UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI. Tilinpäätös LIITTEET Liikelaitokset

UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI Tilinpäätös LIITTEET Liikelaitokset Kaupunginhallitus 25.3.2013

Uudenkaupungin Vesi liikelaitos Tilinpäätös Uudenkaupungin Veden johtokunta 15.2.2013

Uudenkaupungin Vesi liikelaitos Tilinpäätös SISÄLLYSLUETTELO I TOIMINTAKERTOMUS...1 1. LIIKELAITOKSEN JOHTAJAN KATSAUS... 1 2. UUDENKAUPUNGIN VESI LIIKELAITOKSEN HALLINTO... 2 2.1 Organisaatio... 2 2. 2 Johtokunta v.... 2 3. YLEINEN TALOUDELLINEN KEHITYS JA KUNTIEN TALOUSNÄKYMÄT... 3 3.1 Yleinen taloudellinen tilanne... 3 4. UUDENKAUPUNGIN VESI LIIKELAITOKSEN TALOUS... 5 4.1 Liikelaitoksen taloudellinen katsaus... 5 4.2 Olennaiset muutokset liikelaitoksen toiminnassa ja taloudessa... 7 5. PALKAT JA HENKILÖSTÖ... 7 6. KÄYTTÖTALOUSMENOT... 9 7. INVESTOINTIMENOT... 11 8. SISÄISEN VALVONNAN SEURANTA... 12 9. TULOKSEN MUODOSTUMINEN JA TOIMINNAN RAHOITUS... 14 9.1 Tuloslaskelma ja sen tunnusluvut... 14 9.2 Rahoituslaskelma ja sen tunnusluvut... 15 10. RAHOITUSASEMA JA SEN MUUTOKSET... 16 11. KOKONAISMENOT JA TULOT... 19 12. TILIKAUDEN TULOKSEN KÄSITTELY... 19 II TOTEUTUMISVERTAILUT...20 1. KÄYTTÖTALOUDEN TALOUDELLISTEN JA TOIMINNALLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN... 20 Toiminta-ajatus...20 2. TULOSLASKELMAOSAN TOTEUTUMINEN... 24 3. INVESTOINTIEN TOTEUTUMINEN... 25 3.1 Investoinnit hankkeittain... 25 4. RAHOITUSLASKELMAOSAN TOTEUTUMINEN... 30 5. YHTEENVETO MÄÄRÄRAHOJEN JA TULOARVIOIDEN TOTEUTUMISESTA... 31 5.1 Talousarvion ja taloussuunnitelman sitovuus... 31 5.2 Sitovuustason olennaiset menojen ylitykset ja tulojen alitukset... 31 III TILINPÄÄTÖSLASKELMAT...32 1. TULOSLASKELMA... 32 2. RAHOITUSLASKELMA... 33 3. TASE... 34 IV TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT...35 1. TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT... 35 2. TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT... 36 2.1 Tuloslaskelman liitetiedot... 36 3. TASETTA KOSKEVAT LIITETIEDOT... 37 3.1 Taseen vastaavia koskevat liitetiedot... 37 3.2 Taseen vastattavia koskevat liitetiedot... 39 3.3 Pitkäaikainen vieras pääoma... 40 3.4 Henkilöstöä koskevat liitetiedot... 40 V LUETTELO KÄYTETYISTÄ TILIKIRJOISTA JA TOSITELAJEISTA... 41 VI TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITUKSET JA TILINTARKASTUSMERKINTÄ...42

Uudenkaupungin Vesi liikelaitos Tilinpäätös I TOIMINTAKERTOMUS 1. LIIKELAITOKSEN JOHTAJAN KATSAUS Vuoden aikana Vakka-Suomen Vesi käsitteli Uudenkaupungin Veden verkostosta peräisin olevia jätevesiä noin 2,1 miljoonaa m 3. Suuri jätevesimäärä viittaa ennen kaikkea siihen että viemäriverkoston vuodot ovat lisääntyneet. Uudenkaupungin Vesi saavutti päsääntöisesti toiminnalliset tavoitteet vuodelle. Tilikauden ylijäämä oli noin 226.000 joka on noin 126.000 yli talousarvion. Korvausta peruspääomasta Uudenkaupungin Vesi maksoi Uudenkaupungin kaupungille noin 75.400. Henkilöstö Uudenkaupungin Vesi liikelaitoksen henkilöstömäärä oli vuoden lopussa 11,5. Se kasvoi yhdellä henkilöllä joka palkattiin verkoston huoltotehtäviin. Raakaveden hankinta Uudenkaupungin Vesi pumppasi makeanveden altaasta noin 3 miljoonaa m 3 raakavettä talousveden valmistuksen ja teollisuuden tarpeisiin. Talousveden valmistus Makeanveden altaan raakavettä käyttävä Nervanderin vesilaitos oli toiminnassa vuoden jokaisena päivänä ja se pumppasi verkostoon noin 1,5 miljoonaa m 3 talousvettä. Toiminnassa ei ollut normaalista poikkeavia tapahtumia. Jätevesilaitos Uudenkaupungin Vesi ostaa jäteveden puhdistuspalvelut Vakka-Suomen Vedeltä. Vakka-Suomen Vesi perii palvelustaan maksun jonka perusteena on puhdistamon vastaanottama jätevesimäärä. Lokalahden puhdistamon toiminta lakkautettiin keväällä ja Lokalahden ja Kustavin jätevedet käsitellään nyt Häpönniemen puhdistamolla. Verkosto Talousvesiverkoston ikääntyminen ja sen seurauksena lisääntyvät vauriot ovat merkittävä ongelma. Vuoden aikana havaittiin ja korjattiin talousvesiverkostossa 7 kappaletta vuotoja. Talousvesiverkostossa tapahtuva veden hävikki pieneni kahteen edelliseen vuoteen verrattuna. Talousvesiverkoston tilan valvontaan investoitiin 4 kpl mittakaivoja jotka on asennettu keskustaalueelle. Raakavesiverkostoa laajennettiin uusille teollisuusasiakkaille Betorantien - Onkakadun alueella. Siirtoviemäri Kustavista ja Lokalahdelta Uudenkaupungin Veden verkostoon otettiin käyttöön maaliskuussa. Toiminnan kehitys jatkuu Haudon pohjavedenottamo on kunnostettu vuoden aikana tuotantokäyttöön soveltuvaksi. Veden toimitukset Laitilan kaupungille alkavat talvella 2013. Raakavesiverkostoa tullaan edelleen kehittämään vastaamaan teollisuuden tarpeita Kyösti Hallikainen liikelaitoksen johtaja 1

Uudenkaupungin Vesi liikelaitos Tilinpäätös 2. UUDENKAUPUNGIN VESI LIIKELAITOKSEN HALLINTO 2.1 Organisaatio Liikelaitoksen johtokunta Liikelaitoksen johtaja Vesilaitos Hallinto ja suunnittelu Raakaveden hankinta Käyttöveden puhdistus Veden jakelu Hallinto ja suunnittelu Viemärilaitos Jäteveden puhdistamot Viemäriverkosto ja pumppaamot Sadevesiverkosto ja pumppaamot 2. 2 Johtokunta v. Jäsenet Varajäsenet puheenjohtaja Kari Vainio Jukka Hakala varapuheenjohtaja Juha Aaltonen Anna-Liisa Lehto jäsen Matti Karhu Tauno Virtanen jäsen Heli-Päivikki Laurén Jorma Honkanen jäsen Päivi Sandell Anne Kuusisto Muut osallistujat talousjohtaja Anne Takala kaupunginarkkitehti Leena Arvela-Hellén liikelaitosjohtaja Kyösti Hallikainen hallituksen pj Heikki Wala hallituksen ed. Mauri Rosten 2

Uudenkaupungin Vesi liikelaitos Tilinpäätös 3. YLEINEN TALOUDELLINEN KEHITYS JA KUNTIEN TALOUSNÄKYMÄT 3.1 Yleinen taloudellinen tilanne Suomen kansantalous toipui vuonna 2010 vuoden 2009 syöksykierteestä. Vuonna 2009 tuotanto supistui 8 % vuodesta 2008 eli enemmän kuin koskaan yhden vuoden aikana. Vuonna 2010 tuotanto kasvoi 3,3 % ja 2011 lähes 3 %. Vuonna bruttokansantuote ei kasvanut lainkaan ja tuotannon kokonaistaso on edelleen alle vuoden 2008 tason. Kasvun odotettiin jatkuvan vuonna, mutta euroalueen taantuma, USAn talouden toivottua hitaampi kasvu ja koko maailmantalouden hidas kasvuvaihe hyydyttivät Suomen talouden kasvun. Vuonna 2013 Suomen talouden kasvu tulee olemaan erittäin hidasta, ja maailman bruttokansantuotteen kasvu palaa ennusteiden mukaan 4 %:n vauhtiin vuoden 2013 jälkimmäisellä puoliskolla. Maailmantalouden kasvun veturina Aasiassa on ollut Kiina, jonka talouden nopea kasvu jatkui 2010-2011. Teollisuusmaiden heikon kysynnän takia kasvu Kiinan kasvu kuitenkin hidastui ja jää 8 %:iin vuonna. Yhdysvalloissa talouden kasvu on hidastunut. Siellä kasvua hidastavat ennätyksellinen työttömyys, kotitalouksien alentunut varallisuus ja maan velkaantuminen. Euroalueen ja koko Euroopan kasvu on pysähtynyt euron kriisin ja velkaantumisen takia. Euron kriisi jatkui Kreikassa, Irlannissa, Portugalissa, Espanjassa ja Italiassa. Suomen työllisyys pysyi vakaana vuonna. Työttömyys oli 7,7 % ja työllisyysaste 69,1 %. Vuonna 2013 työllisyyden odotetaan hieman heikkenevän. Ansiotaso nousi 3,5 %, ja vuonna 2013 sopimuskorotusten odotetaan nostavan ansiotasoa 2,4 %. Verotulot kasvoivat vain noin prosentin vuonna, mutta valtionosuuksien lähes 6 %:n kasvu auttoi kuntien taloutta. Toimintamenot kasvoivat ennakkotietojen mukaan yli 4 %. Kuluttajahinnat nousivat Suomessa vuonna noin 2,8 % vuodesta 2011. Vuonna 2013 kuluttajahintojen nousuksi arvioidaan 2,2 %. Tuontihinnat ovat olleet nousussa. Kotimaisten työvoimakustannusten nousuksi arvioidaan yli 3 % vuonna. Kotimainen kysyntä laski vuonna ja sen ei odoteta juurikaan kasvavan vuonna 2013. Viennin kasvu tyrehtyi, ja koko vuoden vienti jäi alle vuoden 2011 tason. Viennin odotetaan kasvavan vasta vuonna 2014. Suomen viennin kasvuvauhti jää kuitenkin alle maailmankaupan kasvun eikä saavuta vuoden 2008 tasoa Julkisen vallan elvytystoimet olivat monissa maissa mittavia vuosina 2009-. Toimet ovat kohdistuneet sekä rahoitusjärjestelmän toimintaan että finanssipolitiikkaan ja niillä on lisätty kulutusta ja investointeja. Elvytyspolitiikan seurauksena julkinen valta on velkaantunut ja velkaantuu edelleen merkittävästi. Lähivuosien talouskehitystä arvioitaessa keskeisenä tekijänä onkin finanssipolitiikan kiristäminen valtiontalouden alijäämän supistamiseksi ja velkaantumisen hillitsemiseksi. Valtioiden päättämät pakolliset säästötoimenpiteet talouden alijäämän pienentämiseksi hidastavat Euroopan talouskasvua. Korkea työttömyys teollistuneissa maissa hidastaa puolestaan kotitalouksien kulutuskysynnän kasvua. Korkotaso on ollut poikkeuksellisen alhaalla, mikä periaatteessa rohkaisee yksityisiä yrityksiä investoimaan. Alhainen kysyntä ja rahamarkkinoiden epävakaus ja kiristyneet rahoitusehdot ovat kuitenkin pitäneet yritysten investoinnit alhaalla. 3

Uudenkaupungin Vesi liikelaitos Tilinpäätös Keskeiset tunnusluvut 2011* mrd. 2009 2010 2011 ** 2013** 2014** euroa määrän muutos, prosenttia Bruttokansantuote markkinahintaan 189-8,5 3,3 2,7-0,1 0,5 1,7 Tavaroiden ja palvelujen tuonti 78-17,2 6,9 5,7-2,6 0,5 3,8 Kokonaistarjonta 268-11,2 4,3 3,6-0,8 0,5 2,3 Tavaroiden ja palvelujen vienti 77-21,3 7,5 2,6-1,7 1,1 4,2 Kulutus 151-1,7 2,1 1,8 1,3 0,5 1,2 Investoinnit 37-13,2 1,9 6,8-2,3-2,8 2,8 Kokonaiskysyntä 268-11,2 4,3 3,6-0,8 0,5 2,3 2009 2010 2011 ** 2013** 2014** Palvelut, määrän muutos, % -4,7 1,6 2,3 0,2 0,7 1,6 Koko teollisuus, määrän muutos, % -22,7 8,3 0,9-1,1 1,4 3,0 Työn tuottavuus, muutos, % -5,8 3,0 0,8-0,6 0,7 1,4 Työlliset, muutos, % -2,9-0,4 1,1 0,5-0,3 0,0 Työllisyysaste, % 68,3 67,8 68,6 69,1 69,1 69,3 Työttömyysaste, % 8,2 8,4 7,8 7,7 8,1 8,0 Kuluttajahintaindeksi, muutos, % 0,0 1,2 3,4 2,8 2,2 2,1 Ansiotasoindeksi, muutos, % 4,0 2,6 2,7 3,5 2,4 2,5 Vaihtotase, mrd. euroa 3,4 2,9-2,2-3,0-2,4-1,8 Vaihtotase, % BKT:sta 2,0 1,6-1,2-1,5-1,2-0,9 Lyhyet korot (Euribor 3 kk), % 1,2 0,8 1,4 0,5 0,3 0,7 Pitkät korot (valtion obligaatiot, 10 v), % 3,7 3,0 3,0 1,9 1,7 2,1 Julkisyhteisöjen menot, % BKT:sta 56,1 55,8 54,8 55,4 56,2 56,1 Veroaste, % BKT:sta 42,7 42,4 43,3 43,4 44,2 44,5 Valtion rahoitusjäämä, % BKT:sta -4,8-5,6-3,3-3,6-3,0-2,4 Julkisyhteisöjen bruttovelka (EMU), % BKT:sta 43,5 48,6 49,0 53,2 56,1 57,2 Valtionvelka, % BKT:sta 37,3 42,0 42,1 43,3 46,0 46,9 Lähde: Tilastokeskus, Valtiovarainministeriö 20.12. 4

Uudenkaupungin Vesi liikelaitos Tilinpäätös 4. UUDENKAUPUNGIN VESI LIIKELAITOKSEN TALOUS 4.1 Liikelaitoksen taloudellinen katsaus Uudenkaupungin Vesi liikelaitos on ostanut vuoden 2009 alusta alkaen jäteveden puhdistuspalvelun Vakka-Suomen Vesi liikelaitokselta. Uudenkaupungin Vesi omistaa ja hallinnoi edelleen jakeluverkkoa ja laskuttaa asiakkaita. Laskutetun puhtaan veden määrä nousi 4 % ja laskutetun raakaveden määrä 7,3 %. Laskutetun jäteveden määrä nousi 11,2 % edellisestä vuodesta. Liikelaitos korotti puhtaan veden ja jäteveden taksoja 5 %:lla vuodelle. Liikevaihto nousi lähinnä tämän takia 6 %, 225.000 euroa, edellisestä vuodesta. Liikevaihto oli 4.074.216 euroa. Koska liikelaitoksen alkuvuosi oli heikko ja kustannukset nousussa, talousarvion ylijäämäennustetta laskettiin 100.000 eurolla. Hyvä loppuvuosi paransi tilannetta: liikevaihto ylittyi ja matala korkotaso laski peruspääoman korkoa. Liikeylijäämä 339.000 euroa oli budjetoitua parempi, mutta se laski 178.000 eurolla edelliseen vuoteen verrattuna. Tilikauden ylijäämä oli 226.000 euroa -126.000 euroa ennakoitua parempi. Liikelaitoksen kannattavuuden pitäisi kuitenkin jatkossa parantua, ja sen suhteellista velkaantuneisuusastetta pitäisi saada laskettua. Liikelaitoksen organisaatio on kevyt. Henkilöstön kokonaismäärä on 11,5 työntekijää. Johtajan työajasta ja kustannuksista 15 % kohdistetaan Vakka-Suomen Vedelle. Henkilöstömenot olivat 649.339 euroa, 16 % liikevaihdosta, palvelujen ostot 1.933.000 euroa, 47,4 %, poistot 16,3 % ja korkokulut 2,7 % liikevaihdosta. Palvelujen ostoista pääosa oli Vakka-Suomen Vedeltä ostettua jätevedenpuhdistuspalvelua. Liikelaitoksen investointimenot olivat 1.164.000 euroa eli 56,6 % budjetoidusta. Vuodelle suunnitelluista 2,1 milj. euron investoinneista 0,7 miljoonan euron investoinnit siirrettiin vuodelle 2013. Liikelaitos otti vuonna uutta velkaa 1.000.000 euroa. Se on 800.000 euroa vähemmän kuin mihin talousarviossa oli varauduttu. Lainojen määrä kasvoi vuoden aikana 409.600 eurolla. Liikelaitoksen lainakanta oli vuoden lopussa 4.748.000 euroa. Liikelaitoksen maksuvalmius oli hyvä. Liikelaitoksen taloutta tulee edelleen vahvistaa, koska sillä on isot investoinnit suunnitelmakaudella 2013-2014. Niiden takia liikelaitoksen jo ennestään korkea suhteellinen velkaantumisaste uhkaa nousta suunnitelmakaudella. Tot 2009 Tot.2010 Tot.2011 Tot. Liikevaihto 3 163 240 3 646 075 3 847 397 4 074 216 Liikeylijäämä 266 475 514 960 517 009 339 123 Liikeylijäämä, % liikevaihdosta 8,4 14,1 13,4 8,3 Liikevaihdon muutos, % -0,6 15,3 5,5 5,9 Uudenkaupungin Vesi 4 500 000 4 000 000 3 500 000 3 000 000 2 500 000 2 000 000 1500 000 1000 000 500 000 0 4 074 216 3 847 397 3 646 075 3 163 240 514 960 517 009 266 475 339 123 Tot 2009 Tot.2010 Tot.2011 Tot. 5 Liikevaihto Liikeylijäämä

Uudenkaupungin Vesi liikelaitos Tilinpäätös 1000 m3 Tot.2008 Tot.2009 Tot.2010 Tot.2011 Tot. Vesilaitos Muutos % Pumpattu raakavesi 2863 2766 3049 2955 2950-0,2 Puhdistettu vesi 1419 1505 1571 1503 1474-1,9 Laskutettu puhdas vesi 1277 1207 1239 1240 1289 4,0 Laskutettu raakavesi 853 720 880 853 915 7,3 Viemärilaitos Laskutettu jätevesi 829 798 812 768 854 11,2 Laskutettu vesi- ja jätevesi 1000 m³ 1400 1200 1000 800 1240 1289 821 854 853 915 2011 600 400 200 0 Vesi Jätevesi Raakavesi Raakajätevesi 53 43 Laskutettu vesi- ja jätevesi - 1000 2000 1800 1600 1400 1200 1000 800 600 400 200 0 1572 1917 1896 1496 247 293 101 2011 Vesi Jätevesi Raakavesi Raakajätevesi 88 6

Uudenkaupungin Vesi liikelaitos Tilinpäätös 4.2 Olennaiset muutokset liikelaitoksen toiminnassa ja taloudessa Uudenkaupungin Veden toiminnassa ei tapahtunut olennaisia muutoksia vuonna. Henkilöstömäärä kasvoi kun verkoston vahvuutta kasvatettiin yhdellä henkilöllä. Laskutetun puhtaan veden määrä nousi 4,0 % vuodesta ja raakaveden 7,3 %. Laskutetun jäteveden määrä nousi 11,2 % edellisestä vuodesta. Vakka-Suomen Vedelle jäteveden puhdistuksesta maksettavat kustannukset ylittivät alkuperäisen talousarvion 23 %, koska laskutettavien jätevesikuutioiden määrä kasvoi. Kustannukset nousivat 300.000 eurolla vuodesta 2011. 5. PALKAT JA HENKILÖSTÖ Vakinainen henkilöstö 2006-2007 2008 2009 2010 2011 14 14 10,5 10,5 10,5 11,5 Palkat ja henkilöstömenot Henkilöstömenot olivat 637.137 euroa, 16 % liikevaihdosta. 2011 Muutos Maksetut palkat ja palkkiot 490 200 450 534 39 666 Henkilöstökorvaukset -965-4 784 3 819 Jaksotetut palkat -2 841 21 392-24 233 Eläkekulut 133 163 137 310-4 147 Muut henkilösivukulut 29 782 32 685-2 904 Henkilöstömenot yhteensä 649 339 637 137 12 202 7

Uudenkaupungin Vesi liikelaitos Tilinpäätös Maksetut palkat ja henkilöstömenot, 2011 700 000 600 000 649 339 637 137 500 000 490 200 450 534 400 000 300 000 200 000 100 000 0 Maksetut palkat ja palkkiot Henkilöstömenot yhteensä 8

Uudenkaupungin Vesi liikelaitos Tilinpäätös 6. KÄYTTÖTALOUSMENOT Toimintakulut olivat 3.149.995 euroa, noin 75,8 % toimintatuotoista. Toimintakuluista palvelujen osuus on 61,4 %, henkilöstökulujen 20,6 % ja aineiden ja tarvikkeiden ja tavaroiden 17,2 %. Palvelujen ostot ovat iso menoerä, koska liikelaitos ostaa jätevedenpuhdistuspalvelut Vakka-Suomen Vesi liikelaitokselta. Toimintakulut nousivat 415.653 euroa ja toimintatuotot 267.813 eurolla. Toimintakulut nousivat 15,2 % ja toimintatuotot 6,9 %. Toimintakate laski yli 10 %, lähes 150.000 euroa, vuodesta 2011. Ulkoiset 2011 Muutos % Toimintakulut 3 149 995 2 734 342 15,2 Toimintatuotot 4 153 117 3 885 304 6,9 Toimintakate 1 003 122 1 150 961-12,8 Toimintakulut, ulk. 2011 Muutos % Henkilöstökulut 649 339 637 137 1,9 Palvelujen ostot 1 932 841 1 617 960 19,5 Aineet, tarvikkeet 540 744 429 177 26,0 Vuokrat 1 153 1 116 3,3 Muut toimintakulut 25 918 48 952-47,1 Yhteensä 3 149 995 2 734 342 15,2 Toimintatuotot, ulk. 2011 Muutos % Myyntituotot 4 070 560 3 843 843 5,9 Maksutuotot 2 734 3 626-24,6 Vuokratuotot 3 656 3 555 2,9 Muut toimintatuotot 76 166 34 280 122,2 Yhteensä 4 153 117 3 885 304 6,9 9

Uudenkaupungin Vesi liikelaitos Tilinpäätös 3 500 000 3 000 000 2 500 000 2 000 000 1 500 000 1 000 000 500 000 0 2011 Henkilöstökulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet Vuokrat Muut toimintakulut 10

Uudenkaupungin Vesi liikelaitos Tilinpäätös 7. INVESTOINTIMENOT Liikelaitoksen vuoden investoinnit olivat 1.163.583 euroa eli 56,6 % budjetoidusta. Vuodelle budjetoitujen kesken tai aloittamatta olevien hankkeiden investointimäärärahoja siirrettiin vuoden 2013 talousarvioon noin 0,7 miljoonaa euroa. Vuoden 2013 investointitaso on 1,9 miljoonaa euroa. Uudenkaupungin Veden merkittävin investointi vuonna oli raakavesiverkoston laajentaminen. Investointimenot 1 800 000 1 600 000 1 400 000 1 200 000 1 000 000 800 000 600 000 400 000 200 000 0 1 682 977 1 051 252 1 163 583 1 076 139 943 405 687 164 2007 2008 2009 2010 2011 11

Uudenkaupungin Vesi liikelaitos Tilinpäätös 8. SISÄISEN VALVONNAN SEURANTA Kuntien on toimintakertomuksessa tehtävä selkoa siitä, miten sisäinen valvonta ja riskienhallinta on kunnassa järjestetty, onko valvonnassa havaittu puutteita kuluneella tilikaudella ja miten sisäistä valvontaa on tarkoitus kehittää voimassa olevalla taloussuunnittelukaudella. Sisäisen valvonnan tulisi toteutua kunnan johtamis-, suunnittelu- ja ohjauskäytännöissä. Sisäisen valvonnan järjestämisestä vastaa kaupunginhallitus. Sisäinen valvonta on osa johtamista ja sillä varmistetaan, että toimitaan tavoitteiden mukaisesti ja tuloksellisesti. Sisäisen valvonnan tarkoituksena on varmistaa, että kunnan toiminta on taloudellista ja tuloksellista, päätösten perustana oleva tieto on riittävää ja luotettavaa ja että lain säännöksiä, viranomaisohjeita ja toimielinten päätöksiä noudatetaan ja että omaisuus ja voimavarat turvataan. Uudenkaupungin sisäisen valvonnan ohjeen mukaisesti tilivelvollisten on jatkuvasti tarkkailtava vastuullaan olevia toimintoja ja ryhdyttävä viivyttelemättä toimenpiteisiin aina, kun sääntöjen vastaista, epätaloudellista, tehotonta ja vaikutuksetonta toimintaa havaitaan. Samalla johdon on varmistettava, että toiminnasta annettuja säännöksiä ja määräyksiä noudatetaan ja että toimintaa koskeva informaatio on luotettavaa. Kaupungin palvelukeskukset ja liikelaitokset ovat tehneet selvityksen sisäisen valvonnan toteuttamisesta vuonna, jonka pohjalta on tehty yhteenveto siitä, miten yksikön johtaminen ja hallinnon järjestäminen, hyvä hallintotapa ja arvot, organisaatiorakenne, tehtävien ja vastuiden jakaminen, tavoitteiden asettaminen ja toteutumisen seuranta, riskienhallinta, informaatio ja kommunikaatio sekä seurantamenettelyt toteutuvat liikelaitoksen toiminnassa ja mikä on kokonaisarvio yksikön sisäisen valvonnan toimivuudesta. Huomioita sisäisestä valvonnasta Uudenkaupungin Vesi liikelaitoksen osalta Toiminnassa on noudatettu Uudenkaupungin kaupungin hyväksymää hallintosääntöä, sisäisen valvonnan ohjetta, talousarvion täytäntöönpanomääräyksiä ja johtosääntöä sekä muita annettuja ohjeita. Johtaminen ja hallinnon järjestäminen Hyvä hallintotapa ja arvot toteutuvat melko hyvin liikelaitoksen toiminnassa. Organisaatiorakenne ei edelleenkään ole kaikilta osin tarkoituksenmukainen. Uudenkaupungin Vesi liikelaitoksen ja Vakka-Suomen Vesi liikelaitoksen tehtävät on määritelty, mutta käytännön elämässä erilliset organisaatiot hankaloittavat toimintaa. Toimielinten ja viranhaltijoiden vastuut ja tehtävät on määritelty riittävän hyvin. Selkeää henkilöstön palkitsemisjärjestelmää ei ole, ja sen puute koetaan ongelmaksi. Tavoitteiden asettaminen ja toteutumisen seuranta Strategisten, toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden asettaminen ja niiden seuranta on järjestetty hyvin, mutta suunnitelmia laadittaessa tai tavoitteita asetettaessa ei arvioida tai määritellä riittävästi toiminnan vastaavuutta tarpeisiin ja toimenpiteitä ja resursseja, joilla tavoitteisiin päästään. Taloudellisissa ja toiminnallisissa tavoitteissa voisi ottaa paremmin huomioon henkilöstön riittävyyden ja ammattitaidon kehittymisen näkökulman. Riskienhallinta Toimintaan liittyvät strategiset riskit ovat: - omaisuuden ylläpidon riittämättömyys, josta seuraa toimintakulujen kasvu sekä kasvava korjausvelka - viemäriverkoston vuotojen kasvua ei saada hillittyä - puhdistamon ympäristöluvassa määrätään myös verkostosta - asiakaspohjan väheneminen yleisen taantuman ja rakennemuutoksen seurauksena - asiakaspohjan nopea muutos, esim. suuren teollisuuden etabloituminen alueelle - kiristyvät ympäristövaatimukset nostavat jätevedenkäsittelyn hintaa - tulevaan vesihuoltolakiin mahdollisesti sisältyvän vakiohyvityksen vaikutus, mikäli vedentoimituksen keskeytykset lisääntyvät - raakaveden kysyntä lisääntyy, toimituskykyyn liittyvät riskit on huomioitava - ääri-ilmiöiden lisääntyminen sääolosuhteissa Kehittämismahdollisuuksia ovat vastaavasti henkilökunnan ammattitaidon ylläpito ja nostaminen, modernin teknologian hyödyntäminen ja uudet teollisuusasiakkaat, jotka tuovat vesihuollolle uusia toimintaedellytyksiä. Liikelaitoksessa on tehty systemaattisia riskikartoituksia, mutta toiminnan taloudellisuutta ja toiminnan tuottavuutta uhkaavien tekijöiden kartoitusta voisi parantaa. Tehtävien ja prosessien häiriöttömyyteen sekä toiminnan edellyttämien tilojen, koneiden ja laitteiden toimivuutta uhkaavat riskitekijät on tunnistettu ja arvioitu hyvin. 12

Uudenkaupungin Vesi liikelaitos Tilinpäätös Suurimmat henkilöstöön liittyvät riskitekijät ovat jo aikaisemmin todetut uusien henkilöiden tarpeen ja tehtävien ennakoinnin riittämättömyys ja henkilökunnan riittävyys sairauspoissaolojen aikana. Avainasemassa olevilla henkilöillä on pätevä varahenkilö. Ympäristötietoisuus on kunnossa lukuun ottamatta sitä, että tavaroiden hankintavaiheessa ei toistaiseksi riittävästi selvitetä syntyvän jätteen laatua ja määrää. Lainmukaisuuteen ja hyvään hallintotapaan ei liity erityisiä riskejä. Ongelmia ei myöskään liity toiminnan ja päätöksenteon läpinäkyvyyteen, toimivaltuuksien noudattamiseen tai kilpailuttamiseen liittyvissä asioissa. Sopimusten seuranta ja omaisuuden turvaaminen on hoidettu hyvin. Liikelaitoksen merkittävimmät riskit ovat: - häiriö talousveden valmistuksessa, jakelussa tai raakavesilähteellä - häiriö puhdistamon tai jätevesiverkoston toiminnassa - pitkäaikainen sähkökatkos - tai luonnonkatastrofi esim. tulva - häiriö asiakkaan (esim. vesiosuuskunnan) verkostossa. Teknisistä syistä johtuviin riskeihin on tällä hetkellä varauduttu monella tapaa esim. kahdennetuin laittein ja varavoimakoneilla. Toiminnallisia kehittämismahdollisuuksia ovat: - uuden teknologian käyttöönotto - toiminnan tehostaminen, ulkoistamismahdollisuuksien selvittäminen - energiatehokkuuden parantaminen ja - työssä viihtyminen ja jaksaminen Jonkin verran taloudellisia riskejä aiheuttavat mahdolliset muutokset rahoituksen saatavuudessa ja hinnassa, kustannusrakenne ja tehokkuus, merkittävien hankkeiden kustannusarvioiden rea- mukaista. listisuus sekä edullisten rahoitusvaihtoehtojen löytäminen. Informaatio ja kommunikaatio Kaupungin informaatiokanavat ja menettelyt ovat kunnossa ja kommunikaatio toimii. Riskienhallinnan osalta raportointijärjestelmiä olisi hyvä parantaa. Seurantamenettelyt Tavoitteiden saavuttamista ja toimintaa seurataan aktiivisesti ja poikkeamiin reagoidaan. Sisäistä itsearviointia on tehty, mutta tuloksia voisi analysoida enemmän ja päätöksiä korjaavista toimenpiteistä ei ole tehty riittävästi. Ulkoisia arviointeja on tehty johtamisjärjestelmän toimivuudesta ja riskienhallinnasta, mutta toimintaprosesseja voisi arvioida nykyistä tarkemmin ja tehtyjen arviointien tuloksia voisi hyödyntää paremmin päätettäessä korjaavista toimenpiteistä. Kokonaisarvio sisäisen valvonnan toimivuudesta ja jatkotoimenpiteistä Kokonaisuudessaan sisäisen valvonnan voidaan todeta toimivan hyvin, mutta kehittämistarpeita on edelleen esimerkiksi verkoston kunnon seurannassa, liikelaitoksen vastuualueen ulkopuolella olevan verkoston tilan seurannassa sekä muiden kuin liikelaitoksen toimesta rakennettavien verkostojen valvonnassa. Suunniteltuja kehittämistoimia ovat jakeluverkoston haavoittuvuuden vähentäminen ja automaatiojärjestelmän modernisointi. Polttoaineen toimitusvarmuus omalle varavoimalle pitkän sähkökatkon aikana on varmistettava. Liikelaitoksen toiminta on ollut sille asetettujen taloudellisten ja toiminnallisten tavoitteiden mukaista. 13

Uudenkaupungin Vesi liikelaitos Tilinpäätös 9. TULOKSEN MUODOSTUMINEN JA TOIMINNAN RAHOITUS 9.1 Tuloslaskelma ja sen tunnusluvut Tilikauden ylijäämän muodostumista kuvataan tuloslaskelman ja siitä laskettavien tunnuslukujen avulla. Liikelaitoksen talous oli ylijäämäinen. Ylijäämän tulisi olla isompi, koska liikelaitoksella on edessään isot investoinnit, sen lainanhoitokulut ovat isot ja sen suhteellinen velkaantuneisuusaste on korkea. Liikeylijäämä oli noin 339.123 euroa ja tilikauden ylijäämä 225.511 euroa. Sijoitetun pääoman tuotto on alhainen. TULOSLASKELMA 01.01.-31.12. 2011 Liikevaihto 4 074 216 3 847 397 Liiketoiminnan muut tuotot 78 900 37 906 Tuet ja avustukset Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat -540 744-429 177 Palvelujen ostot -1 932 841-1 617 960 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -486 394-467 142 Henkilösivukulut Eläkekulut -133 163-137 310 Muut henkilösivukulut -29 782-32 685 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -663 999-633 952 Arvonalentumiset Liiketoiminnan muut kulut -27 071-50 068 Liikeylijäämä (-alijäämä) 339 123 517 009 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 6 862 9 246 Muut rahoitustuotot 4 714 4 174 Muille maksetut korkokulut -111 213-99 455 Korvaus peruspääomasta -75 373-137 246 Muut rahoituskulut -4 409-686 Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä 159 704 293 043 Satunnaiset erät Satunnaiset tuotot Satunnaiset kulut Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia 159 704 293 043 Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) 65 806 69 623 Vapaaehtoisten varausten lisäys (-) tai vähennys (+) Rahastojen lisäys (-) tai vähennys (+) Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 225 511 362 666 Liikelaitoksen tunnusluvut 2011 Sijoitetun pääoman tuotto, % 2,5 4,1 Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, % 2,6 4,8 Voitto, % 3,9 7,6 14

Uudenkaupungin Vesi liikelaitos Tilinpäätös 9.2 Rahoituslaskelma ja sen tunnusluvut Toiminnan rahoitusta tarkastellaan rahoituslaskelman ja siitä laskettavien tunnuslukujen avulla. Vuonna investointien tulorahoitusprosentti oli 71 % eli sillä katettiin 71 % investointimenoista. Liikelaitoksen rahavarat kasvoivat 147.000. Ne olivat 1.618.675 euroa. Liikelaitoksen lainakanta oli vuoden lopussa 4.748.000 euroa. Se kasvoi 0,4 miljoonalla eurolla. Liikelaitoksen taseen ylijäämä oli tilikauden lopussa 1.288.049 euroa. UUDENKAUPUNGIN VESI RAHOITUSLASKELMA 2011 Toiminnan rahavirta Tulorahoitus Liikeylijäämä 339 123 517 009 Poistot ja arvonalennukset 663 999 633 952 Rahoitustuotot ja -kulut -179 419-223 966 Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot -1 163 583-1 682 977 Rahoitusosuudet investointimenoihin Investointien rahavirta -1 163 583-1 682 977 Toiminnan ja investointien rahavirta -339 880-755 982 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset -8 100 Antolainauksen muutokset -8 100 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys kunnalta Pitkäaikaisten lainojen lisäys muilta 1 000 000 1 000 000 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -590 358-590 358 Lyhytaikaisten lainojen muutos muilta 166 666 Lainakannan muutokset 409 642 576 308 Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset 17 258 Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutos kunnalta 3 758 66 162 Saamisten muutos muilta 63 042-180 177 Korottomien velkojen muutos kunnalta -123 632 152 204 Korottomien velkojen muutos muilta 142 145 180 382 Muut maksuvalmiuden muutokset 85 330 218 830 Rahoituksen rahavirta 486 872 795 138 Rahavarojen muutos 146 992 39 156 Rahavarat 31.12. 1 618 675 1 471 683 Rahavarat 1.1. 1 471 683 1 432 527 Rahavarojen muutos 146 992 39 156 LIIKELAITOKSEN TUNNUSLUVUT 2011 Investointien tulorahoitus, % 70,8 55,1 Pääomamenojen tulorahoitus, % 46,7 44,0 Lainanhoitokate 1,3 2,0 Kassan riittävyys, pv 116,0 102,4 Quick ratio 1,4 1,3 Current ratio 1,4 1,3 15

Uudenkaupungin Vesi liikelaitos Tilinpäätös 10. RAHOITUSASEMA JA SEN MUUTOKSET TASE 31.12. 2011 VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT 13 628 017 13 120 333 Aineeelliset hyödykkeet 13 596 620 13 097 035 Rakennukset 1 774 178 1 907 094 Kiinteät rakenteet ja laitteet 10 888 354 10 032 225 Koneet ja kalusto 14 837 6 803 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 919 250 1 150 914 Sijoitukset 31 398 23 298 Muut saamiset 31 398 23 298 VAIHTUVAT VASTAAVAT 2 075 732 1 995 541 Saamiset 457 057 523 858 Lyhytaikaiset 457 057 523 630 Myyntisaamiset 385 021 504 117 Saamiset kunnalta 13 234 16 993 Muut saamiset 58 802 2 520 Siirtosaamiset 228 Rahat ja pankkisaamiset 1 618 675 1 471 683 VASTAAVAA YHTEENSÄ 15 703 750 15 115 874 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA 8 119 585 7 894 074 Peruspääoma 6 831 536 6 831 536 Edellisten tilikausien ylijäämä 1 062 538 699 872 Tilikauden alijäämä 225 511 362 666 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET 1 117 125 1 182 931 Poistoero 1 117 125 1 182 931 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 275 258 Muiden toimeksiantojen pääomat 275 258 VIERAS PÄÄOMA 6 466 765 6 038 610 Pitkäaikainen 5 015 086 4 527 404 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 3 980 070 3 516 048 Lainat julkisyhteisöiltä 177 800 232 180 Muut velat 857 217 779 177 Lyhytaikainen 1 451 679 1 067 194 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 535 978 535 978 Lainat julkisyhteisöiltä 54 380 54 380 Saadut ennakot Ostovelat 178 027 158 839 Korottomat velat kunnalta 460 898 584 530 Muut velat 82 170 43 672 Siirtovelat 140 227 133 808 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 15 703 750 15 115 874 Omavaraisuusaste, % 58,8 60,0 Suhteellinen velkaantuneisuus-% 155,7 155,4 Kertynyt yli-/alijäämä, 1000 1288 1063 Lainakanta 31.12., 1000 4 748 4 339 Lainasaamiset 31.12., 1000 31 23 16

Uudenkaupungin Vesi liikelaitos Tilinpäätös TUNNUSLUKUJEN MÄÄRITELMÄT Tuloslaskelman tunnusluvut Sijoitetun pääoman tuotto, % = 100 * (Yli-/alijäämä ennen satunnaisia eriä + Kunnalle/kuntayhtymälle maksetut korkokulut + Muille maksetut korkokulut + Korvaus peruspääomasta) / (Oma pääoma + Sijoitettu korollinen vieras pääoma + Poistoero ja Vapaaehtoiset varaukset) Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, % = 100 * (Yli-/alijäämä ennen satunnaisia eriä + Kunnalle maksetut korkokulut + Korvaus peruspääomasta) / (Oma pääoma + Lainat kunnalta/kuntayhtymältä + Poistoero ja Vapaaehtoiset varaukset) Voitto, % 100 * (Yli-/alijäämä ennen varauksia / Liikevaihto) Rahoituslaskelman tunnusluvut Investointien tulorahoitus, % = 100 * (Liikeyli-/alijäämä + Poistot +/- Rahoitustuotot ja kulut) / Investointien omahankintameno Investointien tulorahoitus-tunnusluku kertoo kuinka paljon investointien omahankintamenosta on rahoitettu tulorahoituksella. Pääomamenojen tulorahoitus, % = 100 * (Liikeyli-/alijäämä + Poistot +/- Rahoitustuotot ja kulut) / (Investointien omahankintameno + Antolainojen nettolisäys + Lainanlyhennykset) Pääomamenojen tulorahoitus on tunnusluku, joka osoittaa vuosikatteen prosenttiosuuden investointien omahankintamenojen, antolainojen nettolisäyksen ja lainalyhennysten yhteismäärästä Lainanhoitokate = (Liikeyli-/alijäämä + Poistot +/- Rahoitustuotot ja kulut + Korkokulut ) / (Korkokulut + Lainanlyhennykset) Lainanhoitokate kertoo kunnan tulorahoituksen riittävyyden vieraan pääoman korkojen ja lyhennysten maksuun. Kassan riittävyys, pv = 365 pv * Kassavarat 31.12 / Kassasta maksut tilikaudelta Kunnan maksuvalmiutta kuvataan kassan riittävyytenä päivissä. Tunnusluku ilmaisee monenko päivän kassastamaksut voidaan kattaa kunnan kassavaroilla. Quick ratio = (Rahat ja pankkisaamiset + Rahoitusarvopaperit + Lyhytaikaiset saamiset) / (Lyhytaikainen vieras pääoma Saadut ennakot) Quick ratio eli maksuvalmiussuhde kertoo miten hyvin lyhytaikaisesti sidotuilla varoilla pystytään kattamaan lyhytaikaiset velat. Hyvä >2, tyydyttävä 1-2, heikko <1. Current ratio = (Vaihto-omaisuus + Lyhytaikaiset saamiset + Rahoitusarvopaperit + Rahat ja pankkisaamiset) / (Lyhytaikainen vieras pääoma Saadut ennakot) Current ratio eli käyttöpääomasuhde kertoo nopeakiertoisen omaisuuden ja nopeakiertoisten kesken. Hyvä >1, tyydyttävä 0,5-1, heikko <0,5. Taseen tunnusluvut Omavaraisuusaste, % = 100* (Oma pääoma + Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset) / (Koko pääoma - saadut ennakot) Omavaraisuusaste mittaa kunnan vakavaraisuutta, alijäämän sietokykyä ja sen kykyä selviytyä sitoumuksista pitkällä tähtäyksellä. Omavaraisuuden hyvänä tavoitetasona voidaan pitää kuntatalouden keskimääräistä 70 % omavaraisuutta. Suhteellinen velkaantuneisuus, % = 100 * (Vieras pääoma Saadut ennakot) / Käyttötulot Tunnusluku kertoo kuinka paljon kunnan käyttötuloista tarvittaisiin vieraan pääoman takaisinmaksuun. Tunnusluvun osoittajaan merkitään tarkasteluvuoden tilinpäätöksen koko vieras pääoma vähennettynä saaduilla ennakkomaksuilla. Käyttötulot muodostuvat tilikauden toimintatuotoista, verotuloista ja käyttötalouden valtionosuuksista. Kertynyt yli-/alijäämä, 1000 = edellisten tilikausien yli-/alijäämä + Tilikauden yli- /alijäämä Lainakanta 31.12. = Vieras pääoma - (Saadut ennakot + Ostovelat + Siirtovelat + Muut velat ) Lainasaamiset 31.12 = Sijoituksiin merkityt jkv-lainasaamiset ja muut lainasaamiset 17

Uudenkaupungin Vesi liikelaitos Tilinpäätös Lainat 2011- (pitkä- ja lyhytaikaiset) Uudenkaupungin Veden lainakanta oli vuoden lopussa 4.748.228 euroa. Lainakanta kasvoi 409.642 eurolla vuodesta 2011. 2011 Lainakanta 01.01. 4 338 586 3 762 278 Lyhennykset -590 358-423 692 Lainan otto 1 000 000 1 000 000 Lainakanta 31.12. 4 748 228 4 338 586 Yli- / alijäämä 2007- Liikelaitoksen vuoden tilikauden ylijäämä oli 225.511 euroa ja taseen kumulatiivinen ylijäämä 1.288.050 euroa. Liikelaitoksen talous on vuosina 2011- saatu vakiinnutettua. 2007 2008 2009 2010 2011 Edellisten tilikausien ylijäämä/alijäämä -65 698-5 661 115 088 367 112 699 873 1 062 539 Tilikauden ylijäämä/alijäämä 60 037 120 749 252 024 332 761 362 666 225 511 Kumulatiivinen ylijäämä vuoden lopussa 1 288 050 1 200 000 1 000 000 800 000 Ylijäämä/alijäämä 600 000 400 000 200 000 0-200 000 252 024 332 761 362 666 225 511 60 037 120 749 2007 2008 2009 2010 2011 Tilikauden ylijäämä/alijäämä Edellisten tilikausien ylijäämä/alijäämä 18

Uudenkaupungin Vesi liikelaitos Tilinpäätös 11. KOKONAISMENOT JA TULOT TULOT % MENOT % Toiminta Toiminta Toimintatuotot 4 153 117 80,4 Toimintakulut 3 149 995 61,7 Verotulot 0 0,0 - Valmistus omaan käyttöön Valtionosuudet 0 0,0 Korkokulut 111 213 2,2 Korkotuotot 6 862 0,1 Muut rahoituskulut 79 782 1,6 Muut rahoitustuotot 4 714 0,1 Satunnaiset kulut 0 Satunnaiset tuotot 0 0,0 Tulorahoituksen korjauserät Tulorahoituksen korjauserät Pakollisten varausten muutos - Pysyvien vastaavien - Pakollisten varausten lis.+/väh.- 0 0,0 hyödykkeiden luovutusvoitot 0 0,0 - Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustappiot 0 Investoinnit Rahoitusosuudet investointimenoihin 0 0,0 Investoinnit Pysyvien vast.hyödyk luovutusvoitot 0 0,0 Investointimenot 1 163 583 22,8 Rahoitustoiminta Rahoitustoiminta Antolainasaamisten vähennykset 0 0,0 Antolainasaamisten lisäykset 8 100 0,2 Pitkäaikaisten lainojen vähennys Pitkäaikaisten lainojen lisäys 1 000 000 19,4 590 358 11,6 Lyhytaikaisten lainojen lisäys 0,0 Lyhytaikaisten lainojen vähennys 0 0,0 Oman pääoman lisäykset 0 0,0 Oman pääoman vähennykset Kokonaistulot yhteensä 5 164 693 100,0 Kokonaismenot yhteensä 5 103 030 100,0 12. TILIKAUDEN TULOKSEN KÄSITTELY Tilikauden tuloksen käsittely Tilikauden tulos ennen varausten ja rahastojen muutosta 159 704,48 Uudenkaupungin Vesi liikelaitoksen johtokunta esittää tilikauden tuloksen käsittelystä seuraavaa: Poistoerot Kertyneitten poistoerojen tuloutus suunnitelman mukaan Varausten vähennys 65 806,16 Poistoeron muutos yhteensä 65 806,16 Vuoden ylijäämä 225 510,64 siirretään taseen omaan pääomaan tilikauden ylijäämätilille. 19

Uudenkaupungin Vesi liikelaitos Tilinpäätös II TOTEUTUMISVERTAILUT 1. KÄYTTÖTALOUDEN TALOUDELLISTEN JA TOIMINNALLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN Toiminta-ajatus Raakaveden hankinta ja jakelu teollisuudelle. Talousveden tuotanto ja jakelu kotitalouksille, teollisuudelle, kunnille ja osuuskunnille. Jäteveden johtaminen puhdistettavaksi kotitalouksilta, teollisuudelta, kunnilta ja osuuskunnilta. Tehtävät hoidetaan liiketalousperiaatteiden mukaisesti viranomaisten edellyttämällä tavalla. Talousarvion tavoitteet Vesilaitos: Kalannin varavesilähteen ottaminen osaksi talousveden tuotantoa Talousarvion mittarit Verkostoon pumpattu vesimäärä m³ Talousarvion tavoitetaso 80.000 m³ Tot. 1-12 / Veden pumppausvalmius aikana. Laitilan vedentarve alkaa keväällä 2013. Tavoite ei toteutunut Mittakaivoverkoston rakentaminen keskikaupungille Keskimääräisen yökulutuksen vähentäminen 10 % 6 kpl mittakaivoja asennettu. Yökulutus vähentynyt yli 20%. Tavoite toteutunut. Viemärilaitos: Hulevesien määrää vähennetään Hulevesien osuus puhdistamolle tulevassa vesimäärässä 10 % Jatkuva hanke. Hulevesien osuus kasvanut. Tavoite ei toteutunut Viemäriverkoston toiminta ei aiheuta ympäristöhaittoja Haittoja aiheuttavien kohteiden lukumäärä <= 1 kpl 1 kpl haittoja. Tavoite toteutunut Lokalahden puhdistamon käytöstä poisto sekä purkaminen tavoite saavutettu kyllä / ei Poistettu käytöstä, siivottu ja purettu. Tavoite toteutunut Suoritteiden toteutuminen 1000 m3 Tot.2009 Tot.2010 Tot.2011 Arvio Tot. Tot.% Vesilaitos Pumpattu raakavesi 2766 3049 2955 3000 2950 99,8 Puhdistettu vesi 1505 1571 1503 1505 1474 98,1 Laskutettu puhdas vesi 1207 1239 1240 1300 1289 104,0 Laskutettu raakavesi 720 880 853 800 915 107,3 Viemärilaitos Laskutettu jätevesi 798 812 768 840 854 111,2 20

Uudenkaupungin Vesi liikelaitos Tilinpäätös UUDENKAUPUNGIN VESI LIIKELAITOS Talouden toteutuminen 1-12/ Sitovuustaso Käyttö 1-12/2011 Arvio TA muut Arvio + muut. Käyttö 1-12/ Poikkeama VESILAITOS Liiketoiminnan myyntituotot 2 013 295 2 049 520-3 520 2 046 000 2 130 637-84 637 104,1 Myyntituotot 2 013 295 2 049 520 2 049 520 2 130 637-81 117 104,0 Muut palvelumaksut 2 358 1 000 1 000 1 425-425 142,5 Maksutuotot 2 358 0 1 425-1 425-100,0 Vuokratuotot 3 555 3 546 3 546 3 656-110 103,1 Muut toimintatuotot 29 362 4 000 32 561 36 561 71 065-34 504 194,4 Muut toimintatuotot 32 916 7 546 7 546 74 722-67 176 990,2 TOIMINTATUOTOT 2 048 570 2 057 066 30 041 2 087 107 2 206 783-119 676 105,7 Maksetut palkat ja palkkiot -339 492-349 497-6 704-356 201-366 865 17 368 103,0 Jaksotetut palkat -14 956 2 029-2 029-100,0 Henkilöstökorvaukset 4 784 0 965-965 -100,0 Palkat ja palkkiot -349 664-349 497-6 704-356 201-363 871 14 374 102,2 Eläkekulut -119 432-111 081-3 388-114 469-112 998-1 471 98,7 Muut henkilösivukulut -24 236-24 053 1 517-22 536-22 182-354 98,4 Henkilösivukulut -143 669-135 134-1 871-137 005-135 180-1 825 98,7 Henkilöstökulut -493 333-484 631-8 575-493 206-499 051 5 845 101,2 Muiden palvelujen ostot -271 726-323 190-57 700-380 890-311 953-68 937 81,9 Palvelujen ostot -271 726-323 190-57 700-380 890-311 953-68 937 81,9 Ostot tilikauden aikana -380 877-363 400-128 900-492 300-473 267-19 033 96,1 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -380 877-363 400-128 900-492 300-473 267-19 033 96,1 Avustukset yhteisöille 0 Avustukset 0 Vuokrat -791-2 820-2 820-963 -1 857 34,2 Muut toimintakulut -31 142-8 000-780 -8 780-15 248 6 468 173,7 Muut toimintakulut -31 933-10 820-780 -11 600-16 211 4 611 139,8 TOIMINTAKULUT -1 177 869-1 182 041-195 955-1 377 996-1 300 483-77 513 94,4 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 870 701 875 025-165 914 709 111 906 301-197 190 127,8 Suunnitelman mukaiset poistot -452 911-486 975 23 260-463 715-465 259 1 544 100,3 Poistot ja arvonalentumiset -452 911-486 975 23 260-463 715-465 259 1 544 100,3 0 TILIKAUDEN YLI- /ALIJÄÄMÄ 417 789 388 050-142 654 245 396 441 042-195 646 179,7 Käytön % 21

Uudenkaupungin Vesi liikelaitos Tilinpäätös Talouden toteutuminen 1-12/ Sitovuustaso Käyttö 1-12/2011 Arvio TA muut Arvio + muut. Käyttö 1-12/ Poikkeama Käytön % VIEMÄRILAITOS Liiketoiminnan myyntituotot 1 830 547 1 790 000 1 790 000 1 939 923-149 923 108,4 Myyntituotot 1 830 547 1 790 000 0 1 790 000 1 939 923-149 923 108,4 Muut palvelumaksut 1 268 3 000 1 309-1 309-100,0 Maksutuotot 1 268 3 000 1 309-1 309-100,0 Muut toimintatuotot 4 918 4 893 4 893 5 052-159 103,2 Muut toimintatuotot 4 918 4 893 0 4 893 5 052-159 103,2 TOIMINTATUOTOT 1 836 734 1 794 893 3 000 1 797 893 1 946 284-148 391 108,3 Maksetut palkat ja palkkiot -111 042-127 799-127 799-123 335-4 464 96,5 Jaksotetut palkat -6 436 812-812 -100,0 Palkat ja palkkiot -117 478-127 799-127 799-122 523-5 276 95,9 Henkilöstökorvaukset Eläkekulut -17 878-20 831-20 831-20 165-666 96,8 Muut henkilösivukulut -8 449-8 064-8 064-7 599-465 94,2 Henkilösivukulut -26 326-28 895-28 895-27 764-1 131 96,1 Henkilöstökulut -143 804-156 694-156 694-150 288-6 406 95,9 Muiden palvelujen ostot -1 341 714-1 305 960-30 650-1 336 610-1 607 453 270 843 120,3 Palvelujen ostot -1 341 714-1 305 960-30 650-1 336 610-1 607 453 270 843 120,3 Ostot tilikauden aikana -41 696-46 600-12 400-59 000-41 696-17 304 70,7 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -41 696-46 600-12 400-59 000-57 216-1 784 97,0 Vuokrat -325 0-190 190-100,0 Muut toimintakulut -16 468 0-9 354 9 354-100,0 Muut toimintakulut -16 793 0-9 543 9 543-100,0 TOIMINTAKULUT -1 544 008-1 509 254-43 050-1 552 304-1 824 499 272 195 117,5 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 292 726 285 639-40 050 245 589 121 785 123 804 49,6 Suunnitelman mukaiset poistot -181 041-212 385 13 700-198 685-198 740 55 93,6 Poistot ja arvonalentumiset -181 041-212 385 13 700-198 685-198 740 55 93,6 0 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 111 686 73 254-26 350 46 904-76 955 123 859-164,1 Vakka-Suomen Vedeltä ostetut jätevedenpuhdistuspalvelut TP 2010 TP 2011 TA TP Poikkeama Puhdistettu jätevesi, 1000 m3 1681 1858 1720 2116-396 Puhdistettu jätevesi, 1000 1146 1267 1232 1515-283 22

Uudenkaupungin Vesi liikelaitos Tilinpäätös Talouden toteutuminen 1-12/ Sitovuustaso Käyttö 1-12/ Arvio TA muut Arvio + muut Käyttö 1-12/ Poikkeama Käytön % AJONEUVOT Muut toimintatuotot 0 49-49 -100,0 Muut toimintatuotot 0 0 0 0 49-49 -100,0 TOIMINTATUOTOT 0 0 0 0 49-49 -100,0 Muiden palvelujen ostot -4 520 0-13 434 13 434-100,0 Palvelujen ostot -4 520 0-13 434 13 434-100,0 Ostot tilikauden aikana -6 604-10 700-10 700-10 261-439 -100,0 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -6 604-10 700-10 700-10 261-439 -95,9 Muut toimintakulut -1 342 0-1 317 1 317-100,0 Muut toimintakulut -1 342 0-1 317 1 317-100,0 TOIMINTAKULUT -12 466-10 700-10 700-25 012 14 312 233,8 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -12 466-10 700-10 700-24 963 14 263 233,3 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -12 466-10 700-10 700-24 963 14 263 233,3 Sitovuustaso Käyttö 1-12/ Arvio TA muut Arvio + muut Käyttö 1-12/ Poikkeama Käytön % UUDENKAUPUNGIN VESI YH- TEENSÄ Liiketoiminnan myyntituotot 3 843 843 3 839 520-3 520 3 836 000 4 070 560-234 560 106,1 Myyntituotot 3 843 843 3 839 520-3 520 3 836 000 4 070 560-234 560 106,1 Muut palvelumaksut 3 626 4 000 4 000 2 734 1 266 68,4 Maksutuotot 3 626 4 000 4 000 2 734 1 266 68,4 Vuokratuotot 3 555 3 546 3 546 3 656-110 103,1 Muut toimintatuotot 34 280 8 893 32 561 41 454 76 166-34 712 183,7 Muut toimintatuotot 37 835 12 439 32 561 45 000 79 823-34 823 177,4 TOIMINTATUOTOT 3 885 304 3 851 959 33 041 3 885 000 4 153 117-268 117 106,9 Maksetut palkat ja palkkiot -450 534-477 296-6 704-484 000-490 200 6 200 101,3 Jaksotetut palkat -21 392 0 2 841-2 841-100,0 Henkilöstökorvaukset 4 784 0 965-965 -100,0 Palkat ja palkkiot -467 142-477 296-6 704-484 000-486 394 2 394 100,5 Eläkekulut -137 310-131 912-3 388-135 300-133 163-2 137 98,4 Muut henkilösivukulut -32 685-32 117 1 517-30 600-29 782-818 97,3 Henkilösivukulut -169 995-164 029-1 871-165 900-162 945-2 955 98,2 Henkilöstökulut -637 137-641 325-8 575-649 900-649 339-561 99,9 Muiden palvelujen ostot -1 617 960-1 629 150-88 350-1 717 500-1 932 841 215 341 112,5 Palvelujen ostot -1 617 960-1 629 150-88 350-1 717 500-1 932 841 215 341 112,5 Ostot tilikauden aikana -429 177-410 000-152 000-562 000-540 744-21 256 96,2 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -429 177-410 000-152 000-562 000-540 744-21 256 96,2 Avustukset yhteisöille 0 Avustukset 0 Vuokrat -1 116-2 820-2 820-1 153-1 667 40,9 Muut toimintakulut -48 952-8 000-780 -8 780-25 918 17 138 295,2 Muut toimintakulut -50 068-10 820-780 -11 600-27 071 15 471 233,4 TOIMINTAKULUT -2 734 342-2 691 295-249 705-2 941 000-3 149 995 208 995 107,1 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 1 150 961 1 160 664-216 664 944 000 1 003 122-59 122 106,3 Suunnitelman mukaiset poistot -633 952-699 360 36 960-662 400-663 999 1 599 100,2 Poistot ja arvonalentumiset -633 952-699 360 36 960-662 400-663 999 1 599 100,2 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 517 009 461 304-179 704 281 600 339 123-57 523 120,4 23

Uudenkaupungin Vesi liikelaitos Tilinpäätös 2. TULOSLASKELMAOSAN TOTEUTUMINEN Tuloslaskelmaosan liikevaihto ja liiketoiminnan muut tuotot ylittyivät yhteensä 235.000 eurolla. Henkilöstömenot ja palvelujen ostot ylittyivät, mutta vastaavasti aineet ja tarvikkeet alittuivat. Tilikauden ylijäämä nousi 225.511 euroon. Hyvin sujuneen loppuvuoden ansiosta se oli 126.357 euroa talousarviota parempi. Tuloslaskelma 1-12/ Käyttö 1-12/2011 Arvio TA muut. Arvio + muut Käyttö 1-12/ Poikkeama Käytön % Liikevaihto 3 847 397 3 843 066-3 520 3 839 546 4 074 216-234 670 106,1 Liiketoiminnan muut tuotot 37 906 8 893 36 561 45 454 78 900-33 446 173,6 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana -429 177-410 000-152 000-562 000-540 744-21 256 96,2 Palvelujen ostot -1 617 960-1 629 150-88 350-1 717 500-1 932 841 215 341 112,5 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -467 142-477 296-6 704-484 000-486 394 2 394 100,5 Henkilösivukulut Eläkekulut 1) -137 310-131 912-3 388-135 300-133 163-2 137 98,4 Muut henkilösivukulut -32 685-32 117 1 517-30 600-29 782-818 97,3 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -633 952-699 360 36 960-662 400-663 999 1 599 100,2 Arvonalentumiset Liiketoiminnan muut kulut -50 068-10 820-780 -11 600-27 071 15 471 233,4 Liikeylijäämä (-alijäämä) 517 009 461 304-179 704 281 600 339 123-57 523 120,4 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 9 246 6 862-6 862-100 Muut rahoitustuotot 4 174 5 000 5 000 4 714 286 94,3 Kunnalle maksetut korkokulut Muille maksetut korkokulut -99 455-181 930 66 230-115 700-111 213-4 487 96,1 Korvaus peruspääomasta -137 246-136 052-136 052-75 373-60 679 55,4 Muut rahoituskulut -686-1 500-1 500-4409 2 909 293,9 Yli-/alijäämä ennen satunn. eriä 293 043 143 322-109 974 33 348 159 704-126 356 478,9 Satunnaiset erät Satunnaiset tuotot Satunnaiset kulut Yli-/alijäämä ennen varauksia 293 043 143 322-109 974 33 348 159 704-126 356 478,9 Poistoeron lisäys tai vähennys 69 623 65 806 65 806 65 806 0 100,0 Vapaaeht.varausten lisäys / vähennys Rahastojen lisäys / vähennys Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 362 666 209 128-109 974 99 154 225 511-126 357 227,4 1) Eläkemenoperusteiset KuEl-maksut vuonna 2011: Vakka-Suomen Vedelle palautettiin v:lta 2010 perityt maksut 15.787,64 ja talousarviossa 2011 Vakka-Suomen Vedelle lasketut maksut, 16.333,00, on laskutettu Ugin Vedeltä. 24

Uudenkaupungin Vesi liikelaitos Tilinpäätös 3. INVESTOINTIEN TOTEUTUMINEN 3.1 Investoinnit hankkeittain Investointimenot olivat 1.163.583 euroa, ja ne alittivat talousarvion 891.417 eurolla. Useita hankkeita jäi kesken ja siirtyi vuodelle 2013. Tämän takia 707.000 euron investointimäärärahat siirtyivät vuodelle 2013. Uudenkaupungin Veden merkittävin investointi vuonna oli raakavesiverkoston laajentaminen. Investoinnit hankkeittain Käyttö 1-12/2011 VESILAITOS 923601 Laitos INVESTOINTIMENOT -101 499 INVESTOINNIT NETTO -101 499 924601 Raakavesi INVESTOINTIMENOT -421 624 INVESTOINNIT NETTO -421 624 Arvio Tamuutos Arvio + muut. Käyttö 1-12/ Poikkeama Käytön % 924602 Vesijohtoverkosto INVESTOINTIMENOT -200 248 INVESTOINTITULOT INVESTOINNIT NETTO -200 248 924603 Orivo /EAKR INVESTOINTIMENOT -25 000-307 510 307 510-100,0 INVESTOINNIT NETTO -25 000-307 510 307 510-100,0 924604 Siirtoviemäri Kustavi-Uki INVESTOINTIMENOT -245 253 245 253-100,0 INVESTOINNIT NETTO 0-245 253 245 253-100,0 924701 Veneväylien ruoppaus ym. INVESTOINTIMENOT -15 000-15 000-22 454 7 454 149,7 INVESTOINNIT NETTO -15 000-15 000-22 454 7 454 149,7 924702 Laitteiden uusimista INVESTOINTIMENOT -15 000-15 000 0-15 000 INVESTOINNIT NETTO -15 000-15 000 0-15 000 924703 Karhuluoto-Tammio saneeraus INVESTOINTIMENOT -50 000-50 000-6 128-43 872 12,3 INVESTOINNIT NETTO -50 000-50 000-6 128-43 872 12,3 924704 Sulkuportit, laitteiden uusimista INVESTOINTIMENOT -10 000-10 000-3 706-6 294 37,1 INVESTOINNIT NETTO -10 000-10 000-3 706-6 294 37,1 25

Uudenkaupungin Vesi liikelaitos Tilinpäätös Käyttö 1-12/2011 Arvio Tamuutos Arvio + muut. Käyttö 1-12/ Poikkeama Käytön % 924705 Tammion kiinteistön saneeraus INVESTOINTIMENOT -70 000-70 000-168 -69 832 0,2 INVESTOINNIT NETTO -70 000-70 000-168 -69 832 0,2 924706 Linjan saneeraus Tammio + kaupunkialue INVESTOINTIMENOT -100 000-100 000-3 931-96 069 3,9 INVESTOINNIT NETTO -100 000-100 000-3 931-96 069 3,9 924707 Raakavesiverkoston laajennus INVESTOINTIMENOT -380 000-380 000-7 325-372 675 1,9 INVESTOINNIT NETTO -380 000-380 000-7 325-372 675 1,9 924708 RV linja Rauhankari-Yara INVESTOINTIMENOT -100 000-100 000 0-100 000 INVESTOINNIT NETTO -100 000-100 000 0-100 000 Raakavesi yhteensä INVESTOINTIMENOT -740 000-740 000-43 711-696 289 5,9 INVESTOINNIT NETTO -740 000-740 000-43 711-696 289 5,9 924709 Vesilaitoksen valvontalaitteet INVESTOINTIMENOT -10 000-10 000-24 286 14 286 242,9 INVESTOINNIT NETTO -10 000-10 000-24 286 14 286 242,9 924710 Tulokaivo INVESTOINTIMENOT -15 000-15 000 0-15 000 INVESTOINNIT NETTO -15 000-15 000 0-15 000 924711 Vedenottamo Kalanti INVESTOINTIMENOT -30 000-30 000-68 173 38 173 227,2 INVESTOINNIT NETTO -30 000-30 000-68 173 38 173 227,2 924712 Vesilaitoksen korj. INVESTOINTIMENOT -15 000-15 000-9 655-5 345 64,4 INVESTOINNIT NETTO -15 000-15 000-9 655-5 345 64,4 924713 Hiilenvaihtolaitteisto INVESTOINTIMENOT -5 000-5 000 0-5 000 INVESTOINNIT NETTO -5 000-5 000 0-5 000 Laitos yhteensä INVESTOINTIMENOT -75 000-75 000-102 114 27 114 136,2 INVESTOINNIT NETTO -75 000-75 000-102 114 27 114 136,2 924714 Hiun alueen vesiverkosto INVESTOINTIMENOT -245 000-245 000-546 -244 454 0,2 INVESTOINNIT NETTO -245 000-245 000-546 -244 454 0,2 26

Uudenkaupungin Vesi liikelaitos Tilinpäätös Käyttö 1-12/2011 Arvio Tamuutos Arvio + muut. Käyttö 1-12/ Poikkeama Käytön % 924715 Vesiverkoston laajennus INVESTOINTIMENOT -30 000-30 000-3 835-26 165 12,8 INVESTOINNIT NETTO -30 000-30 000-3 835-26 165 12,8 924716 Keskustan vesiverkoston saneeraus INVESTOINTIMENOT -50 000-50 000-95 134 45 134 190,3 INVESTOINNIT NETTO -50 000-50 000-95 134 45 134 190,3 924717 Välttitien vesiverkosto INVESTOINTIMENOT -65 000-65 000 0-65 000 0,0 INVESTOINNIT NETTO -65 000-65 000 0-65 000 0,0 924718 Kalannin vesiverkoston saneeraus INVESTOINTIMENOT -10 000-10 000-32 162 22 162 321,6 INVESTOINNIT NETTO -10 000-10 000-32 162 22 162 321,6 924719 Lokalahden vesiverkoston saneeraus INVESTOINTIMENOT -50 000-50 000-15 871-34 129 31,7 INVESTOINNIT NETTO -50 000-50 000-15 871-34 129 31,7 924720 vesiverkoston kaukovalvonta INVESTOINTIMENOT -30 000-30 000-74 009 44 009 246,7 INVESTOINNIT NETTO -30 000-30 000-74 009 44 009 246,7 924721 Vesiverkoston huoltoauto INVESTOINTIMENOT -25 000-25 000-8 902-16 098 35,6 INVESTOINNIT NETTO -25 000-25 000-8 902-16 098 35,6 Vesijohtoverkosto yhteensä INVESTOINTIMENOT -505 000-505 000-230 459-274 542 45,6 INVESTOINNIT NETTO -505 000-505 000-230 459-274 542 45,6 VESILAITOS YHT INVESTOINTIMENOT -748 370-1 320 000-1 320 000-929 047-390 953 70,4 INVESTOINTITULOT INVESTOINNIT NETTO -748 370-1 320 000 0-1 320 000-929 047-390 953 70,4 VIEMÄRILAITOS 923621 Jätevedenpuhdistamot INVESTOINTIMENOT -79 INVESTOINNIT NETTO -79 924622 Viemäriverkostot INVESTOINTIMENOT -934 528 INVESTOINTITULOT INVESTOINNIT NETTO -934 528 27

Uudenkaupungin Vesi liikelaitos Tilinpäätös Käyttö 1-12/2011 Arvio Tamuutos Arvio + muut. Käyttö 1-12/ Poikkeama Käytön % 923722 Lokalahden jvpuh.purku INVESTOINTIMENOT -20 000-20 000-2 811-17 189 14,1 INVESTOINNIT NETTO -20 000-20 000-2 811-17 189 14,1 Jätevedenpuhdistamot yhteensä INVESTOINTIMENOT -20 000-20 000-2 811-17 189 14,1 INVESTOINNIT NETTO -20 000-20 000-2 811-17 189 14,1 923723 Hiun alueen viemäriverkosto INVESTOINTIMENOT -245 000-245 000-543 -244 457 0,2 INVESTOINNIT NETTO -245 000-245 000-543 -244 457 0,2 923724 Viemäriverkoston laajennus INVESTOINTIMENOT -50 000-50 000-8 059-41 941 16,1 INVESTOINNIT NETTO -50 000-50 000-8 059-41 941 16,1 923725 Välttitien viemäriverkosto INVESTOINTIMENOT -105 000-105 000 0-105 000 INVESTOINNIT NETTO -105 000-105 000 0-105 000 923726 keskustan viemäriverkoston saneeraus INVESTOINTIMENOT -100 000-100 000-78 441-21 559 78,4 INVESTOINNIT NETTO -100 000-100 000-78 441-21 559 78,4 923727 Kalannin viemäriverkoston saneeraus INVESTOINTIMENOT -20 000-20 000-9 213-10 787 46,1 INVESTOINNIT NETTO -20 000-20 000-9 213-10 787 46,1 923728 Lokalahden viemäriverkoston saneeraus INVESTOINTIMENOT -10 000-10 000 0-10 000 INVESTOINNIT NETTO -10 000-10 000 0-10 000 923729 Viemäriverkoston kaukovalvonta INVESTOINTIMENOT -30 000-30 000-8 449-21 551 28,2 INVESTOINNIT NETTO -30 000-30 000-8 449-21 551 28,2 923730 Huleveden viemäröinnin saneeraus INVESTOINTIMENOT -50 000-50 000-53 462 3 462 106,9 INVESTOINNIT NETTO -50 000-50 000-53 462 3 462 106,9 923731 Viemäriverkosto Onkakatu SV INVESTOINTIMENOT -15 000-15 000-176 -14 824 1,2 INVESTOINNIT NETTO -15 000-15 000-176 -14 824 1,2 28

Uudenkaupungin Vesi liikelaitos Tilinpäätös Käyttö 1-12/2011 Arvio Tamuutos Arvio + muut. Käyttö 1-12/ Poikkeama Käytön % 923732 Pyhämaan viemäriverkoston linjauksen muutos INVESTOINTIMENOT -50 000-50 000-64 480 14 480 129,0 INVESTOINNIT NETTO -50 000-50 000-64 480 14 480 129,0 923733 Sorvakon rantatien hulevedet INVESTOINTIMENOT -15 000-15 000 0-15 000 INVESTOINNIT NETTO -15 000-15 000 0-15 000 923734 Viemäriverkoston huoltoauto INVESTOINTIMENOT -25 000-25 000-8 902-16 098 35,6 INVESTOINNIT NETTO -25 000-25 000-8 902-16 098 35,6 Viemäriverkostot yhteensä INVESTOINTIMENOT -715 000-715 000-231 725-483 275 32,4 INVESTOINNIT NETTO -715 000-715 000-231 725-483 275 32,4 VIEMÄRILAITOS YHT INVESTOINTIMENOT -934 607-735 000-735 000-234 536-500 464 31,9 INVESTOINTITULOT INVESTOINNIT NETTO -934 607-735 000 0-735 000-234 536-500 464 31,9 UUDENKAUPUNGIN VESI INVESTOINNIT INVESTOINTIMENOT -1 682 977-2 055 000-2 055 000-1 163 583-891 417 56,6 INVESTOINTITULOT INVESTOINNIT NETTO -1 682 977-2 055 000 0-2 055 000-1 163 583-891 417 56,6 29

Uudenkaupungin Vesi liikelaitos Tilinpäätös 4. RAHOITUSLASKELMAOSAN TOTEUTUMINEN Käyttö 1-12/2011 Arvio TA muut Arvio + muut Käyttö 1-12/ Poikkeama Käytön % Toiminnan ja invest.rahavirta Toiminnan rahavirta Liikeylijäämä 517 009 461 304-179 704 281 600 339 123-57 523 120,4 Poistot ja arvonalentumiset 633 952 699 360-36 960 662 400 663 999-1 599 100,2 Rahoitustuotot ja -kulut -223 966-317 982 69 730-248 252-179 419-68 833 72,3 Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot -1 682 977-2 055 000 Rahoitusosuudet inv.menoihin Toiminnan ja invest.rahavirta -755 982-1 212 318-146 934-2 055 000-1 359 252-339 880-1 163 583-891 417 56,6-1 019 372 25,0 Rahoituksen rahavirta Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys 1 000 000 1 800 000-800 000 1 000 000 1 000 000 0 100 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -590 358-665 358-665 358-590 358-75 000 88,7 Lyhytaikaisten lainojen muutos 166 666 Oman pääoman muutokset Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset -8 100-8 100-100 Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja po muut. 258 17-17 -100 Saamisten muutos kunnalta 66 162 3 758-3 758-100 Saamisten muutos muilta -180 177 63 042-63 042-100 Korott.velkojen muutos kunnalta 152 204-123 632 123 632-100 Korottomien velkojen muutos muilta 180 382 142 145-142 145-100 Rahoituksen rahavirta 795 138 1 134 642-800 000 334 642 486 872-152 230 145,5 Rahavarojen muutos 39 156-77 676-946 934-1 024 610 146 992 Rahavarat 31.12. 1 471 683 1 618 675 Rahavarat 1.1. 1 432 527 1 471 683-1 171 602-14,3 Rahavarojen muutos 39 156 146 992 30

Uudenkaupungin Vesi liikelaitos Tilinpäätös 5. YHTEENVETO MÄÄRÄRAHOJEN JA TULOARVIOIDEN TOTEUTUMISESTA 5.1 Talousarvion ja taloussuunnitelman sitovuus Valtuustoon nähden liikelaitoksen osalta sitovia eriä ovat rahoitustoimen peruspääoman korko, lainamäärä sekä investointien kokonaistaso. Liikelaitoksen johtokunta hyväksyy liikelaitoksen talousarvion ja taloussuunnitelman sekä käyttösuunnitelmat. Käyttösuunnitelmassa päätetään, miten määrärahat käytetään ja miten asetetut tulostavoitteet saavutetaan. Käyttötaloudessa noudatetaan koko talousarvion osalta liikelaitoksen tulosalueen nettomenositovuutta ja sitovaksi eräksi määritellään toimintakate. Investoinneissa määrärahojen sitovuustasona ovat liikelaitoksen tulosalueen nettoinvestoinnit. Investointisuunnitelman investointikohteet ovat sitovia. Hankintojen (tavarat, palvelut ja urakat) yläraja viranhaltijapäätöksissä on 50.000 euroa. Liikelaitoksen johtosäännön 6 mukaan liikelaitoksen johtaja päättää hankinnoita ja urakoista Uudenkaupungin kaupungin talousarviossa määritellyn toimivallan mukaisesti. Johtokunnan 3.3.2009 8 päätöksen mukaisesti viranhaltijapäätökset on tehtävä yli 3.000 euron hankinnoista. Uudisrakennus- ja perustamishankkeissa viranhaltijapäätöksen alaraja on 3.000 euroa. YHTEENVETO MÄÄRÄRAHOJEN JA TULOARVIOIDEN TOTEUTUMISESTA Määrärahat, ulkoiset + sisäiset Talousarvio-osa Tulosalue Sitovuus N/B Arvio Lisätalousarvio Talousarvio yhteensä Käyttö Poikkeama Käyttötalousosa Vesilaitos, toimintakate/jäämä N 875 025-165 914 709 111 906 301-197 190 Viemärilaitos, toimintakate/jäämä N 285 639-40 050 245 589 121 785 123 804 Uudenkaupungin Vesi yhteensä N 1 160 664-205 964 954 700 1 028 085-73 385 Rahoitustoimiosa Uudenkaupungin Vesi Korkotuotot B 6 862-6 862 Muut rahoitustuotot B 5 000 5 000 4 714 286 Korkokulut B -181 930 66 230-115 700-111 213-4 487 Muut rahoituskulut B -136 052-1 500-137 552-79 782-57 770 Poistoeron muutos 65 806 65 806 65 806 0 Rahoitustoimiosa yhteensä -252 176 69 730-182 446-113 613-68 833 Investointiosa Vesilaitos N -1 320 000-1 320 000-929 047-390 953 Viemärilaitos N -735 000-735 000-234 536-500 464 Uudenkaupungin Vesi yhteensä N -2 055 000 0-2 055 000-1 163 583-891 417 Rahoitusosa Uudenkaupungin Vesi Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys B 1 800 000-800 000 1 000 000 1 000 000 0 Pitkäaikaisten lainojen vähennys B -665 358-665 358-590 358-75 000 Rahoitusosa yhteensä 1 134 642-800 000 334 642 409 642-75 000 N=sitovuus nettomääräraha/tuloarvio, B=sitovuus bruttomääräraha/tuloarvio 5.2 Sitovuustason olennaiset menojen ylitykset ja tulojen alitukset Viemärilaitoksen toimintakate/jäämä alittui, koska Vakka-Suomen Veden laskuttamien jätevesikuutioiden määrä ylitti arvioidun määrän. Muita merkittäviä sitovuustason ylityksiä ei ollut. 31

Uudenkaupungin Vesi liikelaitos Tilinpäätös III TILINPÄÄTÖSLASKELMAT 1. TULOSLASKELMA TULOSLASKELMA 01.01.-31.12. 2011 Liikevaihto 4 074 216,26 3 847 397,25 Liiketoiminnan muut tuotot 78 900,25 37 906,45 Tuet ja avustukset Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat -540 743,82-429 176,84 Palvelujen ostot -1 932 840,83-1 617 959,90 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -486 394,13-467 141,95 Henkilösivukulut Eläkekulut -133 163,07-137 310,01 Muut henkilösivukulut -29 781,53-32 685,06 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -663 998,69-633 951,98 Arvonalentumiset Liiketoiminnan muut kulut -27 071,26-50 068,48 Liikeylijäämä (-alijäämä) 339 123,18 517 009,48 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 6 861,94 9 246,46 Muut rahoitustuotot 4 714,07 4 174,24 Muille maksetut korkokulut -111 213,08-99 455,24 Korvaus peruspääomasta -75 373,00-137 245,56 Muut rahoituskulut -4 408,63-686,13 Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä 159 704,48 293 043,25 Satunnaiset erät Satunnaiset tuotot Satunnaiset kulut Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia 159 704,48 293 043,25 Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) 65 806,16 69 622,91 Vapaaehtoisten varausten lisäys (-) tai vähennys (+) Rahastojen lisäys (-) tai vähennys (+) Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 225 510,64 362 666,16 Liikelaitoksen tunnusluvut 2011 Sijoitetun pääoman tuotto, % 2,5 4,1 Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, % 2,6 4,8 Voitto, % 3,9 7,6 32

Uudenkaupungin Vesi liikelaitos Tilinpäätös 2. RAHOITUSLASKELMA RAHOITUSLASKELMA 2011 Toiminnan rahavirta Tulorahoitus Liikeylijäämä 339 123,18 517 009,48 Poistot ja arvonalennukset 663 998,69 633 951,98 Rahoitustuotot ja -kulut -179 418,70-223 966,23 Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot -1 163 582,94-1 682 977,17 Rahoitusosuudet investointimenoihin Investointien rahavirta -1 163 582,94-1 682 977,17 Toiminnan ja investointien rahavirta -339 879,77-755 981,94 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset -8 100,00 Antolainauksen muutokset -8 100,00 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys kunnalta Pitkäaikaisten lainojen lisäys muilta 1 000 000,00 1 000 000,00 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -590 357,90-590 357,90 Lyhytaikaisten lainojen muutos muilta 166 666,00 Lainakannan muutokset 409 642,10 576 308,10 Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset 16,97 258,42 Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutos kunnalta 3 758,18 66 162,22 Saamisten muutos muilta 63 042,07-180 177,39 Korottomien velkojen muutos kunnalta -123 631,98 152 204,17 Korottomien velkojen muutos muilta 142 144,58 180 382,24 Muut maksuvalmiuden muutokset 85 329,82 218 829,66 Rahoituksen rahavirta 486 871,92 795 137,76 Rahavarojen muutos 146 992,15 39 155,82 Rahavarat 31.12. 1 618 675,02 1 471 682,87 Rahavarat 1.1. 1 471 682,87 1 432 527,05 Rahavarojen muutos 146 992,15 39 155,82 LIIKELAITOKSEN TUNNUSLUVUT 2011 Investointien tulorahoitus, % 70,8 55,1 Pääomamenojen tulorahoitus, % 46,7 44,0 Lainanhoitokate 1,3 2,0 Kassan riittävyys, pv 116,0 102,4 Quick ratio 1,4 1,3 Current ratio 1,4 1,3 33

Uudenkaupungin Vesi liikelaitos Tilinpäätös 3. TASE TASE 31.12. 2011 VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT 13 628 017,34 13 120 333,09 Aineeelliset hyödykkeet 13 596 619,65 13 097 035,40 Rakennukset 1 774 178,16 1 907 094,00 Kiinteät rakenteet ja laitteet 10 888 354,13 10 032 224,50 Koneet ja kalusto 14 837,48 6 802,82 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 919 249,88 1 150 914,08 Sijoitukset 31 397,69 23 297,69 Muut saamiset 31 397,69 23 297,69 VAIHTUVAT VASTAAVAT 2 075 732,49 1 995 540,59 Saamiset 457 057,47 523 857,72 Lyhytaikaiset 457 057,47 523 629,84 Myyntisaamiset 385 021,23 504 117,07 Saamiset kunnalta 13 234,32 16 992,50 Muut saamiset 58 801,92 2 520,27 Siirtosaamiset 227,88 Rahat ja pankkisaamiset 1 618 675,02 1 471 682,87 VASTAAVAA YHTEENSÄ 15 703 749,83 15 115 873,68 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA 8 119 584,59 7 894 073,95 Peruspääoma 6 831 535,93 6 831 535,93 Edellisten tilikausien ylijäämä 1 062 538,02 699 871,86 Tilikauden ylijäämä 225 510,64 362 666,16 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET 1 117 124,81 1 182 930,97 Poistoero 1 117 124,81 1 182 930,97 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 275,39 258,42 Muiden toimeksiantojen pääomat 275,39 258,42 VIERAS PÄÄOMA 6 466 765,04 6 038 610,34 Pitkäaikainen 5 015 086,25 4 527 404,15 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 3 980 069,75 3 516 047,65 Lainat julkisyhteisöiltä 177 800,00 232 180,00 Muut velat 857 216,50 779 176,50 Lyhytaikainen 1 451 678,79 1 067 193,78 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 535 977,90 535 977,90 Lainat julkisyhteisöiltä 54 380,00 54 380,00 Saadut ennakot Ostovelat 178 026,71 158 839,47 Korottomat velat kunnalta 460 897,54 584 529,52 Muut velat 82 170,07 43 671,80 Siirtovelat 140 226,57 133 807,50 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 15 703 749,83 15 115 873,68 TUNNUSLUVUT 2011 Omavaraisuusaste, % 58,8 60,0 Suhteellinen velkaantuneisuus-% 155,7 155,4 Kertynyt yli-/alijäämä, 1000 1288 1063 Lainakanta 31.12., 1000 4 748 4 339 Lainasaamiset 31 12 1000 31 23 34

Uudenkaupungin Vesi liikelaitos Tilinpäätös IV TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT 1. TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT Arvostus ja jaksotusperiaatteet sekä menetelmät Tilinpäätöksen liitetiedot Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot Arvostus- ja jaksotusperiaatteet sekä menetelmät Käyttöomaisuuden arvostus Kaupungin omaisuus arvostettiin uudelleen 01.01.1997 kuntien siirtyessä uuteen kirjanpitokäsittelyyn. Rakennusten ja rakennelmien hankintahinnat ja näihin investointeihin saadut rahoitusosuudet selvitettin ja tehtiin hankintahetkestä alkaen suunnitelman mukaiset poistot. Jäännösarvot 31.12.1996 otettiin avaavan taseen 01.01.97 alkuarvoksi ja jäljellä oleva poistoaika otettiin poistoajaksi. Joidenkin Kalannin kunnalta siirtyneiden rakennusten hankintahintojen ja -aikojen selvittäminen lakkautetun kunnan arkistosta havaittiin liian työlääksi, ja näiden kohteiden osalta otettiin 01.01.97 arvoksi kirjanpitoarvo 31.12.1990 ja jäljellä olevaksi poistoajaksi 10 vuotta. Kaupunginvaltuusto on muuttanut käyttöomaisuuden poistosuunnitelmaa 27.06.2002 59 pidentäen poistoaikoja. Käyttöomaisuus on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaisesti. Poistosuunnitelman mukaiset suunnitelmapoistojen laskentaperusteet on esitetty tuloslaskelman liitetiedoissa kohdassa "Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet". Vuoden 2007 alusta otettiin käyttöön uusi Pro Economica-käyttöomaisuuskirjanpito-ohjelma. Siirtovaiheessa ei ollut mahdollista konvertoida tietoja vanhasta ohjelmasta. Siirtymisen yksinkertaistamiseksi kaikille käyttöomaisuushyödykkeille laskettiin painotettu poistoaikaja hyödykkeet avattiin uuteen ohjelmaan käyttäen eri vuosien yhteenlaskettua poistamatonta hankintamenoa ja poistoajaksi annettiin painotettu poistoaika. Vaihto-omaisuuden arvostus Vaihto-omaisuus on merkitty taseeseen FIFO-periaatteen mukaisesti hankintamenon tai sitä alemman todennäköisen hankintamenon tai todennäköisen luovutushinnan määräisenä. Rahoitusomaisuuden arvostus Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoon tai sitä alempaan todennäköiseen arvoon. Edellisen tilikauden tietojen vertailukelpoisuus Tilinpäätöksen tiedot ovat vertailukelpoisia. 35

Uudenkaupungin Vesi liikelaitos Tilinpäätös 2. TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT 2.1 Tuloslaskelman liitetiedot Toimintatuotot 2011 Uudenkaupungin Vesi liikevaihto 4 074 216,26 3 847 397,25 liiketoiminnan muut tuotot 78 900,25 37 906,45 4 153 116,51 3 885 303,70 Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet Kaupunginvaltuusto on päätöksellään 27.06.2002 59 muuttanut poistosuunnitelmaa 01.01.2002 alkaen. Kuluvien hyödykkeiden poistojen määrittämiseen on käytetty ennalta laadittua poistosuunnitelmaa. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu hyödykkeen hankintamenosta arvioidun todellisen käyttöiän mukaan. Pienet hyödykehankinnat, joiden hankintameno on alle 8.500 euroa, on kirjattu vuosikuluiksi. Arvioidut poistoajat ja niitä vastaavat poistoprosentit sekä poistomenetelmät ovat: Pysyvien vastaavien hyödyke Poistoaika vuotta Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Atk-ohjelmat 3 Muut pitkävaikutteiset menot Perustamis ja järjestelymenot 3 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset Asuinrakennukset 40 Hallinto- ja laitosrakennukset 40 Tehdas- ja tuotantorakennukset 25 Teollisuushallit 10 Muut rakennukset 20 Kiinteät rakenteet ja laitteet Maarakenteet 15 siitä: Kadut 20 Satama 20 Sataman kenttäalueet 20 Vesirakenteet 20 siitä: Laivaväylät ja satama-allas 25 Sataman laiturit 30 Muut kiinteät rakenteet ja laitteet 20 Jätehuollon kiinteät rakenteet ja laitteet 15 Johtoverkostot ja laitteet Vesi- ja viemäriverkostot 35 Koneistot 10 Vanhainkodin lämpöjohtoverkko 30 Kiinteistöjen kaukovalvonta 10 Koneet ja kalusto Raskaat työkoneet 12 Kuljetusvälineet 5 Veneet 8 Muut laitteet ja kalusteet Atk-laitteet ja -kalusteet 3 Muu irtaimisto 3 Muut aineelliset hyödykkeet Luonnonvarat Taide-esineet 36

Uudenkaupungin Vesi liikelaitos Tilinpäätös Keskimääräiset poistot ja investoinnit vuosina 2011-2015 Keskimäärin Suunnitelman mukaiset poistot 695 751 Investointimenot 1 246 712 Rahoitusosuudet investointeihin Poistonalaisten investointien omahankintameno yhteensä 1 246 712 Poikkeama -550 961 Poikkeama % -79,2 % Suuri poikkeama johtuu vuoden suurista hankkeista, vesi- ja viemäriverkoston saneeraus ja laajennus yht. n. 1,1 milj. Vuoden 2013 hankemäärärahat ovat noin 1,8 milj. 3. TASETTA KOSKEVAT LIITETIEDOT 3.1 Taseen vastaavia koskevat liitetiedot Käyttöomaisuus ja muut pitkäaikaiset sijoitukset Rakennukset Maarakenteet Vesirakenteet Vesijohto verkostot ja laitteet Koneet ja kalusto Keskeneräiset hankkeet Yhteensä Poistamaton hankintameno 01.01. 1 907 094,00 21 321,96 67 981,29 9 942 921,25 6 802,82 1 150 914,08 13 097 035,40 Lisäykset 22 454,00 1 171 661,06 17 804,88 1 211 919,94 Vähennykset -48 337,00-48 337,00 Siirrot erien välillä 231 664,20-231 664,20 0,00 Rahoitusosuudet 0,00 Suunnitelmapoistot -132 915,84-6 733,20-7 625,48-506 953,95-9 770,22-663 998,69 Poistamaton hankintameno 31.12. 1 774 178,16 14 588,76 82 809,81 10 790 955,56 14 837,48 919 249,88 13 596 619,65 37

Uudenkaupungin Vesi liikelaitos Tilinpäätös Pysyvien vastaavien hyödykkeet Liittymismaksusaamiset Hankintameno 01.01. 23 297,69 Lisäykset 8 100,00 Vähennykset Hankintameno 31.12. 31 397,69 Saamisten erittely 2011 Tytäryhteisöiltä Myyntisaamiset *) -4 912,52-3 878,75 Siirtosaamiset 0,00 0,00-4 912,52-3 878,75 Kuntayhtymiltä, joissa kunta on jäsenenä Myyntisaamiset *) 7 310,40 22 356,64 Siirtosaamiset 0,00 0,00 7 310,40 22 356,64 Osakkuusyhteisöiltä Myyntisaamiset 0,00 0,00 Siirtosaamiset 0,00 0,00 0,00 0,00 Kunnan sisäiset saamiset Myyntisaamiset 6 372,38 7 746,04 Muut saamiset 0,00 0,00 Siirtosaamiset 6 861,94 9 246,46 13 234,32 16 992,50 Muilta Myyntisaamiset 365 688,43 481 760,43 Muut saamiset 58 801,92 2 520,27 Siirtosaamiset 227,88 424 490,35 484 508,58 Saamiset yhteensä 440 122,55 519 978,97 *) Vuoden hyvityssaldo siirretty siirtovelkoihin, tili 2584. Siirtosaamisiin sisältyvät olennaiset erät 2011 Lyhytaikaiset siirtosaamiset Muut siirtosaamiset Ilmatieteenlaitos /korv.10-12. 227,88 Siirtyvät korot 6 861,94 9 246,46 Tulojäämät yhteensä 6 861,94 9 474,34 38

Uudenkaupungin Vesi liikelaitos Tilinpäätös 3.2 Taseen vastattavia koskevat liitetiedot Oma pääoma 2011 Peruspääoma 01.01. 6 831 535,93 6 831 535,93 *) Lisäykset tilikaudella 0,00 0,00 Peruspääoma 31.12. 6 831 535,93 6 831 535,93 Edellisten tilikausien yli/alijäämä 01.01. 1 062 538,02 699 871,86 Edellisten tilikausien ylijäämä 31.12. 1 062 538,02 699 871,86 Tilikauden yli/alijäämä 225 510,64 362 666,16 Oma pääoma 31.12. yhteensä 8 119 584,59 7 894 073,95 *) Virheen korjaus vuoden 2009 avaavasta taseesta. Vakka-Suomen vedelle siirtynyt lomapalkkavaraus, jota ei oltu huomioitu peruspääomaa siirrettäessä. Uudenkaupungin Vesi, muut velat 2011 Liittymismaksut 820 616,50 742 576,50 Sisäiset liittymismaksut 36 600,00 36 600,00 857 216,50 779 176,50 Uudenkaupungin Vesi, siirtovelat 2011 Siirtyvät korot 13 067,97 20 871,64 Lomapalkkajaksotus 87 262,57 90 746,97 Jaksotetut erilliskorvaukset 6 986,85 6 986,85 Tytäryhteisösaatavien hyvitykset 15 052,67 3 878,75 Jäsenkuntayhtymien hyvitykset 1 882,25 Tilitettävät henkilösivukulut 15 554,63 11 216,76 Muut siirtovelat 419,63 106,53 140 226,57 133 807,50 Uudenkaupungin Vesi, konsernitilin limiitti 2011 Limiitti kotimaiselta talletuspankilta, 500 000,00 500 000,00 josta liikelaitoksen käytössä 31.12. 0,00 0,00 39

Uudenkaupungin Vesi liikelaitos Tilinpäätös 3.3 Pitkäaikainen vieras pääoma Pitkäaikainen vieras pääoma - erääntyy myöhemmin kuin viiden vuoden kuluttua 2011 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 1 248 680,00 856 989,15 Lainat julkisyhteisöiltä 1 248 680,00 856 989,15 3.4 Henkilöstöä koskevat liitetiedot Henkilöstöä koskevat liitetiedot Henkilöstön lukumäärä 31.12. 31.12. 31.12.2011 Henkilöstö yhteensä 11,5 10,5 Henkilöstökulut 31.12. 31.12.2011 Henkilöstökulut tuloslaskelman mukaan -649 338,73-637 137,02 Henkilöstökuluja aktivoitu aineellisiin hyödykkeisiin 0,00 0,00 Henkilöstökulut yhteensä -649 338,73-637 137,02 40

Uudenkaupungin Vesi liikelaitos Tilinpäätös V LUETTELO KÄYTETYISTÄ TILIKIRJOISTA JA TOSITELAJEISTA LUETTELO TILIKIRJOISTA Tasekirja sidottuna kirjana Tasetilien saldoselvitykset sidottuina kirjoina laskutustilien saldoselvitykset sisältäen avointen laskujen luettelot ostoreskontratilin saldoselvitys sisältäen ostovelat toimittajittain Pää- ja päiväkirjat sähköisessä muodossa Rondo-arkistossa UUDENKAUPUNGIN VESI 001 Taseen alkusaldot 002 Muistiotositteet 003 Poistot 010 Tiliotekirjaus 101 Ostoreskontran suoritukset 151 Myyntireskontran viitesuoritukset 160 Myyntireskontran kirjaukset 300 Palkat 401 Ostoreskontra/suoraan kirj. 404 Ostolaskut/Rondo 801 Vesi- ja jätevesilaskutus 802 Liittymismaksut 804 Palkoista perittävät saatavat Uudenkaupungin Veden muu laskutus 805 41

Uudenkaupungin Vesi liikelaitos Tilinpäätös VI TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITUKSET JA TILINTARKASTUSMERKINTÄ UUDENKAUPUNGIN VESI LIIKELAITOS TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITUKSET Uusikaupunki päivänä kuuta 2013 TILINTARKASTAJIEN MERKINTÄ: Olemme tarkastaneet tilinpäätöksen. Uusikaupunki päivänä kuuta 2013 Oy Audiator Ab, JHTT-yhteisö 42

UUDENKAUPUNGIN SATAMA LIIKELAITOS TILINPÄÄTÖS Uudenkaupungin Sataman johtokunta 25.2.2013

UUDENKAUPUNGIN SATAMA LIIKELAITOS TILINPÄÄTÖS SISÄLLYSLUETTELO 0B0BI TOIMINTAKERTOMUS... 1 7B7B1. LIIKELAITOKSEN JOHTAJAN KATSAUS... 1 8B8B2. UUDENKAUPUNGIN SATAMA LIIKELAITOKSEN HALLINTO... 2 92B92B2.1 Organisaatio... 2 03B03B2.2 Johtokunta v.... 2 9B9B3. YLEINEN TALOUDELLINEN KEHITYS JA KUNTIEN TALOUSNÄKYMÄT... 3 13B13B3.1 Yleinen taloudellinen tilanne... 3 01B01B4. UUDENKAUPUNGIN SATAMA LIIKELAITOKSEN TALOUS... 4 01B01B4. UUDENKAUPUNGIN SATAMA LIIKELAITOKSEN TALOUS... 5 23B23B4.1 Liikelaitoksen taloudellinen katsaus... 5 3B3B4.2 Olennaiset muutokset liikelaitoksen toiminnassa ja taloudessa 2011... 7 1B1B5. PALKAT JA HENKILÖSTÖ... 7 21B21B6. KÄYTTÖTALOUSMENOT... 9 31B31B7. INVESTOINTIMENOT... 11 41B41B8. SISÄISEN VALVONNAN SEURANTA... 12 51B51B9. TULOKSEN MUODOSTUMINEN JA TOIMINNAN RAHOITUS... 14 43B43B9.1 Tuloslaskelma ja sen tunnusluvut... 14 53B53B9.2 Rahoituslaskelma ja sen tunnusluvut... 15 63B63B9.3 Tase ja sen tunnusluvut... 16 61B61B10. KOKONAISMENOT JA TULOT 2011... 19 11. TILIKAUDEN TULOKSEN KÄSITTELY... 19 1B1BII TOTEUTUMISVERTAILUT... 20 81B81B1. KÄYTTÖTALOUDEN TALOUDELLISTEN JA TOIMINNALLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN... 20 91B91B2. TULOSLASKELMAOSAN TOTEUTUMINEN... 24 02B02B3. RAHOITUSLASKELMAOSAN TOTEUTUMINEN... 25 12B12B4. INVESTOINTIEN TOTEUTUMINEN... 26 14B14B4.1 Investoinnit hankkeittain... 26 2B2B5. YHTEENVETO MÄÄRÄRAHOJEN JA TULOARVIOIDEN TOTEUTUMISESTA... 28 24B24B5.1 Talousarvion ja taloussuunnitelman sitovuus... 28 34B34B5.2 Yhteenveto määrärahojen ja tuloarvioiden toteutumisesta... 29 4B4B5.3 Sitovuustason olennaiset menojen ylitykset ja tulojen alitukset... 29 3B3BIII TILINPÄÄTÖSLASKELMAT... 30 32B32B1. TULOSLASKELMA... 30 42B42B2. RAHOITUSLASKELMA... 31 52B52B3. TASE... 312 4B4BIV TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT... 33 62B62B1. TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT... 33 72B72B2. TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT... 34 82B82B3. TASETTA KOSKEVAT LIITETIEDOT... 35 73B73B3.1 Taseen vastaavia koskevat liitetiedot... 35 83B83B3.2 Taseen vastattavia koskevat liitetiedot... 37 93B93B3.3 Pitkäaikainen vieras pääoma... 37 04B04B3.4 Henkilöstöä koskevat liitetiedot... 37 5B5BV LUETTELO KÄYTETYISTÄ TILIKIRJOISTA JA TOSITELAJEISTA... 38 6B6BVI TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITUKSET JA TILINTARKASTUSMERKINTÄ... 39

UUDENKAUPUNGIN SATAMA LIIKELAITOS TILINPÄÄTÖS 0B0BI TOIMINTAKERTOMUS 7B7B1. LIIKELAITOKSEN JOHTAJAN KATSAUS Uudenkaupungin satamaliikelaitoksen toimintaan kuuluu Hepokarin satama, Yaran teollisuussatama (omalla sopimuksella), Suukarin keskuskalasatama, Pyhämaan Ristikarin kalasatama ja n. 1400 pienvenepaikkaa eri puolilla kaupunkia. Vuosi jää historiaan viimeisenä vuotena jolloin Uudenkaupungin satama toimii kunnan liikelaitoksena. 31 päivänä joulukuuta satama muuttui Uudenkaupungin kaupungin 100 %:sesti omistamaksi osakeyhtiöksi. Työmäärä osakeyhtiömuotoon siirtymisessä, liiketoimintasiirtona oli iso ja jatkuu edelleen vuoden 2013 puolelle. Kuljetettujen tavaramäärien ja vuokrattujen venepaikkojen osalta vuosi oli samanlainen kuin edellinen vuosi, 1.45 milj. tonnia ja 1305 vuokrattua venepaikkaa. Taloudellisesti vuosi oli parempi kuin edellinen, liikeylijäämää kertyi n. 300.000 euroa. Vuodenaikana lähiseudun satamasidonnaisessa teollisuudessa tapahtui isoja liiketoimintaparannuksia. Stemcor osti SteelTeamin, Finnproteinin peruskivi muurattiin ja Valmet julkaisi Mercedes-sopimuksen. Näistä kaikista tapahtuneista odotetaan piristystä Hepokarin sataman liikenteeseen. Myös Uudenkaupungin 12,5 m:n väylän syventäminen on hieman lähempänä toteutumistaan. Investoinneista käynnistettiin soijaöljyterminaalin teko ja kaupungilta ostettiin sääsuojahalli vuokrattavaksi edelleen sataman käyttäjille. Kalasatamassa ei investointeja tehty. Kaupunginlahden rantalaituria korjattiin ja pienvenelaitureita kunnostettiin. Lopuksi: Satamaliikelaitoksen johtokunnalle kiitos kuluneista neljästä vuodesta 2009 rakentavasta ja hyvähenkisestä yhteistyöstä. Sataman liiketulos kasvoi jokaisena vuotena. Äänestyksiä ei tällä hyvin menneellä ajanjaksolla tarvittu. Kiitos myös henkilöstölle jaksamisesta, sataman asiakkaille ja yhteistyökumppaneille vuodesta. Esa Soini Liikelaitoksen johtaja 1

UUDENKAUPUNGIN SATAMA LIIKELAITOS TILINPÄÄTÖS 8B8B2. UUDENKAUPUNGIN SATAMA LIIKELAITOKSEN HALLINTO 92B92B2.1 Organisaatio Hallinto ja suunnittelu Liikelaitoksen johtokunta Hepokarin satama Liikelaitoksen johtaja Merisatama Yaran teollisuussatama Markkinointi Sataman huoltorakennus Muut satamat Kalasatamat Suukarin kalalajitteluhalli Venesatama Venelaiturit Talvisäilytyspaikat 03B03B2.2 Johtokunta v. UJäsenetU UVarajäsenet puheenjohtaja Raimo Aarnio Pentti Laine varapuheenjohtaja Ismo Haaparanta Aaro Koskenrouta jäsen Aija Arvonen Anneli Rauhala jäsen Jorma Jalava Kari Lalla jäsen Maija Junkola-Lehtonen Nina Jefimoff jäsen Erkki Liikkanen Raija Töysä jäsen Pirjo Oksa Urpo Andersson Hallituksen edustaja Helle Vahtera 2

UUDENKAUPUNGIN SATAMA LIIKELAITOS TILINPÄÄTÖS 9B9B3. YLEINEN TALOUDELLINEN KEHITYS JA KUNTIEN TALOUSNÄKYMÄT 13B13B3.1 Yleinen taloudellinen tilanne Suomen kansantalous toipui vuonna 2010 vuoden 2009 syöksykierteestä. Vuonna 2009 tuotanto supistui 8 % vuodesta 2008 eli enemmän kuin koskaan yhden vuoden aikana. Vuonna 2010 tuotanto kasvoi 3,3 % ja 2011 lähes 3 %. Vuonna bruttokansantuote ei kasvanut lainkaan ja tuotannon kokonaistaso on edelleen alle vuoden 2008 tason. Kasvun odotettiin jatkuvan vuonna, mutta euroalueen taantuma, USAn talouden toivottua hitaampi kasvu ja koko maailmantalouden hidas kasvuvaihe hyydyttivät Suomen talouden kasvun. Vuonna 2013 Suomen talouden kasvu tulee olemaan erittäin hidasta, ja maailman bruttokansantuotteen kasvu palaa ennusteiden mukaan 4 %:n vauhtiin vuoden 2013 jälkimmäisellä puoliskolla. Maailmantalouden kasvun veturina Aasiassa on ollut Kiina, jonka talouden nopea kasvu jatkui 2010-2011. Teollisuusmaiden heikon kysynnän takia kasvu Kiinan kasvu kuitenkin hidastui ja jää 8 %:iin vuonna. Yhdysvalloissa talouden kasvu on hidastunut. Siellä kasvua hidastavat ennätyksellinen työttömyys, kotitalouksien alentunut varallisuus ja maan velkaantuminen. Euroalueen ja koko Euroopan kasvu on pysähtynyt euron kriisin ja velkaantumisen takia. Euron kriisi jatkui Kreikassa, Irlannissa, Portugalissa, Espanjassa ja Italiassa. Julkisen vallan elvytystoimet olivat monissa maissa mittavia vuosina 2009-. Toimet ovat kohdistuneet sekä rahoitusjärjestelmän toimintaan että finanssipolitiikkaan ja niillä on lisätty kulutusta ja investointeja. Elvytyspolitiikan seurauksena julkinen valta on velkaantunut ja velkaantuu edelleen merkittävästi. Lähivuosien talouskehitystä arvioitaessa keskeisenä tekijänä onkin finanssipolitiikan kiristäminen valtiontalouden alijäämän supistamiseksi ja velkaantumisen hillitsemiseksi. Korkotaso on ollut poikkeuksellisen alhaalla, mikä periaatteessa rohkaisee yksityisiä yrityksiä investoimaan. Alhainen kysyntä ja rahamarkkinoiden epävakaus ja kiristyneet rahoitusehdot ovat kuitenkin pitäneet yritysten investoinnit alhaalla. Suomen työllisyys pysyi vakaana vuonna. Työttömyys oli 7,7 % ja työllisyysaste 69,1 %. Vuonna 2013 työllisyyden odotetaan hieman heikkenevän. Ansiotaso nousi 3,5 %, ja vuonna 2013 sopimuskorotusten odotetaan nostavan ansiotasoa 2,4 %. Verotulot kasvoivat vain noin prosentin vuonna, mutta valtionosuuksien lähes 6 %:n kasvu auttoi kuntien taloutta. Toimintamenot kasvoivat ennakkotietojen mukaan yli 4 %. Kuluttajahinnat nousivat Suomessa vuonna noin 2,8 % vuodesta 2011. Vuonna 2013 kuluttajahintojen nousuksi arvioidaan 2,2 %. Tuontihinnat ovat olleet nousussa. Kotimaisten työvoimakustannusten nousuksi arvioidaan yli 3 % vuonna. Kotimainen kysyntä laski vuonna ja sen ei odoteta juurikaan kasvavan vuonna 2013. Viennin kasvu tyrehtyi, ja koko vuoden vienti jäi alle vuoden 2011 tason. Viennin odotetaan kasvavan vasta vuonna 2014. Suomen viennin kasvuvauhti jää kuitenkin alle maailmankaupan kasvun eikä saavuta vuoden 2008 tasoa. Valtioiden päättämät pakolliset säästötoimenpiteet talouden alijäämän pienentämiseksi hidastavat Euroopan talouskasvua. Korkea työttömyys teollistuneissa maissa hidastaa puolestaan kotitalouksien kulutuskysynnän kasvua. 3

UUDENKAUPUNGIN SATAMA LIIKELAITOS TILINPÄÄTÖS Keskeiset tunnusluvut 2011* mrd. 2009 2010 2011 ** 2013** 2014** euroa määrän muutos, prosenttia Bruttokansantuote markkinahintaan 189-8,5 3,3 2,7-0,1 0,5 1,7 Tavaroiden ja palvelujen tuonti 78-17,2 6,9 5,7-2,6 0,5 3,8 Kokonaistarjonta 268-11,2 4,3 3,6-0,8 0,5 2,3 Tavaroiden ja palvelujen vienti 77-21,3 7,5 2,6-1,7 1,1 4,2 Kulutus 151-1,7 2,1 1,8 1,3 0,5 1,2 Investoinnit 37-13,2 1,9 6,8-2,3-2,8 2,8 Kokonaiskysyntä 268-11,2 4,3 3,6-0,8 0,5 2,3 2009 2010 2011 ** 2013** 2014** Palvelut, määrän muutos, % -4,7 1,6 2,3 0,2 0,7 1,6 Koko teollisuus, määrän muutos, % -22,7 8,3 0,9-1,1 1,4 3,0 Työn tuottavuus, muutos, % -5,8 3,0 0,8-0,6 0,7 1,4 Työlliset, muutos, % -2,9-0,4 1,1 0,5-0,3 0,0 Työllisyysaste, % 68,3 67,8 68,6 69,1 69,1 69,3 Työttömyysaste, % 8,2 8,4 7,8 7,7 8,1 8,0 Kuluttajahintaindeksi, muutos, % 0,0 1,2 3,4 2,8 2,2 2,1 Ansiotasoindeksi, muutos, % 4,0 2,6 2,7 3,5 2,4 2,5 Vaihtotase, mrd. euroa 3,4 2,9-2,2-3,0-2,4-1,8 Vaihtotase, % BKT:sta 2,0 1,6-1,2-1,5-1,2-0,9 Lyhyet korot (Euribor 3 kk), % 1,2 0,8 1,4 0,5 0,3 0,7 Pitkät korot (valtion obligaatiot, 10 v), % 3,7 3,0 3,0 1,9 1,7 2,1 Julkisyhteisöjen menot, % BKT:sta 56,1 55,8 54,8 55,4 56,2 56,1 Veroaste, % BKT:sta 42,7 42,4 43,3 43,4 44,2 44,5 Valtion rahoitusjäämä, % BKT:sta -4,8-5,6-3,3-3,6-3,0-2,4 Julkisyhteisöjen bruttovelka (EMU), % BKT:sta 43,5 48,6 49,0 53,2 56,1 57,2 Valtionvelka, % BKT:sta 37,3 42,0 42,1 43,3 46,0 46,9 Lähde: Tilastokeskus, Valtiovarainministeriö 20.12.2011 4

UUDENKAUPUNGIN SATAMA LIIKELAITOS TILINPÄÄTÖS 01B01B4. UUDENKAUPUNGIN SATAMA LIIKELAITOKSEN TALOUS 23B23B4.1 Liikelaitoksen taloudellinen katsaus Uudenkaupungin sataman vuosi oli edellisen vuoden kaltainen. Sekä liikevaihto että tavaratonnien määrä nousivat hieman edellisestä vuodesta. Sataman kautta kulkevan rahdin määrä kasvoi runsaalla prosentilla vuodesta 2011, ja se oli 1.468.884 tonnia. Liikelaitoksen toteutunut liikevaihto oli 1.638.466 euroa, 58.966 euroa talousarviota parempi ja 68.255 euroa parempi kuin vuonna 2011. Palvelujen ostot ylittyivät n. 65.334 eurolla. Jäänsärjennästä säästyi 67.000 euroa, mutta vastaavasti asiantuntijapalvelut ylittyivät 107.000 euroa yhtiöittämisen suunnittelupalvelujen ostojen vuoksi. Liikeylijäämä oli 268.934 euroa, 181.811 euroa talousarviota parempi. Liikeylijäämä oli 16,4 % liikevaihdosta. Tilikauden ylijäämä oli 338.269 euroa. Liikelaitoksen organisaatio on kevyt. Sillä on kolme vakinaista työntekijää. Henkilöstömenot olivat 236.726 euroa, 14,5 % liikevaihdosta. Liikelaitoksen poistot olivat 527.723 euroa, 32 % liikevaihdosta. Liikevaihdosta 2/3 menee palvelujen ostoihin ja poistoihin. Lainojen lyhennykset olivat 173.684 euroa ja korkokulut 28.964 euroa. Lisäksi liikelaitos maksoi kokonaan pois Kuntarahoitus Oyj:n lainan. Sitä oli jäljellä 589.474 euroa. Liikelaitos on vuosien aikana tehnyt isoja investointeja, jotka näkyvät poistoissa ja pääomakustannuksissa. Liikelaitoksen investointimenot olivat 590.650 euroa eli 26 % budjetoidusta. Vuodelle suunnitelluista investoinneista pääosa siirtyi vuodelle 2013. Mm. Yaran väylän syvennys ei alkanut vielä ja uuden säiliön rakentaminen siirtyi sekin seuraavalle vuodelle. Toisaalta satama osti kaupungilta säänsuojahallin 324.694 euroa, johon ei ollut talousarviossa varattu määrärahaa talousarvioon. Talousarviossa oli varauduttu 2.500.000 euron lainanottoon, mutta pienten investointien takia liikelaitos ei tarvinnut lainkaan lainaa. Liikelaitoksen lainamäärä pieneni 763.158 eurolla. Liikelaitoksen lainakanta oli vuoden lopussa 950.000 euroa. Liikelaitoksen rahavarat pienenivät 344.679 euroa. Uutta lainaa ei nostettu, ja Kuntarahoitus Oyj:n laina maksettiin kokonaan pois. Uudenkaupungin Satama Tot. 2008 Tot. 2009 Tot. 2010 Tot. 2011 Tot. Liikevaihto 1 379 707 1 305 937 1 439 672 1 570 212 1 638 466 Liikeylijäämä 108 517 6 149 156 219 216 413 268 934 Liikeylijäämä, % liikevaihdosta 7,9 0,5 10,9 13,8 16,4 Liikevaihdon muutos, % -6,0-5,3 10,2 9,1 4,3 Uudenkaupungin Satama, liikevaihto ja liikeylijäämä Liikevaihto Liikeylijäämä 1 800 000 1 600 000 1 400 000 1 379 707 1 305 937 1 439 672 1 570 212 1 638 466 1 200 000 1 000 000 800 000 600 000 400 000 200 000 0 108 517 Tot. 2008 6 149 Tot. 2009 156 219 Tot. 2010 216 413 Tot. 2011 268 934 Tot. 5

UUDENKAUPUNGIN SATAMA LIIKELAITOS TILINPÄÄTÖS Tavaratonnit 2008-2008 2009 2010 2011 Tuonti 495 413 364 304 481 264 576 303 595 114 Vienti 630 950 518 954 726 515 874 316 873 770 Yhteensä 1 126 363 883 258 1 207 779 1 450 619 1 468 884 Tavaratonnit vuosina 2008-1 600 000 Yhteensä Tuonti 1 450 619 1 468 884 1 400 000 1 200 000 1 126 363 Vienti 1 207 779 1 000 000 883 258 800 000 600 000 400 000 200 000 0 2008 2009 2010 2011 6

UUDENKAUPUNGIN SATAMA LIIKELAITOS TILINPÄÄTÖS 3B3B4.2 Olennaiset muutokset liikelaitoksen toiminnassa ja taloudessa Sataman toiminta kunnallisena liikelaitoksena päättyi 31.12.. Liikelaitos yhtiöitettiin ja sen toiminta siirtyi 1.1.2013 alkaen Uudenkaupungin Satama Oy:lle. Sataman yhtiöittämisselvitys tehtiin ja esiteltiin kaupunginvaltuustolle syksyllä 2011. Kaupunginvaltuusto päätti 11.6. lakkauttaa Uudenkaupungin Satama liikelaitoksen 31.12. ja perustaa Uudenkaupungin kaupungin kokonaan omistaman osakeyhtiön, jonka nimi on Uudenkaupungin Satama Oy. Yhtiöittäminen toteutetaan liiketoimintasiirtona kirjanpidossa käyvin arvoin. Yritystoimintaa kilpailutilanteessa harjoittavien liikelaitosten yhtiöittäminen on tullut pakolliseksi koska EU:n valtion liikelaitosta koskevan päätöksen mukaisesti valtion ja kuntien liiketoiminnan harjoittamisen tulee tapahtua sellaisessa oikeudellisessa muodossa, ettei se vääristä kilpailua avoimilla markkinoilla eli ns. kilpailullisilla markkinoilla. Liikelaitoksen voidaan katsoa saavan hyötyä toimintamuodostaan veroedun ja konkurssisuojan johdosta 1B1B5. PALKAT JA HENKILÖSTÖ Vakinainen henkilöstö 2008-2008 2009 2010 2011 4,5 3,85 4 4 3 Palkat ja henkilöstömenot Liikelaitoksen henkilöstömenot olivat 236.726 euroa, 14,5 % liikevaihdosta. Ne olivat 15.000 euroa pienemmät kuin vuonna 2011, koska henkilöstön määrä pieneni yhdellä. 2011 Muutos Maksetut palkat ja palkkiot 156 220 174 430-18 210 Jaksotetut palkat 2 587-5 091 7 678 Eläkekulut 67 687 72 627-4 940 Muut henkilösivukulut 10 232 9 536 696 Henkilöstömenot yhteensä 236 726 251 502-14 776 7

UUDENKAUPUNGIN SATAMA LIIKELAITOS TILINPÄÄTÖS Maksetut palkat ja henkilöstömenot, 2011 300 000 250 000 236 726 251 502 200 000 150 000 156 220 174 430 100 000 50 000 0 Maksetut palkat ja palkkiot Henkilöstömenot yhteensä 8

UUDENKAUPUNGIN SATAMA LIIKELAITOS TILINPÄÄTÖS 21B21B6. KÄYTTÖTALOUSMENOT Toimintakulut olivat 916.611 euroa, noin 54 % toimintatuotoista. Toimintakuluista palvelujen osuus oli 58 %, aineiden, tarvikkeiden ja tavaroiden 14 % ja henkilöstökulujen 26 %. 2011 Muutos % Toimintakulut 916 611 863 981 6,1 Toimintatuotot 1 713 268 1 591 840 7,6 Toimintakate 796 657 727 859 9,5 1 800 000 1 600 000 1 400 000 1 200 000 1 000 000 800 000 600 000 400 000 200 000 Toimintatuotot ja toimintakulut 2011 0 Toimintakulut Toimintatuotot 9

UUDENKAUPUNGIN SATAMA LIIKELAITOS TILINPÄÄTÖS Toimintakulut, ulkoiset 2011 Muutos Henkilöstökulut 236 726 251 502 14 776 Palvelujen ostot 530 134 463 841-66 293 Aineet, tarvikkeet, tavarat 132 283 136 176 3 893 Vuokrat 0 1 532 1 532 Muut toimintakulut 17 468 10 929-6 539 Yhteensä 916 611 863 980-52 631 Toimintatuotot, ulkoiset 2011 Muutos Myyntituotot 1 335 456 1 265 798 69 658 Vuokratuotot 303 011 304 413-1 402 Muut toimintatuotot 74 801 21 629 53 172 Yhteensä 1 713 268 1 591 840 121 428 10

UUDENKAUPUNGIN SATAMA LIIKELAITOS TILINPÄÄTÖS 31B31B7. INVESTOINTIMENOT Liikelaitoksen nettoinvestoinnit olivat 590.649 euroa eli 25,5 % budjetoidusta. Liikelaitos osti vuonna Uudenkaupungin kaupungilta säänsuojahallin 324.694 eurolla. Muita isoja investointeja ei ollut, koska sekä Yaran väylän syventäminen että säiliön rakentaminen satamaan siirtyivät seuraavalle vuodelle. 2008 2009 2010 2011 Investointimenot 470 583 413 648 481 681 315 340 590 649 Investointimenot 700 000 600 000 590 649 500 000 400 000 300 000 470 583 413 648 481 681 315 340 200 000 100 000 0 2008 2009 2010 2011 11

UUDENKAUPUNGIN SATAMA LIIKELAITOS TILINPÄÄTÖS 41B41B8. SISÄISEN VALVONNAN SEURANTA Kuntien on toimintakertomuksessa tehtävä selkoa siitä, miten sisäinen valvonta ja riskienhallinta on kunnassa järjestetty, onko valvonnassa havaittu puutteita kuluneella tilikaudella ja miten sisäistä valvontaa on tarkoitus kehittää voimassa olevalla taloussuunnittelukaudella. Sisäisen valvonnan tulisi toteutua kunnan johtamis-, suunnittelu- ja ohjauskäytännöissä. Sisäisen valvonnan järjestämisestä vastaa kaupunginhallitus. Sisäinen valvonta on osa johtamista ja sillä varmistetaan, että toimitaan tavoitteiden mukaisesti ja tuloksellisesti. Sisäisen valvonnan tarkoituksena on varmistaa, että kunnan toiminta on taloudellista ja tuloksellista, päätösten perustana oleva tieto on riittävää ja luotettavaa ja että lain säännöksiä, viranomaisohjeita ja toimielinten päätöksiä noudatetaan ja että omaisuus ja voimavarat turvataan. Uudenkaupungin sisäisen valvonnan ohjeen mukaisesti tilivelvollisten on jatkuvasti tarkkailtava vastuullaan olevia toimintoja ja ryhdyttävä viivyttelemättä toimenpiteisiin aina, kun sääntöjen vastaista, epätaloudellista, tehotonta ja vaikutuksetonta toimintaa havaitaan. Samalla johdon on varmistettava, että toiminnasta annettuja säännöksiä ja määräyksiä noudatetaan ja että toimintaa koskeva informaatio on luotettavaa. Kaupungin palvelukeskukset ja liikelaitokset ovat tehneet selvityksen sisäisen valvonnan toteuttamisesta vuonna, jonka pohjalta on tehty yhteenveto siitä, miten yksikön johtaminen ja hallinnon järjestäminen, hyvä hallintotapa ja arvot, organisaatiorakenne, tehtävien ja vastuiden jakaminen, tavoitteiden asettaminen ja toteutumisen seuranta, riskienhallinta, informaatio ja kommunikaatio sekä seurantamenettelyt toteutuvat liikelaitoksen toiminnassa ja mikä on kokonaisarvio yksikön sisäisen valvonnan toimivuudesta. Huomioita sisäisestä valvonnasta Uudenkaupungin Satama liikelaitoksen osalta Toiminnassa on noudatettu Uudenkaupungin kaupungin hyväksymää hallintosääntöä, sisäisen valvonnan ohjetta, talousarvion täytäntöönpanomääräyksiä ja johtosääntöä sekä muita annettuja ohjeita. Vuosi oli Uudenkaupungin Satama liikelaitoksen viimeinen toimintavuosi liikelaitoksena. Se yhtiöitettiin 1.1.2013. Uudenkaupungin Satama Oy jatkaa liikelaitoksen toimintaa. Liikelaitoksen johto vastasi yhtiöittämisprosessista. Johtaminen ja hallinnon järjestäminen Hyvä hallintotapa ja strategiassa määritellyt arvot eivät kaikilta osin ohjanneet liikelaitoksen käytännön toimintaa. Organisaatiorakenne ei kaikilta osin ole ollut tarkoituksenmukainen, mutta tehtävien ja vastuiden jakaminen on kuitenkin määritelty hyvin. Liikelaitokset eivät ole saaneet riittävästi ohjeistusta ja koulutusta sisäisestä valvonnasta ja riskienhallinnasta. Henkilöstön osalta nousi edelleen esille se, että ammatilliseen koulutukseen osallistumisen ja ammatillisen osaamisen taso on hyvä, mutta henkilöstön suoriutumisen arviointia ja henkilöstön jaksamisen seurantaa tulisi parantaa. Liikelaitos kokee, että kaupungilla ei ole toimivaa palkitsemisjärjestelmää. Tavoitteiden asettaminen ja toteutumisen seuranta Strategisten ja toiminnallisten sekä taloudellisten tavoitteiden asettamis-, toimeenpano-, ja seurantavastuut on järjestetty melko hyvin, ja liikelaitoksen strategiset tavoitteet on johdettu kaupungin strategisista tavoitteista. Strategian jalkauttamisessa on kuitenkin puutteita. Koska satamatoiminta on riippuvainen teollisuuden suhdanteista, suunnittelun aikajänne ei ole riittävän pitkä ja ennakoitavuus on vaikeaa. Taloudellisten ja toiminnallisten tavoitteiden asettaminen ja toimenpiteet niiden saavuttamiseksi on määritelty hyvin. Tavoitteet kattavat toiminnan taloudellisuus-, vaikuttavuus- ja tehtävien häiriöttömyysnäkökulman, mutta eivät ote riittäväsi huomioon tuottavuutta ja henkilöstöä. Riskienhallinta Toimintaan liittyvät strategisia riskejä ovat ulkoiset riskit, kuten EU-alueen talouden kriisit, lähiseudun teollisuuden menestyminen ja valitukset viranomaisille. Strategisia mahdollisuuksia taas ovat nopeat päätökset ja joustavuus sekä sataman infrastruktuuri. Riskikartoituksia tulisi tehdä enemmän. Riskikartoitukset ovat riittämättömiä mm. tehtävien ja prosessien häiriöttömyyden osalta. Toiminnan taloudellisuutta ja tuottavuutta uhkaavat tekijät on nekin kartoitettu riittämättömästi. Toiminnan vaikuttavuuden, lainmukaisuuden ja toiminnan edellyttämien koneiden ja tilojen toimivuutta uhkaavat tekijät on kartoitettu ja arvioitu hyvin. 12

UUDENKAUPUNGIN SATAMA LIIKELAITOS TILINPÄÄTÖS Suurin henkilöstöön liittyvä riskitekijä on jatkuvasti henkilökunnan riittävyys sairauspoissaolojen aikana, uusien työntekijöiden perehdyttäminen ja se, että avainasemassa oleville ei ole nimetty varahenkilöitä. Liikelaitos on niin pieni, että se on henkilöstön osalta erittäin haavoittuvainen. Väkivallan uhkaan tai väkivaltatilanteisiin ei ole varauduttu esimerkiksi tilaratkaisuissa. Investointihankkeiden riskitekijöihin tulisi paneutua paremmin, ja ne tulisi kytkeä kaupungin taloudelliseen liikkumavaraan. Ympäristötietoisuuteen on kiinnitetty huomiota, mutta ne eivät sisälly riittävästi henkilöstön koulutusohjelmiin. Tietojärjestelmien häiriöttömyyteen ja käytettävyyteen liittyy melko isoja riskejä. Lainmukaisuuteen ja hyvään hallintotapaan ei liity erityisiä riskejä. Toiminnan ja päätöksenteon läpinäkyvyys ja toimivaltuuksien noudattaminen on hyvällä tasolla. Seurantamenettelyt Tavoitteiden saavuttamista ja toimintaa seurataan aktiivisesti ja poikkeamiin reagoidaan. Itsearviointia tehdään jonkin verran. Kokonaisarvio sisäisen valvonnan toimivuudesta ja jatkotoimenpiteistä Kokonaisuudessaan sisäisen valvonnan voidaan todeta toimivan hyvin, mutta kehittämistarpeita on erityisesti henkilöstökysymyksissä ja raportoinnissa. Liikelaitoksen organisaatio on kapea, joten toiminta on tämän takia johtajakeskeistä. Liikelaitos toimii avoimilla markkinoilla, ja suurin riskitekijä on liikenteen väheneminen. Suunniteltuja kehittämistoimia ovat osakeyhtiöittäminen (toteutuu 1.1.2013), markkinoinnin lisääminen ja täsmäinvestoinnit. Liikelaitoksen toiminta on ollut sille asetettujen taloudellisten ja toiminnallisten tavoitteiden mukaista. Sopimusten seurantaan tai omaisuuden turvaamiseen ei liity ongelmia. Omaisuuden hankintaan ja luovutukseen liittyviä menettelytapoja voisi tarkentaa. Liikelaitoksen merkittävimmät toiminnalliset ja taloudelliset riskit ovat: - liikenteen väheneminen - lähiseudun teollisuuden tilauskannan lasku - johtajakeskeisyys - henkilöstön jaksaminen Riskejä voidaan poistaa ja vähentää vain oikealla hinnoittelulla, täsmäinvestoinneilla ja sijaisjärjestelyillä. Sataman toiminnallisia kehittämismahdollisuuksia ovat markkinoinnin lisääminen, infrastruktuurin parantaminen sekä viranomaisyhteistyö. Kaupungin sisäiset ja ulkoiset informaatiokanavat ja menettelyt eivät toimi. Raportointijärjestelmää ja tiedonsaantia riskienhallinnasta on tarpeen parantaa. 13

UUDENKAUPUNGIN SATAMA LIIKELAITOS TILINPÄÄTÖS 51B51B9. TULOKSEN MUODOSTUMINEN JA TOIMINNAN RAHOITUS 43B43B9.1 Tuloslaskelma ja sen tunnusluvut Tilikauden ylijäämän muodostumista kuvataan tuloslaskelman ja siitä laskettavien tunnuslukujen avulla. Liikelaitoksen talous oli ylijäämäinen. Tavoitteena on, että sen ylijäämä kasvaisi nykyisestä, koska liikelaitoksen poistot ovat isot, ja sen lähivuosien investoinnit ovat isot. Toteutuma Toteutuma 2011 Liikevaihto 1 638 466 1 570 212 Valmistevaraston muutos Valmistus omaan käyttöön Liiketoiminnan muut tuotot 74 801 21 629 Tuet ja avustukset kunnalta Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana -132 283-136 176 Varaston lisäys (-) tai vähennys (-) Palvelujen ostot -530 134-463 841 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -158 807-169 339 Henkilösivukulut Eläkekulut -67 687-72 627 Muut henkilösivukulut -10 232-9 536 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -527 723-511 447 Arvonalentumiset Liiketoiminnan muut kulut -17 468-12 461 Liikeylijäämä (-alijäämä) 268 934 216 413 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 5 188 13 036 Muut rahoitustuotot 776 178 Kunnalle maksetut korkokulut Muille maksetut korkokulut -28 964-61 585 Korvaus peruspääomasta -35 091-63 626 Muut rahoituskulut -3-68 Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä 210 841 104 348 Satunnaiset erät Satunnaiset tuotot Satunnaiset kulut Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia 210 841 104 348 Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) 127 428 127 428 Vapaaeht.varausten lisäys (-) tai vähennys (+) Rahastojen lisäys (-) tai vähennys (+) Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 338 269 231 776 LIIKELAITOKSEN TUNNUSLUVUT 2 012 2011 Sijoitetun pääoman tuotto 3,1 2,4 Kunnan sijoittaman pääoman tuotto 3,2 2,2 Voitto % 12,9 6,6 14

UUDENKAUPUNGIN SATAMA LIIKELAITOS TILINPÄÄTÖS 53B53B9.2 Rahoituslaskelma ja sen tunnusluvut Toiminnan rahoitusta tarkastellaan rahoituslaskelman ja siitä laskettavien tunnuslukujen avulla. Vuonna investointien tulorahoitusprosentti oli 125 %. Koska liikelaitos ei nostanut uutta lainaa, Kuntarahoituksen noin 590.000 euron laina maksettiin kokonaan pois ja investoinnit hoidettiin omarahoituksella, rahavarat pienenivät 345.000 eurolla. Liikelaitoksen lainakanta oli vuoden lopussa 950.000 euroa. Laina siirtyy 1.1.2013 kaupungille, joka laskuttaa lainanhoitokulut yhtiöltä. Liikelaitoksen taseen ylijäämä oli tilikauden lopussa yli 3 milj. euroa. Toteutuma Toteutuma 2011 Toiminnan rahavirta Tulorahoitus Liikeylijäämä 268 934 216 413 Poistot ja arvonalennukset 527 723 511 447 Rahoitustuotot ja -kulut -58 093-112 065 Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot -590 649-498 882 Rahoitusosuudet investointimenoihin 183 542 Investointien rahavirta -590 649-315 340 Toiminnan ja investointien rahavirta 147 915 300 455 Rahoituksen rahavirta Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys muilta Pitkäaikaisten lainojen vähennys -689 474-173 684 Lyhytaikaisten lainojen muutos kunnalta Lyhytaikaisten lainojen muutos muilta -73 684-173 393 Lainakannan muutokset -763 158-347 077 Oman pääoman muutokset 0 0 Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset 2 115 Saamisten muutos kunnalta 6 310-7 212 Saamisten muutos muilta 114 247-167 112 Korottomien velkojen muutos kunnalta -13 202-11 374 Korottomien velkojen muutos muilta 163 208-24 359 Muut maksuvalmiuden muutokset 270 564-209 942 Rahoituksen rahavirta -492 594-557 018 Rahavarojen muutos -344 679-256 563 Rahavarat 31.12. 759 552 1 104 231 Rahavarat 1.1. 1 104 231 1 360 794 Rahavarojen muutos -344 679-256 563 LIIKELAITOKSEN TUNNUSLUVUT 2011 Investointien tulorahoitus, % 125,0 195,3 Pääomamenojen tulorahoitus, % 54,6 93,0 Lainanhoitokate 1,0 1,7 Kassan riittävyys, pv 119 220 Quick ratio 2,0 3,2 Current ratio 2,0 3,2 15

UUDENKAUPUNGIN SATAMA LIIKELAITOS TILINPÄÄTÖS 63B63B9.3 Tase ja sen tunnusluvut UGIN SATAMA TASE 31.12.2011 2011 VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineelliset hyödykkeet Rakennukset 2 282 931 2 090 531 Kiinteät rakenteet ja laitteet 4 734 378 5 047 220 Koneet ja kalusto 661 931 614 900 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 418 448 282 111 Aineelliset hyödykkeet yhteensä 8 097 688 8 034 762 Sijoitukset Muut osakkeet ja osuudet 2 040 2 040 Sijoitukset yhteensä 2 040 2 040 Saamiset Muut saamiset 39 000 39 000 Saamiset yhteensä 39 000 39 000 PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ 8 138 728 8 075 802 VAIHTUVAT VASTAAVAT Saamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset 138 837 119 245 Saamiset kunnalta 3 298 14 795 Muut saamiset 33 405 18 213 Siirtosaamiset 149 031 Siirtosaamiset kunnalta 5 188 Lyhytaikaiset saamiset yhteensä 180 727 301 284 Saamiset yhteensä 180 727 301 284 Rahat ja pankkisaamiset 759 552 1 104 231 VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ 940 279 1 405 515 VASTAAVAA YHTEENSÄ 9 079 007 9 481 317 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Peruspääoma 3 167 069 3 167 069 Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) 2 684 133 2 452 356 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 338 269 231 776 OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ 6 189 471 5 851 202 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Poistoero 1 573 306 1 700 734 Yhteensä 1 573 306 1 700 734 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT Muut toimeksiantojen pääomat 100 98 Toimeksiantojen pääomat yhteensä 100 98 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 850 000 1 539 474 Lainat julkisyhteisöiltä 0 0 Pitkäaikainen yhteensä 850 000 1 539 474 Lyhytaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 100 000 173 684 Lainat julkisyhteisöiltä 0 0 Saadut ennakot 0 0 Ostovelat 250 784 82 498 Korottomat velat kunnalta 65 154 78 355 Muut velat 0 0 Siirtovelat 50 193 55 271 Lyhytaikainen yhteensä 466 130 389 808 VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ 1 316 130 1 929 282 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 9 079 007 9 481 317 TUNNUSLUVUT 2011 Omavaraisuusaste, % 85,5 79,7 Suhteellinen velkaantuneisuus-% 76,8 121,2 Kertynyt yli-/alijäämä, 1000 3 022 2 684 Lainakanta 31.12., 1000 950 1 713 Lainasaamiset 31.12., 1000 39 39 16

UUDENKAUPUNGIN SATAMA LIIKELAITOS TILINPÄÄTÖS TUNNUSLUKUJEN MÄÄRITELMÄT Tuloslaskelman tunnusluvut Sijoitetun pääoman tuotto, % = 100 * (Yli-/alijäämä ennen satunnaisia eriä + Kunnalle/kuntayhtymälle maksetut korkokulut + Muille maksetut korkokulut + Korvaus peruspääomasta) / (Oma pääoma + Sijoitettu korollinen vieras pääoma + Poistoero ja Vapaaehtoiset varaukset) Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, % = 100 * (Yli-/alijäämä ennen satunnaisia eriä + Kunnalle maksetut korkokulut + Korvaus peruspääomasta) / (Oma pääoma + Lainat kunnalta/kuntayhtymältä + Poistoero ja Vapaaehtoiset varaukset) Voitto, % 100 * (Yli-/alijäämä ennen varauksia / Liikevaihto) Rahoituslaskelman tunnusluvut Investointien tulorahoitus, % = 100 * (Liikeyli-/alijäämä + Poistot +/- Rahoitustuotot ja kulut) / Investointien omahankintameno Investointien tulorahoitus-tunnusluku kertoo kuinka paljon investointien omahankintamenosta on rahoitettu tulorahoituksella. Pääomamenojen tulorahoitus, % = 100 * (Liikeyli-/alijäämä + Poistot +/- Rahoitustuotot ja kulut) / (Investointien omahankintameno + Antolainojen nettolisäys + Lainanlyhennykset) Pääomamenojen tulorahoitus on tunnusluku, joka osoittaa vuosikatteen prosenttiosuuden investointien omahankintamenojen, antolainojen nettolisäyksen ja lainalyhennysten yhteismäärästä Lainanhoitokate = (Liikeyli-/alijäämä + Poistot +/- Rahoitustuotot ja kulut + Korkokulut ) / (Korkokulut + Lainanlyhennykset) Lainanhoitokate kertoo kunnan tulorahoituksen riittävyyden vieraan pääoman korkojen ja lyhennysten maksuun. Kassan riittävyys, pv = 365 pv * Kassavarat 31.12 / Kassasta maksut tilikaudelta Kunnan maksuvalmiutta kuvataan kassan riittävyytenä päivissä. Tunnusluku ilmaisee monenko päivän kassastamaksut voidaan kattaa kunnan kassavaroilla. Quick ratio = (Rahat ja pankkisaamiset + Rahoitusarvopaperit + Lyhytaikaiset saamiset) / (Lyhytaikainen vieras pääoma Saadut ennakot) Quick ratio eli maksuvalmiussuhde kertoo miten hyvin lyhytaikaisesti sidotuilla varoilla pystytään kattamaan lyhytaikaiset velat. Hyvä >2, tyydyttävä 1-2, heikko <1. Current ratio = (Vaihto-omaisuus + Lyhytaikaiset saamiset + Rahoitusarvopaperit + Rahat ja pankkisaamiset) / (Lyhytaikainen vieras pääoma Saadut ennakot) Current ratio eli käyttöpääomasuhde kertoo nopeakiertoisen omaisuuden ja nopeakiertoisten kesken. Hyvä >1, tyydyttävä 0,5-1, heikko <0,5. Taseen tunnusluvut Omavaraisuusaste, % = 100* (Oma pääoma + Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset) / (Koko pääoma - saadut ennakot) Omavaraisuusaste mittaa kunnan vakavaraisuutta, alijäämän sietokykyä ja sen kykyä selviytyä sitoumuksista pitkällä tähtäyksellä. Omavaraisuuden hyvänä tavoitetasona voidaan pitää kuntatalouden keskimääräistä 70 % omavaraisuutta. Suhteellinen velkaantuneisuus, % = 100 * (Vieras pääoma Saadut ennakot) / Käyttötulot Tunnusluku kertoo kuinka paljon kunnan käyttötuloista tarvittaisiin vieraan pääoman takaisinmaksuun. Tunnusluvun osoittajaan merkitään tarkasteluvuoden tilinpäätöksen koko vieras pääoma vähennettynä saaduilla ennakkomaksuilla. Käyttötulot muodostuvat tilikauden toimintatuotoista, verotuloista ja käyttötalouden valtionosuuksista. Kertynyt yli-/alijäämä, 1000 = edellisten tilikausien yli-/alijäämä + Tilikauden yli-/alijäämä Lainakanta 31.12. = Vieras pääoma - (Saadut ennakot + Ostovelat + Siirtovelat + Muut velat ) Lainasaamiset 31.12 = Sijoituksiin merkityt jkv-lainasaamiset ja muut lainasaamiset 17

UUDENKAUPUNGIN SATAMA LIIKELAITOS TILINPÄÄTÖS Lainat 2011- (pitkä- ja lyhytaikaiset) Liikelaitoksen lainakanta laski 763.158 eurolla vuonna. Lyhennykset sisältävät myös Kuntarahoituksen loppuun maksetun lainan, 590.000 euroa. Liikelaitoksen koko lainakanta on 950.000 euroa. Tämä laina siirtyy 1.1.2013 kaupungille, joka laskuttaa lainanhoitokulut yhtiöltä. 2011 Lainakanta 01.01. 1 713 158 2 060 235 Lyhennykset -763 158-347 077 Lainan otto Lainakanta 31.12. 950 000 1 713 158 Yli- / alijäämä 2008- Liikelaitokselle on kertynyt iso kumulatiivinen ylijäämä, joka vuonna kasvoi 338.269 eurolla. 2008 2009 2010 2011 Edellisten tilikausien ylijäämä/alijäämä 2 004 281 2 212 171 2 292 032 2 452 356 2 684 133 Tilikauden ylijäämä/alijäämä 207 890 79 862 160 324 231 776 338 269 Kumulatiivinen ylijäämä vuoden lopussa 3 022 402 3 000 000 2 500 000 2 000 000 1 500 000 1 000 000 Ylijäämä/alijäämä 500 000 0 207 890 79 862 160 324 231 776 338 269 2 008 2 009 2 010 2 011 2 012 Tilikauden ylijäämä/alijäämä Edellisten tilikausien ylijäämä/alijäämä 18

71B7B UUDENKAUPUNGIN SATAMA LIIKELAITOS TILINPÄÄTÖS 61B61B10. KOKONAISMENOT JA TULOT 2011 TULOT % MENOT % Toiminta Toiminta Toimintatuotot 1 713 268 99,7 Toimintakulut 916 611 39,3 Verotulot 0 0,0 - Valmistus omaan käyttöön Valtionosuudet 0 0,0 Korkokulut 28 964 1,2 Korkotuotot 5 188 0,3 Muut rahoituskulut 35 094 1,5 Muut rahoitustuotot 776 0,0 Satunnaiset kulut 0 Satunnaiset tuotot 0 0,0 Tulorahoituksen korjauserät Tulorahoituksen korjauserät Pakollisten varausten muutos - Pysyvien vastaavien - Pakollisten varausten lis.(+) tai väh. (-) 0 0,0 hyödykkeiden luovutusvoitot 0,0 - Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustappiot 0 Investoinnit Rahoitusosuudet investointimenoihin 0 0,0 Investoinnit Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustuotot 0 0,0 Investointimenot 590 649 25,3 Rahoitustoiminta Rahoitustoiminta Antolainasaamisten vähennykset 0 0,0 Antolainasaamisten lisäykset 0 0,0 Pitkäaikaisten lainojen lisäys 0 0,0 Pitkäaikaisten lainojen vähennys 689 474 29,5 Lyhytaikaisten lainojen lisäys 0 0,0 Lyhytaikaisten lainojen vähennys 73 684 3,2 Oman pääoman lisäykset 0 0,0 Oman pääoman vähennykset Kokonaistulot yhteensä 1 719 232 100,0 Kokonaismenot yhteensä 2 334 475 100,0 11. TILIKAUDEN TULOKSEN KÄSITTELY Tilikauden tuloksen käsittely Tilikauden tulos ennen varausten ja rahastojen muutosta 210 840,63 Uudenkaupungin Satama liikelaitoksen johtokunta esittää tilikauden tuloksen käsittelystä seuraavaa: Poistoerot Kertyneitten poistoerojen tuloutus suunnitelman mukaan Poistoeron vähennys 127 428,27 Poistoeron muutos yhteensä 127 428,27 Vuoden ylijäämä 338 268,90 siirretään taseen omaan pääomaan tilikauden ylijäämätilille. 19

UUDENKAUPUNGIN SATAMA LIIKELAITOS TILINPÄÄTÖS 1B1BII TOTEUTUMISVERTAILUT 81B81B1. KÄYTTÖTALOUDEN TALOUDELLISTEN JA TOIMINNALLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN 2B2BToiminta-ajatus Satama tarjoaa vesitse Uuteenkaupunkiin tulevalle ja lähtevälle alusliikenteelle kilpailukykyiset satamapalvelut. Venesatama järjestää veneilijöille kohtuuhintaan asianmukaisen ympärivuotisen palvelun. Talousarvion tavoitteet Talousarvion mittarit Talousarvion tavoitetaso Tot. 1-12 / Merisatama: tonni 1.250.000 1.468.884 t, 117,5 % Satamien kautta kuljetettava tavaramäärä Venesatama: kpl 1.320 1305 98,9 % Vuokratut venepaikat 20

UUDENKAUPUNGIN SATAMA LIIKELAITOS TILINPÄÄTÖS UUDENKAUPUNGIN SATAMA LIIKELAITOS Talouden toteutuminen 1-12/ Sitovuustaso, ulkoinen ja sisäinen Käyttö 1-12/2011 Arvio TA muut Arvio Käyttö 1-12/ Poikkeama Käytön % MERISATAMA TOIMINTATUOTOT Myyntituotot Liiketoiminnan myyntituotot 1 129 829 1 091 000 1 091 000 1 192 146-101 146 109,3 Myyntituotot 1 129 829 1 091 000 1 091 000 1 192 146-101 146 109,3 Muut toimintatuotot Vuokratuotot 304 413 348 000 348 000 302 968 45 032 87,1 Muut toimintatuotot 21 629 2 000 2 000 74 801-72 801 3740,1 Muut toimintatuotot 326 042 350 000 350 000 377 769-27 769 107,9 TOIMINTATUOTOT 1 455 871 1 441 000 1 441 000 1 569 915-128 915 108,9 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Maksetut palkat ja palkkiot -140 594-189 906-189 906-124 101-65 805 65,3 Henkilöstökorvaukset Palkat ja palkkiot -140 594-189 906-189 906-124 101-65 805 65,3 Henkilösivukulut Eläkekulut -67 834-55 800-55 800-62 116 6 316 111,3 Muut henkilösivukulut -7 887-11 900-11 900-7 939-3 961 66,7 Henkilösivukulut -75 721-67 700-67 700-70 055 2 355 103,5 Henkilöstökulut -216 315-257 606-257 606-194 156-63 450 75,4 Palvelujen ostot Muiden palvelujen ostot -420 773-431 900-431 900-482 296 50 396 111,7 Palvelujen ostot -420 773-431 900-431 900-482 296 50 396 111,7 Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana -122 150-141 500-141 500-116 913-24 587 82,6 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -122 150-141 500-141 500-116 913-24 587 82,6 Muut toimintakulut Vuokrat -1 399-3 000-3 000-3 000 0,0 Muut toimintakulut -10 693-4 000-4 000-17 065 13 065 426,6 Muut toimintakulut -12 092-7 000-7 000-17 065 10 065 243,8 TOIMINTAKULUT -771 330-838 006-838 006-810 430-27 576 96,7 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 684 541 602 994 0 602 994 759 485-156 491 126,0 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -473 946-526 313-526 313-490 221-36 092 93,1 Poistot ja arvonalentumiset -473 946-526 313-526 313-490 221-36 092 93,1 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 210 595 76 681 0 76 681 269 264-192 583 351,1 21

UUDENKAUPUNGIN SATAMA LIIKELAITOS TILINPÄÄTÖS Talouden toteutuminen 1-12/ Sitovuustaso, ulkoinen ja sisäinen Käyttö 1-12/2011 Arvio TA muut Arvio Käyttö 1-12/ Poikkeama Käytön % VENESATAMAT TOIMINTATUOTOT Myyntituotot Liiketoiminnan myyntituotot 135 969 140 500 140 500 143 353-2 853 102,0 Myyntituotot 135 969 140 500 140 500 143 353-2 853 102,0 TOIMINTATUOTOT 135 969 140 500 140 500 143 353-2 853 102,0 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Maksetut palkat ja palkkiot -28 745-36 755-36 755-34 706-2 049 94,4 Henkilöstökorvaukset Palkat ja palkkiot -28 745-36 755-36 755-34 706-2 049 94,4 Henkilösivukulut Eläkekulut -4 793-6 000-6 000-5 571-429 92,9 Muut henkilösivukulut -1 649-2 400-2 400-2 293-107 95,5 Henkilösivukulut -6 442-8 400-8 400-7 864-536 93,6 Henkilöstökulut -35 187-45 155-45 155-42 570-2 585 94,3 Palvelujen ostot Muiden palvelujen ostot -43 069-32 900-32 900-47 839 14 939 145,4 Palvelujen ostot -43 069-32 900-32 900-47 839 14 939 145,4 Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana -14 026-14 000-14 000-15 370 1 370 109,8 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -14 026-14 000-14 000-15 370 1 370 109,8 Muut toimintakulut Vuokrat -133-500 -500-500 Muut toimintakulut -237-403 403 Muut toimintakulut -370-500 -500-403 -97 80,6 TOIMINTAKULUT -92 652-92 555-92 555-106 182 13 627 114,7 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 43 317 47 945 0 47 945 37 171 10 774 77,5 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -37 501-37 503-37 503-37 503 0 100,0 Poistot ja arvonalentumiset -37 501-37 503-37 503-37 503 0 100,0 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 5 816 10 442 0 10 442-332 10 774-3,2 22

UUDENKAUPUNGIN SATAMA LIIKELAITOS TILINPÄÄTÖS Talouden toteutuminen 1-12/ Sitovuustaso, ulkoinen ja sisäinen Käyttö 1-12/2011 Arvio TA muut Arvio Käyttö 1-12/ Poikkeama Käytön % UUDENKAUPUNGIN SATAMA YHTEENSÄ TOIMINTATUOTOT Myyntituotot Liiketoiminnan myyntituotot 1 265 798 1 231 500 1 231 500 1 335 456-103 956 108,4 Myyntituotot 1 265 798 1 231 500 1 231 500 1 335 456-103 956 108,4 Muut toimintatuotot Vuokratuotot 304 413 348 000 348 000 303 011 44 989 87,1 Muut toimintatuotot 21 629 2 000 2 000 74 801-72 801 3740,1 Muut toimintatuotot 326 042 350 000 350 000 377 812-27 812 107,9 TOIMINTATUOTOT 1 591 840 1 581 500 1 581 500 1 713 268-131 768 108,3 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Maksetut palkat ja palkkiot -169 339-226 661-226 661-158 807-67 854 70,1 Henkilöstökorvaukset 0 Palkat ja palkkiot -169 339-226 661-226 661-158 807-67 854 70,1 Henkilösivukulut 0 Eläkekulut -72 627-61 800-61 800-67 687 5 887 109,5 Muut henkilösivukulut -9 536-14 300-14 300-10 232-4 068 71,6 Henkilösivukulut -82 163-76 100-76 100-77 919 1 819 102,4 Henkilöstökulut -251 502-302 761-302 761-236 726-66 035 78,2 Palvelujen ostot 0 Muiden palvelujen ostot -463 841-464 800-464 800-530 134 65 334 114,1 Palvelujen ostot -463 841-464 800-464 800-530 134 65 334 114,1 Aineet, tarvikkeet ja tavarat 0 Ostot tilikauden aikana -136 176-155 500-155 500-132 283-23 217 85,1 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -136 176-155 500-155 500-132 283-23 217 85,1 Muut toimintakulut 0 Vuokrat -1 532-3 500-3 500-3 500 0,0 Muut toimintakulut -10 929-4 000-4 000-17 468 13 468 436,7 Muut toimintakulut -12 461-7 500-7 500-17 468 9 968 232,9 TOIMINTAKULUT -863 980-930 561-930 561-916 611-13 950 98,5 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 727 860 650 939 0 650 939 796 657-145 718 122,4 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -511 447-563 816-563 816-527 723-36 093 93,6 Poistot ja arvonalentumiset -511 447-563 816-563 816-527 723-36 093 93,6 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 216 413 87 123 0 87 123 268 934-181 811 308,7 23

UUDENKAUPUNGIN SATAMA LIIKELAITOS TILINPÄÄTÖS 91B91B2. TULOSLASKELMAOSAN TOTEUTUMINEN Tuloslaskelmaosan liikevaihto oli 3,7 %, 59.000 euroa, yli talousarvion. Tilikauden ylijäämä oli 254.000 euroa ennakoitua parempi. Käyttö 1-12/2011 Arvio TA muutokset Arvio + muut. Käyttö 1-12/ Poikkeama Tot % Liikevaihto 1 570 211 1 579 500 1 579 500 1 638 466-58 966 103,7 Liiketoiminnan muut tuotot 1) 21 629 2 000 2 000 74 801-72 801 3 740 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana -136 176-155 500-155 500-132 283-23 217 85,1 Palvelujen ostot 2) -463 841-464 800-464 800-530 134 65 334 114,1 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot 3) -169 339-226 661-226 661-158 807-67 854 70,1 Henkilösivukulut Eläkekulut -72 627-61 800-61 800-67 687 5 887 109,5 Muut henkilösivukulut -9 536-14 300-14 300-10 232-4 068 71,6 Poistot ja arvonalentumiset 4) Suunnitelman mukaiset poistot -511 447-563 816-563 816-527 723-36 093 93,6 Liiketoiminnan muut kulut -12 461-7 500-7 500-17 468 9 968 232,9 Liikeylijäämä (-alijäämä) 216 413 87 123 87 123 268 934-181 811 308,7 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 13 036 5 188-5 188-100,0 Muut rahoitustuotot 178 776-776 -100,0 Muille maksetut korkokulut 5) -61 585-66 920-66 920-28 964-37 956 43,3 Korvaus peruspääomasta -63 626-63 342-63 342-35 091-28 251 55,4 Muut rahoituskulut -68-3 3-100,0 Yli-/alijäämä ennen satunn. eriä 104 348-43 139-43 139 210 841-253 980-488,7 Satunnaiset erät Satunnaiset tuotot Satunnaiset kulut Yli-alijäämä ennen varauksia 104 348-43 139-43 139 210 841-253 980-488,7 Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) 127 428 127 428 127 428 127 428 0 100,0 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 231 776 84 289 84 289 338 269-253 980 401,3 1) Traktorin myyntitulo (25.690,-) kirjattu toimintatuottoihin, koska sen tasearvo oli jo poistettu loppuun. 2) Palvelujen ostoissa jäänsärjennästä säästyi budjettiin nähden 67.000, toisaalta asiantuntijapalvelut ylittyivät 107.000 yhtiöittämisen suunnittelupalvelujen ostojen vuoksi. 3) Palkoissa säästyy hallinnon budjettiin lisätty yhden lisähenkilön puolen vuoden palkkakustannus, sekä viime vuoteen nähden satamassa on työsuhteisia yksi henkilö vähemmän. 4) Poistot toteutuvat vain 93,6%, koska kaikki budjetoidut investointihankkeet eivät toteutuneet. 5) Uutta lainaa ei nostettu vuonna, koska investoinnit eivät totetuneet budjetoidun mukaisesti. Kuntarahoituksen laina, jota oli jäljellä 589.474, maksettiin kokonaan pois. Nordean loppulaina, 950.000, siirtyy kaupungille 1.1.2013. Kaupunki laskuttaa lainanhoitokulut yhtiöltä. 24

UUDENKAUPUNGIN SATAMA LIIKELAITOS TILINPÄÄTÖS 02B02B3. RAHOITUSLASKELMAOSAN TOTEUTUMINEN Koska liikelaitoksen investoinnit olivat pienet, se ei nostanut uutta lainaa vuonna. Pitkäaikaisten lainojen vähennys ylittyi, koska Kuntarahoituksen laina, 590.000 euroa, maksettiin kokonaan pois. Käyttö 2011 Arvio TAmuutos Arvio yht. Käyttö Poikkeama Tot % Toiminnan rahavirta Tulorahoitus Liikeylijäämä/-alijäämä 216 413 87 123 87 123 268 934-181 811 308,7 Poistot ja arvonalentumiset 511 447 563 816 563 816 527 723 36 093 93,6 Rahoitustuotot ja -kulut -112 065-130 262-130 262-58 093-72 169 44,6 Investointien rahavirta Investointimenot -498 882-2 610 000 140 000-2 470 000-590 649-1 879 351 23,9 Rahoitusosuudet investointimenoihin 183 542 153 000 153 000 153 000 0,0 Pys. vast. hyödykkeiden luov.tulo Investointien rahavirta -315 340-2 457 000 140 000-2 317 000-590 649-1 726 351 25,5 Toiminnan ja investointien rahavirta 300 455-1 936 323 140 000-1 796 323 147 915-1 944 238-8,2 Rahoituksen rahavirta Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys 2 500 000 2 500 000 0 2 500 000 0,0 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -277 851-277 851-689 474 411 623 248,1 Lyhytaikaisten lainojen muutokset -347 077 0-73 684 73 684-100,0 Lainakannan muutokset -347 077 2 222 149 2 222 149-763 158 2 985 307-34,3 Oman pääoman muutokset 0 Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien 115 0 2-2 -100,0 Saamisten muutos kunnalta -7 212 0 6 310-6 310-100,0 Saamisten muutos muilta -167 112 0 114 247-114 247-100,0 Korottomien velkojen muutos kunnalta -11 374 0-13 202 13 202-100,0 Korottomien velkojen muutos muilta -24 359 0 163 208-163 208-100,0 Muut maksuvalmiuden muutokset -209 942 0 0 270 564-270 564-100,0 Rahoituksen rahavirta -557 019 2 222 149 0 2 222 149-492 594 2 714 743-22,2 Rahavarojen muutos -256 564 285 826 140 000 425 826-344 679 770 505-80,9 Rahavarat 31.12. 1 104 231 759 552 Rahavarat 1.1. 1 360 794 1 104 231 Rahavarojen muutos -256 563 285 826 140 000 425 826-344 679 770 505-80,9 25

UUDENKAUPUNGIN SATAMA LIIKELAITOS TILINPÄÄTÖS 4. INVESTOINTIEN TOTEUTUMINEN 14B14B4.1 Investoinnit hankkeittain Nettoinvestointimenot olivat 590.650 euroa. Ne alittivat talousarvion 1.726.350 eurolla. Liikelaitos osti vuonna Uudenkaupungin kaupungilta säänsuojahallin 324.694 eurolla. Muita isoja investointeja ei ollut, koska sekä Yaran iväylän syventäminen että säiliön rakentaminen satamaan siirtyivät seuraavalle vuodelle. Investoinnit hankkeittain Käyttö Arvio Ta-muutos Arvio yht. Käyttö Poik- Käyttö Investointihankkeet 1-12/2011 1-12/ keama % MERISATAMA: 924641 Kenttäalueen laajennus ja ympäristöasiat INVESTOINTIMENOT -15 089-100 000-100 000-15 955-84 045 16,0 INVESTOINNIT NETTO -15 089-100 000-100 000-15 955-84 045 16,0 924642 Yaran väylän syvennys -> määrärahan siirto (SATA 21.2.) varaston rakennuttamiseen INVESTOINTIMENOT -11 092-750 000 700 000-50 000-28 464-21 536 56,9 INVESTOINNIT NETTO -11 092-750 000 700 000-50 000-28 464-21 536 56,9 924643 Sataman uuden liikenten kehittäminen: Nosturin konttitarrain 60.450 (SATA 21.2.) INVESTOINTIMENOT -10 365-150 000-150 000-62 370-87 630 41,6 INVESTOINNIT NETTO -10 365-150 000-150 000-62 370-87 630 41,6 924647 Hepokarin väylän syvennys INVESTOINTIMENOT -50 000-50 000-13 254-36 746 26,5 INVESTOINNIT NETTO 0-50 000 0-50 000-13 254-36 746 26,5 924649 Säiliö INVESTOINTIMENOT 0-1 000 000-1 000 000-46 419-953 581 4,6 INVESTOINNIT NETTO 0-1 000 000 0-1 000 000-46 419-953 581 4,6 924650 Junalauttalaiturin uudistaminen INVESTOINTIMENOT 0-100 000-100 000-4 158-95 842 4,2 INVESTOINNIT NETTO 0-100 000 0-100 000-4 158-95 842 4,2 924678 Terminaali INVESTOINTIMENOT -255 000 INVESTOINNIT NETTO -255 000 924651 Säänsuojahalli INVESTOINTIMENOT -324 694 324 694-100,0 INVESTOINNIT NETTO -324 694 324 694-100,0 924675 Monituotevarasto L INVESTOINTIMENOT -560 000-560 000-19 287-540 713 3,4 INVESTOINNIT NETTO -560 000-560 000-19 287-540 713 3,4 925621 Merisataman koneiden ja laitt hankinta INVESTOINTIMENOT -3 131-90 000-90 000-64 117-25 883 71,2 INVESTOINNIT NETTO -3 131-90 000 0-90 000-64 117-25 883 71,2 26

UUDENKAUPUNGIN SATAMA LIIKELAITOS TILINPÄÄTÖS Käyttö Arvio Ta-muutos Arvio yht. Käyttö Poik- Käyttö Investointihankkeet 1-12/2011 1-12/ keama % 923643 Suukarin varastolaajennus INVESTOINTIMENOT -158 220 INVESTOINTITULOT 142 398 INVESTOINNIT NETTO -15 822 923644 Suukarin kalas. aitaaminen ja kulunvalvonta INVESTOINTIMENOT -150 000-150 000-150 000 INVESTOINTITULOT 135 000 135 000 135 000 INVESTOINNIT NETTO 0-15 000 0-15 000 0-15 000 924646 Pyhämaan Pitkäluodon kalasataman kehitt. INVESTOINTIMENOT -20 000-20 000-20 000 INVESTOINTITULOT 18 000 18 000 18 000 INVESTOINNIT NETTO 0-2 000 0-2 000 0-2 000 924677 Suukarin kalasataman varastolaajennus INVESTOINTITULOT 5 999 INVESTOINNIT NETTO 5 999 0 924676 Kalankuljetuskonttien pesukoneen modif. INVESTOINTIMENOT -39 550 INVESTOINTITULOT 35 145 INVESTOINNIT NETTO -4 405 INVESTOINTIMENOT -492 447-2 410 000 140 000-2 270 000-578 718-1 691 282 25,5 INVESTOINTITULOT 183 542 153 000 0 153 000 0 153 000 0,0 INVESTOINNIT NETTO -308 905-2 257 000 140 000-2 117 000-578 718-1 538 282 27,3 VENESATAMA: 924671 Venepaikkojen rakentaminen ja kunnostaminen INVESTOINTIMENOT -6 435-200 000-200 000-11 932-188 068 6,0 INVESTOINNIT NETTO -6 435-200 000 0-200 000-11 932-188 068 6,0 INVESTOINTIMENOT -6 435-200 000 0-200 000-11 932-188 068 6,0 INVESTOINNIT NETTO -6 435-200 000 0-200 000-11 932-188 068 6,0 UUDENKAUPUNGIN SATAMA YHTEENSÄ: INVESTOINTIMENOT -498 882-2 610 000 140 000-2 470 000-590 650-1 879 350 23,9 INVESTOINTITULOT 183 542 153 000 0 153 000 0 153 000 0,0 INVESTOINNIT NETTO -315 340-2 457 000 140 000-2 317 000-590 650-1 726 350 25,5 Johtokunta 21.2.: Yaran väylän syvennys, kp 924642, siirtyy ainakin vuodella eteenpäin. Väylän syventämiseen varatusta rahasta siirretään 700.000 euroa varaston rakennuttamiseen, siten että varasto on valmis viimeistään vuoden 2013 keväällä; 560.000 vuodelle ja 140.000 vuodelle 2013. Johtokunta 20.11.: Satama ostaa kaupungin rakennuttaman sääsuojahallin hintaan 324.694 27

UUDENKAUPUNGIN SATAMA LIIKELAITOS TILINPÄÄTÖS 2B2B5. YHTEENVETO MÄÄRÄRAHOJEN JA TULOARVIOIDEN TOTEUTUMISESTA 24B24B5.1 Talousarvion ja taloussuunnitelman sitovuus Valtuustoon nähden liikelaitoksen osalta sitovia eriä ovat rahoitustoimen peruspääoman korko, lainamäärä sekä investointien kokonaistaso. Liikelaitoksen johtokunta hyväksyy liikelaitoksen talousarvion ja taloussuunnitelman sekä käyttösuunnitelmat. Käyttösuunnitelmassa päätetään, miten määrärahat käytetään ja miten asetetut tulostavoitteet saavutetaan. Käyttötaloudessa noudatetaan koko talousarvion osalta liikelaitoksen tulosalueen nettomenositovuutta ja sitovaksi eräksi määritellään toimintakate. Investoinneissa määrärahojen sitovuustasona ovat liikelaitoksen tulosalueen nettoinvestoinnit. Investointisuunnitelman investointikohteet ovat sitovia. Hankintojen (tavarat, palvelut ja urakat) yläraja viranhaltijapäätöksissä on 50.000 euroa. Liikelaitoksen johtosäännön 6 mukaan liikelaitoksen johtaja päättää hankinnoita ja urakoista Uudenkaupungin kaupungin talousarviossa määritellyn toimivallan mukaisesti. Johtokunnan 19.2.2009 12 päätöksen mukaisesti viranhaltijapäätökset on tehtävä yli 3.000 euron hankinnoista. Uudisrakennus- ja perustamishankkeissa viranhaltijapäätöksen alaraja on 3.000 euroa. 28

UUDENKAUPUNGIN SATAMA LIIKELAITOS TILINPÄÄTÖS 34B34B5.2 Yhteenveto määrärahojen ja tuloarvioiden toteutumisesta YHTEENVETO MÄÄRÄRAHOJEN JA TULOARVIOIDEN TOTEUTUMISESTA UUDENKAUPUNGIN SATAMA Talousarvio-osa Tulosalue Määrärahat, ulkoiset + sisäiset Sitovuus N/B Arvio Lisätalousarvio Talousarvio yhteensä Käyttö Poikkeama Käyttötalousosa Merisatama, toimintakate/jäämä N 602 994 602 994 759 485-156 491 Venesatama,toimintakate/jäämä N 47 945 47 945 37 172 10 773 Uudenkaupungin satama yhteensä N 650 939 0 650 939 796 657-145 718 Rahoitustoimiosa Uudenkaupungin satama Korkotuotot B 5 188-5 188 Muut rahoitustuotot B 776-776 Korkokulut B -66 920-66 920-28 964-37 956 Peruspääoman korko kunnalle B -63 342-63 342-35 091-28 251 Muut rahoituskulut B -2 2 Poistoeron muutos 127 428 127 428 127 428 0 Rahoitustoimiosa yhteensä -2 834 0-2 834 69 335-72 169 Investointiosa Merisatama N -2 257 000 140 000-2 117 000-578 718-1 538 282 Venesatama N -200 000 0-200 000-11 932-188 068 Uudenkaupungin satama yhteensä N -2 457 000 140 000-2 317 000-590 650-1 726 350 Rahoitusosa *) Uudenkaupungin satama Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys B 2 500 000 2 500 000 0 2 500 000 Pitkäaikaisten lainojen vähennys B -277 851-277 851-689 474 411 623 Rahoitusosa yhteensä 2 222 149 0 2 222 149-689 474 2 911 623 N=sitovuus nettomääräraha/tuloarvio, B=sitovuus bruttomääräraha/tuloarvio *) Uutta lainaa ei nostettu vuonna, koska investoinnit eivät toteutuneet budjetoidun mukaisesti. Kuntarahoituksen laina, jota oli jäljellä 589.474, maksettiin kokonaan pois. Käyttötalouden sitovuustason ylityksiä ei ollut. 4B4B5.3 Sitovuustason olennaiset menojen ylitykset ja tulojen alitukset Sitovuustason olennaisia ylityksiä ei ollut. 29

UUDENKAUPUNGIN SATAMA LIIKELAITOS TILINPÄÄTÖS 3B3BIII TILINPÄÄTÖSLASKELMAT 32B32B1. TULOSLASKELMA TULOSLASKELMA 01.01. - 31.12. 2011 Liikevaihto 1 638 466,49 1 570 212,05 Liiketoiminnan muut tuotot 74 801,31 21 628,69 Tuet ja avustukset kunnalta Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana -132 282,74-136 176,05 Varaston lisäys (-) tai vähennys (-) Palvelujen ostot -530 134,37-463 841,49 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -158 806,92-169 339,09 Henkilösivukulut Eläkekulut -67 686,78-72 626,98 Muut henkilösivukulut -10 232,29-9 536,41 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -527 723,39-511 446,84 Arvonalentumiset Liiketoiminnan muut kulut -17 467,75-12 461,10 Liikeylijäämä (-alijäämä) 268 933,56 216 412,78 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 5 187,98 13 036,49 Muut rahoitustuotot 776,43 178,19 Kunnalle maksetut korkokulut Muille maksetut korkokulut -28 963,81-61 584,62 Korvaus peruspääomasta -35 091,00-63 626,42 Muut rahoituskulut -2,53-68,22 Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä 210 840,63 104 348,20 Satunnaiset erät Satunnaiset tuotot Satunnaiset kulut Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia 210 840,63 104 348,20 Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) 127 428,27 127 428,28 Vapaaeht.varausten lisäys (-) tai vähennys (+) Rahastojen lisäys (-) tai vähennys (+) Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 338 268,90 231 776,48 LIIKELAITOKSEN TUNNUSLUVUT 2011 Sijoitetun pääoman tuotto 3,1 2,4 Kunnan sijoittaman pääoman tuotto 3,2 2,2 Voitto % 12,9 6,6 30

UUDENKAUPUNGIN SATAMA LIIKELAITOS TILINPÄÄTÖS 42B42B2. RAHOITUSLASKELMA RAHOITUSLASKELMA 31.12. 2011 Toiminnan rahavirta Liikeylijäämä 268 933,56 216 412,78 Poistot ja arvonalennukset 527 723,39 511 446,84 Rahoitustuotot ja -kulut -58 092,93-112 064,58 738 564,02 615 795,04 Investointien rahavirta Investointimenot -590 648,82-498 882,06 Rahoitusosuudet investointimenoihin 0,00 183 542,00 Toiminnan ja investointien rahavirta 147 915,20 300 454,98 Rahoituksen rahavirta Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys muilta 0,00 0,00 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -689 474,00-173 684,00 Lyhytaikaisten lainojen muutos kunnalta Lyhytaikaisten lainojen muutos muilta -73 684,00-173 392,87 Oman pääoman muutokset 0,00 0,00 Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset 1,51 115,45 Saamisten muutos kunnalta 6 309,54-7 211,76 Saamisten muutos muilta 114 246,61-167 111,54 Korottomien velkojen muutos kunnalta -13 201,89-11 374,20 Korottomien velkojen muutos muilta 163 207,85-24 359,41 Rahoituksen rahavirta -492 594,38-557 018,33 Rahavarojen muutos -344 679,18-256 563,35 Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12. 759 551,87 1 104 231,05 Rahavarat 1.1. 1 104 231,05 1 360 794,40-344 679,18-256 563,35 LIIKELAITOKSEN TUNNUSLUVUT 2011 Investointien tulorahoitus, % 125,0 195,3 Pääomamenojen tulorahoitus, % 54,6 93,0 Lainanhoitokate 1,0 1,7 Kassan riittävyys, pv 119 220 Quick ratio 2,0 3,2 Current ratio 2,0 3,2 31

UUDENKAUPUNGIN SATAMA LIIKELAITOS TILINPÄÄTÖS 52B52B3. TASE TASE 31.12. 2011 VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineelliset hyödykkeet Rakennukset 2 282 930,73 2 090 531,00 Kiinteät rakenteet ja laitteet 4 734 377,65 5 047 219,57 Koneet ja kalusto 661 931,15 614 900,35 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 418 448,08 282 111,26 Aineelliset hyödykkeet yhteensä 8 097 687,61 8 034 762,18 Sijoitukset Muut osakkeet ja osuudet 2 040,00 2 040,00 Sijoitukset yhteensä 2 040,00 2 040,00 Saamiset Muut saamiset 39 000,00 39 000,00 Saamiset yhteensä 39 000,00 39 000,00 PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ 8 138 727,61 8 075 802,18 VAIHTUVAT VASTAAVAT Saamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset 138 836,97 119 244,89 Saamiset kunnalta 3 297,58 14 795,10 Muut saamiset 33 404,94 18 212,69 Siirtosaamiset 149 030,94 Siirtosaamiset kunnalta 5 187,98 Lyhytaikaiset saamiset yhteensä 180 727,47 301 283,62 Saamiset yhteensä 180 727,47 301 283,62 Rahat ja pankkisaamiset 759 551,87 1 104 231,05 VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ 940 279,34 1 405 514,67 VASTAAVAA YHTEENSÄ 9 079 006,95 9 481 316,85 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Peruspääoma 3 167 069,18 3 167 069,18 Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) 2 684 132,67 2 452 356,19 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 338 268,90 231 776,48 OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ 6 189 470,75 5 851 201,85 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Poistoero 1 573 306,15 1 700 734,42 Yhteensä 1 573 306,15 1 700 734,42 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT Muut toimeksiantojen pääomat 99,86 98,35 Toimeksiantojen pääomat yhteensä 99,86 98,35 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 850 000,00 1 539 474,00 Lainat julkisyhteisöiltä 0,00 0,00 Pitkäaikainen yhteensä 850 000,00 1 539 474,00 Lyhytaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 100 000,00 173 684,00 Lainat julkisyhteisöiltä 0,00 0,00 Saadut ennakot Ostovelat 250 783,92 82 498,23 Korottomat velat kunnalta 65 153,54 78 355,43 Muut velat Siirtovelat 50 192,73 55 270,57 Lyhytaikainen yhteensä 466 130,19 389 808,23 VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ 1 316 130,19 1 929 282,23 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 9 079 006,95 9 481 316,85 TUNNUSLUVUT 2011 Omavaraisuusaste, % 85,5 79,7 Suhteellinen velkaantuneisuus-% 76,8 121,2 Kertynyt yli-/alijäämä, 1000j 3 022 2 684 Lainakanta 31.12., 1000 950 1 713 Lainasaamiset 31.12., 1000 39 39 32

UUDENKAUPUNGIN SATAMA LIIKELAITOS TILINPÄÄTÖS 4B4BIV TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT 62B62B1. TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT Arvostus ja jaksotusperiaatteet sekä menetelmät Käyttöomaisuuden arvostus Kaupungin omaisuus arvostettiin uudelleen 01.01.1997 kuntien siirtyessä uuteen kirjanpitokäsittelyyn. Rakennusten ja rakennelmien hankintahinnat ja näihin investointeihin saadut rahoitusosuudet selvitettin ja tehtiin hankintahetkestä alkaen suunnitelman mukaiset poistot. Jäännösarvot 31.12.1996 otettiin avaavan taseen 01.01.97 alkuarvoksi ja jäljellä oleva poistoaika otettiin poistoajaksi. Joidenkin Kalannin kunnalta siirtyneiden rakennusten hankintahintojen ja -aikojen selvittäminen lakkautetun kunnan arkistosta havaittiin liian työlääksi, ja näiden kohteiden osalta otettiin 01.01.97 arvoksi kirjanpitoarvo 31.12.1990 ja jäljellä olevaksi poistoajaksi 10 vuotta. Kaupunginvaltuusto on muuttanut käyttöomaisuuden poistosuunnitelmaa 27.06.2002 59 pidentäen poistoaikoja. Käyttöomaisuus on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaisesti. Poistosuunnitelman mukaiset suunnitelmapoistojen laskentaperusteet on esitetty tuloslaskelman liitetiedoissa kohdassa "Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet". Vuoden 2007 alusta otettiin käyttöön uusi Pro Economica-käyttöomaisuuskirjanpito-ohjelma. Siirtovaiheessa ei ollut mahdollista konvertoida tietoja vanhasta ohjelmasta. Siirtymisen yksinkertaistamiseksi kaikille käyttöomaisuushyödykkeille laskettiin painotettu poistoaikaja hyödykkeet avattiin uuteen ohjelmaan käyttäen eri vuosien yhteenlaskettua poistamatonta hankintamenoa ja poistoajaksi annettiin painotettu poistoaika. Vaihto-omaisuuden arvostus Vaihto-omaisuus on merkitty taseeseen FIFO-periaatteen mukaisesti hankintamenon tai sitä alemman todennäköisen hankintamenon tai todennäköisen luovutushinnan määräisenä. Rahoitusomaisuuden arvostus Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoon tai sitä alempaan todennäköiseen arvoon. Edellisen tilikauden tietojen vertailukelpoisuus Tilikauden tiedot ovat vertailukelpoisia. 33

UUDENKAUPUNGIN SATAMA LIIKELAITOS TILINPÄÄTÖS 72B72B2. TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT Toimintatuotot tehtäväalueittain,ulk. 2011 Merisatama 1 569 915 1 455 871 Venesatamat 143 353 135 969 1 713 268 1 591 840 Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet Kaupunginvaltuusto on päätöksellään 27.06.2002 59 muuttanut poistosuunnitelmaa 01.01.2002 alkaen. Kuluvien hyödykkeiden poistojen määrittämiseen on käytetty ennalta laadittua poistosuunnitelmaa. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu hyödykkeen hankintamenosta arvioidun todellisen käyttöiän mukaan. Pienet hyödykehankinnat, joiden hankintameno on alle 8.500 euroa, on kirjattu vuosikuluiksi. Arvioidut poistoajat ja niitä vastaavat poistoprosentit sekä poistomenetelmät ovat: Pysyvien vastaavien hyödyke Poistoaika vuotta Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Atk-ohjelmat 3 Muut pitkävaikutteiset menot Perustamis ja järjestelymenot 3 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset Asuinrakennukset 40 Hallinto- ja laitosrakennukset 40 Tehdas- ja tuotantorakennukset 25 Teollisuushallit 10 Muut rakennukset 20 Kiinteät rakenteet ja laitteet Maarakenteet 15 siitä: Kadut 20 Satama 20 Sataman kenttäalueet 20 Vesirakenteet 20 siitä: Laivaväylät ja satama-allas 25 Sataman laiturit 30 Muut kiinteät rakenteet ja laitteet 20 Jätehuollon kiinteät rakenteet ja laitteet 15 Johtoverkostot ja laitteet Vesi- ja viemäriverkostot 35 Koneistot 10 Vanhainkodin lämpöjohtoverkko 30 Kiinteistöjen kaukovalvonta 10 Koneet ja kalusto Raskaat työkoneet 12 Kuljetusvälineet 5 Veneet 8 Muut laitteet ja kalusteet Atk-laitteet ja -kalusteet 3 Muu irtaimisto 3 Muut aineelliset hyödykkeet Luonnonvarat Taide-esineet 34

UUDENKAUPUNGIN SATAMA LIIKELAITOS TILINPÄÄTÖS Keskimääräiset poistot ja investoinnit vuosina 2011-2015 Keskimäärin Suunnitelman mukaiset poistot 606 624 Poistonalaisten investointien omahankintameno 1 248 398 Investointimenot 1 403 906 Rahoitusosuudet investointeihin -155 508 Poikkeama -641 774 Poikkeama % -105,8 % Suuri poikkeama johtuu tavanomaista suuremmista investoinneista: Yaran väylän syvennys 1 120 000 Säiliö 1 050 000 Monituotevarasto 1 150 000 Junalauttalaiturin uudistaminen 1 000 000 82B82B3. TASETTA KOSKEVAT LIITETIEDOT 73B73B3.1 Taseen vastaavia koskevat liitetiedot Käyttöomaisuus ja muut pitkäaikaiset sijoitukset Pysyvien vastaavien hyödykkeet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Keskeneräiset hankkeet Osakkeet ja osuudet Liittymismaksut ja muut saamiset Yhteensä Poistamaton hankintameno 01.01. 2 090 531,00 5 047 219,57 614 900,35 282 111,26 2 040,00 39 000,00 8 075 802,18 Lisäykset 324 694,00 129 618,00 139 468,23 593 780,23 Vähennykset -3 131,41-3 131,41 Rahoitusosuudet tilikaudella 0,00 Siirrot erien välillä 0,00 Suunnitelmapoistot -132 294,27-312 841,92-82 587,20-527 723,39 Poistamaton hankintameno 31.12. 2 282 930,73 4 734 377,65 661 931,15 418 448,08 2 040,00 39 000,00 8 138 727,61 35

UUDENKAUPUNGIN SATAMA LIIKELAITOS TILINPÄÄTÖS Oma pääoma 2011 Peruspääoma 01.01. 3 167 069,18 3 167 069,18 Lisäykset tilikaudella 0,00 0,00 Vähennykset tilikaudella 0,00 0,00 Peruspääoma 31.12. 3 167 069,18 3 167 069,18 Edellisten tilikausien yli/alijäämä 01.01. 2 684 132,67 2 452 356,19 Lisäykset tilikaudella 0,00 0,00 Vähennykset tilikaudella 0,00 0,00 Edellisten tilikausien ylijäämä 31.12. 2 684 132,67 2 452 356,19 Tilikauden yli/alijäämä 338 992,39 231 776,48 Oma pääoma 31.12. yhteensä 6 190 194,24 5 851 201,85 Saamisten erittely 2011 Kunnalta Myyntisaamiset 3 297,58 1 758,61 Siirtosaamiset 5 187,98 13 036,49 8 485,56 14 795,10 Saamiset muilta Myyntisaamiset 138 836,97 119 244,89 Muut saamiset 33 238,54 18 212,69 Siirtosaamiset 149 030,94 172 075,51 286 488,52 Saamiset yhteensä 180 561,07 301 283,62 Siirtosaamisiin sisältyvät olennaiset erät 2011 Lyhytaikaiset siirtosaamiset Tulojäämät Investointien rahoitusosuudet 148 397,00 Muut tulojäämät 633,94 Siirtosaamiset kunnalta 5 187,98 Tulojäämät yhteensä 5 187,98 149 030,94 36

UUDENKAUPUNGIN SATAMA LIIKELAITOS TILINPÄÄTÖS 83B83B3.2 Taseen vastattavia koskevat liitetiedot Uudenkaupungin sataman siirtovelat 2011 Siirtyvät korot 4 384,26 13 493,63 Lomapalkkajaksotus 41 070,12 37 896,67 Muut siirtovelat 4 738,35 3 880,27 50 192,73 55 270,57 93B93B3.3 Pitkäaikainen vieras pääoma Pitkäaikainen vieras pääoma - erääntyy myöhemmin kuin viiden vuoden kuluttua 2011 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 450 000,00 671 054,00 Lainat julkisyhteisöiltä Lainat muilta luotonantajilta 450 000,00 671 054,00 04B04B3.4 Henkilöstöä koskevat liitetiedot Henkilöstöä koskevat liitetiedot Henkilöstön lukumäärä 31.12. 2011 Henkilöstö yhteensä 3,00 3,85 Henkilöstökulut 2011 Henkilöstökulut tuloslaskelman mukaan -236 726,00-251 502,00 Henkilöstökuluja aktivoitu aineellisiin hyödykkeisiin 0,00 0,00 Henkilöstökulut yhteensä -236 726,00-251 502,00 37

UUDENKAUPUNGIN SATAMA LIIKELAITOS TILINPÄÄTÖS 5B5BV LUETTELO KÄYTETYISTÄ TILIKIRJOISTA JA TOSITELAJEISTA LUETTELO TILIKIRJOISTA Tasekirja sidottuna kirjana Tasetilien saldoselvitykset sidottuina kirjoina laskutustilien saldoselvitykset sisältäen avointen laskujen luettelot ostoreskontratilin saldoselvitys sisältäen ostovelat toimittajittain Pää- ja päiväkirjat sähköisessä muodossa Rondo-arkistossa UUDENKAUPUNGIN SATAMA 001 Taseen alkusaldot 002 Muistiotositteet 003 Poistot 010 Tiliotekirjaus 101 Ostoreskontran suoritukset 151 Myyntireskontran viitesuoritukset 160 Myyntireskontran kirjaukset 300 Palkat 401 Ostoreskontra/suoraan kirj. 404 Ostolaskut/Rondo 820 Satamalaskutus 821 Liikehuoneistojen vuokrat 822 Venepaikat 825 Talvisäilytyspaikat 38

UUDENKAUPUNGIN SATAMA LIIKELAITOS TILINPÄÄTÖS 6B6BVI TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITUKSET JA TILINTARKASTUSMERKINTÄ UUDENKAUPUNGIN SATAMA LIIKELAITOS TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITUKSET Uusikaupunki päivänä kuuta 2013 TILINTARKASTAJIEN MERKINTÄ: Olemme tarkastaneet tilinpäätöksen Uusikaupunki päivänä kuuta 2013 BDO Audiator Oy, JHTT -yhteisö 39

UUDENKAUPUNGIN JÄTEHUOLTO LIIKELAITOS TILINPÄÄTÖS Uudenkaupungin Jätehuollon johtokunta 14.2.2013

UUDENKAUPUNGIN JÄTEHUOLTO LIIKELAITOS TILINPÄÄTÖS SISÄLLYSLUETTELO I TOIMINTAKERTOMUS...1 1. LIIKELAITOKSEN JOHTAJAN KATSAUS... 1 2. UUDENKAUPUNGIN JÄTEHUOLTO LIIKELAITOKSEN HALLINTO... 2 2.1 Organisaatio... 2 2.2 Johtokunta v.... 2 3. YLEINEN TALOUDELLINEN KEHITYS JA KUNTIEN TALOUSNÄKYMÄT... 3 3.1 Yleinen taloudellinen tilanne... 3 4. UUDENKAUPUNGIN JÄTEHUOLTO LIIKELAITOKSEN TALOUS... 5 4.1 Liikelaitoksen taloudellinen katsaus... 5 4.2 Olennaiset muutokset liikelaitoksen toiminnassa ja taloudessa... 7 5. PALKAT JA HENKILÖSTÖ... 8 6. KÄYTTÖTALOUSMENOT... 9 7. INVESTOINTIMENOT... 10 8. SISÄISEN VALVONNAN SEURANTA... 11 9. TULOKSEN MUODOSTUMINEN JA TOIMINNAN RAHOITUS... 13 9.1 Tuloslaskelma ja sen tunnusluvut... 13 9.2 Rahoituslaskelma ja sen tunnusluvut... 14 10. RAHOITUSASEMA JA SEN MUUTOKSET... 15 11. KOKONAISMENOT JA TULOT... 18 12. TILIKAUDEN TULOKSEN KÄSITTELY... 18 II TOTEUTUMISVERTAILUT...19 1. KÄYTTÖTALOUDEN TALOUDELLISTEN JA TOIMINNALLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN... 19 2. TULOSLASKELMAOSAN TOTEUTUMINEN... 22 3. INVESTOINTIEN TOTEUTUMINEN... 23 3.1 Investoinnit hankkeittain... 23 4. RAHOITUSLASKELMAOSAN TOTEUTUMINEN... 24 5. YHTEENVETO MÄÄRÄRAHOJEN JA TULOARVIOIDEN TOTEUTUMISESTA... 25 5.1 Talousarvion ja taloussuunnitelman sitovuus... 25 5.2 Sitovuustason olennaiset menojen ylitykset ja tulojen alitukset... 26 III TILINPÄÄTÖSLASKELMAT...27 1. TULOSLASKELMA... 27 2. RAHOITUSLASKELMA... 28 3. TASE... 29 IV TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT...30 1. TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT... 30 2. TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT... 31 2.1 Tuloslaskelman liitetiedot... 31 3. TASETTA KOSKEVAT LIITETIEDOT... 32 3.1 Taseen vastaavia koskevat liitetiedot... 32 3.2 Taseen vastattavia koskevat liitetiedot... 33 3.3 Varaukset... 34 3.4 Pitkäaikainen vieras pääoma... 34 3.5 Henkilöstöä koskevat liitetiedot... 35 V LUETTELO KÄYTETYISTÄ TILIKIRJOISTA JA TOSITELAJEISTA...36 VI TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITUKSET JA TILINTARKASTUSMERKINTÄ...37

UUDENKAUPUNGIN JÄTEHUOLTO LIIKELAITOS TILINPÄÄTÖS I TOIMINTAKERTOMUS 1. LIIKELAITOKSEN JOHTAJAN KATSAUS Vuosi oli jätehuollon osalta merkittävä. Munaistenmetsän kaatopaikan myynti toteutui. Pitkien neuvottelujen jälkeen kaatopaikka siirtyi Lassila & Tikanoja Oyj:n omistukseen 11.10. allekirjoitetulla kauppakirjalla. Uudenkaupungin jätehuolto siirtyi näin uuteen aikakauteen. Samassa yhteydessä kaupunki ja L & T Oyj solmivat sopimuksen kaatopaikkapalveluiden järjestämisestä. Käytännössä tämä tarkoittaa sitä, että kaupunkilaisten kaatopaikkapalvelujen ja maksujen taso pysyvät kohtuullisilla tasoilla tulevaisuudessakin. Haja-asutusalueiden jätehuolto on järjestetty aluekeräyspisteiden kautta ja laskutus on hoidettu kaupungin omana työnä. Jätehuollon johtokunta teki periaatepäätöksen, jonka mukaan hajaasutusalueillakin siirryttäisiin kiinteistökohtaiseen keräysjärjestelmään. Järjestelmä on jo käytössä taajamissa. Muutos on mahdollista toteuttaa aluekeräyspisteiden hoitosopimusten umpeuduttua. Muutoksella pyritään parantamaan jätteenkeräyksen tasoa sekä kannustamaan kiinteistönomistajia tehostamaan omaa jätehuoltoaan. Kaupungin vastuulle tulee edelleen jäämään jätehuollon tehtäviä. Kierrätyskeskus on yksi osa sitä. Sen toiminta on vakiintunut hyvälle tasolle. Henkilökunnan ansiosta kierrätyskeskuksesta on tullut entistä viihtyisämpi paikka ja kävijämäärät ovat kasvaneet tasaisesti. Keskuksen toiminta on tärkeä osa kokonaisuutta, jolla kyetään vähentämään kaatopaikalle toimitettavan tavaran määrää. Uusikaupunki on järjestänyt Vakka-Suomen kuntien ongelmajätekeräystempauksen. Tämä perinne tulee jatkumaan edelleen ja keräys järjestetään kevät-kesällä. Vaikka jätehuollon saralla on tapahtunut merkittäviä muutoksia ja niitä on edelleen odotettavissa, ei kaupunkilaisten ole syytä olla asiasta huolissaan. Muutoksilla pyritään järjestämään palvelut aikaisempaa kustannustehokkaammin. Jätehuoltoa koskeva lainsäädäntö kiristyy jatkuvasti, mikä luo omat haasteensa tiukan taloudellisen tilanteen lisäksi. Päätös ottaa käyttöön jätehuollon perusmaksu on kustannusvaikutukseltaan kuluttajalle varsin pieni, mutta perustuu ajatukselle palvelujen järjestämisestä omakustanteisesti. Myös Jätehuollon johtokunnan tehtävien siirto tekniselle lautakunnalle osaltaan vähentää byrokratiaa ja sitä kautta kustannuksia. Kiitokset menneestä vuodesta Jätehuollon johtokunnalle, joka suhtautui muutoksiin ennakkoluulottomasti uusia toimintamalleja kaihtamatta. Lisäksi suuri kiitos niille kaupungin työntekijöille, jotka ovat huolehtineet jätehuollon käytännön toimivuudesta. Erityiskiitoksen ansaitsee kaatopaikan pitkäaikainen hoitaja Harriet Westerholm, jonka pitkän työuran päätös osui kaatopaikan omistajan vaihdokseen. Hyviä ja ansaittuja eläkepäiviä Harrietille. Mika Raula liikelaitoksen johtaja 1

UUDENKAUPUNGIN JÄTEHUOLTO LIIKELAITOS TILINPÄÄTÖS 2. UUDENKAUPUNGIN JÄTEHUOLTO LIIKELAITOKSEN HALLINTO 2.1 Organisaatio Liikelaitoksen johtokunta Liikelaitoksen johtaja Kaatopaikka Uudenkaupungin haja-asutusalueen jätehuolto Romuajoneuvot Kierrätyskeskus Kustavin haja-asutusalueen jätehuolto 2.2 Johtokunta v. Jäsenet Varajäsenet puheenjohtaja Klaus Peurla Arto Hyvärinen varapuheenjohtaja Antti Vehanen Henna-Maija Maikola jäsen Janne Juslin Irja Skytén-Suominen jäsen Tarja Suves Tapani Vaurio jäsen Päivi Toivonen Pirjo Pesola 2

UUDENKAUPUNGIN JÄTEHUOLTO LIIKELAITOS TILINPÄÄTÖS 3. YLEINEN TALOUDELLINEN KEHITYS JA KUNTIEN TALOUSNÄKYMÄT 3.1 Yleinen taloudellinen tilanne Suomen kansantalous toipui vuonna 2010 vuoden 2009 syöksykierteestä. Vuonna 2009 tuotanto supistui 8 % vuodesta 2008 eli enemmän kuin koskaan yhden vuoden aikana. Vuonna 2010 tuotanto kasvoi 3,3 % ja 2011 lähes 3 %. Vuonna bruttokansantuote ei kasvanut lainkaan ja tuotannon kokonaistaso on edelleen alle vuoden 2008 tason. Kasvun odotettiin jatkuvan vuonna, mutta euroalueen taantuma, USAn talouden toivottua hitaampi kasvu ja koko maailmantalouden hidas kasvuvaihe hyydyttivät Suomen talouden kasvun. Vuonna 2013 Suomen talouden kasvu tulee olemaan erittäin hidasta, ja maailman bruttokansantuotteen kasvu palaa ennusteiden mukaan 4 %:n vauhtiin vuoden 2013 jälkimmäisellä puoliskolla. Maailmantalouden kasvun veturina Aasiassa on ollut Kiina, jonka talouden nopea kasvu jatkui 2010-2011. Teollisuusmaiden heikon kysynnän takia kasvu Kiinan kasvu kuitenkin hidastui ja jää 8 %:iin vuonna. Yhdysvalloissa talouden kasvu on hidastunut. Siellä kasvua hidastavat ennätyksellinen työttömyys, kotitalouksien alentunut varallisuus ja maan velkaantuminen. Euroalueen ja koko Euroopan kasvu on pysähtynyt euron kriisin ja velkaantumisen takia. Euron kriisi jatkui Kreikassa, Irlannissa, Portugalissa, Espanjassa ja Italiassa. Suomen työllisyys pysyi vakaana vuonna. Työttömyys oli 7,7 % ja työllisyysaste 69,1 %. Vuonna 2013 työllisyyden odotetaan hieman heikkenevän. Ansiotaso nousi 3,5 %, ja vuonna 2013 sopimuskorotusten odotetaan nostavan ansiotasoa 2,4 %. Verotulot kasvoivat vain noin prosentin vuonna, mutta valtionosuuksien lähes 6 %:n kasvu auttoi kuntien taloutta. Toimintamenot kasvoivat ennakkotietojen mukaan yli 4 %. Kuluttajahinnat nousivat Suomessa vuonna noin 2,8 % vuodesta 2011. Vuonna 2013 kuluttajahintojen nousuksi arvioidaan 2,2 %. Tuontihinnat ovat olleet nousussa. Kotimaisten työvoimakustannusten nousuksi arvioidaan yli 3 % vuonna. Kotimainen kysyntä laski vuonna ja sen ei odoteta juurikaan kasvavan vuonna 2013. Viennin kasvu tyrehtyi, ja koko vuoden vienti jäi alle vuoden 2011 tason. Viennin odotetaan kasvavan vasta vuonna 2014. Suomen viennin kasvuvauhti jää kuitenkin alle maailmankaupan kasvun eikä saavuta vuoden 2008 tasoa. Julkisen vallan elvytystoimet olivat monissa maissa mittavia vuosina 2009-. Toimet ovat kohdistuneet sekä rahoitusjärjestelmän toimintaan että finanssipolitiikkaan ja niillä on lisätty kulutusta ja investointeja. Elvytyspolitiikan seurauksena julkinen valta on velkaantunut ja velkaantuu edelleen merkittävästi. Lähivuosien talouskehitystä arvioitaessa keskeisenä tekijänä onkin finanssipolitiikan kiristäminen valtiontalouden alijäämän supistamiseksi ja velkaantumisen hillitsemiseksi. Valtioiden päättämät pakolliset säästötoimenpiteet talouden alijäämän pienentämiseksi hidastavat Euroopan talouskasvua. Korkea työttömyys teollistuneissa maissa hidastaa puolestaan kotitalouksien kulutuskysynnän kasvua. Korkotaso on ollut poikkeuksellisen alhaalla, mikä periaatteessa rohkaisee yksityisiä yrityksiä investoimaan. Alhainen kysyntä ja rahamarkkinoiden epävakaus ja kiristyneet rahoitusehdot ovat kuitenkin pitäneet yritysten investoinnit alhaalla. 3

UUDENKAUPUNGIN JÄTEHUOLTO LIIKELAITOS TILINPÄÄTÖS Keskeiset tunnusluvut 2011* mrd. 2009 2010 2011 ** 2013** 2014** euroa määrän muutos, prosenttia Bruttokansantuote markkinahintaan 189-8,5 3,3 2,7-0,1 0,5 1,7 Tavaroiden ja palvelujen tuonti 78-17,2 6,9 5,7-2,6 0,5 3,8 Kokonaistarjonta 268-11,2 4,3 3,6-0,8 0,5 2,3 Tavaroiden ja palvelujen vienti 77-21,3 7,5 2,6-1,7 1,1 4,2 Kulutus 151-1,7 2,1 1,8 1,3 0,5 1,2 Investoinnit 37-13,2 1,9 6,8-2,3-2,8 2,8 Kokonaiskysyntä 268-11,2 4,3 3,6-0,8 0,5 2,3 2009 2010 2011 ** 2013** 2014** Palvelut, määrän muutos, % -4,7 1,6 2,3 0,2 0,7 1,6 Koko teollisuus, määrän muutos, % -22,7 8,3 0,9-1,1 1,4 3,0 Työn tuottavuus, muutos, % -5,8 3,0 0,8-0,6 0,7 1,4 Työlliset, muutos, % -2,9-0,4 1,1 0,5-0,3 0,0 Työllisyysaste, % 68,3 67,8 68,6 69,1 69,1 69,3 Työttömyysaste, % 8,2 8,4 7,8 7,7 8,1 8,0 Kuluttajahintaindeksi, muutos, % 0,0 1,2 3,4 2,8 2,2 2,1 Ansiotasoindeksi, muutos, % 4,0 2,6 2,7 3,5 2,4 2,5 Vaihtotase, mrd. euroa 3,4 2,9-2,2-3,0-2,4-1,8 Vaihtotase, % BKT:sta 2,0 1,6-1,2-1,5-1,2-0,9 Lyhyet korot (Euribor 3 kk), % 1,2 0,8 1,4 0,5 0,3 0,7 Pitkät korot (valtion obligaatiot, 10 v), % 3,7 3,0 3,0 1,9 1,7 2,1 Julkisyhteisöjen menot, % BKT:sta 56,1 55,8 54,8 55,4 56,2 56,1 Veroaste, % BKT:sta 42,7 42,4 43,3 43,4 44,2 44,5 Valtion rahoitusjäämä, % BKT:sta -4,8-5,6-3,3-3,6-3,0-2,4 Julkisyhteisöjen bruttovelka (EMU), % BKT:sta 43,5 48,6 49,0 53,2 56,1 57,2 Valtionvelka, % BKT:sta 37,3 42,0 42,1 43,3 46,0 46,9 Lähde: Tilastokeskus, Valtiovarainministeriö 20.12. 4

UUDENKAUPUNGIN JÄTEHUOLTO LIIKELAITOS TILINPÄÄTÖS 4. UUDENKAUPUNGIN JÄTEHUOLTO LIIKELAITOKSEN TALOUS 4.1 Liikelaitoksen taloudellinen katsaus Uudenkaupungin jätehuolto liikelaitoksen liikevaihto jäi 1.636.173 euroon vuonna. Se laski edellisestä vuodesta 195.565 euroa, noin 10,7 %, koska kaupunki myi kaatopaikan ja toiminta siirtyi 16.10. Lassila & Tikanoja Oyj:lle. Vuoden alussa kaatopaikkataksoja korotettiin 3,5 %, Uudenkaupungin haja-asutusalueen taksoja 5,0 % ja Kustavin jätehuollon taksoja 2,5 %:lla. Käsitellyn jätteen määrä laski yli 2345 tonnia vuodesta 2011. Kaatopaikan laskutettavan jätteen määrä laski 2024 tonnilla. Erot jätemäärissä selittyvät pääosin sillä, että Uudenkaupungin Jätehuollon toiminta kaatopaikalla päättyi 16.10. uuden kaatopaikka-alueen myymisen johdosta. Joulukuussa 2011 hyväksytyssä talousarviossa tilikauden ylijäämätavoite oli 169.835 euroa. Lopullinen ylijäämä oli 1.348.164 euroa johtuen kaatopaikan myynnistä. Kaupungin järjestämän haja-asutusalueen jätehuollon tulojen tulisi kattaa menot. Vuonna Uudenkaupungin haja-asutusalueen jätehuollon tulot ylittivät menot 8.682 eurolla koska palvelujen ostoista säästyi budjettiin nähden yli 10.000 euroa. Uusikaupunki on vastannut Kustavin kunnan jätehuollosta vuodesta 2008 alkaen. Vuonna toimintatuotot ylittivät kulut 26.551 eurolla. Tulot ylittyivät budjettiin nähden noin 5.000 eurolla ja alueiden ja rakenteiden kunnossapitoon budjetoitu 15.000 euroa jäi käyttämättä. Liikelaitoksen organisaatio on ohut. Sillä on ollut kaksi vakinaista työntekijää, joista toisen toimipaikka on kaatopaikalla ja toisen kierrätyskeskuksessa. Vuonna kierrätyskeskuksessa on lisäksi työskennellyt yksi määräaikainen henkilö. Liikelaitoksen investointeihin oli budjetoitu 115.000 euroa. Tämä jäi kuitenkin käyttämättä, eikä uutta lainaa nostettu. Vanhan kaatopaikan maisemointia ja jälkitarkkailua varten pakollista varausta purettiin 6.666,66 euroa. Uuden alueen jälkihoitoa varten varausta kartutettiin 61.666,66 eurolla. Uuden kaatopaikkaalueen myymisen jälkeen pakollista varausta purettiin niin, että jäljelle jäi vai vanhan alueen maisemointiin tarkoitettu 175.638 euron osuus varauksesta. Varauksenpurku, 657.000 euroa, sekä kaatopaikka-alueen myynnistä saatu 499.359 euron myyntivoitto on kirjattu satunnaisiin tuottoihin. Tulosta paransi myös myynnistä johtuva poistoeron purku 22.720 euroa. Liikelaitos lyhensi vuoden aikana kaatopaikan laajennukseen otettua pitkäaikaista lainaa 100.000 eurolla. Lainaa on jäljellä 500.000 euroa. Jätehuolto Tot 2008 Tot 2009 Tot 2010 Tot 2011 Tot Liikevaihto 1 792 966 1 635 084 1 703 340 1 831 738 1 636 173 Liikeylijäämä 388 582 244 532-5 309 234 682 175 705 Liikeylijäämä, % liikevaihdosta 21,67 14,96-0,31 12,81 10,74 Liikevaihdon muutos, % -8,8 4,2 7,5-10,7 Uudenkaupungin Jätehuolto Liikevaihto ja liikeylijäämä Liikevaihto Liikeylijäämä 2 000 000 1 792 966 1 635 084 1 703 340 1 831 738 1 636 173 1 500 000 1 000 000 500 000 0 388 582 244 532-5 309 234 682 175 705-500 000-1 000 000-1 500 000 Tot 2008 Tot 2009 Tot 2010 Tot 2011 Tot 5

UUDENKAUPUNGIN JÄTEHUOLTO LIIKELAITOS TILINPÄÄTÖS Kaatopaikan jätemäärät, tn, 01.01.-31.12. Tot. 2007 Tot. 2008 Tot. 2009 Tot. 2010 Tot. 2011 Tot. *) 1.1.-16.10. Laskutettava jäte, veronalainen 12624 12740 11893 11975 11348 9324 Kompostiin tuodut 6076 6054 7183 996 763 443 Käsitelty jäte yht. (sis.myös verottoman) 18700 18794 19076 12971 12112 9767 *) Kaatopaikkatoiminta siirtynyt Lassila & Tikanojalle 16.10. Käsitelty jäte 2007-, tn 22000 20000 18000 16000 14000 12000 10000 8000 6000 4000 2000 0 18 794 19 076 12 971 12 112 9 767 Tot. 2008 Tot. 2009 Tot. 2010 Tot. 2011 Tot. 6

UUDENKAUPUNGIN JÄTEHUOLTO LIIKELAITOS TILINPÄÄTÖS Uudenkaupungin haja-asutusalueen jätehuolto Tot. Tot. 2011 Toimintakulut yhteensä 186 493 200 721 Muutos edelliseen vuoteen, euro -14 228 Muutos edelliseen vuoteen, % -7,6 Toimintatuotto, laskutus 195 174 189 450 Muutos edelliseen vuoteen, euro 5 724 Muutos edelliseen vuoteen, % 2,9 Netto 8 682-11 270 Kustavin jätehuolto Tot. Tot. 2011 Toimintakulut yhteensä 218 942 220 661 Muutos edelliseen vuoteen, euro -1 719 Muutos edelliseen vuoteen, % -0,8 Toimintatuotto, laskutus 245 493 236 873 Muutos edelliseen vuoteen, euro 8 620 Muutos edelliseen vuoteen, % 3,5 Netto 26 551 16 212 4.2 Olennaiset muutokset liikelaitoksen toiminnassa ja taloudessa Kaupunki on pitkään selvittänyt kaatopaikkatoiminnan uudelleenjärjestelemistä. Tähän liittyen kaupunki kilpailutti vuonna 2011 Munaistenmetsän kaatopaikan myynnin ja jätteenkäsittelypalvelun hankinnan. Tarjousten käsittely jatkui vuonna, ja kaupunginvaltuusto päätti 27.2. myydä kaatopaikan Lassila & Tikanoja Oyj:lle. Uudenkaupungin Jätehuolto liikelaitoksen toiminta kaatopaikalla päättyi 16.10.. Muilta osin liikelaitoksen toiminta jatkui koko vuoden ennallaan. Uudenkaupungin haja-asutusalueen Kustavin jätehuollon sekä kierrätyskeskuksen toiminnat siirtyvät 1.1.2013 Uudenkaupungin kaupungin teknisen lautakunnan alaisuuteen. 7

UUDENKAUPUNGIN JÄTEHUOLTO LIIKELAITOS TILINPÄÄTÖS 5. PALKAT JA HENKILÖSTÖ Vakinainen henkilöstö 2008-2008 2009 2010 2011 2 2 2 2 2 määräaikainen 1 Liikelaitoksen palkkamenot nousivat 36,2 prosentilla 24.181 eurolla vuodesta 2011. Henkilöstömenot nousivat 43,4 %, 35.408 euroa. Tämä johtui siitä, että kierrätyskeskukseen palkattiin yksi määräaikainen henkilö. Koko liikevaihdosta henkilöstömenojen osuus on vain 7,1 %. Palkat ja henkilöstömenot 2011 Muutos Muutos % Maksetut palkat ja palkkiot 91 054 66 873 24 181 36,2 Henkilöstökorvaukset 0-250 250 100,0 Jaksotetut palkat -477-1 143 666-58,3 Eläkekulut 20 841 16 759 4 082 24,4 Muut henkilösivukulut 5 516-713 6 229-873,6 Henkilöstömenot yhteensä 116 934 81 526 35 408 43,4 Vuoden 2011 muut henkilösivukulut sisältävät 4.521,40 euron oikaisun v:lta 2010 Vuonna henkilöstömenoissa yhden määräaikaisen henkilön lisäys. 140 000 120 000 Maksetut palkat ja henkilöstömenot, 116 934 2011 100 000 80 000 91 054 66 873 81 526 60 000 40 000 20 000 0 Maksetut palkat ja palkkiot Henkilöstömenot yhteensä 8

UUDENKAUPUNGIN JÄTEHUOLTO LIIKELAITOS TILINPÄÄTÖS 6. KÄYTTÖTALOUSMENOT Toimintakulut laskivat 8,4 %:lla ja toimintatuotot 10,7 %:lla edellisestä vuodesta. Toimintakate oli 20 % edellisvuotta huonompi. Tämä johtui pääasiassa siitä, että kaatopaikan tuotot jäivät yli 222.000 euroa pienemmiksi kuin edellisvuonna kaupungin kaatopaikkatoiminnan päättyessä 16.10.. Henkilöstökulut nousivat edellisvuoteen verrattuna 43,4 % koska kierrätyskeskuksessa työskenteli vakituisen henkilön lisäksi yksi määräaikainen henkilö. yksityiseltä toimijalta. Palveluissa ovat mukana Kustavin ja Uudenkaupungin haja-asutusalueen jätteiden keräyksen menot. Muut toimintakulut on lähinnä jätteistä valtiolle tilitettävää jäteveroa. Kaatopaikalle toimitetusta jätteestä on suoritettava veroa 40 euroa jätetonnilta. Ongelmajätteistä johtuvat menot pienenivät edellisen vuoden 106.000 eurosta runsaaseen 90.000 euroon. Toimintakuluista suurin osa, 56,6 %, on palvelujen ostoa. Liikelaitoksella ei ole omaa konekapasiteettia, vaan kaatopaikka-alueen hoito ostetaan Ulkoiset 2011 Muutos % Toimintakulut 1 344 292 1 467 115-8,4 Toimintatuotot 1 638 151 1 834 233-10,7 Toimintakate 293 859 367 118-20,0 Toimintakulut, ulk. 2011 Muutos % Henkilöstökulut 116 934 81 526 43,4 Palvelujen ostot 760 946 834 473-8,8 Aineet, tarvikkeet 51 421 58 238-11,7 Vuokrat 43 680 43 222 1,1 Muut toimintakulut 371 310 449 656-17,4 Yhteensä 1 344 292 1 467 115-8,4 1 600 000 1 400 000 1 200 000 1 000 000 800 000 600 000 400 000 200 000 0 2011 Henkilöstökulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet Vuokrat Muut toimintakulut 9

UUDENKAUPUNGIN JÄTEHUOLTO LIIKELAITOS TILINPÄÄTÖS 7. INVESTOINTIMENOT Kaatopaikan investointeihin oli budjetoitu 115.000 euroa. Tämä jäi käyttämättä, koska maabetoniittiseinän korotusta ei tehty. Investointimenot 200 000 180 000 160 000 140 000 120 000 100 000 80 000 60 000 40 000 20 000 0 189 223 132 065 0 6 757 0 2008 2009 2010 2011 10

UUDENKAUPUNGIN JÄTEHUOLTO LIIKELAITOS TILINPÄÄTÖS 8. SISÄISEN VALVONNAN SEURANTA Kuntien on toimintakertomuksessa tehtävä selkoa siitä, miten sisäinen valvonta ja riskienhallinta on kunnassa järjestetty, onko valvonnassa havaittu puutteita kuluneella tilikaudella ja miten sisäistä valvontaa on tarkoitus kehittää voimassa olevalla taloussuunnittelukaudella. Sisäisen valvonnan tulisi toteutua kunnan johtamis-, suunnittelu- ja ohjauskäytännöissä. Sisäisen valvonnan järjestämisestä vastaa kaupunginhallitus. Sisäinen valvonta on osa johtamista ja sillä varmistetaan, että toimitaan tavoitteiden mukaisesti ja tuloksellisesti. Sisäisen valvonnan tarkoituksena on varmistaa, että kunnan toiminta on taloudellista ja tuloksellista, päätösten perustana oleva tieto on riittävää ja luotettavaa ja että lain säännöksiä, viranomaisohjeita ja toimielinten päätöksiä noudatetaan ja että omaisuus ja voimavarat turvataan. Uudenkaupungin sisäisen valvonnan ohjeen mukaisesti tilivelvollisten on jatkuvasti tarkkailtava vastuullaan olevia toimintoja ja ryhdyttävä viivyttelemättä toimenpiteisiin aina, kun sääntöjen vastaista, epätaloudellista, tehotonta ja vaikutuksetonta toimintaa havaitaan. Samalla johdon on varmistettava, että toiminnasta annettuja säännöksiä ja määräyksiä noudatetaan ja että toimintaa koskeva informaatio on luotettavaa. Kaupungin palvelukeskukset ja liikelaitokset ovat tehneet selvityksen sisäisen valvonnan toteuttamisesta vuonna, jonka pohjalta on tehty yhteenveto siitä, miten yksikön johtaminen ja hallinnon järjestäminen, hyvä hallintotapa ja arvot, organisaatiorakenne, tehtävien ja vastuiden jakaminen, tavoitteiden asettaminen ja toteutumisen seuranta, riskienhallinta, informaatio ja kommunikaatio sekä seurantamenettelyt toteutuvat liikelaitoksen toiminnassa ja mikä on kokonaisarvio yksikön sisäisen valvonnan toimivuudesta. Huomioita sisäisestä valvonnasta Uudenkaupungin jätehuollon liikelaitoksen osalta Toiminnassa on noudatettu Uudenkaupungin kaupungin hyväksymää hallintosääntöä, sisäisen valvonnan ohjetta sekä talousarvion täytäntöönpanomääräyksiä ja muita annettuja ohjeita. Vuosi oli liikelaitoksen viimeinen toimintavuosi ja liikelaitoksen johtajan tärkein tehtävä oli Munaistenmetsän kaatopaikan myynnistä johtuvien toiminnallisten muutosten toteuttaminen sujuvasti ja joustavasti. Kaatopaikan siirtyminen yksityiselle toimijalle ei saanut aiheuttaa haittaa Uudenkaupungin kaupungille tai jätteentoimittajille. Liikelaitoksen sisäisen valvonnan kehittäminen ei ollut toiminnassa painopistealueena. Johtaminen ja hallinnon järjestäminen Hyvä hallintotapa ja arvot eivät aina riittävästi toteutuneet liikelaitoksen toiminnassa. Kaupungin organisaatiorakenne ei kaikilta osin ole ollut tarkoituksenmukainen. Jätehuolto liikelaitos on pienenä liikelaitoksena toiminut minimihenkilöstöllä minimikustannuksin. Henkilöstöä ei ole rekrytoitu vuoden aikana. Kaatopaikan hoitaja siirtyi eläkkeelle, joten kaatopaikan myynnin yhteydessä ei siirtynyt henkilöstöä uuden toimiijan palvelukseen. Kierrätyskeskuksen henkilöstön määrä on vakiintunut kahteen henkilöön ja henkilöstön jaksaminen ja hyvinvointi on ollut liikelaitoksen johdon keskeinen vastuualue. Tavoitteiden asettaminen ja toteutumisen seuranta Strategisten ja toiminnallisten sekä taloudellisten tavoitteiden asettaminen ja niiden seuranta ja jalkauttaminen on toteutettu kohtuullisesti. Tulojen perusteiden realistisuuden arviointi ja menojen suunnittelu ja niiden seuranta on hoidettu hyvin. Toiminnan suunnitteluvaiheessa ja tavoitteiden asettamisen yhteydessä mietitään toiminnan vastaavuutta tarpeisiin ja kustannusvaikutuksia eri aikajänteillä sekä määritellään kohtuullisesti tarvittavat toimenpiteet tai resurssit. Toiminnallisissa ja taloudellisissa tavoitteissa ei ole kiinnitetty riittävästi huomiota henkilöstön riittävyyteen ja ammattitaitoon. Tavoitteiden toteutumisesta seurataan etukäteen määriteltyjen mittareiden avulla ja niiden toteutumisesta raportoidaan säännöllisesti kaupungin johdolle. Suoritteiden määrä ja liikevaihto jäivät vuonna alle talousarvion, koska kaatopaikka siirtyi ulkoiselle toimijalle 16.10.. Riskienhallinta Strategisia riskejä tunnistetaan ja arvioidaan melko säännöllisesti. Tunnettuja strategisia riskejä ovat henkilöstöresurssit, jätemäärän pieneneminen ja kaluston rikkoutuminen. Strategisia mahdollisuuksiksi on todettu toiminnan ulkoistaminen ja lajittelu. Koska jätelaki tiukkenee, ja kierrätys ja jätteiden hyödyntäminen tulee pakolliseksi, kaupunki pienenä toimijana myi kaatopaikan. Henkilöstöön liittyviä riskitekijöitä ovat mm. puutteellinen uusien henkilöiden tarpeen ennakoimi- 11

UUDENKAUPUNGIN JÄTEHUOLTO LIIKELAITOS TILINPÄÄTÖS nen, henkilökunnan ammattitaidon ylläpito ja työntekijöiden työkyvyn riittämätön ylläpito. Investointihankkeiden suunnittelun riskienarviointi on jatkossa helpompaa, koska toiminta ei jatkossa enää edellytä isoja investointeja. Toiminnan ja päätöksenteon läpinäkyvyyteen ja toimivaltuuksien noudattamiseen ja tietojärjestelmiin ja tietoturvaan tulisi kiinnittää nykyistä enemmän huomiota. Kilpailuttamisesta voidaan todeta, että Uudenkaupungin haja-asutusalueen ja Kustavin jätehuollon kilpailuttamisessa ei liikelaitoksen toiminnan aikana ole ollut erityisiä ongelmia. Kokonaisarvio sisäisen valvonnan toimivuudesta ja jatkotoimenpiteistä Kokonaisuudessaan tarvittaisiin edelleen lisää tietoa siitä, miksi sisäistä valvontaa tehdään ja paneutumista siihen, jotta sitä voitaisiin käyttää apuna toiminnan kehittämisessä. Resurssien riittävyyteen tulee kiinnittää entistä enemmän huomiota. Liikelaitoksen toiminta on ollut sille asetettujen taloudellisten ja toiminnallisten tavoitteiden mukaista. Sopimuksiin liittyvät riskitekijät on pyritty poistamaan kohtuullisesti. Kaatopaikan myynnin yhteydessä ja palvelusopimuksen laadinnassa ja neuvotteluissa on käytetty apuna lainopillisia asiantuntijoita kaupungin aseman turvaamiseksi ja riskien poistamiseksi. Jätehuollossa suurimmat riskit ovat liittyneet kaatopaikka-alueeseen ja sen ympäristövaikutuksiin. Ns. vanhan käytöstä poistetun kaatopaikka-alueen riskit jäävät edelleen kaupungin vastuulle. Liikelaitoksen merkittävimpiä riskejä ovat olleet resurssit, kalusto, kaatopaikan ympäristön roskaantuminen, haja-asutusalueiden jätepisteiden hoito ja biojäte. Riskejä voidaan hallita esimerkiksi varahenkilöjärjestelyillä, varakalustolla ja etsimällä maa-aineksia kaatopaikka-alueen peittämiseen. Kaatopaikan ympäristön roskaantuminen ja kaluston rikkoontuminen eivät ole enää kaupungin vastuulla. Toiminnan kehittämismahdollisuuksia on kierrätyksessä ja jätteen lajittelussa. Liikelaitoksen tai viranhaltijan toimintaan ei tilikauden aikana ole kohdistunut oikaisuvaatimuksia tai korvausvaatimuksia. Informaatio ja kommunikaatio Kaupungilla on käytössään sisäiset ja ulkoiset tiedotuskanavat, joiden kautta pystytään tiedottamaan henkilöstölle ja sidosryhmille. Tiedotuskanavat ja menettelyt sekä kommunikaatio kaipaavat silti aina parantamista ja terävöittämistä. Raportointijärjestelmä ei ole riittävän kehittynyt. Seurantamenettelyt Tavoitteiden saavuttamista ja toimintaa seurataan aktiivisesti ja poikkeamiin reagoidaan. Sisäistä itsearviointia tehdään jonkin verran, mutta ulkoista arviointia ei ole tehty. 12

UUDENKAUPUNGIN JÄTEHUOLTO LIIKELAITOS TILINPÄÄTÖS 9. TULOKSEN MUODOSTUMINEN JA TOIMINNAN RAHOITUS 9.1 Tuloslaskelma ja sen tunnusluvut Tilikauden yli-/alijäämän muodostumista kuvataan tuloslaskelman ja siitä laskettavien tunnuslukujen avulla. Liikelaitoksen talous oli ylijäämäinen. Kaatopaikan myymisen johdosta kirjattiin satunnaisia tuottoja 1.156.359 euroa sekä poistoeron vähennystä 22.720 euroa. Jos kaatopaikkaa ei olisi myyty, olisi tilikauden ylijäämä ollut hieman budjetoitua 169.834 euroa parempi. Liikeylijäämä oli noin 175.705.00 euroa ja tilikauden ylijäämä 1.348.165 euroa. Käyttö 1-12/ Käyttö 1-12/2011 Liikevaihto 1 636 173 1 831 738 Valmistevaraston muutos Valmistus omaan käyttöön Liiketoiminnan muut tuotot 1 978 2 495 Tuet ja avustukset kunnalta Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana -51 421-58 238 Varaston lisäys (-) tai vähennys (-) Palvelujen ostot -760 946-834 473 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -90 577-65 480 Henkilösivukulut Eläkekulut -20 841-16 759 Muut henkilösivukulut -5 516 713 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -118 154-132 435 Arvonalentumiset Liiketoiminnan muut kulut -414 991-492 878 Liikeylijäämä (-alijäämä) 175 705 234 682 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 1 245 1 574 Muut rahoitustuotot 1 125 1 177 Kunnalle maksetut korkokulut -357 Muille maksetut korkokulut -15 446-20 055 Korvaus peruspääomasta -624-1 130 Muut rahoituskulut -19-36 Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä 161 986 215 855 Satunnaiset erät Satunnaiset tuotot 1 156 359 Satunnaiset kulut Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia 1 318 345 215 855 Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) 29 820 7 100 Vapaaeht.varausten lisäys (-) tai vähennys (+) Rahastojen lisäys (-) tai vähennys (+) Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 1 348 165 222 955 TUNNUSLUVUT 2011 Sijoitetun pääoman tuotto, % 11,8 26,0 Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, % 17,0 115,6 Voitto % 80,6 11,8 13

UUDENKAUPUNGIN JÄTEHUOLTO LIIKELAITOS TILINPÄÄTÖS 9.2 Rahoituslaskelma ja sen tunnusluvut Toiminnan rahoitusta tarkastellaan rahoituslaskelman ja siitä laskettavien tunnuslukujen avulla. Investointeja ei tehty vuonna. Liikelaitoksen rahavarat kasvoivat 1,8 milj. eurolla yli 2 milj. euroon johtuen kaatopaikan myynnistä. Liikelaitoksen lainakanta oli vuoden lopussa 500.000 euroa. Liikelaitoksen taseen ylijäämä oli 1.525.708 euroa. Toteutuma Toiminnan ja invest rahavirta Toiminnan rahavirta Liikeylijäämä 175 Poistot ja arvonalennukset 118 Rahoitustuotot ja -kulut -13 Satunnaiset erät 1 156 Tulorahoituksen korjauserät -1 101 Toiminnan rahavirta 335 Toteutuma 2011 705 234 682 154 132 435 719-18 827 359 359 65 574 140 413 864 Investointien rahavirta Investointimenot Pys.vastaav.hyöd.luovutustulot 0 1 527 774-189 223 Investointien rahavirta 1 527 774-189 223 Toiminnan ja investointien rahavirta 1 862 914 224 641 Rahoituksen rahavirta Lainakannan muutokset Lyhytaikaistenlainojen muutos kunnalta Lyhytaikaisten lainojen muutos muilta -100 000-150 000-100 000 Lainakannan muutokset -100 000-250 000 Oman pääoman muutokset 0 0 Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset 21 48 Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutos kunnalta 7 183-3 330 Saamisten muutos muilta 256 077-48 183 Korottomien velkojen muutos kunnalta -26 871 16 806 Korottomien velkojen muutos muilta -196 247 84 546 Muut maksuvalmiuden muutokset 40 164 49 887 Rahoituksen rahavirta -59 836-200 113 Rahavarojen muutos 1 803 078 24 528 Rahavarat 31.12. 2 012 118 209 039 Rahavarat 1.1. 209 039 184 511 Rahavarojen muutos 1 803 078 24 528 TUNNUSLUVUT 2011 Investointien tulorahoitus, % Pääomamenojen tulorahoitus, % 280,1 184,1 120,4 Lainanhoitokate Kassan riittävyys, pv 2,6 502,9 3,1 42,9 Quick ratio Current ratio 11,9 11,9 1,3 1,3 14

UUDENKAUPUNGIN JÄTEHUOLTO LIIKELAITOS TILINPÄÄTÖS 10. RAHOITUSASEMA JA SEN MUUTOKSET TASE 31.12. 2011 VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT 313 680 1 460 250 Aineeelliset hyödykkeet 313 680 1 460 250 Rakennukset 0 82 875 Kiinteät rakenteet ja laitteet 313 680 1 181 394 VAIHTUVAT VASTAAVAT 2 049 098 509 280 Saamiset 36 980 300 240 Lyhytaikaiset saamiset 32 751 299 292 Myyntisaamiset 15 865 290 413 Saamiset kunnalta 8 879 Muut saamiset 16 886 0 Siirtosaamiset 4 229 949 Rahat ja pankkisaamiset 2 012 118 209 039 VASTAAVAA YHTEENSÄ 2 362 777 1 969 530 VASTATTAVAA 2011 OMA PÄÄOMA 1 581 936 233 772 Peruspääoma 56 228 56 228 Edellisten tilikausien alijäämä 177 544-45 411 Tilikauden yli- /alijäämä 1 348 164 222 955 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET 32 369 62 188 Poistoero 32 369 62 188 PAKOLLISET VARAUKSET 175 637 777 637 Muut pakolliset varaukset 175 637 777 637 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 59 38 Muiden toimeksiantojen pääomat 59 38 VIERAS PÄÄOMA 572 777 895 894 Pitkäaikainen 400 000 500 000 Lainat julkisyhteisöiltä 400 000 500 000 Lyhytaikainen 172 777 395 894 Lainat julkisyhteisöiltä 100 000 100 000 Lainat kunnalta 0 0 Saadut ennakot Ostovelat 52 472 189 664 Korottomat velat kunnalta 8 200 35 070 Muut velat 56 963 Siirtovelat 12 105 14 197 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 2 362 777 1 969 529 Tunnusluvut 2011 Omavaraisuusaste, % 68,3 15,0 Suhteellinen velkaantuneisuus-% 35,0 48,8 Kertynyt yli-/alijäämä, 1000 1 525,7 178 Lainakanta 31.12.,1000 500 600 Lainasaamiset 31.12., m 0 0 15

UUDENKAUPUNGIN JÄTEHUOLTO LIIKELAITOS TILINPÄÄTÖS TUNNUSLUKUJEN MÄÄRITELMÄT Tuloslaskelman tunnusluvut Sijoitetun pääoman tuotto, % = 100 * (Yli-/alijäämä ennen satunnaisia eriä + Kunnalle/kuntayhtymälle maksetut korkokulut + Muille maksetut korkokulut + Korvaus peruspääomasta) / (Oma pääoma + Sijoitettu korollinen vieras pääoma + Poistoero ja Vapaaehtoiset varaukset) Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, % = 100 * (Yli-/alijäämä ennen satunnaisia eriä + Kunnalle maksetut korkokulut + Korvaus peruspääomasta) / (Oma pääoma + Lainat kunnalta/kuntayhtymältä + Poistoero ja Vapaaehtoiset varaukset) Voitto, % 100 * (Yli-/alijäämä ennen varauksia / Liikevaihto) Rahoituslaskelman tunnusluvut Investointien tulorahoitus, % = 100 * (Liikeyli-/alijäämä + Poistot +/- Rahoitustuotot ja kulut) / Investointien omahankintameno Investointien tulorahoitus-tunnusluku kertoo kuinka paljon investointien omahankintamenosta on rahoitettu tulorahoituksella. Pääomamenojen tulorahoitus, % = 100 * (Liikeyli-/alijäämä + Poistot +/- Rahoitustuotot ja kulut) / (Investointien omahankintameno + Antolainojen nettolisäys + Lainanlyhennykset) Pääomamenojen tulorahoitus on tunnusluku, joka osoittaa vuosikatteen prosenttiosuuden investointien omahankintamenojen, antolainojen nettolisäyksen ja lainalyhennysten yhteismäärästä Lainanhoitokate = (Liikeyli-/alijäämä + Poistot +/- Rahoitustuotot ja kulut + Korkokulut ) / (Korkokulut + Lainanlyhennykset) Lainanhoitokate kertoo kunnan tulorahoituksen riittävyyden vieraan pääoman korkojen ja lyhennysten maksuun. Kassan riittävyys, pv = 365 pv * Kassavarat 31.12 / Kassasta maksut tilikaudelta Kunnan maksuvalmiutta kuvataan kassan riittävyytenä päivissä. Tunnusluku ilmaisee monenko päivän kassastamaksut voidaan kattaa kunnan kassavaroilla. Quick ratio = (Rahat ja pankkisaamiset + Rahoitusarvopaperit + Lyhytaikaiset saamiset) / (Lyhytaikainen vieras pääoma Saadut ennakot) Quick ratio eli maksuvalmiussuhde kertoo miten hyvin lyhytaikaisesti sidotuilla varoilla pystytään kattamaan lyhytaikaiset velat. Hyvä >2, tyydyttävä 1-2, heikko <1. Current ratio = (Vaihto-omaisuus + Lyhytaikaiset saamiset + Rahoitusarvopaperit + Rahat ja pankkisaamiset) / (Lyhytaikainen vieras pääoma Saadut ennakot) Current ratio eli käyttöpääomasuhde kertoo no- peakiertoisen omaisuuden ja nopeakiertoisten kesken. Hyvä >1, tyydyttävä 0,5-1, heikko <0,5. Taseen tunnusluvut Omavaraisuusaste, % = 100* (Oma pääoma + Poistoero ja vapaaehtoi- set varaukset) / (Koko pääoma - saadut ennakot) Omavaraisuusaste mittaa kunnan vakavarai- suutta, alijäämän sietokykyä ja sen kykyä selviy- tyä sitoumuksista pitkällä tähtäyksellä. Omavaraisuuden hyvänä tavoitetasona voidaan pitää kuntatalouden keskimääräistä 70 % omavaraisuutta. Suhteellinen velkaantuneisuus, % = 100 * (Vieras pääoma Saadut ennakot) / Käyttötulot Tunnusluku kertoo kuinka paljon kunnan käyttötu- loista tarvittaisiin vieraan pääoman takaisinmaksuun. Tunnusluvun osoittajaan merkitään tarkasteluvuoden tilinpäätöksen koko vieras pääoma vähennettynä saaduilla ennakkomaksuilla. Käyttö- tulot muodostuvat tilikauden toimintatuotoista, verotuloista ja käyttötalouden valtionosuuksista. Kertynyt yli-/alijäämä, 1000 = edellisten tilikausien yli-/alijäämä + Tilikauden yli-/alijäämä Lainakanta 31.12. = Vieras pääoma - ( Saadut ennakot + Ostovelat + Siirtovelat + Muut velat ) Lainasaamiset 31.12 = Sijoituksiin merkityt jkv-lainasaamiset ja muut lainasaamiset 16

UUDENKAUPUNGIN JÄTEHUOLTO LIIKELAITOS TILINPÄÄTÖS Lainat 2011- (pitkä- ja lyhytaikaiset) Liikelaitos lyhensi vuoden aikana kaatopaikan laajentamiseen otettua lainaa 100.000 eurolla. Liikelaitos ei ottanut uutta lainaa vuonna. 2011 Lainakanta 01.01. 600 000 850 000 Lyhennykset -100 000-250 000 Lainan otto Lainakanta 31.12. 500 000 600 000 Yli- / alijäämä 2008- Taseen edellisten kausien ylijäämä oli 177.544 euroa. Vuoden lopussa taseen kumulatiivinen ylijäämä oli 1.525.708 euroa. 2008 2009 2010 2011 Edellisten tilikausien ylijäämä/alijäämä -613 021-255 635-26 833-45 411 177 544 Tilikauden ylijäämä/alijäämä 357 386 228 802-18 578 222 955 1 348 164 Kumulatiivinen ylijäämä vuoden lopussa 1 525 708 Ylijäämä/alijäämä 1 500 000 1 348 164 1 000 000 500 000 0 357 386 228 802-18 578 222 955-500 000-1 000 000 2008 2009 2010 2011 Tilikauden ylijäämä/alijäämä Edellisten tilikausien ylijäämä/alijäämä 17

UUDENKAUPUNGIN JÄTEHUOLTO LIIKELAITOS TILINPÄÄTÖS 11. KOKONAISMENOT JA TULOT TULOT % MENOT % Toiminta Toiminta Toimintatuotot 1 638 151 51,7 Toimintakulut 1 344 292 95,7 Verotulot 0 0,0 - Valmistus omaan käyttöön Valtionosuudet 0 0,0 Korkokulut 15 446 1,1 Korkotuotot 1 245 0,0 Muut rahoituskulut 643 0,0 Muut rahoitustuotot 1 125 0,0 Satunnaiset kulut Satunnaiset tuotot 1 156 359 36,5 Tulorahoituksen korjauserät Tulorahoituksen korjauserät -657 000-20,7 Pakollisten varausten muutos -55 000-3,9 - Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutusvoitot -499 359-15,8 - Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustappiot 0 Investoinnit Rahoitusosuudet investointimenoihin 0 0,0 Investoinnit Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 1 527 774 48,2 Investointimenot 0 0,0 Rahoitustoiminta Rahoitustoiminta Antolainasaamisten vähennykset 0 0,0 Antolainasaamisten lisäykset 0 0,0 Pitkäaikaisten lainojen lisäys 0 0,0 Pitkäaikaisten lainojen vähennys 100 000 7,1 Lyhytaikaisten lainojen lisäys 0 0,0 Lyhytaikaisten lainojen vähennys 0 0,0 Oman pääoman lisäykset Oman pääoman vähennykset Kokonaistulot yhteensä 3 168 295 100,0 Kokonaismenot yhteensä 1 405 381 100,0 12. TILIKAUDEN TULOKSEN KÄSITTELY Tilikauden tuloksen käsittely Tilikauden tulos ennen varausten ja rahastojen muutosta 1 318 344,52 Jätehuollon liikelaitoksen johtokunta esittää tilikauden tuloksen käsittelystä seuraavaa: Poistoerot Kertyneitten poistoerojen tuloutus suunnitelman mukaan Jätehuolto 29 819,88 Poistoeron vähennys yhtensä 29 819,88 Poistoeron muutos yhteensä 29 819,88 Vuoden ylijäämä 1 348 164,40 siirretään taseen omaan pääomaan tilikauden yli-/alijäämätilille. 18

UUDENKAUPUNGIN JÄTEHUOLTO LIIKELAITOS TILINPÄÄTÖS II TOTEUTUMISVERTAILUT 1. KÄYTTÖTALOUDEN TALOUDELLISTEN JA TOIMINNALLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN Toiminta-ajatus Jätehuolto vastaa Uudenkaupungin alueella syntyvien jätteiden keräilystä sekä yhteistyöalueella syntyvien yhdyskuntajätteiden vastaanotosta ja ongelmajätteiden toimittamisesta asianmukaiseen käsittelyyn. Talousarvion 2011 tavoitteet Talousarvion 2011 mittarit Talousarvion 2011 tavoitetaso Tot. 1-12 / Kaatopaikalle loppusijoitettavien jätteiden vähentäminen 50 % vuoteen 2016 mennessä valistuksella, kierrätystä ja lajittelua tehostamalla. Hyödynnetään myös kompostoitu liete jälkihoidon rakenteissa tai multana. tn 12.480 tn Toteutunut 9.767 tn (78,3 %) ajalla 1.1.-16.10. Jätehuollon uusi toimintamalli Aloitusajankohta Uusi toimintamalli käynnistyy viimeistään 1.7. Toteutunut 16.10. 19

UUDENKAUPUNGIN JÄTEHUOLTO LIIKELAITOS TILINPÄÄTÖS Suoritteiden toteutuminen Suorite yksikkö suorite määrä TA **) toteutuma 1-12/ tot. % yhdyskuntajäte tn 10 000 8 648 86,5 rakennusjäte tn 150 36 24,3 teollisuusjäte tn 180 155 86,1 lietteet tn 400 165 41,3 erityisjäte tn 200 319 159,7 biojäte tn 450 443 98,5 risut, kuorta yms. *) tn 700 0 0,0 pois viety komposti, multa tn 400 0 0,0 yhteensä 12 480 9 767 78,3 *) siirtynyt Biolinja Oy:lle 15.6.2011 alkaen **) kaatopaikkatoiminta siirtynyt Lassila & Tikanojalle 16.10. 2008 2009 2010 2011 yhdyskuntajäte 11 486 11 078 10 913 10 608 rakennusjäte 386 190 291 108 teollisuusjäte 157 194 409 200 lietteet 453 318 214 180 erityisjäte 258 113 149 253 8 647,5 36,5 155,0 165,3 319,3 biojäte 499 487 466 577 443,3 kuivattu liete 4 973 5 974 0 0 risut, kuorta yms. 582 722 529 186 pois viety komposti, multa 0 0 0 0 yhteensä 18 794 19 076 12 971 12 112 9 766,9 20 000 18 000 16 000 14 000 12 000 10 000 8 000 6 000 4 000 2 000 0 2008 2009 2010 2011 yhdyskuntajäte rakennusjäte teollisuusjäte lietteet erityisjäte biojäte kuivattu liete risut, kuorta yms. pois viety komposti, multa 20

UUDENKAUPUNGIN JÄTEHUOLTO LIIKELAITOS TILINPÄÄTÖS UUDENKAUPUNGIN JÄTEHUOLTO Talouden toteutuminen 1-12/ TP 2011 TA Muutos TA+Muutos Käyttö Poikkeama Käytön % UUDENKAUPUNGIN JÄTEHUOLTO KÄYTTÖTALOUS TOIMINTATUOTOT Myyntitulot Liiketoiminnan myyntitulot 1 834 233 1 758 496 1 758 496 1 638 151 120 345 93,2 Myyntitulot 1 834 233 1 758 496 1 758 496 1 638 151 120 345 93,2 Muut toimintatuotot Muut toimintatuotot 2 495 1 978-1 978-100,0 Muut toimintatuotot 2 495 1 978-1 978-100,0 TOIMINTATUOTOT 1 834 233 1 758 496 1 758 496 1 638 151 120 345 93,2 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Maksetut palkat ja palkkiot -66 873-67 698-67 698-91 054 23 356 134,5 Jaksotetut palkat 1 143 477-477 -100 Henkilöstökorvaukset 250 Palkat ja palkkiot -65 480-67 698-67 698-90 577 22 879 133,8 Henkilösivukulut Eläkekulut -16 759-18 344-18 344-20 841 2 497 113,6 Muut henkilösivukulut 713-4 220-4 220-5 516 1 296 130,7 Henkilösivukulut -16 046-22 564-22 564-26 357 3 793 116,8 Henkilöstökulut -81 526-90 262-90 262-116 934 26 672 129,5 Palvelujen ostot Muiden palvelujen ostot -834 473-828 110-828 110-760 946-67 164 91,9 Palvelujen ostot -834 473-828 110-828 110-760 946-67 164 91,9 Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana -58 238-57 200-57 200-51 421-5 779 89,9 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -58 238-57 200-57 200-51 421-5 779 89,9 Muut toimintakulut Vuokrat -43 222-46 100-46 100-43 680-2 420 94,8 Muut toimintakulut -449 656-417 910-417 910-371 310-46 600 88,8 Muut toimintakulut -492 878-464 010-464 010-414 991-49 019 89,4 TOIMINTAKULUT -1 467 115-1 439 582-1 439 582-1 344 292-95 290 93,4 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 367 118 318 914 318 914 293 859 25 055 92,1 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman muk.poistot -132 435-136 130-136 130-118 154-17 976 86,8 Poistot ja arvonalentumiset -132 435-136 130-136 130-118 154-17 976 86,8 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 234 683 182 784 182 784 175 705 7 079 96,1 21

UUDENKAUPUNGIN JÄTEHUOLTO LIIKELAITOS TILINPÄÄTÖS 2. TULOSLASKELMAOSAN TOTEUTUMINEN Tuloslaskelmaosan budjetoidusta liikevaihdosta toteutui 93 % koska kaupungin kaatopaikkatoiminta päättyi 16.10.. Tilikauden ylijäämätavoite ylitettiin melkein 1,2 milj. eurolla kaatopaikan myynnistä johtuen. Toteutuma 1-12/2011 Talous arvio TA muutos TA + muutos Toteutuma 1-12/ Poikkeama Käytön % Liikevaihto 1) 1 831 738 1 758 496 1 758 496 1 636 173 122 323 93,0 Liiketoiminnan muut tuotot 2 495 1 978-1 978-100,0 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana -58 238-57 200-57 200-51 421-5 779 89,9 Palvelujen ostot -834 473-828 110-828 110-760 946-67 164 91,9 Henkilöstökulut 2) Palkat ja palkkiot -65 480-67 698-67 698-90 577 22 879 133,8 Henkilösivukulut Eläkekulut -16 759-18 344-18 344-20 841 2 497 113,6 Muut henkilösivukulut 713-4 220-4 220-5 516 1 296 130,7 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -132 435-136 130-136 130-118 154-17 976 86,8 Liiketoiminnan muut kulut 4) -492 878-464 010-464 010-414 991-49 019 89,4 Liikeylijäämä (-alijäämä) 234 683 182 784 182 784 175 705 7 079 96,1 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 1 574 1 245-1 245-100,0 Muut rahoitustuotot 1 177 1 125-1 125-100,0 Kunnalle maksetut korkokulut -357 Muille maksetut korkokulut -20 055-18 923-18 923-15 446-3 477 81,6 Korvaus peruspääomasta -1 130,00-1 126-1 126-624 -502 55,4 Muut rahoituskulut -36-19 18,6 100,0 Yli-/alijäämä ennen satunnaisia eriä 215 856 162 735 162 735 161 986 749 99,5 Satunnaiset erät Satunnaiset tuotot 3) 1 156 359-1 156 359-100,0 Satunnaiset kulut Yli-/alijäämä ennen varauksia 215 856 162 735 162 735 1 318 345-1 155 610 810,1 Poistoeron lisäys tai vähennys 4) 7 100 7 100 7 100 29 820-22 720 420,0 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 222 956 169 835 169 835 1 348 164-1 178 329 793,8 1) Kaatopaikka myyty, kaupungin toiminta päättyi 16.10. 2) Budjetti ei sisällä kierrätyskeskukseen palkattua määräaikaista henkilöä 3) Kaatopaikka (uusi alue) myyntivoitto 499.358,54 ja pakollisen varauksen purku 657.000 4) Poistoero puretaan siltä osin kun se koskee myytyä aluetta 22

UUDENKAUPUNGIN JÄTEHUOLTO LIIKELAITOS TILINPÄÄTÖS 3. INVESTOINTIEN TOTEUTUMINEN 3.1 Investoinnit hankkeittain Investointeja ei tehty vuonna. Investointitulot sisältävät myydyn kaatopaikka-alueen kirjanpitoarvon suuruisena. Investoinnit hankkeittain Ulkoiset ja sisäiset Toteutuma 2011 Talousarvio TA muutos TA + muutos Toteutuma Poikkeama Käytön % 924681 Jätehuollon investoinnit INVESTOINTIMENOT -189 223-115 000-115 000 0-115 000 0,0 INVESTOINTITULOT 1 028 416-1 028 416-100,0 INVESTOINNIT NETTO -189 223-115 000 0-115 000 1 028 416-1 143 416-894,3 UUDENKAUPUNGIN JÄTEHUOLTO INVESTOINNIT INVESTOINTIMENOT -189 223-115 000-115 000 0-115 000 0,0 INVESTOINTITULOT 1 028 416-1 028 416-100,0 INVESTOINNIT NETTO -189 223-115 000 0-115 000 1 028 416-1 143 416-894,3 23

UUDENKAUPUNGIN JÄTEHUOLTO LIIKELAITOS TILINPÄÄTÖS 4. RAHOITUSLASKELMAOSAN TOTEUTUMINEN Toteutuma 1-12/2011 Talousarvio TA muutos TA +muutos Toteutuma 1-12/ Poikkeama Käytön % Toiminnan ja invest.rahavirta Toiminnan rahavirta Liikeylijäämä 234 683 182 784 182 784 175 705 7 079 96,1 Poistot ja arvonalentumiset 132 435 136 130 136 130 118 154 17 976 86,8 Rahoitustuotot ja -kulut -18 827-20 049-20 049-13 719-6 330 68,4 Satunnaiset erät 1 156 359 Tulorahoituksen korjauserät 65 574 74 000 74 000-1 101 359 1 175 359-1488,3 Investointien rahavirta Investointimenot -189 223-115 000-115 000 1 527 774-1 642 774-1328,5 Toiminnan ja invest.rahavirta 224 642 257 865 257 865 1 862 915-1 605 050 722,4 Rahoituksen rahavirta Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys -100 000-100 000-100 000 Lyhytaikaisten lainojen muutos -250 000-100 000 100,0 Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja po muut 48 21-21 -100 Lyhytaikaisten saamisten muutos -51 513 249 278-249 278-100 Korottomien velkojen muutos 101 352-209 135 209 135-100 Rahoituksen rahavirta -200 113-100 000-100 000-59 836-40 164 59,8 Rahavarojen muutos 24 529 157 865 157 865 1 803 079-1 645 214 1142,2 Rahavarat 31.12. 209 039 2 012 118 Rahavarat 1.1. 184 511 209 039 Rahavarojen muutos 24 528 157 865 157 865 1 803 078-1 645 213 1 142,2 24

UUDENKAUPUNGIN JÄTEHUOLTO LIIKELAITOS TILINPÄÄTÖS 5. YHTEENVETO MÄÄRÄRAHOJEN JA TULOARVIOIDEN TOTEUTUMISESTA 5.1 Talousarvion ja taloussuunnitelman sitovuus Valtuustoon nähden liikelaitoksen osalta sitovia eriä ovat rahoitustoimen peruspääoman korko, lainamäärä sekä investointien kokonaistaso. Liikelaitoksen johtokunta hyväksyy liikelaitoksen talousarvion ja taloussuunnitelman sekä käyttösuunnitelmat. Käyttösuunnitelmassa päätetään, miten määrärahat käytetään ja miten asetetut tulostavoitteet saavutetaan. Käyttötaloudessa noudatetaan koko talousarvion osalta liikelaitoksen tulosalueen nettomenositovuutta ja sitovaksi eräksi määritellään toimintakate. Investoinneissa määrärahojen sitovuustasona ovat liikelaitoksen tulosalueen nettoinvestoinnit. Investointisuunnitelman investointikohteet ovat sitovia. Hankintojen (tavarat, palvelut ja urakat) yläraja viranhaltijapäätöksissä on 50.000 euroa. Liikelaitoksen johtosäännön 6 mukaan liikelaitoksen johtaja päättää hankinnoita ja urakoista Uudenkaupungin kaupungin talousarviossa määritellyn toimivallan mukaisesti. Johtokunnan 26.2.2009 9 päätöksen mukaisesti viranhaltijapäätökset on tehtävä yli 3.000 euron hankinnoista. Uudisrakennus- ja perustamishankkeissa viranhaltijapäätöksen alaraja on 3.000 euroa. 25

UUDENKAUPUNGIN JÄTEHUOLTO LIIKELAITOS TILINPÄÄTÖS YHTEENVETO MÄÄRÄRAHOJEN JA TULOARVIOIDEN TOTEUTUMISESTA Talousarvio-osa Tulosalue Määrärahat, ulkoiset + sisäiset Sitovuus N/B Arvio Lisätalousarvio Talousarvio yhteensä Käyttö Poikkeama Käyttötalousosa Tilikauden yli-/alijäämä 169 835 169 835 1 348 164-1 178 329 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 1 245-1 245 Muut rahoitustuotot 1 125-1 125 Korkokulut -18 923-18 923-15 446-3 477 Muut rahoituskulut, peruspo:n korko B -1 126-1 126-624 -502 Poistoeron muutos 7 100 7 100 29 820-22 720 Rahoitustuotot ja -kulut, yhteensä -12 949 0-12 949 16 120-29 069 Investointiosa Kaatopaikan laajennus N -115 000-115 000 0-115 000 Rahoitusosa Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys B Pitkäaikaisten lainojen vähennys B -100 000-100 000-100 000 0 Lyhytaikaisten lainojen muutos 0 Rahoitusosa yhteensä -100 000 0-100 000-100 000 0 N=sitovuus nettomääräraha/tuloarvio, B=sitovuus bruttomääräraha/tuloarvio 5.2 Sitovuustason olennaiset menojen ylitykset ja tulojen alitukset Tilikauden ylijäämä ylittyi kaatopaikan myynnin ansiosta. Samasta syystä poistoeron muutos paransi tulosta budjetoitua enemmän. Investointeja ei tehty vuonna. 26

UUDENKAUPUNGIN JÄTEHUOLTO LIIKELAITOS TILINPÄÄTÖS III TILINPÄÄTÖSLASKELMAT 1. TULOSLASKELMA 2011 Liikevaihto 1 636 173,21 1 831 738,15 Valmistevaraston muutos Valmistus omaan käyttöön Liiketoiminnan muut tuotot 1 977,61 2 494,68 Tuet ja avustukset kunnalta Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana -51 421,18-58 238,22 Varaston lisäys (-) tai vähennys (-) Palvelujen ostot -760 946,25-834 473,15 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -90 576,86-65 480,37 Henkilösivukulut Eläkekulut -20 841,16-16 758,69 Muut henkilösivukulut -5 516,00 713,19 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -118 154,25-132 435,13 Arvonalentumiset Liiketoiminnan muut kulut -414 990,52-492 878,14 Liikeylijäämä (-alijäämä) 175 704,60 234 682,32 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 1 245,11 1 574,11 Muut rahoitustuotot 1 125,30 1 176,52 Kunnalle maksetut korkokulut 0,00-356,98 Muille maksetut korkokulut -15 446,43-20 055,47 Korvaus peruspääomasta -624,00-1 129,62 Muut rahoituskulut -18,60-35,69 Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä 161 985,98 215 855,19 Satunnaiset erät Satunnaiset tuotot 1 156 358,54 Satunnaiset kulut Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia 1 318 344,52 215 855,19 Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) 29 819,88 7 099,57 Vapaaeht.varausten lisäys (-) tai vähennys (+) Rahastojen lisäys (-) tai vähennys (+) Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 1 348 164,40 222 954,76 TUNNUSLUVUT 2011 Sijoitetun pääoman tuotto, % 11,8 26,0 Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, % 17,0 115,6 Voitto % 80,6 11,8 27

UUDENKAUPUNGIN JÄTEHUOLTO LIIKELAITOS TILINPÄÄTÖS 2. RAHOITUSLASKELMA RAHOITUSLASKELMA 31.12. 2011 Toiminnan rahavirta Tulorahoitus Liikeylijäämä 175 704,60 234 682,32 Poistot ja arvonalennukset 118 154,25 132 435,13 Rahoitustuotot ja -kulut -13 718,62-18 827,13 Satunnaiset erät 1 156 358,54 0,00 Tulorahoituksen korjauserät -1 101 358,54 65 573,93 Investointien rahavirta Investointimenot 0,00-189 223,12 Pysyvien vast.hyöd.luovutustulot 1 527 774,17 0,00 Investointien rahavirta 1 527 774,17-189 223,12 Toiminnan ja investointien rahavirta 1 862 914,40 224 641,13 Rahoituksen rahavirta Lainakannan muutokset Lyhytaik lainojen muutos kunnalta 0,00-150 000,00 Lyhytaikaisten lainojen muutos muilta -100 000,00-100 000,00 Lainakannan muutokset -100 000,00-250 000,00 Oman pääoman muutokset 0,00 0,00 Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset 20,75 47,86 Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutos kunnalta 5 938,28-3 329,97 Saamisten muutos muilta 257 322,34-48 182,88 Korottomien velkojen muutos kunnalta -26 870,80 16 806,43 Korottomien velkojen muutos muilta -196 246,58 84 545,65 Muut maksuvalmiuden muutokset 40 163,99 49 887,09 Rahoituksen rahavirta -59 836,01-200 112,91 Rahavarojen muutos 1 803 078,39 24 528,22 Rahavarat 31.12. 2 012 117,71 209 039,32 Rahavarat 01.01. 209 039,32 184 511,10 Rahavarojen muutos 1 803 078,39 24 528,22 TUNNUSLUVUT 2011 Investointien tulorahoitus, % 184,1 Pääomamenojen tulorahoitus, % 280,1 120,4 Lainanhoitokate 2,6 3,1 Kassan riittävyys, pv 502,9 42,9 Quick ratio 11,9 1,3 Current ratio 11,9 1,3 28

UUDENKAUPUNGIN JÄTEHUOLTO LIIKELAITOS TILINPÄÄTÖS 3. TASE TASE 31.12. 2011 VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineelliset hyödykkeet Rakennukset 0,00 82 875,15 Kiinteät rakenteet ja laitteet 313 679,85 1 181 394,21 Koneet ja kalusto Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 0,00 195 980,37 Aineelliset hyödykkeet yhteensä 313 679,85 1 460 249,73 PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ 313 679,85 1 460 249,73 VAIHTUVAT VASTAAVAT Saamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset 15 865,25 290 412,99 Saamiset kunnalta 0,00 8 878,92 Muut saamiset 16 885,70 0,00 Siirtosaamiset kunnalta 2 940,64 0,00 Siirtosaamiset muilta 1 288,20 948,50 Lyhytaikaiset saamiset yhteensä 36 979,79 300 240,41 Saamiset yhteensä 36 979,79 300 240,41 Rahat ja pankkisaamiset 2 012 117,71 209 039,32 VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ 2 049 097,50 509 279,73 VASTAAVAA YHTEENSÄ 2 362 777,35 1 969 529,46 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Peruspääoma 56 227,78 56 227,78 Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) 177 543,82-45 410,94 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 1 348 164,40 222 954,76 OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ 1 581 936,00 233 771,60 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Poistoero 32 368,56 62 188,44 POISTOERO YHTEENSÄ 32 368,56 62 188,44 PAKOLLISET VARAUKSET Kaatopaikan jälkihoito 175 637,36 777 637,36 PAKOLLISET VARAUKSET YHTEENSÄ 175 637,36 777 637,36 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT Muut toimeksiantojen pääomat 58,89 38,14 Toimeksiantojen pääomat yhteensä 58,89 38,14 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä 400 000,00 500 000,00 Pitkäaikainen yhteensä 400 000,00 500 000,00 Lyhytaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä 100 000,00 100 000,00 Saadut ennakot Ostovelat 52 471,86 189 663,95 Korottomat velat kunnalta 8 199,65 35 070,45 Muut velat 0,00 56 962,72 Siirtovelat 12 105,03 14 196,80 Lyhytaikainen yhteensä 172 776,54 395 893,92 VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ 572 776,54 895 893,92 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 2 362 777,35 1 969 529,46 TUNNUSLUVUT 2011 Omavaraisuusaste, % 68,3 15,0 Suhteellinen velkaantuneisuus-% 35,0 48,8 Kertynyt yli-/alijäämä, 1000 1 525,7 178 Lainakanta 31.12., 1000 500 600 Lainasaamiset 31.12., 0 0 29

UUDENKAUPUNGIN JÄTEHUOLTO LIIKELAITOS TILINPÄÄTÖS IV TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT 1. TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT Arvostus ja jaksotusperiaatteet sekä menetelmät Tilinpäätöksen liitetiedot Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot Arvostus- ja jaksotusperiaatteet sekä menetelmät Käyttöomaisuuden arvostus Kaupungin omaisuus arvostettiin uudelleen 01.01.1997 kuntien siirtyessä uuteen kirjanpitokäsittelyyn. Rakennusten ja rakennelmien hankintahinnat ja näihin investointeihin saadut rahoitusosuudet selvitettin ja tehtiin hankintahetkestä alkaen suunnitelman mukaiset poistot. Jäännösarvot 31.12.1996 otettiin avaavan taseen 01.01.97 alkuarvoksi ja jäljellä oleva poistoaika otettiin poistoajaksi. Joidenkin Kalannin kunnalta siirtyneiden rakennusten hankintahintojen ja -aikojen selvittäminen lakkautetun kunnan arkistosta havaittiin liian työlääksi, ja näiden kohteiden osalta otettiin 01.01.97 arvoksi kirjanpitoarvo 31.12.1990 ja jäljellä olevaksi poistoajaksi 10 vuotta. Kaupunginvaltuusto on muuttanut käyttöomaisuuden poistosuunnitelmaa 27.06.2002 59 pidentäen poistoaikoja. Käyttöomaisuus on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaisesti. Poistosuunnitelman mukaiset suunnitelmapoistojen laskentaperusteet on esitetty tuloslaskelman liitetiedoissa kohdassa "Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet". Vuoden 2007 alusta otettiin käyttöön uusi Pro Economica-käyttöomaisuuskirjanpito-ohjelma. Siirtovaiheessa ei ollut mahdollista konvertoida tietoja vanhasta ohjelmasta. Siirtymisen yksinkertaistamiseksi kaikille käyttöomaisuushyödykkeille laskettiin painotettu poistoaikaja hyödykkeet avattiin uuteen ohjelmaan käyttäen eri vuosien yhteenlaskettua poistamatonta hankintamenoa ja poistoajaksi annettiin painotettu poistoaika. Vaihto-omaisuuden arvostus Vaihto-omaisuus on merkitty taseeseen FIFO-periaatteen mukaisesti hankintamenon tai sitä alemman todennäköisen hankintamenon tai todennäköisen luovutushinnan määräisenä. Rahoitusomaisuuden arvostus Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoon tai sitä alempaan todennäköiseen arvoon. Edellisen tilikauden tietojen vertailukelpoisuus Tilinpäätöksen tiedot ovat vertailukelpoisia. 30

UUDENKAUPUNGIN JÄTEHUOLTO LIIKELAITOS TILINPÄÄTÖS 2. TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT 2.1 Tuloslaskelman liitetiedot Ulkoiset toimintatuotot 2011 Liikevaihto 1 636 173 1 831 738 Liiketoiminnan muut tuotot 1 978 2 495 1 638 151 1 834 233 Pakollisten varausten muutos 2011 Kaatopaikan jälkihoito 01.01. 777 637 712 063 Lisäykset tilikaudella 61 667 74 000 Uusi alue myyty 11.10. -431 667 0 Käyttö tilikaudella 0-426 Jälkitarkkailuvarauksen purku -232 000-8 000 Kaatopaikan (vanhan alueen) jälkihoito 31.12. 175 637 777 637 Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet Kaupunginvaltuusto on päätöksellään 27.06.2002 59 muuttanut poistosuunnitelmaa 01.01.2002 alkaen. Kuluvien hyödykkeiden poistojen määrittämiseen on käytetty ennalta laadittua poistosuunnitelmaa. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu hyödykkeen hankintamenosta arvioidun todellisen käyttöiän mukaan. Pienet hyödykehankinnat, joiden hankintameno on alle 8.500 euroa, on kirjattu vuosikuluiksi. Arvioidut poistoajat ja niitä vastaavat poistoprosentit sekä poistomenetelmät ovat: Poistoaika Pysyvien vastaavien hyödyke vuotta Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Atk-ohjelmat 3 Muut pitkävaikutteiset menot Perustamis ja järjestelymenot 3 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset Asuinrakennukset 40 Hallinto- ja laitosrakennukset 40 Tehdas- ja tuotantorakennukset 25 Teollisuushallit 10 Muut rakennukset 20 Kiinteät rakenteet ja laitteet Maarakenteet 15 siitä: Kadut 20 Satama 20 Sataman kenttäalueet 20 Vesirakenteet 20 siitä: Laivaväylät ja satama-allas 25 Sataman laiturit 30 Muut kiinteät rakenteet ja laitteet 20 Jätehuollon kiinteät rakenteet ja laitteet 15 Johtoverkostot ja laitteet Vesi- ja viemäriverkostot 35 Koneistot 10 Vanhainkodin lämpöjohtoverkko 30 Kiinteistöjen kaukovalvonta 10 Koneet ja kalusto Raskaat työkoneet 12 Kuljetusvälineet 5 Veneet 8 Muut laitteet ja kalusteet Atk-laitteet ja -kalusteet 3 Muu irtaimisto 3 Muut aineelliset hyödykkeet Luonnonvarat Taide-esineet 31

UUDENKAUPUNGIN JÄTEHUOLTO LIIKELAITOS TILINPÄÄTÖS Keskimääräiset poistot ja investoinnit vuosina 2011-2015 Keskimäärin Suunnitelma mukaiset poistot Uudenkaupungin jätehuolto 50 118 Poistonalaisten investointien omahankintameno yhteensä 37 845 Poikkeama 12 273 Poikkeama % 32,4 % Ei investointimenoja vuosilla - 2015 Satunnaisiin tuottoihin kirjatut erät *) Kaatopaikan (uusi alue) myyntivoitto 499 358,54 Myytyyn alueeseen liittyvän pakollisen varauksen purku 431 666,66 Vanhan alueen jälkitarkkailu (L&T hoitaa) 225 333,34 1 156 358,54 *) tämä taulukko lisätty tilinpäätöksen allekirjoituksen jälkeen /26.2.2013 AN 3. TASETTA KOSKEVAT LIITETIEDOT 3.1 Taseen vastaavia koskevat liitetiedot Käyttöomaisuus ja muut pitkäaikaiset sijoitukset Pysyvien vastaavien hyödykkeet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Keskeneräiset hankkeet Yhteensä Poistamaton hankintameno 01.01. Lisäykset Vähennykset Rahoitusosuudet tilikaudella Siirrot erien välillä Suunnitelma-poistot 82 875,15 1 181 394,21 195 980,37 1 460 249,73 0,00 195 980,37 0,00 195 980,37-75 887,55-952 528,08-195 980,37-1 224 396,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00-6 987,60-111 166,65 0,00-118 154,25 Poistamaton hankintameno 31.12. 0,00 313 679,85 0,00 313 679,85 32

UUDENKAUPUNGIN JÄTEHUOLTO LIIKELAITOS TILINPÄÄTÖS 3.2 Taseen vastattavia koskevat liitetiedot Oma pääoma 31.12. 31.12.2011 Peruspääoma 01.01. 56 227,78 56 227,78 muutokset tilikaudella +/- 0,00 0,00 Peruspääoma 31.12. 56 227,78 56 227,78 Edellisten tilikausien yli-/alijäämä 01.01. 177 543,82-45 410,94 muutokset tilikaudella +/- Edellisten tilikausien yli-/alijäämä 31.12. 177 543,82-45 410,94 Tilikauden yli-/alijäämä 1 348 164,40 222 954,76 Oma pääoma yhteensä 1 581 936,00 233 771,60 Siirtovelat 31.12. 31.12.2011 Siirtyvät korot 456,71 3 585,60 Lomapalkkajaksotus 8 380,58 8 965,40 Maksamattomat erilliskorvaukset 460,23 460,23 Muut siirtovelat 2 807,51 1 185,57 Siirtovelat 12 105,03 14 196,80 Konsernitilin limiitti 31.12. 31.12.2011 Limiitti kotimaiselta talletuspankilta 300 000,00 300 000,00 josta liikelaitoksen käytössä 0,00 0,00 33

UUDENKAUPUNGIN JÄTEHUOLTO LIIKELAITOS TILINPÄÄTÖS 3.3 Varaukset Kaatopaikan jälkihoito -varaus Vanha alue Vanhan alueen jälkitarkkailu Uusi alue Varaus yhteensä 2131 2009 592 450 vanhan alueen maisemointivaraus 592 450 240 000 vanhan alueen jälkitarkkailutyö (30v.) 240 000 222 000 uuden alueen maisemointivaraus 222 000 1 054 450 31.12.2009 592 450 240 000 222 000 1 054 450 2010 73 999 varaus uuden alueen maisemointiin 73 999 229 999 lisätyö vanhan alueen maisemointiin 229 999-646 385 toteutuneet kulut /vanhan alueen maisemointi -646 385 712 063 31.12.2010 176 064 240 000 295 999 712 063 2011 74 000 varaus uuden alueen maisemointiin 74 000-426 toteutuneet kulut /vanhan alueen maisemointi -426-8 000 vanhan alueen jälkitarkkailutyö (240.000/30v.) -8 000 777 637 31.12.2011 175 638 232 000 369 999 777 637-1 1 61 667 varaus uuden alueen maisemointiin 61 667-431 667 uusi alue myyty 11.10. -431 667-6 667 vanhan alueen jälkitarkkailutyö (240.000/30v.) -6 667-225 333 L&T hoitaa vanhan alueen jälkitarkkailun -225 333 175 637 31.12. 175 637 0 0 175 637 3.4 Pitkäaikainen vieras pääoma Pitkäaikainen vieras pääoma - erääntyy myöhemmin kuin viiden vuoden kuluttua 2011 Lainat julkisyhteisöiltä 0,00 0,00 Lainat muilta luotonantajilta 0,00 0,00 0,00 0,00 34

UUDENKAUPUNGIN JÄTEHUOLTO LIIKELAITOS TILINPÄÄTÖS 3.5 Henkilöstöä koskevat liitetiedot Henkilöstöä koskevat liitetiedot Henkilöstön lukumäärä 31.12. 31.12. 31.12.2011 Henkilöstö yhteensä 2 2 Kaatopaikkatoiminta päättynyt 16.10. Kierrätyskeskuksessa vakituinen ja määräaikainen henkilö Henkilöstökulut 31.12. 31.12.2011 Henkilöstökulut tuloslaskelman mukaan 116 934,02 81 525,87 Henk.kuluja aktivoitu aineellisiin hyödykkeisiin 0,00 0,00 Henkilöstökulut yhteensä 116 934,02 81 525,87 35

UUDENKAUPUNGIN JÄTEHUOLTO LIIKELAITOS TILINPÄÄTÖS V LUETTELO KÄYTETYISTÄ TILIKIRJOISTA JA TOSITELAJEISTA LUETTELO TILIKIRJOISTA Tasekirja sidottuna kirjana Tasetilien saldoselvitykset sidottuina kirjoina laskutustilien saldoselvitykset sisältäen avointen laskujen luettelot ostoreskontratilin saldoselvitys sisältäen ostovelat toimittajittain Pää- ja päiväkirjat sähköisessä muodossa Rondo-arkistossa UUDENKAUPUNGIN JÄTEHUOLTO 001 Taseen alkusaldot 002 Muistiotositteet 003 Poistot 010 Tiliotekirjaus 101 Ostoreskontran suoritukset 151 Myyntireskontran viitesuoritukset 160 Myyntireskontran kirjaukset 300 Palkat 401 Ostoreskontra/suoraan kirj. 404 Ostolaskut/Rondo 861 Jätehuoltolaskutus 862 Haja-asutusalueen jätehuolto 863 Kustavin jätehuollon laskutus 36

UUDENKAUPUNGIN JÄTEHUOLTO LIIKELAITOS TILINPÄÄTÖS VI TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITUKSET JA TILINTARKASTUSMERKINTÄ UUDENKAUPUNGIN JÄTEHUOLTO LIIKELAITOS TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITUKSET Uusikaupunki päivänä kuuta 2013 TILINTARKASTAJIEN MERKINTÄ: Olemme tarkastaneet tilinpäätöksen. Uusikaupunki päivänä kuuta 2013 BDO Audiator Oy, JHTT-yhteisö 37

Vakka-Suomen Vesi liikelaitos Tilinpäätös Vakka-Suomen Veden johtokunta 13.2.2013

Vakka-Suomen Vesi liikelaitos Tilinpäätös SISÄLLYSLUETTELO I TOIMINTAKERTOMUS...1 1. LIIKELAITOKSEN JOHTAJAN KATSAUS... 1 2. VAKKA-SUOMEN VESI LIIKELAITOKSEN HALLINTO... 2 2.1 Organisaatio... 2 2.2 Johtokunta v.... 2 3. YLEINEN TALOUDELLINEN KEHITYS JA KUNTIEN TALOUSNÄKYMÄT... 3 3.1 Yleinen taloudellinen tilanne/vanha... 3 4. VAKKA-SUOMEN VESI LIIKELAITOKSEN TALOUS... 5 4.1 Liikelaitoksen taloudellinen katsaus... 5 4.2 Olennaiset muutokset liikelaitoksen toiminnassa ja taloudessa... 6 5. PALKAT JA HENKILÖSTÖ... 7 6. KÄYTTÖTALOUSMENOT... 8 7. INVESTOINTIMENOT... 9 8. SISÄISEN VALVONNAN SEURANTA... 10 9. TULOKSEN MUODOSTUMINEN JA TOIMINNAN RAHOITUS... 12 9.1 Tuloslaskelma ja sen tunnusluvut... 12 9.2 Rahoituslaskelma ja sen tunnusluvut... 13 10. RAHOITUSASEMA JA SEN MUUTOKSET... 14 11. KOKONAISMENOT JA TULOT... 17 12. TILIKAUDEN TULOKSEN KÄSITTELY... 17 II TOTEUTUMISVERTAILUT...18 1. KÄYTTÖTALOUDEN TALOUDELLISTEN JA TOIMINNALLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN... 18 2. TULOSLASKELMAOSAN TOTEUTUMINEN... 20 3. INVESTOINTIEN TOTEUTUMINEN... 21 3.1 Investoinnit hankkeittain... 21 4. RAHOITUSLASKELMAOSAN TOTEUTUMINEN... 22 5. YHTEENVETO MÄÄRÄRAHOJEN JA TULOARVIOIDEN TOTEUTUMISESTA... 23 5.1 Talousarvion ja taloussuunnitelman sitovuus... 23 5.2 Sitovuustason olennaiset menojen ylitykset ja tulojen alitukset... 24 III TILINPÄÄTÖSLASKELMA...25 1. TULOSLASKELMA... 25 2. RAHOITUSLASKELMA... 26 3. TASE... 27 IV TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT...28 1. TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT... 28 2. TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT... 29 2.1 Tuloslaskelman liitetiedot... 29 3. TASETTA KOSKEVAT LIITETIEDOT... 31 3.1 Taseen vastaavia koskevat liitetiedot... 31 3.2 Taseen vastattavia koskevat liitetiedot... 32 3.3 Pitkäaikainen vieras pääoma... 33 3.4 Henkilöstöä koskevat liitetiedot... 33 V LUETTELO KÄYTETYISTÄ TILIKIRJOISTA JA TOSITELAJEISTA...34 VI TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITUKSET JA...35 TILINTARKASTUSMERKINTÄ...35

Vakka-Suomen Vesi liikelaitos Tilinpäätös I TOIMINTAKERTOMUS 1. LIIKELAITOKSEN JOHTAJAN KATSAUS Vakka-Suomen Veden toimintavuosi Vakka-Suomen Veden toiminta-ajatus on jäteveden käsittelypalvelujen tuottaminen. Tehtävät hoidetaan liiketalousperiaatteiden mukaisesti viranomaisten edellyttämällä tavalla. Vakka-Suomen Vesi hallinnoi Häpönniemen puhdistamon lisäksi Laitilan ja Uudenkaupungin välistä jäteveden siirtolinjaa. Vakka-Suomen Vesi on tukkupuhdistaja ja sillä oli vuonna kaksi asiakasta, Uudenkaupungin Vesi ja Laitilan kaupunki. Puhdistuspalvelusta veloitettava maksu perustui laitoksen asiakkailta vastaanottamaan vesimäärään. Vakka-Suomen Vesi saavutti toiminnalliset tavoitteensa vuonna lukuunottamatta ympäristöluvan typenpoistotehovaatimusta. Vakka-Suomen Veden myyntitulot ylittivät talousarvion noin 4 %. Kustannukset eivät nousseet samassa suhteessa, joten tilikauden ylijäämä on noin 687 000. Henkilöstö Vuoden aikana liikelaitoksen henkilökunnan vahvuus oli 3 henkilöä, eikä siinä tapahtunut muutoksia. Puhdistamo Puhdistamon toimintaa seurataan kuukausittain akkreditoidun laboratorion toimesta. Ympäristöluvan vaatimukset täyttyivät vuonna muilta osin paitsi typenpoistotehon osalta. Häpönniemen puhdistamon toiminnan jatkamiseksi haettiin joulukuussa 2009 aluehallintovirastosta uutta ympäristölupaa. Uusi lupapäätös julkipantiin joulukuussa ja siinä päästövaatimusten kiristämisen lisäksi määrättiin, että Häpönniemen puhdistamon purkuputkea tulee jatkaa noin 10 km avomeren tuntumaan. Vakka-Suomen vesi valitti päätöksestä purkuputken pidentämisen osalta Vaasan hallintooikeuteen. Häpönniemen puhdistamolla syntyvä ylijäämäliete toimitettiin käsiteltäväksi Satakierto Oy:n biokaasulaitokseen Köyliöön. Verkosto Laitila-Uusikaupunki siirtoviemärin toimintaa on parannettu Kalanti Uusikaupunki välillä. Toiminnan kehitys jatkuu Puhdistamon uusi ympäristölupapäätös edellyttää puhdistamon toiminnan tehostamista. Vuoden 2013 aikana tullaan uudistamaan laitoksen instrumentointia, mikä mahdollistaa entistä paremman prosessin ohjauksen muuttuvissa kuormitustilanteissa. Kalanti Uusikaupunki siirtoviemärin uudistustyö tulee jatkumaan 2013. Kyösti Hallikainen Liikelaitoksen johtaja 1