ASIKKALAN KUNTA Tilinpäätös 2016
Kunnan tilikauden tuloksen muodostuminen Vuoden 2016 talousarvion kehyksenä ollut 2015 talousarvio ja oletukset heikosta talouskehityksestä. Tilikauden aikana näkymä taloudesta muuttui positiiviseksi, kun tulorahoitus vahvistui ja toimintakulut laskivat talousarviosta. Myyntituotot TA +563 000e Maksutuotot TA -216 000e Tuet ja avustukset TA +310 000e Muut toimintatuotot TA +73 000e Tilikauden aikana toimintatuottoja kertyi n. 730 000 euroa talousarviota enemmän, verotulot kasvoivat talousarvioon nähden n. 720 000 euroa ja valtionosuudet n. 500 000 euroa. Kunnallisvero TA +486 000e Yhteisövero TA +205 000e Kiinteistövero TA +29 000e Toimintakulut toteutuivat n. 1.8 milj. euroa pienempinä talousarvioon nähden. Vuosikate muodostui n. 3,7 milj. euroa talousarviota positiivisemmaksi ja nousi kokonaisuudessaan n. 5,4 milj. euroon. Poistojen (n. 2,1 milj. euroa) jälkeen tilikauden tulos asettui 3,2 milj. euroon. Tilikauden ylijäämä investointivarausten jälkeen on 1,3 milj. euroa.
Verotulojen ja valtionosuuksien kehittyminen 2012-2016
Kunnan tulo- ja menorakenne 2016
Asikkalan kunnan konsernirakenne 2016
Tilinpäätöksen tunnuslukuja 2014-2016 (1000 ) TP 2014 TP 2015 TP 2016 Asukasluku 8 374 8293 8308 Veroprosentti 20,75 20,75 20,75 Verotulot 29 321 29 378 29 926 Vuosikate (kunta) 2 212 3654 5428 Investoinnit, netto 6 630 1252 2373 Vuosikate % poistoista (kunta) 97,6 179 251 Poistot (kunta) 2266 2039 2165 Lainakanta/asukas (kunta) 2 873 2055 1807* Lainakanta/asukas (konserni) 4 089 3830 3424 * Manner-Suomen keskimääräinen asukaskohtainen lainakanta vuonna 2016 oli 2938e. Yleisestä kuntatalouden niukkuudesta huolimatta Asikkalan kunnan talous on vahvistunut tarkastelujaksolla (2014-2016). Tilikauden investoinnit (brutto) olivat n. 2,6 milj. euroa. Poistot ovat pysyneet 2 milj. euron tasolla ja vuosikatteen kasvun myötä kunnan kumulatiivinen ylijäämä nousee yli 10 milj. euroon, muodostaen vahvan talouden puskurin. Kunnan lainakanta pieneni vuonna n. 2,0 milj. euroa. Asukaskohtainen lainakanta laski 2055 eurosta 1807 euroon.
Konsernipalveluiden käyttötalous Konsernipalveluiden käyttötalouden nettomenot alittivat talousarvion n. 90 000 eurolla. Toimintatuottoja nostivat valtiolta saadut työllistämistuet sekä Ekokemin osakkeiden myynnistä aiheutuneet luovutusvoitot. Toimintamenoja nostivat työmarkkinatuen kuntaosuudet sekä henkilöstökulut. 3 000 000 2 500 000 2 000 000 1 500 000 1 000 000 500 000 0 Konsernipalvelujen nettomenot 2 592 773 2 390 666 2 127 831 1 818 240 2013 2014 2015 2016 2013 2014 2015 2016
Koulutuspalveluiden käyttötalous Koulutuspalveluiden käyttötalous toteutui talousarvion mukaisesti. Tilikauden aikana tehtiin 230 000 euron lisätalousarvio turvapaikanhakijoiden valmistavan opetuksen järjestämiseksi. Lisätalousarvion lisäksi koulutuspalveluiden nettomenoja edellisvuoteen nähden nostivat Vesivehmaan koululle perustettu uusi ryhmä sekä palkattu koulukuraattori. Toimintatuloja nostivat hankerahoitus sekä kotikuntakorvaukset. 10 000 000 8 000 000 Koulutuspalvelujen nettomenot 8 529 084 8 705 216 8 633 773 8 997 420 6 000 000 4 000 000 2 000 000 2013 2014 2015 2016 0 2013 2014 2015 2016
Varhaiskasvatuspalveluiden käyttötalous Varhaiskasvatuspalveluiden käyttötalouden nettomenot alittivat talousarvion n. 400 000 eurolla. Kotihoidon tukia maksettiin n. 180 000 euroa budjetoitua vähemmän sekä henkilöstökulut toteutuivat n. 170 000 euroa talousarviota pienempinä. Talousarvion alituksesta huolimatta nettomenot pysyivät lähes edellisvuosien tasossa. 4 000 000 3 500 000 3 000 000 2 500 000 2 000 000 1 500 000 1 000 000 500 000 0 Varhaiskasvatuspalvelujen nettomenot 3 351 589 3 237 912 3 346 252 3 369 413 2013 2014 2015 2016 2013 2014 2015 2016
Vapaa-aikapalveluiden käyttötalous Vapaa-aikapalveluiden käyttötalouden nettomenot ylittivät talousarvion n. 40 000 eurolla. Talousarviokauden aikana perustettiin kahden työntekijän vetämä nuorten työpaja. Lisäksi koululaisten iltapäivätoimintaan palkattiin yksi uusi työntekijä. Toimintatuloja kasvattivat myönnetyt hankerahat. 925 000 900 000 Vapaa-aikapalvelujen nettomenot 901 538 875 000 850 000 825 000 800 000 823 058 785 050 830 806 2013 2014 2015 2016 775 000 750 000 2013 2014 2015 2016
Teknisten palveluiden käyttötalous Teknisten palveluiden käyttötalouden nettotulot kasvoivat talousarvioon nähden n. 88 000 euroa. Toimintatuloja nostivat metsän myyntituotot. Menoja nostivat muun muassa rakennusten ja alueiden rakentamiskulut. 10 000 000 8 000 000 6 000 000 4 000 000 2 000 000 0-2 000 000-4 000 000-6 000 000-8 000 000-10 000 000 Teknisten palveluiden tulot ja menot vuosina 2013-2016 9 512 708 9 693 824 9 632 398 9 334 820 217 854 547 863 916 443 278 576-9 294 854-9 145 961-8 715 955-9 056 244 2013 2014 2015 2016 Tulot Menot Netto
Tilikauden tuloksen käsittely Kunnan tilikauden tulos oli 3 263 847,14 euroa ylijäämäinen. Kunnanvaltuuston talousarvion vahvistamispäätöksen mukaisesti: 1. poistoeroa tuloutetaan 94 281, 68 euroa; 2. yhteiskoulun peruskorjaukseen kohdistetaan 2 milj. euron investointivaraus sekä; 3. loppu 1 358 128, 82 euron ylijäämä siirretään taseen omaan pääomaan.
Kunnan ja konsernin tuloslaskelma ja tunnusluvut Tuloslaskelman tehtävänä on kuvata miten tilikauden tulos on muodostunut. Tuloslaskelma osoittaa tuottoina kertyneen tulorahoituksen riittävyyden palvelujen tuottamisesta aiheutuneiden kulujen kattamiseen. Kunnan tuloslaskelma Konsernin tuloslaskelma
Kunnan ja konsernin rahoituslaskelma ja tunnusluvut Rahoituslaskelman tehtävänä on kuvata rahan liikkeitä tilikauden aikana. Rahoituslaskelmaan kootaan kunnan ja konsernin rahan lähteet ja rahan käytöt tilikauden ajalta. Rahoituslaskelma päätyy kuvaamaan muutosta kassavaroissa eli sitä, lisääntyvätkö vai vähenivätkö kassavarat tilikauden aikana. Kunnan rahoituslaskelma Konsernin rahoituslaskelma
Kunnan tase ja sen tunnusluvut Taseen tehtävänä on kuvata kunnan omaisuuden ja velkojen arvoa. Taseen vastaavaa -puoli kuvaa kunnan omaisuutta ja vastattavaa puoli rahan lähteitä, joilla omaisuus on rahoitettu.
Konsernin tase ja sen tunnusluvut