41 062,25 Muut saamiset 121 275,43 130 304,75 TOIMEKSIANTOJEN VARAT 145 956,64 180 361,92 Valtion toimeksiannot 28 937,04 58 728,70 Lahj.rah.erityiskatteet 112 713,50 116 456,55 Muut toimeksiantojen varat 4 306,10 5 176,67 VAIHTUVAT VASTAAVAT 9 554 637,97 8 785 191,51 Vaihto-omaisuus 232 823,98 247 852,86 Aineet ja tarvikkeet 232 823,98 247 852,83 Keskeneräiset tuotteet Valmiit tuotteet Saamiset 4 159 542,07 3 275 240,21 Pitkäaikaiset saamiset 249 783,97 109 402,00 Myyntisaamiset 57 402,47 Lainasaamiset 107 037,52 Siirtosaamiset 12 405,98 Muut saamiset 72 938,00 109 402,00 Lyhytaikaiset saamiset 3 909 758,10 3 165 838,21 Myyntisaamiset 2 722 357,67 2 277 692,68 Lainasaamiset 47 305,00 2 000,95 Muut saamiset 445 368,63 443 072,22 Siirtosaamiset 694 726,80 443 072,36 Rahoitusarvopaperit 200 291,22 92,40 Rahat ja pankkisaamiset 4 961 980,70 5 262 006,04 VASTAAVAA YHTEENSÄ 35 482 803,92 35 344 073,82

129 2014 2013 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA 13 602 773,36 13 757 909,93 Peruspääoma 12 442 003,18 12 458 694,38 Arvonkorotusrahasto 211,24 211,24 Muut omat rahastot 550 810,80 645 924,20 -Edellisten tilik. yli-/alijäämä 801 208,38 1 108 098,66 Tilikauden yli-/alijäämä -191 460,24-455 018,55 VÄHEMMISTÖOSUUDET 156 277,28 172 634,69 POISTOERO JA VAPAA- EHTOISET VARAUKSET 942 185,27 981 734,09 Poistoero 367 727,31 412 090,35 Varaukset 574 457,96 569 643,74 PAKOLLISET VARAUKSET 294 347,26 251 161,00 Eläkevaraukset Muut pakolliset varaukset 294 347,26 251 161,00 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 184 806,47 219 606,04 Valtion toimeksiannot 43 860,80 75 008,15 Lahj.rah. pääomat 90 367,61 88 234,10 Muut toimeksiantojen pääomat 50 578,06 56 363,79 VIERAS PÄÄOMA 20 302 114,28 19 961 028,07 Pitkäaikainen 11 032 160,33 11 373 976,08 Lainat rah.ja vak.laitoksilta 8 883 362,34 9 399 037,48 Lainat julkiyhteisöiltä 1 049 674,80 966 322,54 Muut velat 1 099 123,19 1 008 616,06 Lyhytaikainen 9 269 953,95 8 587 051,99 Lainat rah.ja vak.laitoksilta 1 901 000,62 1 792 002,87 Lainat julkisyhteisöiltä 83 621,47 110 264,40 Lainat muilta luotonantajilta 2 547,77 12 557,82 Saadut ennakot 306 211,20 312 540,33 Ostovelat 2 646 053,12 2 352 138,90 Muut velat 573 470,28 524 295,26 Siirtovelat 3 757 049,49 3 483 252,41 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 35 482 803,92 35 344 073,82 V.2013 oman pääoman erä on korjattu vastaamaan Sshp.n oikaistuja tietoja.

130 6 TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT 6.1 Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot 1. Arvostus ja jaksotusperiaatteet sekä menetelmät Pysyvät vastaavat Pysyvien vastaavien aineettomat ja aineelliset hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla ja investointimenoihin saaduilla rahoitusosuuksilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaisesti. Poistosuunnitelman mukaiset suunnitelmapoistojen laskentaperusteet on esitetty tuloslaskelman liitetiedoissa kohdassa suunnitelman mukaisten poistojen perusteet. Sijoitusten arvostus Pysyvien vastaavien sijoitusluonteiset erät on merkitty taseeseen hankintamenoon. Rahoitusomaisuuden arvostus Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoon. 2. Tuloslaskelman esittämistavan muutos Ei muutoksia. 3. Oikaisu edellisen tilikauden tietoihin Ei tehty oikaisuja. 4. Edellisen tilikauden tietojen vertailukelpoisuus 5. Aikaisempiin tilikausiin kohdistuvat tuotot ja kulut Ei ole. 6. Useaa tase-erää koskevat yksittäiseen tase-erään kohdistuvat osat Ei ole. 7. Valuuttakurssit Ei ole käytetty.

131 Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot 8. Toimintatuotot tehtäväalueittain (ulk.) 2014 2013 Keskusvaalilautakunta 9 035,00 Henkilöstöhallinto 265 450,53 144 383,03 Yleishallinto 59 341,34 104 188,39 Kaavoitus 4 961,69 0 Ruokapalvelu 89 763,39 89 265,19 Kiinteistötoimi 164 929,36 229 553,19 Palo- ja pelastustoimi 152 334,74 149 180,64 Hallinto- ja sosiaalityö 19 753,03 7 335,30 Vanhustenhuolto 1 199 726,70 1 174 755,89 Kehitysvammahuolto 8477,46 23 715,04 Toimeentuloturva 205 288,01 295 732,73 Sivistystoimen hallinto 11,17 12,75 Varhaiskasvatus 298 544,96 300 325,53 Peruskoulut 282 740,09 241 572,29 Lukio 69 221,96 40 569,41 Muu sivistystoimi 5 148,75 Projektit 630,00 32 000,00 Kirjastotoimi 11 952,01 Kulttuuritoimi 9 889,00 Liikunta- ja nuorisotoimi 82 924,69 Vapaa-aikatoimi 90 194,75 Tekninen toimi 4 109,88 256,20 Kiinteistötoimi 242 407,32 45 345,05 Tilapalveluyksikkö 75 240,39 76 345,05 Liikelaitokset 736 770,06 670 231,99 Jätehuolto 50 222,16 50 412,36 Rakennustarkastus 19 587,00 26 343,80 Ympäristönsuojelu 3 403,50 2 823,00 Yhteensä 4 047 982,12 3 809 122,66 9. Verotulojen erittely 2014 2013 Kunnan verotulo 16 580 433,10 16 949 653,19 Osuus yhteisöveron tuotosta 541 903,78 447 941,88 Kiinteistövero 1 227 213,69 1 146 910,54 Verotulot yhteensä 18 349 553,57 18 544 505,61

132 10. Valtionosuuksien erittely 2014 2013 Peruspalvelujen valtionosuus 12 417 327,00 12 418 244,00 Siitä: Verotuloihin perustuva valt.os. tasaus Järjestelmämuutoksen tasaus 2 050 467,00-12 823 2 003 760,00-12 828 Opetus- ja kultt.toimen muut valtionosuudet -962 648,00-931 709,00 Valtionosuudet yhteensä 11 454 679,00 11 486 535,00 11. Satunnaisten tuottojen ja kulujen erittely 2014 2013 Satunnaiset tuotot 0 0 Satunnaiset tuotot yhteensä 0 0 Satunnaiset kulut 0 0 Satunnaiset kulut yhteensä 0 0 12. Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista: Poistonalaisten hyödykkeiden poistojen määrittämiseen on käytetty ennalta laadittua poistosuunnitelmaa. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu aineettomien ja aineellisten hyödykkeiden hankintamenoista arvioidun taloudellisen käyttöiän mukaan. Arvioidut poistoajat ja niitä vastaavat vuotuiset poistoprosentit sekä poistomenetelmät ovat: Omaisuusryhmä poistoaika poistomenetelmä Aineettomat oikeudet Atk-ohjelmien käyttöoikeudet 5 vuotta tasapoisto Muut pitkävaik. menot Atk-ohjelmistot 3 vuotta tasapoisto Osakehuoneistojen peruskorj. menot 7 vuotta tasapoisto Osuudet teiden rakentamiseen 15 vuotta tasapoisto Pohjakartan laatiminen 15 vuotta tasapoisto Jokirantojen vahvistaminen 20 vuotta tasapoisto Maa- ja vesialueet ei poistoa Rakennukset Asuinrakennukset 30 vuotta tasapoisto Hallinto- ja laitosrakennukset 30 vuotta tasapoisto Tuotanto- ja laitosrakennukset 20 vuotta tasapoisto Kiinteät rakenteet ja laitteet Maarakenteet Rak.kaavatiet, liikunta-al. ja puistot 20 % menojäännöspoisto Kiint. asennetut johdot ja laitteet Tievalaistuslaitteet 20 % menojäännöspoisto Vesijohdot ja viemärit 10 % menojäännöspoisto Irtain omaisuus Koneet ja kalusto 5 vuotta tasapoisto Osakkeet ja osuudet ei poistoa

133 13. Suunnitelman mukaisten poistojen ja poistonalaisten investointien vastaavuus Keskimääräiset poistot ja investoinnit vuosina 2013-2017: Keskimääräiset suunnitelman mukaiset poistot 1 301 000 Keskimääräinen poistonalaisten investointien omahankintameno 2 429 000 Ero ( ) -1 127 000 Poikkeama % -46 14. Pakollisten varausten muutokset Ei ole tehty pakollisia varauksia. 15. Pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoitot ja tappiot 2013 2013 Muut toimintatuotot Maa-alueiden myyntivoitot 41 708,02 88 547,43 Rakennusten myyntivoitot 0 0 Muut myyntivoitot 41 612,54 44 738,98 Myyntivoitot yhteensä 83 320,56 133 286,41 Muut toimintakulut 0 0 Käyttöomaisuuden myyntitappiot 0 0 Myyntitappiot yhteensä 0 0 16. Osinkotuottojen ja peruspääoman korkotuottojen erittely 2014 2013 Osinkotuotot muista yhteisöistä 14 360,50 14 033,50 Peruspääoman korot kuntayhtymiltä 22 546,12 24 550,24 17. Erittely poistoeron muutoksista Ei tehty verotussyistä johtuvaa erittelyä. Taseen vastaavia koskevat liitetiedot 18. Lainan liikkeeseenlaskemisesta aiheutuneet kulut ja pääoma-alennukset Ei liikkeellelaskettuja lainoja. 19. Arvonkorotusten periaatteet ja arvonmääritysmenetelmät Ei tehty arvonkorotuksia. 20. Aktivoidut korkomenot Ei aktivoituja korkomenoja.

134 21. Pysyvät vastaavat Aineettomat ja aineelliset hyödykkeet Aineettomat hyödykkeet Aineelliset hyödykkeet Kaikki yhteensä Aineettomat oikeudet Muut pitkävaikutteiset menot Yhteensä Maa-alueet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Keskeneräiset hankinnat Poistamaton hankintameno 1.1.14 448,65 260 160,36 260 609,01 2 900 089,50 6 131 488,03 4 524 587,95 194 089,76 31 931,35 13 782 186,59 14 042 795,60 Lisäykset tilikauden aikana 0,00 677 876,87 475 439,94 74 759,66 41 210,00 1 269 286,47 1 269 286,47 Rahoitusosuudet tilikaudella 16 290,00 16 290,00 16 290,00 Vähennykset tilikauden aikana 12 867,10 12 867,10 12 867,10 Siirrot erien välillä 9 092,17-9 092,17 0,00 0,00 Tilikauden poisto 244,80 44 533,89 44 778,69 510 027,09 616 507,08 73 320,79 1 199 854,96 1 244 633,65 Yhteensä Poistamaton hank.meno 31.12.14 203,85 215 626,47 215 830,32 2 887 222,40 6 292 139,98 4 383 520,81 195 528,63 64 049,18 13 822 461,00 14 038 291,32 Kirjanpitoarvo 31.12.2014 203,85 215 626,47 215 830,32 2 887 222,40 6 292 139,98 4 383 520,81 195 528,63 64 049,18 13 822 461,00 14 038 291,32 Sijoitukset Osakkuusyhtiöosuudet Kuntayhtymäosuudet Osuudet ja osakkeet Osakkeet tytäryhteisöt Muut osakkeet ja osuudet Yhteensä Lainasaamiset tytäryhteisöt Saamiset Muut saamiset Yhteensä Kaikki yhteensä Hankintameno 1.1.14 105 684,57 4 226 916,06 811 833,57 331 150,97 5 475 585,17 1 294 003,11 35 518,00 1 329 521,11 6 805 106,28 Lisäykset 8 269,94 8 269,94 8 269,94 Vähennykset 36 387,46 36 387,46 46 687,64 46 687,64 83 075,10 Siirrot erien välillä 0,00 Kirjanpitoarvo 31.12.14 105 684,57 4 235 186,00 811 833,57 294 763,51 5 447 467,65 1 247 315,47 35 518,00 1 282 833,47 6 730 301,12 Pysyvät vastaavat yhteensä 20 768 592,44

135 22. - 24. Omistuksia muissa yhteisöissä koskevat liitetiedot kunnan omistusosuus konsernin omistusosuus kuntakonsernin osuus 1000 omasta pääomasta vieraasta pääomasta tilikauden voitosta/ tappiosta Tytäryhteisöt Nakkilan Villilän Kartano Koy 100,00 % 100,00 % 107 153 15 Nakkilan Kotiteollisuuskoulu Koy 100,00 % 100,00 % 277 20-9 Nakkilan vuokra-asunnot Koy 100,00 % 100,00 % -1113 1842-19 As. Oy Nakkilan Tarhakoto 100,00 % 100,00 % -279 416-4 As. Oy Nakkilan Penttalankoto 100,00 % 100,00 % -268 606-1 As. Oy Kotiportti 100,00 % 100,00 % -79 22 3 Nakkilan Kunnanahde Koy, ei yhdistelty 51,89 % 51,89 % Jokilaakson terveyskeskuskiinteistöt Oy 100 % 100 % -55 1222-2 Nakkilan Lämpö Oy 29,49 % 51,95 % 115 495-9 Kuntayhtymät Satakunnan sairaanhoitopiiri 3,04 % 3,04 % -73 2437-88 K-S terveydenhuollon kuntayhtymä 18,74 % 18,74 % -311 1637 168 Satakunnan koulutuskuntayhtymä 10,01 % 10,01 % 893 615 109 Satakuntaliitto 2,30 % 2,30 % 17 8 3 Osakkuusyhteisöt Nakkilan Keskuskortteli Koy Nakkila 50,00 % 50,00 % 60 0-1 Villilä Studiot Oy Nakkila 40,00 % 42,86 % 16 15-7 25. Saamisten erittely 2014 2013 Pitkäaikaiset saamiset Saamiset tytäryhteisöiltä Myyntisaamiset 0 0 Lainasaamiset 40 000,00 15 000,00 Saamiset kuntayhtymiltä 0 0 Lainasaamiset 131 722,27 0 Lyhytaikaiset saamiset Saamiset tytäryhteisöiltä Myyntisaamiset 60 844,01 19 962,33 Lainasaamiset 41 000,00 Muut saamiset 0 0 Siirtosaamiset 0 0 Saamiset kuntayhtymiltä 0 0 Myyntisaamiset 63 674,20 44 127,93 Lainasaamiset 0 0 Muut saamiset 0 0 Siirtosaamiset 412 983,70 144 121,58 Saamiset yhteensä 770 224,18 223 211,84

136 26. Siirtosaamisten olennaiset erät 2014 2013 Lyhytaikaiset siirtosaamiset Tulojäämät Saatavat kuntayhtymiltä 412 983,70 144 121,58 Jokilaakson Ympäristö 17 193,10 Kelan korvaus työterveyshuollosta 50 000,00 49 000,00 Muut tulojäämät 91 813,51 71 045,91 Yhteensä 554 797,21 281 360,59 27. Rahoitusarvopaperit Ei ole rahoitusarvopapereita. Taseen vastattavia koskevat liitetiedot 28. Oman pääoman erittely 2014 2013 Peruspääoma 12 441 301,99 12 441 301,99 Muu oma pääoma 0 0 Arvonkorotusrahasto 211,24 211,24 Edellisten tilikausien yli-/alijäämä 2 280 750,47 2 536 235,01 Tilikauden yli-/alijäämä -354 089,93-255 484,54 Oma pääoma yhteensä 14 368 173,77 14 722 263,70 29. Erittely poistoerosta Ei ole tehty erittelyä. 30. Vieras pääoma Velat, jotka erääntyvät myöhemmin kuin viiden vuoden kuluttua: 2014 2013 Rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 2 300 000 2 500 000 31. Erittely liikkeelle lasketuista joukkovelkakirjalainoista Ei ole liikkeelle laskettuja joukkovelkakirjalainoja. 32. Pakolliset varaukset Ei tehty varauksia.

137 33. Erittely veloista kuntakonsernin yhteisöille 2014 2013 Pitkäaikainen vieras pääoma Velat tytäryhteisöille 0 0 Velat kuntayhtymille 0 0 Lyhytaikainen vieras pääoma Velat tytäryhteisöille Saadut ennakot 0 0 Ostovelat 33 437,75 29 779,04 Muut velat 0 0 Siirtovelat 0 0 Velat kuntayhtymille Saadut ennakot 0 0 Ostovelat 1 168 277,22 813 571,57 Muut velat 0 0 Siirtovelat 243 920,59 224 823,36 Velat osakkuusyhteisöille Ostovelat 15 096,54 15 096,54 Vieras pääoma yhteensä 1 460 732,10 1 083 270,51 34. Shekkilimiitti 2014 2013 Luotollinen shekkitilin shekkilimiitti 100 000,00 100 000,00 35. Vuokrakohteen lunastusvelka Ei ole lunastusvelkaa. 36. Muiden velkojen erittely 2014 2013 Muut velat Liittymismaksut 767 463,06 675 893,31 Muut velat 0 0 Muut velat yhteensä 767 463,06 675 893,31 37. Siirtovelkojen olennaiset erät Lyhytaikaiset siirtovelat 2014 2013 Lomapalkkavaraus 1 209 431,04 1 195 449,57 Korkojaksotus 19 003,39 13 406,75 KuEl -maksut 250 562,07 251 416,73 Muut siirtovelat 333 757,75 348 524,36 Siirtovelat yhteensä 1 812 754,25 1 808 797,4 1

138 38. Huollettavien varat ja pääomat 2014 2013 Huollettavien varat 16 384,25 21 566,56 Huollettavia lapsia 12 13 39. Elatustukisaamiset 2014 2013 Taseen saamisiin merkitty määrä 31.12. 0 7 414,00 Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot 40. Velat, joiden vakuudeksi annettu kiinnityksiä kiinteistöihin Ei ole annettu kiinnityksiä. 41. Omasta puolesta annetut vakuudet Ei ole annettu vakuuksia. 42. Kuntakonserniin kuuluvien yhteisöjen puolesta annetut vakuudet Ei ole annettu vakuuksia. 43. Muiden puolesta annetut vakuudet Ei ole annettu vakuuksia. 44. Leasingvastuiden yhteismäärä 2014 2013 Seuraavalla tilikaudella maksettavat 38 973,24 40 397,41 Myöhemmin maksettavat 19 486,62 57 811,02 Yhteensä 58 459,86 98 208,43 45. Vastuusitoumukset 2014 2013 Takaukset samaan konserniin kuuluvien yhteisöjen puolesta Alkuperäinen pääoma 6 277 265,85 6 979 547,74 Jäljellä oleva pääoma 3 218 795,73 3 227 929,74 Takaukset muiden puolesta Alkuperäinen pääoma 1 787 622,22 1 787 622,22 Jäljellä oleva pääoma 1 051 447,35 1 136 597,10

139 46. Vastuu Kuntien takauskeskuksen takausvastuista 2014 2013 Kunnan osuus takauskeskuksen takausvastuista 31.12. 26 038 340 25 042 752 Kunnan osuus takauskeskuksen kattamattomista takausvastuista 31.12. 0 0 Kunnan mahdollista vastuuta kattava osuus takauskeskuksen rahastosta 31.12 18 002 16 795 47. Muut taloudelliset vastuut Kunnan taseeseen sisältymättömiä tilejä 14 kpl, joiden yhteissaldo on 15.092,29. Arvonlisäveron palautusvastuu v. 2014 941 858,58 ja v. 2013 885 248,97 Henkilöstöä ja tilintarkastajan palkkiota koskevat liitetiedot 48. Henkilöstön lukumäärä tehtäväalueittain (vakinaiset, sijaiset ja määräaikaiset) 2014 2013 Yleishallinto ja ruokapalvelu 37 31 Sosiaalitoimi 109 111 Sivistystoimi 141 132 Tekninen toimi 34 34 yhteensä 321 308 49. Henkilöstökulut 2014 2013 Henkilöstökulut tuloslaskelman mukaan 13 214 055,92 13 098 803,49 Henkilöstökuluja aktivoitu aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin 30 468,61 78 082,19 Henkilöstökulut yhteensä 13 244 524,53 13 176 885,68 50. Tilintarkastajan palkkiot 2014 2013 Tilintarkastajan lausunnot 5 607,10 5 727,00 Tarkastuslautakunnan sihteerin tehtävät Muut palkkiot 1 613,50 5 852,00 Palkkiot yhteensä 7 220,60 8 379,00

140 6.2. Konsernin liitetiedot 6.2.1 Konsernitaseen laskentaperiaatteet Keskinäisen omistuksen eliminointi Kunnan ja tytäryhteisöjen keskinäisen omistuksen eliminointi on tehty pariarvomenetelmällä. Sisäiset liiketapahtumat ja katteet Konserniyhteisöjen keskinäiset tuotot ja kulut sekä saamiset ja velat on vähennetty sekä konserniyhteisöjen ja kunnan omistamien kuntayhtymien keskinäiset tuotot ja kulut sekä saamiset ja velat on vähennetty vähäisiä liiketapahtumia lukuun ottamatta. Vähemmistöosuudet Vähemmistöosuudet on erotettu konsernin yli-ja alijäämästä konsernituloslaskelmassa sekä konsernin omasta pääomasta konsernitaseessa. Suunnitelmapoistojen oikaisu Kiinteistötytäryhteisöjen rakennusten poistot on oikaistu suunnitelman mukaisiksi ja jäännösarvojen ero on kirjattu konsernituloslaskelmassa tytäryhteisön poistojen oikaisuksi ja aikaisemmille tilikausille kertynyt ero konsernitaseessa edellisten tilikausien yli- tai alijäämän oikaisuksi. Kuntayhtymät Kuntayhtymien taseet, tulos- ja rahoituslaskelmat yhdistellään peruspääoman jäsenosuuden mukaisissa suhteissa. Osakkuusyhteisöt Osakkuusyhteisöt on yhdistelty pääomaosuusmenetelmällä konsernitilinpäätökseen. 6.2.2 Kunnan pitkäaikaisiin sijoituksiin kuuluvat osakkeet ja osuudet: 2014 2013 Tytäryhteisöt Osakkeet 811 833,57 811 833,57 Kuntayhtymät Osuudet 4 235 186,00 4 226 916,06 Osakkuusyhteisöt Osakkeet 105 684,57 105 684,57 6.2.3 Osakkuusyhteisöjen vieraan pääoman määrä: 2014 2013 Nakkilan Keskuskortteli Koy 0 0 Villilä Studiot Oy 38 337,52 30 889,73

141 6.2.4. Satunnaiset tuotot ja kulut, pakolliset varaukset ja siirtovelat Satunnaisten tuottojen ja kulujen erittely 2014 2013 Satunnaiset tuotot 242 894,990 Satunnaiset tuotot yhteensä 242 894,990 Satunnaiset kulut 427,62 25,72 Satunnaiset kulut yhteensä 427,62 25,72 Pakolliset varaukset 2014 2013 Eläkevaraukset 487,39 479,25 Potilasvahinkovakuutus 293 859,87 250 681,75 Pakolliset varaukset yhteensä 294 347,26 251 161,00 Siirtovelkojen olennaiset erät 2014 2013 Palkkojen ja henkilöstösivukulujen jaksotukset 2 538 885,51 2 209 378,85 KuEl-maksut 250 562,07 251 416,73 Korkojaksotukset 19 003,39 13 406,75 Tutkimus ja kehittämistoiminnan jaksotukset 13 495,80 11 335,70 Potilasvahinkovastuun lyhennys 53 260,80 53 600,70 Myyntihyvitykset 271 472,00 2 946,20 Muut siirtovelat 596 594,24 625 672,28 Peruspääoman korko 13 775,68 15 495,21 Lyhytaikaiset siirtovelat yhteensä 3 754 736,22 3 483 252,41

142 NAKKILAN KUNNAN ORGANISAATIO 1.1.2013 V A L T U U S T O T A R K A S T U S L A U T A K U N T A KUNNANHALLITUS K U N N A N J O H T A J A Y le is - ja ta lo u s h a llin t o H a llin to jo h ta j a P E R U S T U R V A T O IM I P e ru s tu rv a jo h ta ja S IV IS T Y S T O IM I S iv is ty s jo h ta ja T E K N IN E N T O IM I T e k n in e n jo h ta j a P E R U S T U R V A L A U T A K U N T A S IV IS T Y S L A U T A K U N T A T E K N IN E N L A U T A K U N T A T u lo s a lu e e t T u lo s a lu e id e n v a s tu u h e n k ilö t T u lo s a lu e e t T u lo s a lu e id e n v a s tu u h e n k ilö t T u lo s a lu e e t T u lo s a lu e id e n v a s tu u h e n k ilö t