Kaupunginhallitus 344 19.06.2017 Vuoden 2018 talousarvion ja vuosien 2018-2020 taloussuunnitelman suunnittelukehykset ja ohjeet liikelaitoksille 2875/02.02.00/2017 KHALL 19.06.2017 344 Talouden tasapaino Uudenkaupungin kaupungin voimassaolevassa Elinvoimainen uusi kaupunki 2020 -strategiassa on päätetty, että kaupungille ei saa olla kattamatonta alijäämää vuoden 2016 tilinpäätöksessä. Kaupungin tase oli ylijäämäinen vuoden 2016 lopussa, ja tämänhetkisen arvion mukaan se tulee olemaan ylijäämäinen myös vuoden 2017 lopussa. Kaupunki siis pääsi asetettuun tavoitteeseen ja talous on tasapainossa. Kaikkien kuntien on vuodesta 2015 alkaen pitänyt laatia konsernituloslaskelman, -rahoituslaskelman ja -taseen sisältävä konsernitilinpäätös. Konsernitilinpäätöksen merkitys korostui uuden kuntalain myötä, kun kunnat voivat joutua ns. kriisikuntamenettelyyn konsernitaseeseen kertyneen alijäämän tai konsernitilinpäätöksestä laskettavien tunnuslukujen perusteella. Suunnitelmakaudella 2018-2020 Uudenkaupungin talous on edelleen erittäin tiukka, mutta ilman odottamattomia merkittäviä toiminnan ja tulojen tai menojen muutoksia kaupungin taseeseen tai konsernitaseeseen ei ole kertymässä alijäämää. Valmisteilla oleva sote- ja maakuntauudistus ei esitysten mukaan saisi heikentää kuntien taloutta, vaan kunnilta lähtevien tulojen ja menojen pitäisi suunnitelmien mukaan vastata toisiaan eli se olisi kustannusneutraali. Suunnittelukehysten perusteet Suunnittelukehyksessä on mukana sosiaali- ja terveystoimi, joka nykyisen aikataulun mukaan siirtyy 1.1.2019 maakunnan vastuulle. Tällä hetkellä käytössä olevien alustavien laskelmien perusteella on mahdotonta arvioida muutoksen vaikutusta kaupungin kokonaismenoihin ja -tuloihin palvelukeskuksittain. Kaupungin tuloennuste sisältää kaksi merkittävää epävarmuustekijää: verotulojen kehitys - erityisesti tuloverojen kehitys - ja valtionosuuksien määrä.
Kaupunginvaltuusto on 13.12.2016 hyväksynyt kaupungin vuoden 2017 talousarvion ja vuosien 2017-2019 taloussuunnitelman. Vuosien 2018-2020 raami noudattaa pääosin hyväksyttyä taloussuunnitelmaa, mutta erikoissairaanhoidon menoihin on lisätty noin 2 miljoonaa euroa vuosille 2018-2020 ja palkankorotuksiin on varattu +1,5 % vuonna 2019 ja 2 % vuonna 2020 (talsu 0,5 %). Talousarvioesityksen perusteet Talousarvion taloudellisten ja toiminnallisten tavoitteiden tulee tukea kaupungin strategian toteuttamista. Maakuntahallinto- ja sosiaali- ja terveystoimen uudistus muuttavat kuntien tehtäviä ja toimintamalleja, mutta kaupunki ei voi jäädä odottamaan muutoksia, vaan toimintojen uudistamista ja rationalisointia on jatkettava. Palvelukeskusten on talousarviossa pyrittävä esittämään rakenteellisia, toiminnallisia ja tuottavuutta parantavia muutoksia. Palvelukeskukset ja suunnittelukehysten sitovuus Suunnittelukehysten perusteet on selvitetty liitteenä olevassa talousarvion 2018 ja taloussuunnitelman 2018-2020 / suunnittelukehykset kaupunki ja ohjeistus liikelaitokset -koosteessa. Kullekin palvelukeskukselle on määritelty sitova suunnittelukehys. Palvelukeskuksen kehyksen sitovuustasona on ulkoinen toimintakate (nettomenot ilman poistoja). Henkilöstömenot Palkkojen vuotuisiin muutoksiin on varattu 0,5 % vuonna 2018. Vuonna 2019 sopimuskorotusten ja palkkojen nousun arvioidaan olevan 1,5 % ja 2 % vuonna 2020. Kilpailukykysopimuksessa sovittu 30 %:n lomarahaleikkaus päättyy 2020. Muiden palvelujen ostot ja erikoissairaanhoito Erikoissairaanhoidon vuoden 2018-2020 menot ovat noin 2 miljoonaa euroa hyväksyttyä taloussuunnitelmaa isommat. Arvio perustuu alkuvuoden 2017 käyttöön ja Varsinais-Suomen sairaanhoitopiirin ennakkotietoon vuoden 2018 talousarviosta. Muut palvelujen ostot ovat vuoden 2017 toteutuma-arvion tasolla. Verotulot
Verotulot on arvioitu Kuntaliiton veroennustekehikon avulla. Väestöennusteessa on arvioitu kaupungin asukasluvun kasvavan Valmet Automotiven rekrytointien ja muiden yritysten hyvän työllisyystilanteen takia vuonna 2017 noin 240 hengellä vuodesta 2016 ja noin 500 asukkaalla vuoden 2020 loppuun mennessä. Kaupungin asukasluku olisi vuonna 2020 runsaat 15 900. Kunnallisveron tuotto kasvaisi vuosittain runsaalla 4 %:lla. Tilastokeskuksen ennusteen mukaan vuoden 2017 lopussa asukasmäärä olisi 15 342 ja vuoden 2020 lopussa 15 178. Verotulot on arvioitu nykyisillä veroprosenteilla. Tuloveroprosentti olisi 20,75. Vuonna 2018 kunnallisveron tuotto olisi 54,3 miljoonaa euroa ja kaupungin verotulot yhteensä noin 63 miljoonaa euroa. Yhteisöveron tuotto olisi noin 3,8 miljoonaa euroa ja kiinteistöveron noin 4,9 miljoonaa euroa. Verotulot kasvaisivat 4 prosentin verran vuodesta 2017. Valtionosuudet Kehyksen vuoden 2108 valtionosuudet ovat Kuntaliiton kesäkuussa antaman ennakkotiedon mukaiset. Kaupungin valtionosuudet olisivat sen mukaan 24,3 miljoonaa euroa vuonna 2018, noin 0,4 miljoonaa pienemmät kuin vuonna 2017. Valtionosuuksiin sisältyvä kaupungin verotulotasaus olisi ennakkotiedon mukaan noin 2,7 miljoonaa euroa. Investoinnit Kaupungin investoinnit kasvavat suunnitelmakaudella viime vuosien tasosta. Koulukeskuksen uusimiseen on varattu 20,3 miljoonaa euroa vuosina 2018-2020. Uimahallin uusiminen alkaisi kouluinvestoinnin jälkeen. Suunnitelmakaudella kaupungin ja liikelaitosten investoinnit olisivat yhteensä 37,4 miljoonaa euroa. Liikelaitokset Liikelaitosten tulosten tulee olla suunnitelmakaudella positiivisia ja niiden toiminnan on oltava tehokasta. Häpönniemen jätevedenpuhdistamon toiminta ei täytä voimassa olevan ympäristöluvan vaatimuksia, ja Vakka-Suomen Vesi joutuu laajentamaan Häpönniemen jätevedenpuhdistamoa ja tehostamaan sen toimintaa. Investoinnin aloitus siirtyy tältä vuodelta vuodelle 2018. Vakka-Suomen Veden lainamäärä kasvaa investoinnin takia
2017-2020 noin 1,3 miljoonalla eurolla. 2018 2019 2020 Investoinnit Uudenkaupungin Vesi 830000 800000 900000 Vakka-Suomen Vesi 6570000 500000 100000 Uudet lainat Uudenkaupungin Vesi - - - Vakka-Suomen Vesi 4000000 - - 2018-2020 suunnittelukehykset Lainakanta /asukas (kaupunki + liikelaitokset)
Kaupungin lainamäärä kasvaa isojen investointien takia runsaalla 20 miljoonalla eurolla. Kaupungin ja liikelaitosten yli-/alijäämä, /as. Yhteenveto Kaupungin strategiassa hyväksytyt taloustavoitteet toteutuivat vuonna 2016, ja alkuvuosi 2017 on kokonaisuutena toteutunut melko ennakoidusti. Kaupungin asukasmäärä on kääntynyt nousuun ja työllisyystilanne parantunut. Strategian tavoitteiden toteutumiseen liittyy aina haasteita ja uhkia, mutta niiden saavuttaminen vaikuttaa nykyisten talousnäkymien valossa todennäköiseltä. Tasapainotavoitteessa pysyminen
edellyttää että positiivinen työllisyystilanne ja asukasluvun kasvu jatkuvat ja että valtio ei uusilla toimenpiteillä kiristä kuntien taloutta lisäämällä kuntien velvoitteita tai tekemällä lisäleikkauksia valtionosuuksiin eikä kuntien taloutta heikennetä sote- ja maakuntauudistuksen yhteydessä. Kaupungin kustannusten hallinta edellyttää puolestaan toimintojen kehittämistä ja uudistusten tukemista. Lisätietoja Talousjohtaja Anne Takala, puh. 050 075 7657 Kaupunginjohtajan ehdotus: Kaupunginhallitus päättää hyväksyä liitteenä olevan suunnittelukehyksen vuosille 2018-2020. Päätös: Ehdotus hyväksyttiin yksimielisesti.