Hallitus 196 22.11.2017 Valtuusto 25 20.12.2017 Talousarvio 2018 ja taloussuunnitelma 2018-2020 657/02.02.00.00/2017 EKSTPHAL 196 Hallintosäännön 36 :n mukaan valtuusto hyväksyy kuntayhtymälle seuraavaksi kalenterivuodeksi talousarvion. Talousarviossa on käyttötalous- ja tuloslaskelmaosa sekä investointi- ja rahoitusosa. Käyttötalous- ja tuloslaskelmaosa sisältää toiminnallisten tavoitteiden edellyttämät määrärahat ja tuloarviot sekä tulostavoitteet. Investointija rahoitusosa sisältää investointisuunnitelman ja rahoitussuunnitelman. Määräraha ja tuloarvio voidaan ottaa talousarvioon brutto- tai nettomääräisenä. Valtuusto hyväksyy talousarviossa kuntayhtymätason tilikauden tuloksen ja toimintatavoitteet sekä pitkäaikaisten lainojen lisäyksen ja investointien kokonaismäärän. Talousarvion muusta sitovuudesta voidaan määrätä sen perusteluissa. Toimivallasta talousarvion toteuttamisessa päättää hallitus. Pykälässä todetaan edelleen, että talousarvion hyväksymisen yhteydessä valtuuston on hyväksyttävä myös kolmea tai useampaa vuotta koskeva taloussuunnitelma, jossa hyväksytään kuntayhtymän toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet. Taloussuunnitelman ensimmäinen vuosi on talousarviovuosi. Taloussuunnitelma 2018 2020 perustuu Eksoten hallituksen 8.11.2017 tekemään linjaukseen talousarvion valmistelusta, missä jäsenkuntien maksuosuuksia pienennetään 4,9 milj. euroa, keskimäärin 1,1 % vuoden 2017 tasosta. Tulevan palkkaratkaisun vaikutusta ei ole huomioitu jäsenkuntien maksuosuuksissa eikä myöskään omissa henkilöstömenoissa ja ostopalveluissa. Jäsenkuntien maksuosuus vuonna 2018 on 435,4 milj. euroa (ei sisällä palkankorotuksia) Nettotoimintamenot vuonna 2018 ovat 439,4 milj. euroa (ei sisällä palkankorotuksia) Maksuosuuksien pienentämisen seurauksena on talousarviota 2018 ja taloussuunnitelmaa 2018-2020 valmisteltu siten, että tilinpäätösennuste vuodelle 2017 on 4,0 milj. euroa ylijäämäinen ja vuosi 2018 vastaavasti 4 milj. euroa alijäämäinen. Vuodet 2019-2020 ovat nollatuloksisia.
Nettotoimintamenot voivat em. linjausten mukaan vuonna 2018 kasvaa syyskuun 2017 tuloksen pohjalta tehdystä vuoden 2017 tilinpäätöksen toteumaennusteesta enintään 0,7 % (3,1 milj. euroa). Nettotoimintamenojen kasvu johtuu useammasta eri erästä. Suurimmat yksittäiset syyt ovat: K-Sairaalan käyttöönotosta aiheutuvat kustannukset 1,0 milj. euroa Rakennus- ja laitevuokrien nousu 1,4 milj. euroa Poistojen kasvu 1,4 milj. euroa (ennen rahoitusleasingin huomioimista) Korkokulujen kasvu 0,6 milj. euroa Palkkakulujen kasvu 1,5 milj. euroa (sisältää ostopalvelujen korvaamista omalla toiminnalla sekä tukityöllistämisen lisäystä) Maksutuottojen väheneminen paikkaluvun pienenemisen myötä 0,6 milj. euroa Nettotoimintamenojen kasvua tasaavia eriä ovat: Asiakaspalveluostojen pienentäminen 0,5 milj. eurolla Työmarkkinatuen kuntaosuuden pienentäminen 0,6 milj. eurolla Kilpailukykysopimuksen mukaiset ja muut palkan sivukulujen alennukset 2,2 milj. euroa Kehittämismenojen aktivointien lisäys 0,3 milj. euroa Rahoitusleasingin käyttö 0,5 milj. euroa Akuuttisairaalan uuden päivystys- ja vuodeosastosiiven eli K-sairaalan on määrä olla muuttokunnossa touko-kesäkuussa 2018 ja tällöin siellä käynnistyy myös yhteispäivystyksen toiminta sekä nykyaikaiset vuodeosastotoiminnot. Vuoden 2018 erityisenä painopisteenä terveys- ja vanhustenpalveluissa on kotihoidon erilaisten toimintatapojen edelleen kehittäminen. Vuoden 2017 syksyllä aloitettua kotihoidon koordinaattoritoimintaa jatketaan integroiden yhä enemmän ensihoidon toimintaa muihin liikkuviin palveluihin. Loppuvuodesta 2017 tehty palveluasumisen lääkärityövoiman kilpailutus vapauttaa vuonna 2018 omien lääkärien aikaa enemmän vastaanottotoimintaan. Myös etälääkärivastaanottojen kehittäminen jatkuu samoin kuin uusien sähköisten työvälineiden kehittäminen pitkäaikaissairauksien hoidossa. Perhe- ja sosiaalipalveluissa jatkuvat vuonna 2018 toimitilajärjestelyt useassa kohteessa. Uudet tilaratkaisut tukevat osaltaan
palveluintegraatiota ja vaikuttavat myönteisesti asiakkaiden ja työntekijöiden asumis- ja työoloihin. Päivystysuudistus vahvistaa sosiaalihuollon palvelujen saatavuutta keskussairaaloissa. Etelä-Karjalassa sosiaalipäivystystä toteutetaan osana yhteispäivystystä. Kotikuntoutuksen toiminta Eksotessa on vakiintumassa. Vuonna 2018 toimintaa keskitytään johtamaan entistä enemmän tietojohtamisen mallilla. Tavoitteena on tukea asiakasta hänen palvelupolkunsa kaikissa vaiheessa, mahdollisimman varhaisesti. 2018 tavoitteena on toteuttaa 17 000 kotikuntoutuksen käyntiä palvelu -ja kuntoutustarpeen arviointeina sekä monialaisena kotikuntoutuksena. Terapiapalveluiden asiantuntijafysioterapeutin tules-vastaanotto laajenee Lappeenrannan alueella päivystyksen osalta ja fysioterapeutin etävastaanotto aloitetaan. Talousarviokäsittelyn yhteydessä esitetään hyväksyttäväksi talousarvioon 2018 sisältyvä avustus Etelä-Karjalan sairaalaparkki Oy:lle. Investoinneista Hallitus hyväksyy sitovina 2018 korvausinvestointien jaottelun käyttöomaisuuslajeittain (ei sisällä päivystys- ja vuodeosastoinvestointia): rakennukset, rakenteet ja muut aineelliset hyödykkeet 2,3 milj. euroa koneet ja kalusto 4,5 milj. euroa ATK-hankkeet ja muut aineettomat hyödykkeet 4,9 milj. euroa Valtuusto hyväksyy sitovana korvausinvestointien kokonaismäärän (ei sisällä päivystys- ja vuodeosastoinvestointia) 11,7 milj. euroa. Valtuusto on erikseen hyväksynyt päivystys- ja vuodeosastoinvestoinnin 71 milj. euron suunnitelman toteutettavaksi vuosina 2015 2018 kokouksessaan 12.2.2015. Tälle summalle ei enää haeta erikseen hyväksyntää vuosittaisen talousarviokäsittelyn yhteydessä. Investointien kokonaismäärä vuonna 2017 on 27,0 milj. euroa, josta päivystys- ja vuodeosastoinvestointi on 15,2 milj. euroa. Kone- ja kalustoinvestoinnit on suunniteltu rahoitettavaksi pääosin rahoitusleasingillä, jolloin kustannukset toteutuvat käytännössä vuokrina eikä investointina ja sitä kautta poistoina ja korkoina. Koska rahoitusleasingin puitesopimus on vasta valmistelussa talousarvion hyväksymisen aikaan, ei tätä rakenteellista muutosta ehditty toteuttaa talousarviokirjaan. Tulosvaikutukset on kuitenkin huomioitu
tuloslaskelmassa poistojen pienennyksenä. Tässä yhteydessä hallitukseen ja valtuuston nähden sitovina hyväksyttävät rakennusinvestoinnit ovat lähinnä nykyisten tilojen peruskorjausta ja sen suunnittelua. Tietojärjestelmäinvestoinneissa merkittäviä investointeja ovat mm. laboratorion ja kuvantamisen tietojärjestelmien päivitys. Panostusta on myös sähköisen asioinnin, ennustavan analytiikan, keinoälyn ja raportoinnin kehittämiseen sekä nykyisen potilastietojärjestelmän päivittämiseen. Rahoituksesta Eksoten toiminnan rahavirta on ollut negatiivinen vuodesta 2011 vuoteen 2013. Se tarkoittaa, että osa toimintaa ja kaikki investoinnit on rahoitettu lainojen lisäyksellä. Vuodesta 2014 alkaen on tapahtunut käänne, kun rahoitus on saatettu toiminnasta aiheutuvien kustannusten tasolle ja kattamaan aikaisempien vuosien alijäämiä. Vuoden 2016 tilinpäätöksessä Eksoten taseessa ei ollut enää alijäämää. Vuoden 2017 tilinpäätökseen ennustettu 4 milj. euron ylijäämä nollautuu vuoden 2018 alijäämäiseksi suunnitellulla tuloksella. Jäsenkunnilta ei peritä erillisiä rahoitusosuuksia investointimenoihin, vaan investoinnit rahoitetaan tulorahoituksella (sovituilla jäsenkuntaosuuksilla), rahastovaroilla ja lainoituksella. Lainakanta (pitkä- ja lyhytaikaiset lainat yhteensä) on vuoden 2017 lopussa noin 44,0 milj. euroa ja sen vuotuiset rahoituskustannukset tämän hetkisellä korkotasolla ovat noin 0,5 milj. euroa. Talousarvion 2018 rahoitusosan mukaan nettolainamäärä kasvaa noin 16,9 milj. euroa. Tj Hallitus päättää esittää liitteenä olevan esityksen vuoden 2018 talousarvioksi ja vuoden 2018-2020 taloussuunnitelmaksi valtuustolle hyväksyttäväksi. Hallitus Hyväksyttiin seuraavilla esittelijän tekemillä muutosesityksillä: Poistetaan sivulta 5 otsikon 1.3 Talousarvion ja taloussuunnitelman yleisperiaatteet alta ensimmäisen kappaleen viimeinen lause ja kappaleen alla kolmannessa alakohdassa oleva maininta palkankorotusten johdosta arvioidusta erillisrahoitustarpeesta. Poistetaan sivun 30 viimeinen kappale.
Poistetaan sivulla 31 oleva taulukko Jäsenkuntien erillisrahoitusosuudet (esitys) Eksote yhteensä 1000 EUR. Vastaavasti tekstissä olevat viittaukset erillisrahoitukseen poistetaan, mutta tekstiin jätetään maininta siitä, että tulevan palkkaratkaisun vaikutusta ei ole huomioitu jäsenkuntien maksuosuuksissa eikä myöskään omissa henkilöstömenoissa ja ostopalveluissa. EKSTPVAL 25 Valmistelija/lisätiedot: Pentti Itkonen, toimitusjohtaja, p. 050 387 7600 Liisa Mänttäri, talousjohtaja, p. 040 524 3167 Keijo Siiskonen, hallinto- ja henkilöstöjohtaja, p. 0400 854 252 Markku Hupli, kuntoutusjohtaja, p. 044 791 5516 Tuula Karhula, terveys- ja vanhustenpalvelujen johtaja, p. 040 194 4936 Marja Kosonen, perhe- ja sosiaalipalvelujen johtaja, p. 040 510 6975 Merja Tepponen, kehittämisjohtaja, p. 0400 655 197 etunimi.sukunimi@eksote.fi Hallitus Valtuusto päättää hyväksyä liitteenä olevan esityksen vuoden 2018 talousarvioksi ja vuoden 2018-2020 taloussuunnitelmaksi. Ennen keskustelua kuultiin talousjohtaja Liisa Mänttärin alustus talousarvioon. Valtuuston puheenjohtaja ilmoitti käsittelyjärjestykseksi seuraavan: ryhmien puheenjohtajien puheenvuorot ryhmien suuruusjärjestyksessä ja niiden jälkeen yleiskeskustelu. Tämän jälkeen käsitellään Talousarviokirja. Merkittiin, että valtuuston jäsen Juha Mielikäinen esitti seuraavan ponnen hyväksymistä: Eksoten tulee vuonna 2018 kattaa mahdolliset palkankorotukset ensisijaisesti asiakasmaksuja korottamalla Valtuuston I varapuheenjohtaja Jerena Juutilainen kannatti esitetyn ponnen hyväksymistä. Valtuuston työjärjestyksen 3 luvun 24 :n mukaan tehtyään käsiteltävänä olevassa asiassa päätöksen valtuusto voi hyväksyä hallitukselle osoitettavan toivomusponnen, jonka tulee liittyä käsiteltävänä olevaan asiaan ja joka ei saa olla ristiriidassa valtuuston päätöksen kanssa eikä muuttaa tai laajentaa sitä.
Puheenjohtaja totesi, että ponnen muotoilu ensisijaisesti muuttaa hallituksen esitystä vuoden 2018 talousarvioksi, minkä takia ponnesta on äänestettävä kuten kannatetusta ehdotuksesta. Puheenjohtaja esitti valtuuston työjärjestyksen 23 :n (Äänestysjärjestys) mukaisesti valtuuston hyväksyttäväksi äänestysjärjestyksen, jonka mukaan; - jaa-ääni tarkoittaa hallituksen esitystä; ja - ei-ääni tarkoittaa esitetyn ponnen hyväksymistä. Suoritettiin äänestys, jossa ääniä annettiin 119 ja jonka tulos oli seuraava: - jaa-ääniä 90,27; ja - ei-ääniä 28,73 Annetut äänet ovat pöytäkirjan liitteenä olevassa ääniluettelossa. Esitettyä ehdotusta ei hyväksytty ja talousarvion käsittelyä jatkettiin hallituksen esityksen pohjalta. Valtuusto Valtuusto päätti hyväksyä liitteenä olevan esityksen vuoden 2018 talousarvioksi ja vuoden 2018-2020 taloussuunnitelmaksi.