Oulunkaaren taloustiedote Heinäkuu 2013

Oulunkaaren taloustiedote Heinäkuu 2013 Julkaistu 19.8.2013 1

Tasainen toteuma (%) Tammi Helmi Maalis Huhti Touko Kesä Heinä Elo Syys Loka Marras Joulu 8,3 % 16,7 % 25,0 % 33,3 % 41,7 % 50,0 % 58,3 % 66,7 % 75,0 % 83,3 % 91,7 % 100,0 % Oulunkaaren tuloslaskelma 7/2013 TP Tot 1-7/2012 TA Tot 1-7/2013 Muutos 12 13 Ulkoinen + sisäinen 2012 % 2013 % % Tuotot Myyntituotot 100 424 000 56 451 000 56,2 102 930 000 59 802 000 58,1 3 352 000 5,9 Maksutuotot 8 135 000 4 650 000 57,2 8 141 000 4 524 000 55,6-126 000-2,7 Tuet ja avustukset 2 680 000 965 000 36,0 2 744 000 761 000 27,7-203 000-21,1 Muut toimintatuotot 684 000 334 000 48,8 734 000 298 000 40,6-36 000-10,7 Tuotot 111 924 000 62 400 000 55,8 114 549 000 65 386 000 57,1 2 986 000 4,8 Kulut Henkilöstökulut -40 409 000-23 294 000 57,6-44 170 000-24 899 000 56,4 1 605 000 6,9 Palvelujen ostot -57 135 000-32 426 000 56,8-55 633 000-33 066 000 59,4 641 000 2,0 Aineet, tarvikkeet -3 239 000-1 769 000 54,6-3 195 000-1 993 000 62,4 225 000 12,7 Avustukset -5 913 000-3 371 000 57,0-6 209 000-3 516 000 56,6 145 000 4,3 Muut toimintakulut -4 920 000-2 772 000 56,3-5 221 000-3 108 000 59,5 336 000 12,1 Kulut -111 617 000-63 630 000 57,0-114 429 000-66 583 000 58,2 2 952 000 4,6 Rah.tuotot ja -kulut 0-2 000 0 1 000-3 000 Poistot ja arvonalent. -185 000-108 000 58,4-119 000-69 000 58,2-39 000-35,7 Tuottojen kertymä on heinäkuussa 57,1 %, joka on n. 4,8 % viime vuoden vastaavaa ajankohtaa korkeampi. Tulokertymään vaikuttaa mm. Pudasjärven pakolaistulojen sekä hankelaskutuksen jaksottuminen. Sote-palveluissa tuotot eivät tyypillisesti vuoden alkupuoliskolla kerry ns. tasaisen toteuman mukaisesti johtuen mm. laskutusjaksoista. Kustannusten toteuma (oma toiminta ja esh) heinäkuun lopussa on yhteensä 58,2 %. Erityisesti Oulunkaaren oman toiminnan kustannuskehitys on ollut maltillinen soten valtakunnallinen kehitys huomioiden. Heinäkuussa oman toiminnan kustannukset (sote) ovat koko Oulunkaaren tasolla budjetissa (57,3 %). Henkilöstökuluissa alitusta ns. tasaiseen vauhtiin verrattuna on n. 867 000 (56,4 %). Loma-ajan palkat maksetaan tasetililtä, jolloin menokehitys tasaantuu normaaliin käytännössä jälleen elo-syyskuussa. Vuoden 2013 järjestelyvaraerä maksetaan takautuvasti elokuussa. Palvelujen ostoissa ylitystä puolestaan on n. 613 000 (59,4 %). Palvelujen ostojen kehitystä selittää käytännössä kokonaan erikoissairaanhoito, jossa ylitystä on heinäkuun ns. tasaiseen vauhtiin n. 792 000 (60,7 %). Oman toiminnan osalta (sote) palvelujen ostojen toteuma on 57,3 %. Aineissa ja tarvikkeissa (62,4 %) ylitystä tavoitetoteumaan on n. 129 000. Asiaan vaikuttavat mm. lääkkeiden ja hoitotarvikkeiden kallistuminen, diabeetikkojen määrän kasvu (ilmaisjakelutarvikkeiden tarpeen lisääntyminen) sekä alkuvuoteen painottuvat kertahankinnat. Aineet ja tarvikkeet muodostavat Oulunkaaren budjetista n. 3 %. Avustukset (56,6 %) alittavat budjetoidun n. 106 000. 2

Kulujen kehitys ja toteuma% 7/2013 Toteuma% (tav. 58,3 %) Vihreät palkit = v. 2012 Siniset palkit = v. 2013 Kuvaajassa olevat eurotiedot = TA 2013 Heinäkuussa oman toiminnan kustannukset ovat koko Oulunkaaren tasolla budjetissa (57,3 %). Henkilöstökulut alittavat heinäkuun ns. tasaisen vauhdin n. 867 000 (56,4 %). Verrattaessa henkilöstökuluja edellisen vuoteen on tarpeen huomioida mm. seuraavaa: Työvuolistojen maksuunpanon jaksottuminen (esim. erilliskorvaukset) Loma-ajan palkat maksetaan tasetililtä (menokehitys tasaantuu normaaliin käytännössä elo-syyskuussa) Vuoden 2013 järjestelyvaraerä maksetaan takautuvasti elokuussa Työterveyshuolto Iissä ja Pudasjärvellä tuotetaan omana toimintana, ei enää ostopalveluna Järjestämissopimusten mukaiset uudet vakanssit lisäävät henkilöstökuluja Pudasjärven perhepalveluissa perheryhmäkodin ja tuetun asumisen siirto kaupungilta Oulunkaaren toiminnaksi vaikuttaa henkilöstökuluihin (ns. netto nolla yksikkö) Pudasjärven vanhuspalveluissa Yläkartanon toiminnan kunnallistaminen vaikuttaa henkilöstökulujen ja ostopalveluiden suhteeseen Yllä mainittu huomioiden henkilöstökulujen nousu edelliseen vuoteen verrattuna on käytännössä alle 0,5 %. Palvelujen ostojen toteuma (sis. esh) on 59,4 % ja ylittää siten heinäkuun ns. tasaisen vauhdin 613 000. Ylitys aiheutuu käytännössä kokonaan esh:n menokehityksestä (esh:n toteuma 60,7 %, oman toiminnan palvelujen ostojen toteuma 57,3 %). Erikoissairaanhoidon kuluja nostaa osaltaan myös ensihoito, jonka toteuma on 72,7 % (ylitystä n. 167 000 ). Ensihoidon kulut ovat koko Oulunkaarella nousseet edellisen vuoden vastaavaan ajankohtaan verrattuna 437 000. Ensihoitoon on budjetoitu vuodelle 2013 n. 1,16 M. Oman toiminnan palvelujen ostojen toteuma alittaa heinäkuun tavoitteen n. 676 000 (57,3 %). Verrattaessa vuotta 2013 edelliseen vuoteen on huomioitava, että ensihoito on siirtynyt oman toiminnan palvelujen ostoista erikoissairaanhoidon kustannuksiin. 3

Sitovat tasot 7/2013 TP Tot TA Tot Käyttö- Muutos 12 13 2012 1-7/2012 2013 1-7/2013 % % Hallinto Tuotot 1 698 000 729 000 1 671 000 829 000 49,6 99 000 13,6 Kulut -1 359 000-719 000-1 464 000-734 000 50,1 15 000 2,1 Kate 338 000 10 000 207 000 94 000 Elinkeinojen kehittäminen Tuotot 462 000 17 000 554 000 58 000 10,5 41 000 238,7 Kulut -658 000-264 000-760 000-354 000 46,5 90 000 34,1 Kate -196 000-247 000-207 000-295 000 Kuntapalvelutoimisto Tuotot 3 141 000 1 793 000 2 933 000 1 719 000 58,6-73 000-4,1 Kulut -3 153 000-1 879 000-2 925 000-1 785 000 61,0-93 000-5,0 Kate -12 000-86 000 8 000-66 000 Järjestämiskeskus Tuotot 92 472 000 52 454 000 94 079 000 54 589 000 58,0 2 135 000 4,1 Kulut -870 000-485 000-1 091 000-579 000 53,1 94 000 19,4 Kate 91 602 000 51 968 000 92 988 000 54 009 000 Sote-palvelutuotanto Tuotot 14 152 000 7 407 000 15 312 000 8 191 000 53,5 784 000 10,6 Kulut *) -105 576 000-60 284 000-108 188 000-63 130 000 58,4 2 846 000 4,7 Kate -91 425 000-52 877 000-92 877 000-54 939 000 Oulunkaaren kuntayhtymä Tuotot 111 924 000 62 400 000 114 549 000 65 386 000 57,1 2 986 000 4,8 Kulut -111 617 000-63 630 000-114 429 000-66 583 000 58,2 2 952 000 4,6 Kate 307 000-1 231 000 119 000-1 196 000 *) Iin kuntaan lisäys raamiin 83 000 (sosiaalityö) Sitovat tasot, kulujen toteuma% 7/2013 4

Soten tuloslaskelma 7/2013 TP Tot TA Tot Käyttö- Muutos 12 13 2012 1-7/2012 2013 1-7/2013 % % Perhepalvelut Tuotot 2 767 000 1 342 000 3 384 000 1 663 000 49,1 322 000 24,0 Kulut -21 660 000-12 510 000-23 729 000-12 783 000 53,9 274 000 2,2 Kate -18 894 000-11 168 000-20 345 000-11 120 000 54,7-48 000-0,4 Henkilöstömenot -6 605 000-3 818 000-7 875 000-4 189 000 53,2 371 000 9,7 Palvelut -9 405 000-5 453 000-9 973 000-5 231 000 52,4-222 000-4,1 Terveyspalvelut Tuotot 4 405 000 2 000 000 4 602 000 2 474 000 53,8 474 000 23,7 Kulut -24 105 000-13 402 000-24 067 000-14 268 000 59,3 865 000 6,5 Kate -19 701 000-11 403 000-19 465 000-11 794 000 60,6 391 000 3,4 Henkilöstömenot -14 151 000-8 006 000-15 006 000-8 640 000 57,6 634 000 7,9 Palvelut -6 476 000-3 466 000-5 507 000-3 425 000 62,2-41 000-1,2 Palveluista ensihoitoa -740 000-409 000 Kate ilman ensihoitoa -18 960 000-10 994 000-19 465 000-11 794 000 60,6 800 000 7,3 Vanhuspalvelut Tuotot 6 239 000 3 637 000 6 584 000 3 592 000 54,6-46 000-1,3 Kulut -26 520 000-15 306 000-26 590 000-15 567 000 58,5 262 000 1,7 Kate -20 282 000-11 668 000-20 006 000-11 975 000 59,9 307 000 2,6 Henkilöstömenot -16 138 000-9 486 000-17 298 000-9 941 000 57,5 455 000 4,8 Palvelut -6 226 000-3 515 000-4 833 000-2 991 000 61,9-523 000-14,9 Oma toiminta yht. Tuotot 13 410 000 6 979 000 14 570 000 7 729 000 53,0 750 000 10,7 Kulut -72 285 000-41 218 000-74 386 000-42 618 000 57,3 1 400 000 3,4 Kate -58 876 000-34 239 000-59 816 000-34 890 000 58,3 651 000 1,9 Henkilöstömenot -36 895 000-21 309 000-40 178 000-22 769 000 56,7 1 460 000 6,9 Palvelut -22 107 000-12 433 000-20 313 000-11 647 000 57,3-786 000-6,3 Palveluista ensihoitoa -740 000-409 000 Kate ilman ensihoitoa -58 135 000-33 830 000-59 816 000-34 890 000 58,3 1 059 000 3,1 Esh Tuotot 275 000 147 000 232 000 165 000 71,4-18 000 12,2 Kulut -32 824 000-18 835 000-33 292 000-20 212 000 60,7 1 377 000 7,3 Kate -32 549 000-18 688 000-33 061 000-20 047 000 60,6 1 359 000 7,3 Ensihoito -740 000-409 000-1 164 000-846 000 72,7 437 000 107,0 Kate sis. ensihoidon -33 289 000-19 097 000-33 061 000-20 047 000 60,6 950 000 5,0 Tuotot 13 685 000 7 126 000 14 802 000 7 894 000 53,3 768 000 10,8 Kulut -105 109 000-60 053 000-107 678 000-62 830 000 58,3 2 777 000 4,6 Kate -91 425 000-52 927 000-92 877 000-54 936 000 59,1 2 010 000 3,8 Poistot ja arvonalent. -177 000-103 000-111 000-65 000 58,3-38 000-36,9 Tilikauden tulos -91 602 000-53 030 000-92 988 000-55 001 000 59,1 1 971 000 3,7 Soten hankkeet -169 000-98 000-262 000-153 000 58,3 54 000 55,3-91 770 000-53 128 000-93 250 000-55 154 000 59,1 2 026 000 3,8 Perhepalveluiden kulujen toteuma (53,9 %) alittaa tavoitetoteuman n. 1 059 000. Terveyspalveluiden kulut (59,3 %) ylittävät tavoitetoteuman n. 229 000. Vanhuspalveluiden kulujen toteuma (58,5 %) ylittää tasaisen vauhdin n. 56 000. Katteeseen vaikuttava alkuvuoden alhainen tulokertymä on sote-palveluille tyypillistä. Oman toiminnan kulujen toteuma (57,3 %) alittaa tasaisen vauhdin n. 774 000. Erikoissairaanhoidon kuluissa (60,7 %) ylitystä heinäkuun tavoitetoteumaan on n. 792 000, josta ensihoidon ylityksen osuus on n. 167 000. 5

Kuntapalvelutoimisto 7/2013 TP Tot TA Tot 1-7/2013 Muutos 12 13 2012 1-7/2012 2013 % % Henkilöstöpalvelut Tuotot 723 000 381 000 692 000 378 000 54,7-3 000-0,8 Kulut -723 000-405 000-692 000-415 000 60,0 10 000 2,6 Kate 0-23 000 0-37 000 Talouspalvelut Tuotot 847 000 470 000 807 000 454 000 56,2-16 000-3,4 Kulut -847 000-514 000-807 000-497 000 61,6-16 000-3,2 Kate 0-44 000 0-43 000 Tietopalvelut Tuotot 1 335 000 756 000 1 404 000 887 000 63,2 131 000 17,3 Kulut -1 327 000-730 000-1 396 000-853 000 61,1 123 000 16,8 Kate 8 000 26 000 8 000 34 000 Kuntapalvelutoimisto yht.: Tuotot 58,6 % Kulut 61,0 % Erikoissairaanhoito 7/2013, kate Kuvaajassa olevat eurotiedot = TA 2013 Toteuma% (tav. 58,3 %) Erikoissairaanhoitoon on Oulunkaarella budjetoitu tälle vuodelle n. 33 M. Heinäkuun menokehitys (60,7%) ylittää tavoitetoteuman n. 792 000. Pudasjärven erikoissairaanhoidon kustannuksia rasittaa vuodelle 2013 kohdentuva lasku vuodelta 2012. Erikoissairaanhoidon kuluja nostaa osaltaan myös ensihoito, jonka toteumaprosentti on 72,7 % (ylitystä n. 167 000 ). Ensihoidon kulut ovat koko Oulunkaarella nousseet edellisen vuoden vastaavaan ajankohtaan verrattuna 437 000. Ensihoitoon on budjetoitu Oulunkaarella vuodelle 2013 n. 1,16 M. Kunnittain tarkasteltuna erikoissairaanhoito alittaa budjetoidun Iissä (56,9 %) ja Vaalassa (54,2 %). Toteumia tarkastellessa on huomioitava myös erikoissairaanhoitoon kohdentuvan talousarvion suuruus sekä budjetoinnin jälkeen tarkentuneet ensihoidon kustannukset. Erikoissairaanhoidon kuukausi- ja vuosivaihtelut ovat Oulunkaaren kunnissa huomattavia. 6

Sote: kunnittain ja palvelualoittain, käyttö% (kulut) 7/2013 Heinäkuun menojen käyttöprosentti alittuu tai on tavoitteen mukainen (= siniset palkit): Iissä koko kunnassa lukuun ottamatta terveyspalveluita Pudasjärven perhepalveluissa sekä omassa toiminnassa yhteensä Simon perhepalveluissa Utajärven perhe- ja terveyspalveluissa sekä omassa toiminnassa yhteensä Vaalassa koko kunnassa lukuun ottamatta vanhuspalveluita 7

Soten henkilöstömenot 7/2013, toteuma% Henkilöstömenot ovat budjetin mukaiset tai alittavat sen Iissä kaikilla palvelualoilla, Pudasjärven perhe- ja vanhuspalveluissa, Simon perhe- ja terveyspalveluissa, Utajärven perhe- ja terveyspalveluissa sekä Vaalassa kaikilla palvelualoilla. Loma-ajan palkat maksetaan tasetililtä, jolloin menokehitys tasaantuu normaaliksi käytännössä elo-syyskuussa. Soten palvelujen ostot 7/2013, toteuma%, ei sisällä erikoissairaanhoitoa Iissä terveyspalvelujen ostoja korottaa mm. iiläisten sijoittaminen muiden kuntien vuodeosastoille. Simon terveyspalveluissa kustannuksia ovat tuoneet mm. ostolääkäripalvelut sekä laboratoriopalveluiden hinnan korotukset. Vaalan vanhuspalveluissa kustannuksiin ovat vaikuttaneet mm. kotihoidon arvioitua suuremmat ateriapalvelu- ja kuljetuskustannukset. Vertailtaessa oman toiminnan palvelujen ostoja edelliseen vuoteen, on tarpeen huomioida mm. seuraavaa: Työterveyshuolto Iissä ja Pudasjärvellä tuotetaan omana toimintana, ei enää ostopalveluna Pudasjärven perhepalveluissa perheryhmäkodin ja tuetun asumisen siirto kaupungilta Oulunkaaren toiminnaksi vaikuttaa ostopalvelukustannuksiin (ns. netto nolla yksikkö) Pudasjärven vanhuspalveluissa Yläkartanon toiminnan kunnallistaminen vaikuttaa ostopalveluihin Ensihoito on siirtynyt oman toiminnan (terveyspalvelut) palvelujen ostoista erikoissairaanhoitoon Kuukausittainen (budjetoitu n. 1,16 kehitys M vuodelle 2010-2013 2013) 8

Kuukausittainen kehitys 2010-2013 Loma-ajan palkat maksetaan tasetililtä Huomioita: Työterveyshuolto Iissä ja Pudasjärvellä tuotetaan omana toimintana Järjestämissopimusten mukaiset uudet vakanssit lisäävät henkilöstökuluja Pudasjärven perhepalveluissa perheryhmäkodin ja tuetun asumisen siirto kaupungilta Oulunkaaren toiminnaksi (ns. netto nolla yksikkö) Pudasjärven vanhuspalveluissa Yläkartanon toiminnan kunnallistaminen 9

Vuosi 1-7 ( ) 2010 25 353 000 2011 31 343 000 2012 32 426 000 2013 33 066 000 Vuosi 1-7 ( ) 2010 50 457 000 2011 59 961 000 2012 63 630 000 2013 66 583 000 10

Vuosi 1-7 ( ) 2010 15 181 000 2011 17 780 000 2012 18 835 000 2013 20 047 000 Huomioita: Ensihoito on siirtynyt oman toiminnan (terveyspalvelut) palvelujen ostoista erikoissairaanhoitoon (budjetoitu n. 1,16 M vuodelle 2013) Erikoissairaanhoitoa vuonna 2013 rasittaa Pudasjärvelle kohdentuva lisälasku vuodelta 2012 Loma-ajan palkat maksetaan tasetililtä 11

In kunta, tuloslaskelma TP TOT TA *) TOT Tot- Muutos 12 13 2012 1-7/2012 2013 1-7/2013 % % Iin perhepalvelut Tuotot 706 000 336 000 677 000 322 000 47,7-13 000-3,9 Kulut -6 158 000-3 510 000-6 634 000-3 759 000 56,7 249 000 7,1 Kate -5 452 000-3 174 000-5 958 000-3 437 000 57,7 262 000 8,3 Henkilöstömenot -1 838 000-1 071 000-2 254 000-1 182 000 52,5 111 000 10,4 Palvelut -2 852 000-1 588 000-2 924 000-1 631 000 55,8 43 000 2,7 Iin terveyspalvelut Tuotot 978 000 384 000 1 161 000 637 000 54,9 253 000 65,9 Kulut -6 572 000-3 621 000-6 464 000-4 019 000 62,2 397 000 11,0 Kate -5 594 000-3 237 000-5 303 000-3 381 000 63,8 144 000 4,5 Henkilöstömenot -3 788 000-2 149 000-4 039 000-2 348 000 58,1 199 000 9,2 Palvelut -1 993 000-1 057 000-1 644 000-1 170 000 71,2 113 000 10,7 Palveluista ensihoitoa -183 000-100 000 Kate ilman ensihoitoa -5 411 000-3 137 000-5 303 000-3 381 000 63,8 245 000 7,8 Iin vanhuspalvelut Tuotot 1 574 000 896 000 1 709 000 930 000 54,4 34 000 3,8 Kulut -6 805 000-3 920 000-7 039 000-3 959 000 56,2 39 000 1,0 Kate -5 231 000-3 024 000-5 329 000-3 029 000 56,8 5 000 0,2 Henkilöstömenot -4 140 000-2 442 000-4 312 000-2 354 000 54,6-88 000-3,6 Palvelut -1 755 000-980 000-1 755 000-1 055 000 60,1 75 000 7,6 Oma toiminta yhteensä Tuotot 3 258 000 1 616 000 3 547 000 1 890 000 53,3 274 000 17,0 Kulut -19 535 000-11 051 000-20 137 000-11 737 000 58,3 686 000 6,2 Kate -16 277 000-9 435 000-16 590 000-9 847 000 59,4 412 000 4,4 Henkilöstömenot -9 767 000-5 662 000-10 605 000-5 884 000 55,5 222 000 3,9 Palvelut -6 600 000-3 625 000-6 323 000-3 856 000 61,0 231 000 6,4 Palveluista ensihoitoa -183 000-100 000 Kate ilman ensihoitoa -16 094 000-9 335 000-16 590 000-9 847 000 59,4 512 000 5,5 Esh Tuotot 4 000 1 000 0 0-1 000 Kulut -9 927 000-5 808 000-10 640 000-6 052 000 56,9 244 000 4,2 Kate -9 923 000-5 807 000-10 640 000-6 052 000 56,9 245 000 4,2 Ensihoito -183 000-100 000-340 000-240 000 70,5 139 000 139,0 Kate sis. ensihoidon -10 106 000-5 907 000-10 640 000-6 052 000 56,9 145 000 2,4 Tuotot 3 262 000 1 617 000 3 547 000 1 890 000 53,3 273 000 16,9 Kulut -29 461 000-16 859 000-30 777 000-17 788 000 57,8 929 000 5,5 Kate -26 199 000-15 242 000-27 230 000-15 899 000 58,4 657 000 4,3 Poistot ja arvonalent. -15 000-9 000-26 000-15 000 58,3 6 000 73,3 Tilikauden tulos -26 215 000-15 251 000-27 256 000-15 914 000 58,4 663 000 4,3 Soten hankkeet -60 000-35 000-90 000-53 000 58,5 18 000 50,0-26 275 000-15 286 000-27 346 000-15 966 000 58,4 681 000 4,5 *) Lisäys perhepalveluiden talousarvioon (83 000 ) Kulut Oma toiminta 58,3 % ESH 56,9 % Kunta yht. 57,8 % Kate Oma toiminta 59,4 % ESH 56,9 % Kunta yht. 58,4 % Kulut yli (+)/alle (-) tas. tot. Oma toiminta -10 000 ESH -155 000 Kunta yht. -165 000 12

Pudasjärven kaupunki, tuloslaskelma TP TOT TA TOT Tot- Muutos 12 13 2012 1-7/2012 2013 1-7/2013 % % Pudasjärven perhepalvelut Tuotot 1 337 000 590 000 1 950 000 925 000 47,4 335 000 56,7 Kulut -8 264 000-4 728 000-9 192 000-4 849 000 52,8 121 000 2,6 Kate -6 927 000-4 138 000-7 242 000-3 924 000 54,2-213 000-5,2 Henkilöstömenot -2 537 000-1 463 000-3 179 000-1 736 000 54,6 272 000 18,6 Palvelut -3 131 000-1 796 000-3 255 000-1 723 000 52,9-72 000-4,0 Pudasjärven terveyspalvelut Tuotot 1 411 000 598 000 1 570 000 829 000 52,8 231 000 38,6 Kulut -7 812 000-4 287 000-7 814 000-4 617 000 59,1 330 000 7,7 Kate -6 401 000-3 689 000-6 244 000-3 789 000 60,7 100 000 2,7 Henkilöstömenot -4 505 000-2 512 000-4 799 000-2 820 000 58,8 309 000 12,3 Palvelut -1 989 000-1 034 000-1 675 000-993 000 59,3-42 000-4,0 Palveluista ensihoitoa -231 000-125 000 Kate ilman ensihoitoa -6 170 000-3 564 000-6 244 000-3 789 000 60,7 224 000 6,3 Pudasjärven vanhuspalvelut Tuotot 2 431 000 1 473 000 2 460 000 1 284 000 52,2-189 000-12,8 Kulut -10 616 000-6 113 000-10 671 000-6 240 000 58,5 127 000 2,1 Kate -8 185 000-4 640 000-8 211 000-4 956 000 60,4 315 000 6,8 Henkilöstömenot -5 775 000-3 368 000-6 785 000-3 937 000 58,0 568 000 16,9 Palvelut -2 603 000-1 494 000-1 430 000-891 000 62,3-603 000-40,4 Oma toiminta yhteensä Tuotot 5 179 000 2 662 000 5 980 000 3 038 000 50,8 377 000 14,2 Kulut -26 692 000-15 128 000-27 677 000-15 707 000 56,8 578 000 3,8 Kate -21 513 000-12 467 000-21 697 000-12 668 000 58,4 202 000 1,6 Henkilöstömenot -12 818 000-7 343 000-14 763 000-8 492 000 57,5 1 149 000 15,6 Palvelut -7 723 000-4 323 000-6 359 000-3 607 000 56,7-717 000-16,6 Palveluista ensihoitoa -231 000-125 000 Kate ilman ensihoitoa -21 282 000-12 342 000-21 697 000-12 668 000 58,4 326 000 2,6 Esh Tuotot 271 000 146 000 232 000 165 000 71,4 19 000 13,3 Kulut -10 993 000-6 185 000-10 899 000-6 845 000 62,8 660 000 10,7 Kate -10 722 000-6 039 000-10 668 000-6 680 000 62,6 640 000 10,6 Ensihoito -231 000-125 000-219 000-319 000 145,8 194 000 155,5 Kate sis. ensihoidon -10 952 000-6 164 000-10 668 000-6 680 000 62,6 516 000 8,4 Tuotot 5 450 000 2 807 000 6 212 000 3 204 000 51,6 396 000 14,1 Kulut -37 684 000-21 313 000-38 576 000-22 552 000 58,5 1 238 000 5,8 Kate -32 235 000-18 506 000-32 364 000-19 348 000 59,8 842 000 4,6 Poistot ja arvonalent. -48 000-28 000-24 000-14 000 58,3-14 000-50,0 Tilikauden tulos -32 283 000-18 534 000-32 388 000-19 362 000 59,8 828 000 4,5 Soten hankkeet -55 000-32 000-82 000-48 000 58,2 16 000 49,1-32 338 000-18 566 000-32 470 000-19 410 000 59,8 844 000 4,5 Kulut Oma toiminta 56,8 % ESH 62,8 % Kaupunki yht. 58,5 % Kate Oma toiminta 58,4 % ESH 62,6 % Kaupunki yht. 59,8 % Kulut yli (+)/alle (-) tas. tot. Oma toiminta -438 000 ESH +487 000 Kaupunki yht. +49 000 13

Simon kunta, tuloslaskelma TP TOT TA TOT Tot- Muutos 12 13 2012 1-7/2012 2013 1-7/2013 % % Simon perhepalvelut Tuotot 89 000 48 000 92 000 46 000 49,5-2 000-5,1 Kulut -1 662 000-942 000-1 830 000-996 000 54,4 54 000 5,7 Kate -1 573 000-894 000-1 738 000-950 000 54,7 56 000 6,3 Henkilöstömenot -453 000-246 000-480 000-268 000 55,8 22 000 9,0 Palvelut -864 000-525 000-1 009 000-456 000 45,2-69 000-13,2 Simon terveyspalvelut Tuotot 543 000 234 000 497 000 297 000 59,7 64 000 27,2 Kulut -3 464 000-1 954 000-3 384 000-2 015 000 59,6 61 000 3,1 Kate -2 921 000-1 720 000-2 886 000-1 718 000 59,5-2 000-0,1 Henkilöstömenot -2 178 000-1 244 000-2 216 000-1 249 000 56,4 5 000 0,4 Palvelut -973 000-530 000-758 000-521 000 68,7-9 000-1,7 Palveluista ensihoitoa -141 000-81 000 Kate ilman ensihoitoa -2 780 000-1 640 000-2 886 000-1 718 000 59,5 78 000 4,8 Simon vanhuspalvelut Tuotot 561 000 285 000 551 000 330 000 59,8 45 000 15,8 Kulut -2 679 000-1 548 000-2 536 000-1 565 000 61,7 17 000 1,1 Kate -2 118 000-1 263 000-1 985 000-1 235 000 62,2-28 000-2,2 Henkilöstömenot -2 030 000-1 197 000-1 885 000-1 183 000 62,8-14 000-1,2 Palvelut -417 000-225 000-394 000-221 000 56,0-4 000-1,7 Oma toiminta yhteensä Tuotot 1 193 000 566 000 1 141 000 672 000 59,0 106 000 18,7 Kulut -7 805 000-4 445 000-7 750 000-4 576 000 59,0 132 000 3,0 Kate -6 612 000-3 878 000-6 609 000-3 904 000 59,1 26 000 0,7 Henkilöstömenot -4 661 000-2 687 000-4 581 000-2 700 000 58,9 13 000 0,5 Palvelut -2 255 000-1 280 000-2 161 000-1 198 000 55,4-82 000-6,4 Palveluista ensihoitoa -141 000-81 000 Kate ilman ensihoitoa -6 471 000-3 798 000-6 609 000-3 904 000 59,1 106 000 2,8 Esh Tuotot Kulut -4 170 000-2 366 000-4 053 000-2 633 000 65,0 267 000 11,3 Kate -4 170 000-2 366 000-4 053 000-2 633 000 65,0 267 000 11,3 Ensihoito -141 000-81 000-285 000-97 000 34,0 16 000 20,0 Kate sis. ensihoidon -4 311 000-2 285 000-4 053 000-2 633 000 65,0 348 000 15,2 Tuotot 1 193 000 566 000 1 141 000 672 000 59,0 106 000 18,7 Kulut -11 975 000-6 810 000-11 803 000-7 209 000 61,1 399 000 5,9 Kate -10 782 000-6 244 000-10 662 000-6 537 000 61,3 293 000 4,7 Poistot ja arvonalent. -58 000-34 000-44 000-26 000 58,3-8 000-24,1 Tilikauden tulos -10 840 000-6 278 000-10 706 000-6 562 000 61,3 285 000 4,5 Soten hankkeet -14 000-8 000-31 000-18 000 58,7 10 000 121,4-10 854 000-6 286 000-10 737 000-6 581 000 61,3 295 000 4,7 Kulut Oma toiminta 59,0 % ESH 65,0 % Kunta yht. 61,1 % Kate Oma toiminta 59,1 % ESH 65,0 % Kunta yht. 61,3 % Kulut yli (+)/alle (-) tas. tot. Oma toiminta +48 000 ESH +269 000 Kunta yht. +317 000 14

Utajärven kunta, tuloslaskelma TP TOT TA TOT Tot- Muutos 12 13 2012 1-7/2012 2013 1-7/2013 % % Utajärven perhepalvelut Tuotot 255 000 149 000 295 000 160 000 54,4 11 000 7,4 Kulut -2 574 000-1 537 000-2 871 000-1 461 000 50,9-76 000-4,9 Kate -2 319 000-1 388 000-2 576 000-1 301 000 50,5-87 000-6,3 Henkilöstömenot -995 000-589 000-1 089 000-563 000 51,7-25 000-4,3 Palvelut -1 082 000-653 000-1 203 000-592 000 49,2-61 000-9,4 Utajärven terveyspalvelut Tuotot 762 000 399 000 660 000 369 000 55,8-30 000-7,6 Kulut -2 895 000-1 618 000-2 929 000-1 681 000 57,4 63 000 3,9 Kate -2 133 000-1 219 000-2 268 000-1 312 000 57,9 93 000 7,6 Henkilöstömenot -1 739 000-983 000-1 854 000-1 037 000 55,9 54 000 5,5 Palvelut -710 000-388 000-629 000-366 000 58,1-22 000-5,8 Palveluista ensihoitoa -99 394-60 000 Kate ilman ensihoitoa -2 033 606-1 160 000-2 268 000-1 312 000 57,9 153 000 13,2 Utajärven vanhuspalvelut Tuotot 766 000 459 000 870 000 463 000 53,2-3 000-0,8 Kulut -3 050 000-1 784 000-3 006 000-1 802 000 60,0 18 000 1,0 Kate -2 284 000-1 325 000-2 136 000-1 340 000 62,7 15 000 1,1 Henkilöstömenot -2 129 000-1 277 000-2 106 000-1 242 000 59,0-34 000-2,7 Palvelut -598 000-331 000-573 000-346 000 60,3 15 000 4,4 Oma toiminta yhteensä Tuotot 1 784 000 1 008 000 1 825 000 992 000 54,3-16 000-1,6 Kulut -8 519 000-4 939 000-8 806 000-4 945 000 56,1 5 000 0,1 Kate -6 736 000-3 932 000-6 981 000-3 953 000 56,6 21 000 0,5 Henkilöstömenot -4 863 000-2 848 000-5 049 000-2 842 000 56,3-6 000-0,2 Palvelut -2 391 000-1 372 000-2 406 000-1 303 000 54,2-69 000-5,0 Palveluista ensihoitoa -99 000-60 000 Kate ilman ensihoitoa -6 636 000-3 872 000-6 981 000-3 953 000 56,6 81 000 2,1 Esh Tuotot 357 Kulut -2 975 000-1 691 000-3 100 000-2 189 000 70,6 498 000 29,4 Kate -2 975 000-1 691 000-3 100 000-2 189 000 70,6 498 000 29,4 Ensihoito -99 000-60 000-120 000-93 000 77,4 33 000 55,7 Kate sis. ensihoidon -3 074 000-1 631 000-3 100 000-2 189 000 70,6 557 000 34,2 Toimintatuotot 1 784 000 1 008 000 1 825 000 992 000 54,3-16 000-1,6 Toimintakulut -11 494 000-6 630 000-11 906 000-7 133 000 59,9 503 000 7,6 Toimintakate -9 710 000-5 622 000-10 081 000-6 141 000 60,9 519 000 9,2 Poistot ja arvonalent. -21 000-12 000-8 000-5 000 58,3-8 000-61,9 Tilikauden tulos -9 731 000-5 634 000-10 089 000-6 146 000 60,9 511 000 9,1 Soten hankkeet -19 000-11 000-28 000-16 000 58,5 5 000 47,4-9 750 000-5 645 000-10 117 000-6 162 000 60,9 516 000 9,1 Kulut Oma toiminta 56,1 % ESH 70,6 % Kunta yht. 59,9 % Kate Oma toiminta 56,6 % ESH 70,6 % Kunta yht. 60,9 % Kulut yli (+)/alle (-) tas. tot. Oma toiminta -192 000 ESH +381 000 Kunta yht. +188 000 15

Vaalan kunta, tuloslaskelma TP TOT TA TOT Tot- Muutos 12 13 2012 1-7/2012 2013 1-7/2013 % % Vaalan perhepalvelut Tuotot 380 000 218 000 371 000 210 000 56,6-8 000-3,8 Kulut -3 002 000-1 792 000-3 202 000-1 718 000 53,7-74 000-4,1 Kate -2 622 000-1 574 000-2 831 000-1 508 000 53,3-66 000-4,2 Henkilöstömenot -782 000-448 000-873 000-440 000 50,4-9 000-2,0 Palvelut -1 476 000-891 000-1 582 000-828 000 52,4-63 000-7,0 Vaalan terveyspalvelut Tuotot 710 000 385 000 713 000 341 000 47,9-43 000-11,3 Kulut -3 363 000-1 922 000-3 477 000-1 935 000 55,7 13 000 0,7 Kate -2 653 000-1 537 000-2 764 000-1 594 000 57,7 57 000 3,7 Henkilöstömenot -1 941 000-1 118 000-2 098 000-1 186 000 56,5 68 000 6,1 Palvelut -810 000-457 000-801 000-376 000 46,9-81 000-17,8 Palveluista ensihoitoa -86 634-43 000 Kate ilman ensihoitoa -2 566 366-1 494 000-2 764 000-1 594 000 57,7 100 000 6,7 Vaalan vanhuspalvelut Tuotot 906 000 525 000 994 000 585 000 58,9 60 000 11,5 Kulut -3 371 000-1 941 000-3 339 000-2 001 000 59,9 60 000 3,1 Kate -2 465 000-1 416 000-2 345 000-1 416 000 60,4 0 0,0 Henkilöstömenot -2 063 000-1 202 000-2 210 000-1 225 000 55,4 23 000 1,9 Palvelut -853 000-485 000-681 000-479 000 70,4-6 000-1,3 Oma toiminta yhteensä Tuotot 1 996 000 1 128 000 2 077 000 1 136 000 54,7 9 000 0,8 Kulut -9 735 000-5 655 000-10 017 000-5 654 000 56,4-1 000-0,01 Kate -7 739 000-4 527 000-7 940 000-4 518 000 56,9-9 000-0,2 Henkilöstömenot -4 786 000-2 769 000-5 181 000-2 851 000 55,0 82 000 3,0 Palvelut -3 138 000-1 833 000-3 063 000-1 683 000 54,9-150 000-8,2 Palveluista ensihoitoa -87 000-43 000 Kate ilman ensihoitoa -7 652 000-4 484 000-7 940 000-4 518 000 56,9 34 000 0,8 Esh Tuotot Kulut -4 759 000-2 785 000-4 600 000-2 494 000 54,2-291 000-10,5 Kate -4 759 000-2 785 000-4 600 000-2 494 000 54,2-291 000-10,5 Ensihoito -87 000-43 000-200 000-98 000 48,8 54 000 125,9 Kate sis. ensihoidon -4 846 000-2 828 000-4 600 000-2 494 000 54,2-335 000-11,8 Tuotot 1 996 000 1 128 000 2 077 000 1 136 000 54,7 9 000 0,8 Kulut -14 494 000-8 440 000-14 617 000-8 148 000 55,7-292 000-3,5 Kate -12 498 000-7 312 000-12 540 000-7 012 000 55,9-301 000-4,1 Poistot ja arvonalent. -35 000-20 000-9 000-5 000 58,3-15 000-74,3 Tilikauden tulos -12 533 000-7 332 000-12 549 000-7 017 000 55,9-316 000-4,3 Soten hankkeet -21 000-12 000-31 000-18 000 57,8 6 000 47,6-12 554 000-7 344 000-12 580 000-7 035 000 55,9-310 000-4,2 Kulut Oma toiminta 56,4 % ESH 54,2 % Kunta yht. 55,7 % Kate Oma toiminta 56,9 % ESH 54,2 % Kunta yht. 55,9 % Kulut yli (+)/alle (-) tas. tot. Oma toiminta -189 000 ESH -189 000 Kunta yht. -379 000 16