PÖYTYÄN KUNTA TALOUSRAPORTTI

PÖYTYÄN KUNTA TALOUSRAPORTTI 1.1. 30.6.2017

VEROTULOT Toteutuneet tilitykset ajanjaksolla 1.1.2017 30.6.2017 Verotilitykset kuukausittain, kalenterivuosi 2017 Kunnallisvero Yhteisövero Kiinteistövero Yhteensä Tammikuu 2024439 142198 2868 2169506 Helmikuu 2621685 121569 738 2743992 Maaliskuu 2072619 98370 19940 2190929 Huhtikuu 2161825 96516 8192 2266533 Toukokuu 2280193 507861 7673 2795726 Kesäkuu 2032726 86467 3172 2122364 Yhteensä 13193487 1052981 42583 14289050 Verotuloja on kertynyt 1.1. 30.6.2017 ajanjaksolla yhteensä 16 738 495 euroa eli talousarvioon nähden 51,6 %. Talousarvion mukainen laskennallinen toteumaprosentti kuuden kuukauden osalta on 50 %. - kunnallisveroa on kertynyt 13 193 487 euroa eli 53,6 % talousarvioon nähden, - yhteisöveroa 1 052 981 euroa eli 75,5 % talousarvioon nähden - kiinteistöveroa 42 583 euroa eli toistaiseksi vain 2,5 % talousarvioon nähden. Kiinteistöverot kertyvät pääasiassa vasta loppuvuonna eli loka-joulukuun aikana. Taulukko 1. Vuoden 2017 talousarvion mukainen verotuloennuste Pöytyä 1 000 S 0 Yhteenveto TILIVUOSI 2014 2015 2016** 2017** 2018** 2019** Verolaji Kunnallisvero 22 955 23 555 23 687 24 621 24 717 25 390 Muutos % 0,6 2,6 0,6 3,9 0,4 2,7 Yhteisövero 1 198 1 449 1 387 1 394 1 422 1 490 Muutos % 19,7 20,9-4,3 0,5 2,1 4,7 Kiinteistövero 1 402 1 434 1 552 1 683 1 683 1 683 Muutos % 11,2 2,3 8,2 8,5 0,0 0,0 VEROTULOKSI KIRJATTAVA 25 556 26 438 26 626 27 698 27 823 28 563 Muutos % 1,9 3,5 0,7 4,0 0,5 2,7 Taulukoiden luvut on esitetty käyvin hinnoin, eli inflaation vaikutusta ei ole eliminoitu Kuluttajahintaindeksi, 2000=100 126,9 126,8 127,1 128,8 130,7 132,9 Kuluttajahintaindeksin muutos 1,0-0,1 0,3 1,3 1,5 1,7 Peruspalvelujen hintaindeksi 150,8 151,5 153,0 154,4 156,4 158,9 Peruspalv. hintaindeksin muutos 0,5 0,5 1,0 0,9 1,3 1,6

Kuntaliiton kuntakohtainen verotuloennuste Kuntaliitto on julkaissut viimeisimmän kuntakohtaisen verotuloennusteen kesäkuussa 2017. Toteutuneet verotilitykset ovat toteutuneet kuntakohtaiseen verotuloennusteeseen nähden seuraavasti: - kunnallisveroa on kertynyt kuntakohtaiseen ennusteeseen nähden 55,34 % - yhteisöveroa on kertynyt kuntakohtaiseen ennusteeseen nähden 72,67 % - kiinteistöveroa on kertynyt kuntakohtaiseen ennusteeseen nähden 2,53 % Pöytyä 1 000 Yhteenveto TILIVUOSI 2015 2016 2017** 2018** 2019** 2020** Verolaji Kunnallisvero 23 555 23 968 23 656 23 661 11 877 11 543 Muutos % 2,6 1,8-1,3 0,0-49,8-2,8 Yhteisövero 1 449 1 459 1 676 1 649 1 270 1 232 Muutos % 20,9 0,7 14,8-1,6-23,0-3,0 Kiinteistövero 1 434 1 564 1 684 1 684 1 684 1 684 Muutos % 2,3 9,1 7,7 0,0 0,0 0,0 VEROTULOKSI KIRJATTAVA 26 438 26 992 27 016 26 994 14 830 14 459 Muutos % 3,5 2,1 0,1-0,1-45,1-2,5 Verotulojen ennuste Verotulojen ennuste näyttää tällä hetkellä 682 000 euroa heikommalta kuin talousarviota tehtäessä on arvioitu. Valtakunnallinen veroennustekehikko (julkaistu 05/2017) KUNTIEN VEROTULOT YHTEENSÄ KOKO MAA, Milj. TILIVUOSI 2015 2016** 2017** 2018** 2019** 2020** 2021** Verolaji Kunnallisvero 18 524 18 891 18 540 18 940 19 340 20 100 20 790 Muutos % 1,8 2,0-1,9 2,2 2,1 3,9 3,4 Yhteisövero 1 642 1 538 1 530 1 620 1 760 1 830 1 890 Muutos % 12,3-6,3-0,5 5,9 8,6 4,0 3,3 Kiinteistövero 1 604 1 670 1 780 1 860 1 900 1 940 1 970 Muutos % 6,1 4,1 6,6 4,5 2,2 2,1 1,5 VEROTULOKSI KIRJATTAVA 21 769 22 098 21 850 22 310 23 000 23 870 24 650 Muutos % 2,9 1,5-1,1 2,1 3,1 3,8 3,3 Alkuvuosi on koko kuntasektorin osalta tuottanut hieman ennusteita paremman kertymän.

Kuntaliiton Jukka Hakolan selvitystä verotuloennusteeseen Tämän taustalla lienee pitkälti viime vuotisia ennusteita parempi työllisyyskehitys. Kehitystä tulee kuitenkin elokuussa tasoittamaan se, että valtaosa julkisen sektorin lomarahoista maksettiin heinäkuussa ja näihin kohdistui se 30 % leikkaus, joten myös palkoista perityt ennakkoverot pienenevät suhteessa viime vuoteen ja näkyvät elokuun tilityksissä niitä pienentäen. Elokuun tilitysten arvioiminen on tästä poikkeavasta tilanteesta johtuen ollut haastavaa ja odottelemmekin niitä tietoja mielenkiinnolla, jotta näemme paremmin tämän vuoden kertymän aidon tilanteen sen jälkeen. Elokuun tilitysten jälkeen myös kuntanne osalta on helpompi arvioida loppuvuoden kehitystä. Toinen asia on sitten vuoden 2016 verotuksen valmistuminen ja siihen liittyvät ennakkotiedot. Kesäkuussa lähetetyssä kehikossa on käytetty pohjana 12.6.2017 julkaistuja verohallinnon tietoja. Valmistuva verotushan vaikuttaa ratkaisevasti loppuvuoden kuntakohtaisiin kertymiin, kun marraskuussa toteutetaan verovuoteen 2016 liittyvä maksuunpanotilitys ja oikaistaan verovuotta 2016 koskevat tilitykset kunnan osalta. Joulukuussa sitten taas oikaistaan verovuoden 2017 ennakkoverojen tilityksiä vuoden 2016 valmistuneen verotuksen pohjalta. Valmistuneen verotuksen pohjalta oikaistaan myös kuntaryhmän jako-osuutta suhteessa muihin veronsaajiin. Seuraavat Verohallinnon ennakkotiedot julkaistaan elokuun lopulla ja otetaan huomioon seuraavassa kehikko päivityksessä. Heinäkuussa julkaistut olivat kuntanne osalta vähän positiivisemmat kuin kesäkuun vastaavat tiedot. Tarkastelin tuota teidän kehikkoanne. Kiinteistöveron osalta ennusteenne näyttää vastaavan pitkälti Verohallinnon kiinteistöverotuksen ennakkotietoja eikä niiden osalta varmaakaan suuria muutoksia ole tulossa. Yhteisöveroa on kertynyt alkuvuodesta reilusti ennusteita paremmin ja taustalla on yleinen myönteinen kehitys, mutta erityisesti yksi suuri yksittäisen yrityksen maksama poikkeuksellinen erä, joka näkyi toukokuun tilityksissä. Ennuste on mielestämme yhteisöveron osalta ihan kohdillaan tällä hetkellä emmekä usko, että se muuttuu merkittävästi seuraavassa päivityksessä. Kunnallisveron arvioiminen onkin sitten haasteellisempaa edellä mainituista syistä johtuen. Sen osalta budjetoimanne määrä vaikuttaa joka tapauksessa aika suurelta. Katsoin tuota syksyn viimeistä kehikkoa viime vuodelta ja siinä pohja-arviomme oli tilityksiin noin 700t alempi, kuin tuo budjetoitu määrä. Tänä vuonna verotuloja vähentää yleisesti palkansaajien maksujen nousu ja lisäksi tehdyt veronkevennykset sekä edellä mainittu lomarahojen leikkaus. Menetykset eivät kuitenkaan ole toteutuneet aivan ennustetun suuruisina myönteisen talouskehityksen johdosta. Mutta elokuun tilitysten odotetaan tosiaan tasoittavan tilannetta jonkin verran. Lisäksi valtiovarainministeriön arvion mukaan kuntasektorin ryhmäosuus vuoden 2017 ennakoista olisi liian suuri ja sitä tullaan tämän hetken ennusteen mukaan oikaisemaan alaspäin joulukuussa noin 80 milj. edestä (vaikeasti ennustettava erä, joka voi lähestyä nollaa ennen toteutumistaan). Kesäkuun ennuste, vaikka pohjautuukin verohallinnon ennakkotietoihin, näyttäisi jääneen hieman alhaiseksi osaltanne ja tämän hetken tilanne näyttää hieman valoisammalta. Päivitin hieman loppuvuoden oikaisujanne verohallinnon heinäkuun ennakkotietojen perusteella ja korotin hieman ennustetta koko maan kertymästä (joka näyttää todennäköiseltä, teemme tarkemman päivityksen elokuun tilitysten jälkeen) ja päädyin mielestäni varovaisen realistisella ennusteella kunnallisveron osalta 23 895 000 tilityksiin tälle vuodelle ja muut verolajit huomioiden siis 27 255 000 euroon. Jos lisäksi arvioidaan, että kuntasektorin negatiivinen oikaisu joulukuussa ei toteudukaan (tämän hetken tietojen valossa voisi olla pienempi kuin mainittu -80 milj. ), niin kunnan tilitykset nousisivat tuosta vielä n.125 000 euroa eli yhteensä 27 380 000. Tämä on sitten jo hieman positiivinen ennuste mielestäni. Toivottavasti edellä kuvattu jonkin verran avaa taustoja ennusteelle. Vastauksina kysymyksiinne siis on, että teidän on syytä varautua siihen, että verotulot toteutuvat budjetoitua alhaisempina. En pidä todennäköisenä, että kunnallisveroa kertyisi niin paljon, että pääsisitte koko-

naisennusteeseenne. Yhteisöveron kehitys voi olla vielä hieman ennusteita positiivisempaa ja paikata siten kehitystä hiukan, mutta on luonteensa johdosta hieman arvaamaton. Loppuvuoden ennusteemme on kunnallisveron tilityksien osalta kuitenkin kohtuullisen varovainen ja tosiaan poikkeukselliset elokuun tilitykset tulevat näyttämään tarkemmin missä mennään. Toteuma tuskin on kuitenkaan niin alhainen kuin kesäkuun kehikossa, vaan pidän edellä esittämääni noin 27,25 milj. euron kertymää realistisena arviona. Se mikä selittää budjetoitua pienemmän kertymän en oikein osaa selittää, kun en tiedä mihin kunnallisvero ennusteenne perustuu tarkalleen. Yhteisöveron osalta kehitys on ollut ennusteita parempaa ja kiinteistöveron osalta hyvin lähellä ennakoitua ottaen huomioon veroprosentin korotukset. VALTIONOSUUS Vuoden 2017 talousarvion mukaisesti valtionosuuksia arvioidaan kertyvän yhteensä 22 132 000 euroa. Tammikuussa 2017 tulleen päätöksen mukaan valtionosuus on 1 864 737 euroa kuukaudessa eli 22 376 844 euroa. Näin ollen valtionosuutta tulee kertymään 244 844 euroa enemmän kuin talousarvioon on arvioitu. LAINAMÄÄRÄT Lyhytaikaiset lainat: Käytettävissä olevat lyhytaikaiset lainat: Josta käytössä 30.6.2017: Kuntarahoitus 4 500 000 1 900 000 Nordea 500 000 0 Lyhytaikaisten lainojen erittely Arvopv (alkupv) Eräpv Korko% Summa 1/17 Kuntarahoitus (jatkettu ed. lainaa) 20.12.2016 31.1.2017 0,06 500 000 1/17 Kuntarahoitus 18.1.2017 31.1.2017 0,10 350 000 2/17 Kuntarahoitus (jatkettu ed. lainaa) 29.11.2016 28.2.2017 0,08 1 000 000 3/17 Kuntarahoitus 19.12.2016 30.3.2017 0,08 900 000 4/17 Kuntarahoitus 9.1.2017 28.4.2017 0,05 900 000 5/17 Kuntarahoitus 14.2.2017 30.5.2017 0,05 1 000 000 6/17 Kuntarahoitus 16.3.2017 29.6.2017 0,02 800 000 Vielä erääntyvät lainat: 8/17 Kuntarahoitus 18.4.2017 29.8.2017 0,03 1 000 000 9/17 Kuntarahoitus 12.5.2017 29.9.2017 0,01 900 000 10/17 Kuntarahoitus 12.7.2017 31.10.2017 0,01 900 000 Pitkäaikaiset lainat: 1.1.2017 Lyhennetty Tilanne nyt Kotimaiset talletuspankit 2469500-261069 2208431 Kuntarahoitus Oy 4538812-132735 4406077 Valtio 252340-7343 244997 Kuntien Eläkevakuutus 240 000-240 000 Yhteensä 7 500 653-401 147 7 099 506

ASUKASMÄÄRÄN KEHITTYMINEN Luvut kyseisen kk:n viimeiseltä päivältä Tammikuu Helmikuu Maaliskuu Huhtikuu Toukokuu Kesäkuu Asukasmäärä 8489 8500 8510 8422 8499 8501 Poismuuttaneet 36 15 29 31 35 51 Kuolleet 15 10 9 13 13 8 Kuntaan muuttaneet 39 27 28 53 27 44 Syntyneet 8 11 10 14 10 2 TYÖLLISYYSKATSAUS Työttömät työnhakijat ja avoimet työpaikat: Työvoima Työttömien osuus, % työvoimasta Työnhakijat yhteensä Miehet Naiset Alle 20 v Alle 25 v Yli 50 v Pitkäaik. työttömät Vamm. ja pitkäaik.sairaat Tammikuu 3920 9,6 378 185 193 0 39 148 126 83 12 Helmikuu 3852 9,5 366 178 188 0 34 143 122 82 15 Maaliskuu 3852 8,5 329 162 167 0 30 128 119 72 64 Huhtikuu 3852 8,1 312 148 164 0 28 123 113 72 16 Toukokuu 3852 7,6 291 135 156 0 22 118 113 70 28 Kesäkuu 3852 8,5 328 139 189 12 42 121 111 84 16 Avoimet työpaikat

Sakkomaksut: Maksuosuus Tammikuu Helmikuu Maaliskuu Huhtikuu Toukokuu Kesäkuu Yhteensä 300 pv, 50% 17 702 19 135 19 676 15 621 20 953 17 658 110 745 1000 pv, 70% 24 333 20 659 27 242 21 355 24 221 21 962 139 773 Yhteensä 42 035 39 794 46 918 36 976 45 175 39 620 250 518 HENKILÖSTÖMÄÄRÄN KEHITTYMINEN 01-06/2017 6/2016 6/2017 vak määrä yht. vak määrä yht. Hallinto- ja talous 13 3 16 14 3 17 Lomituspalvelut 36 9 45 37 6 43 Perusturva 132 70 202 133 65 198 Sivistys 184 32 216 186 27 213 Tekninen 17 9 26 18 8 26 Ruoka- ja puhtauspalvelut 44 15 59 41 13 54 Yhteensä 426 138 564 429 122 551 Vuoden lopussa 2016 vakituisia oli 427 henkilöä ja määräaikaisia 98 henkilöä. Kesäkuun lopussa on sijaisia enemmän lomakaudesta johtuen kuin vuoden vaihteessa. Määrä on kuitenkin laskenut edellisestä vuodesta. Kokoaikaisten määrä 466 oli koko henkilöstöstä 85 % (3/17, 487, 91,5 %). Kesätyöntekijät ovat pääsääntöisesti osa-aikaisia. Maksetuista palkoista ei ole vähennetty Kela-korvauksia. Maksetut palkat ovat lähes viimevuotisella tasolla -0,9 %. Lomarahan leikkaus 30 % näkyy vasta heinäkuun palkkausmenoissa.

HENKILÖTYÖVUODET 2017 Kuukaudet 6/2017 6/2016 Muutos htv 1-12/2016 toteutunut htv Kunnanhallitus vakituinen 21,89 21,23 0,66 42,10 (sis. lomituspalvelut) määräaikainen 3,65 5,76-2,11 11,56 työllistetty Yhteensä 25,54 26,99-1,45 53,66 Perusturvapalvelut vakituinen 54,21 53,65 0,55 105,71 määräaikainen 22,14 22,79-0,65 47,19 työllistetty 1,07 0,68 0,39 0,80 Yhteensä 77,41 77,13 0,28 153,70 Sivistyspalvelut vakituinen 84,43 81,64 2,79 163,55 (sis. koulutus + vapaa-aika) määräaikainen 17,93 24,99-7,06 42,72 työllistetty 0,70 0,26 0,45 0,30 Yhteensä 103,06 106,89-3,83 206,57 Tekniset palvelut vakituinen 27,46 27,45 0,01 55,12 (sis. tekninen + rakennus) määräaikainen 6,03 5,47 0,56 11,36 työllistetty 0,40 0,72-0,32 0,95 Yhteensä 33,89 33,64 0,25 67,42 KAIKKI YHTEENSÄ vakituinen 187,99 183,97 4,02 367,48 määräaikainen 49,75 59,01-9,26 112,83 työllistetty 2,17 1,66 0,51 2,16 Yhteensä 239,91 244,65-4,74 482,46 Palkallisten henkilötyövuosien määrä on hieman laskenut edellisestä vuodesta. Määräaikaisten osuus on laskenut selvästi edellisestä vuodesta. Henkilötyövuodet laskivat jo vuonna 2016 vuodesta 2015 yhteensä 15,9 henkilötyövuodella.

HENKILÖTYÖVUODET 2017 htv 1-6 kk 2016 htv 1-6 kk Muutos % Hallinto ja talous vakituinen 6,48 6,45 määräaikainen 1,18 1,79 työllistetty Yhteensä 7,66 8,24-7,01 Lomituspalvelut vakituinen 15,41 14,78 määräaikainen 2,48 3,97 työllistetty Yhteensä 17,88 18,75-4,64 Perusturva vakituinen 48,86 48,19 hallinto, vanhusten ja määräaikainen 21,35 21,96 kehitysvammaisten palvelut työllistetty 0,39 Yhteensä 70,60 70,15 0,65 Sosiaalityö ja tukitoiminta vakituinen 5,34 5,46 määräaikainen 0,79 0,83 työllistetty 0,68 0,68 Yhteensä 6,81 6,98-2,42 Opetus- ja kirjastopalvelut vakituinen 55,68 54,05 määräaikainen 11,43 17,52 työllistetty 0,33 0,07 Yhteensä 67,44 71,64 Varhaiskasvatuspalvelut vakituinen 26,98 25,71 määräaikainen 4,31 5,65 työllistetty 0,18 Yhteensä 31,29 31,55-0,82 Vapaa-aikapalvelut vakituinen 1,77 1,88 määräaikainen 2,19 1,82 työllistetty 0,37 Yhteensä 4,33 3,70 17,22 Tekniset palvelut vakituinen 8,67 8,21 määräaikainen 0,88 0,54 työllistetty 0,40 0,26 Yhteensä 9,95 9,00 10,48 Ruoka- ja puhtauspalvelut vakituinen 18,79 19,24 määräaikainen 5,15 4,93 työllistetty 0,46 Yhteensä 23,94 24,64-2,82 KAIKKI YHTEENSÄ vakituinen 187,99 183,97 määräaikainen 49,75 59,01 työllistetty 2,17 1,66 Yhteensä 239,91 244,65-1,94 Sairauspoissaolot/kalenteripvät 6/2016 6/2017 vakituinen 4184 3506 määräaikainen 651 709 Yhteensä 4835 4215 Sairauspoissaolopäivät ovat laskeneet 12,9 % viime vuoden vastaavan aikaan. Sairauspoissaoloja on kertynyt kuitenkin 49 % vuoden 2016 sairauspoissaolojen määrästä. Sairauspoissaolot ovat vähentyneet eniten perusturvan toimialalla ja lomituspalveluissa, sivistyksen toimialalla sairauspoissaolojen määrä on hieman noussut. Työterveyshuollon kustannukset ovat 66 000 e. Täyttölupahakemuksia kunnanhallitukselle on tullut 1.1. 30.6.2017 välisenä aikana 27 kpl, joista kaikki on myönnetty. Täyttöluvista 9 kpl on vakinaisia.

KUNNANHALLITUS Toimintatuotot: 28 525 euroa Toteumaprosentti: 21,8 % Toimintatuottojen poikkeamat (lyhyt analysointi): Kelakorvaus työterveyshuollosta haetaan toteutuneiden kustannustenperusteella kerran vuodessa. Niiden puolen vuoden osuus on n. 33 000 euron verran. Kuntayhteistyölaskut (atk-tukipalvelut) on laskutettu huhtikuun loppuun asti. Toimintakulut: 994 195 euroa Toteumaprosentti: 48,0 % Toimintakulujen poikkeamat (lyhyt analysointi): Toimintakulujen olisi pitänyt olla alkuvuodesta vähemmän johtuen mm. henkilöstön vajauksesta talousarvioon nähden. Kuluja on tullut mm. FCG:n tekemistä selvityksistä ja atk-konsultoinneista. Ennuste talousarvion toteutumasta loppuvuoden osalta: Toimintakulut tulevat loppuvuodesta kasvamaan, koska alkuvuodesta on ollut henkilöstöä vähemmän kuin talousarviossa on arvioitu. Toisaalta keväällä palkatun tulevaisuusjohtajan palkkakulut on päätetty jaettavaksi puoliksi perusturvan toimialan kanssa. Talousarviossa ei myöskään ole huomioitu korvausta reittipohjaisesta liikenteestä välillä Turku Loimaa (vuodessa 13 600 euroa). Kevään 2017 aikana on irtisanottu atk-tukipalveluiden tuottaminen 1.12.2017 alkaen Marttilan ja Kosken TL kuntien kanssa.

LOMITUSPALVELUT Toimintatuotot: 1 137 924,00 euroa Toteumaprosentti: 48 % Toimintatuottojen poikkeamat (lyhyt analysointi): Maatalousyrittäjien maksuvaikeudet. Pitkään sairaana olleiden lomansaajien laskuja eli saatavia ulosotossa. Toimintakulut: 1 102 251,00 euroa Toteumaprosentti: 47 % Toimintakulujen poikkeamat (lyhyt analysointi): Toteutumaprosentti alle laskennallisen. Toimintakulujen suhteen hyvä tilanne. Ennuste talousarvion toteutumasta loppuvuoden osalta: Tällä hetkellä näyttää siltä, että arvioiduissa raameissa pysytään.

PERUSTURVALAUTAKUNTA Toimintatuotot: 1 179 196 euroa Toteumaprosentti: 47% Toimintatuottojen poikkeamat (lyhyt analysointi): Suuret heilautukset tulevat lastensuojelun sijoitusmaksuista. Toinen kunta sijoittaa meiltä muuttaneen lapsen. (Kotikuntakorvaukset 23% ja myyntitulot muilta kunnilta 9%) Naantali ei ole vielä maksanut meille noin 70 000 e. Summa on puolen vuoden kulut, kun olemme sijoittaneet lapsen laitokseen. Hävittiin Marttilaa vastaan oleva oikeusjuttu lastensuojelun maksuista. Oletettiin budjetissa, että voitetaan oikeusjuttu. Summa noin 100 000 e. Työllistämispalvelujen osalta: palkkatuet (10%) ja korvaukset (34%) kuntouttavasta työtoiminnasta laahaavat jälkijunassa. Vasta loppuvuosi kertoo totuuden. Arviointia todellisesta tilanteesta voi tehdä siitä, kuinka paljon on käytetty työllistämis- ja oppisopimuspalkkoja (toteutuma 29/6 oli 41 %) Toimintakulut: 14 299 596 euroa Toteumaprosentti: 48,63% Toimintakulujen poikkeamat (lyhyt analysointi): Lastensuojelun osalta: sosiaalityöntekijän ostopalvelua ei ole ollut, vaikka budjetoitu Palvelut muilta kunnilta (20%) sisältää Loimaan kaupungille maksettavaa sosiaalipäivystysmaksua, vammaisten työtoiminta ja asumismaksua sekä Kaarinan kaupungille maksettavaa lastensuojelun perhehoitomaksua. Vammaisten asumispalvelussa ja työtoiminnassa Loimaalla on ollut vain yksi asukas alkuvuonna. Eläkemeno KuEL maksut olivat 33 % budjetoidusta Lisäksi säästöjä yhteistoimintaosuuksista (39%): sisältää sairaanhoitopiirille maksettavaa kalliin hoidon tasausmaksua ja erityisvelvoitemaksua sekä Liedon kunnalle maksettavaa ympäristöterveydenhuollon maksua

Ennuste talousarvion toteutumasta loppuvuoden osalta: tulot: Oripää tulee maksamaan 14 000 e sijoituksesta. Heidän kanssa on tehty sopimus, jossa kulut puolitetaan kuntien kesken. kulut: Hyvinkää lähetti laskun 2015-2016 vuosilta sijaishuollon kustannukset, jotka ovat reilu 50 000 e/v. o Lapset ovat syntyneet v. 2013 ja 2010, joten maksu jatkuu pitkään Työllisyyspuolella ei ole huomioitu, että pitäisi hakea 33 000 euroa lisämäärärahaa. Syksyllä 2016 tehdyssä palkkabudjetissa yksi palkka on jäänyt huomioimatta.

SIVISTYSLAUTAKUNTA Raportti on 2.8.2017 mennessä tehtyjen kirjausten tilanteen mukainen. Toimintatuotot: 481 706,15 euroa Toteumaprosentti: 48,45 % Toimintatuottojen poikkeamat (lyhyt analysointi): Toimintatuottojen toteutuma suhteessa ajankohtaan on lähellä talousarviossa arvioitua. Toimintatuottojen kertymä ei kaikilta osin toteudu tasaisesti kuukausittain. Seurata kannattaa erityisesti varhaiskasvatuspalveluista perittävien maksujen toteutuman kehittymistä. Toimintakulut: 6 311 793,59 euroa Toteumaprosentti: 46,68 % Toimintakulujen poikkeamat (lyhyt analysointi): Toimintakulujen toteutuma suhteessa ajankohtaan on lähellä talousarviossa arvioitua. Ostopalveluista johtuvat menot laskutetaan kunnalta osittain jälkikäteen, jolloin toteutuma ei kerry tasaisesti kuukausittain. Ennuste talousarvion toteutumasta loppuvuoden osalta: Talousarvion arvioidaan toteutuvan ennakoidusti, ja erityisesti perusopetuksen tehtäväalueen osalta koulutuslautakunnan 15.3.2017 tekemien ratkaisujen myötä jonkin verran arvioitua myönteisempänä. Erityisopetuksen tarve ja tästä johtuvat kustannukset saattavat osaltaan vaikuttaa kokonaisuuteen.

VAPAA-AIKALAUTAKUNTA YHTEENSÄ Toimintatuotot: 60 241,08 euroa Toteumaprosentti: 83,21 % Toimintatuottojen poikkeamat (lyhyt analysointi): Vapaa-aikatoimen tulot eivät jakaudu tasaisesti kuukausittain vaan laskutus ja toiminta vaikuttavat toteutumaan. Hankeavustukset: Etsivä nuorisotyö hanke ja Kesäkäpälät päiväleiri hanke nostavat tuloja. Toimintakulut: 232 313,18 euroa Toteumaprosentti: 47,25 % Toimintakulujen poikkeamat (lyhyt analysointi): Kulttuuri-, liikunta- ja nuorisotoimien toimintakulut eivät jakaudu tasaisesti kuukausittain vaan esimerkiksi osa toiminnoista painottuu kesäkauteen. Ennuste talousarvion toteutumasta loppuvuoden osalta: Talousarvio toteutuu loppuvuoden osalta talousarvion puitteissa.

TEKNINEN LAUTAKUNTA Toimintatuotot: 1 265 451,07 euroa Toteumaprosentti: 47,23 Toimintatuottojen poikkeamat (lyhyt analysointi): Tulot toteutuneet lähes budjetoidusti. 1/3 vuoden vesilaskutuksesta tehty. Osa tuloista on kertaluonteisia puunmyyntituloja. Kiinteistöpalvelujen tulot 49,47 % toteutuneet budjetoidusti (vuokratuloja). Toimintakulut: 3 570 743,16 euroa Toteumaprosentti: 50,90% Toimintakulujen poikkeamat (lyhyt analysointi): Jatkuvat rakennusten sisäilmaselvitykset, ilmanpuhdistimet ym. tuovat ylimääräisiä kuluja. Ennalta arvaamattomia korjauksia tulee ajoittain. Lämmityskulut jakaantuvat siten, että tammi-huhtikuussa on enemmän kuluja kuin kesäaikana. Vakuutusmaksut painottuvat alkuvuoteen. Ennuste talousarvion toteutumasta loppuvuoden osalta: Menot ylittyvät hieman budjetoidusta loppuvuonna.

RAKENNUSLAUTAKUNTA Toimintatuotot: 32 040,28 euroa Toteumaprosentti: 36,81 % Toimintatuottojen poikkeamat (lyhyt analysointi): Rakennuslupia on haettu ennakoitua vähemmän. Toimintakulut: 405 507,32 euroa Toteumaprosentti: 43,86 % Toimintakulujen poikkeamat (lyhyt analysointi): Toimintakulut ovat pysyneet hyvin aisoissa. Toisaalta kaikki Factan ja Lupapisteen käyttöönoton kustannukset eivät ole vielä toteutuneet. Ennuste talousarvion toteutumasta loppuvuoden osalta: Toimintakulut jäänevät talousarvion tasolle. Tuottojen taso riippuu haettavien rakennuslupien määrästä.

VALTUUSTOTASON TOTEUMA TARKASTUSLAUTAKUNTA Tarkastustoiminta 2017 2016 TA Ta+muut. Toteuma Tot- % Ta+muutos Edv.tot Toimintamenot, ulkoiset -18 260-18 260-8 427 46,2-15 000-11 212 74,8 Netto, ulkoiset -18 260-18 260-8 427 46,2-15 000-11 212 74,8 Toimintamenot, sisäiset -200-200 0 0,0-200 -85 42,5 Netto, sisäiset -200-200 0 0,0-200 -85 42,5 Toimintakate (netto, ulk+sis) -18 460-18 460-8 427 45,7-15 200-11 297 74,3 Tot- % KESKUSVAALILAUTAKUNTA Vaalit Toimintatulot, ulkoiset 0 0 306 0,0 0 0 0,0 Toimintamenot, ulkoiset -16 000-16 000-17 361 108,5 0-2 500 0,0 Netto, ulkoiset -16 000-16 000-17 055 106,6 0-2 500 0,0 Toimintakate (netto, ulk+sis) -16 000-16 000-17 055 106,6 0-2 500 0,0 KUNNANHALLITUS Hallinnon ja talouden palvelut Toimintatulot, ulkoiset 116 910 116 910 11 638 10,0 117 460 20 233 17,2 Toimintamenot, ulkoiset -1 583 420-1 583 420-809 306 51,1-1 552 425-769 766 49,6 Netto, ulkoiset -1 466 510-1 466 510-797 669 54,4-1 434 965-749 533 52,2 Toimintatulot, sisäiset 0 0 364 0,0 0 0 0,0 Toimintamenot, sisäiset -900-900 -52 5,7-1 080-277 25,7 Netto, sisäiset -900-900 312-34,7-1 080-277 25,7 Toimintakate (netto, ulk+sis) -1 467 410-1 467 410-797 357 54,3-1 436 045-749 810 52,2 Kuntakehitys ja markkinointi Toimintatulot, ulkoiset 14 000 14 000 16 887 120,6 32 000 407 1,3 Toimintamenot, ulkoiset -485 780-485 780-184 889 38,1-457 520-261 157 57,1 Netto, ulkoiset -471 780-471 780-168 002 35,6-425 520-260 750 61,3 Toimintakate (netto, ulk+sis) -471 780-471 780-168 002 35,6-425 520-260 750 61,3 Lomituspalvelut Toimintatulot, ulkoiset 2 383 590 2 383 590 1 137 924 47,7 2 798 940 1 143 204 40,8 Toimintamenot, ulkoiset -2 347 990-2 347 990-1 102 251 46,9-2 858 520-1 078 328 37,7 - Netto, ulkoiset 35 600 35 600 35 673 100,2-59 580 64 876 108,9 Toimintakate (netto, ulk+sis) 35 600 35 600 35 673 100,2-59 580 64 876-108,9 KUNNANHALLITUS YHTEENSÄ Toimintatulot, ulkoiset 2 514 500 2 514 500 1 166 448 46,4 2 948 400 1 163 845 39,5 Toimintamenot, ulkoiset -4 417 190-4 417 190-2 096 447 47,5-4 868 465-2 109 252 43,3 Netto, ulkoiset -1 902 690-1 902 690-929 998 48,9-1 920 065-945 407 49,2 Toimintatulot, sisäiset 0 0 364 0,0 0 0 0,0 Toimintamenot, sisäiset -900-900 -52 5,7-1 080-277 25,7 Netto, sisäiset -900-900 312-34,7-1 080-277 25,7 Toimintakate (netto, ulk+sis) -1 903 590-1 903 590-929 686 48,8-1 921 145-945 684 49,2

PERUSTURVALAUTAKUNTA Terveyspalvelut Toimintamenot, ulkoiset Netto, ulkoiset Toimintakate (netto, ulk+sis) -16 798 100-16 798 100-16 798 100-16 798 100-8 301 770 49,4-18 065 200-8 977 024 49,7-16 798 100-8 301 770 49,4-18 065 200-8 977 024 49,7-16 798 100-8 301 770 49,4-18 065 200-8 977 024 49,7 Hallinto,vanhus-ja kehitysvam Toimintatulot, ulkoiset 2 124 400 2 124 400 1 072 020 50,5 2 118 100 1 056 980 49,9 Toimintamenot, ulkoiset -8 959 310-8 959 310-4 112 117 45,9-9 118 700-4 327 038 47,5 Netto, ulkoiset -6 834 910-6 834 910-3 040 097 44,5-7 000 600-3 270 059 46,7 Toimintamenot, sisäiset -784 800-784 800-293 871 37,5-833 900-338 366 40,6 Netto, sisäiset -784 800-784 800-293 871 37,5-833 900-338 366 40,6 Toimintakate (netto, ulk+sis) -7 619 710-7 619 710-3 333 968 43,8-7 834 500-3 608 425 46,1 Sosiaalityö ja tukitoiminta Toimintatulot, ulkoiset 352 300 352 300 107 176 30,4 703 600 193 968 27,6 Toimintamenot, ulkoiset -3 646 860-3 646 860-1 885 710 51,7-4 012 000-2 001 540 49,9 Netto, ulkoiset -3 294 560-3 294 560-1 778 533 54,0-3 308 400-1 807 573 54,6 Toimintatulot, sisäiset 0 0 373 0,0 0 2 708 0,0 Toimintamenot, sisäiset 0 0-397 0,0 0-47 0,0 Netto, sisäiset 0 0-24 0,0 0 2 662 0,0 Toimintakate (netto, ulk+sis) -3 294 560-3 294 560-1 778 557 54,0-3 308 400-1 804 911 54,6 PERUSTURVALAUTAKUNTA YHT Toimintatulot, ulkoiset 2 476 700 2 476 700 1 179 196 47,6 2 821 700 1 250 947 44,3-29 404-29 404-14 299 Toimintamenot, ulkoiset 270 270 596 48,6-31 195 900-15 305 603 49,1 Netto, ulkoiset -26 927 570-26 927 570-13 120 400 48,7-28 374 200-14 054 655 49,5 Toimintatulot, sisäiset 0 0 373 0,0 0 2 708 0,0 Toimintamenot, sisäiset -784 800-784 800-294 268 37,5-833 900-338 413 40,6 Netto, sisäiset -784 800-784 800-293 895 37,5-833 900-335 704 40,3-27 712-27 712-13 414 Toimintakate (netto, ulk+sis) 370 370 295 48,4-29 208 100-14 390 359 49,3 KOULUTUSLAUTAKUNTA Opetus- ja kirjastopalvelut Toimintatulot, ulkoiset 494 200 494 200 245 075 49,6 469 500 209 600 44,6 Toimintamenot, ulkoiset -9 337 665-9 337 665-4 449 895 47,7-9 282 717-4 608 904 49,7 Netto, ulkoiset -8 843 465-8 843 465-4 204 820 47,6-8 813 217-4 399 304 49,9 Toimintatulot, sisäiset 0 0 1 490 0,0 0 778 0,0 Toimintamenot, sisäiset -1 197 500-1 197 500-385 607 32,2-1 197 060-398 809 33,3 Netto, sisäiset -1 197 500-1 197 500-384 117 32,1-1 197 060-398 031 33,3 Toimintakate (netto, ulk+sis) -10 040 965-10 040 965-4 588 938 45,7-10 010 277-4 797 334 47,9 Varhaiskasvatuspalvelut Toimintatulot, ulkoiset 500 000 500 000 236 631 47,3 490 000 246 578 50,3 Toimintamenot, ulkoiset -4 183 330-4 183 330-1 862 206 44,5-4 291 260-2 039 020 47,5 Netto, ulkoiset -3 683 330-3 683 330-1 625 575 44,1-3 801 260-1 792 442 47,2 Toimintamenot, sisäiset -385 200-385 200-130 858 34,0-401 210-177 287 44,2 Netto, sisäiset -385 200-385 200-130 858 34,0-401 210-177 287 44,2 Toimintakate (netto, ulk+sis) -4 068 530-4 068 530-1 756 433 43,2-4 202 470-1 969 729 46,9

KOULUTUSLAUTAKUNTA YHT Toimintatulot, ulkoiset 994 200 994 200 481 706 48,5 959 500 456 178 47,5-13 520-13 520 Toimintamenot, ulkoiset 995 995-6 312 101 46,7-13 573 977-6 647 923 49,0 Netto, ulkoiset -12 526 795-12 526 795-5 830 395 46,5-12 614 477-6 191 746 49,1 Toimintatulot, sisäiset 0 0 1 490 0,0 0 778 0,0 Toimintamenot, sisäiset -1 582 700-1 582 700-516 465 32,6-1 598 270-576 096 36,1 Netto, sisäiset -1 582 700-1 582 700-514 975 32,5-1 598 270-575 318 36,0 Toimintakate (netto, ulk+sis) -14 109 495-14 109 495-6 345 370 45,0-14 212 747-6 767 063 47,6 VAPAA-AIKALAUTAKUNTA Muu sivistystyö Toimintatulot, ulkoiset 72 400 72 400 60 241 83,2 73 900 51 544 69,8 Toimintamenot, ulkoiset -491 680-491 680-232 313 47,3-524 990-233 683 44,5 Netto, ulkoiset -419 280-419 280-172 072 41,0-451 090-182 139 40,4 Toimintamenot, sisäiset -6 600-6 600-33 0,5-6 500-1 205 18,5 Netto, sisäiset -6 600-6 600-33 0,5-6 500-1 205 18,5 Toimintakate (netto, ulk+sis) -425 880-425 880-172 105 40,4-457 590-183 344 40,1 TEKNINEN LAUTAKUNTA Hallinto,huoltohenkilöstö,kone Toimintatulot, ulkoiset 1 500 1 500 6 254 417,0 1 500 4 465 297,7 Toimintamenot, ulkoiset -537 410-537 410-298 226 55,5-681 070-328 824 48,3 Netto, ulkoiset -535 910-535 910-291 972 54,5-679 570-324 359 47,7 Toimintatulot, sisäiset 230 000 230 000 0 0,0 227 500 0 0,0 Toimintamenot, sisäiset -3 500-3 500 0 0,0-3 500-1 423 40,7 Netto, sisäiset 226 500 226 500 0 0,0 224 000-1 423-0,6 Toimintakate (netto, ulk+sis) -309 410-309 410-291 972 94,4-455 570-325 782 71,5 Kiinteistöpalvelut Toimintatulot, ulkoiset 1 427 500 1 427 500 706 249 49,5 1 427 500 695 159 48,7 Toimintamenot, ulkoiset -2 664 730-2 664 730-1 572 516 59,0-2 614 170-1 439 064 55,1 Netto, ulkoiset -1 237 230-1 237 230-866 267 70,0-1 186 670-743 904 62,7 Toimintamenot, sisäiset -375 200-375 200-164 0,0-402 450-2 612 0,7 Netto, sisäiset -375 200-375 200-164 0,0-402 450-2 612 0,7 Toimintakate (netto, ulk+sis) -1 612 430-1 612 430-866 431 53,7-1 589 120-746 516 47,0 Ruoka- ja puhtauspalvelut Toimintatulot, ulkoiset 107 550 107 550 54 036 50,2 103 400 58 898 57,0 Toimintamenot, ulkoiset -2 504 530-2 504 530-1 179 462 47,1-2 591 990-1 207 474 46,6 Netto, ulkoiset -2 396 980-2 396 980-1 125 426 47,0-2 488 590-1 148 576 46,2 Toimintatulot, sisäiset 2 475 700 2 475 700 808 755 32,7 2 558 800 916 642 35,8 Toimintamenot, sisäiset 0 0 0 0,0 0-18 0,0 Netto, sisäiset 2 475 700 2 475 700 808 755 32,7 2 558 800 916 623 35,8 - - Toimintakate (netto, ulk+sis) 78 720 78 720-316 671 402,3 70 210-231 953 330,4 Liikenneväylät ja alueet Toimintatulot, ulkoiset 100 700 100 700 113 309 112,5 117 700 22 870 19,4 Toimintamenot, ulkoiset -469 050-469 050-212 901 45,4-473 580-123 478 26,1 Netto, ulkoiset -368 350-368 350-99 592 27,0-355 880-100 608 28,3 Toimintamenot, sisäiset -22 300-22 300 0 0,0-19 300 0 0,0 Netto, sisäiset -22 300-22 300 0 0,0-19 300 0 0,0 Toimintakate (netto, ulk+sis) -390 650-390 650-99 592 25,5-375 180-100 608 26,8

Vesihuoltopalvelut Toimintatulot, ulkoiset 1 042 000 1 042 000 385 603 37,0 1 042 000 439 325 42,2 Toimintamenot, ulkoiset -839 040-839 040-307 638 36,7-821 810-300 076 36,5 Netto, ulkoiset 202 960 202 960 77 965 38,4 220 190 139 249 63,2 Toimintatulot, sisäiset 96 600 96 600 0 0,0 105 000 0 0,0 Toimintamenot, sisäiset -26 100-26 100 0 0,0-26 100 0 0,0 Netto, sisäiset 70 500 70 500 0 0,0 78 900 0 0,0 Toimintakate (netto, ulk+sis) 273 460 273 460 77 965 28,5 299 090 139 249 46,6 TEKNINEN LAUTAKUNTA YHTEENSÄ Toimintatulot, ulkoiset 2 679 250 2 679 250 1 265 451 47,2 2 692 100 1 220 717 45,3 Toimintamenot, ulkoiset -7 014 760-7 014 760-3 570 743 50,9-7 182 620-3 398 916 47,3 Netto, ulkoiset -4 335 510-4 335 510-2 305 292 53,2-4 490 520-2 178 198 48,5 Toimintatulot, sisäiset 2 802 300 2 802 300 808 755 28,9 2 891 300 916 642 31,7 Toimintamenot, sisäiset -427 100-427 100-164 0,0-451 350-4 053 0,9 Netto, sisäiset 2 375 200 2 375 200 808 591 34,0 2 439 950 912 589 37,4 Toimintakate (netto, ulk+sis) -1 960 310-1 960 310-1 496 701 76,4-2 050 570-1 265 609 61,7 RAKENNUSLAUTAKUNTA Ympäristö- ja pelastuspalvelut Toimintatulot, ulkoiset 97 200 97 200 32 040 33,0 80 000 61 336 76,7 Toimintamenot, ulkoiset -924 520-924 520-405 507 43,9-976 100-433 430 44,4 Netto, ulkoiset -827 320-827 320-373 467 45,1-896 100-372 094 41,5 Toimintakate (netto, ulk+sis) -827 320-827 320-373 467 45,1-896 100-372 094 41,5 KAIKKI YHTEENSÄ Toimintatulot, ulkoiset 8 834 250 8 834 250 4 185 389 47,4 9 575 600 4 204 567 43,9-55 807-55 807-26 942 Toimintamenot, ulkoiset 675 675 496 48,3-58 337 052-28 142 518 48,2 Netto, ulkoiset -46 973 425-46 973 425-22 757 106 48,5-48 761 452-23 937 952 49,1 Toimintatulot, sisäiset 2 802 300 2 802 300 810 982 28,9 2 891 300 920 128 31,8 Toimintamenot, sisäiset -2 802 300-2 802 300-810 982 28,9-2 891 300-920 128 31,8 Netto, sisäiset 0 0 0 0,0 0 0 0,0-46 973-46 973-22 757 Toimintakate (netto, ulk+sis) 425 425 106 48,5-48 761 452-23 937 952 49,1

TULOSLASKELMA 2 017 2 016 TA Ta+muut. Toteuma Tot- % Ennuste Edv.tot Tot-% TOIMINTATUOTOT Myyntituotot 4 027 900 4 027 900 1 896 313 47,1 4027900 1 847 251 41,3 Maksutuotot 2 621 100 2 621 100 1 224 417 46,7 2621100 1 265 715 46,6 Tuet ja avustukset 264 350 264 350 137 603 52,1 264350 153 105 34,2 Muut toimintatuotot 1 920 900 1 920 900 927 055 48,3 1920900 963 247 49,6 TUOTOT YHTEENSÄ 8 834 250 8 834 250 4 185 389 47,4 8834250 4 229 319 44,2 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -16 798 600-16 798 600-8 039 151 47,9-16798600 -8 061 976 46,7 Henkilösivukulut Eläkekulut -3 617 157-3 617 157-1 549 274 42,8-3617157 -1 784 157 42,8 Muut henkilösivukulut -871 362-871 362-403 081 46,3-871362 -538 659 56,2-26 592-26 592-13 142 Palvelujen ostot 028 028 657 49,4-26257194 -14 004 002 50,1 Aineet,tarvikkeet,tavarat -2 937 295-2 937 295-1 480 390 50,4-2937295 -1 382 922 46,8 Avustukset -3 808 470-3 808 470-1 730 426 45,4-3808470 -1 860 680 45,1 Muut toimintakulut -1 182 763-1 182 763-598 852 50,6-1282763 -510 122 47,9-55 807-55 807-26 943 KULUT YHTEENSÄ 675 675 831 48,3-55572841 -28 142 518 48,1-46 973-46 973-22 758-46 738 TOIMINTAKATE 425 425 442 48,5 591-23 913 199 48,9 Verotulot 27 698 000 27 698 000 14 289 051 51,6 27016000 14 248 910 54,6 Valtionosuudet 22 131 860 22 131 860 11 211 924 50,7 22376844 11 107 994 49,9 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 0 0 0 0,0 0 0 0,0 Muut rahoitustuotot 41 500 41 500 20 891 50,3 41500 22 069 47,1 Korkokulut -237 500-237 500-44 145 18,6-150000 -18 367 9,0 Muut rahoituskulut -25 500-25 500-11 527 45,2-25500 -9 351 33,9 VUOSIKATE 2 634 935 2 634 935 2 707 751 102,8 2 520 253 1 438 056-194,0 Poistot ja arvonalentumiset Suunn.mukaiset poistot -2 131 800-2 131 800-1 065 900 50,0-2331800 -1 079 050 50,0 Satunnaiset erät TILIKAUDEN TULOS 503 135 503 135 1 641 851 326,3 188 453 359 006-12,4 Poistoeron lis.(-)tai väh.(+) 53 800 53 800 26 900 50,0 53800 27 850 50,0 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 556 935 556 935 1 668 751 299,6 242 253 386 856-13,6