TALOUSKAT SAUS i.i. - 31.i.ZOiS Khall 9.2.2015
T A LO UD EL L IN EN T I LANN E 1. 1. - 3 1.1.2015 Yleinen tilanne Kansainvälisen talous kasvoi vuonna 2014 hitaanlaisesti. Eu-alueella talous kasvoi vajaan prosentin. USA:n talouskasvu oli jo lähes 3 prosenttia. Euron arvo on heikentynyt vuoden 2014 aikana dollaria vastaan huomattavasti. Eu ron heikentyminen myötä euroalueen kustannusk ilpailukyky paranee huomattavasti ja sen odotetaan kohentavan Eu- maiden vientimahdollisu uksia. Suo me n talo us Suomen ku stannuskilpailukyk y on heik entynyt viimeisen kymmenen vuoden a ikana. Euro vahvistui 2000- luvun ensimmäisen vu osikymmenen aika na minkä lisäksi tuotannon yksikköku stannukset kohosivat selvästi nopeammin kuin keskeisissä kilpailijamaissa m. työn tuottavuuden heikon kehityksen vuoksi. Euron heikkeneminen tukee myös Su omen vientiä, joskin Ruotsin ja Venäjän valuuttojen heikentyminen vaimentaa Suomen hintakilpailukyvyn pa rantumista. Kokonaistuotanto kasvoi marraskuussa 2014 0,9 % edelliseen vuoteen verrattuna, mutta teollisuustuotanto väheni 0,8 %. Inflaatio oli joulukuussa 2014 0,5 %. Vuoden 20 14 joulukuun työttömyysaste oli tilastokeskuksen mukaan 8,8 %. Työttömyysa steen arvioidaan olevan noin 8,7 % vuonna 2015. Satakunnan työttömyysaste oli jouluk uussa 2014 työvoimahallinnon tilastojen mukaan 14,5 % (13,0 %), Euran 10,1 % (8,7 %), Köyliön 9,5 % (8,4 %) ja Säkylän 8,3 % (7,8 %). Rauman työttömyysaste oli 14,6 % (12,5 %) ja Porin 17,0 % (15,5 %). Suluissa vuoden 2013 tiedot. Euran kunnan taloudelline n tilanne V e r o t Verotuloja kertyi vuonna 2014 43,0 milj. euroa. Tuloveroja kertyi 38,6 milj. euroa, 3,5 % vä hemmän kuin vuotta aikaisemmin. Yhteisöveron tuotto oli 2,2 milj. euroa 7,8 % enemmän kuin edellisenä vuonna. Kiinteistöveron tuotto oli 2,2 milj. euroa 13,2 % suurempi kuin edellisenä vuonna. Vuoden 2015 ta mmikuun verotilityksessä mak setaan vuoden 2014 joulukuun veroja. Tammikuussa tilitetty määrä oli tuloveron osalta 3,6 milj. euroa eli 23.820 euroa pienempi kuin edellisenä vuonna. Yhteisöverokertymä oli tammikuu ssa 203.64 8 euroa eli 81.552 eu roa vähemmän kuin vu onna 2014. Vuoden 2 015 jak o-osuuk sia koskevan ennusteen perusteella yhteisöveron jak o-osuus on 4,1 % pienempi kuin vuoden 2014 jako-osuus. Arvioitu kertymä on 2,2 milj. euroa eli sama kuin talousarviovaraus.
Kiinteistöverojen kertymä tullee olemaan talousarvion mukainen eli 2,3 milj. euroa. Taulukko verotuloista on liitteenä. Valtio nos uudet Valtionosuuksista on tehty päätökset vuoden 20 14 joulukuun aikana uuden valtionosuuslain mukaan. Peruspalvelu jen valtionosuus on yhteensä 25.502.963 euroa. Summaan sisältyy verotu lotasauksen valtionosuus 3.861.121 euroa. Opetusministeriön päätös muista valtionosuuksista on kunnalle negatiivinen eli kunnan muusta valtionosuudesta vähennetään 1.361.638 euroa, koska kunnan rahoitusosuus opetusministeriön päättämiin va ltionosuuksiin on suurempi kuin lask ennallinen valtionosuus. Valtionosuudet ovat siten yhteensä 24.141.325 euroa. Kotikuntakorvauksia maksetaan kunnalle vuonna 2015 261.688 euroa ja kunta maksaa muille kunnille vastaavia korvauksia 192.975 euroa. Talousarviossa on valtionosuuksia arvioitu kertyvän 24.106.085 euroa. Tehtyjen päätösten mukaan valtionosuuksia tilitetään kunnalle 35.240 enemmän. Valtionosuuksien lopullinen määrä selviää vuoden lopussa, kun sivistystoimen valtionosuuden oppilasmää rien muutoksesta aiheutu vat tarkistukset on tehty. Toimintatuo tot ja -kulut vuoden 2014 tammikuuhun verrattuna 232.246 eu- Kirjanpidon mukaiset toimintakulut kasvoivat roa 6,9 %. Palkka menot kasvoivat 9,0 %. Palkkojen kasvuvara on talousarviossa 1,8 % verrattuna vuoden 2014 tilinpäätökseen. Vuoden 2015 palkankorotus (0,4 %) maksetaa n heinä kuussa. Muut menot ovat kasvaneet edellisen vu oden tammikuuhun verrattuna 21,5 % eli 169.102 euroa. Käyttömenojen kesk imäärä inen toteutumisaste on tasaisen jaon muk aan 8,3 %. Kirjanpidon mukainen toteutuma-aste oli tammikuussa 4,7 %. Tuloslask elmassa tammikuun ylijäämä oli 2,5 milj.euroa. Oikaistun tuloslaskelman mukainen tulos oli 0,4 milj. euroa. Vuonna 2014 vastaava tulos oli 0,8 milj. euroa. Vuoden 2014 tilinpäätöksen käyttötalouden menot ovat noin 77,5 milj. euroa. Lisäystä vuoden 2013 tilinpäätökseen on 1,5 milj. euroa 1,9 %. Vuoden 2015 talousa rvion käyttömenojen loppusumma on 76,6 milj. euroa ja tilikauden alijäämä 1,8 milj. euroa. Talousarviossa ei ole siten kasvun varaa lainkaan vaan menoja pitää vähentää noin miljoona euroa. Tammikuu n menoista puuttuvat lähes kokonaan sairaanhoitopiirin kulut, jotka ovat keskimäärin 1,1 milj. euroa kuukaudessa. Sen lisäksi oikaistussa tuloslaskelmassa on otettu huomioon pelastustoimen puuttuvat menot ja lomapalkkajaksotuksen vaikutus ja tammikuun puuttuvat eläkemaksut. Verotulojen oikaisu on tehty ottamalla tässä vaiheessa huomioon arvioitu marraskuun maksuun-
panotilityksen 3,1 milj. euroa vaikutus. Toimintatuotoissa on otettu huomioon puuttuvat tammikuun laskutukset. Toimintakulujen kehityksestä saadaa n tarkempi kuva edelliseen vuoteen nähden helmimaaliskuussa. Investoinnit ja rahoitus Investointimenoja on toteutunut 281.941 euroa. Tuottoja ei vielä ole kertynyt. Lyhytaikaisen lainan määrä oli tammikuun lopussa 10,3 milj. euroa. Pitkäaikaisen lainan määrä oli 13,7 milj. euroa. Lainakanta oli yhteensä 23,9 milj. euroa. Ka ri Ru pponen talousjohtaja
4 5 0 0 0 0 0 4 0 0 0 0 0 0 3 5 0 0 0 0 0 3 0 0 0 0 0 0 2 5 0 0 0 0 0. Tu overot 2014-2015 2 0 0 0 0 0 0 1 5 0 0 0 0 0 f 2 0 1 4-1 0 0 0 0 0 0 5 0 0 0 0 0 0-5 0 0 0 0 0 J J J J J J J S a J r J r 5 F 4 5 0 0 0 0 4 0 0 0 0 0 3 5 0 0 0 0 Yhteis, verot 2014-2015 0 3 0 0 0 0 0 2 5 0 0 0 0 2 0 0 0 0 0 1 5 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 - å - 2 0 1 4-5 0 0 0 0 0 J J J J J J J J J J J J J J J J J J J J F
TALOUSARVION 2015 TOTEUTUMINEN Henkilöstökulut Palkat Palkkiot Henkilösivukulut Henkilöstökulut yht. Verotulot Kunnallisvero Yhteisävero Kiinteistävero Verotulot yhteensä 31.1.2014 31.1.2015 1 950 664 2127141 805 3 231 613 353 640 994 2 564 822 2 771 366 31.1.2014 31.1.2015 3 627 391 3 603 571 285 200 203 648 6 746 6 933 3 919 337 3 814 152 Muutos Muutos % 176 477 9,0 2 426 301,4 27 641 4,5 206 544 8,1 Muutos Muutos % -23 820-0,66-81552 -28,6 187 2,8-105185 -2,7 Lainat Pitkäaikaiset lainat Lyhytaikaiset lainat Lainat yhteensä Alkusaldo Muutos Loppusaldo 1.1. 31.1. 31.1. 13 952 291 285 714 13 666 577 2,0 1128 23 1105 2,0 10 800 000 500 000 10 300 000 4,6 873 40 833 24 752 291 785 714 23 966 577 3,2 2 001 64 1 938 3,2
Tammikuu -Tammikuu 2015 100 Euran kunta Ta 2015 Tot. 2015 Ta tot % Muutos% Tot. 2014 Toimintatuotot 10 859 219 244 976 2,2 45,6 514111 Myyntituotot 3 879 100 42 305 1,1 117,5 35 491 Maksutuotot 3 568 200 59 523 1,4 39,3 127 025 Tuet ja avustukset 746 520 31 090 4,2 12,8 242 939 Muut tuotot 2 665 399 112 058 4,2 102,7 108 656 Toimintakulut -76 600 809-3 583 048 4,6 105,4-3 350 802 Henkilästökulut -37 002 073-2 627 966 7,1 102,6-2 564 822 Palkat ja palkkiot -28 313 113-2 127 170 7,5 109,2-1 951 469 Eläkekulut -6 851 764-420 011 6,1 79,6-527 580 Muut henkilösivukulut -1 837 197-80 785 4,4 94,2-85 774 Palvelujen ostot -28 392 643-677 621 2,4 146,1-463 394 Ostot tilikauden aikana -5 619 528-81 499 1,5 66,1-123 210 Avustukset -4 637 760-130 975 1,7 56,2-138 312 Muut kulut -948 805-64 987 6,9 107,3-61 064 Toimintakate -65 741 590-3 338 072 5 116,3-2 836 690 Kunnan tulovero 43 218 000 3 814 153 8,8 97,3 3 919 338 Valtionosuudet 24 106 085 2011 773 8,3 100,7 1 997 320 Korkotuotot 20 000 151 0,8 83,9 180 Muut rahoitustuotot 100 000 570 0,4 62 585 Korkokulut -400 000-30 641 7,2 443,4-6 540 Muut rahoituskulut -16 000-15 0,1 15,3-97 Vuosikate 1 286 495 2 457 919 194,2 81,3 3 074 095 Suunnitelman mukaiset poistot -3 086 495-257 208 0 0-232 402 Tilikauden tulos -1 800 000 2 200 711-138,8 87,9 2 841 693 Poistoeron lisäys ja vähennys 27 599 2 300 0 0 2 518 Tilikauden ylijäämä (alijäämä ) -1 772 401 2 203 011-141 87,9 2844212
2015 ulkoiset tammikuu Oikaistu tuloslaskelma TA 2015 Tot 2015 Ta tot % Muutos % Tot 2014 Toimintatuotot 10 859 219 531 976 4,9 77,2 689 111 Myyntituotot 3 879 100 42 305 1,1 119,2 35 491 Maksutuotot 3 568 200 59 523 1,7 46,9 127 025 Tuet ja avustukset 746 520 31 090 4,2 12,8 242 939 Muut tuotot 2 665 399 112 058 4,2 103,1 108 656 Toimintakulut -76 600 809-5 319 651 6,9 115,5-4 603 803 Henkilöstökulut -37 002 073-2 627 966 7,1 102,5-2 564 823 Palkat ja palkkiot -28 313 113-2 127 170 7,5 109,0-1 951 469 Eläkekulut -6 851 764-420 011 6,1 79,6-527 580 Muut henkilösivukulut -1 837 197-80 785 4,4 94,2-85 774 Palvelujen ostot -28 392 643-677 621 2,4 146,2-463 394 Ostot tilikauden aikana -5 619 528-81 499 1,5 66,1-123 210 Avustukset -4 637 760-130 975 2,8 94,7-138 312 Muut kulut -948 805-64 987 6,8 106,4-61 064 Toimintakate -65 741 590-4 787 675 7,3 122,3-3 914 692 Kunnan tulovero 43 218 000 3 814 153 8,8 97,3 3 919 338 Verotulo-oikaisu -340 000 Valtionosuudet 24 106 085 2011 773 8,3 100,7 1 997 320 Korkotuotot 20 000 151 0,8 83,9 180 Muut rahoitustuotot 100 000 570 0,6 97,4 585 Korkokulut -400 000-30 641 7,7 468,5-6 540 Muut rahoituskulut -16 000-15 0,1-97 Vuosikate 1 286 495 668 316 51,9 33,5 1 996 094 Suunnitelman mukaiset poistot -3 086 495-257 208 8,3 110,7-232 402 Satunnaiset tuotot Tilikauden tulos -1 800 000 411 108-22,8 23,3 1 763 692 Poistoeron lisäys/vähennys 27 590 2 300 2 518 Tilikauden ylij-(alijäämä ) -1 772 401 413 408-23,3 23,4 1 766 210
Rahoituslaskelma Kirjanpito Oik. tulos Toiminnan rahavirta Vuosikate 2 457 919 668 316 Investoinnit Investointimenot -281940-281940 Rahoitusosuudet investointimenoihin 0 0 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden 0 luovutustulot Investoinnit -281940-281940 Toiminnan ja investointien rahavirta 2 175 979 386 376 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset 0 Antolainasaamisten vähennykset 1 375 1 375 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys 0 0 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -285 714-285 714 Lyhytaikaisten lainojen muutos -500 000-500 000 Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varatja pääomien muutokset 0 Vaihto-omaisuuden muutos 4 130 4 130 Saamisten muutos 785 990 785 990 Korottomien velkojen muutos -3 568 012-3 568 012 Rahoituksen rahavirta -3 562 231-3 562 231 Rahavarojen muutos -1 386 252-3 175 855 Lainakanta 31.12.2014 24 752 291 Lainat vuoden alussa Pitkäaikaiset lainat 13 952 291 Lyhytaikaiset lainat 10 800 000 24 752 291 Lainat tammikuun lopussa Pitkäaikaiset lainat 13 666 577 Lyhytaikaiset lainat 10 300 000 Yhteensä 23 966 577 Asukasluku 31.12. 12320 Lainakanta /asukas 1 945