Vuoden 2014 talousarviokehys Kaupunginhallitus 3.6.2013 Yleinen talouskehitys ja Valtiontalouden kehys 2014 2017
Yleinen taloudellinen tilanne Muuttuja (%-muutos) Tuotanto (määrä) Palkkasumma Ansiotaso Työlliset (määrä) Inflaatio (%-yksikköä) Työttömyysaste Verot/BKT Julkiset menot/bkt Rahoitusjäämä/BKT Julkinen velka/bkt Vaihtotase/BKT Euribor 3 kk, % 10 vuoden korko, % 2011* 2,8 4,5 2,7 1,1 3,4 7,8 43,4 55,0-1,1 49,0-1,3 1,4 3,0 Lähde: VM, Suhdannekatsaus, maaliskuu 2013 2012** -0,2 3,2 3,5 0,4 2,8 7,7 43,5 56,0-2,3 53,0-1,6 0,6 1,9 2013** 2014** 2015** 0,4 1,9 2,4-0,5 2,1 8,2 44,1 56,7-2,3 56,3-1,1 0,3 1,9 1,6 2,8 2,5 0,1 2,5 8,1 44,4 56,4-1,7 57,3-0,7 0,8 2,1 2,1 3,2 2,5 0,6 2,2 7,8 44,2 56,0-1,2 57,5-0,5 1,5 2,4 Kansantalouden ennustelukuja vuodelle 2014 Laitos Julkaisu- BKT, Inflaatio, Työttö- Palkkasumman indeksin Ansiotasoajankohta muutos myys- 13/12 % % aste, % muutos, % muutos, % VM ETLA maaliskuu 1,6 2,5 8,1 2,8 2,5 maaliskuu 1,8 1,9 8,1 2,9 2,6 PTT maaliskuu 1,4 2,3 8,6.. 2,1 PT maaliskuu 2,5 1,8 8,2.. 2,4 Nordea maaliskuu 2,2 2,5 8,0.. 2,0 Danske Bank maaliskuu 2,0 2,0 8,0.. 2,2 Aktia maaliskuu 1,6 2,1 8,0.... OP-Pohjola tammikuu 1,7 1,3 8,0.. 1,2 VM joulukuu 1,7 2,1 8,1.. 2,5 Suomen Pankki joulukuu 1,5 2,3 8,2.. 2,7 EU joulukuu 0,5 2,9 7,7.. 3,0 Handelsbanken joulukuu 2,8 2,4 7,4.. 2,3 Danske Bank joulukuu 2,2 2,0 7,9.. 2,5
Kuntatalouden kehitys Kuntien ja kuntayhtymien toimintamenojen kasvuprosentit 1991-2017 % 1) Lähde: Vuodet 1991-2012 Tilastokeskus. Vuosien 2013-2017 arviot PPO 27.3.2013. 1) Mm. opetustoimen ylläpitäjämallin vuosi 1997 ei ole vertailukelpoinen aikaisempien vuosien kanssa
Toimintamenojen kasvuprosentin vaikutus vuosikatteeseen: Kuntien ja kuntayhtymien vuosikate ja nettoinvestoinnit, mrd. Lähde: Vuodet 2000-2012 Tilastokeskus. Vuosien 2013-2017 arviot PPO 27.3.2013. 2014 2015 2016 2017 Toimintamenojen nimellinen kasvu kehitysarvion mukaan,%: 3,3 3,8 3,7 3,7 Arvioitu kuntatalouden kustannustason muutos, %: 2,3 2,4 2,7 2,7 Kuntien ja kuntayhtymien lainakanta sekä rahavarat 1991-2017, mrd. (käyvin hinnoin) (painelaskelman mukaan) Lähde: Vuodet 1991-2012 Tilastokeskus. Vuosien 2013-2017 arviot PPO 27.3.2013.
Hallitusohjelman, kehysriihen 22.3.2012 ja kehysriihen 21.3.2013 päätösten vaikutus kunnan peruspalvelujen valtionosuuteen, milj. 0-200 -400-631 -631-631 -631-631 -631 Tehdyt päätökset alentavat valtionosuuksien vuositasoa hallituskaudella (v. 2015) 1,3 mrd. euroa eli 16 % -600-800 -631-125 -125-125 -125-125 -756-125 -125-125 -125 Hallitusohjelma Kehysriihi 3/2012-1000 -237-250 -250-250 Kehysriihi 3/2013-1200 -1 118-175 -215-265 -1400-1600 -1 306-1 346-1 396 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Vuosille 2012-2017 kohdistuneiden leikkausten johdosta kunnilta jää valtionosuuksia saamatta 6,6 mrd. euroa 27.3.2013/sl Eri päätösten vaikutus kunnan peruspalvelujen valtionosuuteen, milj. Tampereelta jää saamatta -25,1-30,3-44,8-52,8-54,8-57,4 milj. euroa Kuntaliitto, Kuntataloustiedote 1/2013
Kuntien lukumäärät vuoden 2013 tuloveroprosentin mukaan (yhteensä 320 kuntaa) Tuloperusteet ja taloudellinen liikkumavara
Tuloperusteet 2014 Verotulot Vuonna 2013 verotulojen kasvu on noin 32 milj. euroa (4,2 %). Vuonna 2014 verotulokasvuksi arvioidaan noin 38 milj. euroa (4,7 %). Valtionosuudet Vuonna 2014 valtionosuuksien kasvuksi arvioidaan noin 2,5 milj. euroa (1,2 %). Valtionosuuksien kasvu aiheutuu väestömäärän kasvusta sekä kaupungin maksaman verotulotasauksen arvioidusta pienenemisestä. Kaupungilta jää saamatta leikkausten seurauksena noin 45 milj. euroa valtionosuuksia Maksut ja myyntitulot Kehysesityksessä edellytetään, että maksuihin ja ulkoisiin myyntituloihin tehdään vähintään kustannusten tason muutosta vastaavat korotukset. Maksuasetuksen mahdollistamat korotukset toteutetaan sosiaali- ja terveyspalveluissa. Verotulot 2007 2014 milj. euroa 2007 2008 2009 2010 2011 2012 ENN 2013 KE 2014 Kunnallisvero 560,9 610,0 618,6 642,7 651,2 685,7 714,0 740,0 Kasvu% 4,8 8,8 1,4 3,9 1,3 5,3 4,1 3,6 Vero% 18,00 18,00 18,00 19,00 19,00 19,00 19,00 19,00 Yhteisövero 74,1 76,6 62,7 73,3 71,7 43,8 50,5 54,0 Kasvu% 12,0 3,4-18,1 16,8-2,2-38,9 15,3 6,9 Kiinteistövero 31,4 33,8 35,4 41,9 42,5 52,2 49,5 58,0 Kasvu% 9,1 7,5 4,8 18,3 1,5 22,8-5,2 17,2 Yhteensä 666,4 720,4 716,8 757,9 765,5 781,7 814,0 852,0 Kasvu% 5,7 8,1-0,5 5,7 1,0 2,1 4,1 4,7
Verorahoituksen kehitys milj. euroa 2007 2008 2009 2010 2011 2012 ENN 2013 KE 2014 Verotulot 666,4 720,4 716,8 757,9 765,5 781,8 814,0 852 Valtionosuudet 180,1 202,2 217,5 210,6 223,1 239,7 301,4 304 Yhteensä 846,5 922,6 934,3 968,5 988,6 1 021,5 1 115,4 1 156,0 Kasvu% 5,3 9,0 1,3 3,7 2,1 3,3 9,2 3,6 Liikelaitokset, liikeylijäämä 1 000 euroa Alkuper. TA 2013 VS 2013 Kehys 2014 Tampereen Vesi 15 600 16 100 16 250 Tampereen Kaupunkiliikenne 200 200 200 Tullinkulman Työterveys 454 504 458 Tampereen Infratuotanto 0 0 1 000 Tampereen Ateria 705 905 700 Tampereen Logistiikka 670 800 670 Tampereen Tilakeskus 44 958 40 547 40 862 Liikelaitokset yhteensä 62 587 59 056 60 140
Liikelaitokset, korvaus peruspääomasta 1 000 euroa 2012 2013 2014 Tampereen Vesi -10 500-10 500-10 500 Tampereen Kaupunkiliikenne 0 0 0 Tullinkulman Työterveys -48-48 -48 Tampereen Infratuotanto -890-890 -890 Tampereen Ateria -222-222 -222 Tampereen Logistiikka -93-93 -93 Tampereen Tilakeskus -24 162-24 162-24 162 Liikelaitokset yhteensä -35 915-35 915-35 915 Vuoden 2014 talousarviokehys
Kaupungin talouden kehityksestä 2009-2013 Kaupungin nettomenot kasvoivat valtuustokaudella 2009-2012 vuosittain noin 5,5 %. Vuoden 2013 talousarviossa nettomenot ovat vuoden 2012 tilinpäätöksen tasolla eli kasvua on 0 %. Vuoden 2013 talousarvio on 16,4 milj. euroa alijäämäinen. Kaupunginhallituksen suunnittelukokous linjasi 3.4.2013 noin 22 milj. euron tasapainottamistarpeet vuodelle 2013, millä pyritään puolittamaan uhkaava alijäämä. Lainamäärä kasvoi viime valtuustokaudella 168 milj. euroa. Asukaskohtainen lainamäärä nousi 937 eurosta 1 675 euroon, mutta on silti vielä suurten kaupunkien joukossa kohtuullinen. Vuonna 2013 lainamäärä nousee 75 milj. euroa (noin 2 000 euroon/asukas). Lainamäärä on lähivuosina voimakkaasti kasvamassa erittäin suurten investointitarpeiden vuoksi. Kehyksen valmistelu Kehyksessä on huomioitu talousarviopohjaan valtuuston päättämät talousarviomuutokset sekä useita teknisiä korjauksia Lisäksi otettu huomioon mm. tasa-arvo- ja ryhmäkokorahan muutokset. Vuokrien muutokset on huomioitu kehyksessä erikseen. Tehy-ratkaisun ja eläkemaksujen muutoksen vaikutukset (yhteensä noin 5 M ) kohdennetaan tilaajille, kun tiedetään summat ja kohdentuminen. Kohdennukset tullaan sisällyttämään talousarvioesityksiin. Toimintakatteen kasvuksi tavoitellaan realistisen tiukkaa 3,0 %:n kasvua talousarviopohjaan verrattuna. Tavoitteen saavuttaminen edellyttää jatkovalmistelussa kriittistä suhtautumista toimintamenojen lisäyksiin. Tilikauden tulos on kehysvaiheessa 34,8 milj. euroa
Talouden tasapainottaminen Kehysvaiheessa tulos on vahvasti alijäämäinen, mutta talousarvio tullaan syksyllä tasapainottamaan lähelle 0-tulosta. Tarkemmista tasapainottamistoimenpiteistä päätetään syksyllä. Kehyksessä ei ole vielä määritelty investointien tason lopullista suuruutta. Nettoinvestointien taso on kehyksessä 187,6 milj. euroa. Kaupunkiympäristön kehittämisen investoinnit ovat 100 milj. euroa. Summasta vt 12:n tunnelin rakentamiseen on varattu 50 milj. euroa. Tilakeskuksen investoinnit ovat 54,3 milj. euroa ja Tampereen Veden 26,5 milj. euroa. Investointien aiheuttamaa suurta lisärahoitustarvetta voidaan osittain kattaa omistuksien uudelleenjärjestelyillä ja myynneillä. Lainamäärää varaudutaan kasvattamaan 140 milj. eurolla suurten investointien rahoittamiseksi. Talousarviokehys 2014 Ydinprosessit ja konsernihallinto Kustannustason Nettomenot, 1 000 euroa TA 2013 Pohjan korjaukset TA-pohja Vuokrat nousu ja muutokset KEHYS 2014 Kasvu (vrt. TApohja) Kasvu-% Koha -69 550-2 684-72 234-769 -1 714-74 717-2 483 3,4 % Lanu -319 422-2 426-321 848-4 996-4 828-331 672-9 824 3,1 % Ose (pl. ammatillinen koulutus) -37 072 0-37 072-785 -187-38 044-972 2,6 % Ose / ammatillinen koulutus -104 485 3 463-101 022-101 022 0 0,0 % Sive -78 217 15-78 202-1 459-724 -80 385-2 183 2,8 % Teto -421 385-13 778-435 163-2 181-8 277-445 621-10 458 2,4 % Iki -146 534-1 397-147 931-498 -3 102-151 531-3 600 2,4 % Kake (pl. Pelan maksuosuus) 12 243 1 739 13 982 425-1 775 12 632-1 350-9,7 % Pelan maksuosuus (Kake) -16 491 0-16 491-3 -500-16 994-503 3,1 % Tehy-ratkaisu ja eläkemaksut -5 000-5 000-5 000 Yhteensä -1 180 913-15 068-1 195 981-10 266-26 107-1 232 354-36 373 3,0 %
Tuloslaskelma Sisältää sisäiset erät 1 000 euroa Peruskaupunki yhteensä Liikelaitokset yhteensä Yhteensä Toimintakate -1 217 512 103 925-1 113 587 Verotulot 852 000 0 852 000 Valtionosuudet 304 000 0 304 000 Rahoitustulot ja -menot 47 097-35 915 11 182 Vuosikate -14 415 68 010 53 595 Poistot -44 660-43 785-88 445 Tilikauden tulos -59 075 24 225-34 850 Rahoituslaskelma Sisältää sisäiset erät 1 000 euroa Peruskaupunki yhteensä Liikelaitokset yhteensä Yhteensä Toiminnan rahavirta Vuosikate -14 415 68 010 53 595 Tulorahoituksen korjauserät -13 100-1 670-14 770 Investointien rahavirta Investointimenot -121 035-84 490-205 525 Rahoitusosuudet investointimenoihin 16 800 1 100 17 900 Pys. vast. hyöd. luovutustulot 17 600 6 170 23 770 Investointien rahavirta yhteensä -86 635-77 220-163 855 Toiminnan ja investointien rahavirta -114 150-10 880-125 030 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset -100 0-100 Antolainasaamisten vähennykset 1 607 0 1 607 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys 152 311 0 152 311 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -12 000 0-12 000 Muut maksuvalmiuden muutokset -10 880 10 880 0 Rahoituksen rahavirta 130 938 10 880 141 818 Vaikutus maksuvalmiuteen 16 788 0 16 788
Investointimenot Investoinnit 1000 euroa TA 2013 KE 2014 esitys Konsernihallinto -2 400-4 370 Tietohallinto -1 900-3 300 Osakkeet ja osuudet -500-1 000 Muut 0-70 Ydinprosessit -48 290-100 065 Kaupunkiympäristön kehittäminen -48 225-100 000 Maa- ja vesialueet -3 500-3 500 Kiinteät rakenteet ja laitteet -30 675-37 500 Vuores -5 550-7 000 Keskusta -2 000-2 000 Rantaväylän tunneli -6 500-50 000 Terveys- ja toimintakyky -65-65 Hyvinvointipalvelujen tuottajat -12 236-15 000 Liikelaitokset ja pelastuslaitos -82 615-86 090 Tampereen Vesi -23 000-26 500 Tampereen Kaupunkiliikenne -2 150-2 150 Tullinkulman Työterveys 0-100 Tampereen Infra -450-900 Tampereen Ateria -275-340 Tampereen Logistiikka -360-200 Tampereen Tilakeskus -54 850-54 300 Liikelaitokset yhteensä -81 085-84 490 Pirkanmaan pelastuslaitos -1 530-1 600 Investoinnit Investoinnit 1000 euroa TA 2013 KE 2014 esitys Bruttoinvestoinnit yhteensä -145 541-205 525 Rahoitusosuudet 5 146 17 900 Kaupunkiympäristön kehittäminen 496 300 Tampereen Tilakeskus 2 700 1 100 Rantaväylän tunneli 1 950 16 500 Nettoinvestoinnit yhteensä -140 395-187 625 Pysyvien vastaavien luovutustulot 24 870 23 770 Kaupunkiympäristön kehittäminen 19 500 17 500 Pirkanmaan pelastuslaitos 200 100 Tampereen Infra 170 170 Tampereen Tilakeskus 5 000 6 000 Investoinnit yhteensä -115 525-163 855 Myyntivoitot 17 500 14 500 Kaupunkiympäristön kehittäminen 15 000 13 000 Tampereen Tilakeskus 2 500 1 500
Vuosikate ja nettoinvestoinnit Lainamäärän kehitys 2005-2014
Yhteenveto Tilinpäätös 2012 Tilikauden tulos 28,4 milj. euroa Toiminnan ja investointien rahavirta 93,5 milj. euroa Lainakanta 364,1 milj. euroa (kasvua 41,0 milj. euroa), 1 675 euroa/asukas Talousarvio 2013 Tilikauden tulos 16,4 milj. euroa Toiminnan ja investointien rahavirta 64,3 milj. euroa Lainakannan kasvu 75 milj. euroa (noin 2 000 euroon/as) Tilinpäätösennusteen mukaan talouskehitys on edelleen heikentymässä, minkä vuoksi kuluvalle vuodelle on käynnistetty talouden tasapainottamisohjelma 2012, 2013 ennuste ja näkymät vuosille 2014-2016 Edellyttävät talouden tasapainottamisohjelman jatkamista ja tehostamista Lisätietoja Konsernijohtaja Juha Yli-Rajala Taloussuunnittelupäällikkö Jukka Männikkö Strategiajohtaja Reija Linnamaa etunimi.sukunimi@tampere.fi www.tampere.fi/talous